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利率領會員2023-12-310001083446US-GAAP:公允價值輸入三級會員ASTH: 利率領會員2023-12-310001083446ASTH: 利率領會員2023-12-310001083446US-GAAP:存款證會員2024-01-012024-03-310001083446US-GAAP:存款證會員2024-03-310001083446US-GAAP:存款證會員2023-12-310001083446ASTH: 利率領會員2024-01-012024-03-310001083446哮喘:DMG和SUNLABS會員2024-01-012024-03-310001083446哮喘:DMG會員2024-03-310001083446哮喘:ApolloSunlabsManagement LLC 成員2024-03-310001083446哮喘:ApolloSunlabsManagement LLC 成員2023-12-310001083446哮喘:ApolloSunlabsManagement LLC 成員2024-01-012024-03-310001083446哮喘:ApolloSunlabsManagement LLC 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ThirdMetric成員US-GAAP:其他非流動負債成員2024-03-310001083446哮喘:pcccv會員2024-03-310001083446哮喘:iHealth 承諾筆記會員US-GAAP:後續活動成員2024-04-012024-04-010001083446哮喘:iHealth 承諾筆記會員US-GAAP:後續活動成員2024-04-010001083446ASH: RevolverLoan會員US-GAAP:後續活動成員2024-04-012024-05-09 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ___ 到 ___ 的過渡期內。
委員會文件編號 001-37392
阿斯特拉納健康公司
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | | | | |
特拉華 | 95-4472349 |
(州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主 |
的公司或組織) | 識別碼) |
南加菲爾德大道 1668 號, 2nd 地板, 阿罕布拉, 加利福尼亞91801
(主要行政辦公室地址和郵政編碼)
(626) 282-0288
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.001美元 | | ASTH | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☒ 是的☐ 沒有
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 條)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒是的☐ 沒有
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。☐ 是☒沒有
截至 2024 年 4 月 29 日,有 56,025,538 註冊人的普通股,每股面值0.001美元,已發行和流通,其中包括 7,132,698 由加利福尼亞聯合醫師協會(一家專業醫療公司,d.b.a. 加利福尼亞聯合太平洋IPA(“APC”)擁有的庫存股,該公司是阿斯特拉納健康公司的合併子公司。這些股票是合法發行和流通的,但出於會計目的,被視為庫存股。
阿斯特拉納健康公司
表格 10-Q 申報的索引
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 介紹性説明 | 5 |
| 關於前瞻性陳述的説明 | 5 |
| | |
| 第一部分 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 簡明合併財務報表 | 6 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 6 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併收益表 | 9 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的夾層和股東權益簡明合併報表 | 10 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表 | 11 |
| 簡明合併財務報表附註 | 13 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 41 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 52 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 52 |
| | |
| 第二部分 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 53 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 53 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 53 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 55 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 55 |
第 5 項。 | 其他信息 | 55 |
第 6 項。 | 展品 | 55 |
詞彙表
本文檔中可能使用的以下縮寫或首字母縮略詞應具有如下相鄰的含義:
| | | | | | | | |
AAMG | | 全美醫療集團 |
ACO REACH | | ACO 實現公平、准入和社區健康 |
ADSC | | 先進的診斷和外科中心有限公司 |
AHMC | | AHMC 醫療保健公司 |
哈姆斯 | | 高級健康管理系統,L.P. |
哈姆 | | 阿斯特拉納健康管理有限公司(f/k/a 網絡醫療管理公司) |
AIPBP | | 基於人羣的全包付款 |
APAACO | | APA ACO, Inc. |
APC | | 加利福尼亞聯合醫師協會,一家專業醫療公司 |
APC-LSMA | | APC-LSMA 指定股東醫療公司 |
阿斯特拉納 | | 阿斯特拉納健康公司(f/k/a 阿波羅醫療控股公司) |
阿斯利康醫療 | | 阿斯特拉納健康醫療公司(f/k/a AP-AMH 醫療公司) |
阿斯利康醫療夥伴醫療 | | Astrana Care Partners 醫療公司(f/k/a AP-AMH 2 Medical Corporation) |
CAIPA MSO | | CAIPA MSO, LLC |
CFC | | 社區家庭護理醫療集團 IPA, Inc. |
CMS | | 醫療保險和醫療補助服務中心 |
DMHC | | 加州醫療保健管理部 |
傷害 | | 南加州診斷醫療小組 |
哈哈哈哈 | | 加利福尼亞州的一家公司 Health Source MSO Inc. |
IPA | | 獨立執業協會 |
玉 | | Jade Health Care 醫療集團有限公司 |
哈瑪 | | 拉薩爾醫療協會 |
NGACO | | 下一代責任醫療組織 |
優質社區護理 | | 中央谷公司的初級社區護理 |
PMIOC | | 太平洋醫學影像和腫瘤學中心有限公司 |
太陽實驗室 | | 太陽臨牀實驗室 |
競爭 | | 可變利息實體 |
介紹性説明
除非上下文另有規定,否則本10-Q表季度報告中提及的 “公司”、“我們”、“我們的” 和類似詞語是指特拉華州的一家公司(“Astrana”)Astrana Health, Inc. 及其合併子公司和關聯實體(視情況而定),包括其合併可變權益實體(“VIE”)。
醫療保險和醫療補助服務中心(“CMS”)尚未審查本報告中包含的任何聲明,包括描述APA ACO, Inc.(“APAACO”)參與ACO實現公平、准入和社區健康模式(“ACO REACH模型”)以及ApolloMed MSSP I, Inc.參與醫療保險共享儲蓄計劃(“MSSP”)的聲明。
此處提及的 Astrana 及其子公司的商品名稱和商標及其各自的徽標均為我們的財產。本10-Q表季度報告可能包含其他公司的其他商品名稱和/或商標,這些名稱和/或商標是其各自所有者的財產。我們使用或展示其他公司的商品名稱和/或商標(如果有)並不意味着這些公司對我們的認可或贊助,或與這些公司的任何關係。
關於前瞻性陳述的説明
本10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的 “前瞻性陳述”。就聯邦和州證券法而言,除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”,包括但不限於有關我們的業務、財務狀況、經營業績、計劃、目標、預期和意向的任何陳述;對收益、收入、利息、税項、折舊和攤銷前收益(“息税折舊攤銷前利潤”)、調整後息税折舊攤銷前利潤或其他財務項目的預測,例如我們從CMS獲得的預計人均,我們的前瞻性指導和我們未來的流動性;以下方面的任何陳述管理層對未來運營的任何計劃、戰略和目標,例如我們認為公司存在的重大機遇;有關擬議服務、開發、合併或收購的任何聲明;與股息或股票回購的時機、方法和支付相關的任何聲明;有關ACO REACH模式、MSSP或戰略交易前景的任何聲明;有關管理層對我們未來預期和前景的任何聲明;有關我們的任何聲明預期採用新的會計準則或會計準則變更的影響;我們對財務報告和披露控制和程序進行有效內部控制的能力;有關我們税收結構潛在變化的任何陳述;有關未來經濟狀況或業績的任何陳述;任何信念陳述;任何前述內容所依據的任何假設陳述;以及其他非歷史事實的陳述。前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “預期”、“可能”、“可能”、“潛在”、“預測”、“應該”、“估計”、“預期”、“項目”、“相信”、“思考”、“計劃”、“設想”、“打算”、“繼續”、“目標”、“尋求”、“考慮”、“考慮”,“考慮”,“考慮”,” “預算”、“將” 或 “將”,以及這些術語的否定詞、此類術語或其他類似或可比詞語、短語或術語的其他變體。這些前瞻性陳述僅提供截至本10-Q表季度報告發布之日的估計和假設,可能會發生變化。
前瞻性陳述涉及風險和不確定性,其中許多風險和不確定性難以預測且超出我們的控制範圍,這些陳述基於管理層當前的信念、預期和某些假設。這些信念、期望和假設中的部分或全部可能無法實現,或者可能與實際結果有很大差異。此類陳述受重要的經濟、競爭、政府和技術因素的限制,這些因素可能導致我們的業務、戰略或實際業績或事件與我們的前瞻性陳述存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於我們在2024年2月29日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中討論的因素,包括第一部分第1A項 “風險因素” 標題下討論的風險因素。儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但實際結果可能與我們在任何前瞻性陳述中預測或假設的結果存在重大差異。我們未來的財務狀況和經營業績以及任何前瞻性陳述可能會發生變化,並存在重大風險和不確定性,這些風險和不確定性可能導致實際狀況、結果和業績與此類陳述所示的存在重大差異。公司在本10-Q表格中做出的任何前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非任何適用的證券法另有要求,否則公司沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
第一部分-財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表
阿斯特拉納健康有限公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
| | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 334,796 | | | $ | 293,807 | |
投資有價證券 | 2490 | | | 2,498 | |
應收賬款,淨額 | 120,106 | | | 76,780 | |
應收賬款,淨關聯方 | 62,354 | | | 58,980 | |
應收所得税 | — | | | 10,657 | |
其他應收賬款 | 1,783 | | | 1,335 | |
預付費用和其他流動資產 | 17,281 | | | 17,450 | |
| | | |
流動資產總額 | 538,810 | | | 461,507 | |
| | | |
非流動資產 | | | |
土地、財產和設備,淨額 | 7,985 | | | 7,171 | |
無形資產,淨額 | 119,707 | | | 71,648 | |
善意 | 410,267 | | | 278,831 | |
應收所得税 | 15,943 | | | 15,943 | |
應收貸款,非流動 | 47,412 | | | 26,473 | |
對其他實體的投資——權益法 | 35,893 | | | 25,774 | |
對私人控股實體的投資 | 6,396 | | | 6,396 | |
受限制的現金 | 645 | | | 345 | |
經營租賃使用權資產 | 39,152 | | | 37,396 | |
其他資產 | 4,067 | | | 1,877 | |
| | | |
非流動資產總額 | 687,467 | | | 471,854 | |
| | | |
總資產 (1) | $ | 1,226,277 | | | $ | 933,361 | |
| | | |
負債、夾層權益和權益 | | | |
| | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計費用 | 146,473 | | | 59,949 | |
信託應付賬款 | 7,792 | | | 7,737 | |
醫療負債 | 136,494 | | | 106,657 | |
應繳所得税 | 5,522 | | | — | |
應付股息 | 638 | | | 638 | |
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| (未經審計) | | |
融資租賃負債 | 636 | | | 646 | |
經營租賃負債 | 5,007 | | | 4,607 | |
長期債務的當前部分 | 20,750 | | | 19,500 | |
其他負債 | 31,960 | | | 18,940 | |
| | | |
流動負債總額 | 355,272 | | | 218,674 | |
| | | |
非流動負債 | | | |
遞延所得税負債 | 3,756 | | | 4,072 | |
融資租賃負債,扣除流動部分 | 1,015 | | | 1,033 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | 37,716 | | | 36,289 | |
長期債務,扣除流動部分和遞延融資成本 | 368,448 | | | 258,939 | |
其他長期負債 | 7,652 | | | 3,586 | |
| | | |
非流動負債總額 | 418,587 | | | 303,919 | |
| | | |
負債總額 (1) | 773,859 | | | 522,593 | |
| | | |
承付款和或有開支(注12) | | | |
| | | |
夾層股權 | | | |
專業醫療公司(“APC”)加利福尼亞聯合醫師協會的非控股權益 | (205,557) | | | (205,883) | |
| | | |
股東權益 | | | |
A 系列優先股,$0.001 每股面值; 5,000,000 授權股份(包括所有優先股,包括B系列優先股); 1,111,111 已發行和 零 傑出的 | — | | | — | |
B系列優先股,美元0.001 每股面值; 5,000,000 授權股份(包括所有優先股,包括A系列優先股); 555,555 已發行和 零 傑出的 | — | | | — | |
普通股,$0.001 每股面值; 100,000,000 已授權的股份, 47,458,264 和 46,843,743 已發行和流通的股份,不包括 10,584,340 和 10,584,340 分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的庫存股 | 48 | | | 47 | |
額外的實收資本 | 395,473 | | | 371,037 | |
留存收益 | 257,969 | | | 243,134 | |
股東權益總額 | 653,490 | | | 614,218 | |
| | | |
非控股權益 | 4,485 | | | 2,433 | |
| | | |
權益總額 | 657,975 | | | 616,651 | |
| | | |
負債、夾層權益和權益總額 | $ | 1,226,277 | | | $ | 933,361 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
(1)該公司的簡明合併資產負債表包括其合併VIE的資產和負債。簡明的合併資產負債表包括總資產,只能用於結算公司合併VIE的債務,總額為美元717.5百萬和美元540.8截至2024年3月31日和2023年12月31日分別為百萬美元,以及債權人無權獲得美元主要受益人普通信貸的公司合併VIE的總負債179.6百萬和美元146.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。這些 VIE 餘額不包括 $299.5對附屬公司的百萬美元投資和 $110.1截至2024年3月31日,應付給關聯公司的款項為百萬美元,以及美元273.2對附屬公司的百萬美元投資和 $107.3截至2023年12月31日,應付給關聯公司的數百萬筆款項,因為這些款項在合併時已清除,未在簡明的合併資產負債表中列報。更多細節見附註16—— “可變利益實體(VIE)”。
阿斯特拉納健康有限公司
簡明合併收益表
(以千計,股票和每股金額除外)
(未經審計)
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| | | 三個月已結束 三月三十一日 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
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收入 | | | | | | | |
人頭收入,淨額 | | | | | $ | 365,910 | | | $ | 300,204 | |
風險池結算和激勵措施 | | | | | 17,377 | | | 13,462 | |
管理費收入 | | | | | 4,078 | | | 9,896 | |
服務費,淨額 | | | | | 15,937 | | | 12,062 | |
其他收入 | | | | | 1,054 | | | 1,620 | |
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總收入 | | | | | 404,356 | | | 337,244 | |
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運營費用 | | | | | | | |
服務成本,不包括折舊和攤銷 | | | | | 330,399 | | | 289,397 | |
一般和管理費用 | | | | | 38,722 | | | 21,182 | |
折舊和攤銷 | | | | | 5,096 | | | 4,292 | |
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支出總額 | | | | | 374,217 | | | 314,871 | |
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運營收入 | | | | | 30,139 | | | 22,373 | |
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其他收入(支出) | | | | | | | |
權益法投資的收入 | | | | | 632 | | | 2,484 | |
利息支出 | | | | | (7,585) | | | (3,269) | |
利息收入 | | | | | 3,996 | | | 3,009 | |
未實現的投資收益(虧損) | | | | | 1,099 | | | (6,392) | |
其他(虧損)收入 | | | | | (4,277) | | | 1,204 | |
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其他支出總額,淨額 | | | | | (6,135) | | | (2,964) | |
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所得税準備金前的收入 | | | | | 24,004 | | | 19,409 | |
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所得税準備金 | | | | | 7,142 | | | 6,921 | |
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淨收入 | | | | | 16,862 | | | 12,488 | |
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歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | | | | | 2,027 | | | (644) | |
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歸屬於 Astrana Health, Inc. 的淨收益 | | | | | $ | 14,835 | | | $ | 13,132 | |
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每股收益—基本 | | | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.28 | |
| | | | | | | |
每股收益——攤薄 | | | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.28 | |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
阿斯特拉納健康有限公司
夾層和股東權益的簡明合併報表
(以千計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層 股權 — 非控制性 對 APC 的興趣 | | | | | | | | 已保留 收益 | | | | | | | | |
| | 流通普通股 | | 額外 付費 資本 | | | | | 非控制性 利息 | | 股東 股權 |
| | 股票 | | 金額 | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日的餘額 | $ | (205,883) | | | 46,843,743 | | | $ | 47 | | | $ | 371,037 | | | $ | 243,134 | | | | | | | $ | 2,433 | | | $ | 616,651 | |
淨收入 | 326 | | | — | | | — | | | — | | | 14,835 | | | | | | | 1,701 | | | 16,536 | |
收購非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (25) | | | (25) | |
出售非控股權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 150 | | | 150 | |
為歸屬限制性股票獎勵而發行的股票 | — | | | 5,149 | | | — | | | (2,407) | | | — | | | | | | | — | | | (2,407) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | 5,748 | | | — | | | | | | | — | | | 5,748 | |
發行股份以進行業務收購 | — | | | 631,712 | | | 1 | | | 21,951 | | | — | | | | | | | — | | | 21,952 | |
收購非控股權益 | — | | | (22,340) | | | — | | | (856) | | | — | | | | | | | 321 | | | (535) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (95) | | | (95) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | (205,557) | | | 47,458,264 | | | $ | 48 | | | $ | 395,473 | | | $ | 257,969 | | | | | | | $ | 4,485 | | | $ | 657,975 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 夾層 股權 — 非控制性 對 APC 的興趣 | | | | | | | | 已保留 收益 | | | | |
| | 流通普通股 | | 額外 付費 資本 | | | 非控制性 利息 | | 股東 股權 |
| | 股票 | | 金額 | | | | |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 14,237 | | | 46,575,699 | | | $ | 47 | | | $ | 360,097 | | | $ | 182,417 | | | $ | 1,749 | | | $ | 544,310 | |
淨(虧損)收入 | (1,729) | | | — | | | — | | | — | | | 13,132 | | | 1,085 | | | 14,217 | |
為歸屬限制性股票獎勵而發行的股票 | — | | | 57,825 | | | — | | | (109) | | | — | | | — | | | (109) | |
為行使期權和認股權證而發行的股票 | — | | | 125,000 | | | — | | | 1,250 | | | — | | | — | | | 1,250 | |
購買庫存股 | — | | | (270,081) | | | — | | | (9,539) | | | — | | | — | | | (9,539) | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | 3,445 | | | — | | | — | | | 3,445 | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (120) | | | (120) | |
共同控制實體的轉讓 | 1,769 | | | — | | | — | | | (2447) | | | — | | | — | | | (2447) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 14,277 | | | 46,488,443 | | | $ | 47 | | | $ | 352,697 | | | $ | 195,549 | | | $ | 2,714 | | | $ | 551,007 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
阿斯特拉納健康有限公司
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
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來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 16,862 | | | $ | 12,488 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 5,096 | | | 4,292 | |
債務發行成本的攤銷 | 458 | | | 237 | |
基於股份的薪酬 | 5,748 | | | 3,445 | |
非現金租賃費用 | 3,155 | | | 2,013 | |
未實現(收益)投資虧損 | (1,099) | | | 5,755 | |
權益法投資的收入 | (632) | | | (2,484) | |
| | | |
利率互換的未實現虧損 | — | | | 637 | |
遞延税 | (7,248) | | | 283 | |
其他 | 6,795 | | | — | |
扣除業務合併後的經營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款,淨額 | (26,128) | | | (26,373) | |
應收賬款,淨關聯方 | (3,374) | | | (9,730) | |
其他應收賬款 | (1,403) | | | (94) | |
預付費用和其他流動資產 | (4,255) | | | (506) | |
其他資產 | 92 | | | (23) | |
應付賬款和應計費用 | 905 | | | (4,517) | |
信託應付賬款 | 56 | | | 911 | |
醫療負債 | (808) | | | 17,141 | |
應付/應收所得税 | 14,542 | | | 6,333 | |
經營租賃負債 | (3,083) | | | (2,088) | |
其他長期負債 | 298 | | | — | |
經營活動提供的淨現金 | 5,977 | | | 7,720 | |
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來自投資活動的現金流 | | | |
收購業務的付款,扣除獲得的現金 | (50,649) | | | — | |
償還應收貸款的收益——關聯方 | 6 | | | 2,141 | |
購買有價證券 | (27) | | | (1,000) | |
購買投資——權益法 | — | | | (325) | |
發行應收貸款 | (2萬個) | | | — | |
購買財產和設備 | (369) | | | (6,027) | |
購買房產的押金 | — | | | (8,824) | |
用於投資活動的淨現金 | (71,039) | | | (14,035) | |
| | | |
來自融資活動的現金流 | | | |
已支付的股息 | (95) | | | (120) | |
長期債務借款 | 110,000 | | | 1,617 | |
償還長期債務 | (3,500) | | | (153) | |
支付融資租賃債務 | (179) | | | (154) | |
行使股票期權和認股權證的收益 | — | | | 1,250 | |
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| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
回購庫存股 | — | | | (9,539) | |
出售非控股權益的收益 | 150 | | | — | |
收購非控股權益 | (25) | | | — | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 106,351 | | | (7,099) | |
| | | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | 41,289 | | | (13,414) | |
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現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 294,152 | | | 288,027 | |
| | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 335,441 | | | $ | 274,613 | |
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現金流信息的補充披露 | | | |
為所得税支付的現金 | $ | 194 | | | $ | — | |
支付利息的現金 | $ | 6,430 | | | $ | 2,991 | |
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非現金投資和融資活動的補充披露 | | | |
應付賬款和應計負債方面的業務收購 | 63,935 | | | 3,844 | |
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 | 4,910 | | | — | |
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企業合併發行的普通股 | 21,952 | | | — | |
購買投資——應付賬款和應計負債及其他負債的權益法 | 9,487 | | | — | |
通過循環貸款提取信用證 | 4,759 | | | — | |
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下表提供了簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬,這些對賬總額與簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額(以千計):
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| 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
現金和現金等價物 | $ | 334,796 | | | $ | 274,613 | |
受限制的現金 | 645 | | | — | |
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 335,441 | | | $ | 274,613 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
阿斯特拉納健康有限公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1。業務描述
概述
除非上下文另有規定,否則這些附註中提及的財務報表中提及的 “公司”、“我們”、“我們的” 和類似詞語均指阿斯特拉納健康有限公司(“Astrana”)(前身為阿波羅醫療控股公司)及其合併子公司和關聯實體,包括其合併可變權益實體(“VIE”)。
Astrana總部位於加利福尼亞州阿罕布拉,是一家領先的以提供商為中心、以技術為動力、承擔風險的醫療保健公司。利用其專有的端到端技術解決方案,Astrana運營綜合醫療保健交付平臺,使提供者能夠成功參與基於價值的護理安排,從而使他們能夠以具有成本效益的方式為患者提供可獲得的高質量護理。公司與Astrana的附屬醫生團體和合並子公司以及VIE一起,與合併後的護理合作夥伴一起提供基於價值的醫療支持服務和醫療服務,為加利福尼亞州、內華達州和德克薩斯州的患者提供服務,其中大多數患者由醫療保險、醫療補助和健康維護組織(“HMO”)提供的私人或公共保險承保,我們的收入的一小部分來自非保險患者。該公司為醫療保健提供系統的每個主要組成部分提供護理協調服務,包括患者、家屬、初級保健醫生、專科醫生、專科醫生、急診醫院、住院治療替代場所、醫生團體和健康計劃。該公司的醫生網絡由初級保健醫生、專科醫生、醫生和專科擴展人員以及住院醫生組成。
細分市場
該公司的 三 可報告的細分市場是護理合作夥伴、護理交付和護理支持,其描述如下:
護理合作夥伴
Care Partners部門專注於通過與強大的提供商合作伙伴合作、賦權和投資建立和管理高質量和高性能的提供商網絡,這些合作伙伴的目標是實現協調醫療服務的共同願景。通過利用公司獨特的醫療支持平臺以及招聘、授權和激勵醫生有效管理總醫療成本的能力,公司能夠將合作提供者組織成成功的多付款人風險承擔組織,這些組織根據包括醫療保險服務費(“FFS”)、Medicare Advantage、Medicare Advantage、Medicaid、商業和交易所等所有業務領域成員的總醫療成本承擔不同程度的風險。通過公司的 “獨立執業協會”(“IPA”)、“責任醫療組織”(“ACoS”)和受限制的Knox-Keene許可的健康計劃網絡,公司的醫療保健提供實體負責協調和向公司的患者提供高質量的護理,並確保Astrana生態系統中各個年齡、人生階段或生活環境中的護理連續性。從2024年開始,除了參與ACO REACH模式外,公司還開始參與醫療保險共享儲蓄計劃(“MSSP”)。MSSP的設立是為了促進問責制和改善醫療保險受益人護理的協調。
護理交付
該公司的護理交付部門是一家以患者為中心、數據驅動的護理提供組織,專注於為所有患者提供高質量和可獲得的護理。該公司的醫療服務組織包括初級保健、多專業護理和輔助護理服務。該部分包括以下內容:
•初級保健診所,包括急性後護理服務;
•多專業護理診所和醫療團體,包括住院醫生、重症監護和醫生諮詢服務、心臟護理和診斷測試以及針對女性健康的專業護理;以及
•輔助服務提供商,例如緊急護理中心、門診成像中心、門診手術中心和全方位服務實驗室。
護理支持
該公司的Care Enablement部門是一個集成的端到端臨牀、運營、財務和管理平臺,由公司的專有技術套件提供支持,可增強向患者提供高質量、基於價值的護理,並帶來卓越的臨牀和財務成果。該公司為包括獨立醫生、提供者和醫療團體、責任醫療組織和付款人(包括健康計劃和其他承擔風險的組織)在內的提供者提供解決方案。該公司的平臺可以滿足醫療服務提供商和付款人的需求,提供涵蓋總醫療成本風險範圍的廣泛解決方案,從收費服務實體到醫院分擔風險承擔實體的解決方案,以及包括醫療保險、醫療補助、商業和交易所患者在內的各種患者類型。該細分市場包括公司作為管理服務組織(“MSO”)運營的全資子公司,這些子公司與IPA、ACO、診所或獨立提供商簽訂長期管理和/或行政服務協議。通過利用公司的醫療支持平臺,提供者和付款人可以提高他們為患者提供高質量護理並實現更好的患者預後的能力。
2。重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
隨附的截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自公司經審計的簡明合併財務報表,但不包括美利堅合眾國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的所有年度披露。隨附的截至2024年3月31日以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併財務報表是根據美國中期財務報表公認會計原則以及表格10-Q和第S-X條例第10條的説明編制的。因此,這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司於2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中包含的經審計的簡明合併財務報表和財務報表的相關附註一起閲讀。管理層認為,按照第S-X條細則第10-01條的規定,所有被認為是公允列報所必需的重大調整(包括正常的經常性調整以及已取消的公司間賬目和交易)都是為了使簡明的合併財務報表不具有誤導性。 截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或任何未來時期的預期業績。
整合原則
截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表,以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併收益表,包括阿斯利康的全資子公司和合並可變權益實體(“VIE”)。
未經審計的簡明合併中期財務報表是在假設中期財務數據的用户已經閲讀或有機會獲得我們截至2023年12月31日財年的經審計的簡明合併財務報表的情況下編制的。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表和相關披露要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響簡明合併財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。受此類估計和假設影響的重要項目包括應收賬款的可收性、長期和無形資產的可收回性、業務合併和商譽估值和減值、醫療負債(已發生但未報告(“IBNR”)索賠)的應計、醫院共享風險和健康計劃共享風險收入和應收賬款(包括限制、完成係數和歷史利潤率)、所得税估值補貼、基於股份的薪酬以及使用權資產和租賃負債的確定。管理層利用歷史經驗和其他因素,包括當前的經濟環境,持續評估其估計和假設,並在事實和情況需要時進行調整。由於無法精確確定未來事件及其影響,實際結果可能與這些估計和假設存在重大差異。
業務合併
公司使用收購方法對所有業務合併進行核算,要求以公允價值記錄被收購方的資產和負債,以衡量將在收購之日確定的轉讓對價(包括或有對價)的公允價值,並將收購相關成本與業務合併分開入賬。
可報告的細分市場
截至2024年3月31日,該公司運營於 三 可報告的細分市場:
•護理合作夥伴;
•護理交付;以及
•Care Enablement。
有關公司分部的信息,請參閲簡明合併財務報表附註1—— “業務描述” 和附註18—— “分部”。
現金和現金等價物
公司的現金和現金等價物主要包括貨幣市場基金和存款證。公司將所有具有高流動性的投資視為現金等價物,這些投資既可以輕鬆轉換為已知金額的現金,又可以在購買之日起九十天內到期。
該公司在多家銀行開設現金存款賬户,有時可能超過聯邦存款保險公司(“FDIC”)的保險限額。該公司認為,其現金和現金等價物以及限制性現金不面臨任何重大信用風險。 截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司在銀行的存款賬户比聯邦存款保險公司的保險限額高出約美元353.6 百萬和美元318.9 分別為百萬。迄今為止,公司沒有遭受任何損失,並對這些金融機構進行持續評估,以限制公司的風險敞口集中度。
應收賬款、應收賬款—關聯方、其他應收賬款和應收貸款
公司的應收賬款包括應收賬款、資本和應收債權、風險池結算、激勵應收賬款、管理費收入和其他應收賬款。應收賬款按預期收款金額入賬和列報。
公司的應收賬款——關聯方由風險池結算、管理費收入和其他應收賬款組成。應收賬款 — 關聯方按預計收取的金額進行記錄和列報。
公司的應收貸款包括每年累計利息的期票。截至2024年3月31日,期票預計將在到期日之前收取。
人頭和索賠應收賬款與每項健康計劃的上限有關,由公司在服務月份的下一個月內收到。風險池結算和激勵應收賬款主要由公司的醫院分擔風險池應收賬款組成,該應收賬款是根據公司醫院合作伙伴的報告和管理層對公司在開放業績年度預計風險池盈餘中所佔份額的估計按季度記錄的。風險池盈餘或赤字的結算大約發生 18 風險池績效年度結束後的幾個月。其他應收賬款包括來自患者護理服務費(“FFS”)報銷、某些費用報銷、醫院交通報銷和止損保險費報銷的應收賬款。
公司為應收賬款的潛在信用損失維持儲備金。管理層審查公司應收賬款的構成,分析歷史壞賬、客户集中度、客户信譽、當前經濟趨勢以及客户付款模式的變化,以評估這些儲備金的充足性。在收款週期的某些階段之後,公司還定期使用回顧分析來分析應收賬款的最終可收賬款,以確定隨後收取的應收賬款金額,並在必要時記錄調整。儲備金主要在特定識別基礎上進行記錄。
當公司能夠根據所提供的信息確定適用合同和協議下的應收款額並且合理可能收款時,應收賬款即入賬。在信用損失標準方面,公司持續監控其應收賬款的收款,我們預計我們的應收賬款投資組合中經歷的歷史信用損失與根據當前預期信貸損失(“CECL”)模型估算的任何當前預期信用損失基本相似。
信用風險的集中
公司按服務類型和付款人類型對合同收入進行分類。這種詳細程度提供了有關公司如何通過重要收入來源和直接合同類型創造收入的有用信息。簡明合併收入報表列出了按服務類型分類的收入。下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中按付款人類型分列的收入(以千計):
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| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
商用 | $ | 49,512 | | | $ | 40,019 | |
醫療保險 | 246,564 | | | 216,310 | |
醫療補助 | 81,263 | | | 67,339 | |
其他第三方 | 27,017 | | | 13,576 | |
收入 | $ | 404,356 | | | $ | 337,244 | |
該公司的主要付款人貢獻了以下百分比的淨收入:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
付款人 A | 34.0 | % | | 41.5 | % |
付款人 B | 13.5 | % | | * |
*不到總淨收入的10%
該公司的主要付款人繳納了以下百分比的應收賬款和應收賬款——關聯方:
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| 截至3月31日, 2024 | | 截至12月31日, 2023 |
付款人 A | 31.0 | % | | 36.0 | % |
付款人 C | 33.0 | % | | 41.0 | % |
收入確認
公司從以下來源收到所提供服務的付款:
•商業保險公司;
•聯邦政府在由CMS管理的醫療保險計劃下的聯邦政府;
•醫療補助和其他計劃下的州政府;
•其他第三方付款人(例如醫院和IPA);以及
•個人患者和客户。
收入主要包括以下內容:
•人均收入;
•風險池結算和激勵措施;
•管理費收入;以及
•FFS 收入。
收入在提供服務的期間或公司有義務提供服務的期限內記錄。此類服務的計費形式和相關收款風險可能因收入類型和客户而異。
風險池結算和激勵措施
醫療保險共享儲蓄計劃收入
從 2024 年開始,阿斯利康將參加 MSSP。MSSP 有多個風險軌道,Astrana 目前正在參與增強風險軌道。在 MSSP 模式下,Astrana 招募一組參與者和首選(網絡內)提供商。根據加入我們ACO的參與者提供商,CMS向我們提供了一批傳統醫療保險患者(受益人)供我們管理(“MSSP聯盟受益人”)。該公司的MSSP聯盟受益人將獲得來自醫生和其他網絡內和網絡外的醫療服務提供商的服務。CMS繼續按服務收費向參與者和首選提供者支付向MSSP聯盟受益人提供的醫療保險承保服務。根據與CMS制定的預算基準,公司繼續承擔所有醫療保險支出(包括網絡內和網絡外)的風險,不包括醫療保險D部分所涵蓋的藥品支出。Astrana在管理公司受益人方面的共享儲蓄或虧損通常是在與CMS核對後每年確定的。根據阿斯利康與CMS簽訂的風險分擔協議,公司有資格獲得盈餘(“共享儲蓄”)或根據CMS根據Astrana在管理與公司MSSP聯盟受益人相關的支出方面的效率或缺乏效率而制定的預算基準承擔赤字(“共享虧損”)。公司通過分析相關時間段內的活動來估算共享服務收入,同時考慮基於這些因素和任何其他合同定義的因素商定的基準、指標、績效標準和歸因標準。在公司能夠合理估計共享服務收入之前,收入不會被記錄在案,並且一旦與可變對價相關的任何不確定性隨後得到解決,就很可能不會發生重大逆轉。
所得税
聯邦和州所得税是按目前頒佈的税率減去資產負債法的税收抵免額計算的。遞延税是針對不產生税收後果的項目以及與先前用於確定遞延所得税資產或負債的税率相比任何變化的累積影響進行調整的。税收規定包括當前應付金額、因財務報告和所得税目的確認收入和支出項目的時間暫時存在差異而產生的遞延所得税資產和負債的變化、税收狀況確認的變化以及因相關遞延所得税資產可變現性判斷的變化而導致的估值補貼的任何變化。必要時設立估值補貼,以將遞延所得税資產減少到預期可變現的金額。
公司對納税申報表中採取或預計將要採取的所有納税狀況使用確認門檻和衡量屬性,以便在簡明的合併財務報表中予以確認。一旦達到確認門檻,便會衡量税收狀況,以確定簡明合併財務報表中要確認的實際福利金額。
最近的會計公告尚未通過
2023年11月,財務準則會計委員會(FASB)發佈了2023-07年會計準則更新(ASU)“分部報告(主題280):對應申報分部披露的改進”,主要通過加強對重大分部支出的披露,擴大了應申報板塊的年度和中期披露要求。亞利桑那州立大學2023-07對公司自2024年1月1日起的年度期限和自2025年1月1日開始的過渡期有效,允許提前採用。該公司目前正在評估更新後的準則將對其財務報表披露產生的潛在影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年 “所得税(主題740):所得税披露的改進”,以擴大所得税的披露要求,特別是與税率對賬和已繳所得税相關的披露要求。亞利桑那州立大學2023-09年度對公司自2025年1月1日起的年度有效,允許提前採用。該公司目前正在評估更新後的準則將對其財務報表披露產生的潛在影響。
3.業務合併、資產收購和商譽
高級健康管理系統,L.P.(“AHMS”)
2024年3月31日,公司通過其全資子公司收購了Advanced Health Management Systems, L.P.(“AHMS”)所有未償還的普通和有限合夥權益。AHMS從事向提供或安排提供專業醫療服務的實體提供管理、諮詢、行政和其他支持服務的業務。此外,AHMS的全資子公司之一是受限制的Knox-Keene許可的健康計劃,其成員位於加利福尼亞州洛杉磯地區。此次收購的總對價為 $63.9 百萬。由於現金在截止日未支付,因此截至2024年3月31日,收購價格在隨附的簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計費用中應計和列報。
中央谷優質社區護理公司(“PCCCV”)
2024年3月29日,該公司通過其合併子公司收購了加利福尼亞專業醫療公司(“PCCCV”)中央谷Prime Community Care, Inc. 的某些資產。此次收購的總對價約為 $10.3 百萬,包括在截止日期提供資金的現金和或有對價 $2.3 百萬(“PCCCV 應急注意事項”)。有關或有考慮因素的更多信息,請參閲附註19-“金融工具的公允價值計量”。
社區家庭護理醫療集團 IPA, Inc.(“CFC”)
2024年1月31日,公司通過其合併子公司收購了CFC的某些資產。CFC是一家IPA,負責管理加利福尼亞州洛杉磯地區會員的醫療保健。該小組為醫療保險、醫療補助和商業付款人的患者提供服務。此次收購的總對價為 $120.2 百萬,由 $ 組成91.0 截止日期已籌集了百萬現金, $22.0 公司百萬股普通股,從而發行 631,712 普通股。以及美元的或有對價7.3 百萬(“氟氯化碳或有考慮因素”)。有關或有考慮因素的更多信息,請參閲附註19-“金融工具的公允價值計量”。
先進診斷和外科中心有限公司(“ADSC”)
2024 年 1 月 1 日,公司收購了 95先進診斷和外科中心有限公司(“ADSC”)股權的百分比。ADSC是一家診斷和外科中心,還提供門診手術服務。總對價包括交易結束時資助的現金和美元或有對價3.6 百萬(“ADSC或有考慮因素”)。有關或有考慮因素的更多信息,請參閲附註19-“金融工具的公允價值計量”。
公司仍在敲定這些收購的收購價格分配,因此,由於任何營運資金或公允價值調整以及賣方賠償義務,餘額可能會發生變化。 下表彙總了收購之日收購資產公允價值和與每項收購相關的負債的初步收購價格分配(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| CFC | | 哈姆斯 | | 其他* | | 淨總計 |
總購買對價: | | | | | | | |
已付現金 | $ | 90,998 | | | $ | — | | | $ | 12,500 | | | $ | 103,498 | |
應付現金 | — | | | 63,935 | | | — | | | 63,935 | |
偶然考慮 | 7,264 | | | — | | | 5,897 | | | 13,161 | |
發行的普通股 | 21,952 | | | — | | | — | | | 21,952 | |
| $ | 120,214 | | | $ | 63,935 | | | $ | 18,397 | | | $ | 202,546 | |
| | | | | | | |
資產: | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 16,674 | | | $ | 33,950 | | | $ | 3,515 | | | $ | 54,139 | |
投資有價證券 | 50 | | | — | | | 30 | | | 80 | |
應收款 | 5,351 | | | 11,847 | | | — | | | 17,198 | |
預付費用和其他流動資產 | — | | | 36 | | | 11 | | | 47 | |
附屬公司應付的款項 | 3,909 | | | — | | | — | | | 3,909 | |
土地、財產和設備 | — | | | — | | | 823 | | | 823 | |
無形資產 | 26,000 | | | 23,800 | | | 2,703 | | | 52,503 | |
善意 | 90,148 | | | 29,876 | | | 12,318 | | | 132,342 | |
受限制的現金 | — | | | 300 | | | — | | | 300 | |
購置的可識別資產總額 | $ | 142,132 | | | $ | 99,809 | | | $ | 19,400 | | | $ | 261,341 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
應付賬款和應計費用 | $ | 4,376 | | | $ | 7,232 | | | $ | 250 | | | $ | 11,858 | |
醫療負債 | 17,508 | | | 13,137 | | | — | | | 30,645 | |
應付給附屬公司的款項 | — | | | 7,241 | | | 54 | | | 7,295 | |
應付所得税 | 34 | | | 1,604 | | | — | | | 1,638 | |
| | | | | | | |
遞延所得税負債 | — | | | 6,660 | | | 271 | | | 6,931 | |
| | | | | | | |
非控股權益 | — | | | — | | | 428 | | | 428 | |
已確定承擔的負債總額 | $ | 21,918 | | | $ | 35,874 | | | $ | 1,003 | | | $ | 58,795 | |
| | | | | | | |
收購的淨可識別資產總額 | $ | 120,214 | | | $ | 63,935 | | | $ | 18,397 | | | $ | 202,546 | |
* 其他包括與ADSC和PCCCV相關的收購資產的估計公允價值,扣除收購的現金。
在收購CFC、AHMS、ADSC和PCCCV之後,經營業績已納入我們的合併財務報表。從收購之日起至2024年3月31日期間,總收入和淨收入為美元33.2 百萬和美元5.1 分別為百萬。
未經審計的備考財務信息
下表中的預計財務信息顯示了公司與CFC、AHMS、ADSC和PCCCV的合併業績,就好像收購發生在2023年1月1日一樣。所提供的預估信息僅用於説明目的,不一定表示公司未來的經營業績,也不一定表示如果交易在所列期內生效,本來可以實際實現的經營業績。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 | | |
(以千計,每股金額除外) | 2024 | | 2023 | | | | |
總收入 | $ | 493,006 | | | $ | 382,462 | | | | | |
淨收入 | $ | 16,661 | | | $ | 20,324 | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨收益-基本 | $ | 0.35 | | | $ | 0.44 | | | | | |
每股淨收益——攤薄 | $ | 0.35 | | | $ | 0.43 | | | | | |
這些收購按收購會計法入賬。被收購公司的對價的公允價值根據其公允價值分配給收購的有形和無形資產及負債。收購對價超過所收購淨有形和可識別無形資產公允價值的部分記作商譽。導致商譽得到認可的因素包括公司對合並收購實體和公司業務產生協同效應的預期,以及未單獨確認的無形資產(例如員工隊伍)的價值。確定收購資產和負債的公允價值需要公司進行估計,並在市場價值不容易獲得時使用估值技術。自收購之日起,收購的經營業績已包含在公司的財務報表中。與企業收購相關的交易成本在發生時記作支出。
收購時,公司根據估值和當時掌握的事實和情況估算了可識別的無形資產的金額。公司在獲得信息後立即確定可識別無形資產的最終價值,但自收購之日起不超過一年。
出於税收目的,商譽不可扣除。該公司有 不 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,其商譽或無限期無形資產的減值。
截至2024年3月31日的三個月,商譽賬面價值的變化如下(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
| |
餘額,2024 年 1 月 1 日 | $ | 278,831 | |
收購 | 132,342 | |
調整 | (906) | |
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $ | 410,267 | |
4。無形資產,淨額
截至2024年3月31日,公司的無形資產淨額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有用 生活 (年份) | | 總計 3 月 31 日 2024 | | 累積的 攤銷 | | 明年3月31日 2024 |
無限期活體資產: | | | | | | | |
商標 | 不適用 | | $ | 2,150 | | | $ | — | | | $ | 2,150 | |
許可證 | 不適用 | | 1,900 | | | — | | | 1,900 | |
攤銷的無形資產: | | | | | | | |
網絡關係 | 11-21 | | 155,978 | | | (107,137) | | | 48,841 | |
管理合同 | 15 | | 22,832 | | | (17,002) | | | 5,830 | |
成員關係 | 7-14 | | 69,381 | | | (9,154) | | | 60,227 | |
患者管理平臺 | 5 | | 2,060 | | | (2,060) | | | — | |
商標/商標 | 20 | | 1,011 | | | (320) | | | 691 | |
開發的技術 | 6 | | 107 | | | (39) | | | 68 | |
| | | $ | 255,419 | | | $ | (135,712) | | | $ | 119,707 | |
截至2023年12月31日,公司的無形資產淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有用 生活 (年份) | | 總計 12 月 31 日 2023 | | 累積的 攤銷 | | 下一次 2023 年 12 月 31 日 |
無限期活體資產: | | | | | | | |
商標 | 不適用 | | $ | 2,150 | | | $ | — | | | $ | 2,150 | |
攤銷的無形資產: | | | | | | | |
網絡關係 | 11-21 | | 150,679 | | | (104,859) | | | 45,820 | |
管理合同 | 15 | | 22,832 | | | (16,662) | | | 6,170 | |
成員關係 | 10-14 | | 24,077 | | | (7,345) | | | 16,732 | |
患者管理平臺 | 5 | | 2,060 | | | (2,060) | | | — | |
商標/商標 | 20 | | 1,011 | | | (308) | | | 703 | |
開發的技術 | 6 | | 107 | | | (34) | | | 73 | |
| | | $ | 202,916 | | | $ | (131,268) | | | $ | 71,648 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司確認的攤銷費用為美元4.4 百萬和美元3.0 隨附的簡明合併損益表的折舊和攤銷額分別為百萬美元。公司確定有 不 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,其有限壽命的無形資產或長期資產的減值。
截至12月31日的以下年度的未來攤銷費用估計如下(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
| |
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | 20,144 | |
2025 | 22,373 | |
2026 | 18,178 | |
2027 | 14,746 | |
2028 | 12,085 | |
此後 | 28,131 | |
| |
總計 | $ | 115,657 | |
5。對其他實體的投資
權益法
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司的權益法投資餘額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所有權百分比 | 十二月三十一日 2023 | | 初始投資 | | 淨收入的分配 | | | | | | | 分發 | | 2024 年 3 月 31 日 |
拉薩爾醫療協會 — IPA 業務線 | 25% | $ | 9,866 | | | $ | — | | | $ | 359 | | | | | | | | $ | — | | | $ | 10,225 | |
太平洋醫學影像與腫瘤學中心有限公司 | 40% | 1,691 | | | — | | | 27 | | | | | | | | — | | | 1,718 | |
CAIPA MSO, LLC | 30% | 13,660 | | | — | | | 186 | | | | | | | | — | | | 13,846 | |
I Health, Inc. | 25% | — | | | 9,487 | | | — | | | | | | | | — | | | 9,487 | |
其他 * | 25% | 557 | | | — | | | 60 | | | | | | | | — | | | 617 | |
| | $ | 25,774 | | | $ | 9,487 | | | $ | 632 | | | | | | | | $ | — | | | $ | 35,893 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所有權百分比 | 十二月三十一日 2022 | | 初始投資 | | 淨收益(虧損)的分配 | | | | | | | | | | | 分發 | | 2023 年 3 月 31 日 |
拉薩爾醫療協會 — IPA 業務線 | 25% | $ | 5,684 | | | $ | — | | | $ | 2,165 | | | | | | | | | | | | $ | — | | | $ | 7,849 | |
太平洋醫學影像與腫瘤學中心有限公司 | 40% | 1,878 | | | — | | | 8 | | | | | | | | | | | | — | | | 1,886 | |
531 W. College, LLC ** | 50% | 17,281 | | | — | | | (90) | | | | | | | | | | | | — | | | 17,191 | |
One MSO, LLC ** | 50% | 2,718 | | | — | | | 115 | | | | | | | | | | | | — | | | 2833 | |
CAIPA MSO, LLC | 30% | 12,738 | | | — | | | 249 | | | | | | | | | | | | — | | | 12,987 | |
其他 * | 25% | — | | | 325 | | | 37 | | | | | | | | | | | | — | | | 362 | |
| | $ | 40,299 | | | $ | 325 | | | $ | 2,484 | | | | | | | | | | | | $ | — | | | $ | 43,108 | |
* 其他包括較小的權益法投資。
** 投資完全是為了APC及其股東的利益。
I Health, Inc.
2024 年 3 月 31 日,該公司的全資子公司收購了一家 25管理服務組織I Health, Inc.(“I Health”)的股權百分比。該公司使用權益會計法核算其對I Health的投資,因為該公司有能力對I Health的運營施加重大影響,但無法控制其運營。收購協議包括看漲期權,允許公司額外購買期權 25收購一週年、二週年和三週年的股權利息百分比(“I Health Call Option”)。現金對價未在截止日期支付,
並在隨附的簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計費用及其他負債中應計和列報。
有 不 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,記錄的與權益法投資相關的減值虧損。
6。應收貸款
應收貸款
IntraCare
2023 年 7 月,公司簽訂了 五年 以Intracare為借款人的可轉換期票。票據上的本金是 $25.0 百萬,未償本金的利息和未付利息的年利率等於 8.81%,按年複利。如果可轉換本票在2028年7月27日到期日當天或之後仍未償還,則未償本金餘額和任何未付的應計利息應在公司選擇後轉換為Intracare優先股。
BASS 醫療集團
2024 年 1 月 29 日,公司向 BASS 醫療集團(“BASS”)提供了 $20.0 百萬份優先擔保本票(“BASS有擔保本票”)。期票由BASS的某些資產擔保。BASS 有擔保本票於 2031 年 1 月 11 日到期,年利率等於 8.21% 每年複利。票據的本金,包括未付利息,應在到期日到期並支付。
公司評估了CECL模型下的未償應收貸款,方法是通過每季度審查該方的利息支付記錄、每年的財務歷史以及重新評估任何已確定的破產風險來評估該方的支付能力。
7。應付賬款和應計費用
公司的應付賬款和應計費用包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
應付賬款和其他應計賬款 | $ | 84,867 | | | $ | 9,075 | |
人頭費應付 | 10,225 | | | 4,503 | |
分包商 IPA 應付款 | 2,529 | | | 2,529 | |
專業費用 | 5,293 | | | 4,407 | |
應付關聯方款項 | 11,679 | | | 9,271 | |
合同負債 | 3,017 | | | 744 | |
應計補償 | 12,410 | | | 20,098 | |
其他提供商應付款 | 16,453 | | | 9,322 | |
應付賬款和應計費用總額 | $ | 146,473 | | | $ | 59,949 | |
8。醫療負債
該公司的醫療負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 三月三十一日 2023 |
醫療負債,期初 | $ | 106,657 | | | $ | 81,255 | |
已獲得(參見注釋 3) | 30,645 | | | — | |
與索賠相關的醫療費用組成部分: | | | |
當前時期 | 235,237 | | | 223,713 | |
以前的時期 | (1,419) | | | (8,950) | |
醫療費用總額 | 233,818 | | | 214,763 | |
與索賠相關的醫療費用支付: | | | |
當前時期 | (136,286) | | | (136,743) | |
以前的時期 | (97,837) | | | (61,736) | |
支付總額 | (234,123) | | | (198,479) | |
調整 | (503) | | | 857 | |
| | | |
醫療負債,期末 | $ | 136,494 | | | $ | 98,396 | |
9。信貸額度、銀行貸款和信貸額度
該公司的債務餘額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| | | |
定期貸款 | $ | 296,500 | | | $ | 280,000 | |
左輪手槍貸款 | 94,759 | | | — | |
應付期票 | 2,000 | | | 2,000 | |
債務總額 | 393,259 | | | 282,000 | |
| | | |
減去:債務的流動部分 | (20,750) | | | (19,500) | |
減去:未攤銷的融資成本 | (4,061) | | | (3,561) | |
| | | |
長期債務 | $ | 368,448 | | | $ | 258,939 | |
我們的長期債務的估計公允價值是使用主要與可比市場價格相關的二級投入確定的。截至2024年3月31日和2023年12月31日,賬面價值與公允價值沒有實質性差異,因為公司債務的利率近似於公司目前可用的利率。
以下是截至12月31日止年度公司債務的未來承諾(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | 17,000 | |
2025 | 16,875 | |
2026 | 117,259 | |
2027 | 24,375 | |
2028 | 217,750 | |
| |
| |
總計 | $ | 393,259 | |
經修訂的信貸額度
經修訂的信貸協議
2021年6月16日,公司與Truist Bank簽訂了經修訂和重述的信貸協議(經修訂後的信貸協議,如下所述,“經修訂的信貸協議”),以貸款人、髮卡銀行、swingline貸款人和貸款機構以及不時當事方的銀行和其他金融機構的管理代理人的身份,除其他外,修改和重申2019年9月11日的某些信貸協議全部屬於該公司、信託銀行及其某些貸款機構。經修訂的信貸協議規定了 五年 向公司提供的循環信貸額度(“修訂後的信貸額度”)為美元400.0 百萬(“循環貸款”),其中包括最高額度的信用證子貸款25.0 百萬(已修改為 $50.0百萬美元,如下所述)和週轉貸款次級融資額度 $25.0 百萬美元,將於 2026 年 6 月 16 日到期。截至2024年3月31日,該公司借入了美元94.8 百萬的左輪手槍貸款。
2022年12月20日,對經修訂的信貸協議進行了修訂,根據經修訂的信貸協議自生效之日起的所有借款均自動從倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)貸款轉換為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)貸款,自修正案生效之日起初始利息期為一個月。根據循環貸款借入的金額按年利率計息,利率等於(a)經任何定期SOFR調整(定義見經修訂的信貸協議)調整後的定期SOFR參考利率(定義見經修訂的信貸協議),再加上利差不等 1.25% 到 2.50%,根據公司的合併總淨槓桿比率(定義見經修訂的信貸協議)按季度確定,或(b)基準利率,加上利差 0.25% 到 1.50%,根據公司的合併總淨槓桿比率按季度確定。截至2024年3月31日,左輪貸款的利率為 7.42%.
2023年9月8日,修訂後的信貸協議第二修正案生效,該修正案除其他外,將信用證次級融資額度從美元增加25.0 百萬美元兑美元50.0百萬。
2023年11月3日,公司與Truist Bank及其當事方的其他金融機構簽訂了經修訂的信貸協議的第三修正案(“第三修正案”)。第三修正案向公司提供了新的定期貸款,總額不超過 $300.0百萬,含美元180.0在第三修正案結束時獲得了100萬美元的資金,以及 $120.0在第三修正案結束後的六個月內,公司可提取100萬美元作為延遲提款貸款(統稱為 “定期貸款”)。定期貸款於2028年11月3日(或根據經修訂的信貸協議的規定終止的較早日期)到期,每季度攤銷時間為 5前兩年每年的百分比, 7.5第三年和第四年的年收入百分比,以及 10第五年每年的百分比。截至2024年3月31日,該公司借入了美元296.5 百萬美元的定期貸款。定期貸款的年利率等於(由公司選擇)(a)經任何定期SOFR調整調整後的定期SOFR參考利率,加上利差 1.50% 到 2.75%,根據公司的合併總淨槓桿比率按季度確定,或 (b) 基準利率加上利差 0.50% 到 1.75%,根據公司的合併總淨槓桿比率按季度確定。截至2024年3月31日,定期貸款的利率為 7.68%.
經修訂的信貸協議要求公司遵守 二 關鍵財務比率,每個比率均在合併基礎上計算。公司必須將最大合併總淨槓桿率維持在不大於 3.75 截至每個財政季度的最後一天至1.00,前提是對於公司或某些子公司完成允許的收購或投資的任何財政季度,總收購價格大於美元75.0百萬,
最大合併總淨槓桿率可能會暫時增加 0.25 到 1.00 到 4.00 到 1.00。公司必須將最低合併利息覆蓋率維持在不低於 3.25 截至每個財政季度的最後一天至1.00。
根據經修訂的信貸協議,公司、阿斯利康健康管理有限公司(“AHM”)和信託銀行之間的擔保和擔保協議(“擔保和擔保協議”)的條款和條件仍然有效。根據擔保和擔保協議,公司和AHM已根據經修訂的信貸協議授予貸款人幾乎所有資產的擔保權益,以擔保經修訂的信貸協議下的債務,包括但不限於其子公司(包括AHM)發行的所有股票和其他股權以及與美元有關的所有權利545.0公司向阿斯利康醫療提供了百萬美元的貸款。
應付期票
FYB 與 CCHCA 的期票協議
2021 年 5 月,For Your Benefit, Inc. 與華人社區醫療保健協會簽訂了期票協議。期票上的本金為美元2.0百萬,到期日為2024年5月9日。利率是最優惠利率的加分項 1.0%。最優惠利率每年在該票據生效之日更新,並由《華爾街日報》發佈。
遞延融資成本
截至2024年3月31日和2023年12月31日,未攤銷的遞延融資成本為美元5.7百萬和美元6.1分別為百萬。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,美元1.6百萬和美元2.6在隨附的簡明合併資產負債表中,分別有100萬美元的未攤銷遞延融資成本在預付費用和其他流動資產中確認,其中包括與循環貸款中可用的未借款金額相關的未攤銷遞延融資成本。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,美元4.1百萬和美元3.6未攤銷的遞延融資成本分別記作定期貸款和循環貸款借款金額的直接扣除額。
有效利率
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司總債務的平均實際利率為 6.51% 和 5.69分別為%。簡明合併收益表中的利息支出包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的延期債務發行成本的攤銷(美元)0.5 百萬和美元0.2 分別為百萬。
信用額度
APC 商業貸款
2019年9月10日,對APC與優先銀行簽訂的商業貸款協議(“APC商業貸款協議”)進行了修訂,除其他外,將貸款可用性減少至美元4.1 百萬,將APC商業貸款協議下的債務用途限制為發行備用信用證,並將APC根據2019年9月11日左右的擔保協議授予AHM的所有資產的擔保權益列為允許的留置權,該擔保權是APC根據1999年7月1日經修訂的管理服務協議對AHM承擔的義務。
備用信用證
根據經修訂的信貸協議,公司與Truist Bank簽訂了不可撤銷的備用信用證,總額為美元31.8 百萬用於CMS和某些健康計劃。除非該機構通知備用信用證將在到期日之前終止,否則備用信用證將自動延期,恕不另行修改 一年 從現在或任何未來到期日起的期限。
公司合併的某些IPA根據APC商業貸款協議向優先銀行開立了不可撤銷的備用信用證,總額為美元3.9 截至2024年3月31日,百萬元用於某些健康計劃。備用信用證自動延期,無需額外修改 一年 自當前或任何未來到期日起的期限,除非該機構在到期日之前通知該信函將終止。
10。夾層和股東權益
夾層股權
APC
由於APC股票的贖回功能不僅在APC的控制範圍內,因此APC的股權不符合永久股權的資格,並被歸類為APC的夾層股權或臨時股權的非控股權益。APC的股票不可兑換,而且從2024年3月31日和2023年12月31日起,這些股票不太可能被贖回。
股東權益
截至2024年3月31日, 41,048 尚未向在2017年阿斯利康與AHM合併結束時是AHM股東的某些前AHM股東發行保留股,因為他們尚未向阿斯利康提交正確填寫的送文函,以便按照2017年合併協議的設想按比例獲得阿斯利康普通股。在收到此類收款之前,此類前AHM股東有權在2017年合併生效後的創紀錄日期內獲得按比例分攤的股息或分配,不計利息。簡明的合併財務報表將此類普通股視為流通股,因為收到送文函被認為是敷衍了事,而且公司有法律義務發行與2017年合併有關的這些股票。
國庫股
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,APC 擁有 7,132,698 阿斯利康普通股的股票。雖然阿斯利康的此類普通股是合法發行和流通的,但出於會計目的,它們被視為庫存股,不包括在簡明合併財務報表中的已發行普通股中。APC 在 Astrana 的所有權是 13.04% 和 13.22截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比分別為。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,該公司此前已回購 3,451,642 其普通股的股份。這些作為庫存股包括在內。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,包括APC持有的公司股票在內的庫存總量均為 10,584,340.
分紅
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司的某些合併子公司支付了美元的分配0.1 百萬和美元0.1分別向擁有這些實體非控股權益的股東發放百萬美元。
11。股票薪酬
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月公司所有股票計劃中確認的股票薪酬支出,以及與普通股限制性發行和股票期權歸屬相關的股票薪酬支出,股票期權包含在隨附的簡明合併收益表(以千計)中的一般和管理費用中:
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| 三個月已結束 三月三十一日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
股票期權 | $ | 349 | | | $ | 566 | | | | | |
限制性股票 | 5,399 | | | 2,879 | | | | | |
股票薪酬支出總額 | $ | 5,748 | | | $ | 3,445 | | | | | |
截至2024年3月31日,與未付股份付款總額相關的未確認薪酬支出為美元42.4 百萬。
選項
該公司的未償還股票期權包括以下內容:
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| 股票 | | 加權 平均值 行使價格 | | 加權 平均值 剩餘的 合同的 任期 (年份) | | 聚合 固有的 價值 (單位:百萬) |
2024 年 1 月 1 日未償還的期權 | 504,241 | | | $ | 34.03 | | | 2.1 | | $ | 4.7 | |
授予的期權 | — | | | — | | | — | | | — | |
行使的期權 | — | | | — | | | — | | | — | |
期權被沒收 | (7,271) | | | 50.56 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的未償還期權 | 496,970 | | | $ | 33.79 | | | 1.61 | | $ | 8.4 | |
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期權可於 2024 年 3 月 31 日行使 | 459,140 | | | $ | 28.04 | | | 1.41 | | $ | 8.4 | |
在截至2024年3月31日的三個月中, 不 行使了期權。在截至2023年3月31日的三個月中,行使了期權 125,000 公司普通股的股份,產生的收益為 $1.3 百萬。
限制性股票
公司向高管和員工發放限制性股票,其收入根據服務條件而定。限制性股票的授予日公允價值是授予日公司普通股的收盤市場價格。在截至2024年3月31日的三個月中,公司批准了 296,428 以業績為基礎的限制性股票以及 255,781 沒有業績條件的限制性股票的股票。在截至2024年3月31日的三個月中,有無績效條件的限制性股票的加權平均授予日公允價值為美元43.88 和 $40.65,分別地。
員工股票購買計劃(“ESPP”)
公司的ESPP是一項由股東批准的計劃,允許符合條件的員工以等於的折扣價將其符合條件的收入的一部分用於半年購買公司普通股 85% 最多 90行使日股票公允市場價值的百分比,受任何單一發行期內可購買的最大股票數量以及任何單個日曆年度的年度最大美元股票金額的限制。最大值為 5,000,000 該計劃獲得批准時,股票已獲準發行。在截至2024年3月31日的三個月中,員工沒有購買任何股票。
12。承付款和或有開支
監管事宜
管理醫療保險計劃和醫療保健的法律法規通常很複雜,有待解釋。該公司認為自己遵守了所有適用的法律和法規,並且不知道有任何涉及潛在不當行為指控的待處理或威脅的調查。儘管尚未進行任何監管調查,但此類法律和法規的遵守情況可能會受到政府的未來審查和解釋,以及重大的監管行動,包括罰款、處罰以及排除在Medicare和Medi-Cal計劃之外。
作為一家承擔風險的組織,公司必須遵守醫療保健管理部(“DMHC”)的規定。公司必須遵守最低營運資金要求,即有形淨資產(“TNE”)
DMHC規定的要求、現金索賠比率和索賠付款要求。TNE的定義是淨資產減去無形資產,減去不可允許的資產(包括關聯公司應付的款項),再加上次級債務。
公司的許多付款人和提供者合同性質複雜,對提供醫療服務的應付金額可能會有不同的解釋。這種不同的解釋可能要等到合同執行後很長一段時間後才會浮出水面。索賠爭議的責任在損失可能發生且可以估算時入賬。對儲備金的任何調整都反映在當前業務中。
備用信用證
該公司在Truist Bank開立了不可撤銷的備用信用證,總額為美元31.8 截至2024年3月31日,百萬美元用於CMS和某些健康計劃(見附註9—— “信貸額度、銀行貸款和信用額度——備用信用證”)。
公司合併的某些IPA向優先銀行開立了不可撤銷的備用信用證,總額為美元3.9 截至2024年3月31日,百萬美元,用於某些健康計劃(見附註9—— “信貸額度、銀行貸款和信用額度——備用信用證”)。
訴訟
公司不時參與各種法律訴訟以及正常業務過程中出現的其他事項。任何索賠或訴訟的解決都存在固有的不確定性,並可能對公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
責任保險
公司認為,根據公司的索賠經驗以及公司業務的性質和風險,其保險範圍是適當的。除了導致索賠的已知事件外,在索賠結果不利的情況下,公司無法確定其保險範圍是否足以支付因向公司、公司附屬專業組織或公司附屬醫院醫生提出的索賠而產生的負債。公司認為,所有未決索賠(包括超過公司保險承保範圍的負債)的最終解決不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響;但是,無法保證未來的索賠不會對公司的業務產生如此重大的不利影響。簽約醫生必須自行購買保險。
儘管公司目前在索賠的基礎上維持責任保險單,旨在承保事故責任和某些其他索賠,但該保險必須每年續保,並且在未來幾年可能不會繼續以可接受的費用和優惠的條件向公司提供。
13。關聯方交易
權益法投資
在截至2023年3月31日的三個月中,AHM確認了約美元5.0 來自LMA的百萬管理費。2023 年 8 月 31 日,LMA 的 IPA 與 AHM 之間的管理服務協議終止。LMA 是根據權益法計算的,其依據是 25APC在LMA的IPA業務領域持有的股權權益百分比(見附註5—— “對其他實體的投資——權益法”)。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,APC支付了約美元0.8 百萬和美元0.6 分別向PMIOC捐贈了100萬美元用於提供商服務。APC和PMIOC共同簽訂了輔助服務合同,根據該合同,PMIOC代表APC向APC計劃的註冊者提供承保服務。PMIOC根據權益法進行核算,其依據是 40APC持有的股權權益百分比(參見附註5—— “對其他實體的投資——權益法”)。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了約美元0.2 百萬和美元0.2 分別向提供商服務的專業公司(“Song PC”)醫學博士詹姆斯·宋捐贈了百萬美元。歌曲 PC 已考慮在內
根據基於以下條件的權益法 25阿斯利康持有的股權權益百分比,因為阿斯利康有能力對Song PC的運營施加重大影響,但無法控制其運營。
Astrana 董事會成員和官員
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,AHM確認了約美元0.5 百萬和美元0.5 阿羅約維斯塔家庭健康中心(“阿羅約維斯塔”)的管理費分別為百萬美元。該公司與阿羅約維斯塔簽訂了管理服務協議。阿羅約維斯塔的首席執行官是公司董事會成員。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了約美元0.1 百萬和美元64,000,分別向阿羅約維斯塔尋求以提供商的身份提供服務。該公司與Arroyo Vista簽訂了供應商合同。
在截至2024年3月31日的三個月中,公司產生的租金支出約為美元0.9 百萬美元來自聯合太平洋控股投資管理有限責任公司管理的某些房產。在截至2023年3月31日的三個月中,公司產生了美元0.9 同一房產的租金支出為百萬美元,但在合併後被取消了。這些房產此前由阿斯利康進行合併,直到2023年12月26日分拆出來。管理這些物業的房地產業務首席執行官也是公司董事會成員。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司的運營使用權資產餘額包括美元12.7 百萬和美元14.1 分別為百萬美元,公司的經營租賃負債包括美元13.2 百萬和美元14.5 分別為百萬美元,用於購買由聯合太平洋控股投資管理有限責任公司管理的某些房產。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支出約為美元0.6 百萬和美元0.4 向Third Way Health支付數百萬美元的呼叫中心服務費用。阿斯利康的一位高管是Third Way Health的董事會成員。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了約美元45,000 和 $0.2 作為提供者,分別向陽光村護理中心捐贈了數百萬美元。該公司與陽光村護理中心簽訂了提供商合同。陽光村護理中心與某些阿斯特拉納董事會成員共享共同所有權。
在截至2023年3月31日的三個月中,阿斯利康支付了約美元9.5 百萬美元用於從董事會成員那裏購買阿斯利康的股票。該公司做到了 不 在截至2024年3月31日的三個月內進行任何類似的購買。
在截至2024年3月31日的三個月中,公司產生的租金支出約為美元38,000 向第一聯邦地產有限責任公司租用辦公室。第一聯邦地產有限責任公司與APC和AHM的某些董事會成員共享共同所有權。
該公司與加利福尼亞州的一家公司Health Source MSO Inc.(“HSMSO”)、Aurion Corporation(“Aurion”)和AHMC就向公司提供的服務簽訂了協議。該公司的董事會成員之一是AHMC、HSMSO和Aurion的官員。Aurion還由該公司的一位董事會成員部分擁有。AHMC和HSMSO的收入包括人均、風險池和雜項費用以及包括索賠費用、管理費和諮詢費在內的開支。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中與AHMC、HSMSO和Aurion相關的確認收入和產生的費用(以千計):
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| 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年3月31日的三個月 |
| AHMC | 哈哈哈哈 | Aurion | | AHMC | 哈哈哈哈 | Aurion |
收入 | $ | 9,920 | | $ | 301 | | $ | — | | | $ | 14,484 | | $ | 315 | | $ | — | |
開支 | 7,557 | | — | | 50 | | | 6,400 | | 169 | | 50 | |
網 | $ | 2,363 | | $ | 301 | | $ | (50) | | | $ | 8,084 | | $ | 146 | | $ | (50) | |
該公司和AHMC與某些AHMC醫院簽訂了風險分擔協議,以分享每個醫院池的盈餘和赤字。根據該協議,在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司確認的風險池收入為美元8.1 百萬和美元13.0 分別為百萬。該公司的風險池應收賬款餘額為美元58.8 百萬和美元54.0 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。
APC 董事會成員
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司共支付了約美元4.7 百萬和美元9.4 分別向董事會成員捐贈百萬美元,用於提供商服務,其中包括大約 $0.8 百萬和美元0.9 分別向同時也是APC董事會成員和官員的Astrana董事會成員和高級職員發放100萬英鎊。
此外,公司主要人員全資擁有的關聯公司以及公司的子公司均在隨附的簡明合併收益表中列報,因此,公司不將此類關聯公司與公司子公司之間的交易作為關聯方交易單獨披露。
公司間交易
由於公司醫學法的慣例,公司使用指定的股東專業公司來進行某些交易並不時進行公司間貸款,其中唯一股東是公司關鍵人員的成員。
關於權益法投資,請參閲附註5 — “對其他實體的投資——權益法”.
14。所得税
公司使用ASC 740所得税中規定的負債法計算所得税。根據負債法,遞延税是根據財務報表與資產和負債税基之間的差異使用頒佈的税率確定的。
公司臨時估算其預期的年有效税率,並根據估計的年税率以及該季度產生的某些離散項目的税收影響,記錄季度所得税準備金。隨着財年的推移,公司根據該季度的實際事件和財務業績完善了估計。這一過程可能導致公司的估計有效税率發生重大變化。發生這種情況時,將在完善估算值的季度內調整所得税準備金,以使年初至今的準備金反映估計的年度有效税率。這些變化,加上對公司遞延所得税和相關估值補貼的調整,可能會導致整體有效税率逐季度波動。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,該公司的有效所得税税率為 29.8% 和 35.7分別為%。截至2024年3月31日的三個月的税率與美國聯邦法定税率不同,這主要是由於州所得税和流通實體的收入。
截至2024年3月31日,公司沒有任何與各種聯邦和州所得税事項相關的未確認的税收優惠。公司將在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。
公司需要繳納美國聯邦所得税以及加利福尼亞的所得税。根據截至2019年12月31日至2023年12月31日的年度以及截至2020年12月31日至2023年12月31日止年度的訴訟時效,公司及其子公司的州和聯邦所得税申報表分別可供審計。
15。每股收益
每股基本收益是使用公司在特定時期內已發行和流通的普通股的加權平均數計算得出的,計算方法是歸屬於阿斯利康的淨收益除以公司在此期間已發行和流通的普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益是使用該期間已發行普通股和可能具有稀釋作用的普通股的加權平均數,使用有擔保可轉換票據和優先股的即時轉換法以及期權和普通股認股權證的庫存股方法計算的。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,APC 舉行了 7,132,698 阿斯利康普通股股票,出於會計目的,這些股票被視為庫存股,不包含在用於計算每股收益的已發行普通股數量中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,限制性股票為 118,142 和 136,932分別被排除在攤薄後的加權平均已發行普通股的計算之外,因為根據庫存股法計算的假定收益導致這些獎勵具有反稀釋作用。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中, 973,461 和 395,472 臨時可發行的股票被排除在攤薄後的加權平均已發行普通股的計算範圍之外,因為截至2024年3月31日和2023年3月31日分別未達到這些條件。
以下是每股收益計算的摘要:
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截至3月31日的三個月 | | 2024 | | 2023 |
每股收益—基本 | | $ | 0.31 | | | $ | 0.28 | |
每股收益——攤薄 | | $ | 0.31 | | | $ | 0.28 | |
已發行普通股的加權平均股數——基本 | | 47,260,351 | | | 46,555,406 | |
已發行普通股的加權平均股數——攤薄 | | 47,699,537 | | | 46,954,687 | |
以下是攤薄後每股收益計算中包含的股票摘要:
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截至3月31日的三個月 | | 2024 | | 2023 |
已發行普通股的加權平均股數——基本 | | 47,260,351 | | | 46,555,406 | |
股票期權 | | 188,083 | | | 306,933 | |
限制性股票 | | 225,128 | | | 48,191 | |
或有可發行股份 | | 25,975 | | | 44,157 | |
已發行普通股的加權平均股數——攤薄 | | 47,699,537 | | | 46,954,687 | |
16。可變利息實體 (VIE)
該公司的簡明合併財務報表包括其子公司和合並的VIE。VIE被定義為股權所有者沒有足夠的風險權益的法人實體,或者作為一個羣體,風險股權投資的持有人缺乏以下三個特徵中的任何一個:決策權、吸收損失的義務或獲得該實體預期剩餘回報的權利。主要受益人被確定為可變利息持有人,既有權指導VIE開展對實體經濟業績影響最大的活動,又有義務吸收預期損失或有權從該實體獲得可能對VIE具有重大意義的收益。
某些州法律禁止擁有多名股東的專業公司成為另一家專業公司的股東。因此,公司不能直接擁有其他專業公司的股份。但是,該法規的例外情況允許只有一名股東的專業公司擁有另一家專業公司的股份。根據這一例外情況,公司指定某些關鍵人員為專業公司的提名股東,這些公司持有幾家醫療公司的控股和非控股所有權。通過與被提名股東簽訂的醫師股東協議,公司可以指定其他人作為專業公司的股東。此外,這些實體由公司的全資MSO通過MSA管理。根據相關的會計指導,公司在隨附的簡明財務報表中合併了專業公司及其合併醫療公司。
根據公司醫療法的慣例,公司通過與其附屬的IPA和醫療集團維持長期的MSA來運營,每個IPA和醫療集團僅由醫生擁有和經營,並僱用或簽約其他醫生提供醫療服務。AHM是公司的全資子公司,已與包括APC在內的多家附屬IPA簽訂了管理服務協議。APC通過與醫生或專業醫療公司簽訂初級保健和專科護理服務合同,安排醫療保健服務的提供。IPA的醫生完全控制並負責入組患者醫學實踐的各個方面。根據相關的會計指導,APC已被確定為AHM的VIE,因為AHM是其主要受益者,通過在APC聯合規劃委員會的多數席位和其他方面,有能力指導各項活動(不包括臨牀)
決定)對APC的經濟表現影響最大。因此,APC及其全資子公司和VIE合併到隨附的財務報表中。
Astrana Medical 和 Astrana Care Partners Medical 分別於 2019 年 5 月和 2021 年 7 月成立,是指定股東專業公司。該公司的副董事長是阿斯利康醫療和阿斯利康醫療的唯一股東。通過醫師股東協議,阿斯利康代表阿斯利康醫療和阿斯利康醫療合作伙伴醫療做出所有決定。阿斯利康有義務承擔阿斯利康醫療和阿斯利康醫療夥伴醫療的損失,或有權從中獲得福利。因此,Astrana Medical和Astrana Care Partners Medical由阿斯利康作為VIE的主要受益人控制和合並。
2024 年 1 月 1 日, 25該公司重新收購了樑埃莉諾醫學博士的百分比股權。因此,Astrana Care Partners Medical現在擁有 100Eleanor Leung 醫學博士的百分比
下表包括只能用於清償公司VIE負債且Astrana債權人沒有追索權的資產,以及公司VIE的債權人無權獲得作為VIE主要受益人的Astrana一般信貸的負債。這些資產和負債均包含在隨附的合併資產負債表中(以千計),但對關聯公司的投資和應付或來自關聯公司的金額除外,這些資產和負債在合併後予以清除。
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| | | |
資產 | | | |
| | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 212,134 | | | $ | 184,078 | |
投資有價證券 | 50 | | | — | |
應收賬款,淨額 | 47,169 | | | 21,120 | |
應收賬款,淨額 — 關聯方 | 61,870 | | | 58,707 | |
應收所得税 | — | | | 1,600 | |
其他應收賬款 | 997 | | | 454 | |
預付費用和其他流動資產 | 11,891 | | | 9,991 | |
| | | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | 334,111 | | | 275,950 | |
| | | |
非流動資產 | | | |
土地、財產和設備,淨額 | 5,084 | | | 5,306 | |
無形資產,淨額 | 85,058 | | | 60,906 | |
善意 | 236,961 | | | 140,157 | |
應收所得税,非流動所得税 | 15,943 | | | 15,943 | |
| | | |
對其他實體的投資——權益法 | 12,560 | | | 12,114 | |
投資附屬公司* | 299,502 | | | 273,182 | |
投資私人控股實體 | 405 | | | 405 | |
受限制的現金 | 40 | | | 40 | |
經營租賃使用權資產 | 26,082 | | | 28,796 | |
其他資產 | 1,214 | | | 1,149 | |
| | | |
非流動資產總額 | 682,849 | | 537,998 |
| | | |
總資產 | $ | 1,016,960 | | | $ | 813,948 | |
| | | |
流動負債 | | | |
應付賬款和應計費用 | $ | 44,058 | | | $ | 32,707 | |
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| | | |
信託應付賬款 | 7,792 | | | 7,737 | |
醫療負債 | 69,611 | | | 55,157 | |
應付股息 | 638 | | | 638 | |
應繳所得税 | 8,431 | | | — | |
融資租賃負債 | 602 | | | 646 | |
經營租賃負債 | 3,092 | | | 3,305 | |
長期債務的當前部分 | — | | | 8,542 | |
應付給附屬公司的金額* | 110,117 | | | 107,340 | |
其他負債 | 9,387 | | | — | |
| | | |
流動負債總額 | 253,728 | | | 216,072 | |
| | | |
非流動負債 | | | |
融資租賃負債,扣除流動部分 | 905 | | | 1,033 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | 26,186 | | | 28,675 | |
| | | |
遞延所得税負債 | 7,166 | | | 7,284 | |
其他長期負債 | 1,690 | | | 230 | |
| | | |
非流動負債總額 | 35,947 | | 37,222 |
| | | |
負債總額 | $ | 289,675 | | | $ | 253,294 | |
*對關聯公司的投資包括公司VIES對Astrana的投資,該投資反映為庫存股,在合併後予以扣除。應付給或來自關聯公司的款項是阿斯利康子公司的應收賬款。因此,這些餘額在合併時被清除,並且未反映在阿斯利康截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中。
17。租約
該公司擁有公司辦公室、醫生辦公室和某些設備的運營和財務租約。這些租約的剩餘租賃條款為 四個月 到 十七年。一些租賃可能包括延長租賃期限的選項,最多可達 十年,有些租約可能包括在其中終止租約的選項 一年。截至2024年3月31日和2023年12月31日,融資租賃項下記錄的資產為美元1.7百萬和美元1.7 分別為百萬美元,與融資租賃相關的累計折舊為美元1.8百萬和美元1.6 分別為百萬。
此外,公司將某些房地產出租或轉租給第三方,這些房地產被視為經營租賃。
初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上。
租賃費用的組成部分如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
運營租賃成本 | $ | 3,159 | | | $ | 1,751 | |
| | | |
融資租賃成本 | | | |
租賃費用的攤銷 | 179 | | | 154 | |
租賃負債的利息 | 24 | | | 22 | |
| | | |
轉租收入 | (226) | | | (248) | |
| | | |
總租賃成本,淨額 | $ | 3,136 | | | $ | 1,679 | |
與租賃有關的其他信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
補充現金流信息 | | | |
| | | |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | $ | 2,837 | | | $ | 1,742 | |
來自融資租賃的運營現金流 | 24 | | | 22 | |
為來自融資租賃的現金流融資 | 179 | | | 154 | |
| | | |
| | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
加權平均剩餘租賃期限 | | | |
| | | |
經營租賃 | 8.39 年份 | | 6.64 年份 |
融資租賃 | 2.96 年份 | | 3.22 年份 |
| | | |
加權平均折扣率 | | | |
| | | |
經營租賃 | 6.15 | % | | 5.63 | % |
融資租賃 | 5.53 | % | | 4.95 | % |
以下是截至12月31日的年度中不可取消租賃下的未來最低租賃付款額(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 經營租賃 | | 融資租賃 |
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | 5,597 | | | $ | 560 | |
2025 | 7,362 | | | 599 | |
2026 | 7,007 | | | 345 | |
2027 | 6,722 | | | 265 | |
2028 | 6,545 | | | 27 | |
此後 | 22,558 | | | 7 | |
| | | |
未來最低租賃付款總額 | 55,791 | | | 1,803 | |
減去:估算利息 | 13,068 | | | 152 | |
租賃負債總額 | 42,723 | | | 1,651 | |
減去:當前部分 | 5,007 | | | 636 | |
長期租賃負債 | $ | 37,716 | | | $ | 1,015 | |
18。細分市場
公司根據分部收入增長和營業收入評估其運營板塊的業績。管理層使用收入增長和分部總營業收入來衡量運營業務的業績,與非運營因素分開。該公司的業務總部設在美國。公司的所有收入均來自美國。公司的細分市場不使用資產信息進行評估。
在正常業務過程中,我們的應報告細分市場相互進行交易。雖然分部間交易被視為第三方交易來確定分部業績,但分部確認的收入和交易對手產生的費用將在合併中扣除,不會影響合併業績。
企業成本是未分配的,主要包括公司計劃、企業基礎設施成本和企業共享成本,例如財務、人力資源、法律和高管。
上期披露的某些金額已重新計算,以符合本期的列報方式。具體而言,在截至2023年3月31日的三個月中,在隨附的分部表中對服務成本與一般和管理費用進行了重新分類。下表顯示了有關我們的細分市場的信息(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| 護理合作夥伴 | | 護理交付 | | 護理支持 | | 其他 | | 區間消除 | | 企業成本 | | 合併總計 |
第三方 | $ | 382,318 | | | $ | 17,878 | | | $ | 4,160 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 404,356 | |
分段間 | 14,777 | | | 12,841 | | | 29,114 | | | — | | | (56,732) | | | — | | | — | |
總收入 | 397,095 | | | 30,719 | | | 33,274 | | | — | | | (56,732) | | | — | | | 404,356 | |
| | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | 314,966 | | | 24,794 | | | 17,373 | | | — | | | (26,734) | | | — | | | 330,399 | |
一般和行政 (1) | 38,933 | | | 6,163 | | | 12,397 | | | — | | | (30,075) | | | 16,400 | | | 43,818 | |
支出總額 | 353,899 | | | 30,957 | | | 29,770 | | | — | | | (56,809) | | | 16,400 | | | 374,217 | |
| | | | | | | | | | | | | |
運營收入(虧損) | $ | 43,196 | | | $ | (238) | | | $ | 3,504 | | | $ | — | | | $ | 77 | | (2) | $ | (16,400) | | | $ | 30,139 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| 護理合作夥伴 | | 護理交付 | | 護理支持 | | 其他 | | 區間消除 | | 企業成本 | | 合併總計 |
第三方 | $ | 314,637 | | | $ | 12,263 | | | $ | 10,139 | | | $ | 205 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 337,244 | |
分段間 | 16 | | | 13,120 | | | 20,427 | | | 35 | | | (33,598) | | | — | | | — | |
總收入 | 314,653 | | | 25,383 | | | 30,566 | | | 240 | | | (33,598) | | | — | | | 337,244 | |
| | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | 266,323 | | | 20,692 | | | 15,621 | | | 63 | | | (13,302) | | | — | | | 289,397 | |
一般和行政 (1) | 26,009 | | | 5,657 | | | 9,199 | | | 660 | | | (21,460) | | | 5,409 | | | 25,474 | |
支出總額 | 292,332 | | | 26,349 | | | 24,820 | | | 723 | | | (34,762) | | | 5,409 | | | 314,871 | |
| | | | | | | | | | | | | |
運營收入(虧損) | $ | 22,321 | | | $ | (966) | | | $ | 5,746 | | | $ | (483) | | | $ | 1,164 | | (2) | $ | (5,409) | | | $ | 22,373 | |
(1) 餘額包括一般和管理費用以及折舊和攤銷。
(2) 分部間取消的運營收入是指從其他細分市場租賃的細分市場的租金收入。租金收入列於表中未列報的其他收入中。
19。 金融工具的公允價值測量
截至2024年3月31日,公司金融工具的賬面金額和公允價值如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值測量 | | |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | |
貨幣市場賬户* | $ | 31,804 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 31,804 | |
有價證券 — 存款證 | 2,258 | | | — | | | — | | | 2,258 | |
有價證券 — 股權證券 | 232 | | | — | | | — | | | 232 | |
利率項圈 | — | | | 438 | | | — | | | 438 | |
總資產 | $ | 34,294 | | | $ | 438 | | | $ | — | | | $ | 34,732 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
AAMG 特遣隊考慮 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,407 | | | $ | 7,407 | |
VOMG 應急考慮 | — | | | — | | | 17 | | | 17 | |
DMG 剩餘股權收購 | — | | | — | | | 8,542 | | | 8,542 | |
Sun Labs 剩餘股權收購 | — | | | — | | | 7,278 | | | 7,278 | |
ADSC 偶然注意事項 | — | | | — | | | 3,632 | | | 3,632 | |
CFC 應急注意事項 | — | | | — | | | 7,767 | | | 7,767 | |
PCCCV 應急注意事項 | — | | | — | | | 2,265 | | | 2,265 | |
負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,908 | | | $ | 36,908 | |
* 包含在現金和現金等價物中
截至2023年12月31日,公司金融工具的賬面金額和公允價值如下所示(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值測量 | | |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產 | | | | | | | |
貨幣市場賬户* | $ | 4,842 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,842 | |
有價證券 — 存款證 | 2,150 | | | — | | | — | | | 2,150 | |
有價證券 — 股權證券 | 348 | | | — | | | — | | | 348 | |
總資產 | $ | 7,340 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,340 | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
AAMG 特遣隊考慮 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,475 | | | $ | 5,475 | |
VOMG 應急考慮 | — | | | — | | | 17 | | | 17 | |
DMG 剩餘股權收購 | — | | | — | | | 8,542 | | | 8,542 | |
Sun Labs 剩餘股權收購 | — | | | — | | | 7,802 | | | 7,802 | |
利率項圈 | — | | | 252 | | | — | | | 252 | |
負債總額 | $ | — | | | $ | 252 | | | $ | 21,836 | | | $ | 22,088 | |
* 包含在現金和現金等價物中
截至2024年3月31日的三個月,三級負債的公允價值變化如下(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
2024 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 21,836 | |
補充 | 13,161 | |
現有三級負債的公允價值變動 | 1,911 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 36,908 | |
投資有價證券
存款證按面值上報,加上應計利息,到期日早於 九十天。截至2024年3月31日和2023年12月31日,存款證總額約為美元2.3 百萬和美元2.2分別為百萬。存款證投資在公允價值層次結構中被歸類為一級投資。
股票證券按公允價值列報。這些證券在估值層次結構中被歸類為第一級,信譽良好的第三方經紀商的報價可在活躍的市場中獲得,且未經調整。 截至2024年3月31日和2023年12月31日,股票證券約為美元0.2 百萬和美元0.3隨附的簡明合併資產負債表中分別為百萬美元。出售的股票證券確認的收益和虧損在隨附的簡明合併損益表中確認為其他收益。 在以下所列期間,構成股權證券總收益和虧損的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
股權證券確認的損失總額 | $ | (116) | | | $ | (4,353) | |
出售股票證券的確認收益 | — | | | — | |
期末持有的股票證券確認的未實現虧損 | $ | (116) | | | $ | (4,353) | |
衍生金融工具
利率項圈協議
該公司的項圈協議旨在限制與公司循環貸款相關的利率風險。項圈協議的主要目標是消除或減少與公司浮動利率債務相關的利息支付現金流的可變性,從而減少利率變動對未來利息支付現金流的影響。有關公司債務的更多信息,請參閲附註9-“信貸額度、銀行貸款和信貸額度”。根據協議條款,上限為 5.0%,下限是 2.34%。項圈協議未被指定為對衝工具。本合約公允價值的變動在隨附的簡明合併損益表中被確認為投資的未實現收益或虧損,並在隨附的簡明合併現金流量表中反映為未實現的投資虧損。該項圈的估計公允價值是根據第二級確定的。截至2024年3月31日和2023年12月31日,該項圈的公允價值為美元0.4百萬和美元0.3 百萬,分別列於隨附的簡明合併資產負債表中的其他資產和其他長期負債。在截至2024年3月31日的三個月中,公司確認的未實現收益為美元0.7 百萬。
剩餘股權收購
2021年,公司簽訂了融資義務,在其中收購南加州診斷醫療集團(“DMG”)和太陽臨牀實驗室(“Sun Labs”)的剩餘股權 三年 自公司合併DMG和Sun Labs之日起。購買剩餘的DMG股權價值被視為賬面價值為美元的融資債務8.5截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,百萬人。剩餘股權購買的公允價值變動在隨附的簡明合併損益表中以未實現投資損益的形式列報。購買剩餘的Sun Labs股權價值被視為賬面價值為美元的融資義務7.3 百萬和美元7.8 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司確認的未實現收益為美元0.5 百萬美元和未實現虧損美元1.4 分別為百萬美元,這是由於Sun Labs權益價值債務公允價值的變化。作為融資義務
非控股權益嵌入非控股權益,在隨附的簡明合併資產負債表中的其他負債中確認。
偶然考慮因素
全美醫療集團(“AAMG”)
收購後 100收購價格佔AAMG股權的百分比,包括交易結束時融資的現金和額外對價(“AAMG或有對價”)和股票對價(“AAMG股票或有對價”),具體取決於AAMG2023財年(“2023年指標”)和2024財年(“2024年指標”)的會議收入和資本成員指標(“2024年指標”)。如果或有考慮得到滿足,則和解將以公司的普通股支付。2023 年和 2024 年指標下可以發行的股票總量為 157,048 和 184,361,分別地。公司使用概率加權模型確定了或有對價的公允價值,該模型包括大量不可觀測的投入(3級)。具體而言,公司在確定公允價值時考慮了各種收入情景,併為每種此類情景分配了概率。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,AAMG對2023年指標的或有對價的價值為美元3.5百萬和美元2.6分別為百萬美元,幷包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他負債中。2023年的指標已達到,但在股票發行之前仍處於其他負債中。
2024 年指標的 AAMG 或有對價價值為 $3.9百萬和美元2.9截至2024年3月31日和2023年12月31日,分別為百萬美元,並分別包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他負債和其他長期負債中。AAMG或有對價的變動在隨附的簡明合併損益表中以一般和管理費用列報。2023 年和 2024 年指標的 AAMG 股票或有對價的價值為 $5.6截至2024年3月31日和2023年12月31日為百萬美元,幷包含在隨附的簡明合併資產負債表中的額外實收資本中。
ADSC
收購後 952024年先進診斷和外科中心股權的百分比,收購的總對價包括或有對價。或有對價將根據ADSC實現的2023財年(“ADSC2023指標”)和2024財年(“ADSC2024指標”)(統稱為 “ADSC或有對價”)的收入和息税折舊攤銷前利潤指標,以現金結算。公司使用概率加權模型確定或有對價的公允價值,該模型包括大量不可觀測的投入(3級)。具體而言,公司在確定公允價值時考慮了各種收入情景,併為每種此類情景分配了概率。截至 2024 年 3 月 31 日,ADSC 2023 指標和 2024 年指標的價值為 $2.0百萬和美元1.6分別為百萬美元,幷包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他負債中。ADSC或有考慮因素的變化在隨附的簡明合併損益表中以一般和管理費用列報。
CFC
在2024年收購CFC的某些資產後,收購的總對價包括或有對價。或有對價將以現金結算,前提是CFC在第一、第二和第三個衡量期內保持或超過目標成員月份金額(“CFC或有考慮因素”)。或有負債將在每個計量期內達到該指標後支付。公司將支付 $5.0每個測量週期內達到的每個指標為百萬美元,或總計為 $15.0百萬。如果在第一和/或第二個計量期內未達到CFC第一和/或第二或有對價,如果在第二和/或第三個計量期內達到了該指標,則將支付一筆補償金,該補助金應與CFC第二或有對價和/或CFC第三或有對價的付款同時支付。公司使用概率加權模型確定或有對價的公允價值,該模型包括大量不可觀測的投入(3級)。具體而言,公司在確定公允價值時考慮了各種收入情景,併為每種此類情景分配了概率。截至2024年3月31日,第一、第二和第三個指標的價值為美元3.1百萬,美元2.8百萬和美元1.9分別為百萬美元,均包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。CFC或有考慮因素的變化在隨附的簡明合併損益表中列報了一般和管理費用。
PCCCV
在2024年收購PCCCV的某些資產後,此次收購的總對價包括或有對價。或有對價將以現金結算,前提是PCCCV滿足與第一和第二衡量期的財務比率和成員月份相關的某些指標(“PCCCV或有考慮”)。公司使用概率加權模型確定了或有對價的公允價值,該模型包括大量不可觀測的投入(3級)。具體而言,公司在確定公允價值時考慮了各種收入情景,併為每種此類情景分配了概率。截至2024年3月31日,或有對價的價值為美元2.3百萬。PCCCV或有考慮因素的變化在隨附的簡明合併損益表中以一般和管理費用列報。
20。後續事件
I Health 應付期票
2024 年 4 月 1 日,公司收到了 $8.3百萬美元作為期票,到期日為2027年3月31日。如果公司不行使看漲期權,I Health可能會加快到期日(見附註5—— “對其他實體的投資——權益法”)本票的利率為 4.30每年本金的百分比。應計利息應在應付期票的每個週年日支付。I Health是根據權益法計算的,其依據是 25公司持有的股權權益百分比(見附註5 — “對其他實體的投資——權益法”)。
取消A系列可轉換優先股和B系列可轉換優先股
2024年4月24日,公司向特拉華州國務卿提交了其重述的公司註冊證書的取消證書,從公司註冊證書中刪除了經修訂和重述的指定證書中規定的與公司A系列可轉換優先股和B系列可轉換優先股有關的所有事項,並將A系列優先股和B系列優先股的每股恢復為該優先股的授權和未發行優先股的地位公司,沒有系列名稱。截至2024年4月24日,A系列優先股或B系列優先股沒有已發行股份。
左輪手槍貸款的提款
2024 年 3 月 31 日之後,公司提取了 $52.0其左輪手槍貸款為百萬美元。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。此外,還提到了我們於2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的簡明合併財務報表及其附註以及相關的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
概述
Astrana Health, Inc.(“Astrana”)是一家領先的以醫生為中心、技術驅動、承擔風險的醫療保健管理公司。利用其專有的人羣健康管理和醫療保健交付平臺,Astrana運營着基於價值的綜合醫療保健模式,該模式旨在使其網絡中的提供者能夠以具有成本效益的方式為患者提供最高質量的護理。我們與我們的附屬醫生團體和合並實體一起,以具有成本效益的方式提供基於結果的協調醫療服務。
通過我們的責任醫療組織和擁有超過10,000名簽約醫生的IPA網絡,我們負責協調基於價值的護理安排中的護理,截至2024年3月31日,主要在加利福尼亞州為約100萬名患者提供護理。這些受保患者由管理式醫療成員組成,他們的健康保險要麼通過僱主提供,要麼直接從健康計劃中獲得,要麼是由於他們有資格獲得醫療補助或醫療保險福利。我們的受管患者受益於一種綜合方法,該方法將醫生置於患者護理的中心,並利用複雜的風險管理技術和臨牀方案來提供高質量、具有成本效益的護理。
最近的事態發展
第二次完成對社區家庭護理(“CFC”)的收購
2024年3月31日,公司成功完成了對CFC收購的第二部分,也是最後一部分。此次收購標誌着阿斯利康歷史上最大的一次收購,使公司能夠對持有CFC的全風險醫療補助限制性諾克斯-基恩牌照所服務的患者的預後承擔更大的責任。
完成對中央谷優質社區護理(“PCCCV”)的收購
2024年3月29日,公司完成了對PCCCV的收購。PCCCV是一傢俱有風險的提供者組織,擁有150多家初級保健和多專業護理提供商,主要為加利福尼亞中央山谷的26,000名醫療補助成員提供服務。
主要財務指標和指標
營業收入
我們的收入記錄在提供和賺取服務的時期,主要包括人均收入、風險池結算和激勵措施、管理費收入和收費服務(“FFS”)收入。此類服務的計費形式和相關收款風險可能因收入類型和客户而異。
運營費用
我們最大的支出包括(i)向簽約提供者支付的患者護理費用;(ii)信息技術設備和軟件的費用;以及(iii)僱用員工為我們的附屬醫生團體提供管理和行政支持服務的費用,詳見以下各節。這些服務包括索賠處理、利用率管理、合同、會計、認證和行政監督。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
我們的調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率是我們業務的補充績效指標,用於財務和運營決策,也是持續評估各期比較的補充手段。調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益,不包括權益法投資、非經常性和非現金交易、股票薪酬以及不包括APC的資產成本的收益或損失。該公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤率與總收入之比。
運營結果
阿斯特拉納健康公司
簡明合併損益表
(以千計)
(未經審計)
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| 三個月已結束 三月三十一日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
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收入 | | | | | | | |
人頭收入,淨額 | $ | 365,910 | | | $ | 300,204 | | | $ | 65,706 | | | 22 | % |
風險池結算和激勵措施 | 17,377 | | | 13,462 | | | 3,915 | | | 29 | % |
管理費收入 | 4,078 | | | 9,896 | | | (5,818) | | | (59) | % |
服務費,淨額 | 15,937 | | | 12,062 | | | 3,875 | | | 32 | % |
其他收入 | 1,054 | | | 1,620 | | | (566) | | | (35) | % |
| | | | | | | |
總收入 | 404,356 | | | 337,244 | | | 67,112 | | | 20 | % |
| | | | | | | |
運營費用 | | | | | | | |
服務成本,不包括折舊和攤銷 | 330,399 | | | 289,397 | | | 41,002 | | | 14 | % |
一般和管理費用 | 38,722 | | | 21,182 | | | 17,540 | | | 83 | % |
折舊和攤銷 | 5,096 | | | 4,292 | | | 804 | | | 19 | % |
| | | | | | | |
支出總額 | 374,217 | | | 314,871 | | | 59,346 | | | 19 | % |
| | | | | | | |
運營收入 | 30,139 | | | 22,373 | | | 7,766 | | | 35 | % |
| | | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
權益法投資的收入 | 632 | | | 2,484 | | | (1,852) | | | (75) | % |
利息支出 | (7,585) | | | (3,269) | | | (4,316) | | | 132 | % |
利息收入 | 3,996 | | | 3,009 | | | 987 | | | 33 | % |
未實現的投資收益(虧損) | 1,099 | | | (6,392) | | | 7,491 | | | (117) | % |
其他(虧損)收入 | (4,277) | | | 1,204 | | | (5,481) | | | (455) | % |
其他支出總額,淨額 | (6,135) | | | (2,964) | | | (3,171) | | | 107 | % |
| | | | | | | |
所得税準備金前的收入 | 24,004 | | | 19,409 | | | 4,595 | | | 24 | % |
| | | | | | | |
所得税準備金 | 7,142 | | | 6,921 | | | 221 | | | 3 | % |
| | | | | | | |
淨收入 | 16,862 | | | 12,488 | | | 4,374 | | | 35 | % |
| | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | 2,027 | | | (644) | | | 2,671 | | | (415) | % |
| | | | | | | |
歸屬於 Astrana Health, Inc. 的淨收益 | $ | 14,835 | | | $ | 13,132 | | | $ | 1,703 | | | 13 | % |
醫生團體和患者
截至2024年3月31日和2023年3月31日,我們分別管理了18個和15個附屬和非附屬的獨立醫生團體。截至2024年3月31日和2023年3月31日,我們管理醫療服務的患者總數分別約為100萬和130萬。
收入
截至2024年3月31日的三個月,我們的總收入為4.044億美元,而截至2023年3月31日的三個月為3.372億美元,增長了6,710萬美元,增長了20%。收入的增加主要歸因於以下方面:
(i) 人均收入增加了6,570萬美元,這主要是由於我們最近對Care Partners板塊進行了收購,包括對CFC IPA資產的收購,該收購於2024年1月31日結束。
服務成本,不包括折舊和攤銷
截至2024年3月31日的三個月,與服務成本相關的支出為3.304億美元,而2023年同期為2.894億美元,增加了4,100萬美元。增長主要是由於我們最近對Care Partners板塊進行了收購。
一般和管理費用
截至2024年3月31日的三個月,一般和管理費用為3,870萬美元,而2023年同期為2,120萬美元,增長了1,750萬美元,增長了83%。增長主要是由於支持業務增長的一般和管理費用。
折舊和攤銷
截至2024年3月31日的三個月,折舊和攤銷費用為510萬美元,而2023年同期為430萬美元。該金額包括財產和設備的折舊以及無形資產的攤銷。
權益法投資收益
截至2024年3月31日的三個月,權益法投資的收入為60萬美元,而2023年同期權益法投資的收入為250萬美元,減少了190萬美元。下降的主要原因是APC對LMA的股票法投資。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,APC確認的該投資收入分別為40萬美元和220萬美元。
利息支出
截至2024年3月31日的三個月,利息支出為760萬美元,而2023年同期為330萬美元,增加了430萬美元。利息支出的增加是由於修正後的信貸額度中借入的金額增加。截至2024年3月31日,該公司在修正後的信貸額度中借入了3.913億美元,而截至2023年3月31日的借款額度為1.8億美元。
利息收入
截至2024年3月31日的三個月,利息收入為400萬美元,而截至2023年3月31日的三個月,利息收入為300萬美元。利息收入反映銀行賬户、貨幣市場和存款證賬户中持有的現金的利息以及應收票據的利息。利息收入的增加主要來自Intracare可轉換本票和BASS有擔保本票。
投資的未實現收益(虧損)
截至2024年3月31日的三個月,未實現收益為110萬美元,而2023年同期的虧損為640萬美元,未實現虧損減少了750萬美元。未實現投資虧損的減少主要是由股票證券公允價值的變化推動的。
其他收入(虧損)
截至2024年3月31日的三個月,其他虧損為430萬美元,而2023年同期的其他收入為120萬美元,減少了550萬美元。其他收入減少的主要原因是與我們在將近三年前通過信用證提供的財務擔保相關的費用,該擔保是為了支持兩家當地提供商主導的ACO。
所得税準備金
截至2024年3月31日的三個月,所得税準備金為710萬美元,而2023年同期的所得税準備金為690萬美元,增加了20萬美元。所得税準備金的增加是由於税前收入的增加。
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損)
截至2024年3月31日的三個月,歸屬於非控股權益的淨收益為200萬美元,而截至2023年3月31日的三個月,歸屬於非控股權益的淨虧損為60萬美元,歸屬於非控股權益的淨收益增加了270萬美元。增長主要是由APC持有的股票證券公允價值變動導致的未實現虧損減少所致。
歸屬於 Astrana Health, Inc. 的淨收入
截至2024年3月31日的三個月,我們歸屬於阿斯特拉納健康公司的淨收益為1,480萬美元,而2023年同期為1,310萬美元,增長了170萬美元。
分部財務業績
該公司目前有三個可報告的細分市場,包括護理合作夥伴、護理交付和護理支持。公司根據分部收入增長和營業收入評估其運營板塊的業績。管理層使用收入增長和分部總營業收入來衡量運營業務的業績,與非運營因素分開。有關我們分部的更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第1項下的簡明合併財務報表附註1—— “業務描述” 和附註18——“ 分部”,瞭解更多信息。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們按細分市場劃分的收入和營業收入(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | |
分部收入 | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | |
護理合作夥伴 | $ | 397,095 | | | $ | 314,653 | | | $ | 82,442 | | | 26 | % |
護理交付 | $ | 30,719 | | | $ | 25,383 | | | $ | 5,336 | | | 21 | % |
護理支持 | $ | 33,274 | | | $ | 30,566 | | | $ | 2,708 | | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | |
分部營業收入(虧損) | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| | | | | | | |
護理合作夥伴 | $ | 43,196 | | | $ | 22,321 | | | $ | 20,875 | | | 94 | % |
護理交付 | $ | (238) | | | $ | (966) | | | $ | 728 | | | (75) | % |
護理支持 | $ | 3,504 | | | $ | 5,746 | | | $ | (2,242) | | | (39) | % |
護理合作夥伴細分市場
截至2024年3月31日的三個月,收入為3.971億美元,而截至2023年3月31日的三個月收入為3.147億美元,增長了8,240萬美元,增長了26%。截至2024年3月31日的三個月,營業收入為4,320萬美元,而截至2023年3月31日的三個月為2,230萬美元,營業收入增長了2,090萬美元,增長了94%。收入和營業收入的增長主要歸因於我們Care Partners板塊最近的收購。
護理交付細分市場
截至2024年3月31日的三個月,收入為3,070萬美元,而截至2023年3月31日的三個月收入為2540萬美元,增長了530萬美元,增長了21%。截至2024年3月31日的三個月,營業虧損為20萬美元,而截至2023年3月31日的三個月的虧損為100萬美元,營業收入增長了70萬美元,增長了75%。收入和營業收入的增長主要是由我們的初級、多專科和輔助護理提供實體的患者就診量增加所推動的。
護理支持細分市場
截至2024年3月31日的三個月,收入為3,330萬美元,而截至2023年3月31日的三個月收入為3,060萬美元。截至2024年3月31日的三個月,營業收入為350萬美元,而截至2023年3月31日的三個月的營業收入為570萬美元,營業收入減少了220萬美元,下降了39%。收入的增加主要是由於管理了更多的IPA,而營業收入的減少是由於為支持Care Enablement業務的增長而產生的支出增加。
2024 年指導方針
阿斯利康重申了對總收入、歸屬於阿斯利康的淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤和每股收益的以下指導方針,其基礎是公司現有業務、當前對現有市場狀況的看法以及截至2024年12月31日的年度假設。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元,每股金額除外) | | | 2024 年指導範圍 |
| | | |
| | | | | 低 | | 高 |
總收入 | | | | | $ | 1,650.0 | | | $ | 1,850.0 | |
歸屬於 Astrana Health, Inc. 的淨收益 | | | | | $ | 61.0 | | | $ | 73.0 | |
調整後 EBITDA | | | | | $ | 165.0 | | | $ | 185.0 | |
每股收益 — 攤薄 | | | | | $ | 1.28 | | | $ | 1.52 | |
有關更多信息,請參閲下面的 “淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬指南” 和 “使用非公認會計準則財務指標”。無法保證實際金額不會大大高於或低於這些預期。有關其他信息,請參閲 “前瞻性陳述説明”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
指導性淨收入與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 |
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| | | | 2024 年指導範圍 |
| | | | |
(以千計) | | | | | | 低 | | 高 |
淨收入 | | | | | | $ | 71,500 | | | $ | 85,500 | |
利息支出 | | | | | | 14,500 | | | 12,500 | |
所得税準備金 | | | | | | 36,500 | | | 44,500 | |
折舊和攤銷 | | | | | | 14,500 | | | 14,500 | |
EBITDA | | | | | | 137,000 | | | 157,000 | |
| | | | | | | | |
權益法投資的收入 | | | | | | (5,000) | | | (5,000) | |
其他,淨額 | | | | | | 6,000 | | | 6,000 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | 27,000 | | | 27,000 | |
調整後 EBITDA | | | | | | $ | 165,000 | | | $ | 185,000 | |
EBITDA
以下是截至2024年和2023年3月31日的三個月淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬以及與調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬。該公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤率與總收入之比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 三個月已結束 三月三十一日 | |
(以千計) | | | | | | | 2024 | | 2023 | |
| | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | $ | 16,862 | | | $ | 12,488 | | |
利息支出 | | | | | | | 7,585 | | | 3,269 | | |
利息收入 | | | | | | | (3,996) | | | (3,009) | | |
所得税準備金 | | | | | | | 7,142 | | | 6,921 | | |
折舊和攤銷 | | | | | | | 5,096 | | | 4,292 | | |
EBITDA | | | | | | | 32,689 | | | 23,961 | | |
| | | | | | | | | | |
權益法投資的收入 | | | | | | | (632) | | | (249) | | |
其他,淨額 | | | | | | | 4,440 | | (1) | 1,402 | | (2) |
基於股票的薪酬 | | | | | | | 5,748 | | | 3,445 | | |
APC 不包括資產成本 | | | | | | | — | | | 1,266 | | |
調整後 EBITDA | | | | | | | $ | 42,245 | | | $ | 29,825 | | |
| | | | | | | | | | |
總收入 | | | | | | | $ | 404,356 | | | $ | 337,244 | | |
| | | | | | | | | | |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | | | | | | 10 | % | | 9 | % | |
(1) 其他,截至2024年3月31日的三個月,淨額涉及我們在將近三年前通過信用證提供的財務擔保,以支持兩家本地提供商主導的ACO、與我們購買一項投資剩餘股權的融資義務公允價值變動相關的非現金變動、與公司項圈協議公允價值變動相關的非現金變動,以及我們的投資和税收重組產生的交易成本費用。
(2) 其他,截至2023年3月31日的三個月,淨額涉及我們購買一項投資剩餘股權的融資義務公允價值的變化。
使用非公認會計準則財務指標
本10-Q表季度報告包含非公認會計準則財務指標息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率,其中根據美國公認會計原則(“GAAP”)列報的最直接可比財務指標是淨收益。這些指標不符合公認會計原則或其替代方案,其計算方式可能與其他公司使用的類似非公認會計準則財務指標不同。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為我們運營的補充績效指標,用於財務和運營決策,並作為持續評估各期比較的補充手段。調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益,不包括權益法投資、非經常性和非現金交易、股票薪酬以及不包括APC的資產成本的收益或損失。該公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤率與總收入之比。
公司認為,這些非公認會計準則財務指標的列報為投資者提供了相關和有用的信息,因為它使投資者能夠評估業務活動的經營業績,而不必考慮因非核心或非經常性財務信息而確認的差異。當將GAAP財務指標與非GAAP財務指標結合使用時,投資者可以更有意義地瞭解公司的持續經營業績。此外,這些非公認會計準則財務指標是公司用作評估運營業績、分配資源以及規劃和預測未來時期的依據的指標之一。非公認會計準則財務指標不應單獨考慮,也不得作為公認會計原則財務指標的替代品。其他公司的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能有所不同,這限制了這些衡量標準在比較方面的用處。如果本10-Q表格包含歷史或未來的非公認會計準則財務指標,則公司提供了相應的GAAP財務指標以供比較。上文提供了某些公認會計原則和非公認會計準則指標之間的對賬。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日,現金、現金等價物和有價證券投資總額為3.373億美元,而截至2023年12月31日為2.963億美元。截至2024年3月31日,營運資金總額為1.835億美元,而截至2023年12月31日為2.428億美元,減少了5,930萬美元。
我們歷來主要通過內部籌集的資金為我們的運營提供資金。我們的現金主要來自人頭合同、風險池結算和激勵措施、向我們的附屬醫生團體提供的醫療管理服務費用以及FFS報銷。我們通常將現金投資於貨幣市場賬户和存款證,這些賬户和存款證被歸類為現金和現金等價物。我們還有經修訂的信貸協議,其中規定了4億美元的五年循環信貸額度和最高3億美元的定期貸款,分別於2026年6月和2028年11月到期。此外,我們目前已向美國證券交易委員會提交了一份現成註冊聲明,根據該聲明,我們可以發行普通股、優先股、債務證券和其他證券,這些證券可能以一次或多次發行的形式發行,條款將在發行時確定。我們認為,至少在未來12個月和可預見的將來,我們有足夠的流動性為我們的運營提供資金。
現金流活動
我們的現金流彙總如下(以千計):
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| 截至3月31日的三個月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
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經營活動提供的淨現金 | $ | 5,977 | | | $ | 7,720 | | | $ | (1,743) | | | (23) | % |
用於投資活動的淨現金 | (71,039) | | | (14,035) | | | (57,004) | | | 406 | % |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 106,351 | | | (7,099) | | | 113,450 | | | * |
現金和現金等價物及限制性現金的淨減少 | $ | 41,289 | | | $ | (13,414) | | | $ | 54,703 | | | (408) | % |
* 百分比變化超過 500%
運營活動
截至2024年3月31日的三個月,經營活動提供的現金為600萬美元,而截至2023年3月31日的三個月,經營活動提供的現金為770萬美元。經營活動提供的現金減少主要是由淨收入和營運資金的變化推動的。在截至2024年3月31日的三個月中,不包括折舊和攤銷、債券發行成本攤銷、股份薪酬、未實現收益或虧損、權益法投資、遞延税和其他收入的淨收益為2910萬美元,而截至2023年3月31日的三個月為2670萬美元。截至2024年3月31日的三個月,營運資金減少了2320萬美元的運營現金流,而截至2023年3月31日,運營現金流減少了1,890萬美元。截至2024年3月31日的三個月,營運資金的變化主要是由應收賬款、淨額、其他應收賬款和關聯方應收賬款的增加所致,這主要是由於我們的應收賬款的時機包括風險池業績年度結束後約18個月的風險池結算,以及所得税繳納時機導致的應付所得税增加。
投資活動
在截至2024年3月31日的三個月中,用於投資活動的現金為7,100萬美元,主要用於業務和資產收購的付款,扣除收購的5,060萬美元現金,發行2,000萬美元的應收貸款以及購買40萬美元的房地產和設備。在截至2023年3月31日的三個月中,用於投資活動的現金為1,400萬美元,主要用於購買880萬美元房產的押金,600萬美元的房地產和設備的購買,100萬美元的有價證券的購買以及購買30萬美元的權益法投資,部分被償還210萬美元應收貸款的收益所抵消。
融資活動
在截至2024年3月31日的三個月中,融資活動提供的現金為1.064億美元,主要來自總額為1.1億美元的長期債務借款,部分被償還的350萬美元長期債務所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中,用於融資活動的現金主要來自回購950萬美元的庫存股,10萬美元的股息支付,20萬美元的債務的償還以及20萬美元的融資租賃義務的償還,總額為160萬美元的銀行貸款借款和130萬美元行使期權的收益部分抵消。
信貸設施
該公司的債務餘額包括以下內容(以千計):
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| 2024 年 3 月 31 日 |
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定期貸款 | $ | 296,500 | |
左輪手槍貸款 | 94,759 | |
應付期票 | 2,000 | |
債務總額 | 393,259 | |
| |
減去:債務的流動部分 | (20,750) | |
減去:未攤銷的融資成本 | (4,061) | |
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長期債務 | $ | 368,448 | |
以下是截至12月31日止年度的公司債務的未來承諾(以千計):
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| 金額 |
2024 年(不包括截至 2024 年 3 月 31 日的三個月) | $ | 17,000 | |
2025 | 16,875 | |
2026 | 117,259 | |
2027 | 24,375 | |
2028 | 217,750 | |
| |
總計 | $ | 393,259 | |
經修訂的信貸協議
經修訂的信貸協議規定向公司提供4億澳元的五年循環信貸額度,其中包括高達5000萬美元的信用證次級貸款和2,500萬澳元的臨時貸款次級貸款,將於2026年6月16日到期。2023年11月3日,公司簽訂了經修訂的信貸協議的第三項修正案,該修正案向公司提供了總額高達3億美元的新定期貸款。這使公司根據經修訂的信貸協議提供的貸款額度增加到7億美元,其中包括現有的4億美元循環手槍。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第1項下的簡明合併財務報表附註9—— “信貸額度、銀行貸款和信貸額度”。
應付期票
2021 年 5 月,For Your Benefit, Inc. 與華人社區醫療保健協會簽訂了期票協議。期票的本金為200萬美元,到期日為2024年5月9日。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第1項下的簡明合併財務報表附註9—— “信貸額度、銀行貸款和信貸額度”。
關鍵會計政策與估計
根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求我們的管理層做出影響收入、支出、收入、資產和金額的判斷、假設和估計
我們的簡明合併財務報表和附註中報告的負債。實際結果和確認此類金額的時間可能不同於這些判斷、假設和估計。此外,判斷、假設和估計通常需要根據不斷變化的情況和收到的新或更好的信息進行調整。因此,瞭解我們的會計政策以及我們的管理層在應用這些政策時在多大程度上使用判斷、假設和估計是理解我們的財務報表不可或缺的。關鍵會計政策和估算被定義為那些反映重大判斷和不確定性的政策和估計,在不同的假設和條件下可能會導致重大差異的結果。我們在附註2 “列報基礎和重要會計政策摘要” 中總結了與隨附的簡明合併財務報表有關的最重要的會計政策。另請參閲管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中的關鍵會計政策部分,該部分包含在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中。
資產負債表外安排
截至2024年3月31日,我們沒有任何資產負債表外安排可能對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本資源產生當前或未來影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
截至2024年3月31日,我們修訂後的信貸協議規定的定期貸款下的借款為2.965億美元。定期貸款的年利率等於根據公司合併總淨槓桿比率按季度確定的(a)經任何定期SOFR調整(定義見經修訂的信貸協議)調整後的定期SOFR參考利率(定義見經修訂的信貸協議),外加1.50%至2.75%的利差(按季度確定),或(b)基準利率加上0.1%的利差 50%至1.75%,根據公司的合併總淨槓桿率按季度確定。截至2024年3月31日,該公司在循環貸款下借入了9,480萬美元。循環貸款的年利率等於(由公司選擇)(定義見經修訂的信貸協議)的定期SOFR參考利率(定義見經修訂的信貸協議),根據任何定期SOFR調整(定義見經修訂的信貸協議)加上根據公司的合併總淨槓桿比率(定義見經修訂的信貸協議)每季度確定的1.25%至2.50%的利差,或 (b))基準利率,外加0.25%至1.50%的利差,該利差根據公司每季度確定合併總淨槓桿比率。截至2024年3月31日,應付本票下的借款為200萬美元。利率定義為最優惠利率加上1.0%。最優惠利率每年在該票據生效之日更新,並由《華爾街日報》發佈。該公司已就其循環貸款簽訂了項圈協議,以有效地將其浮動利率債務轉換為固定利率基礎。項圈協議的主要目標是消除或減少與公司浮動利率債務相關的利息支付現金流的可變性,從而減少利率變動對未來利息支付現金流的影響。假設我們的未償借款利率變動1%,則截至2024年3月31日的三個月的利息支出將增加或減少390萬美元。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
公司維持《交易法》第13a-15(e)條或第15d-15(e)條所定義的 “披露控制和程序”,旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層,包括其主要執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼精良,都只能為實現其目標提供合理的保證。
截至2024年3月31日,我們在包括首席執行官兼首席財務和運營官在內的管理層的監督和參與下,對披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估,我們的管理層,包括首席執行官兼首席財務和運營官,得出結論,我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,也沒有合理地可能產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們時常是正常業務過程中出現的訴訟、受威脅的訴訟、爭議和其他索賠的當事方。我們利用現有的最新信息評估與未決法律訴訟相關的負債和意外開支。如果我們有可能蒙受損失並且可以合理估計損失金額,則我們在合併財務報表中記錄負債。這些法定應計金額可能會按季度增加或減少,以反映任何相關事態發展。如果不可能發生虧損或損失金額不可估計,則根據適用的會計指導,我們不記錄應計費用。管理層認為,儘管無法肯定地預測此類索賠和爭議的結果,但我們與這些事項有關的最終責任預計不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響,任何個別事項的應計金額都不重要。但是,法律訴訟本質上是不確定的。因此,特定事項或問題組合的結果可能對我們在特定時期的經營業績具有重要意義,具體取決於損失的規模或我們在該特定時期的收入。
本10-Q表季度報告中未經審計的合併財務報表附註12—— “承諾和意外開支” 中討論了我們參與的某些未決或威脅的法律訴訟或索賠,該披露以引用方式納入本文中。
第 1A 項。風險因素
我們的業務、財務狀況和經營業績受到許多因素的影響,無論這些因素是目前已知的還是未知的,包括我們或醫療保健行業特有的風險,以及影響整個業務的風險。除了本10-Q表季度報告中列出的信息外,您還應仔細考慮我們在2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素。此類年度報告中披露的風險可能會對我們的業務、財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響,從而影響我們的股價。我們認為,與年度報告中披露的風險因素相比,我們的風險因素沒有實質性變化。但是,目前未知或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
由於這些風險因素以及其他影響公司財務狀況和經營業績的因素,不應將過去的財務表現視為未來業績的可靠指標,投資者不應使用歷史趨勢來預測未來時期的業績或趨勢。此外,任何風險因素的披露都不應被解釋為意味着風險尚未發生。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2024年3月31日的三個月中,公司共發行了631,712股普通股。根據經修訂的1933年《證券法》第4(a)(2)條和/或根據該法頒佈的D條例,上述發行作為不涉及公開發行的交易不受該法的註冊條款的約束。
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有根據公司的股票回購計劃回購任何股票。2022年12月,阿斯利康董事會批准了一項股票回購計劃,授權公司在公開市場上和通過私下協商交易回購高達5000萬美元的普通股。該股票回購計劃沒有到期日。董事會可以隨時暫停或終止回購計劃。該回購計劃不要求公司在任何特定時間或任何特定情況下進行額外回購。截至2024年3月31日,根據回購計劃,仍有4,050萬美元可供回購。
下表提供了有關公司在截至2024年3月31日的三個月內購買公司普通股的信息。
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| | | | | | | | (以千計) |
時期 | | 購買的股票總數 (1) | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 |
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 | | 2,875 | | | $ | 37.08 | | | — | | | $ | 40,461 | |
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 | | 6,318 | | | $ | 42.16 | | | — | | | $ | 40,461 | |
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 | | 47,547 | | | $ | 41.96 | | | — | | | $ | 40,461 | |
總計 | | 56,740 | | | $ | 41.73 | | | — | | | $ | 40,461 | |
(1) 回購股票是為了履行某些員工持有的限制性股票歸屬後應繳的預扣税款。我們沒有支付現金來回購這些股票,這些回購也不是公開宣佈的計劃或計劃的一部分。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年3月31日的季度中,公司沒有任何董事或執行官 採用,已修改或 終止 任何旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條或任何 “非規則10b5-1交易安排”(定義見S-K法規第408(c)項)的肯定抗辯條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
章程修正案
2024 年 2 月 28 日,公司董事會批准了對公司重述章程(經修訂和重述的 “經修訂和重述的章程”)的修訂和重述,該章程在通過後立即生效。除其他外,經修訂和重述的章程:
•為股東提名董事和提交與年度和特別股東會議有關的其他業務提案制定某些程序機制和披露要求,包括解決美國證券交易委員會根據根據《交易法》頒佈的第14a-19條通過的與使用通用代理卡有關的規則;
•要求直接或間接向其他股東徵集代理人的股東使用除白色以外的代理卡,白色代理卡專供董事會使用;以及
•自始至終包括各種更新,以符合特拉華州現行法律(包括最近對特拉華州通用公司法的修正案),包括與股東名單和股東會議休會有關的修正案
•經修訂和重述的章程還納入了部級內容,對變更進行了澄清和調整。
第 6 項。展品
以下證物以引用方式納入本10-Q表季度報告,或隨附於本10-Q表季度報告中,如下所示。
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展覽 沒有。 | | 描述 |
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2.1† | | 2016年12月21日阿斯利康公司(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)、阿斯利康健康管理公司(f/k/a Network Medical Management, Inc.)、阿波羅收購公司和醫學博士肯尼思·西姆(參照11月15日根據第424 (b) (3) 條提交的聯合委託書/招股説明書附件A納入此處的協議和計劃,2017 年,這是 S-4 表格註冊聲明的一部分) |
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2.2 | | 2017年3月30日阿斯利康健康公司(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)、阿斯利康健康管理公司(f/k/a Network Medical Management, Inc.)、阿波羅收購公司和醫學博士肯尼思·西姆的協議和合並計劃修正案(參照根據第424 (b) (3) 條提交的聯合委託書/招股説明書附件A納入此處 2017 年 11 月 15 日,這是 S-4 表格註冊聲明的一部分) |
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2.3 | | 2017年10月17日阿斯利康健康公司(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)、阿斯利康健康管理公司(f/k/a Network Medical Management, Inc.)、阿波羅收購公司和醫學博士肯尼思·西姆(參照根據第424 (b) (3) 條提交的聯合委託書/招股説明書附件A納入本協議和合並計劃的第2號修正案) 於 2017 年 11 月 15 日,這是 S-4 表格註冊聲明的一部分) |
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2.4† | | 加州聯合醫師協會、APC-LSMA指定股東醫療公司和凱文·泰森博士於2019年3月15日簽訂的股票購買協議(參照公司於2019年5月10日提交的10-Q表季度報告附錄2.4納入此處) |
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2.5† | | 加州光明健康公司、其賣方、Universal Care, Inc.、其中規定的賣方代表和光明健康公司(僅出於該協議第13.22條的目的)之間的股票購買協議,日期截至2019年12月31日(參照公司於2020年5月6日提交的8-K表最新報告附錄2.1納入此處) |
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3.1 | | 重述的公司註冊證書(參照公司於2015年1月21日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.2 | | 重述公司註冊證書修訂證書(參照公司於2015年4月27日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.3 | | 重述公司註冊證書修正證書(參照公司於2017年12月13日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.4 | | 重述公司註冊證書修正證書(參照公司於2018年6月21日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.5 | | 重述公司註冊證書修訂證書(2024 年 2 月 26 日生效)(參照公司於 2024 年 1 月 26 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入此處) |
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3.6 | | A系列可轉換優先股指定證書(參照公司於2015年10月19日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.7 | | 經修訂和重述的 Astrana Health Inc.(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)的指定證書(參照公司於2016年4月4日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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3.8 | | 經修訂和重述的章程(2024 年 2 月 28 日生效)(參照公司於 2024 年 2 月 29 日提交的 8-K 表最新報告附錄 3.1 納入此處) |
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3.9 | | A系列可轉換優先股和B系列可轉換優先股的取消證書(於2024年4月24日提交)(參照公司於2024年4月24日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處) |
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10.1 | | 經修訂的專業醫療公司加利福尼亞聯合醫師協會A系列優先股優先股的優先權確定證書(參照公司於2024年1月2日提交的8-K表最新報告附錄10.1在此註冊成立) |
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10.2† | | 加州專業公司大都會IPA、加州阿斯特拉納健康支持有限責任公司(f/k/a CA ApolloCare Enablement, LLC)、阿斯利康健康管理有限公司(f/k/a Network Medical Medical Management, Inc.)、社區家庭護理醫療集團 IPA 共同訂立的截至2024年1月31日的資產和股權購買協議第1號修正案, Inc.、Advanced Health Management Systems、L.P.、Accie M. Mitchell和Gloria C. Mitchell,作為米切爾家族信託基金的共同受託人,日期為2003年7月2日,CFCManagement, LLC、其其他各方以及作為股東代表的馬克·米切爾(參照公司於2024年2月2日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入此處) |
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10.3+ | | 2015年股權激勵計劃(經2024年2月26日修訂和重述)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.1納入此處) |
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10.4+ | | 限制性股票協議表格(2015年股權激勵計劃)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.2納入此處) |
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10.5+ | | 限制性股票單位協議表格(2015年股權激勵計劃)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.3納入此處) |
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10.6+ | | 激勵性股票期權協議表格(2015年股權激勵計劃)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.4納入此處) |
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10.7+ | | 非合格股票期權協議表格(2015年股權激勵計劃)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.5納入此處) |
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10.8+ | | 員工股票購買計劃(修訂並重述於 2024 年 2 月 26 日生效)(參照公司於 2024 年 2 月 29 日提交的 10-K 表年度報告附錄 10.48 納入此處) |
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10.9+ | | 不合格遞延薪酬計劃(修訂並重述於2024年2月26日生效)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.49納入此處) |
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10.10+ | | 就業激勵獎勵計劃(修訂並重述於2024年2月26日生效)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.54納入此處) |
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10.11+ | | 股票期權協議表格(就業激勵獎勵計劃)(2024 年)(參照公司於 2024 年 2 月 29 日提交的 10-K 表年度報告附錄 10.57 納入此處) |
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10.12+ | | 限制性股票協議表格(就業激勵獎勵計劃)(2024 年)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.58 納入此處) |
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10.13+ | | 限制性股票單位協議表格(就業激勵獎勵計劃)(2024 年)(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.59納入此處) |
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10.14+† | | 內華達州阿斯特拉納健康支持公司(f/k/a 內華達州ApolloCare Enablement)與醫學博士迪內什·庫馬爾於2024年1月23日簽訂的僱傭協議(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.60納入此處) |
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10.15 | | 加利福尼亞專業公司 Astrana Care Partners Medical Corporation(f/k/a AP-AMH 2 Medical Corporation)與阿斯特拉納健康公司(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)簽訂的2024年1月31日的貸款和擔保協議(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.61納入此處) |
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10.16 | | 作為借款人的加利福尼亞專業公司Astrana Care Partners Medical Corporation(f/k/a AP-AMH 2 Medical Corporation)和作為貸款人的阿斯利康健康公司(f/k/a Apollo Medical Holdings, Inc.)於2024年1月31日簽訂的有擔保本票(參照公司於2024年2月29日提交的10-K表年度報告附錄10.62,在此合併) |
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10.17† | | 阿斯利康健康管理公司(f/k/a Network Medical Management, Inc.)、I Health, Inc.、羅納德·勃蘭特和艾莉森·布蘭特自2024年3月31日起生效的股票購買協議第1號修正案(參照公司於2024年4月2日提交的8-K表最新報告附錄10.2納入此處) |
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10.18 | | 加州專業公司大都會IPA、加州阿斯利康支持有限責任公司(f/k/a 加利福尼亞州阿斯利康支持有限責任公司)、阿斯利康健康管理有限公司(f/k/a Network Medical Medical Management, Inc.)、社區家庭護理醫療集團 IPA 共同訂立的截至2024年3月29日的資產和股權購買協議第2號修正案, Inc.、Advanced Health Management Systems、L.P.、Accie M. Mitchell和Gloria C. Mitchell,作為米切爾家族信託基金的共同受託人,日期為2003年7月2日,CFCManagement, LLC、其其他各方以及作為股東代表的馬克·米切爾(參照公司於2024年4月2日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入此處) |
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10.19+ | | Astrana Health, Inc. 與 Brandon Sim 之間的僱傭協議(自 2024 年 4 月 2 日起修訂和重述)(參照公司於 2024 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.1 納入此處) |
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10.20+ | | Astrana Health, Inc. 與 Chandan Basho 之間的僱傭協議(自 2024 年 4 月 2 日起修訂和重述)(參照公司於 2024 年 4 月 5 日提交的 8-K 表最新報告附錄 10.2 納入此處) |
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10.21+* | | 加利福尼亞專業醫療公司AMG與專業公司託馬斯·林醫學博士於2023年12月1日簽訂的獨立承包商協議。 |
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31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
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31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
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32** | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
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101.INS* | | 內聯 XBRL 實例文檔 |
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101.SCH* | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL* | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF* | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB* | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE* | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104* | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) |
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* | | 隨函提交。 |
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** | | 隨函提供 |
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+ | | 管理合同或補償計劃、合同或安排 |
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† | | 根據第S-K條例第601 (a) (5) 項,本展覽的某些展品和附表已被省略。公司同意應美國證券交易委員會的要求向其提供所有遺漏的證物和附表的副本。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 阿斯特拉納健康有限公司 |
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日期:2024 年 5 月 9 日 | 作者: | /s/ 布蘭登 K.Sim |
| | Brandon K.Sim,M.S. 首席執行官兼總裁 (首席執行官) |
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日期:2024 年 5 月 9 日 | 作者: | /s/ Chandan Basho |
| | Chandan Basho,工商管理碩士 首席財務和運營官 (首席財務官) |