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錯誤--09-29財年20190000804328高通/DE300000000056000000470000000.00010.000160000000006000000000121900000011450000000.050.059600000000.00550.00730.00550.00730.02250.02600.02900.03000.03250.03450.04300.04650.04800.02250.02600.02900.03000.03250.03450.04300.04650.0480可變年利率等於利息確定日確定的三個月倫敦銀行間同業拆借利率加0.55%。可變年利率等於利息確定日確定的三個月倫敦銀行間同業拆借利率加0.73%。2020-05-202023-01-302024-05-202022-05-202027-05-202025-05-202047-05-202035-05-202045-05-202020-05-202023-01-302020-05-202023-01-302024-05-202022-05-202027-05-202025-05-202047-05-202035-05-202045-05-202020-05-202023-01-3000018000000002018財年，與5G（第五代）技術商用前研發相關的所有成本均計入未分配的企業研發費用，而與其他技術（包括3G（第三代）和4G（第四代）技術）研發相關的類似成本則計入QCT和TLR部門。從2019財年開始，與5G技術相關的所有研發成本均計入分部業績中0.131600000004890000000000我們遵守了適用的公約，00005000000004000000001560000003000000006000000700000059000000800000000.430.500.00010.000180000008000000000140000000014000000000042000000600000010000004740000002019-09-292018-01-16000008043282018-10-012019-09-2900008043282019-09-2900008043282019-11-0400008043282018-09-3000008043282017-09-252018-09-3000008043282016-09-262017-09-2400008043282017-09-2400008043282016-09-250000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2017-09-252018-09-300000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2017-09-252018-09-300000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-09-250000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-09-290000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2016-09-262017-09-240000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2017-09-252018-09-300000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-09-262017-09-240000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2017-09-240000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2016-09-262017-09-240000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-09-240000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-09-252018-09-300000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-10-012019-09-290000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2017-09-240000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-290000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2019-09-290000804328Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-012019-09-290000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2017-09-240000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-10-012019-09-290000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2016-09-250000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-09-300000804328Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2016-09-250000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2018-09-300000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2016-09-250000804328美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-09-290000804328美國公認會計準則：非控制性利益成員2016-09-262017-09-240000804328貨幣：印度盧比2018-09-300000804328貨幣：歐元2019-09-290000804328貨幣：印度盧比2019-09-290000804328貨幣：日元2018-09-300000804328幣種：人民幣2019-09-290000804328貨幣：USD2019-09-290000804328貨幣：歐元2018-09-300000804328幣種：人民幣2018-09-300000804328貨幣：USD2018-09-300000804328貨幣：日元2019-09-290000804328美國-公認會計準則：遠期合同成員2018-09-300000804328美國-公認會計準則：股票期權成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：股票期權成員2018-09-300000804328美國-公認會計準則：互換成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：互換成員2018-09-300000804328美國-公認會計準則：遠期合同成員2019-09-290000804328Us-gaap:CalculatedUnderRevenueGuidanceInEffectBeforeTopic606Member2018-09-3000008043282018-10-010000804328Us-gaap:DifferenceBetweenRevenueGuidanceInEffectBeforeAndAfterTopic606Member2018-10-010000804328qcom：qcom 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202027會員2018-10-012019-09-290000804328美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2017-09-252018-09-300000804328QCOM：ECMembers2019-09-290000804328qcom：icerajttoECMember2019-09-290000804328貨幣：歐元qcom：icerajttoECMember2018-10-012019-09-290000804328QCOM：ECMembers2017-09-252017-12-240000804328貨幣：韓元qcom：KFTCMember2016-09-262017-09-240000804328貨幣：歐元QCOM：ECMembers2017-09-252018-09-300000804328qcom：QsiMember2019-09-290000804328美國-GAAP：非美國成員2019-09-290000804328國家：美國2018-09-300000804328國家：美國2019-09-290000804328國家：美國2017-09-240000804328qcom：QsiMember2018-09-300000804328qcom：QsiMember2017-09-240000804328qcom：QtlMember2016-09-262017-09-240000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2018-09-300000804328qcom：QsiMember2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2016-09-262017-09-240000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2017-09-252018-09-300000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2017-09-240000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2019-09-290000804328qcom：QsiMember2016-09-262017-09-240000804328qcom：QsiMember2017-09-252018-09-300000804328qcom：QctMember2016-09-262017-09-240000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員qcom：黑莓會員2016-09-262017-09-240000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員qcom：黑莓會員2017-09-252018-09-300000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員qcom：黑莓會員2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員US-GAAP：許可協議成員2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員US-GAAP：許可協議成員2017-09-252018-09-300000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員US-GAAP：許可協議成員2016-09-262017-09-240000804328美國-GAAP：所有其他部門成員2016-09-262017-09-240000804328國家/地區：IE2016-09-262017-09-240000804328國家/地區：IE2017-09-252018-09-300000804328國家：CN2018-10-012019-09-290000804328國家：KR2017-09-252018-09-300000804328國家：KR2016-09-262017-09-240000804328國家：CN2017-09-252018-09-300000804328國家/地區：IE2018-10-012019-09-290000804328國家：KR2018-10-012019-09-290000804328qcom：qcom2016-09-262017-09-240000804328qcom：qcom2017-09-252018-09-300000804328國家：美國2018-10-012019-09-290000804328國家：CN2016-09-262017-09-240000804328國家：美國2016-09-262017-09-240000804328國家：美國2017-09-252018-09-300000804328qcom：qcom2018-10-012019-09-290000804328美國-GAAP：非美國成員2018-09-300000804328qcom：影響QTLSegmentEBTduetoSegmentMethodologyChangeMember2018-10-012019-09-290000804328美國-GAAP：非美國成員2017-09-240000804328qcom：影響QCTSegmentEBTduetoSegmentMethodologyChangeMember2018-10-012019-09-290000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員qcom：qcom2017-09-252018-09-300000804328美國-公認會計準則：材料對帳項目成員美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2018-10-012019-09-290000804328qcom：TDK會員2019-09-162019-09-160000804328qcom：TDK會員2017-02-030000804328qcom：TDK會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2017-02-030000804328qcom：TDK會員2019-08-042019-08-040000804328qcom：TDK會員2017-02-032017-02-030000804328qcom：TDK會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2018-10-012019-09-290000804328qcom：TDK會員2016-09-262017-09-240000804328qcom：qcom2018-10-012019-09-290000804328qcom：投資和投資2017-09-252018-09-3000008043282017-12-252018-03-250000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-09-290000804328美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-09-290000804328美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2019-09-290000804328美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員qcom：抵押貸款和資產備份和拍賣利率證券會員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員qcom：抵押貸款和資產備份和拍賣利率證券會員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員qcom：抵押貸款和資產備份和拍賣利率證券會員2019-09-290000804328美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員qcom：抵押貸款和資產備份和拍賣利率證券會員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2019-09-290000804328美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2019-09-290000804328SRT：場景先前報告的成員2016-09-262017-09-240000804328SRT：重新調整成員2016-09-262017-09-240000804328SRT：場景先前報告的成員2017-09-252018-09-300000804328SRT：重新調整成員2017-09-252018-09-300000804328qcom：重新分類調整成員2016-09-262017-09-240000804328qcom：重新分類調整成員2017-09-252018-09-300000804328SRT：重新調整成員2018-09-300000804328SRT：場景先前報告的成員2018-09-300000804328SRT：重新調整成員qcom：QtlMember2017-09-252018-09-300000804328SRT：重新調整成員qcom：QtlMember2016-09-262017-09-240000804328qcom：CashFlowsMember2017-09-252018-09-300000804328qcom：CashFlowsMember2016-09-262017-09-240000804328qcom：icerajttoECMember2019-04-012019-06-300000804328QCOM：美國税收削減和工作生效2018年1月2017-09-252017-12-2400008043282018-10-012018-12-3000008043282018-03-262018-06-2400008043282019-04-012019-06-3000008043282017-09-252017-12-2400008043282018-12-312019-03-3100008043282018-06-252018-09-3000008043282019-07-012019-09-290000804328US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2019-09-290000804328US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2017-09-240000804328Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-10-012019-09-290000804328Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2018-09-300000804328US-GAAP：AllowanceForCre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4217：歐元

美國

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

形式 10-K

(標記一)




☒		根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的年度報告

截至本財政年度止2019年9月29日

或




☐		根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告

的過渡期至 .

佣金文件編號0-19528

高通公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)



特拉華州			95-3685934
(法團或組織的州或其他司法管轄區)			(税務局僱主識別號碼)

5775 Morehouse Dr.，	聖地亞哥，	加利福尼亞	92121-1714
(主要行政辦公室地址)			(郵政編碼)

(858) 587-1121

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：



每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元	QCOM	納斯達克股票市場

根據該法第12(G)節登記的證券：

沒有一

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。

是 ☒ 不是☐

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。

是☐ 不是 ☒

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ 不是☐

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

通過勾選標記來確定註冊人是否是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中對“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”和“新興增長公司”的定義。



大型加速文件服務器	☒	加速文件管理器	☐	非加速文件服務器	☐	規模較小的報告公司	☐	新興成長型公司	☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒

截至2019年3月29日（註冊人最近完成的第二財政季度的最後一個工作日），註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值為 $69,171,646,680，基於納斯達克全球精選市場報告的註冊人普通股當日收盤價。

登記人普通股的流通股數量為 1,141,844,863在…2019年11月4日.

以引用方式併入的文件

註冊人與註冊人有關的部分授權委託聲明 2020股東年度會議將根據第14 A條在本報告日期後向委員會提交，並通過引用納入本報告第三部分。



高通公司
表格10-K
截至2019年9月29日的財年
索引



		頁面

第一部分

第1項。	業務	4
第1A項。	風險因素	17
項目1B。	未解決的員工意見	36
第二項。	屬性	36
第三項。	法律和監管程序	36
第四項。	煤礦安全信息披露	36

第二部分

第五項。	註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券	37
第六項。	選定的財務數據	39
第7項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	41
第7A項。	關於市場風險的定量和定性披露	58
第八項。	財務報表和補充數據	59
第九項。	會計與財務信息披露的變更與分歧	59
第9A項。	控制和程序	59
項目9B。	其他信息	60

第三部分

第10項。	董事、高管與公司治理	61
第11項。	高管薪酬	61
第12項。	某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項	61
第13項。	某些關係和相關交易，以及董事的獨立性	61
第14項。	首席會計費及服務	61

第四部分

第15項。	展品和財務報表附表	61
第16項。	表格10-K摘要	65

商標

高通、驍龍、MSM、Hexagon、Adreno和Wireless Reach是高通公司的商標，在美國和其他國家和地區註冊。

其他產品和品牌名稱可能是其各自所有者的商標或註冊商標。

在本文件中，“高通”、“我們”和“我們”等詞僅指高通公司及其子公司，而非任何其他個人或實體。本年度報告(包括但不限於關於管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的部分)包含有關我們的業務、投資、財務狀況、經營結果和前景的前瞻性陳述。“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”等詞語以及此類詞語的類似表達或變體旨在識別前瞻性陳述，但不是本年度報告中識別前瞻性陳述的唯一手段。此外，有關未來事項的表述，如新產品的開發、改進或技術、行業和市場趨勢、銷售水平、費用水平，以及與非歷史性事項有關的其他表述，均為前瞻性表述，但不是本年度報告中識別前瞻性表述的唯一手段。

雖然本年報中的前瞻性陳述反映了我們的誠信判斷，但該等陳述只能基於我們目前已知的事實和因素。因此，前瞻性陳述固有地受到風險和不確定性的影響，實際結果和結果可能與前瞻性陳述中討論或預期的結果和結果存在重大差異。可能造成或促成結果和結果差異的因素包括但不限於"第一部分，項目1A。風險因素”以及本年報其他部分討論的風險因素。我們促請讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅限於本年報日期。我們沒有義務修訂或更新任何前瞻性陳述，以反映本年報日期後可能出現的任何事件或情況。我們促請讀者仔細審閲及考慮本年報內作出的各項披露，該等披露旨在就可能影響我們業務、財務狀況、經營業績及前景的風險及因素向有關人士提供建議。

第一部分

第2項：業務

我們於1985年在加利福尼亞州註冊成立，1991年在特拉華州重新註冊。我們的運營和報告使用52-53周的財年，截止日期為9月的最後一個星期日。我們52周的財政年度由四個相等的財政季度組成，每個財政季度13周，而我們53周的財政年度由三個13周的財政季度和一個14周的財政季度組成。我們53周財年和14周財季的財務業績將無法與我們52周財年和13周財季的財務業績完全相提並論。財政年度結束2019年9月29和2017年9月24日包括52周。本財政年度結束2018年9月30日包括53周。

概述

我們在無線行業基礎技術的開發和商業化方面處於全球領先地位。我們的技術和產品用於移動設備和其他無線產品，包括網絡設備、寬帶網關設備、消費電子設備和其他互聯設備。我們的發明幫助推動了智能手機的增長，智能手機已經連接了數十億人。我們是3G(第三代)和4G(第四代)無線技術的先驅，也是5G(第五代)無線技術的領導者，為智能互聯設備的新時代提供動力。我們的技術和產品還用於移動以外的細分行業和應用，包括汽車、計算、物聯網和網絡，允許設備和對象以新的方式相互連接和通信。我們的收入主要來自銷售集成電路產品和許可我們的知識產權，包括專利和其他權利。

我們發明的基礎技術有助於推動現代移動體驗，影響世界的連接、計算和通信方式。我們通過我們的許可計劃廣泛分享這些發明，使廣泛的生態系統能夠獲得移動創新核心技術，並通過銷售我們的無線集成電路平臺(也稱為芯片或芯片組)和其他產品，加速消費者採用這些發明所賦予的體驗。作為一家公司，我們在整個生態系統中進行合作，包括製造商、運營商、開發商、政府和行業標準組織，以使全球環境能夠推動持續的進步和增長。

我們在推動創新方面有着悠久的歷史。我們已經並將繼續在開發作為3G、4G和5G無線技術基礎的系統級發明方面發揮主導作用。這包括碼分多址(碼分多址)和OFDMA(正交頻分多址)系列技術，後者包括LTE(長期演進)，與TDMA(時分多址)一起，是目前用於使用公共蜂窩無線網絡通過無線電波傳輸無線設備用户的語音或數據的主要數字技術。

我們擁有重要的知識產權，包括專利、專利申請和商業祕密，適用於實施任何版本的CDMA和OFDMA的產品。移動行業的公司普遍認識到，任何一家公司

尋求開發、製造和/或銷售使用基於碼分多址和/或基於OFDMA技術的設備或基礎設施設備，將需要許可證或其他權利才能使用我們的專利。

我們還開發和商業化移動和其他無線設備中使用的許多其他關鍵技術，以幫助推動最終用户需求，我們擁有與這些技術相關的大量知識產權。其中一些發明是作為行業標準促成並商業化的，例如某些視頻和音頻編解碼器、Wi-Fi、GPS(全球定位系統)和藍牙。我們開發並被無線設備廣泛使用的其他技術與任何行業標準無關，例如操作系統、用户界面、圖形和相機處理功能、射頻(RF)、射頻前端(RFFE)以及天線設計和應用處理器架構。我們的專利涵蓋整個無線系統(包括無線設備和網絡基礎設施設備)的廣泛技術，而不僅僅是芯片組中融入的此類專利技術的一部分。

我們是根據產品和服務進行組織的，有三個可報告的部門。我們主要通過我們的QCT(高通碼分多址技術)半導體業務和我們的QTL(高通技術許可)許可業務開展業務。QCT開發並提供基於碼分多址、OFDMA等技術的集成電路和系統軟件用於移動設備、無線網絡、寬帶網關設備、消費電子設備、物聯網設備以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統。QTL授權量許可使用我們的知識產權組合的一部分，其中包括對某些無線產品的製造和銷售至關重要和/或有用的某些專利權。我們的QSI(高通戰略計劃)可報告部門進行戰略投資。我們也有不可報告的細分市場，包括高通政府技術或QGOV(前高通網絡安全解決方案)，以及其他無線技術和服務計劃。

行業趨勢

作為世界上最大的技術平臺，移動改變了我們連接、計算和通信的方式。移動行業創新的規模和速度，特別是在連接和計算能力方面，也在影響無線以外的行業，推動新服務、新商業模式和新體驗。我們的發明和許可計劃一直是移動行業發展不可或缺的一部分，併為其提供了基礎技術。

推進互聯互通。3G/4G多模移動寬帶技術已經成為移動領域的一項關鍵創新，為用户提供快速、可靠、永遠在線的連接。截至2019年9月30日，全球約有60億個3G/4G連接(基於CDMA、基於OFDMA和CDMA/OFDMA多模)，佔移動連接總數的76%(GSMA Intelligence，2019年11月)。到2023年，全球3G/4G連接預計將達到70億，其中約88%的連接來自新興地區和中國(GSMA Intelligence，2019年11月)。

3G/4G多模移動寬帶繼續成為擴大互聯網覆蓋範圍和潛力的重要平臺。這一趨勢在新興地區和中國得到了放大，截至2019年9月30日，這些地區的3G/4G移動寬帶連接估計約為固定互聯網家庭連接數量的7倍(GSMA Intelligence 2019年11月和PT 2019年6月)。在中國，3G/4G多模服務自2013年推出以來，經歷了強勁的採用，截至2019年9月30日，估計連接數超過14億(GSMA Intelligence，2019年11月)。在印度，移動運營商繼續擴大他們的3G/4G多模服務，為消費者提供先進的移動寬帶連接的好處，同時為設備製造商和移動生態系統的其他成員創造新的機會。在許多情況下，3G/4G移動寬帶可能是這些地區的人們訪問互聯網的第一種也是唯一的方式。無線網絡和設備向3G/4G的過渡不僅受到新興地區和中國提供的負擔得起的手機數量的推動，也受到移動運營商提供的各種靈活和負擔得起的數據套餐的推動。

隨着行業標準制定組織3GPP(第三代合作伙伴項目)於2018年定義的第一個5G全球規範，專注於增強移動寬帶服務的初始商用5G網絡部署和設備發佈從2019年開始，並將持續到2020年及以後。5G旨在增強移動寬帶服務，包括超高清(4K)視頻流、近即時訪問雲服務以及增強和虛擬現實應用，具有更低的延遲和數千兆用户數據速度，併為網絡帶來更多容量和效率，這可能使運營商能夠提供新的無限移動數據計劃。

展望未來，我們預計未來發布的5G將擴展到傳統蜂窩通信以外的新行業，並創建新的商業模式和服務，例如自動駕駛汽車和基於人工智能的平臺，旨在通過超可靠、超低延遲通信鏈路為製造業和其他工業應用(稱為工業物聯網)帶來更大的自主性。我們還預計，5G將通過以下方式連接大量的“事物”(也稱為物聯網，包括聯網的家庭、智能城市、可穿戴設備以及語音和音樂設備)

旨在滿足各種(低)功率和成本要求以及滿足低複雜性和高複雜性應用的連接。

預計大多數5G設備將包括對3G、4G和Wi-Fi的多模支持，實現尚未部署5G的服務連續性和跨4G技術的同步連接，同時還允許移動運營商利用當前的網絡部署。與此同時，4G預計將繼續與5G的進一步發展並行發展，併成為許多關鍵5G技術的基礎(通過多連接)，這些領域包括支持無許可頻譜、千兆位LTE用户數據速度和滿足低功率和成本要求的LTE IoT。5G網絡的第一階段支持智能手機外形尺寸的移動寬帶服務，既支持低於6 GHz(低於6 GHz)的較低頻段，也支持高於6 GHz的較高頻段，包括毫米波(毫米波)。與前幾代移動網絡一樣，部署新的5G網絡需要時間。

消費者對智能手機的需求。從2018年10月到2019年9月，估計全球智能手機出貨量約為14億部，同比下降約4%(IDC，Mobile Phone Tracker，2019Q3)。預計2020日曆年的智能手機出貨量與去年同期基本持平(IDC季度移動電話跟蹤，2019Q3)。智能手機需求的放緩始於截至2019年9月的一年，預計將持續到2020年，反映出更換週期的進一步延長，特別是在發達地區和中國，隨着行業向5G轉型，這些地區的消費者需求越來越多地受到新產品發佈和/或創新週期的推動。

消費者對新型體驗的需求，以及移動運營商和設備製造商提供差異化功能和服務的需求，正在推動智能手機的持續創新。因此，智能手機已經成為社交網絡、音樂和視頻流、遊戲、電子郵件和網頁瀏覽等領域的首選設備。預計5G連接將推動智能手機內部的進一步創新，並提供增強的連接，這反過來將支持新的應用。鑑於其先進的功能和實用價值，這款智能手機已經取代了許多傳統的消費電子設備，包括數碼相機、攝像機、獨立的GPS設備、遊戲設備和音樂播放器。

改造其他產業。憑藉其龐大的規模和高度集成的解決方案，移動以外的行業，包括汽車、計算、物聯網和網絡等公司正在利用當今領先智能手機中的相同技術創新來增強現有產品和服務，並創造新的產品和服務。我們的發明有助於形成先進的蜂窩技術，如3G/4G和現在的5G連接，這些發明正在幫助推動這一轉變，在5G的情況下，加快了這一轉變的步伐。例如，在汽車行業，預計到2025年，大約72%生產的新車將擁有蜂窩連接，而2018年這一比例為40%(Strategy Analytics，2019年10月)。此外，2019年至2023年期間，具有蜂窩連接功能的非移動設備(包括物聯網設備)的裝機量預計將增長150%以上(ABI Research，2019年2月)。

無線技術概述

全球無線設備使用量的增長以及對數據服務和應用的需求要求持續創新，以改善用户體驗、支持新服務、增加網絡容量、利用不同的頻段並支持密集網絡部署。為了滿足這些要求，不同的無線通信技術不斷髮展。近三十年來，我們在研發方面投入了大量資金，並開發了推動無線行業持續發展的基礎技術，包括碼分多址和OFDMA。因此，我們已經開發和獲得(並繼續開發和獲得)重要的相關知識產權。這一知識產權已被納入最廣泛接受和部署的蜂窩無線通信技術標準，我們已將其授權給數百家許可證獲得者，其中包括領先的無線設備和基礎設施製造商。

蜂窩無線技術。相關的蜂窩無線技術可以分為以下幾類。

基於TDMA的。基於TDMA(時分多址)的技術的特徵在於其接入方法允許幾個用户通過將信號分成不同的時隙來共享相同的頻率信道。這些系統大多被歸類為2G(第二代)技術。基於TDMA的技術的主要例子是GSM(部署在世界各地)、IS-136(部署在美洲)和個人數字蜂窩(PDC)(部署在日本)。

無線設備從2G向3G/4G的過渡和5G技術的出現在全球範圍內繼續，估計3G/4G/5G連接同比增長11%(GSMA Intelligence，2019年11月)。截至2019年9月30日，全球大約有19億個GSM連接，約佔總蜂窩連接的24%，低於截至2018年9月30日的30%(GSMA Intelligence，2019年11月)。

基於碼分多址的。基於碼分多址的技術的特點是其接入方法允許多個用户通過向各個用户分配不同的正交碼來共享相同的頻率和時間。大多數基於碼分多址的技術都被歸類為3G技術。

基於碼分多址的技術在世界各地部署了許多變體，特別是CDMA2000、EV-DO(演進數據優化)、WCDMA(寬帶碼分多址)和TD-SCDMA(時分同步碼分多址)(僅在中國部署)。與模擬技術相比，基於碼分多址的技術大大提高了語音和低速率數據服務的能力，並大大改進了基於時分多址的技術，例如GSM。到目前為止，這些技術已經經歷了多次修訂。新的規範繼續由3GPP定義。

碼分多址技術帶來了移動寬帶數據業務的大幅增長。截至2019年9月30日，全球約有21億個基於CDMA的連接，約佔總蜂窩連接的27%，低於2018年9月29日的28%，因為消費者遷移到基於OFDMA的技術(GSMA Intelligence，2019年11月)。

基於OFDMA的。基於OFDMA的技術的特點是其接入方法允許多個用户通過將不同的子載波分配給各個用户來共享相同的頻帶和時間。將部署或預計將在2019年底部署的大多數基於OFDMA的技術被歸類為4G技術。5G大量利用基於OFDMA的技術。3GPP通過無線電組件(LTE)和核心網絡組件(增強型分組核心或EPC)的標準化開發了4G規範。同樣，3GPP通過無線電組件(New Radio或NR)和核心網絡組件(5G Core或5GC)的規範開發了5G規範。與4G採用固定的正交頻分複用(Ofdm)參數不同，5G採用多種ofdm參數來處理廣泛的頻譜和用例。我們繼續在LTE、LTE Advanced和LTE Advanced Pro的開發中發揮重要作用，這些都是目前使用的主要4G技術。

LTE從版本8開始被併入3GPP規範，並在下行鏈路中使用OFDMA，在上行鏈路中使用單載波FDMA(頻分多址)。LTE有兩種模式，FDD(頻分雙工)和TDD(時分雙工)，分別支持配對和非配對頻譜，並隨着3GPP定義新的規範而繼續發展。LTE的主要優勢是它能夠利用廣泛的頻譜(通過聚合，帶寬高達20 MHz或更高)。LTE旨在通過多模設備與3G技術無縫互通。

LTE Advanced帶來了更多增強功能，包括載波聚合、先進的天線技術和針對小蜂窩的優化。除了改善現有網絡的性能外，LTE Advanced Pro還提供了新的增強功能，包括用於基於鄰近的設備到設備發現的LTE Direct、改進的LTE廣播、針對物聯網設計的窄帶通信的優化(稱為eMTC和NB-IoT)，以及在未經許可的頻譜(未許可的LTE)以及不同地區的新興共享頻譜(如美國的公民寬帶無線電服務，或CBRS)中使用LTE Advanced的能力。對於不同的部署方案，無許可部署LTE有多種選擇。


•	LAA(許可輔助接入)作為3GPP Release 13的一部分推出，在下行鏈路中聚合未經許可和許可的頻譜，目前正由移動運營商在全球部署。對於許多授權頻譜有限的運營商來説，LAA是提供千兆LTE速度的關鍵技術。


•	ELAA(增強型LAA)作為3GPP版本14的一部分推出，是LAA的演變，支持在上行鏈路中聚合未經許可和許可的頻譜。

從版本14開始，3GPP規範專門為車輛通信提供增強功能，稱為蜂窩車輛到一切(C-V2X)，包括獨立於蜂窩網絡的專用頻譜中的直接通信(車輛到車輛、車輛到基礎設施和車輛到行人)，以及與傳統移動寬帶許可頻譜中的網絡的蜂窩通信。C-V2X旨在作為智能交通系統(ITS)的基礎，使車輛能夠相互通信，並提供非視線感知，以增強道路安全和交通效率。在未來的3GPP版本中(從版本16開始，預計將於2020年6月完成)，C-V2X預計將受益於5G功能的整合，如高吞吐量、低延遲和超可靠的通信能力，以實現自動駕駛和其他高級使用案例所需的更高水平的性能和可預測性。

截至2019年9月30日，全球約有38億個LTE連接，約佔總蜂窩連接的49%，高於2018年9月30日的41%(GSMA Intelligence，2019年11月)。

截至2019年10月，大約900家無線運營商已經商業部署或開始測試LTE網絡，777家運營商已經在228個國家和地區商業推出LTE，其中包括135個國家和地區的308家運營商已經商業推出LTE高級網絡(GSA，2019年11月)。

無線行業正在積極開發5G技術並將其商業化。最初的商用5G網絡部署和設備發佈始於2019年日曆，我們預計未來幾年5G網絡部署和設備發佈將會增加。我們的一些發明是3G和4G的基礎技術，現在也是5G的基礎技術。5G旨在轉變無線技術的角色，已經或即將納入當今可用的3G/4G功能的進步，包括設備到設備功能和所有不同類型頻譜的使用(包括許可、非許可和共享頻譜)。我們繼續在推動5G進步方面發揮重要作用，包括為3GPP標準化活動做出貢獻，這些活動定義了5G NR和5GC標準的持續演變。

第一套全球5G標準從版本15開始納入3GPP規範，該版本最初於2018年3月完成，隨後於2018年9月和2019年6月更新。版本15支持5G網絡的不同架構部署選擇，同時共享相同的無線電接入技術。5G的主要優勢是它能夠針對具有非常不同的技術要求的不同服務(從增強型移動寬帶到海量物聯網再到任務關鍵型服務)，它利用不同類型的頻譜(從低頻段到毫米頻段)，以及它能夠支持不同類型的部署場景。5G的主要技術組件包括解決超可靠、低延遲通信的能力，有效支持大數據塊的新信道編碼方案，用於增加覆蓋和網絡容量的多輸入多輸出(MIMO)，以及用於提高向用户提供的數據速率的移動毫米波。5G在下行鏈路中使用OFDMA，在上行鏈路中使用OFDMA或單載波FDMA，具體取決於使用情況。與3G和4G一樣，5G支持跨頻段、跨FDD和TDD以及跨許可和非許可頻譜(從版本16開始)的載波聚合，5G還支持跨4G和5G的雙連接。5G的一個關鍵優勢是它能夠利用非常寬的信道帶寬，如800/400/100 MHz(相比之下，LTE的最大帶寬為20 MHz，這需要載波聚合才能合併超過20 MHz的頻譜)。與前幾代蜂窩網絡一樣，5G旨在通過多模設備支持與2G/3G/4G技術的無縫兼容。

截至2019年10月，94個國家和地區的258家無線運營商已經演示、正在測試、試驗或已經獲得許可，開始5G啟用和候選技術的現場試驗，另外50個國家和地區的69家無線運營商已經宣佈他們打算在2022年前將5G提供給他們的客户(GSA，2019年11月)。

其他(非蜂窩)無線技術。還有其他非蜂窩無線技術也得到了廣泛採用。

無線局域網。Wi-Fi等無線局域網(WLAN)以無線方式連接附近的兩臺或更多設備，通常通過接入點提供連接。Wi-Fi系統基於電氣和電子工程師協會(IEEE)在802.11系列標準中開發的標準。最新的802.11ax標準在802.11基準標準的基礎上增加了下行鏈路和上行鏈路OFDMA以及上行鏈路多用户MIMO等高級功能。這項技術主要針對使用2.4 GHz和5 GHz頻譜的移動設備、平板電腦、筆記本電腦和其他消費電子設備的連接。對於60 GHz毫米波技術，802.11ay在現有802.11ad(也稱為千兆位Wi-Fi或WiGig)標準的基礎上增加了更寬的通道帶寬和MIMO的使用。802.11ah於2017年初最終敲定，目標是1 GHz以下的頻譜，預計將成為需要長時間電池壽命的“互聯家庭”應用的解決方案。我們在802.11ac、802.11ax、802.11ay、802.11ah、802.11ad和802.11p的開發中發揮了主導作用，並繼續在802.11系列標準的演進中發揮主導作用。我們積極參與在Wi-Fi聯盟的背景下開發的創新項目，Wi-Fi聯盟是一個推動全球Wi-Fi採用和發展的非營利性組織。

藍牙. 藍牙是一種無線個人區域網絡，它在幾釐米到大約一百米的短距離內提供設備之間的無線連接。藍牙技術為各種固定或移動消費電子設備提供無線連接。藍牙功能由藍牙特別興趣小組在該規範的不同版本(從1.0到5.1)中進行標準化，其中包括不同的功能，如增強的數據速率、低能量和網狀技術。我們是移動設備、HID(人機接口設備)、A/V(音頻/視頻)和網狀技術領域藍牙技術的領先貢獻者。

位置定位技術。位置定位技術繼續發展，以提供增強的商業位置體驗，並遵守美國聯邦通信委員會關於E911呼叫定位的新任務。我們是當今大多數蜂窩手機中使用的輔助GPS(A-GPS)、輔助全球導航衞星系統(A-GNSS)和無線局域網定位技術的主要開發商。對於需要為E911服務和基於導航的服務提供最佳可靠性和準確性的應用，A-GPS、A-GNSS和WLAN提供領先的解決方案。

該行業將繼續發展，以支持為改善位置體驗提供更多投入。我們的產品和知識產權現在支持A-GNSS的多星座，包括：GPS、GLONASS、伽利略和北斗；基於Wi-Fi和藍牙的WLAN定位，包括用於室內定位的Wi-Fi RSSI(接收信號強度指示)和Wi-Fi RTT(往返時間)信號；用於LTE接入(例如在農村)的觀測到達時間差定位

和室內區域)；以及第三方慣性傳感器。這些不同的位置解決方案的組合用於確保所有地區的準確位置可用性。

用於蜂窩和某些消費電子設備和網絡的其他重要技術. 我們已經並將繼續在開發和/或獲得無線系統中使用的許多其他技術方面發揮主導作用，例如蜂窩手機和某些其他消費電子設備和網絡，包括：


•	RFFE芯片和模塊(包括功率放大器模塊、包絡跟蹤器、天線調諧器、分集模塊、射頻開關和微聲RF濾波器)，旨在改善信號性能和降低功耗，同時簡化製造商開發LTE/5G多模、多頻帶設備的設計，包括低於6 GHz和毫米波設備；

•圖形和顯示處理功能；


•	基於HEVC(高效視頻編解碼器)標準的視頻編碼，正在部署支持4K視頻和沉浸式媒體內容；

•音頻編碼，包括EVS(增強型語音服務)和MPEG-H 3D音頻；


•	用於多媒體和語音/語音的最新版本的3GPP編解碼器；


•	多媒體傳輸，包括支持高級多媒體體驗的MPEG-DASH(基於HTTP的動態自適應流)；

•攝像頭和攝像機功能；

•操作系統和用户界面功能；

•設備上的人工智能(AI)功能，包括機器學習平臺；

•增強現實(AR)和虛擬現實(VR)功能支持新型用户體驗；


•	安全和內容保護系統，在不影響用户體驗的情況下增強設備安全性，以及用於單點觸摸身份驗證的超聲波指紋識別器；

•易失性(LP-DDR2、3、4)和非易失性(EMMC)存儲器和相關控制器；以及

•改善電池壽命和設備充電的電源管理系統。

運營細分市場

我們有三個可報告的細分市場。我們主要通過QCT(高通碼分多址技術)和QTL(高通技術許可)開展業務，而QSI(高通戰略計劃)進行戰略投資。財年收入2019, 2018和2017我們的可報告部門如下(除百分比數據外，以百萬為單位)：



	2019			2018			2017
QCT	$	14,639		$	17,282		$	16,479
佔總數的百分比	60		%	76		%	74		%
QTL	$	4,591		$	5,042		$	6,412
佔總數的百分比	19		%	22		%	29		%
QSI	$	152		$	100		$	113
佔總數的百分比	1		%	—		%	1		%

QCT段。QCT是基於碼分多址、OFDMA和其他技術的集成電路和系統軟件的領先開發商和供應商，這些技術用於無線語音和數據通信、網絡、應用處理、多媒體和全球定位系統產品。QCT的集成電路產品被出售，其系統軟件被授權給在支持基於CDMA和OFDMA的技術的廣泛設備中使用我們的產品的製造商，從主要用於新興地區的低端、入門級設備到高端設備，包括移動設備(主要是智能手機)、平板電腦、筆記本電腦、數據模塊、手持無線計算機和遊戲設備、接入點和路由器、寬帶網關設備、數據卡和基礎設施設備、物聯網設備和應用、其他消費電子產品以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統。我們的3G/4G/5G調制解調器路線圖跨多個產品層和設備提供最新的網絡技術。這一路線圖是與製造商、運營商、開發商、政府和行業標準組織廣泛合作的結果，也是我們多年來研究新興網絡標準和開發利用這些新標準的集成電路，同時保持與現有標準的向後兼容性的結果。

高通®驍龍™系列集成電路產品包括驍龍移動、計算和汽車平臺。每個平臺都由應用處理器和無線連接功能組成，包括我們的蜂窩調制解調器，它為語音和數據通信提供核心基帶調制解調器功能、非蜂窩無線連接(如Wi-Fi和藍牙)和全球定位功能。我們的驍龍應用處理器功能包括安全、圖形、顯示、音頻、視頻、攝像頭和人工智能。我們的中央處理器都是基於ARM設計的

架構，旨在以低功耗提供高水平的計算性能。我們的高通®六角形™處理器旨在支持各種信號處理應用，包括人工智能、音頻和傳感器處理。高通®Adreno™圖形處理器旨在為視覺豐富的3D遊戲和用户界面提供高質量的圖形性能。除了高度集成的片上系統(SoC)，我們還設計和提供支持組件，包括RF、PM(電源管理)、音頻、編解碼器、揚聲器放大器和額外的無線連接集成電路。除了構成我們核心SoC的蜂窩調制解調器和應用處理器外，這些支持組件也作為單獨組件出售。驍龍SoC、系統軟件和支持組件的組合提供了一個具有優化性能和效率的整體平臺，使製造商能夠設計和提供強大、輕薄和高能效的設備，以便與全球複雜的蜂窩網絡集成。

我們的射頻產品組合包括高通LTERFFE組件，旨在簡化5G前端、®多模和多頻段移動設備的射頻設計，以降低功耗和提高無線電性能。QCT為移動設備、基礎設施、汽車、工業物聯網和其他物聯網應用提供先進的RFFE產品組合。我們的技術提供全面的RFFE產品，具有從調制解調器和收發器到天線的系統級性能，包括功率跟蹤、調諧系統、開關、多模多頻功率放大、低噪聲放大器、複雜的發射和接收模塊，以及蜂窩、汽車、基礎設施、工業物聯網和其他物聯網行業的離散濾波應用。

我們的無線連接產品還包括用於Wi-Fi、藍牙、調頻(FM)和近場通信(NFC)的集成電路和系統軟件，以及支持位置數據和服務的技術，包括GPS、GLONASS、北斗和伽利略。我們的無線連接產品為移動設備、平板電腦、筆記本電腦、物聯網應用以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統提供額外的連接。QCT還為移動設備、消費電子產品、計算機、物聯網應用、其他連接設備以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統提供獨立Wi-Fi、藍牙、指紋傳感器、應用處理器和以太網產品。我們的網絡產品包括Wi-Fi、以太網和電力線芯片、網絡處理器和軟件。這些產品有助於使家庭和企業網絡能夠支持越來越多的聯網設備、數字媒體和數據服務。

除了我們的RFFE模塊和射頻過濾器聲學產品，QCT採用無廠房生產模式，這意味着我們不擁有或運營生產硅晶片的鑄造廠，我們的集成電路就是由這些晶片製造的。因此，我們主要依靠獨立的第三方供應商主要基於我們的專有設計和測試程序來執行我們集成電路的製造和組裝以及大部分測試。我們的供應商還負責採購生產我們集成電路所用的大部分原材料。集成電路是從已經完成封裝組裝和測試製造過程的硅片上模切而成的。半導體封裝支持將集成電路連接到電路板的電觸點。從硅片上切下的芯片是我們所有集成電路的重要組成部分，也是集成電路總成本的重要組成部分。我們採用交鑰匙和兩階段製造模式來採購我們的集成電路。在交鑰匙模式下，我們的代工供應商負責交付完全組裝和測試的集成電路。在兩階段製造模式下，我們從半導體制造代工廠購買單個或晶圓形式的芯片，並與不同的第三方供應商簽訂製造服務合同，例如晶片凸點、探頭、組裝和我們的大部分最終測試要求。我們各種數字、模擬/混合信號、射頻和PM集成電路的主要代工供應商是Global Foundries、三星電子、國際半導體制造公司、臺積電公司(臺積電)和聯電。主要的半導體組裝和測試供應商是先進半導體工程公司、安姆科技術公司、硅件精密工業公司和StatsChipPAC公司。我們的大部分代工、半導體組裝和測試供應商都位於亞太地區。

QCT使用內部製造設施來製造RFFE模塊和RF濾波器聲學產品，其製造業務包括前端和後端工藝。前端工藝主要在位於德國和新加坡的製造工廠進行，涉及在襯底硅片上壓印半導體運行所需的電路(也稱為晶片製造)。後端流程包括半導體的組裝、包裝和測試，以準備用於分銷的RFFE模塊和射頻濾光器聲學產品。後端製造設施位於德國中國和新加坡。

QCT的銷售主要是通過交付產品的標準採購訂單進行的。QCT通常允許客户在規定的時間範圍內重新安排交貨日期，並在發貨前取消訂單，是否支付罰款，這取決於訂單被取消的時間。QCT所在的行業競爭激烈。QCT在全球範圍內與許多美國和國際半導體設計師和製造商競爭。作為一個

由於國內外競爭對手的全球擴張、技術變化、移動設備更換週期的延長、設備製造商的集中以及行業進一步整合的潛力，我們預計該行業將保持非常強的競爭力。我們認為，我們產品的主要競爭因素包括性能、集成水平、質量、符合行業標準、價格、上市時間、系統成本、設計和工程能力、新產品創新、分銷渠道的增長和擴展、某些客户希望使用多個供應商和客户支持。QCT還在單模和多模環境中與替代通信技術競爭。QCT產品產品還存在其他競爭因素，這些產品已經擴展到傳統蜂窩行業以外的相鄰行業領域，包括汽車、計算、物聯網和網絡。汽車行業受到長時間設計、長產品生命週期和高度監管和安全要求的影響，迫使該行業的供應商遵守嚴格的資質程序、極低的缺陷率和高可靠性標準，所有這些都導致進入市場的巨大障礙，並可能導致成本增加。

QCT目前的競爭對手包括但不限於以下公司博通、Cirrus Logic、賽普拉斯半導體、HiSilicon、英特爾、Marvell、Maxim、聯發科、微芯片科技、村田、北歐半導體、英偉達、恩智浦半導體、Qorvo、Realtek半導體、瑞薩、三星、Sequans Communications、Skyworks和展訊通信(由清華紫光控股)。QCT還面臨着來自我們客户內部開發的產品的競爭，包括我們的一些最大客户，以及來自一些早期公司的競爭。我們的競爭對手將大量的財政、技術和其他資源用於開發和銷售有競爭力的產品，在某些情況下，開發和採用有競爭力的數字通信或信號處理技術，這些努力可能會對我們產生實質性和不利的影響。儘管我們已經在無線行業佔據了重要地位，但我們當前和潛在的許多競爭對手可能比我們更有優勢，其中包括：我們的客户在某些情況下使用我們競爭對手的集成電路產品、使用他們自己開發的集成電路產品或將此類產品銷售給他人的動機，包括將其與某些其他產品一起銷售，或選擇替代技術；更低的成本結構或接受更低的價格以及更低或更負的利潤率的意願和能力，特別是在中國；外國政府支持其他技術或競爭對手或銷售不含我們芯片組的設備的原始設備製造商(OEM)；更知名的品牌；對製造設施的所有權和控制權以及更多的製造工藝專業知識；與某些地理區域的本地分銷公司和原始設備製造商建立了更廣泛的關係(如中國)；在傳統蜂窩行業以外的相鄰行業領域擁有更多經驗(如汽車、計算、物聯網和網絡)；以及在某些地區建立了更穩固的業務。這些關係可能會影響客户向我們購買產品或許可技術的決定。因此，新的競爭對手或競爭對手之間的聯盟可能會出現，並迅速獲得重要的市場地位，對我們不利。

QTL片段. QTL授予許可或以其他方式提供使用我們部分知識產權組合的權利，其中包括對某些無線產品的製造、銷售和/或使用至關重要和/或有用的某些專利權。，包括但不限於實現CDMA2000、WCDMA、CDMATDD、LTE和/或基於OFDMA的5G標準的產品及其衍生產品。我們歷來授權我們的蜂窩標準基本專利以及可能對此類授權產品有用的其他高通專利，因為在過去，被許可方通常希望從我們那裏獲得如此廣泛的專利權所帶來的商業利益。然而，自2015年以來，我們在中國的標準做法是為我們的3G和4G(現在是5G)蜂窩標準提供許可證-這是在中國銷售的設備的基本中國專利，與我們的其他專利分開。此外，我們還在全球範圍內為單模和多模設備提供僅針對我們的蜂窩標準-基本專利(包括3G、4G和5G)的許可，自2018年以來，越來越多的新的和現有的被許可方選擇簽訂僅涵蓋我們的蜂窩標準基本專利的全球許可協議。展望未來，我們繼續預計QTL的許可收入的很大一部分將來自簽署了僅涉及高通蜂窩標準基本專利的許可協議的被許可方。我們的授權廠商生產無線產品，包括移動設備(包括手機)、其他消費設備(例如平板電腦和筆記本電腦)、插入式終端用户數據調制解調器卡和嵌入式模塊，用於機器對機器設備和某些終端用户產品(手機和平板電腦除外)，以及建立和運行網絡所需的基礎設施設備，以及測試網絡和蜂窩設備的設備。

自1985年成立以來，我們一直專注於技術開發和創新。這些努力已經形成了與無線行業的基礎、系統級技術相關的領先知識產權組合。我們擁有廣泛的美國和外國專利組合，我們將繼續在世界各地尋求專利申請。我們的專利在巴西、中國、印度、日本、韓國、臺灣、美國和歐洲等多個國家和地區擁有廣泛的覆蓋範圍。我們的大部分專利和專利申請與數字無線通信技術有關，包括對cdma2000、wcdma(UMTS)、TD-SCDMA、TD-cdma(時分cdma)、基於OFDMA的LTE和基於OFDMA的5G產品的商業實施至關重要或可能重要的專利。我們的專利組合是業內授權最廣泛和最廣泛的，擁有更多

超過300個許可證持有者。此外，我們擁有大量與通信和其他設備和/或相關服務中使用的關鍵技術相關的專利組合，其中一些是由行業標準制定機構開發的。這些功能包括特定的視頻編解碼器、音頻編解碼器、Wi-Fi、存儲器接口、無線電源、GPS和定位、廣播和流協議，以及包括NFC和藍牙在內的短距離通信功能。我們的專利涵蓋整個無線系統的廣泛技術，包括設備(手機和其他無線設備)，而不僅僅是芯片組和網絡中納入的此類專利技術的一部分。多年來，許多公司對我們的專利地位提出了挑戰，但移動通信行業的公司普遍認識到，任何尋求開發、製造和/或銷售使用基於CDMA和/或OFDMA技術的特定無線產品的公司都需要許可證或其他權利才能使用我們的專利。

我們已經按照行業接受的條款向數百家公司授權或以其他方式提供了使用我們的專利的權利。與我們行業中其他一些公司保留某些關鍵技術不同，我們為公司提供用於蜂窩設備和蜂窩站點基礎設施設備的基本上完整的專利組合。我們廣泛提供專利技術的戰略一直是行業增長的催化劑，幫助眾多公司提供廣泛的無線產品和功能，同時提高3G手機和其他無線設備的能力和/或壓低平均和低端銷售價格。通過向廣泛的設備製造商授權或以其他方式提供專利使用權、鼓勵創新應用、通過集成芯片組和軟件產品支持設備製造商以及專注於提高無線運營商的空中鏈路效率，我們幫助3G和3G/4G多模演進、增長和降低設備定價，所有這些都比之前的2G(第二代)技術(如GSM)更快。5G網絡部署和商用3G/4G/5G多模設備銷售從2019年開始，並將持續到2020年及以後。通過向廣泛的設備製造商授權或以其他方式提供我們的專利使用權，5G將繼續通過具有更低延遲和數千兆用户數據速度的增強型移動寬帶服務來鼓勵創新應用，併為無線網絡帶來更多容量和效率。

在最初部署基於OFDMA的網絡時，實現這種技術的產品通常已經是多模的，並且實現了基於OFDMA和基於CDMA的技術。根據我們現有的許可協議授予的許可通常涵蓋多模CDMA/OFDMA(3G/4G/5G)設備，我們的被許可人有義務根據其許可協議為此類設備支付版税。

標準機構被告知，我們擁有的專利可能對所有基於碼分多址的3G標準至關重要。我們已經向這些標準機構承諾，我們將按照我們對這些機構的承諾，為這些碼分多址標準提供我們的基本專利許可。我們還通知標準機構，我們持有可能對LTE標準(包括FDD和TDD版本)至關重要的專利和未決專利申請，並承諾根據我們對這些機構的承諾，為這些LTE標準提供我們的基本專利許可。我們已經通知標準機構，我們持有對5G技術至關重要的專利和未決專利申請，並承諾根據我們對這些機構的承諾，為這些5G標準提供我們的基本專利許可。對於行業標準中實施的某些其他技術，我們也做出了類似的承諾。

QTL許可收入包括許可費和版税。被許可人根據包含或使用我們許可的知識產權的產品的銷售情況支付版税，也可以分一次或多次支付固定的許可費。基於銷售的特許權使用費通常基於整個許可產品的批發價(即被許可人的)銷售價格的一個百分比，扣除某些允許的扣除額(包括運輸、保險、包裝成本和其他項目)。我們廣泛提供適用於某些類別的完整無線設備(即智能手機、平板電腦、筆記本電腦和智能手錶)的單位特許權使用費上限，並規定了每台設備應支付的最高特許權使用費金額。特許權使用費產生的收入受到季度和年度波動的影響。

QTL的絕大部分收入來自我們的授權廠商銷售基於CDMA2000、基於WCDMA和基於LTE的產品(包括3G和3G/4G多模設備)，如智能手機和功能手機。我們已經並將繼續投資於OFDMA技術和知識產權的收購和開發，併產生了適用於LTE、LTE Advanced和LTE Advanced Pro的行業領先的專利組合。我們的一些發明是3G和4G的基礎技術，現在也是5G的基礎技術。我們已經並將繼續投資於5G發展，並繼續在推動5G進步中發揮重要作用。然而，我們在為未來幾代數字無線通信技術和服務開發知識產權方面面臨競爭。

除了向無線設備和網絡設備製造商發放許可證外，我們還與我們QCT部門的競爭對手(如博通)達成了某些安排。這些安排的一個主要目的是為我們的QCT部門和交易對手提供一定的操作自由，涉及每一方的綜合

電路業。在任何情況下，這些協議都明確保留QTL有權就這些供應商的客户銷售採用這些供應商的集成電路的基於CDMA、WCDMA和OFDMA的無線設備向這些供應商的客户索要特許權使用費。

我們的許可協議還可能為我們提供使用被許可人的某些技術和知識產權來製造、銷售和/或使用某些組件(例如，專用集成電路)和相關軟件、蜂窩設備和/或基礎設施設備的權利。

我們目前正在接受各種政府調查和私人法律程序，挑戰我們的專利許可做法，這可能需要我們改變我們的專利許可做法，如本年度報告中在“第一部分，第1A項”中更全面的描述。“標題下”的風險因素我們專利許可做法的變化，無論是由於挑戰這些做法的政府調查或私人法律程序，或其他方面，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響和“合併財務報表附註，附註7.承付和或有事項”。

QSI部分。QSI主要通過我們的高通風險投資部門進行戰略投資，這些部門專注於為我們的技術擴大或打開新的機會，以及支持新產品和服務的設計和推出(或增強現有產品或服務)。這些戰略投資中有許多投資於各種行業和應用中的早期公司，包括但不限於人工智能、汽車、數字醫療、企業軟件和解決方案、物聯網、移動和網絡。投資主要包括不可出售的股權證券，其次是不可出售的可轉換債務工具。此外，QSI部門的業績還包括與我們的一個權益法被投資人簽訂的開發合同相關的收入和相關成本。作為我們戰略投資活動的一部分，我們打算在可預見的未來為我們的每一項QSI投資實施不同的退出戰略。

其他企業。不需報告的部門包括我們的高通政府技術或QGOV(前身為高通網絡安全解決方案)業務以及其他無線技術和服務計劃。在2019財年，我們完成了移動健康不可報告部門的銷售，並將我們的小蜂窩不可報告部門合併到我們的QCT部門。上期分部信息尚未進行調整，以符合新分部的列報，因為此類調整微不足道。QGOV提供開發和其他服務，並向美國政府機構及其承包商銷售相關產品。本年度報告“綜合財務報表附註8.部門信息”中提供了有關我們經營部門的更多信息。有關季節性的信息在本年度報告的“第二部分，項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中“季節性”標題下的“我們的業務和經營部門”部分中提供。

成本計劃

在2018財年第二季度，我們宣佈了一項成本計劃，旨在使我們的成本結構與我們的長期利潤率目標保持一致。作為該計劃的一部分，我們在我們的業務範圍內啟動了一系列有針對性的行動，目標是減少10億美元的年度成本，不包括未來任何收購業務所產生的增量成本。根據該計劃採取的行動已經完成，根據我們退出2019財年第二季度的運行率，我們在2019財年基本上實現了所有這一目標，不包括超過基線支出的訴訟成本。

本年度報告“綜合財務報表附註10.成本計劃”中提供了有關我們成本計劃的更多信息。

公司結構

我們通過我們的母公司高通公司以及多個直接和間接子公司運營我們的業務。我們發展了我們的公司結構，以解決各種法律、法規、税務、合同合規、運營和其他問題。我們幾乎所有的產品和服務業務，包括QCT，以及我們幾乎所有的工程、研究和開發職能，都由高通公司的全資子公司高通技術公司(QTI)及其子公司運營。QTL由高通公司運營，該公司擁有我們絕大多數的專利組合。QTI及其任何子公司均無權根據或向高通公司擁有的任何專利授予任何許可證或其他權利。

收入集中度和重要客户

歷史上，少數客户/被許可方一直佔我們綜合收入的很大一部分。在財年2019, 2018和2017，來自蘋果公司及其合同製造商(鴻海精密工業有限公司/富士康、其附屬公司和蘋果的其他供應商)、三星電子的收入和來自廣東的收入總和

OPPO移動通信和vivo通信技術，以及它們各自的附屬公司(包括步步高)，各自佔綜合收入的10%或更多。小米的收入也佔本財年合併收入的10%或更多2019和2018。由於我們之前與蘋果公司及其合同製造商的糾紛，2018財年和2017財年的收入受到了負面影響。我們在2019財年第三季度解決此類糾紛，對2019財年的收入產生了積極影響。根據我們最近宣佈的與蘋果的多年芯片組協議，我們預計將在2020財年下半年開始記錄新芯片組型號的收入。

研究與開發

無線通信業的特點是技術變化迅速，行業標準不斷髮展，新產品不斷推出，需要不斷努力改進現有產品和技術，並開發新產品和技術。我們擁有大量的工程資源，包括在碼分多址、OFDMA和廣泛的其他技術方面擁有豐富專業知識的工程師。利用這些工程資源，我們預計將繼續以各種方式投資於研發，努力擴大對我們產品的需求，並在傳統蜂窩行業(如汽車、計算機、物聯網和網絡)以外的相鄰行業領域利用這種研發，包括繼續開發碼分多址、OFDMA和其他技術(如射頻)，為某些專業應用開發替代技術，參與制定新的語音和數據通信標準和技術，並協助在世界各地部署數字語音和數據通信網絡。我們的研發團隊在語音和數據通信技術以及應用處理器技術等方面都有良好的創新記錄。

我們將繼續投入大量資源，推動基於OFDMA的4G技術(包括LTE)和5G技術的進步。我們還從事收購和其他交易，如合資企業，以滿足某些技術需求，為我們的技術獲取開發資源或打開或擴大機會，並支持為語音和數據通信以及傳統蜂窩行業以外的新行業細分市場設計和推出新產品和服務(或增強現有產品和服務)。我們最近的重大交易是形成並隨後收購RF360 Holdings的剩餘少數股權，以實現將RFFE模塊和射頻濾波器交付到移動設備和物聯網應用等完全集成的產品中。有關更多信息，請參閲本年度報告中的“合併財務報表附註9.收購”。

我們進行投資，為我們的集成電路客户提供在前沿技術節點上設計的芯片組，這些節點結合了多種技術，用於消費設備(如智能手機、平板電腦和筆記本電腦)、消費電子和其他產品(如接入點和路由器、數據卡和基礎設施設備)。除了3G、4G和5G技術外，我們的芯片組還支持其他無線和有線連接技術，包括Wi-Fi、藍牙、以太網、位置定位和電力線通信。我們的集成芯片組通常包括多種技術，包括先進的多模調制解調器、應用處理器和圖形引擎，以及連接這些不同技術的工具。我們繼續在我們的芯片組中支持Android、Windows和其他移動客户端軟件環境。

我們自己和我們的合作伙伴開發創新，並將這些創新整合到我們的產品組合中，以進一步擴大無線通信的機會，提高我們產品和服務的價值。預計這些創新將使我們的客户能夠提高其現有服務的性能或價值，以更實惠的價格提供這些服務，並在競爭中領先推出創收的寬帶數據服務。

我們在世界各地設有研發中心，支持我們的全球開發活動，以及開發和/或推進4G、5G和一系列其他技術的持續努力。我們繼續利用我們的大量工程資源和專業知識來開發新技術、應用程序和服務，並將它們提供給持牌人，以幫助發展通信業，並創造新的或擴大的許可機會。

我們還投資於利用我們現有的技術和業務專業知識部署新的和擴展的產品領域(如RFFE)的機會，並進入鄰近的行業細分市場，如汽車、計算、物聯網(包括互聯家庭、智能城市、可穿戴設備、語音和音樂以及機器人)和網絡等產品。

銷售和市場營銷

我們的運營部門的銷售和營銷活動將在運營部門中討論。其他營銷活動包括公共關係、廣告、數字營銷和社交媒體、參加技術會議和貿易展、開發商業案例和白皮書、競爭分析、行業情報和其他營銷計劃，如與客户的營銷和/或市場開發基金。我們的企業營銷部

在我們的網站上和通過其他渠道向行業分析師和媒體提供有關我們的產品、戰略和技術的公司信息。

競爭

我們的運營部門面臨的競爭將在運營部門下討論。隨着消費者、企業和政府意識到無線通信產品和服務的潛力，全球無線通信行業的競爭繼續快速加劇。通過將我們的技術授權給大量製造商，我們促進了無線通信行業的競爭。儘管我們已經在傳統蜂窩行業佔據了重要地位，但我們當前和潛在的許多競爭對手可能比我們具有優勢，其中包括：我們的客户在某些情況下使用我們競爭對手的集成電路產品、使用他們自己開發的集成電路產品或將此類產品銷售給他人的動機，包括將其與某些其他產品一起銷售，或選擇替代技術；更低的成本結構或接受更低的價格以及更低或更負的利潤率的意願和能力，特別是在中國；外國政府支持其他技術或競爭對手或銷售不含我們芯片組的設備的原始設備製造商(OEM)；更知名的品牌；對製造設施的所有權和控制權以及更多的製造工藝專業知識；與某些地理區域的本地分銷公司和原始設備製造商建立了更廣泛的關係(如中國)；在傳統蜂窩行業以外的相鄰行業領域擁有更多經驗(如汽車、計算、物聯網和網絡)；以及在某些地區建立了更穩固的業務。這些關係可能會影響客户向我們購買產品或許可技術的決定。因此，新的競爭對手或競爭對手之間的聯盟可能會出現，並迅速獲得重要的市場地位，對我們不利。

我們預計，隨着我們目前的競爭對手擴大產品供應並在未來引入新技術和服務，以及更多的公司與我們基於3G、4G、5G或其他技術的產品或服務競爭，競爭將會加劇。儘管我們打算繼續在開發新產品和技術以及改進現有產品和技術方面進行大量投資，以加強和/或保持我們的競爭地位，但我們的競爭對手可能會引入威脅我們業務的替代產品、服務或技術。隨着競爭的繼續加劇，我們對產品和服務收取的價格也可能繼續下降。另見題為“風險因素”在科技日新月異的環境下，我們的工業正面對競爭。我們的成功在一定程度上取決於我們適應這種變化並有效競爭的能力；這種變化和競爭可能導致對我們產品的需求減少，或者我們產品或我們客户或被許可人的產品的平均售價下降。”

企業責任及可持續發展

我們努力通過符合道德的商業實踐、社會賦權的技術應用、教育和環境計劃以及員工多樣性和志願者精神來改善我們的當地和全球社區。


•	我們的治理。我們的目標是在整個運營以及與利益相關者的互動中展示問責制、透明度、誠信和道德商業實踐。


•	我們的產品。我們努力達到或超過產品責任和供應商管理的行業標準。


•	我們的工作場所。我們努力為所有員工提供安全健康的工作環境，鼓勵多元化，鼓勵創新，併為所有員工提供培訓、成長和晉升的機會。


•	我們的社區。我們與廣泛的當地組織和計劃建立了戰略關係，這些組織和計劃在全球範圍內發展和加強社區。


•	我們對STEM教育的承諾。我們的目標是促進和改善各級科學、技術、工程和數學(STEM)教育，併為STEM職業生涯中代表性不足的學生擴大機會。


•	我們的環境。我們的目標是擴大我們的業務，同時最大限度地減少碳足跡，節約用水，減少浪費。


•	高通®無線REACH™計劃。我們投資於戰略項目，通過使用先進的無線技術，促進創業精神，幫助公共安全，加強醫療保健的提供，豐富教與學，提高環境的可持續性。

員工

在…2019年9月29，我們僱用了大約3.7萬名全職、兼職和臨時員工。在財政期間2019，員工人數增加了約1,600人，這主要是由於工程資源的增加，但部分被我們成本計劃下采取的行動所抵消。

可用信息

我們的互聯網地址是www.Qualcom.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交或提供此類材料後，我們將在合理可行的範圍內儘快免費提供我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告、委託書以及對這些報告的任何修訂。我們還在我們的網站上公開金融信息，這些信息不需要向美國證券交易委員會備案或提供報告。我們的美國證券交易委員會報告和其他金融信息可以通過我們網站的投資者關係部分訪問。我們網站上的信息不是我們向美國證券交易委員會提交的這份報告或任何其他報告的一部分。

關於我們的執行官員的信息

我們的行政官員(和他們的年齡在2019年9月29)如下：

史蒂夫·莫倫科普夫現年50歲，自2014年3月以來一直擔任首席執行官，並自2013年12月以來擔任董事首席執行官。他於2013年12月至2014年3月出任候任行政總裁兼首席執行官總裁，並於2011年11月至2013年12月出任總裁兼首席運營官。此外，他曾於2010年9月至2011年11月擔任高通碼分多址技術(QCT)執行副總裁總裁和集團總裁，並於2008年8月至2010年9月擔任高通碼分多址技術(QCT)執行副總裁總裁和總裁。莫倫科普夫於1994年加入高通，當時他是一名工程師，在高通任職期間，他還擔任過其他幾個技術和領導職位。莫倫科普夫先生於2016年11月至2018年4月擔任通用電氣公司董事會成員。Mollenkopf先生擁有弗吉尼亞理工大學電氣工程學士學位和密歇根大學電氣工程碩士學位。

克里斯蒂亞諾·R·阿蒙，49歲，自2018年1月以來一直擔任高通公司的總裁。2015年11月至2018年1月，擔任高通子公司高通技術有限公司執行副總裁總裁和高通通信技術有限公司執行副總裁總裁。2012年10月至2015年11月，擔任高通公司執行副總裁總裁及聯席董事總裁；2012年6月至2012年10月，擔任高通公司高級副總裁及聯席董事總裁；2007年10月至2012年6月，擔任高通公司產品管理部高級副總裁。阿蒙於1995年加入高通，當時他是一名工程師，在高通任職期間，他還擔任過其他幾個技術和領導職位。阿蒙先生擁有巴西坎皮納斯州立大學電氣工程學士學位。

現年60歲的布萊恩·T·莫多夫自2015年10月以來一直擔任總裁戰略與併購執行副總裁。在加入高通之前，莫多夫先生於1999年3月至2015年10月在金融服務提供商德意志銀行證券公司擔任董事股票研究部董事總經理。在加入德意志銀行之前，莫多夫先生於1993年11月至1999年3月期間在多家金融機構擔任研究分析師。莫多夫之前曾在國防電子行業工作，包括在羅克韋爾國際公司(Rockwell International)從事製造管理，並曾在美國海軍擔任通信技術員。莫多夫先生擁有加州州立大學富勒頓分校的經濟學學士學位和雷鳥全球管理學院的國際管理碩士學位。

2019年8月至2019年11月，擔任高級副總裁兼臨時首席財務官。2015年12月至2019年8月擔任高通(QCT)財務高級副總裁，2014年10月至2015年12月擔任高通股份有限公司高級副總裁兼財務主管。Palkhiwala先生於2012年10月至2014年10月擔任QTI財務副總裁總裁，並於2009年10月至2012年10月擔任QCT財務副總裁總裁。自2001年3月加入本公司以來，他曾擔任過各種其他財務職務。在加入高通之前，帕爾希瓦拉是KeyBank的分析師。Palkhiwala先生擁有印度L.D.工程學院的機械工程學士學位和馬裏蘭大學的工商管理碩士學位。

現年62歲的亞歷山大·H·羅傑斯自2016年10月以來一直擔任高通技術許可(QTL)執行副總裁總裁和總裁。2016年9月至2016年10月擔任數量性狀基因高級副總裁和總裁，2016年3月至2016年9月擔任數量性狀基因副總法律顧問兼總經理高級副總裁，2015年10月至2016年3月擔任高級副總裁兼副總法律顧問，2007年4月至2015年10月擔任高級副總裁兼法律顧問。在過渡到QTL之前，羅傑斯先生領導了高通的訴訟小組。羅傑斯於2001年1月加入高通，擔任律師。在加入高通公司之前，羅傑斯先生是Gray，Cary，Ware&Friedrich律師事務所(現為歐華律師事務所)的合夥人，專門從事知識產權和商業訴訟。羅傑斯先生擁有喬治城大學英國文學學士和碩士學位，以及喬治城大學法律中心法學博士學位。

現年68歲的唐納德·J·羅森伯格自2007年10月以來一直擔任總裁常務副主任、總法律顧問兼公司祕書。11月起任蘋果公司總法律顧問兼公司祕書高級副總裁

2006年至2007年10月。1975年5月至2006年11月，羅森博格先生在IBM公司擔任過多個職位，包括高級副總裁和總法律顧問。羅森博格先生自2016年2月以來一直擔任NuVasive，Inc.的董事會成員，目前是NuVasive獨立董事的主要負責人。羅森博格先生擁有紐約州立大學石溪分校的數學學士學位和聖約翰大學法學院的法學博士學位。

現年52歲的米歇爾·斯特林自2015年5月以來一直擔任總裁人力資源部執行副總裁。2007年10月至2015年5月，高級副總裁任人力資源部部長。斯特林於1994年加入高通，在高通任職期間，她還擔任過其他幾個人力資源和領導職位。斯特林自2019年6月以來一直擔任Digital Turbine，Inc.的董事會成員。斯特林女士擁有雷德蘭茲大學工商管理學士學位。

現年55歲的詹姆斯·H·湯普森自2017年3月起擔任QTI工程執行副總裁兼首席技術官總裁。2012年10月至2017年3月，他擔任QTI工程部執行副總裁總裁；1998年7月至2012年10月，擔任高通股份有限公司工程部高級副總裁。湯普森博士於1992年加入高通，擔任高級工程師。在他任職高通期間，他還擔任過其他幾個技術和領導職位。湯普森博士擁有威斯康星大學電氣工程學士、碩士和博士學位。

項目1A.風險因素

在評估我們的業務和前景時，您應該考慮以下每個因素。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。其他我們目前不知道或我們目前認為不重要的風險和不確定性也可能對我們的業務和運營結果產生負面影響，需要大量的管理時間和注意力。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下降。在評估我們的業務和前景時，您還應考慮本年度報告中列出的其他信息，包括但不限於我們的財務報表和相關注釋，以及“第二部分，第7項.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”。對“和”和“或”的提及應酌情理解為包括另一方以及“和/或”。

與我們的業務相關的風險

我們的收入取決於商業網絡部署、碼分多址、OFDMA和包括5G在內的其他通信技術的擴展和升級；我們的客户和被許可方基於這些技術的產品和服務的銷售；以及客户對我們產品和服務的需求。

我們開發、專利和商業化基於碼分多址、OFDMA和其他通信技術的技術和產品，主要是無線通信技術。我們依賴無線網絡運營商以及我們的客户和許可證獲得者在他們的網絡、設備和服務中採用和實施最新一代的這些技術。我們還依賴我們的客户和被許可方開發基於這些技術的具有增值功能的設備和服務，以推動消費者對新的3G/4G和3G/4G/5G多模設備以及3G、4G和5G單模設備的需求，並制定此類設備的銷售價格。此外，我們還取決於我們的客户和被許可方部署基於這些技術的新設備和服務的時間。我們還越來越依賴無線網絡運營商、我們的客户和被許可方以及其他第三方將這些技術整合到新的設備類型以及傳統蜂窩通信以外的行業和應用中，如汽車、計算、物聯網(包括互聯家庭、智能城市、可穿戴設備、語音和音樂以及機器人)和網絡等。

在包括3G和4G在內的無線技術轉型期間，我們歷來都取得了成功。下一代無線技術是5G，我們預計5G將為互聯設備的新時代提供動力，並將不僅用於手機，還將用於上述傳統蜂窩通信以外的新設備類型、行業和應用(另請參閲第一部分第1項“業務”瞭解5G的進一步描述)。我們認為，為了長期維持和發展我們的業務，我們必須保持在5G技術開發、標準化、知識產權創造和許可方面的領先地位，並將5G集成電路產品和服務開發、商業化併成為領先的供應商。

我們的收入和收入增長可能會受到負面影響，我們的業務可能會受到損害，我們在這些技術上的大量投資可能無法為我們提供足夠的回報，如果：


•	無線運營商和傳統蜂窩通信以外的行業採用替代技術；


•	無線運營商推遲下一代網絡部署、擴建或升級，或推遲將客户轉移到3G/4G和3G/4G/5G多模設備，以及4G和5G單模設備；


•	LTE，一種基於OFDMA的無線技術，沒有得到更廣泛的部署，或者進一步的商業部署被推遲；


•	政府監管機構推遲為4G和5G無線技術提供足夠的頻譜，包括未經許可的頻譜和共享頻譜技術，從而推遲或排除這些技術的初始部署或擴大部署；


•	無線運營商推遲或不推動4G或5G、3G/4G或3G/4G/5G多模網絡性能和容量的改進；


•	我們的客户和被許可方的產品，特別是高端產品和使用這些技術的服務的收入和銷售額，以及這類產品的平均售價(ASP)下降、不增長或沒有顯著增長，例如，由於發達地區智能手機普及的成熟；


•	我們在持續的5G標準化工作中包含的知識產權和技術領先地位與3G和4G標準中的不同；


•	推遲5G技術的繼續標準化或商用部署；


•	我們無法推動我們的產品和服務進入網絡和設備，包括基於碼分多址、OFDMA和其他通信技術的傳統蜂窩應用以外的設備；或


•	消費者更換智能手機和其他計算設備的速度下降，沒有增長，或者沒有顯著增長。

在科技日新月異的環境下，我們的工業正面對競爭。我們的成功在一定程度上取決於我們適應這種變化並有效競爭的能力；這種變化和競爭可能導致對我們產品的需求減少，或者我們產品或我們客户或被許可人的產品的平均售價下降。

我們的產品、服務和技術面臨着激烈的競爭。我們預計，隨着現有競爭對手擴大產品供應或降低產品價格，作為維持現有業務和客户或吸引新業務和客户的戰略的一部分，隨着新機會的發展和新競爭對手進入該行業，競爭將會加劇。無線通信的競爭受到各種因素的影響，其中包括：設備製造商集中；垂直一體化；某些地理區域的需求、消費和競爭的增長；政府幹預或支持國家行業或競爭對手；不斷髮展的行業標準和商業模式；不斷髮展的語音和數據通信傳輸方法；不斷增加的數據流量和無線網絡的密集化；設備和接入點中的連接技術(包括Wi-Fi和LTE)的融合和聚合；網絡邊緣的無線技術和基礎設施的整合；網絡和連接趨勢(包括雲服務)；使用許可的、共享的和未經許可的頻譜；計算的演變特性(包括對始終在線、始終連接的功能的需求)；技術變革的速度(包括向更小几何處理技術的轉變)；推動新的3G/4G和3G/4G/5G多模設備以及3G、4G和5G單模設備的銷售價格和消費者需求的增值功能；包含硬件、軟件、用户界面、應用和參考設計的統包集成產品；可擴展性；以及系統技術滿足客户當前和未來網絡需求的能力。我們預計，由於無線通信領域的增長機會、國內外競爭對手向全球擴張的趨勢、技術和公共政策的變化以及該行業某些領域相對較低的進入門檻，將有更多的競爭對手推出產品。此外，半導體行業已經並可能繼續經歷整合，這可能會導致競爭格局發生重大變化。

我們預計，未來的成功將取決於我們以下方面的能力：


•	憑藉多種產品和功能的創新技術(例如調制解調器、RFFE、圖形和其他處理器、攝像頭和連接)以及更小的幾何工藝技術(可提高性能和降低功耗)，使我們的集成電路產品脱穎而出；


•	以具有競爭力的成本和價位開發和提供集成電路產品，以有效覆蓋新興和發達地區以及所有設備層；


•	推動我們的集成電路產品在最受歡迎的設備型號和廣泛的設備中採用，如智能手機、平板電腦、筆記本電腦和其他計算設備、汽車、可穿戴設備、語音和音樂以及其他連接設備和基礎設施產品；


•	保持或加速高端設備層對我們集成電路產品的需求，同時推動我們的5G產品在所有地區的高、中、低端設備中的採用；


•	繼續成為4G和5G技術演進的領先者，繼續創新和推出4G和5G交鑰匙、集成的產品和服務，使我們在競爭中脱穎而出；


•	在5G技術開發、標準化、知識產權創造和授權方面保持領先地位，並開發、商業化和成為5G集成電路產品和服務的領先供應商；


•	增加或加速對我們的半導體元件產品(包括RFFE)和我們的無線連接產品(包括面向消費者、運營商和企業設備及連接設備的網絡產品)的需求；


•	成為RFFE產品的領先供應商，這些產品旨在解決蜂窩射頻頻段碎裂的問題，同時提高射頻性能，並協助原始設備製造商開發多頻段、多模移動設備；


•	通過收購、合資和其他交易，以及在新的細分行業和顛覆性技術、產品和服務中發展客户、被許可方、供應商、分銷商和其他渠道關係，創造獨立的價值，併為我們現有業務的成功做出貢獻，例如汽車、計算、物聯網(包括互聯家庭、智能城市、可穿戴設備、語音和音樂和機器人)和網絡等產品；


•	確定潛在的收購目標，以發展或維持我們的業務或滿足戰略需求，就我們可以接受的條款達成協議，完成交易並有效整合這些新業務、產品和技術；


•	成為服務於原始設備製造商(OEM)、高級操作系統(HLOS)提供商、運營商、雲提供商和其他行業參與者的領導者，作為競爭對手，新的行業進入者和其他因素繼續影響行業格局；


•	成為首選合作伙伴，並維持首選關係，向行業參與者提供支持多種操作系統和基礎設施平臺的集成電路產品，從而有效地將使用這些平臺的新設備商業化；


•	繼續發展品牌認知度，以便在計算和其他以消費者為導向的細分市場與更知名的公司有效競爭，並深化我們在重要新興地區和中國的存在。

我們與許多不同的半導體公司競爭，從在廣泛的產品線上擁有集成的研發、製造、銷售和營銷組織的跨國公司，到專注於單一應用市場細分市場或標準產品的公司，包括為汽車、計算、物聯網和網絡應用生產產品的公司。這些競爭對手中的大多數在我們的部分(但不是全部)業務方面與我們競爭。設計基於碼分多址、OFDMA、Wi-Fi或其衍生品的集成電路的公司通常是競爭對手或潛在競爭對手。例如(其中一些是我們在其他領域的戰略合作伙伴)博通、Cirrus Logic、賽普拉斯半導體、HiSilicon、英特爾、Marvell、Maxim、聯發科、微芯片科技、村田、北歐半導體、英偉達、恩智浦半導體、Qorvo、Realtek半導體、瑞薩、三星、Sequans Communications、Skyworks和展訊通信(由清華紫光控股)。其中一些當前和潛在的競爭對手可能比我們具有優勢，其中包括：我們的客户在某些情況下使用我們競爭對手的集成電路產品的動機，使用他們自己開發的集成電路產品或將此類產品銷售給他人，或選擇替代技術；較低的成本結構或願意並有能力接受其產品的較低價格或較低或負的利潤率，特別是在中國；外國政府對其他技術、競爭對手或銷售不包含我們芯片組的設備的OEM的支持；更知名的品牌名稱；對製造設施的所有權和控制權以及在製造工藝方面的更高專業知識；與當地分銷公司和某些地理區域的OEM(如中國)建立更廣泛的關係；在傳統蜂窩行業(如汽車、計算、物聯網和網絡)以外的相鄰行業領域擁有更多經驗；以及在某些地區擁有更成熟的業務。

特別是，我們的某些最大的集成電路客户開發了他們自己的集成電路產品，他們過去曾在他們的某些設備中使用過這些產品，目前也在使用這些產品，未來可能會選擇在他們的某些(或全部)設備中使用，而不是我們的產品(他們可能會將他們的集成電路產品單獨或與他們的某些其他產品一起銷售給第三方，與我們競爭)。此外，歷史上一直是我們最大客户之一的蘋果，現在在他們的許多設備中使用我們競爭對手的產品，而不是我們的產品，並且在最近推出的智能手機中只使用我們競爭對手的產品之一。蘋果可能會繼續在其一個或多個未來設備中使用我們競爭對手的產品，並可能在其一個或多個未來設備中開發和使用自己的調制解調器產品，而不是我們的產品。

此外，我們的某些競爭對手開發和銷售用於設備的多種組件(包括集成電路產品)，並將這些組件一起出售給設備製造商。我們的競爭對手銷售的多種組件使我們(以及我們的分立集成電路產品)處於競爭劣勢。我們的某些競爭對手還開發和銷售無線網絡的基礎設施設備，並可以優化他們的集成電路產品，使其在此類網絡上運行到我們無法做到的程度，這再次使我們處於競爭劣勢。

任何或所有產品層的競爭可能會導致業務或客户的流失，這將對我們的收入、運營結果和現金流產生負面影響。這種競爭還可能降低我們芯片組產品或我們客户和被許可方產品的平均售價。其中一些動態在新興地區和中國尤為明顯，這些地區的競爭對手可能具有較低的成本結構，或者可能願意並有能力接受更低的價格、更低的利潤率或負的產品利潤率(尤其是在中國)。如果我們的芯片組產品的平均售價降低，而銷量沒有相應的增加，將對我們的收入產生負面影響，如果平均單位成本沒有相應的下降，將對我們的利潤率產生負面影響。此外，我們被許可方產品的平均銷售價格的降低，除非被數量的增加所抵消，否則通常會減少應向我們支付的總使用費，從而對我們的許可收入產生負面影響。

我們很大一部分收入來自少數客户和被許可方，這些客户和被許可方越來越多地包括少數中國OEM。如果來自這些客户或被許可方的收入減少或此類收入的時間波動，我們的業務和運營結果可能會受到負面影響。

我們的QCT部門很大一部分收入來自一小部分客户，我們預計這一趨勢在可預見的未來將繼續下去。我們的行業正在並可能繼續經歷設備份額集中在少數幾家公司，特別是高端公司，這對這一趨勢起到了推動作用。中國的原始設備製造商在中國的設備份額持續增長，在中國以外的地區也在增加他們的設備份額，我們收入的很大一部分而且不斷增加來自這些原始設備製造商中的一小部分。此外，我們的某些最大的集成電路客户開發了他們自己的集成電路產品，他們過去曾在他們的某些設備中使用過這些產品，目前也在使用這些產品，未來可能會選擇在他們的某些(或全部)設備中使用，而不是在我們的產品中使用(他們可能會將他們的集成電路產品單獨或與他們的某些其他產品一起銷售給第三方，與我們競爭)。此外，歷史上一直是我們最大客户之一的蘋果，在他們的許多設備中使用了我們競爭對手的產品，而不是我們的產品，而且在最近推出的智能手機中只使用了我們競爭對手的產品之一。2019年4月，我們與蘋果簽訂了一份新的多年芯片組供應協議。我們預計在2020財年下半年之前，我們不會根據該協議開始記錄收入。然而，蘋果可能會繼續在其一個或多個未來設備中使用我們競爭對手的產品，並可能在其一個或多個未來設備中開發和使用自己的調制解調器產品，而不是我們的產品。

同樣，我們的某些中國OEM客户已經開發了自己的集成電路產品，其他客户可能在未來開發自己的集成電路產品，並在他們的設備中使用此類集成電路產品或其他集成電路產品，而不是我們的集成電路產品，無論是由於中國政府作為其更廣泛經濟政策的一部分而來自中國政府的壓力，還是由於原始設備製造商對因美中貿易緊張而失去我們的集成電路產品的擔憂，或者其他原因。

此外，政治行動，包括貿易和/或國家安全保護政策，或政府的其他行動，過去、現在和將來都可能限制或阻止我們與某些客户進行業務往來，或者限制或阻止某些客户與我們進行業務往來。

最後，我們花費了大量的工程和開發時間、資金和資源來了解我們主要客户的反饋和/或規格，並試圖將這些意見納入我們的產品發佈和技術中。這些努力可能不需要或導致這些客户的購買承諾，或者我們從這些客户那裏的購買量低於預期，因此，我們可能無法從這些努力中獲得預期的收入，或者這些努力可能導致不可收回的成本。

失去我們的任何一個重要客户，該等客户減少購買我們的產品，或任何這些客户取消重大采購，無論是由於使用他們自己的集成電路產品或我們競爭對手的集成電路產品，政府限制或其他原因，都會減少我們的收入，並可能損害我們實現或維持預期運營結果的能力，而重大采購的延遲，即使是暫時的，也會在延遲期間減少我們的收入。任何這樣的收入減少也會影響我們可用於其他目的的現金資源，如研發。此外，設備份額集中在少數幾家公司，以及這些公司相應的購買力，可能會導致我們產品的價格較低，如果沒有足夠的產品購買量增加，可能會對我們的收入和利潤率產生不利影響。此外，我們的重要客户購買的時間和規模可能會受到以下因素的影響

這些客户推出新產品或下一代產品的時間，我們無法控制，以及此類產品推出的時間和成功與否，可能會導致我們的收入和運營結果波動。因此，如果目前的行業動態繼續下去，我們QCT部門的收入將繼續在很大程度上取決於這些重要客户未來的購買，以及任何此類未來購買的時機和規模，並將受到這些重要客户的影響。

此外，就蘋果購買我們的調制解調器產品而言，它購買的是我們的移動數據調制解調器(MDM)產品，該產品不包括我們的集成應用處理器技術，並且其收入和利潤率貢獻低於我們的調制解調器和應用處理器產品的組合。如果蘋果從購買我們集成調制解調器和應用處理器產品的客户手中奪取設備份額，我們的收入和利潤率可能會受到負面影響。

此外，為設備開發HLOS的公司，包括領先的科技公司，都在銷售自己的設備。如果我們未能有效地與這些公司或他們的合作伙伴或客户合作或繼續合作，他們可能決定不購買(直接或通過他們的合同製造商)，或者減少或停止購買我們的集成電路產品。

此外，我們的某些客户和其他行業參與者之間已經並繼續存在訴訟，此類訴訟的潛在結果，包括但不限於對包含我們產品或知識產權的設備的禁令，以及對某些專利法或專利許可問題的裁決，創造新的法律先例，可能會影響我們的業務，特別是如果此類行動影響到我們的一個較大客户。

雖然我們有300多家授權廠商，但我們的QTL部門很大一部分收入來自有限數量的授權廠商，其中越來越多地包括少數中國原始設備製造商。如果我們的一個或多個重要的被許可方未能履行他們的報告和付款義務，或者我們無法按照類似的條款續簽或修改一個或多個此類許可協議，我們的收入、運營業績和現金流將受到不利影響。此外，我們核心許可業務未來的增長和成功將在一定程度上取決於我們的被許可方開發、推出和提供高容量產品的能力，以實現並保持客户的接受。我們無法控制被許可方的產品開發、銷售努力或定價，我們的被許可方可能不會成功。我們授權廠商產品的銷售減少，或授權廠商銷售的無線設備的平均售價降低，但此類設備的銷售量沒有足夠的增加，這通常會對我們的授權收入產生不利影響。這種不利影響可能會通過適用於某些類別的完整無線設備(即智能手機、平板電腦、筆記本電腦和智能手錶)的單位特許權使用費上限來緩解。

我們很大一部分收入來自高端設備市場。如果高端設備的銷售額下降，或者我們的高端集成電路產品的銷售額下降，我們的運營結果可能會受到負面影響。

我們很大一部分收入來自高端設備市場，我們預計這一趨勢在可預見的未來將繼續下去。我們已經經歷並預計將繼續經歷高端設備細分市場增長放緩的情況，原因包括髮達地區高端智能手機普遍存在的更換週期延長；新興地區和中國高端智能手機不太常見且更換週期平均長於發達地區並將繼續延長的新興地區消費者需求增加；以及日益成熟的高端智能手機行業，需求越來越多地由新產品發佈和創新週期驅動。

此外，正如在前面的風險因素中所討論的，我們的行業正在經歷少數幾家公司在高端設備市場的集中，這給了它們很大的槓桿作用。此外，這些公司中的某些公司在過去、現在和將來都在使用他們自己開發的集成電路產品或我們競爭對手的集成電路產品，而不是在他們的全部或部分設備中使用我們的產品。這些動態可能會導致我們高端集成電路產品的銷售減少或價格下降。

高端設備的銷售減少、高端集成電路產品的銷售減少(其收入和利潤率貢獻高於我們的低端集成電路產品)或份額從使用我們產品的原始設備製造商轉移到不使用我們產品的原始設備製造商，將減少我們的收入和利潤率，並可能損害我們實現或維持預期財務業績的能力。任何這樣的收入減少也會影響我們可用於其他目的的現金資源，如研發。

一些通信設備製造商或其客户努力避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準制定組織(SDO)或其他行業組織做出損害我們業務的法律決定或行動.

公司不時會啟動各種策略，試圖談判、重新談判、減少和/或消除他們因使用我們的知識產權而向我們支付使用費的需要。這些戰略包括：(I)訴訟，通常指控侵犯了這類公司持有的專利，專利濫用，專利枯竭，專利無效或我們的專利或許可證不可執行，我們沒有以公平、合理和非歧視(FRAND)條款許可我們的專利，或某種形式的不正當競爭或違反競爭法；(Ii)採取與我們對他們與我們合同的理解(和/或通俗易懂的語言)相反的立場；(Iii)向政府當局上訴；(4)採取集體行動，包括在正式和非正式的基礎上與無線運營商、標準機構、其他志同道合的公司和組織合作，採取可能限制知識產權創新回報的知識產權政策和做法；(5)遊説政府監管機構和民選官員，爭取降低使用費費率或計算使用費的基數，試圖強制實施某種形式的強制許可或削弱專利持有人強制執行其權利或為這種權利獲得公平回報的能力；以及(6)被許可人試圖將其特許權使用費義務轉嫁給其供應商，從而導致計算特許權使用費的批發(即被許可人)銷售價格下降。

此外，某些被許可人對根據其許可協議欠我們的版税或以不符合其合同義務的方式向我們報告存在爭議、少報、少付、未報告或未支付使用費，並且某些公司尚未就其使用我們的知識產權與我們簽訂或推遲簽訂或續訂許可協議。此外，某些被許可人和公司目前正在從事此類行為，他們或其他人未來可能會從事此類行為。一個或多個被許可人提出異議、少報、少付、不報告或不支付欠我們的特許權使用費的事實可能會鼓勵其他被許可人採取類似行動，並可能鼓勵其他被許可人或未獲許可的公司推遲簽訂或不簽訂新的許可協議。此外，如果這些許可證持有者和公司增加他們的設備份額，他們少報、少付、不付款或不報告對我們的業務、收入、運營業績、財務狀況和現金流的負面影響將會加劇。

我們過去和目前一直在接受各種訴訟和政府調查和訴訟，包括美國聯邦貿易委員會(FTC)對我們提起的訴訟。其中某些事項在本年度報告“合併財務報表附註7.承付款和或有事項”中有更詳細的説明。我們未來可能會受到其他訴訟或政府調查或訴訟的影響。此外，我們的某些直接和間接客户和被許可人已經對我們的業務提起訴訟或仲裁，其他客户可能在未來對我們提起訴訟或仲裁。對其中一個或多個問題的不利解決已經並可能在未來對我們的業務、收入、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。見下面標題為“的風險因素”我們的業務，特別是許可業務，可能會因政府調查或訴訟中的不利裁決而受到影響“和”我們專利許可做法的變化，無論是由於挑戰這些做法的政府調查或私人法律程序，或其他方面，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響.”

此外，在參與SDO方面，我們與其他專利所有人一樣，一般已向這些組織作出合同承諾，按照這些承諾的規定，許可我們的專利必然會被符合標準的產品侵犯的專利。一些符合標準的產品的製造商和用户預先對這些承諾做出了不利於我們許可業務的解釋，包括對我們可以從我們的標準基本專利組合的許可中收取的版税金額進行限制的解釋。

例如，有人提出建議，要求所有成員公司擁有的所有基本標準專利的最高綜合知識產權使用費適用於執行相關標準的任何產品的銷售價格。一些SDO、法院和政府機構已經並可能在未來以不利於我們的利益的方式採納部分或全部這些解釋或建議，包括在我們可能不是其中一方的訴訟中。

我們預計，這樣的建議、解釋和戰略將在未來繼續下去，如果成功，我們的商業模式將受到損害，因為這將限制或消除我們收取全部或部分標準基本專利組合的版税(或減少我們可以收取的版税)的能力，從而限制我們對新專利的投資回報。

此外，與主張或捍衞我們的立場相關的法律和其他費用一直並將繼續是巨大的。我們認為，這些挑戰，無論其是非曲直，都將持續到可預見的未來，並將需要投入大量的管理時間和財政資源。

我們的業務，特別是許可業務，可能會因政府調查或訴訟中的不利裁決而受到影響.

我們過去和目前一直受到各種政府調查和訴訟，特別是與我們的許可業務有關的調查和訴訟，包括聯邦貿易委員會對我們提起的訴訟。其中某些事項在本年度報告“合併財務報表附註7.承付款和或有事項”中有更詳細的説明。這些問題中的主要指控或發現包括，我們拒絕向芯片組製造商授予許可證，從而違反了FRAND許可承諾；我們的特許權使用費費率太高；我們計算特許權使用費的基礎應該低於適用設備的批發(即，被許可人)銷售價格(減去某些允許的扣除額)；我們非法要求客户在銷售蜂窩調制解調器芯片組之前執行專利許可；我們與芯片組客户簽訂了排除競爭的獨家協議；以及我們違反了反壟斷法，從事反競爭行為和不公平競爭方法。我們未來可能會受到其他訴訟或政府調查或訴訟的影響。

對其中一個或多個問題的不利解決已經並可能在未來對我們的業務、收入、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。根據情況的不同，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括：我們喪失強制執行我們的一個或多個專利的能力；禁令；金錢損害或罰款或其他付款命令；發出命令停止某些行為或修改我們的業務做法，例如要求我們降低專利費費率、降低我們的使用費計算基礎、向芯片組製造商授予專利許可、向未經許可的OEM銷售芯片組或修改或重新談判我們現有的部分或全部許可協議；以及確定我們的某些或所有許可協議無效或無法強制執行。如果我們的部分或全部許可協議被宣佈無效或不可強制執行，和/或我們被要求重新談判這些許可協議，我們可能無法收到或無法確認受影響許可協議下的部分或任何許可或許可使用費收入，除非且直到我們簽訂新的許可協議；即使許可協議不受影響的被許可人也可以要求重新談判其協議或援引其協議中的爭議解決條款，並且我們可能無法確認此類協議下的部分或任何許可或許可使用費收入。許可協議的重新談判可能會導致仲裁或訴訟，以解決許可條款(這可能不利於我們現有的條款)，每一項都可能需要幾個月甚至幾年的時間。在此類談判、仲裁或訴訟結束之前，被許可人可以少報、少付、不報告或不支付欠我們的版税。此外，我們可能會被起訴，指控我們多付了過去支付給我們的特許權使用費，包括根據美國反壟斷法尋求三倍賠償的私人反壟斷訴訟。此外，如果我們在FTC訴訟中的上訴不成功，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。任何此類事件都可能對我們的財務狀況造成實質性的負面影響，在這種情況下，我們將不得不大幅削減成本和其他現金用途，包括在研發方面，這將嚴重削弱我們保持產品和技術領先地位以及投資於5G等下一代技術的能力。此外，根據上述情況的廣度和嚴重性，我們可能不得不減少或取消我們的資本返還計劃，我們及時償還債務的能力可能會受到影響。如果這些事件發生，我們的財務前景和股價可能會下降，甚至可能大幅下降。此外，某一特定國家或區域的政府機構可以成功地主張和實施影響超出該國家或區域邊界的補救措施。

這些挑戰需要，我們預計它們將繼續需要投入大量的管理時間和注意力，並已經導致，我們預計它們將繼續導致法律費用增加，直到各自的問題得到解決。

我們專利許可做法的變化，無論是由於挑戰這些做法的政府調查或私人法律程序，或其他方面，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響.

如上文題為“的風險因素”所述我們的業務，特別是許可業務，可能會因政府調查或訴訟中的不利裁決而受到影響我們過去和目前一直受到各種政府調查和訴訟以及私人法律程序的挑戰，挑戰我們的專利許可和芯片組銷售做法，包括聯邦貿易委員會對我們提起的訴訟。其中某些事項在本年度報告“合併財務報表附註7.承付款和或有事項”中有更詳細的説明。我們認為有一種意圖

這些調查和法律程序的其中一個目的是減少被許可人因使用我們的知識產權而需要向我們支付的使用費金額。我們未來可能會受到其他訴訟或政府調查或訴訟的影響。

我們歷來授權我們的蜂窩標準基本專利和其他可能對授權產品有用的專利，因為被許可方希望從我們那裏獲得如此廣泛的專利權的商業利益。然而，我們也只將我們的蜂窩標準基本專利授權給請求此類許可證的某些被許可方。自2015年以來，我們在中國的標準做法是為我們的3G和4G(現在是5G)蜂窩標準提供許可-這是在中國銷售的設備的基本中國專利，與我們的其他專利分開。此外，我們還在全球範圍內為單模和多模設備提供僅針對我們的蜂窩標準-基本專利(包括3G、4G和5G)的許可，自2018年以來，越來越多的新的和現有的被許可方選擇簽訂僅涵蓋我們的蜂窩標準-基本專利的全球許可協議。展望未來，我們繼續預計，我們的許可收入的很大一部分將來自已經簽訂了僅涵蓋我們的蜂窩標準基本專利的許可協議的被許可方。我們僅對我們的蜂窩標準基本專利的許可的版税費率低於我們對幾乎所有專利組合的許可的版税費率。如果與歷史上的情況相比，更多的被許可人選擇只許可我們的蜂窩標準基本專利，而不是組合許可，那麼我們的許可收入和收益將受到負面影響，除非我們能夠以抵消我們幾乎所有專利組合許可之前收到的版税之間的全部或部分差額的費率，或者支付版税的設備的總銷量有足夠的增長，否則我們的許可收入和收益將受到負面影響。

如果我們被要求向芯片組製造商授予專利許可(這可能導致實施更復雜的多級許可結構，在這種結構中，我們將我們的專利組合的某些部分許可給芯片組製造商，將其他部分許可給設備製造商)，我們將產生額外的交易成本，這可能是巨大的，我們可能會延遲確認收入，直到許可談判完成。此外，如果我們不能在這種多級許可結構下獲得總體上同等的收入，我們的許可收入和收益將受到負面影響。

如果我們被要求降低專利使用費費率，我們根據專利許可協議收費，如果支付專利使用費的設備的銷售量沒有足夠的增長，我們的收入、收益和現金流將受到負面影響。同樣，如果我們被要求降低計算特許權使用費的基數，我們的收入、運營結果和現金流將受到負面影響，除非支付特許權使用費的設備的銷售量有足夠的增長，或者我們能夠提高特許權使用費費率以抵消因此較低的特許權使用費基數導致的收入減少(假設絕對特許權使用費金額低於任何相關的特許權使用費上限)。

如果我們被要求向沒有獲得專利許可的OEM銷售芯片組，我們的許可計劃可能會受到此類未經許可的OEM提出的專利耗盡索賠的負面影響(即，聲稱我們向此類OEM銷售芯片組使我們無法向此類OEM主張芯片組實質上體現的任何專利)。這樣的銷售將為OEM提供辯護，以防我們針對他們主張我們的專利，以獲得這些專利的許可收入。這將對我們的許可計劃以及我們的運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。

如果我們被要求實施任何這些新的許可和/或業務做法，包括通過修改或重新談判我們現有的許可協議或尋求其他商業安排，我們將產生額外的交易成本，這可能是巨大的，我們可能會導致延遲確認收入，直到許可談判完成。任何此類改變對我們的許可做法的影響可能會因司法管轄區的不同而有很大不同，這取決於具體的結果和此類結果的地理範圍。此外，如果我們被要求在一個司法管轄區修改我們的許可做法，其他司法管轄區的被許可人或政府機構可能會嘗試為他們自己或適用的其他司法管轄區獲得類似的結果。

最後，如果我們在FTC訴訟中的上訴不成功，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

執行和保護我們的知識產權可能代價高昂，可能無法防止我們的知識產權被挪用或未經授權使用，可能導致我們失去執行一項或多項專利的能力，並可能受到專利法變化、某些外國司法管轄區的法律可能無法有效保護我們的知識產權以及這些司法管轄區的法律執行不力的不利影響。

我們主要依靠專利法、著作權、商標法和商業祕密法，以及保密和保密協議、國際條約和其他方法來保護我們的專有信息、技術和流程，包括我們的專利組合。監管未經授權使用我們的產品、技術和專有信息是困難的

而且很耗時。我們已經採取的步驟並不總是防止，我們也不能確定我們未來採取的步驟是否會防止挪用或未經授權使用我們的專有信息和技術，特別是在外國，在這些國家，法律可能不像美國法律那樣全面或容易地保護我們的專有知識產權，或者在這些法律的執行可能缺乏或無效的情況下。

一些既得利益的行業參與者在總體上貶低專利，尤其是標準關鍵專利，他們對某些專利制度發起了攻擊，增加了修改現有專利法的可能性。在美國，關於專利法的潛在變化以及當前和未來可能發生的與專利有關的訴訟的討論仍在繼續，其結果可能對我們的許可業務不利。在某些生產或可能生產或銷售我們產品的國家/地區的法律，包括亞洲的某些國家/地區，對我們的知識產權的保護程度可能不及美國的法律。我們預計，歐洲聯盟(EU)將在未來幾年採用統一的專利制度，這可能會對該地區的專利制度產生廣泛影響。我們不能肯定地預測任何潛在變化的長期影響。此外，我們不能確定任何國家/地區的法律和政策或任何國外或國內標準機構在知識產權執法或許可或採用標準方面的做法在未來不會以不利於我們的許可計劃或我們的產品或技術的銷售或使用的方式發生變化。

在某些情況下，我們在保護或執行我們的知識產權和合同方面遇到了困難，包括為使用我們的專利組合收取使用費，原因包括：某些被許可人拒絕報告和支付他們欠我們的全部或部分使用費；外國政府的政策；根據競爭法對我們的許可做法提出的挑戰；外國司法管轄區採用強制性許可條款；外國法院不承認和執行美國法院發佈的違約和損害賠償判決；以及競爭機構對我們的許可業務以及額外特性和功能的定價和集成到我們的芯片組產品中的挑戰。某些被許可人對其與我們簽訂的許可協議所欠我們的許可使用費存在爭議、少報、少付、未報告或未支付使用費，或以不符合其合同義務的方式向我們報告，而某些公司尚未就其使用我們的知識產權訂立許可協議或延遲簽訂或續訂許可協議。此外，某些被許可人和公司目前正在從事此類行為，他們或其他人未來可能會從事此類行為。一個或多個被許可人提出異議、少報、少付、不報告或不支付欠我們的特許權使用費的事實可能會鼓勵其他被許可人採取類似行動，並可能鼓勵其他被許可人或未獲許可的公司推遲簽訂或不簽訂新的許可協議。此外，儘管我們的許可協議為我們提供了審計被許可方的賬簿和記錄的權利，但審計可能是昂貴的、耗時的、不完整的，並且容易引起爭議。此外，某些被許可人可能不遵守提供對其賬簿和記錄的完全訪問的義務。如果我們不積極執行我們在許可協議下的權利，被許可人可能不遵守其現有的許可協議，並且如果我們不積極要求未經許可的公司就其使用我們的知識產權與我們簽訂許可協議，其他未經許可的公司可能不會簽訂許可協議。同樣，我們向我們的直接和間接客户和被許可人提供對我們的某些知識產權以及專有和機密業務信息的訪問，這些客户和被許可人過去曾錯誤地使用此類知識產權和信息，或可能在未來錯誤地向包括我們的競爭對手在內的第三方披露此類知識產權和信息。

我們過去曾從事訴訟和仲裁，未來可能需要進一步提起訴訟或仲裁，以執行我們的合同和知識產權，保護我們的商業祕密，或確定他人專有權利的有效性和範圍。由於任何此類訴訟或仲裁，我們可能失去強制執行一個或多個專利的能力，我們的許可協議的某些部分可能被確定為無效或不可執行(這可能反過來導致其他被許可人不遵守其現有許可協議或提起訴訟)，可能會施加比現有條款更不利於我們的許可條款(包括但不限於使用我們知識產權的使用費)，並且我們可能會產生鉅額成本。我們為執行合同或知識產權而採取的任何行動都可能代價高昂，並可能佔用大量的管理時間和注意力，進而可能對我們的運營結果和現金流產生負面影響。此外，即使是我們執法努力的積極解決辦法也可能需要時間來完成，這可能會減少我們在完成之前的一段時間內可用於其他目的，如研究和開發的收入和現金資源。

我們的增長越來越依賴於我們將我們的技術、產品和服務擴展到新的和擴展的產品領域的能力，例如RFFE，以及傳統蜂窩行業以外的相鄰行業細分和應用，例如汽車、計算、物聯網和網絡等。我們在這些新的和擴大的產品領域、行業細分和應用、相關技術、產品和服務以及我們現有技術、產品和服務和新技術(如5G)的研發和其他投資可能不會產生運營收入，也不會為滿足我們預期的未來運營業績做出貢獻。

我們的行業正受到迅速的技術變革、不斷髮展的行業標準和頻繁推出新產品的影響，我們必須在新產品、服務和技術上進行大量的研究、開發和其他投資，例如收購，才能成功競爭。技術創新通常需要大量的研究和開發工作，才能在商業上可行。雖然我們繼續投入大量資源促進進步，主要是支持基於4G和5G的技術，但我們也通過利用我們現有的技術和業務專業知識以及通過收購在新的和擴大的產品領域以及鄰近的行業細分和應用方面進行投資。

特別是，我們未來的增長在很大程度上依賴於新的和擴大的產品領域，如RFFE和鄰近的細分行業以及傳統蜂窩行業以外的應用，例如汽車、計算、物聯網(包括互聯家庭、智能城市、可穿戴設備、語音和音樂以及機器人)和網絡等；我們為新的和擴大的產品領域、鄰近的細分行業和應用開發領先且具成本效益的技術、產品和服務的能力；以及將我們的技術、產品和服務整合到這些產品領域、細分行業和應用中使用的設備的第三方。因此，我們打算繼續在這些新的和擴大的產品領域以及鄰近的行業細分和應用方面進行大量投資，併為這些產品領域、行業細分和應用開發新的產品、服務和技術。

我們的增長還在很大程度上取決於我們開發和申請5G技術專利的能力，以及使用5G技術開發產品和商業化產品的能力。

然而，我們在這些新的和擴大的產品領域和鄰近的行業細分和應用，以及相應的技術、產品和服務，以及我們現有的技術、產品和服務以及新技術(如5G、使用許可、共享和未許可的頻譜以及蜂窩和Wi-Fi的融合)的研究、開發和其他投資可能不會成功，原因包括：我們開發的技術可能沒有獲得專利；我們開發的技術可能沒有納入相關標準；新的和擴大的產品領域和鄰近的行業細分、應用和消費者需求可能不會像預期的那樣發展或增長；我們的戰略或我們客户、被許可方或合作伙伴的戰略可能不成功；替代技術的改進降低了我們預期從我們的投資中獲得的優勢；競爭對手的技術、產品或服務更具成本效益，具有更多功能或更少限制，或者比我們的新技術、產品和服務更快上市；我們可能無法發展，或者我們的競爭對手可能擁有更成熟和/或更強大的客户、供應商、分銷商或其他渠道關係；以及在我們陌生的行業領域擁有更長運營歷史的競爭對手。我們還可能低估或高估這些投資可能產生的未來收入或利潤率的成本，這些投資可能不會或可能需要很多年才能產生實質性回報。

此外，汽車行業的設計週期長，產品生命週期長，監管和安全要求高，迫使該行業的供應商遵守嚴格的資質程序、極低的缺陷率和高可靠性標準，所有這些都導致了巨大的進入門檻和增加的成本。

如果我們的新技術、產品和服務沒有成功，或者沒有在我們預期的時間框架內成功，我們可能會產生重大成本和資產減值，我們的業務可能不會有實質性的增長，我們的收入和利潤率可能會受到負面影響，我們的聲譽可能會受到損害。

與我們製造設施的運營和控制相關的風險很多，包括固定成本相對於無廠房模式的比例更高、環境合規和責任、暴露在自然災害中、設備和材料的及時供應以及各種製造問題。

雖然我們的QCT部門歷史上一直採用無廠房生產模式(這意味着我們不擁有或運營生產我們集成電路所用的硅晶片的鑄造廠)，但我們擁有並運營各種生產我們的RFFE模塊和射頻濾光片聲學產品的設施。與無廠房模式相比，製造設施的特點是固定成本的比例更高。由於對我們產品的需求減少，包括在不太有利的行業環境中，我們可能面臨製造設施利用率的下降。在此期間，我們的製造設施可以在較低的產能水平下運行，而與滿負荷產能相關的固定成本繼續產生，導致毛利潤較低。

在我們運營生產設施的每個司法管轄區，我們都受到許多環境、健康和安全法律法規的約束，其中包括污染物向空氣中的排放、廢水排放、有害物質的使用和處理、廢物處理、土壤和地下水污染的調查和補救以及我們員工的健康和安全。我們的某些業務還需要從政府當局獲得和維護環境許可。雖然我們繼續採取措施遵守，但我們不能保證我們將在任何時候都遵守這些法律、法規和許可。某些環境法律

在某些情況下，對現任或前任不動產所有人或經營者追究調查、清除或補救危險物質的費用的嚴格責任，並在某些情況下承擔連帶責任。這些法律中的某些法律還評估安排將危險物質送往處置或處理設施的人在發現這些設施受到污染時應負的責任。此外，我們還可能被要求對人類接觸危險物質或其他環境破壞所造成的後果負責。

我們在亞洲和歐洲都有製造工廠。如果海嘯、洪水、地震、火山噴發或其他自然災害或地緣政治衝突損壞、摧毀或擾亂我們的製造設施，它可能會擾亂我們的運營，推遲新的生產和庫存的運輸，並導致昂貴的維修、更換或其他成本。此外，自然災害或地緣政治衝突可能導致運輸、分銷渠道和供應鏈中斷，原材料價格大幅上漲。

我們的製造業務有賴於及時從多個供應商那裏獲得質量和數量充足的原材料和其他供應，在某些情況下，我們依賴有限數量的供應商，特別是在亞洲。因此，可能會出現以下情況：供應商的災難、事故或其他事件導致原材料和其他產品的供應中斷，質量或其他問題導致供應中斷，或者由於需求的快速增長導致供應短缺，這可能會影響生產並阻止我們向客户供應產品。如果供需平衡被打破，由於我們為原材料支付的價格上漲，可能會大幅增加製造成本。由於產能限制或其他因素，供應商可能會不時延長交貨期、限制向我們供應的數量或提高價格。此外，原材料的供應和成本可能受到貿易和/或國家安全保護政策的負面影響，例如關税，或政府限制或阻止我們與某些公司進行業務往來的行動，或限制或阻止某些公司與我們進行業務往來的行動，或不斷升級的貿易緊張局勢，特別是與亞洲國家的貿易緊張局勢。此外，用一種設備替換另一種設備或用另一種材料替換一種材料可能是困難的或不可能的。如果我們的供應商不能滿足我們的要求，可能會導致我們的製造業務中斷。

我們的製造流程非常複雜，需要先進且昂貴的設備，必須不斷改進以提高產量和性能。生產過程中的困難可能會降低產量或中斷生產，因此，我們可能無法及時交付產品或以具有成本效益或競爭力的方式交付產品。此外，為了保持競爭力和滿足客户需求，我們可能需要改進我們的設施和工藝技術，並進行廣泛的研究和開發，每一項都可能需要大量資本投資，並可能對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。

最後，我們通常使用我們或我們的客户對客户需求的預測來開始生產我們的產品，這些預測基於一些假設和估計，通常不包括在購買承諾中。因此，我們在預期銷售之前產生了庫存和製造成本，銷售最終可能無法實現或可能低於預期。如果我們或我們的客户高估了客户需求，而我們的客户沒有作出具有約束力的承諾，我們可能會遇到更高的庫存持有和運營成本和/或過剩或過時庫存的增加，這將對我們的運營結果產生負面影響。

我們的許可計劃的持續和未來的成功要求我們繼續發展我們的專利組合，我們的許可計劃可能會受到汽車、計算、物聯網和網絡等新行業領域設備激增的影響，以及需要續簽或重新談判即將到期或涵蓋更多未來專利的許可協議。

我們擁有與3G、4G、5G和其他技術相關的非常強大的已發佈和未決專利組合。至關重要的是，我們必須繼續發展我們的專利組合，特別是在5G領域。如果我們不保持適用於當前和未來標準、產品和服務的強大產品組合，尤其是5G，我們未來的許可收入可能會受到負面影響。

此外，新的連接和其他服務正在湧現，這些服務依賴於傳統蜂窩網絡上可能使用也可能不使用的設備，例如汽車、計算、物聯網和網絡行業領域使用的設備。隨着這些技術的成熟而發展起來的標準，甚至是事實標準，特別是那些不包括基本互操作性的標準，可能會完全影響我們獲得版税的能力，或者與我們從蜂窩通信中使用的產品獲得的版税相當。儘管我們相信我們的專利技術對於此類服務的商業化是必不可少的和有用的，但我們收到的任何版税都可能低於我們目前的許可計劃。

此外，根據我們的許多許可協議授予我們和從我們那裏獲得的許可只包括在特定日期之前提交或發佈的專利。因此，與一些被許可人達成了協議，其中後來的專利不是由我們或向我們授權的。此外，我們在中國簽訂的所有於2015年或之後簽訂的專利許可協議，作為

以及我們最近的全球蜂窩標準-僅限專利的基本協議，在特定期限內有效。為了許可或獲得此類較新專利的許可或在指定期限到期後獲得許可，並在指定期限到期後收到版税，我們將需要比歷史上更頻繁地延長或修改此類許可協議或與此類被許可人簽訂新的許可協議。特別是，我們與某些關鍵的中國被許可方的許可協議將於2019年底到期。我們未來可能無法延長或修改這些許可協議，或簽訂新的許可協議，而不會對我們與此類被許可方的許可協議的重要條款和條件產生負面影響，而此類修改或新協議可能會對我們的收入產生負面影響。在某些情況下，我們可能會因仲裁或訴訟而延長、修改或簽訂新的許可協議，而仲裁員或法院施加的條款可能不如現有條款對我們有利。如果延遲延長、修改或與被許可方簽訂新的許可協議，我們確認與被許可方產品銷售相關的收入的能力將會延遲。此外，如果我們無法就此類修改或新協議達成協議，可能會導致與這些公司提起專利侵權訴訟。

我們依賴於有限數量的第三方供應商來採購、製造和測試我們在無廠房生產模式下生產的產品。如果我們不執行提供技術領先、供應保證和低成本的供應戰略，我們的業務和運營結果可能會受到損害。我們還受到訂單和發貨不確定性的影響，這可能會對我們的運營結果產生負面影響。

我們的QCT部門主要使用無廠房生產模式，這意味着我們不擁有或運營生產硅晶片的鑄造廠，我們的集成電路就是從這些晶片上生產出來的。除了我們擁有的生產RFFE模塊和RF過濾器聲學產品的設施外，我們還依賴獨立的第三方供應商來執行我們集成電路的製造和組裝以及大部分測試。我們的供應商還負責採購生產我們集成電路所用的大部分原材料。我們採用交鑰匙和兩階段製造模式來採購我們的集成電路。在交鑰匙模式下，我們的代工供應商負責交付完全組裝和測試的集成電路。在兩階段製造模式下，我們從半導體制造代工廠購買單個或晶圓形式的芯片，並與不同的第三方供應商簽訂製造服務合同，例如晶片凸點、探頭、組裝和我們的大部分最終測試要求。向我們的QCT部門供應產品的半導體制造代工廠主要位於亞洲，我們的主要倉庫也是如此，我們在那裏存儲成品以滿足客户訂單。

以下情況可能會對我們滿足客户需求的能力產生不利影響，並對我們的收入、業務運營、盈利能力和現金流產生負面影響：


•	減少、中斷、延遲或限制我們的產品供應來源；


•	我們的供應商未能為我們的產品採購原材料或提供或分配足夠的原材料、製造或測試能力；


•	我們的供應商無法對產品需求的變化或原材料或零部件價格的上漲做出反應；


•	我們的供應商延遲開發領先的工藝技術，或無法開發或維護領先的工藝技術，包括過渡到較小的幾何工藝技術；


•	供應商的損失或供應商無法滿足性能、質量或產量規格或交貨時間表；


•	在失去供應商或決定增加或更換供應商的情況下，由於新供應商的資格和開始批量生產或測試而造成的額外費用或生產延誤；以及


•	影響我們供應商的自然災害或地緣政治衝突。

此外，原材料的供應和成本可能受到貿易或國家安全保護政策的負面影響，如關税，或政府限制或阻止我們與某些公司進行業務往來的行動，或限制或阻止某些公司與我們進行業務往來的行動，或升級貿易緊張局勢，特別是與亞洲國家的貿易緊張局勢。

雖然我們已經為某些技術建立了替代供應商，但我們對某些產品依賴獨家或有限來源的供應商，這使我們面臨重大風險，包括：可能出現原材料或製造能力短缺；產品性能差；對交貨時間表、製造能力和產量、質量保證、數量和成本的控制減少。就我們已經建立的替代供應商而言，這些供應商可能需要大量的支持，才能將複雜的技術投入生產。因此，我們可能會投入大量的精力和資源，併產生更高的成本來支持和維護這些替代供應商。此外，未來對代工供應商的任何整合都可能增加我們對單一或有限來源安排的脆弱性，並降低我們供應商談判定價的意願，這可能會對我們實現成本降低的能力產生負面影響，並可能增加我們的製造成本。我們與供應商的協議可能使我們有義務產生製造和測試我們的產品的成本，這些成本不會隨着對我們客户的定價的下降而以相同的速度下降。我們和我們供應商的能力，以開發或

保持領先的工藝技術，包括過渡到更小的幾何工藝技術，並有效地與競爭對手的製造工藝和性能競爭，可能會影響我們推出新產品和滿足客户需求的能力，可能會增加我們的成本(可能會降低我們的利潤率)，並可能使我們面臨庫存過剩的風險。上述任何一種情況都可能對我們的業務、運營結果和現金流產生負面影響。

儘管我們與供應商簽訂了長期合同，但其中許多合同沒有規定長期產能承諾。如果我們沒有得到供應商在特定時間段或任何特定數量上的明確承諾，我們的供應商可能會分配--過去已經分配--為其他客户生產和測試產品的產能，同時減少或限制製造或測試我們產品的產能。因此，當我們需要時或在合理的價格下，我們的產品可能無法獲得產能。如果我們確實獲得了長期產能承諾，我們可能會產生與這些承諾相關的額外成本，或者為未使用的產能承諾支付不可退還的款項。

我們的供應商或潛在的替代供應商可能會為自己或其他公司製造與我們的產品競爭的基於CDMA或OFDMA的集成電路。這些供應商過去曾經並可能再次選擇將原材料和製造能力分配給他們自己的產品或我們競爭對手的產品，並減少或限制對我們的交付，從而對我們不利。

此外，我們可能無法從供應商那裏獲得合理的定價、製造或交貨條款。我們不能保證供應商的行為不會導致我們的運營中斷，從而損害我們履行對客户的交貨義務的能力或增加我們的銷售成本。如果我們不能獲得足夠的供應，我們可能有義務向我們的客户支付這樣的短缺。

此外，我們根據我們和我們的客户對客户需求的預測向我們的供應商下訂單，這些預測是基於一些假設和估計。隨着我們轉向更小的幾何加工技術，製造提前期增加。因此，我們向供應商下的訂單通常只有部分得到客户的承諾。如果我們或我們的客户高估了客户需求，而我們的客户沒有做出具有約束力的承諾，我們可能會遇到過剩或過時的庫存增加，這將對我們的運營結果產生負面影響。

其他公司聲稱我們侵犯了他們的知識產權，這可能會對我們的業務造成不利影響。

公司不時會針對我們的產品或使用我們的技術或行業中使用的其他技術的產品主張，並可能再次主張專利、版權和其他知識產權。這些索賠已經導致，並可能再次導致我們捲入訴訟。考慮到知識產權訴訟中複雜的技術問題和固有的不確定性等因素，我們可能無法在這類訴訟中獲勝。如果我們的任何產品或服務被發現侵犯了另一家公司的知識產權，我們可能會被禁止或被要求重新設計我們的產品或服務，這可能是代價高昂的，或者向該另一家公司許可此類權利或支付損害賠償或其他賠償。如果我們無法重新設計我們的產品或服務、許可在我們的產品或服務中使用的此類知識產權或以其他方式分銷我們的產品(例如，通過許可的供應商)，我們可能被禁止製造和銷售此類產品或提供此類服務。同樣，我們的供應商可能被發現侵犯了另一家公司的知識產權，然後這些供應商可能被禁止向我們提供產品或服務。

在涉及我們和另一家公司的專利或其他知識產權的任何潛在糾紛中，我們的芯片組鑄造廠、半導體組裝和測試供應商以及客户也可能成為訴訟目標。根據某些產品銷售、服務、許可和其他協議，我們有責任或有責任賠償某些客户、芯片組代工廠以及半導體組裝和測試服務提供商因我們出售或提供的產品或服務或我們向我們的芯片組代工廠和半導體組裝和測試服務提供商提供的知識產權而提出的專利侵權資格索賠所產生的特定類型的責任和損害。賠償安排下的補償可能會對我們的運營結果和現金流產生不利影響。此外，任何此類訴訟都可能嚴重擾亂我們的產品供應以及我們的芯片組客户及其客户的業務，進而可能損害我們與他們的關係，並可能導致我們的芯片組銷售下降或被許可方的銷售減少，導致我們的芯片組或許可收入相應下降。任何索賠，無論其是非曲直，都可能耗時解決、導致代價高昂的訴訟、分散我們技術和管理人員的精力或導致產品發佈或發貨延遲，其中任何一項都可能對我們的運營結果和現金流產生不利影響。

我們可能會繼續捲入訴訟，並可能不得不出現在行政機構(如美國國際貿易委員會)面前，以對抗公司對我們產品的專利主張，其中一些公司試圖在許可談判中獲得競爭優勢或籌碼。我們在這樣的訴訟中可能不會成功，如果我們不成功，可能的結果範圍非常廣泛，可能包括，例如，貨幣

損害賠償或罰款或其他支付款項的命令、特許權使用費支付、禁止銷售我們的某些集成電路產品(或銷售使用此類產品的客户設備)或發佈停止某些行為或修改我們的業務做法的命令。此外，某一特定國家或區域的政府機構可主張並可能成功地實施影響超出該國家或區域邊界的補救辦法。此外，任何此類訴訟的負面結果可能會嚴重擾亂我們芯片組客户及其無線運營商客户的業務，進而可能損害我們與他們的關係，並可能導致我們在全球的芯片組銷售下降或被許可方對無線運營商的銷售減少，導致我們的芯片組或許可收入相應下降。

某些法律問題，可能包括其他公司對我們侵犯其知識產權的某些索賠，在本年度報告“合併財務報表附註7.承諾和或有事項”中有更詳細的描述。

我們可能進行戰略收購、交易或投資，或無法完成計劃中的戰略收購，這可能會對我們的經營業績產生不利影響，或無法提高股東價值。

我們從事戰略收購和其他交易，包括合資企業，並進行投資，我們認為這些投資對我們業務的未來非常重要，目標是實現股東價值最大化。我們不時收購業務及其他資產，包括專利、技術、無線頻譜及其他無形資產、成立合資企業或進行其他戰略交易，以及購買公司少數股權或向公司提供貸款，包括那些可能是私人公司及處於初期階段的公司。我們的戰略活動一般側重於為我們的產品和技術打開或擴大機會，並支持為語音和數據通信以及新的行業細分市場設計和推出新產品和服務(或增強現有產品或服務)。我們的許多戰略活動涉及高度風險，需要使用大量資本，投資可能在投資之日之後的幾年內無法流動，如果有的話。我們的戰略活動可能不會產生財務回報，或導致更多人採用或繼續使用我們的技術、產品或服務。我們可能低估了成本或高估了收益，包括我們預期實現的產品、收入、成本和其他協同效應和增長機會，而我們可能無法實現這些收益。在某些情況下，我們可能被要求合併或記錄我們在獲得所有權權益的公司的收益或虧損中所佔的份額。此外，我們可能會記錄與我們的戰略活動相關的減值費用。我們產生的任何與戰略活動相關的虧損或減值費用將對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響，我們可能會繼續產生與我們尚未完全減值或退出的戰略資產或投資相關的新的或額外的損失。

實現業務收購的預期收益，包括我們擁有管理和運營控制權的合資企業和其他戰略投資，在一定程度上取決於我們以高效和有效的方式整合業務並實現預期協同效應的能力，而我們在這些努力中可能不會成功。這種整合既複雜又耗時，涉及重大挑戰，其中包括：留住關鍵員工；成功整合新員工、技術、產品、流程、運營(包括製造運營)、銷售和分銷渠道、商業模式和業務系統；留住業務的客户和供應商；整合研發和供應運營；最大限度地減少管理層對正在進行的業務的注意力轉移；整合公司和行政基礎設施；以及管理我們的業務、運營和員工基礎日益擴大的規模、複雜性和全球化。我們可能不會從相關技術或產品或基於這些技術的未來技術或產品中獲得任何商業價值，我們可能會承擔我們可能獲得的賠償保護所不涵蓋的責任，我們可能會受到訴訟。此外，我們可能無法成功進入或擴展新的銷售或分銷渠道、業務或運營模式(包括製造)、地理區域、行業細分或關聯業務所服務或鄰近的產品類別，或無法處理合並可能帶來的潛在新機遇。

如果我們沒有實現業務收購或其他戰略活動的預期收益，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響，我們可能無法通過參與這些交易來提高股東價值。

我們的許多收購和其他戰略投資都需要得到美國和/或外國政府機構的批准。某些機構在過去和未來可能會拒絕交易或未能及時批准，導致我們無法實現交易的預期好處。未來的收購或其他戰略投資可能會更加困難、複雜或昂貴，以至於我們完成收購的能力的聲譽受到了損害。此外，如果美國/中國的貿易關係繼續緊張，我們完成任何需要中國國家市場監管總局(SAMR)批准的交易的能力可能會受到嚴重影響。

我們受到各種法律、法規、政策和標準的約束。我們的業務可能會因現有、新的或修訂的法律、法規、政策或標準，或我們未能或無法遵守法律、法規、政策或標準而受到影響。

我們的業務、產品和服務，以及我們的客户和被許可方的業務、產品和服務，都受到全球各種法律法規的約束，以及政府政策和國際、國家和地區通信標準機構的規範。遵守現有法律、法規、政策和標準，採用新的法律、法規、政策或標準，改變對現有法律、法規、政策或標準的解釋，改變政府或標準機構對我們活動的監管或法院的裁決，與此類法律、法規、政策或標準有關的監管、行政或其他程序，包括但不限於影響許可做法、競爭性商業慣例、我們的技術或產品的使用、知識產權保護、貿易和貿易保護，包括關税、網絡安全、外幣、投資或貸款、頻譜可用性和許可證發放、標準的採用等。無線運營商向其客户提供設備補貼、税收、出口管制、隱私和數據保護、環境保護、健康和安全、勞工和就業、人權、公司治理、公開披露或商業行為，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。

政府政策，特別是中國的政策，規定了可能流出一個國家的資金的數量和時間，已經並可能繼續影響我們從這些國家/地區的客户和被許可人那裏收到付款的時間和/或能力，這可能會對我們的現金流產生負面影響。

此外，中國已經實施了，其他國家或地區也可能實施的網絡安全法，要求我們的整體信息技術安全環境達到一定的標準和/或經過認證。這類法律可能很複雜、含糊不清，而且可能會受到解釋，這可能會造成遵守方面的不確定性。因此，我們遵守此類法律的努力可能代價高昂，可能會失敗，這可能會對我們的業務、運營結果和現金流產生不利影響。

政府審批或其他政府活動的延遲可能會導致某些政府機構或部門的資金減少或缺乏，貿易或國家安全保護政策，或政治變化，可能會導致我們產生更高的成本，可能會對我們及時完成戰略交易的能力產生負面影響，並可能對我們的業務以及我們客户和被許可人的業務產生其他負面影響。

進出口法規，例如由美國商務部管理的《美國出口管理條例》，非常複雜，變化頻繁，通常會隨着時間的推移變得更加嚴格，並在現任美國政府的領導下得到加強。如果我們的客户或供應商不遵守這些規定，我們可能會被要求暫停與這些客户或供應商的活動，這可能會對我們的運營結果產生負面影響。此外，我們可能會被要求支付鉅額費用來遵守或補救違反這些規定的行為。

國家、州和地方環境法律法規影響着我們在世界各地的運營。這些法律可能會使製造、已經制造和銷售產品的成本更高，如果我們的供應商(例如供應商、第三方製造商或公用事業公司)將其成本轉嫁給我們，我們的成本可能會增加。對原材料或我們的產品徵收關税也可能對我們的收入和運營結果產生負面影響。我們還受到影響我們製造業務的法律和法規的約束。請參閲題為“與我們的製造設施的運營和控制相關的許多風險，包括相對於無廠房模式的固定成本的較高比例、環境合規性和責任、暴露於自然災害、設備和材料的及時供應以及各種製造問題”的風險因素。

美國的法規要求我們確定我們的產品中使用的某些材料，即所謂的衝突礦物，是來自剛果民主共和國或鄰國(統稱為所涉國家)，還是來自回收或廢料來源。核查和報告要求，除了客户對無衝突採購的要求外，還會給我們和我們的供應商帶來額外的成本，並可能限制我們產品所用材料的來源或提高價格。此外，如果我們不能確定我們產品中使用的衝突礦物不能直接或間接資助覆蓋國家的武裝團體或使其受益，我們的客户可能會對我們提出挑戰，使我們處於競爭劣勢，我們的聲譽可能會受到損害。同樣，已經通過或提議的其他法律和法規要求我們供應商的僱傭做法增加透明度，任何未能保持負責任的採購做法也可能對我們與客户的關係和我們的聲譽產生不利影響。

法律、法規、政策和標準是複雜和不斷變化的，可能會造成合規方面的不確定性。法律、條例、政策和標準在許多情況下有不同的解釋，它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。因此，我們遵守的努力可能會失敗，特別是如果在如何在實踐中適用這些努力方面存在模稜兩可的情況。不遵守任何法律、法規、政策或標準可能會對我們的業務、運營結果和現金流產生不利影響。新的法律、法規、政策和標準或對法律要求的不斷變化的解釋可能會導致我們在修訂當前的做法、政策或程序時產生更高的成本，並可能將管理時間和注意力轉移到合規活動上。

我們使用開源軟件可能會損害我們的業務。

我們的某些軟件和我們供應商的軟件可能包含或可能源自“開源”軟件，我們已經看到，並相信我們將繼續看到，越來越多的客户要求我們開發產品，包括與我們的集成電路產品相關的軟件，這些產品結合了開源軟件元素並在開源環境中運行，在某些開源許可下，可能提供對產品部分源代碼的訪問，並可能將相關知識產權暴露在不利的許可條件下。如果我們分發開源軟件的衍生作品，此類軟件的許可可能會對我們施加某些義務。例如，這些義務可能要求我們向我們的客户提供衍生作品的源代碼，使他們能夠向他們的客户提供此類源代碼，或者在與我們通常用於許可我們的軟件的許可不同的特定類型的許可下許可此類衍生作品。此外，在產品開發過程中，我們可能會為第三方開源項目做出貢獻，這可能會使我們的知識產權受到不利的許可條件的約束。例如，為了鼓勵可與我們的產品互操作的軟件生態系統的增長，我們可能需要在管理此類項目的開源許可條款下貢獻某些實現，這可能會對我們的某些相關知識產權產生不利影響。在開發開源產品的同時，充分保護我們的許可業務所依賴的知識產權，在某些情況下可能會被證明是繁重和耗時的，從而使我們處於競爭劣勢，我們可能無法充分保護我們的知識產權。此外，我們和我們的客户使用開源軟件可能會使我們的產品和客户的產品受到政府的審查和產品認證的延遲，這可能會導致客户認為我們的產品不如競爭對手的產品可取。雖然我們相信我們已經採取了適當的步驟並採取了足夠的控制措施來保護我們的知識產權，但我們對開源軟件的貢獻和使用帶來了風險，可能會對這些權利和我們的業務產生不利影響。

我們在高度週期性的半導體行業運營，該行業受到可能對我們業務產生不利影響的重大衰退的影響。由於這一動態和其他因素，我們的股價、收益和我們投資的公允價值都會受到季度和年度大幅波動的影響，以及普遍的市場低迷。

半導體行業是高度週期性的，其特點是持續和快速的技術變化、價格侵蝕、不斷演變的技術標準、頻繁推出新產品、產品生命週期短(半導體及其使用的許多產品)以及產品供需波動。這些因素，加上整體經濟狀況的變化，不時會導致半導體行業出現重大起伏。經濟低迷時期的特點是對最終用户產品的需求減少、庫存水平高、庫存調整期、製造能力利用不足、收入組合變化和平均售價下降。我們預計，即使整體經濟狀況相對穩定，我們的業務仍將受到週期性低迷的影響。如果我們不能抵消半導體行業或市場低迷的影響，我們的收入可能會下降，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。

我們的股價和收益過去一直在波動，未來可能也會波動。可能對我們的股票和收益的市場價格產生重大影響的因素包括上述和整個風險因素部分確定的因素；股票市場的總體波動，特別是以技術為基礎的公司和半導體公司；關於我們、我們的供應商、我們的競爭對手或我們的客户或被許可人的公告；以及我們的實際財務業績或證券分析師或投資者的指導與預期之間的差異等。此外，金融市場和整體經濟狀況的波動性增加可能會減少我們未來在現金等價物和有價證券上實現的金額，並可能因有價證券公允價值的任何減少而減少我們的收益。

在過去，證券公司在其證券市場價格出現波動後會被提起證券集體訴訟。由於我們股票價格的變化，我們現在是，而且未來可能會成為證券訴訟的目標。證券訴訟可能導致大量未投保的成本，並分散管理層的注意力和我們的資源。某些法律問題，包括對我們提起的某些證券訴訟，在本年度報告“合併財務報表附註7.承諾和或有事項”中有更詳細的描述。

我們的負債和我們的重大股票回購計劃存在相關風險。

我們的未償債務和我們產生的任何額外債務可能會對我們的業務產生負面影響，其中包括：


•	要求我們用現金支付債務的本金和利息，從而減少了可用於其他目的的現金數量；


•	限制我們為營運資本、資本支出、收購、股票回購、股息或一般公司或其他目的獲得額外融資的能力；


•	限制了我們在規劃或應對業務、行業和市場變化方面的靈活性；以及


•	增加了我們對利率波動的脆弱性，以至於我們的部分債務的利率是可變的。

我們支付債務本金和利息的能力取決於我們未來的表現，這受到經濟和政治條件、行業週期以及金融、商業和其他因素的影響，包括對我們的現金流產生負面影響的因素，例如被許可人扣留他們欠我們的部分或全部特許權使用費，或者我們支付罰款，或者我們修改與監管調查或訴訟相關的業務做法，這些都是我們無法控制的。如果我們無法從未來的運營中產生足夠的現金流來償還債務，我們可能被要求進行再融資或重組我們的全部或部分債務；減少或推遲計劃的資本或運營支出；減少或取消我們的股息支付；或出售選定的資產。這些措施可能不足以讓我們償還債務。此外，任何此類再融資、重組或出售資產可能無法以經濟上有利的條款或根本無法獲得，如果任何此類再融資或重組時的現行利率高於我們目前的利率，與該等再融資或重組相關的利息支出將會增加。如果信用評級機構對我們的債務證券的評級發生不利變化，我們的借款成本、我們未來獲得債務的能力以及此類債務的條款可能會受到不利影響。

我們目前未償還的浮動利率債務以倫敦銀行同業拆息作為基準來確定利率。倫敦銀行間同業拆借利率是最近國家、國際和其他監管指導和改革建議的主題。這些改革可能導致LIBOR在2021年後完全消失，或者表現與過去不同。我們預計，倫敦銀行間同業拆借利率的合理替代品將在2021年目標日期之前創建和實施。備用條款正被寫入基於倫敦銀行間同業拆借利率的合約，以試圖降低浮動利率債務成本突然和不可預測的上升風險。然而，我們無法預測這些事態發展的後果和時機。

我們已經實施了一項股票回購計劃，回購最多300億美元的已發行普通股。這項股票回購計劃大大減少了，並將繼續減少我們可用於為我們的運營提供資金的現金數量，包括研發、營運資本、資本支出、收購、投資、股息和其他公司用途；並增加了我們對不利的經濟、市場、行業和競爭狀況和發展以及我們的業務和行業的其他變化的風險敞口。此外，我們現金儲備的顯著減少加劇了上述與我們的債務相關的風險。

如果我們的信息技術系統出現安全漏洞，或我們的知識產權或專有或機密信息被挪用，我們的業務和運營可能會受到影響。

第三方經常試圖未經授權進入我們的信息技術系統，而且大多數這類嘗試越來越複雜。這些嘗試可能與工業或其他間諜活動、犯罪黑客或國家支持的入侵有關，包括試圖祕密將惡意軟件引入我們的計算機和網絡，包括我們製造業務中的惡意軟件，以及冒充授權用户等。此外，我們可能依賴第三方供應商存儲和/或處理我們的機密信息也可能受到類似的攻擊。此類嘗試可能導致我們或我們的員工、客户、被許可人、供應商或其他第三方的知識產權或專有、機密或個人信息被挪用、盜竊、誤用、披露或丟失或破壞，以及我們的信息技術系統的損壞或中斷。這些威脅在不斷演變，從而增加了成功防禦它們或採取適當預防措施的難度。

我們尋求檢測和調查所有安全事件，並防止其再次發生，但未經授權進入我們的信息技術系統的嘗試可能會成功，在某些情況下，我們可能不知道事件或其規模和影響。盜用、盜竊、誤用、披露或丟失或破壞我們或我們的員工、客户、被許可人、供應商或其他第三方的知識產權或專有、機密或個人信息，可能會損害我們的競爭地位，降低我們在研發和其他戰略舉措上的投資價值，導致我們失去業務，損害我們的聲譽，使我們遭受法律或監管程序，導致我們招致其他損失或責任否則會對我們的業務造成不利影響。我們預期會繼續投入大量資源，以保障資訊科技系統的安全。

此外，員工和前員工，特別是成為我們的競爭對手、客户或被許可人的員工的前僱員，可能會挪用、使用、發佈或向我們的競爭對手、客户、被許可人或其他第三方提供我們的知識產權或專有或機密的業務信息。隨着人才的競爭對手，特別是工程人才，越來越多地試圖僱傭我們的員工，這種風險加劇了。請參閲題為“我們可能無法吸引和留住合格員工”的風險因素。同樣，我們向我們的直接和間接客户和被許可人以及我們的某些顧問提供訪問我們的某些知識產權或專有或機密業務信息的權限，這些客户和被許可人可能錯誤地使用此類知識產權或信息，或錯誤地向包括我們的競爭對手在內的第三方披露此類知識產權或信息。

潛在的税務負擔可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們的所得税撥備時，需要做出重大判斷。我們經常受到美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區税務當局對我們的納税申報單和報告的審查，最明顯的是在我們獲得例行報税表並且税務當局認為進行了大量增值活動的國家。我們目前的審查正處於評估、索賠、缺陷和退款的不同階段。我們不斷評估潛在調整的可能性和金額，並在導致修訂的事實已知期間調整所得税撥備、應付所得税和遞延税款。儘管我們相信我們的税務估計是合理的，但税務審計和任何相關法律程序的最終確定可能與我們歷史所得税撥備和應計項目中反映的金額有很大不同。在這種情況下，我們的所得税撥備、運營結果和作出該決定的一個或多個期間的現金流可能會受到負面影響。

美國財政部已經就税收立法的幾項條款發佈了擬議的規定，包括外國税收抵免、FDII、BEAT和利息費用扣除限制，預計將在未來幾個月內敲定。一旦最終敲定，這些擬議的法規可能會對我們的所得税撥備、經營業績和/或現金流產生不利影響。

只要我們滿足特定的就業和其他標準，我們在新加坡就有税收優惠，隨着這些激勵措施的到期，我們的新加坡税率預計將在2022財年和2027財年再次上調。如果我們不符合保留此類激勵措施所需的標準，我們的新加坡税率可能會在2022財年之前提高，我們的運營業績和現金流可能會受到不利影響。

税務規則的變化可能會對我們未來報告的經營業績或我們開展業務的方式產生不利影響。由於經濟合作與發展組織(經合組織)開展的税基侵蝕和利潤轉移項目，外國司法管轄區的税法可能會發生進一步的變化。代表成員國聯盟的經合組織建議改變與轉讓定價相關的許多長期存在的税收原則。各國採取的這些變化可能會增加税收的不確定性，並可能對我們的所得税撥備、經營業績和現金流產生不利影響。部分是為了解決BEPS，我們將某些知識產權從新加坡轉移到了美國。因此，如果美國的税率上升，我們的運營結果、現金流和財務狀況可能會受到不利影響。

全球、地區或當地的經濟狀況，或包括貿易和/或國家安全保護政策在內的影響移動通信業或我們經營的其他行業的政治行動，可能會對我們的產品和服務以及我們的客户或被許可人的產品和服務的需求產生負面影響，從而可能對我們的收入產生負面影響。

全球、地區或當地經濟狀況的下滑，經濟增長放緩，包括貿易和/或國家安全保護政策在內的政治行動，如關税，或政府採取的限制或阻止我們與某些公司進行業務往來的行動，或者限制或阻止某些公司與我們進行業務往來的行動，特別是在無線語音和數據用户高度集中的地理區域，或者我們的客户或被許可人高度集中的地理區域，可能會對對我們的產品和服務以及對我們的客户或被許可人的產品和服務的需求產生廣泛的不利影響，特別是設備製造商或購買其產品的無線通信行業的其他人，如無線運營商。任何長期的經濟低迷或“貿易戰”都可能導致對我們產品和技術的需求下降；對我們客户或被許可人產品的需求減少；主要供應商、客户或被許可人無力償債；我們的被許可人或客户延遲報告或付款；交易對手失敗；以及對無線設備庫存的負面影響。此外，我們的客户購買或支付我們產品和服務的能力以及網絡運營商升級其無線網絡的能力可能會受到經濟狀況的不利影響，導致對我們產品和服務的訂單減少、取消或延遲。

我們可能無法吸引和留住合格的員工。

我們未來的成功在很大程度上取決於我們的行政人員和其他關鍵管理和技術人員的持續服務，以及我們繼續發現、吸引、留住和激勵他們的能力。實施我們的業務戰略需要專業的工程和其他人才，因為我們的收入高度依賴技術和產品創新。我們行業的員工市場競爭非常激烈，人才的競爭對手，特別是工程人才，越來越多地試圖招聘我們的員工，並在不同程度上成功地招聘了我們的員工，包括通過在我們位於加利福尼亞州聖地亞哥的總部附近設立當地辦事處。許多這樣的人才競爭對手比我們大得多，能夠提供超出我們能力的薪酬。此外，現有的移民法使我們更難招聘和留住美國大學的高技能外國畢業生，這使得可用的人才庫更加稀少。如果我們不能吸引和留住合格的員工，我們的業務可能會受到損害。

匯率波動可能會對未來的產品銷售或特許權使用費收入產生負面影響，損害我們收回應收賬款的能力，或增加我們產品的美元成本。

我們的客户以各種貨幣在世界各地銷售他們的產品。在過去三個會計年度中，我們來自國際客户和授權廠商的綜合收入佔我們總收入的很大一部分。貨幣匯率的不利變動可能會對我們的業務、收入、運營結果和現金流產生負面影響，原因包括：


•	我們的產品以及我們的客户和被許可方在美國以外銷售的產品可能會變得不那麼有價格競爭力，這可能會導致對這些產品的需求減少或平均銷售價格下降的壓力；


•	我們某些來自以外幣銷售的產品的收入可能會減少，導致收入、現金流和利潤率下降；


•	我們從以外幣計價的被許可方或客户銷售中獲得的某些收入，如特許權使用費，可能會減少，導致收入和現金流減少；


•	我們的外國供應商如果受到匯率波動的影響，可能會提高價格，導致成本高於預期，利潤率和現金流下降；


•	我們某些以外幣計價的成本可能會增加，導致成本和現金流出高於預期；以及


•	外匯套期保值使我們面臨交易對手風險，並可能需要支付結構性費用。如果外匯套期保值不符合套期保值會計條件，套期保值結果可能會導致收益波動。外匯套期保值活動旨在降低收益的波動性；因此，套期保值可能會減少貨幣波動對某些收入和成本的影響。

我們的產品或服務，或我們的客户或被許可人的產品或服務的故障，包括由安全漏洞、缺陷或錯誤引起的故障，可能會損害我們的業務。

使用包含我們產品的設備與不受信任的系統交互或以其他方式訪問不受信任的內容會導致這些設備中的系統硬件和軟件受到惡意攻擊。雖然我們繼續關注這一問題，並正在採取措施保護我們的產品免受網絡安全威脅，但設備功能仍在不斷髮展，實現了更復雜的功能和應用，並增加了安全故障的風險。此外，我們的產品本質上是複雜的，可能包含只有在產品使用時才能檢測到的缺陷或錯誤。新技術領域的產品和特徵的開發和向具有較小几何特徵尺寸的集成電路技術的遷移是複雜的，增加了製造產量和可靠性的風險，並增加了產品缺陷或錯誤的可能性。由於我們的產品和服務負責客户的產品和網絡中的關鍵功能，因此我們的產品或服務中的安全故障、缺陷或錯誤可能會對我們、我們的客户和我們客户產品的最終用户產生不利影響。此類不利影響可能包括髮貨延遲；註銷我們的庫存、物業、廠房和設備以及無形資產；不利的採購承諾；業務轉移到我們的競爭對手；對連接設備和無線服務的需求減少；對我們的聲譽和客户關係的損害；監管行動；以及其他財務責任或對我們業務的損害。此外，我們的客户或被許可人的產品出現安全故障、缺陷或錯誤，可能會對我們的運營結果和現金流產生不利影響，原因包括對我們的產品或服務，特別是我們的高端產品的需求延遲或減少等因素。此外，我們的產品或我們的客户或被許可人的產品中的故障、缺陷或錯誤將帶來產品責任索賠或召回的風險。

項目1B。未解決的員工意見

沒有。

項目2.財產

在…2019年9月29，我們佔用了以下設施(以百萬平方英尺為單位)：



	美國	其他國家	總
自有設施	4.4	0.4	4.8
租賃設施	0.9	5.3	6.2
總	5.3	5.7	11.0

我們的總部以及某些研發、製造和網絡管理中心業務都設在加利福尼亞州的聖地亞哥。此外，我們QCT部門的非美國總部設在新加坡。我們的QCT部門還在德國、中國和新加坡運營租賃製造工廠。我們還在世界各地擁有和租賃物業，用作銷售和行政辦公室以及研發中心，主要是在美國和印度。我們的設施租賃在2032年前的不同日期到期，不包括我們可以選擇的續訂。其他幾個自有和租賃的設施正在建設中，總面積約為130萬平方英尺，主要用於在印度建設新設施和在新加坡建設新的製造設施。

我們認為，我們的設施對於我們目前的目的是適當和足夠的，而且未在建設中的設施的生產能力得到了很大程度的利用。我們不按運營部門確定或分配設施。本年度報告“綜合財務報表附註8.分部信息”中提供了有關按地域劃分的淨資產、廠房和設備的更多信息。未來，我們可能需要購買、建造或租賃更多設施，以滿足我們長期業務計劃中預測的要求。

項目3.法律和監管程序

有關法律和監管程序的信息在本年度報告“合併財務報表附註7.承諾和或有事項”中提供。我們還參與了許多在正常業務過程中產生的其他法律行動，雖然不能保證，但我們相信這些其他法律行動的最終結果不會對我們的業務、經營結果、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

項目4.礦山安全信息披露

不適用。

第II部

項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

市場信息與紅利

我們的普通股在納斯達克全球精選市場(納斯達克)交易，代碼為“QCOM”。在…2019年11月4日，有幾個6,683我們普通股的記錄持有人

我們打算繼續支付季度股息，條件是資本可用，以及我們認為現金股息符合我們股東的最佳利益。除其他事項外，未來股息可能會受到我們對未來潛在資本需求的看法的影響，包括與研發、創建和擴大銷售和分銷渠道、投資和收購、法律風險、一個或多個重要被許可人和/或客户扣留付款、政府機構的罰款和/或法院或仲裁員在法律問題上的不利裁決、股票回購計劃、債務發行、聯邦和州所得税法的變化以及我們商業模式的變化有關的觀點。

基於股份的薪酬

我們主要根據股權薪酬計劃發行限制性股票單位，這是一個基礎廣泛的長期留任計劃的一部分，該計劃旨在吸引和留住有才華的員工和董事，並協調股東和員工的利益。

我們2016年長期激勵計劃(2016計劃)規定，授予激勵性和非法定股票期權、股票增值權、限制性股票、非限制性股票、限制性股票單位、績效單位、績效股票、遞延薪酬獎勵和其他以股票為基礎的獎勵。限制性股票單位一般在授予之日起三年內授予。股票期權在不超過五年的期限內授予，自授予之日起最長可行使十年。董事會可以隨時修改或終止2016年計劃，某些修改也需要股東批准。

有關我們的股票薪酬計劃和財政計劃活動的更多信息 2019, 2018和2017已在本年度報告“合併財務報表註釋，註釋5”中提供。員工福利計劃。”

發行人購買股票證券

發行人在年內購買股票證券第四本財年第四季度2019其中包括：



	總人數購入的股份	每股平均支付價格(1)		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數	可能尚未達到的股票的大約美元價值根據計劃或計劃購買 (2)
	(單位：千)			(單位：千)	(單位：百萬)
2019年7月1日至2019年7月28日	2,368	$	76.01	2,368	$	7,589
2019年7月29日至8月25日	2,502	71.94		2,502	7,409
2019年8月26日至2019年9月29日
其他回購	4,489	77.07		4,489	7,063
加速股票回購(3)	68,682			68,682	7,063
總	78,041			78,041


(1)	每股支付的平均價格不包括支付給佣金的現金。

(2)

在……上面2018年7月26日，我們宣佈了一項回購計劃，授權我們回購最多 300億美元我們的普通股。在 2019年9月29, 71億美元仍有權回購。股票回購計劃沒有到期日。以來 2019年9月29，我們回購並退役 390萬的普通股股份3億美元。根據我們的股票回購計劃，為滿足與股票獎勵歸屬相關的法定預扣税金要求而預扣的股票不會發行或被視為股票回購，因此不包括在上表中。


(3)	2018年9月，我們達成了三項加速股份回購協議(ASR協議)，回購了總計160億美元的普通股。在2018財年第四季度，根據ASR協議最初向我們交付了1.784億股股票，並已註銷。ASR協議在2019財年第四季度完成，

其他內容6870萬股份已交付予吾等，並已註銷，包括根據ASR協議最後交付股份。總的來説，2.471億股票是根據ASR協議以每股平均價格64.76美元交付給我們的。

項目6.選定的財務數據

以下數據應與年度合併財務報表、相關附註和本報告其他部分出現的其他財務信息一併閲讀。我們已修訂截至2018年9月30日及2017年9月24日止年度的前期財務報表，以反映本年度報告“綜合財務報表附註”“附註1.重大會計政策”及“附註12.前期財務報表修訂”中所述的重大錯誤的更正。



	截至的年度(1)
	2019年9月29		2018年9月30日			2017年9月24日		2016年9月25日		2015年9月27日
	(單位：百萬，不包括每股數據)
運營報表數據：
收入(2)	$	24,273	$	22,611		$	22,258	$	23,554	$	25,281
營業收入	7,667		621			2,581		6,495		5,776
可歸因於高通的淨收益(虧損)(2)	4,386		(4,964		)	2,445		5,705		5,271

每股數據：
歸屬於高通的每股基本盈利（虧損）：	3.63		(3.39		)	1.66		3.84		3.26
高通應佔每股稀釋收益（虧損）：	3.59		(3.39		)	1.64		3.81		3.22
公佈每股股息	2.48		2.38			2.20		2.02		1.80

資產負債表數據：
現金、現金等價物和有價證券(3)	$	12,296	$	12,123		$	38,578	$	32,350	$	30,947
總資產(3)	32,957		32,718			65,498		52,359		50,796
短期債務(4)	2,496		1,005			2,495		1,749		1,000
長期債務(5)	13,437		15,365			19,398		10,008		9,969
其他長期負債(6)	4,516		3,537			2,432		895		817
股東權益總額(3)	4,909		807			30,725		31,768		31,414


(1)	我們的財年於九月的最後一個星期日結束。日終了的財政年度 2019年9月29, 2017年9月24日, 2016年9月25日和2015年9月27日每個包括52周。日終了的財政年度 2018年9月30日包括53周。

(2)

2019財年的收入包括47億美元這是與蘋果及其合同製造商達成和解的結果。2019財年的收入也反映了2019財年第一季度採用新的收入確認指導的影響。2019財年的運營收入受到2.75億美元指控歸因於歐盟委員會(EC)和歐盟委員會的罰款2.13億美元在與我們的成本計劃相關的淨費用中。此外，2019財年的淨收入受到25億美元所得税支出的影響，這是因為取消確認與分發的知識產權相關的遞延税項資產，以及5.7億美元的税收優惠，這是因為通過進行某些勾選而建立了新的美國遞延税項淨資產。

2018財年的收入受到了我們之前與蘋果及其代工製造商糾紛的負面影響，部分抵消了根據與華為達成的臨時協議支付的6億美元。2018財年的營業收入進一步受到20億美元與終止收購恩智浦半導體公司的購買協議有關的費用12億美元與歐盟委員會施加的罰款有關的指控，以及6.29億美元與我們的成本計劃相關的費用，部分被與臺灣公平交易委員會(TFTC)達成和解的6.76億美元的收益所抵消。此外，2018財年的淨虧損受到57億美元與税收立法相關的收費。

2017財年的收入受到了蘋果及其合同製造商和華為採取的行動的負面影響，這些公司沒有全面報告或全額支付2017財年最後三個季度到期的專利使用費，以及與黑莓仲裁相關的收入減少了9.4億美元。營業收入進一步受到與韓國公平貿易委員會和TFTC罰款相關的費用的影響，分別為9.27億美元和7.78億美元。


(3)	在2018財年第四季度，我們宣佈了一項股票回購計劃，授權我們回購最多300億美元的普通股。根據這一計劃，我們完成了收購要約，支付了總計51億美元回購我們普通股的股份，並達成了三項加速股份回購協議，回購了總計160億美元的

普通股，導致我們的現金、現金等價物和有價證券、總資產和總股東權益的餘額大幅減少。


(4)	短期債務包括未償商業票據，以及2019財年和2017財年長期債務的當前部分。


(5)	長期債務由浮動利率票據和固定利率票據組成。


(6)	此資產負債表數據中的其他長期負債包括應付非流動所得税，不包括未賺取的收入。

項目7.管理’關於財務狀況和經營成果的討論與分析

除了歷史信息，以下討論還包含受風險和不確定因素影響的前瞻性陳述。由於許多因素，包括但不限於“第一部分第1A項所述的風險”，實際結果可能與本文提及的結果大相徑庭。風險因素“和本年度報告中的其他部分。

以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析，應與本年度報告“第二部分第8項財務報表及補充數據”所載的綜合財務報表及相關附註一併閲讀。

財政2019概述

收入為 243億美元，增加了7%從2018財年開始，淨利潤為 44億美元相比之下， 50億美元2018財年。2019財年的亮點和其他事件包括：


•	從2018年10月到2019年9月，估計全球智能手機出貨量約為14億部，同比下降約4%(IDC，Mobile Phone Tracker，2019Q3)，主要是由於更換週期進一步延長，特別是在發達地區和中國，隨着行業向5G轉型，消費者需求越來越受到新產品推出和/或創新週期的推動。


•	2019財年QCT業績受到對蘋果調制解調器銷售下降的負面影響。

•

2019年4月，我們與蘋果及其代工製造商達成和解協議，駁回雙方之間所有懸而未決的訴訟。我們還與蘋果簽訂了為期六年的全球專利許可協議，自2019年4月1日起生效，其中包括蘋果可以選擇再延長兩年，以及與蘋果簽訂的多年芯片組供應協議。在2019財年第三季度，我們確認了由和解產生的47億美元的許可收入，其中包括蘋果的付款以及我們向蘋果及其合同製造商支付與客户相關的責任的某些義務的解除。此外，我們2019財年第三季度和第四季度的QTL結果包括蘋果及其合同製造商在這兩個季度的銷售版税。

•

2019財年QTL業績反映了2019財年和2018財年單位特許權使用費上限(提供每台設備應支付的最高特許權使用費金額)的某些減少。雖然我們預計這些變化將增強長期穩定性，但它們對2019財年的QTL特許權使用費收入產生了負面影響。此外，越來越多的新的和現有的被許可人選擇簽訂僅涵蓋我們的蜂窩標準基本專利的全球許可協議，導致2019財年QTL專利使用費收入下降。


•	2019財年QTL收入包括根據2019財年第三季度與華為達成的第二份臨時協議支付的4.5億美元，儘管談判仍在繼續，但我們尚未與華為達成最終協議。這是到期版税的最低不可退還金額，並不反映基礎許可協議下到期的全部版税金額。我們在2019財年第四季度沒有記錄任何銷售華為產品的版税收入。

•

2019年5月，在中國美國聯邦貿易委員會(FTC)訴高通公司，法院發佈了一項命令，做出了對我們不利的裁決，並施加了某些禁令救濟。我們不同意法院的結論、對事實的解釋和法律的適用。因此，我們向第九巡迴上訴法院(第九巡迴上訴法院)提出動議，要求暫停某些補救措施，並已對決定提出上訴。2019年8月，我們的部分保留動議被第九巡迴法院全部批准。根據我們目前已知的事實和因素，該命令和第九巡迴法院批准我們的部分暫緩動議的影響，並未對2019財年確認的QTL許可收入產生實質性影響。

•

2019年7月，歐盟委員會(EC)發佈了一項裁決，裁定在2009至2011年間，我們對兩名客户進行了掠奪性定價，並處以約2.42億歐元的罰款(2019年EC罰款)，導致2.75億美元在2019財年第三季度計入其他費用。2019年10月，我們對歐盟委員會的決定提出上訴，我們在對歐盟委員會的決定提出上訴時，提供了財務擔保，以履行義務而不是現金付款。

•

在2018財年第二季度，我們宣佈了一項成本計劃，旨在使我們的成本結構與我們的長期利潤率目標保持一致。作為該計劃的一部分，我們在我們的業務範圍內啟動了一系列有針對性的行動，目標是減少10億美元的年度成本，不包括未來任何收購業務所產生的增量成本。根據該計劃採取的行動已經完成，並使我們在本財政年度基本上實現了所有這一目標

2019年基於我們在2019財年第二季度退出的運行率，不包括超過基線支出的訴訟成本。我們記錄了淨重組和與重組相關的費用。2.13億美元2019財年的預算與我們的成本計劃相關。

•

從2019財年開始，2017年美國減税和就業法案(税收立法)的某些條款生效，包括對某些外國收入徵收新税。我們2019財年的估計年度有效税率反映了税收立法這些條款的影響，其中還包括我們的幾家海外子公司在2019財年第一季度做出的税收選擇的影響，這些税收選擇將從2018財年和2019年開始被視為聯邦所得税目的美國分支機構，這導致了以下所得税優惠5.7億美元在2019財年第一季度單獨記錄。

•

在2019財年第三季度，美國財政部頒佈了新的臨時條例，改變了美國股東從外國公司獲得的股息收入的扣除額。由於這一變化，根據與美國國税局達成的一項協議，我們放棄了2018財年由我們的一家外國子公司分配給一家美國子公司的知識產權的聯邦税基遞增。因此，相關遞延税項資產被取消確認，導致所得税支出25億美元。2019財年第三季度。

我們的業務和運營部門

我們開發和商業化用於移動設備和其他無線產品的基礎技術和產品。我們的收入主要來自銷售集成電路產品及授權我們的知識產權（包括專利及其他權利）。

我們是根據產品和服務進行組織的，有三個可報告的部門。我們主要通過我們的QCT(高通碼分多址技術)半導體業務和我們的QTL(高通技術許可)許可業務開展業務。QCT開發和提供基於CDMA、OFDMA和其他技術的集成電路和系統軟件，用於移動設備(主要是智能手機)、平板電腦、筆記本電腦、數據模塊、手持無線計算機和遊戲設備、接入點和路由器、寬帶網關設備、數據卡和基礎設施設備、物聯網設備和應用、其他消費電子產品以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統。 QTL授予許可或以其他方式提供使用我們部分知識產權組合的權利，其中包括對某些無線產品的製造、銷售和/或使用至關重要和/或有用的某些專利權。。我們的QSI(高通戰略計劃)可報告部門進行戰略投資。我們也有不可報告的細分市場，包括高通政府技術或QGOV(前高通網絡安全解決方案)和其他無線技術和服務計劃。

我們的可報告部門由高通公司及其直接和間接子公司運營。我們幾乎所有的產品和服務業務，包括QCT，以及我們幾乎所有的工程、研究和開發職能，都是由高通技術公司(QTI)運營的，QTI是高通技術公司的全資子公司高通公司及其子公司。QTL由高通公司運營，它擁有我們絕大多數的專利組合。QTI及其任何子公司均無權根據或向高通公司擁有的任何專利授予任何許可證或其他權利。

有關我們業務及經營分部的進一步資料載於“第一部分第1項。本年度報告的業務。

季節性。我們的許多產品和/或我們的許多知識產權都被整合到消費無線設備中，這些設備受到季節性和其他需求波動的影響。我們的收入歷來根據消費者對設備的需求以及客户/被許可方設備發佈和/或創新週期(如過渡到下一代無線技術)的時間而波動。這導致了QCT收入在包含我們產品的設備發佈之前和期間的波動，以及在確認相關特許權使用費時的QTL收入波動，在2019財年之前是被許可人報告其銷售額的時候，從2019財年開始是被許可人的銷售發生的時候。我們的歷史趨勢受到了我們之前與蘋果及其合同製造商的糾紛的影響，糾紛於2019年4月解決。根據我們最近宣佈的與蘋果的多年芯片組協議，我們預計將在2020財年下半年開始記錄新芯片組型號的收入。這些趨勢在未來可能會持續，也可能不會持續。此外，QTL的趨勢已經和/或未來可能受到與被許可方的爭端和/或解決方案和/或政府調查或訴訟的影響，包括聯邦貿易委員會對我們提起的訴訟。

經營成果



收入（百萬）
	2019		2018		2017		2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
設備和服務	$	14,611	$	17,400	$	16,647	$	(2,789	)	$	753
發牌	9,662		5,211		5,611		4,451			(400		)
	$	24,273	$	22,611	$	22,258	$	1,662		$	353

2019 VS 2018

財政收入的增加 2019主要是由於：


+	2019財年第三季度因與蘋果及其合同製造商達成和解而錄得的47億美元許可收入(這些收入沒有分配到我們的部門業績中)


-	27億美元QCT部門的設備和服務收入較低


-	4.51億美元我們的TLR部門的許可收入較低

2018年與2017年

年收入的增長 2018財年主要是由於：


+	與黑莓仲裁相關的2017財年許可收入減少9.62億美元（未分配到我們的部門業績中）


+	我們的QCT部門增加了7.45億美元的設備和服務收入


-	我們的TLR部門的許可收入減少了14億美元


-	2018財年記錄的許可收入減少1億美元與解決法律糾紛的部分業務安排有關（未分配到我們的分部業績）



成本和費用(百萬美元，百分比除外)
	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
收入成本	$	8,599		$	10,244		$	9,792		$	(1,645	)	$	452
毛利率	65		%	55		%	56		%

2019 VS 2018

年保證金百分比的增加 2019財年主要是由於：


+	2019財年與蘋果及其合同製造商達成和解，許可收入增加

2018年與2017年

年保證金百分比下降 2018財年主要是由於：


-	利潤率較高的QTL許可收入佔總收入的比例下降


-	2018財年記錄的與解決法律糾紛的部分商業安排有關的許可收入減少


+	2017財年與黑莓仲裁有關的許可收入減少

我們的利潤率在未來期間可能會繼續波動，具體取決於分部業績的組合以及銷售的產品、有競爭力的定價、新產品引入成本和其他因素，包括與被許可者的爭議和/或解決方案和/或政府調查或訴訟，包括FTC對我們提起的訴訟。



	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
研發	$	5,398		$	5,625		$	5,485		$	(227	)	$	140
收入的%	22		%	25		%	25		%

2019 VS 2018

年研發費用下降 2019財年主要是由於：


-	減少2.21億美元，主要是由於我們根據成本計劃採取的行動，部分抵消了更高的基於股票的薪酬支出和更高的員工現金激勵計劃

2018年與2017年

年研發費用的美元增長2018財年主要是由於：


+	1.68億美元，扣除根據我們的成本計劃採取的行動導致的成本下降，與無線和集成電路技術開發相關的成本增加，包括2017財年第二季度成立RF360控股公司後產生的5G技術和RFFE技術


-	2017財年記錄的某些無形資產減值費用3000萬美元

2018財年，與5G技術商用前研發相關的所有成本(4.74億美元)都計入了未分配的企業研發費用。從2019財年開始，與5G技術相關的所有研發成本都包括在部門業績中。此外，從2019財年開始，與早期研發相關的某些研發成本被分配到我們的QTL部門，這些成本歷來包括在我們的QCT部門中。這些變化的淨影響在2019財年對QTL的EBT產生了4.89億美元的負面影響，對QCT的EBT在2019財年產生了1.6億美元的積極影響。



	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
銷售、一般和行政	$	2,195		$	2,986		$	2,658		$	(791	)	$	328
收入的%	9		%	13		%	12		%

2019 VS 2018

年銷售、一般和行政費用的美元減少2019財年主要是由於：


-	2.87億美元的專業費用和成本下降，主要是由於博通在2018財年撤回了收購提議，以及我們當時提議在2018財年收購恩智浦半導體公司(NXP)


-	訴訟費用降低2.35億美元，主要原因是我們之前與蘋果及其合同製造商的糾紛得到解決，以及聯邦貿易委員會對我們提起的訴訟結束了地區法院的審判


-	與員工相關的支出減少1.62億美元，主要是由於我們根據成本計劃採取的行動


-	銷售和營銷費用減少7,500萬美元，主要是由於我們根據成本計劃採取的行動

2018年與2017年

年銷售、一般和管理費用增加 2018財年主要是由於：


+	訴訟費用增加3.25億美元，2018財年和2017財年訴訟總費用分別為5.54億美元和2.29億美元


+	2018財年記錄的壞賬支出為4500萬美元


+	4,200萬美元較高的專業費用和與其他法律事務相關的費用，這主要是由於博通撤回了收購提議，但第三方收購和整合服務費用的下降部分抵消了這一增長


-	攤銷費用減少4000萬美元，主要來自RF 360 Holdings的成立


-	股票薪酬費用減少3700萬美元，主要是由於根據我們的成本計劃採取的行動



	2019		2018		2017		2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
其他	$	414	$	3,135	$	1,742	$	(2,721	)	$	1,393

2019

其他開支 2019財年包括：

+ 2.75億美元與2019年EC罰款相關的費用


+	2.13億美元與我們的成本計劃相關的淨費用


-	4300萬美元由於我們對韓國公平貿易委員會（KFTC）決定提出上訴，部分收回2009財年處以的罰款，從而獲得收益


-	3100萬美元與有利的法律和解相關的收益

2018

其他開支 2018財年包括：

+ 20億美元與終止收購恩智浦的購買協議相關的費用相關的費用

+ 12億元與選舉委員會罰款有關

+ 6.29億美元與我們的成本計劃有關的重組和重組相關費用


-	6.76億美元與臺灣公平貿易委員會（TFTC）調查和解相關的福利

2017

其他費用 2017財年包括：


+	9.27億美元與韓國公平貿易委員會罰款相關的費用，包括相關的外幣損失

+ 7.78億美元與TFTC罰款相關的指控

+ 與我們2015年戰略調整計劃相關的重組和重組相關費用，3700萬美元



利息支出和投資及其他收入，淨額(百萬)
	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
利息開支	$	627		$	768		$	494		$	(141	)	$	274

投資和其他收入，淨額
利息和股息收入	$	316		$	625		$	619		$	(309	)	$	6
有價證券淨收益	288			41			456			247			(415		)
其他投資的淨收益	68			83			74			(15		)	9
有價證券和其他投資的減值損失	(135		)	(75		)	(177		)	(60		)	102
衍生工具的淨(虧損)收益	(14		)	(27		)	32			13			(59		)
被投資單位淨虧損權益	(93		)	(145		)	(74		)	52			(71		)
外幣交易淨收益(虧損)	11			37			(30		)	(26		)	67
	$	441		$	539		$	900		$	(98	)	$	(361	)

在2018財年第四季度，我們實施了股票回購計劃，回購了高達300億美元的已發行普通股。根據該計劃進行的股票回購顯著減少了我們的現金、現金等價物和有價證券的數量，導致2019財年的利息和股息收入減少。2019財年有價證券淨收益的增加主要是由某些非有價證券投資的首次公開發行帶來的收益推動的。

2018財年利息支出增加主要是由於發行了本金總額為110億美元2017年5月發行了無擔保浮動和固定利率票據，其中40億美元在2018年5月至8月期間償還。

在2017財年第一季度，我們開始剝離相當大一部分有價證券投資組合，以在一定程度上為當時擬議的收購恩智浦提供資金。因此，我們在2017財年出售和預期在預期復甦之前出售的此類有價證券分別錄得已實現淨收益和減值損失。



所得税發票（單位：百萬。百分比除外）
	2019			2018		2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
所得税費用	$	3,095		$	5,356	$	543		$	(2,261	)	$	4,813
實際税率	41		%	不適用		18		%

N/M-沒有意義

下表彙總了導致我們的年度税收撥備與美國聯邦法定税率的預期所得税撥備不同的主要因素(單位：百萬)：



	2019			2018			2017
按聯邦法定税率計算的預期所得税準備金	$	1,571		$	97		$	1,045
扣除聯邦福利後的州所得税規定	10			2			8
分佈式知識產權中遞延税金資產的取消確認	2,472			—			—
建立新的美國淨遞延税資產的好處	(570		)	—			—
外國無形收入（FDII）扣除的好處	(419		)	—			—
與研發税收抵免相關的福利	(110		)	(136		)	(81		)
按美國以外的税率徵税的外國所得的好處	(54		)	(834		)	(963		)
與歐盟委員會、KFTC和TFTC調查有關的不可扣除的費用(沖銷)	51			(119		)	363
儲備金和審計結算的變化對上一年税收狀況的影響	20			—			111
未分配外匯收入的税收	8			87			—
美國税制改革帶來的通行費	—			5,236			—
與恩智浦終止費相關的遞延税項資產估值免税額	—			494			—
因美國税制改革導致法定税率變化而導致的遞延税款的重新計量	—			443			—
其他	116			86			60
所得税費用	$	3,095		$	5,356		$	543

2018財年第一季度頒佈的2017年減税和就業法案(税收立法)大幅修訂了美國的企業所得税，其中包括將企業所得税税率降至 21% 以及對美國擁有的外國子公司被視為匯回的收益和利潤徵收一次性匯回税(通行費)。這項税收立法從根本上改變了跨國實體的税收制度，包括從推遲徵税的全球税收制度轉變為混合領土製度，其特點是參與免税制度，目前對某些外國收入徵税，對低税外國收入徵收最低税，以及遏制税基侵蝕和促進美國生產的新措施。作為一個財政年度的納税人，税收立法的某些條款從2019財政年度開始生效，包括GILTI(全球無形低税收入)、對外國公司的收入徵收新税、BEAT(基數侵蝕和反濫用税)和FDII(外國衍生無形收入)。為了響應税收立法，並更好地使我們的利潤與我們的活動相匹配，我們在2018財年和2019財年實施了一定的税收結構調整。因此，從2019財年開始，我們幾乎所有的收入都在美國，其中很大一部分有資格以13%的有效税率享受FDII的優惠待遇。GILTI和BEAT的影響可以忽略不計。因此，我們2019財年的年度有效税率反映了税收立法這些條款的影響。我們2018財年的年度有效税率反映出聯邦法定混合税率約為 25%.

作為税收立法的結果，在2019財年，我們的幾家海外子公司使税收選舉從2018財年和2019財年開始生效，被視為聯邦所得税目的的美國分支機構(通常稱為“勾選”選舉)。由於進行了這些開箱即用的選舉，我們在2019財年獲得了5.7億美元的税收優惠。此外，在2019年財政年度，美國財政部頒佈了新的臨時條例，改變了美國股東從外國公司獲得的股息收入的扣除額。由於這一變化，根據與美國國税局達成的一項協議，我們放棄了2018財年由我們的一家外國子公司分配給一家美國子公司的知識產權的聯邦税基遞增。因此，相關遞延税項資產被取消確認，導致所得税支出25億美元。在2019財年。

2019財年的所得税支出還反映了我們的FDII扣除(包括蘋果和解協議的影響)和研發抵免帶來的好處，以及2019年歐盟委員會罰款的影響，這筆罰款在税收方面是不可扣除的。

在 2018財年，由於税收立法，我們記錄了一筆費用57億美元所得税支出，包括52億美元與估計的使用費有關及4.38億美元由於2017財年末存在的美國遞延税項資產和負債以較低的頒佈企業所得税税率重新計量，其中包括1.35億美元2018財年的税收優惠與重新計量美國遞延税收負債有關，該負債是由於我們的一個立場因税收立法而發生變化而建立的。

2018財年的所得税支出也受到2018財年第四季度記錄的與支付給恩智浦的終止費相關的費用的影響，在考慮此類虧損的變現能力後，該費用並未產生税收優惠。2018財年和2017財年的所得税支出受到歐盟、KFTC和TFTC罰款以及與TFTC達成和解的影響，這些罰款不能出於税收目的而扣除(或在和解的情況下應納税)，其中一部分可歸因於外國司法管轄區和美國。2018財年和2017財年，這些影響被美國收入下降部分抵消，主要原因是蘋果合同製造商的特許權使用費收入減少，以及2017財年與仲裁裁決相關的向黑莓支付的費用。

2017財年的所得税支出還反映了由於我們的某些税收優惠於2017年3月到期而導致我們新加坡税率的增加，這一增幅被當某些遞延税項資產逆轉時我們的新加坡税率提高所產生的税收優惠大大抵消。2018財年第三季度，我們在新加坡達成了一項新的税收激勵協議，如果我們滿足新加坡指定的就業和投資標準，2017年3月至2022年3月的税率將降低。我們的新加坡税率將在2022年3月由於這些優惠措施到期而增加，並在2027年3月根據先前協議的税收優惠措施到期時再次增加。如果沒有這些税收激勵措施，我們2018財年的所得税支出可能會更高。在2018財年，我們的一家新加坡子公司向一家美國子公司分配了某些知識產權，大大減少了未來這些税收優惠的好處。

未承認的税收優惠 17億美元和2.17億美元在…2019年9月29和2018年9月30日，分別為。2019財年未確認税收優惠的增加主要是因為我們計劃申請退還韓國預扣税(這對我們的所得税撥備影響不大)。由於最近韓國法院的裁決，以及其他因素。如果成功，退款將導致美國外國税收抵免相應減少。我們在美國和許多外國司法管轄區繳納所得税，目前正在世界各地接受各種税務機關的審查，主要與轉讓定價有關。這些審查在評估、索賠、缺陷和退款方面處於不同階段。我們不斷評估潛在調整的可能性和金額，並在引起修訂的事實已知期間調整所得税撥備、應付所得税和遞延税款。自.起2019年9月29，我們認為，根據已知的事實，已經預留了足夠的數量。然而，税務審計和任何相關法律程序的最終確定可能與我們的所得税撥備和相關應計項目中反映的金額大不相同。

細分結果

以下內容應與本財政年度報告一併閲讀2019, 2018和2017本年度報告“合併財務報表附註8.分部信息”中每個可報告分部的經營結果。

QCT分部（百萬計，百分比除外）



	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
收入
設備和服務	$	14,318		$	17,060		$	16,315		$	(2,742	)	$	745
發牌	321			222			164			99			58
總收入	$	14,639		$	17,282		$	16,479		$	(2,643	)	$	803
EBT(1)	$	2,143		$	2,966		$	2,747		$	(823	)	$	219
EBT佔收入的百分比	15		%	17		%	17		%	(2		%)	—		%


(1)	税前收益(虧損)

從2019財年開始，我們將我們的微蜂窩業務合併到我們的QCT部門，該業務銷售專為實施微蜂窩而設計的產品，以應對對移動數據日益增長的需求的挑戰。截至2018財年末，與小型蜂窩業務相關的收入和運營業績包括在不可報告的部分中。上期分部信息尚未進行調整，以符合新分部的列報，因為此類調整微不足道。

設備和服務收入主要來自移動台調制解調器(MSM™)、射頻(RF)、電源管理(PM)和無線連接集成電路的銷售。MSM集成電路包括我們的獨立移動數據調制解調器和驍龍平臺，包括處理器和調制解調器。大致6.5億, 8.55億和8.04億MSM集成電路在本財年售出2019, 2018和2017，分別為。

2019 VS 2018

QCT設備和服務收入減少的主要原因是：


-	MSM和配套單位出貨量下降27億美元，主要原因是對蘋果的調制解調器銷售下降以及中國的OEM需求下降


-	連接產品收入下降5.15億美元，主要原因是中國的OEM對Wi-Fi和藍牙產品的需求下降


+	每個MSM和伴隨的單位發貨量收入增加5.52億美元，主要是由於與我們的高端產品相關的有利組合轉變

QCT EBT佔收入的百分比在2019財年下降，主要原因是：


-	QCT收入減少


+	運營費用減少，主要是由於2019財年分配給QCT的研發費用減少以及我們成本計劃下的行動

QCT應收賬款減少通過33%2019財年從13.6億美元增至 9.08億美元，主要是由於收入減少，以及與蘋果及其合同製造商達成的和解協議相關的某些應收賬款結算的影響。QCT庫存減少通過17%2019財年從16.8億美元增至 14億美元，主要是由於現貨總數量減少所致。

2018年與2017年

2018財年QCT設備和服務收入的增長主要是由於：


+	RFFE產品收入增加8.25億美元，主要與RF360 Holdings的收入有關，RF360 Holdings成立於2017財年第二季度，反映了2018財年消除一個月報告滯後的影響


+	MSM和伴隨的單位出貨量增加7.37億美元，主要是因為中國的OEM需求增加，但被蘋果份額的下降部分抵消


-	減少7.19億美元，原因是平均售價較低和不利的產品組合


-	連接產品收入減少8300萬美元

QCT EBT佔收入的百分比在2018財年保持不變，主要是由於平均銷售價格和低利潤率產品組合的淨影響，但平均單位成本的下降抵消了毛利率百分比的變化。

QTL片段(單位為百萬，百分比除外)



	2019			2018			2017			2019年與2018年變化			2018年與2017年的變化
許可收入	$	4,591		$	5,042		$	6,412		$	(451	)	$	(1,370	)
EBT	$	2,954		$	3,404		$	5,142		$	(450	)	$	(1,738	)
EBT佔收入的百分比	64		%	68		%	80		%	(4		%)	(12		%)

QTL結果為2019財年反映採用了新的收入確認指導，要求我們估計和確認發生關聯銷售期間的QTL特許權使用費，導致特許權使用費收入比前幾個季度加快了四分之一。由於採用了新的會計準則，上期業績沒有進行調整。

作為與蘋果及其合同製造商達成和解的結果，QTL結果2019財年包括蘋果及其合同製造商在2019年6月和2019年9月季度銷售的版税。年前六個月的收入2019財年以及所有的財政2018不包括蘋果合同製造商銷售蘋果或其他產品應支付的版税。

年QTL收入2019財年包括根據2019財年第三季度與華為達成的第二份臨時協議到期的4.5億美元版税，儘管談判仍在繼續，但我們尚未與華為達成最終協議。我們在2019財年第四季度沒有記錄任何銷售華為產品的版税收入。財年QTL收入2018其中包括根據與華為達成的臨時協議為2017財年第二季度之後到期的特許權使用費支付的6億美元。這些付款是到期版税的最低不可退還金額，並不反映基礎許可協議下到期的全部版税金額。

2017財年第三季度或第四季度，我們沒有記錄任何因蘋果或蘋果代工製造商和華為產品的銷售而到期的版税收入，華為少支付了2017財年第二季度到期的版税，這對QTL收入產生了負面影響。2017財年，與蘋果代工製造商和華為產品相關的版税收入約為17億美元。

2019 VS 2018

年QTL許可收入2019財年主要與我們的許可廠商在2018年12月、2019年3月、2019年6月和2019年9月季度的銷售中到期的版税有關，與2018財年的許可收入相比有所下降，這主要與我們的許可廠商在2017年9月、2017年12月、2018年3月和2018年6月季度的銷售中到期的版税有關，主要原因是：


-	與報告的單位收入相比，預計單位收入減少7.57億美元，部分原因是被許可方簽訂了新的5G多模許可協議，僅擁有我們的蜂窩標準-基本專利的權利(與之前的許可相比，以前的許可還包括某些其他非蜂窩基本專利的權利)，以及我們的單位版税上限減少


-	根據臨時協議，華為較低的專利使用費收入為1.5億美元


+	基於3G/4G/5G的產品(包括多模產品)的預計銷售額比基於3G/4G的產品的報告銷售額增加4.84億美元，這主要是由於與蘋果公司簽訂了新的許可協議，但部分被單位需求下降和OEM份額轉向華為所抵消

QTL EBT佔收入的百分比在2019財年主要原因是：


-	由於2019財年分配給QTL的研發費用增加，導致研發成本上升


-	較低的QTL收入


+	較低的銷售、一般和行政費用，主要來自較低的訴訟成本和較低的壞賬支出

TLR應收賬款增額通過5%在……裏面2019財年從…14.7億美元至15.4億美元，主要是由於採用了新的收入確認指南，部分被結算的影響抵消了 9.6億美元與2017財年第二季度蘋果合同製造商因與蘋果及其合同製造商達成的和解協議而短期支付的特許權使用費有關的應收賬款。

2018年與2017年

剔除之前與蘋果及其合同製造商發生糾紛以及與華為發生糾紛的影響，2018財年TLR許可收入進一步下降，主要原因是：


-	確認的與前幾個時期從某些其他許可方銷售的設備相關的較低專利使用費收入為1.77億美元

2018財年QTL EBT佔收入的百分比下降，主要原因是：


-	主要由較高的訴訟費用導致的銷售、一般和行政費用增加


-	較低的QTL收入

QSI細分市場(單位：百萬)



	2019		2018		2017		2019年與2018年變化		2018年與2017年的變化
設備和服務收入	$	152	$	100	$	113	$	52	$	(13	)
EBT	$	344	$	24	$	65	$	320	$	(41	)

2019 VS 2018

年QSI EBT的增加 2019財年主要是由於：


+	投資淨收益增加2.7億美元，主要由首次公開發行某些非上市股權投資產生的收益推動


+	增加9100萬美元，原因是與權益法被投資者的某些開發合同相關的收入增加和成本降低


-	投資損失增加4100萬美元，主要與權益法被投資公司有關

QSI分部資產主要由可出售和不可出售股權投資組成，增加了 34%在……裏面2019財年從…12.8億美元至17.1億美元，主要是由於某些非有價股權投資在上市交易和收購非有價股權投資後按公允價值記錄。

2018年與2017年

2018財年QSI EBT減少的主要原因是：


-	投資淨收益減少1,400萬美元


-	權益法投資虧損份額增加1,400萬美元


-	減少1300萬美元，原因是與我們的權益法被投資人之一簽訂的某些開發合同的收入減少

展望未來

我們預計，未來幾年，隨着全球對3G/4G/5G多模和5G產品和服務的新需求不斷增長，消費者對3G/4G多模和4G產品和服務的需求將會下降。我們預計新業務將實現增長

設備類別和行業，原因是傳統蜂窩行業以外的行業部門越來越多地採用某些已經在智能手機中普遍使用的技術，例如汽車、計算、物聯網和網絡.

展望未來幾個月及以後，我們預計我們的業務將受到以下關鍵項目的影響：

•

2019年5月，在美國聯邦貿易委員會(FTC)訴高通公司，法院發佈了一項命令，做出了對我們不利的裁決，並施加了某些禁令救濟。我們不同意法院的結論、對事實的解釋和法律的適用。因此，我們向第九巡迴上訴法院(第九巡迴上訴法院)提出動議，要求暫停某些補救措施，並已對決定提出上訴。2019年8月，我們的部分保留動議被第九巡迴法院全部批准。某些司法管轄區的監管機構已調查我們的商業行為並對我們提起訴訟，他們或其他監管機構未來可能會這樣做。此外，我們的某些直接和間接客户和被許可人已經對我們的業務提起訴訟或仲裁，其他客户可能在未來對我們提起訴訟或仲裁。對其中一個或多個問題的不利解決已經並可能在未來對我們的業務、收入、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。根據情況的不同，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括：我們喪失強制執行我們的一個或多個專利的能力；禁令；金錢損害或罰款或其他付款命令；發出命令停止某些行為或修改我們的業務做法，例如要求我們降低專利費費率、降低我們的使用費計算基礎、向芯片組製造商授予專利許可、向未經許可的OEM銷售芯片組或修改或重新談判我們現有的部分或全部許可協議；以及確定我們的某些或所有許可協議無效或無法強制執行。這些活動需要投入大量的管理時間和注意力，我們預計這些活動將繼續需要投入大量的管理時間和注意力，並已導致，我們預計這些活動將繼續導致法律費用增加，直到相關問題得到解決。見“合併財務報表附註，附註7.承付款和或有事項”和“第一部分，第1A項。本年度報告中包括的“風險因素”，包括標題為“一些通信設備製造商或其客户努力避免為使用我們的知識產權支付公平合理的使用費，可能需要投入大量的管理時間和財政資源，並可能導致政府、法院、監管機構或機構、標準制定組織(SDO)或其他行業組織做出損害我們業務的法律決定或行動,” “我們的業務，特別是許可業務，可能會因政府調查或訴訟中的不利裁決而受到影響“和”我們專利許可做法的變化，無論是由於挑戰這些做法的政府調查或私人法律程序，或其他方面，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響.”

•

在2019財年，我們與華為達成了第二項臨時協議，根據該協議，我們在2019財年確認了4.5億美元的版税收入。這些付款並不反映根據基礎許可協議應支付的全部版税金額。第二份臨時協議於2019財年第三季度達成，儘管談判仍在繼續，但我們尚未與華為達成最終協議。我們在2019財年第四季度沒有記錄任何銷售華為產品的版税收入。如果沒有達成協議，華為可能不會支付任何其他款項，或者可能不會全額支付基礎許可協議下的到期款項，這可能會導致鉅額法律成本，並將對我們未來的收入以及我們的財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響，直到糾紛得到解決。


•	我們預計我們的業務，特別是QCT，將繼續受到行業動態的影響，包括：

•

設備份額集中在少數幾家公司，特別是高端公司，導致這些公司的供應鏈槓桿作用顯著，並加劇了對我們的業務和財務業績的負面影響，因為這些公司沒有使用我們的芯片組。例如，華為已經並將繼續從其他中國OEM那裏獲得中國的份額，這對QCT產生了負面影響，因為與許多其他OEM相比，我們向華為出售了有限數量的芯片組，如果華為繼續不向我們支付版税或沒有根據其許可協議全額支付應付給我們的款項，那麼華為以犧牲其他中國OEM為代價獲得的份額對我們整體業務的負面影響可能會進一步加劇；


•	公司決定使用其內部開發的集成電路產品和/或將此類產品出售給他人，包括將這些產品與其某些其他產品一起銷售；


•	某些公司決定在其全部或部分設備中使用我們競爭對手的集成電路產品。例如，我們並不是iPhone產品調制解調器的唯一供應商

2016年9月發佈的產品，因為蘋果在此類設備的一部分中使用了我們競爭對手之一的調制解調器。蘋果在2019年發佈的iPhone中只使用了我們競爭對手的一款調制解調器，而不是我們的調制解調器。對於新的芯片組型號，QCT預計在2020財年下半年之前，不會根據我們最近宣佈的與蘋果公司的多年芯片組協議開始記錄收入；


•	激烈的競爭，特別是在中國，因為我們的競爭對手擴大他們的產品供應和/或降低他們的產品價格，作為吸引新客户和/或留住現有客户戰略的一部分；


•	隨着行業從4G向5G轉型，手機需求放緩，發達地區和中國的需求繼續減少；


•	延長手機更換週期和消費者需求，這越來越多地受到新產品推出和/或創新週期的推動；以及


•	中國原始設備製造商在中國和中國以外地區的設備市場份額持續增長。


•	當前的美國/中國貿易關係和/或國家安全保護政策可能會對我們的業務、增長前景和運營結果產生負面影響。

•

最初的商用5G網絡部署和設備發佈已經開始，並將持續到2020財年及以後。我們相信，5G技術將為智能手機和互聯設備的新時代提供動力。我們還相信，5G將推動傳統蜂窩通信以外的行業轉型，從而創造新的商業模式和新服務。我們認為，為了長期維持和發展我們的業務，我們必須保持在5G技術開發、標準化、知識產權創造和5G技術許可方面的領先地位，併成為5G集成電路產品的領先開發商和供應商。

•

我們繼續投入大量資源來開發我們的無線基帶芯片組和融合計算/通信(驍龍)芯片組，這些芯片組融合了以下領域的技術：4G和5G的進步、基於ofdm的Wi-Fi、射頻、連接、電源管理、圖形、音頻和視頻編解碼器、多媒體、人工智能和虛擬/增強現實，所有這些都有助於擴大我們的知識產權組合。我們還投資於有針對性的機會，利用我們現有的技術和業務專長來部署新的商業模式，進入和/或擴展到新的行業細分和應用，如汽車、計算、物聯網(包括互聯家庭、智能城市、可穿戴設備、語音和音樂以及機器人)和網絡等產品。

除了上述業務和基於市場的事項外，我們將繼續投入資源與無線價值鏈和政府合作並教育參與者，讓他們瞭解我們的許可計劃的好處，以及我們在促進高度競爭和創新的無線行業方面的廣泛技術投資。然而，我們預計某些公司可能會繼續對需要為使用我們的技術支付合理的版税感到不滿，並不歡迎我們的許可計劃在使新的、高性價比的競爭對手能夠使用其產品方面取得成功。因此，這些公司和/或政府或監管機構可能會繼續在世界各地的各種論壇上挑戰我們的商業模式。

關於與我們業務有關的風險的進一步討論載於“第一部分，項目1A”。風險因素“包括在本年度報告中。

流動性與資本資源

我們的主要流動性來源是我們現有的現金、現金等價物和有價證券、運營產生的現金和我們債務計劃提供的現金。下表載列有關本公司截至及截至該年度的部分流動資金的財務資料2019年9月29和2018年9月30日(單位：百萬，百分比除外)：



	2019			2018			$Change			更改百分比
現金、現金等價物和有價證券	$	12,296		$	12,123		$	173		1	%
應收賬款淨額	2,471			2,904			(433		)	(15	%)
庫存	1,400			1,693			(293		)	(17	%)
短期債務	2,496			1,005			1,491			148	%
長期債務	13,437			15,365			(1,928		)	(13	%)
經營活動提供的淨現金	7,286			3,908			3,378			86	%
投資活動提供的現金淨額(已用)	(806		)	2,381			(3,187		)	(134	%)
融資活動使用的現金淨額	(6,386		)	(31,500		)	25,114			(80	%)

這張網增加現金、現金等值物和有價證券主要是由於經營活動提供的淨現金以及 4.14億美元普通股發行收益，部分被抵消 30億美元以支付的現金股息， 18億美元作為回購我們普通股股份的付款， 12億美元支付與RF 360 Holdings相關的購買對價， 8.87億美元在資本支出方面，5.03億美元在我們的商業票據計劃下的淨還款額和2.66億美元支付與股票獎勵歸屬有關的預扣税款。經營活動提供的現金總額淨增加，反映了與蘋果及其代工製造商達成的和解，以及部門收入下降和客户相關債務付款時機的影響。

在合併的基礎上，我們的未償還天數銷售額增加到47天數在2019年9月29相比之下，在2018年9月30日。未完成銷售天數的增加主要是由於在2019財年採用了新的收入確認指導。應收賬款減少主要是由於與蘋果及其合同製造商達成和解，以及集成電路出貨量減少，但被2019財年採用新的收入確認指導所部分抵消。庫存減少的主要原因是庫存總量減少，以便與近期需求保持一致。

債務。在……裏面2017年5月，我們發行的本金總額為：110億美元分九批無擔保浮動和固定利率票據，其中70億美元仍未結清，到期日為2023從現在到現在。2047.有效利率介於 2.70%和4.47%在…2019年9月29.浮動利率票據每季度支付利息，固定利率票據每半年支付利息。

在 2015年5月，我們發行的本金總額為 100億美元八批無擔保浮動和固定利率票據，其中 85億美元仍未償還，到期日為 2020穿過2045.有效利率介於 2.64%和4.73%在…2019年9月29.浮動利率票據每季度支付利息，固定利率票據每半年支付利息。

我們的循環信貸融資提供無擔保循環融資貸款、搖擺線貸款和信用證，總額高達 50億美元，其中，5.3億美元和44.7億美元會到期 2020年2月和2021年11月，分別為。在…2019年9月29，循環信貸安排項下沒有未償款項。

我們有一個無擔保商業票據計劃，該計劃提供發行高達 50億美元商業票據。該計劃的淨收益用於一般企業用途。在 2019年9月29，我們有過4.99億美元加權平均淨利率為 2.17%以及加權平均剩餘天數 41天.

我們未來可能會發行額外的債券。這類額外借款的金額和時間將受到一系列因素的影響，包括收購和戰略投資、可接受的利率以及企業所得税法的變化等因素。

有關我們的未償債務的更多信息，請訪問2019年9月29載於本年度報告“綜合財務報表附註6.債務”。

所得税。這項税收立法於2018財年第一季度簽署成為法律，結果是52億美元2018財年確認的與通行費相關的費用。在應用某些税收抵免(包括2019財年產生的超額税收抵免)後，現金支付總額預計為25億美元。第一筆付款是#年支付的。

2019年1月。在…2019年9月29，我們估計未來的現金支付為23億美元，在接下來的七年內分期付款。2019年9月29日，2.09億美元已計入其他流動負債，反映我們將於2020年1月到期的下一期分期付款。

本年度報告“合併財務報表附註3.所得税”中提供了有關我們所得税的更多信息。

資本返還計劃。下表彙總了2019財年、2018財年和2017財年在扣除佣金和股息之前的股票回購(除每股金額外，以百萬美元計)：



	股票回購計劃					分紅				總
	股份	每股平均支付價格(1)		量		每股		量		量
2019	95.8	$	66.18	$	1,793	$	2.48	$	2,968	$	4,761
2018	278.8	65.41		22,569		2.38		3,466		26,035
2017	22.8	58.87		1,342		2.20		3,252		4,594


(1)	2018財年和2019財年每股平均支付價格不包括2018年9月簽署並於2019年9月完成的三項加速股份回購協議(ASR協議)的影響。根據ASR協議，每股平均價格為64.76美元。

2018財年，我們宣佈了一項股票回購計劃，授權我們回購最多 300億美元我們的普通股。2018財年，我們簽訂了ASB協議，回購總計 160億美元我們的普通股，與 1.784億股份最初根據ASC協議交付給我們並已退役。ASC協議於2019財年第四季度完成，另外還有一項 6870萬股份已交付給我們，包括根據ASC協議最終交付的股份。總的來説， 2.471億股份是根據ASR協議交付給我們的。在2019財年，我們回購並停用了另外一個2710萬我們的普通股， 18億美元，在佣金之前。在…2019年9月29, 71億美元根據股票回購計劃，仍有權進行回購。自.以來2019年9月29，我們回購並退役 390萬的普通股股份3億美元.

我們的股票回購計劃已經大幅減少，我們預計它將繼續減少我們可用於資助我們業務的現金數量，包括研發、營運資本、資本支出、收購、投資、股息和其他公司目的；並增加我們對不利的經濟、市場、行業和競爭條件和發展以及我們的業務和行業的其他變化的風險敞口。此股票回購計劃沒有到期日。然而，我們定期評估回購作為向股東返還資本的一種手段，以確定回購何時以及是否符合我們股東的最佳利益，並可能隨時加速、暫停、推遲或停止回購。

在……上面2019年10月15日，我們宣佈派發現金股息：$0.62我們普通股的每股收益，於10月1日支付。2019年12月19日向截至收盤時登記在冊的股東支付2019年12月5日.我們打算繼續使用現金股息作為向股東返還資本的手段，但須視資本可用性以及我們認為現金股息符合股東的最佳利益等因素而定。

額外資本要求。我們相信，根據我們目前的業務計劃，我們的現金、現金等價物和有價證券、我們從運營產生的預期現金流以及我們預期的融資活動將至少在未來12個月內滿足我們的營運和其他資本需求。近期和預期的營運及其他資本需求，除上述事項外，還包括下列項目：


•	我們的購買義務是2019年9月29，其中一些與研發活動和資本支出有關，總計 29億美元和2.86億美元分別為2020財年和2021財年，以及 1.78億美元之後。


•	我們的研究和開發支出為 54億美元在……裏面2019財年和56億美元在……裏面2018財年，我們預計將繼續在語音和數據通信的新技術、應用和服務的研究和開發方面投入巨資。


•	資本支出的現金流出為8.87億美元在……裏面2019財年和7.84億美元在……裏面2018財年。我們預計未來將繼續產生資本支出，以支持我們的業務，包括研發活動。


•	在…2019年9月29, 14億美元與歐盟委員會施加的兩項罰款有關的應計費用(根據2019年9月29，包括相關的外幣收益和應計利息)。在我們對歐盟的決定提出上訴時，我們已經提供了財務擔保，以代替現金支付來履行義務。


•	我們預計將繼續進行戰略性投資和收購，這些投資和收購的金額可能會有很大差異，為我們的技術打開新的機會，獲得開發資源，擴大我們的專利組合或追求新的業務。

此外，某些司法管轄區的監管當局已調查我們的商業行為，並對我們提起訴訟，包括聯邦貿易委員會對我們提起的訴訟，其中於2019年5月發佈了有利於聯邦貿易委員會的裁決，他們或其他監管機構可能會在未來這樣做。此外，我們的某些直接和間接客户和被許可人已經對我們的業務提起訴訟或仲裁，其他人可能在未來也會提起訴訟或仲裁。對其中一個或多個問題的不利解決已經並可能在未來對我們的業務、收入、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。見“合併財務報表附註，附註7.承付款和或有事項”和“第一部分，第1A項。本年度報告中的“風險因素”。

合同債務/表外安排

我們沒有重大的合同義務，這些義務沒有完全記錄在我們的綜合資產負債表上，也沒有完全披露在我們的綜合財務報表的附註中。我們並無S-K303(A)(4)(Ii)條所界定的重大表外安排。

下表總結了按財政期劃分的未償合同義務的應付付款 2019年9月29(單位：百萬)：



	總		2020		2021-2022		2023-2024		超越 2024		不是期滿日期
購買義務(1)	$	3,390	$	2,926	$	394	$	69	$	1	$	—
經營租賃義務	385		138		163		49		35		—
資本租賃義務(2)	28		17		11		—		—		—
股權融資和融資承諾(3)	154		5		1		1		—		147
長期債務(4)	15,500		2,000		2,000		3,500		8,000		—
其他長期負債(5)(6)	2,974		250		453		574		1,136		561
合同債務總額	$	22,431	$	5,336	$	3,022	$	4,193	$	9,172	$	708

(1)

採購義務主要與集成電路產品庫存義務有關，即原材料、半導體芯片、成品和製造服務（例如芯片凸塊、探針、組裝和最終測試）的採購承諾。根據我們與鑄造供應商以及組裝和測試服務提供商的製造關係，通常允許取消未完成的採購承諾，但需要支付截至取消之日產生的成本，在某些情況下，還需要支付與產能利用不足相關的增量費用。


(2)	金額代表未來最低租賃付款，包括利息付款。資本租賃義務計入綜合資產負債表中的其他流動負債和其他非流動負債 2019年9月29.


(3)	其中某些承諾沒有固定的供資日期，並受某些條件的制約，因此被列報為沒有到期日。承付款是根據這些安排提供資金的最高數額；實際資金數額可能較少，也可能根本沒有。


(4)	這裏提到的金額僅代表合同本金付款。


(5)	我們資產負債表上反映的某些長期負債，如未賺取的收入，沒有列在本表中，因為它們在未來不需要現金結算。本表列出的其他長期負債包括相關的流動部分。

(6)

我們的綜合資產負債表位於2019年9月29包括16億美元的其他非流動負債，用於不確定的税收狀況，這主要涉及如果我們成功要求退還韓國預扣税(截至2019年9月29日，已記錄14億美元的應收賬款)，將發生的美國外國税收抵免的減少。我們將在收到韓國退税時支付大部分債務，其餘部分將在2026年1月最後一次支付通行費之前的一段時間內支付。由於與税務機關進行現金結算的金額和時間存在不確定性，與記為其他非流動負債的不確定税務狀況相關的未來付款沒有在上表中列報。

有關我們的財務承諾的其他資料，請瀏覽2019年9月29在本年度報告“合併財務報表附註3.所得税”、“附註6.債務”和“附註7.承諾和或有事項”中提供。

關鍵會計估計

根據美國普遍接受的會計原則編制我們的合併財務報表，要求我們作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史和預期的結果和趨勢，以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設，包括對未來事件的假設。就其性質而言，估計受到固有程度的不確定性的影響。儘管我們相信我們的估計和支持我們評估的假設是合理的，但與我們的估計不同的實際結果可能對我們的合併財務報表具有重大意義。我們的重要會計政策摘要包含在本年度報告“綜合財務報表附註1.重要會計政策”中。我們認為以下會計估計在編制我們的綜合財務報表時至關重要。

收入確認。我們的收入主要來自集成電路產品的銷售和我們的知識產權許可。我們授予許可或以其他方式提供使用部分知識產權組合的權利，其中包括對製造、銷售或使用某些無線產品至關重要和/或有用的某些專利權。被許可人根據包含或使用我們許可的知識產權的產品的銷售情況支付版税，也可以分一次或多次支付固定的許可費。基於銷售的特許權使用費通常基於整個許可產品的批發價(即被許可人的)銷售價格的一個百分比，扣除某些允許的扣除額(包括運輸、保險、包裝成本和其他項目)。我們廣泛提供適用於某些類別的完整無線設備(即智能手機、平板電腦、筆記本電腦和智能手錶)的單位特許權使用費上限，並規定了每台設備應支付的最高特許權使用費金額。我們估計並確認在相關銷售發生期間此類許可產品的基於銷售的版税，但我們估計此類版税的能力受到某些限制。我們對基於銷售的使用費的估計在很大程度上是基於對市場上供應的包含或使用我們許可的知識產權的設備數量的評估。我們估計基於銷售的特許權使用費時，會考慮每個被許可人的此類銷售組合，以及被許可人對此類產品的平均批發價，並考慮我們合理獲得的所有信息(歷史、當前和預測，可能包括被許可人的某些估計)。我們還在基於銷售的特許權使用費估計中考慮我們計劃或預期進行的任何定價變化。然而，我們的被許可方直到該季度結束後才報告和支付任何特定季度的銷售欠款，該季度通常是下一個季度。由於使用估計數確認被許可方銷售期間的收入，因此需要在後續期間對收入進行調整，以反映隨着獲得新信息(主要是由我們的被許可方報告的實際金額引起)估計值的變化。

監管當局不時會調查我們的商業行為，特別是與我們的許可業務有關的做法，並對我們提起訴訟。根據情況的不同，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括：我們喪失強制執行我們的一個或多個專利的能力；禁令；金錢損害或罰款或其他付款命令；發出命令停止某些行為或修改我們的業務做法，例如要求我們降低專利費費率、降低我們的使用費計算基礎、向芯片組製造商授予專利許可、向未經許可的OEM銷售芯片組或修改或重新談判我們現有的部分或全部許可協議；以及確定我們的某些或所有許可協議無效或無法強制執行。此外，公司不時會啟動各種策略，試圖談判、重新談判、減少和/或消除他們因使用我們的知識產權而向我們支付使用費的需要，其中可能包括爭議、少報、少付、不報告和/或不支付根據他們與我們的許可協議欠我們的使用費，或者以不符合他們的合同義務的方式向我們報告。在這種情況下，我們只有在擁有收入確認指南中定義的合同時，才會估計和確認許可收入，並且在可能不會發生已確認累計收入的重大逆轉的情況下，這兩種情況都可能需要做出重大判斷。我們分析了重大收入逆轉的風險，同時考慮了逆轉的可能性和規模，並在必要時限制了已確認的估計收入金額，以減輕這一風險，這可能導致確認的收入少於合同規定欠我們的金額。

2019年5月，在美國聯邦貿易委員會(FTC)訴高通公司，法院發佈了一項命令，裁定對我們不利，並施加某些強制令救濟(見“合併財務報表附註，附註7.承付款和或有事項”)。2019年8月，美國第九巡迴上訴法院全面批准了高通部分暫緩執行禁令的請求。雖然我們認為我們的商業行為既不違反反壟斷法，也不違反我們的FRAND(公平、合理和非歧視性)許可承諾，但在確定此類裁決對估計和

在2019財年獲得認可。這其中包括：(I)評估我們的許可協議是否仍然有效和可強制執行；(Ii)評估被許可人的行為以及他們是否仍然致力於履行各自的義務；以及(Iii)確定可能重新談判和/或新簽訂的任何許可協議對收入的預期影響。根據這一評估，根據我們目前已知的事實和因素，這項裁決對2019財年QTL許可收入的影響並不重要。隨着新信息的出現，我們可能需要對後續期間的收入進行調整，以反映估計的變化和/或這一問題可能對我們確認未來許可收入的能力產生重大不利影響。

其他投資減值。我們持有對私人持股公司的非流通股本工具的投資，包括按權益法入賬的投資。非流通權益工具並無可輕易釐定的公允價值，並根據權益法或根據初始成本減去減值(如有)，加上或減去因相同或類似證券有序交易中可見的價格變動而產生的調整而入賬。這些投資中的許多都投資於處於早期階段的公司，這些公司本身就有風險，因為這些公司的技術或產品市場不確定，可能永遠不會發展。我們監控我們的投資，以尋找可能表明投資減值的事件或情況，例如被投資人的財務狀況和業務預測惡化以及最近完成或預期融資的估值下降，當我們認為一項投資經歷了價值下降時，我們會在收益中記錄減值損失(對於權益法投資，這種價值下降必須被視為非臨時性的)。

存貨的估價。採用先進先出法，按成本和可變現淨值中較低者對存貨進行估值。庫存的可回收性是根據對未來客户需求的審查進行評估的，該審查考慮了多種因素，包括客户承諾的採購訂單以及客户提供的採購承諾預測等。這種估值還要求我們根據目前可獲得的關於市場狀況的信息做出判斷和假設，包括競爭、產品定價、產品生命週期和發展計劃。隨着我們轉向更小的幾何加工技術，製造提前期增加，導致更多地依賴我們自己對客户需求的預測，而不是我們客户的預測。如果我們高估了對我們產品的需求，我們的損失金額將受到我們從供應商那裏減少庫存採購的合同能力的影響。我們對未來產品需求的假設本質上是不確定的，我們估計和假設的變化可能會導致我們在未來實現重大減記。

商譽及其他無限期和長期資產的估值。我們的業務合併通常會導致商譽、其他無形資產和/或財產、廠房和設備的記錄，這些資產的記錄價值未來可能會減值。我們還在其他類型的交易中獲得無形資產和財產、廠房和設備。在確定在企業合併中收購的無形資產的記錄價值時，管理層需要做出影響我們合併財務報表的估計和假設。對於在非貨幣性交換中取得的無形資產，轉讓資產的估計公允價值(或收到資產的估計公允價值，如較為明顯)用於確定其記錄價值，除非收到的資產和轉讓的資產的價值都不能在合理範圍內確定，在這種情況下，收到的資產根據轉讓資產的賬面價值計量。採用與市場法、收益法及/或成本法一致的估值技術來計量公允價值。公允價值的估計可能會受到許多需要重大判斷的假設的影響。例如，收益法通常要求我們使用假設來估計未來現金流，包括與總目標市場、定價和份額預測、競爭、技術過時、未來税率和貼現率相關的現金流。我們對某些資產的公允價值的估計可能與使用不同假設或使用不同商業模式的其他人所確定的公允價值以及實際實現的未來現金流大不相同。

商譽和其他壽命不定的無形資產每年進行減值測試，如果事件或情況變化表明資產可能減值，則在過渡期進行測試。當事件或環境變化顯示一項資產或資產組別的賬面金額可能無法收回時，須攤銷的物業、廠房及設備及無形資產等長期資產會被審核減值。我們對商譽和其他無限期無形資產和長期資產的減值指標和未來現金流的存在的判斷可能基於我們業務的經營業績、市場狀況、預期銷售價格和/或其他因素。儘管這一評估過程存在固有的不確定性，但我們使用的估計和假設，包括對未來現金流和貼現率的估計，在適當的情況下與我們的內部規劃是一致的。如果這些估計或其相關假設在未來發生變化，我們可能需要就我們的部分或全部商譽、其他無限期無形資產和/或長期資產記錄減值費用。此外，我們無法預測未來減值觸發事件的發生，也無法預測此類事件可能對我們報告的資產價值產生的影響。未來的事件可能會讓我們得出結論，認為減值指標是存在的，與我們收購的業務相關的商譽或其他長期資產已經減值。任何由此產生的減值損失都可能對我們的

財務狀況和經營結果。在財政期間2019, 2018和2017我們記錄了 2.03億美元, 2.73億美元和7600萬美元分別計入商譽、其他無限期無形資產和長期資產的減值費用。我們的QCT和QTL報告單位的估計公允價值大大超過其各自的賬面價值。2019年9月29.

法律和監管程序。我們目前正在參與某些法律和監管程序，我們打算繼續積極為自己辯護。訴訟和調查本質上是不確定的，我們在評估或估計反壟斷調查和貿易監管調查的可能結果或可能損失的範圍方面面臨困難。反壟斷和貿易監管機構的調查在不同司法管轄區之間並不一致。此外，每個國家和機構都有一套不同的法律、規則和條例，既有實體的，也有程序的，以及不同的法律原則、理論和潛在的補救辦法，一些機構可能尋求利用調查來推進國內政策目標。根據司法管轄區的不同，這些調查可能涉及不透明的程序，根據這些程序，我們可能無法獲得執法機構所依賴的證據，或者可能是無罪的，可能不會被告知該機構考慮或依賴的具體法律理論或證據。與美國的民事訴訟不同，在外國訴訟中，我們可能無權獲得證據披露或證詞，無權盤問證人或與原告對質。因此，我們可能不知道，也可能沒有資格知道針對我們的所有指控，或向該機構提供的、或由該機構發現或準備的信息或文件。因此，我們可能很少或根本不知道機關在責任、處罰或決定的時機方面的意圖是什麼。在許多情況下，行政機關被賦予很大的自由裁量權，任何可用的先例在其管轄範圍內的預測價值可能有限(如果有的話)，更不用説在其他管轄範圍內了。因此，我們無法預測這些事情的結果。然而，一個或多個此類訴訟的不利解決可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和/或現金流產生重大不利影響。對於被認為違反適用法律的我們的商業行為，可能有一系列補救措施可用。這些補救措施可能包括禁令、金錢損害賠償或罰款或其他支付款項的命令，以及發出停止某些行為和/或修改我們的商業慣例的命令。

如果至少有合理的可能性，可能已經發生與未決法律和監管程序有關的重大損失，我們會披露有關事實，如果合理估計，我們會提供可能損失或可能損失範圍的估計。當損失被認為可能發生且金額可以合理估計時，我們記錄與未決法律及監管程序有關的損失的最佳估計。如果損失範圍可以合理估計，但在該範圍內沒有最佳估計，我們記錄最低估計負債。當獲得額外資料時，我們評估與待決法律及監管程序有關的潛在責任，並相應修訂我們的估計及更新我們的披露。在確定概率和確定損失是否可以合理估計時，都需要作出重大判斷。我們對潛在負債的估計的修訂可能會對我們的運營結果產生重大影響。

所得税。我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税，評估我們的所得税頭寸涉及處理在各個税收司法管轄區適用複雜的税收法律和法規時的不確定性。此外，税收法律法規的適用受到法律和事實的解釋、判斷和不確定性。税收法律法規本身會隨着財政政策的變化、立法的變化、法規的演變和法院的裁決而發生變化。在確定我們的所得税撥備時，需要做出重大判斷和估計，包括與特殊扣除相關的撥備，如FDII(外國衍生無形收入)、税收優惠、公司間研發成本分攤安排、轉讓定價、税收抵免和遞延税收資產的變現。雖然我們相信我們對我們所採取的立場或我們計劃在納税申報單上採取的立場有適當的支持，但我們會定期評估税務當局在確定我們的所得税撥備是否足夠時進行審查的潛在結果。因此，美國或外國税收的實際負債可能與我們的估計有很大不同，這可能導致需要記錄額外的税收負債或潛在地衝銷以前記錄的税收負債。我們正在參與國税局(IRS)合規保障程序計劃，根據該計劃，我們努力在提交聯邦申報單之前與IRS就所有問題的處理達成一致。參與這一計劃的一個好處是，美國國税局在申報後進行調整的可能性較小。

近期會計公告

有關最近的會計聲明以及這些聲明對我們的綜合財務報表的影響(如果有的話)的信息在本年度報告“綜合財務報表附註1.重要會計政策”中提供。

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

有價證券

我們對不同規模、風格、行業和地理位置的公司的有價證券進行了投資，投資配置的變化可能會影響我們投資的價格波動。2018年7月26日，我們宣佈，我們已被授權回購高達300億美元的普通股。根據我們的股票回購計劃採取的行動大大減少了可用於為我們的有價證券投資提供資金的現金數量。

股票價格風險。在…2019年9月29，我們的有價證券的記錄價值為4.18億美元。我們的有價證券的市場價格下降了10%2019年9月29將導致這些證券的賬面價值減少4200萬美元。我們的有價證券的市場價格下降了10%2018年9月30日將導致這些證券的賬面價值減少1,700萬美元。

利率風險。我們將一部分現金投資於多種多元化的固定利率和浮動利率證券，這些證券包括現金等價物、可銷售的債務證券和活期存款，這些證券都存在利率風險。一般利率水平的變化可能會影響我們投資組合的公允價值。如果總體經濟中的利率上升，我們持有的資產可能會貶值。由於剝離了我們的大部分有價證券投資組合以及投資組合配置的變化，我們的投資組合的公允價值受到較低的利率風險的影響。在…2019年9月29和2018年9月30日假設我們所持資產的整個收益率曲線的利率上升100個基點，我們所持資產的公允價值下降將可以忽略不計。

其他投資

股票價格風險。我們持有可能受到股權價格風險影響的私人持股公司的非上市股權工具投資。股票市場的波動可能會對我們的被投資人籌集額外資本的能力以及我們通過首次公開募股、合併和非公開銷售從投資中實現價值的能力產生負面影響。因此，我們的非上市股權投資的全部或部分價值可能產生減值虧損或已實現虧損。在…2019年9月29，我們的非流通股權投資的總賬面價值包括在其他非流動資產中，並且是11億美元.

債務和利率互換協議

利率風險。在…2019年9月29，我們有總計155億美元的無擔保浮動和固定利率票據，到期日各不相同。我們還簽訂了名義總金額為18億美元的利率掉期協議，以有效地將某些固定利率支付轉換為浮動利率支付。我們的浮動利率票據和利率互換的利率是以倫敦銀行同業拆借利率為基礎的。在…2019年9月29，假設基於LIBOR的利率增加100個基點，將導致我們的利息支出按年率計算增加1800萬美元，因為這與我們的浮動利率票據和利率掉期協議有關。在…2018年9月30日，假設基於LIBOR的利率上升100個基點，將導致我們的利息支出按年率計算增加2200萬美元，因為這與我們的浮動利率票據和利率掉期協議有關。

此外，我們還有一個商業票據計劃，規定發行最多50億美元商業票據。在…2019年9月29，我們有過4.99億美元原始到期日不到三個月的未償還商業票據。如果我們用新的債務為當前未償還的商業票據再融資，利率的變化可能會影響我們支付的利息金額。

本年度報告“綜合財務報表附註1.重要會計政策”和“綜合財務報表附註6.債務”中提供了有關我們的票據和相關利率互換協議和商業票據計劃的更多信息。

外匯風險

我們在適當時透過使用衍生金融工具，包括與金融交易對手訂立的外幣遠期合約及期權合約，管理外匯市場風險敞口。我們將此類衍生金融工具用於對衝或風險管理目的，而非投機目的。我們衍生品合約的交易對手都是主要的銀行機構。在我們的衍生金融工具的交易對手發生財務破產或陷入困境的情況下，如果交易對手沒有向我們提供足夠的抵押品來保證其對我們的淨結算義務，我們可能無法結算交易，這可能會對我們的業績產生負面影響。本年度報告“綜合財務報表附註1.重要會計政策”中介紹了我們的外幣會計政策。

外幣期權。在…2019年9月29，我們的淨資產與被指定為某些被許可人賺取的特許權使用費的外匯風險對衝的外幣期權相關的淨資產可以忽略不計。如果我們對衝的貨幣的預計特許權使用費收入下降20%，外匯匯率以我們對衝的外幣不利地變化20%，我們將不會蒙受損失，因為我們的對衝頭寸將繼續完全有效。基於以下位置的預測2018年9月30日假設市場狀況相同，我們也不會出現虧損。

外幣遠期。在…2019年9月29此外，我們與外幣遠期合約有關的淨資產可以忽略不計，這些合約被指定為對衝某些營運開支交易的外幣風險。如果我們對衝的貨幣的預期運營支出下降20%，而我們對衝的外幣的匯率出現20%的不利變化，我們的損失將可以忽略不計。基於以下位置的預測2018年9月30日假設市場狀況相同，損失也可以忽略不計。

在…2019年9月29此外，我們與外幣遠期合約有關的淨資產並未被指定為對衝工具，用於管理某些應收賬款和應付款項的外幣風險，這一淨資產可以忽略不計。如果外匯匯率以我們的對衝外幣不利地變動20%，我們將不會產生損失，因為外幣期權和遠期合約的公允價值的變化將被相關的經濟對衝的應收和/或應付款項的公允價值變化所抵消。基於以下位置的預測2018年9月30日假設市場狀況相同，我們也不會出現虧損。

淨投資對衝。在…2019年9月29，我們已指定14億美元以外幣計價的負債作為我們在某些外國子公司的淨投資的對衝。如果我們的對衝外幣匯率出現10%的不利變動，則累計其他綜合虧損將增加1.36億美元，這是由於累計換算調整2019年9月29與我們的淨投資對衝有關。在累計換算調整中記錄的價值變化預計將抵消我們在外國子公司投資的相應外幣換算收益或虧損。

功能貨幣。由綜合附屬公司持有並非以該等實體功能貨幣計值的金融資產及負債受貨幣波動影響，並可能影響呈報盈利。作為一家全球性公司，我們面臨外匯匯率不利變動的風險。我們可能對衝與以非功能貨幣計值的若干資產及負債以及若干預期非功能貨幣交易有關的貨幣風險。因此，我們可能會因預期外幣現金流量而產生意外收益或虧損，以及投資可收回性方面的經濟損失。雖然我們可能對衝與非美國客户的某些交易，但某些地區的貨幣價值下跌，如果不逆轉，可能會對未來的產品銷售產生不利影響，因為我們的產品在受影響貨幣的國家購買可能會變得更昂貴。

我們用來評估和減輕上述風險的分析方法不應被視為對未來風險的預測。

項目8.財務報表和補充數據

我們的綜合財務報表位於2019年9月29和2018年9月30日截至2003年12月30日止， 2019年9月29以及獨立註冊會計師事務所普華永道（PricewaterhouseCoopers LLP）的報告均包含在本年度報告F-1至F-44頁中。

項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

第9A項。控制和程序

關於披露控制和程序的有效性的結論

在我們管理層（包括我們的首席執行官和我們的首席財務官）的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序進行了評估，這些術語定義見1934年證券交易法（經修訂）頒佈的規則13a—15（e）。根據該評估，我們的首席執行官及首席財務官得出結論，我們的披露監控及程序於本年報所涵蓋的期末有效。

管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，如《交易法》規則13a—15（f）所定義的。在我們管理層（包括主要行政總裁及主要財務總監）的監督下，我們根據以下框架對財務報告內部監控的有效性進行評估：內部控制--綜合框架(2013)

由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據我們在此框架下的評估，我們的管理層得出的結論是，截至2011年，我們對財務報告的內部控制是有效的 2019年9月29.

普華永道會計師事務所（PricewaterhouseCoopers LLP）是一家獨立註冊會計師事務所，審計了本年度報告中包含的合併財務報表，該事務所還審計了截至2011年財務報告內部控制的有效性。 2019年9月29，如本年度報告F-1至F-4頁的報告中所述。

內部控制的內在侷限性

我們對財務報告的內部監控旨在根據公認會計原則就財務報告的可靠性及為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：


i.	與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；


二、	提供合理保證，確保按需要記錄交易，以便根據普遍接受的會計原則編制綜合財務報表，並確保我們的收支僅根據管理層和董事的授權進行；以及


三、	提供合理保證，防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。

對財務報告的內部控制不能為實現財務報告目標提供絕對保證，因為它有其固有的侷限性，包括可能出現人為錯誤和通過串通或凌駕於控制之上的規避行為。因此，即使有效的內部監控系統亦未必能及時防止或發現重大錯誤陳述。此外，對未來期間的任何有效性評估的預測都存在風險，即控制措施可能因情況變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能惡化。

財務報告內部控制的變化

在本財政年度第四季度，我們對財務報告的內部控制沒有變化。2019對我們財務報告的內部控制產生重大影響或有合理可能產生重大影響的事項。

項目9B。其他信息

沒有。

第三部分

項目10.董事、高級管理人員和公司治理

本項目所要求的有關董事的信息通過參考我們的2020提交給美國證券交易委員會的與我們2020年年度股東大會相關的委託書(2020委託書)，在“選舉提名人”標題下的“提案1：董事選舉”中。本項目要求提供的有關執行幹事的某些資料載於本報告第一部分“執行幹事”標題下的第1項。本項目所需的有關公司管治的資料以2020在“道德守則和公司治理原則及實務”、“董事會會議、委員會及出席情況”和“董事提名”標題下的“公司治理”一節中的委託書聲明。

項目11.高管薪酬

本項目所需的信息通過參考我們的2020在題為“人力資源與薪酬委員會報告”、“高管薪酬及相關信息”和“董事薪酬”的部分，以及在“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”標題下的“某些實益所有者和管理層的股權”一節中，代理聲明。

項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項

本項目所需的信息通過參考我們的2020標題為“某些受益所有者和管理層的股權”部分和標題為“股權補償計劃信息”的“提案3”中的委託聲明。

第13項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

本項目所需的信息通過參考我們的2020代理聲明在標題為“某些關係和關聯人交易”的部分和標題為“董事獨立性”的“公司治理”的部分中。

項目14.主要會計費用和服務

本項目所需的信息通過參考我們的2020“提案2：批准獨立會計師遴選”中的委託聲明。

第四部分

項目15.證物和財務報表附表

以下文件作為本報告的一部分提交：

(a)財務報表：



		頁面
		數
(1)獨立註冊會計師事務所報告		F-1
2019年9月29日和2018年9月30日合併資產負債表		F-5
2019、2018和2017財年合併運營報表		F-6
2019年、2018年和2017財年合併綜合收益（虧損）表		F-7
2019、2018和2017財年合併現金流量報表		F-8
2019財年、2018財年和2017財年合併股東權益報表		F-9
合併財務報表附註		F-10
(2)附表二-2019、2018和2017財年的估值和合格賬户		S-1

除上文所列者外，財務報表附表已被略去，原因為該等附表並非必需、不適用或有關資料已以其他方式載於綜合財務報表附註。

(B)所有展品

展品

數

展品説明

表格

首次提交日期

展品編號

隨函存檔

2.1

高通全球貿易私人有限公司於2016年1月13日簽署的主交易協議。有限公司、其他買方集團成員、TDK日本、其他賣方集團成員，以及僅出於本協議第10.9節的目的，高通公司。(1)

8-K

1/13/2016

2.1

2.2

高通全球貿易私人有限公司於2016年1月13日對主交易協議的1號修正案，日期為2016年12月20日。有限公司、其他買方集團成員、TDK日本、其他賣方集團成員，以及僅出於本協議第10.9節的目的，高通公司。(1)

10-Q

1/25/2017

2.3

高通全球貿易私人有限公司於2017年1月19日對2016年1月13日的主交易協議進行的第2號修正案。有限公司、其他買方集團成員、TDK日本、其他賣方集團成員，以及僅出於本協議第10.9節的目的，高通公司。(1)

10-Q

1/25/2017

2.4

高通全球貿易私人有限公司於2017年2月3日對2016年1月13日的主交易協議進行的3號修正案。有限公司、其他買方集團成員、TDK日本、其他賣方集團成員，以及僅出於本協議第10.9節的目的，高通公司。(1)

10-Q

4/19/2017

2.6

3.1

修訂及重訂的公司註冊證書.

8-K

4/20/2018

3.1

3.2

修訂及重新制定附例.

8-K

7/17/2018

3.1

4.1

作為受託人的公司和美國銀行全國協會之間的契約，日期為2015年5月20日。

8-K

5/21/2015

4.1

4.2

2018年到期的浮息債券、2020年到期的浮息債券、2018年到期的1.400釐債券、2020年到期的2.250釐債券、2022年到期的3.000釐債券、2025年到期的3.450釐債券、2035年到期的4.650釐債券及2045年到期的4.800釐債券。

8-K

5/21/2015

4.2

4.3

2020年到期的浮動利率票據的形式。

8-K

5/21/2015

4.4

票據形式為2.250釐，於2020年到期。

8-K

5/21/2015

4.6

4.5

2022年到期的3.000%債券的形式。

8-K

5/21/2015

4.7

4.6

票面利率為3.450的債券，2025年到期。

8-K

5/21/2015

4.8

4.7

票面利率為4.650的債券，2035年到期。

8-K

5/21/2015

4.9

4.8

票面利率為4.800的債券，2045年到期。

8-K

5/21/2015

4.10

4.9

日期為2017年5月26日的高級職員證書，適用於2019年到期的浮息債券、2020年到期的浮息債券、2023年到期的浮息債券、2019年到期的1.850釐債券、2020年到期的2.100釐債券、2023年到期的2.600釐債券、2024年到期的2.900釐債券、2027年到期的3.250釐債券及2047年到期的4.300釐債券。

8-K

5/31/2017

4.2

4.10

2023年到期的浮動利率票據的格式。

8-K

5/31/2017

4.5

4.11

2023年到期的2.600%債券的形式。

8-K

5/31/2017

4.8

4.12

2024年到期的2.900%債券的格式。

8-K

5/31/2017

4.9

4.13

2027年到期的3.250%債券的形式。

8-K

5/31/2017

4.10

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4.14

票面利率為4.300的債券，2047年到期。

8-K

5/31/2017

4.11

4.15

本公司證券的描述。

10.1

公司與董事、高級管理人員之間的賠償協議格式。(2)

10-K

11/4/2015

10.1

10.2

2006年長期激勵計劃下授予通知和股票期權協議的格式。(2)

10-K

11/5/2009

10.84

10.3

2006年長期激勵計劃下的授予通知和全球員工限制性股票單位協議的格式。(2)

10-K

11/7/2012

10.105

10.4

2006年長期激勵計劃，經修訂和重述。(2)

10-Q

4/24/2013

10.112

10.5

根據2006年長期激勵計劃，針對居住在美國和西班牙的非僱員董事，授予通知的形式和非僱員董事遞延股票單位協議。(2)

10-K

11/6/2013

10.119

10.6

修訂並重述的《2006年長期激勵計劃修正案》。(2)

10-Q

1/28/2015

10.126

10.7

2016年度長期激勵計劃。(2)

定義14A

1/21/2016

附錄5

10.8

根據2016年美國非僱員董事長期激勵計劃，非僱員董事遞延股票單位授予通知和非僱員董事遞延股票單位協議的形式。(2)

10-Q

4/20/2016

10.32

10.9

非僱員董事遞延股份單位授出通知及非僱員董事遞延股份單位協議於2016年居住在西班牙的非僱員董事長期激勵計劃下發出。(2)

10-Q

4/20/2016

10.33

10.10

根據2016年駐新加坡非僱員董事長期激勵計劃，非僱員董事遞延股份單位授出通知及非僱員董事遞延股份單位協議的形式。(2)

10-Q

4/20/2016

10.34

10.11

《2016年度長期激勵計劃執行限制性股票授予通知書》和《執行限制性股票協議》格式。(2)

10-K

11/2/2016

10.36

10.12

《2016年度長期激勵計劃下的高管業績單位獎勵公告》和《高管業績單位獎勵協議》的格式。(2)

10-K

11/2/2016

10.37

10.13

修訂和重新簽署了高通公司、其貸款方和作為行政代理的美國銀行之間的信貸協議，日期為2016年11月8日。

8-K

11/9/2016

10.2

10.14

2016年長期激勵計劃下的高管績效股票單位獎勵通知和高管績效股票單位獎勵協議的形式，包括2017年9月25日至2020年9月27日的績效期限。(2)

10-K

11/1/2017

10.40

10.15

經修訂和重述的高通公司2006年和2016年長期激勵計劃修正案。(2)

8-K

12/22/2017

10.2

10.16

高通公司非執行董事變更控制權離職計劃。

10-Q

1/31/2018

10.42

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10.17

新加坡非僱員董事非僱員董事2016年度長期激勵計劃非僱員董事遞延股份單位授予通知及非僱員董事遞延股份單位協議。(2)

10-Q

4/25/2018

10.58

10.18

2016年長期激勵計劃非僱員董事西班牙非僱員董事遞延股份單位授予通知及非僱員董事遞延股份單位協議表格。(2)

10-Q

4/25/2018

10.59

10.19

《2016年度長期激勵計劃非員工董事遞延股份授予公告》與非員工董事遞延股份單位協議。(2)

10-Q

4/25/2018

10.60

10.20

修訂並重新啟動了經修訂的高通公司2001年員工股票購買計劃。(2)

10-Q

4/25/2018

10.62

10.21

高通公司執行官變更控制權解除計劃。（二）

8-K

5/25/2018

10.1

10.22

高通公司執行官離職計劃。（二）

8-K

9/21/2018

10.1

10.23

高通公司2019年董事薪酬計劃。（2）

10-K

11/7/2018

10.58

10.24

高通公司2016年長期激勵計劃CEO績效股票期權授予通知和CEO績效股票期權協議。(2)

10-K

11/7/2018

10.59

10.25

《高通股份有限公司2016年度長期激勵計劃高管業績單位獎勵獎勵公告》及《高管業績單位獎勵協議》。(2)

10-K

11/7/2018

10.60

10.26

高通股份有限公司2016年長期激勵計劃高管限制性股票授予公告和高管限制性股票協議表格。(2)

10-K

11/7/2018

10.61

10.27

2019年年度現金激勵計劃績效單位協議格式。（2）

10-Q

1/30/2019

10.62

10.28

高通公司非限定遞延補償計劃，自2019年2月13日起修訂和重述。(2)

10-Q

5/1/2019

10.7

10.29

《高通股份有限公司2016年度長期激勵計劃高管業績單位獎勵RTSR股份授予公告及ROIC股份授予公告》、《高通股份有限公司2016年度長期激勵計劃高管業績單位獎勵協議》(2019年9月30日-2022年9月25日業績期間)。(2)

10.30

高通公司2020年董事薪酬計劃。(2)

本公司的附屬公司。

23.1

獨立註冊會計師事務所同意。

31.1

根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對Steve Mollenkopf的認證。

31.2

根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第302條對Akash Palkiwala的認證。

32.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的美國法典第18編第1350節對Steve Mollenkopf的認證。

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32.2

根據18 U.S.C.根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條通過的關於Akash Palkiwala的第1350條。

101.INS

內聯XBRL實例文檔。

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構。

101.CAL

內聯XBRL分類可拓計算鏈接庫。

101.LAB

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase。

101.PRE

內聯XBRL分類擴展表示鏈接庫。

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫。

104

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。


(1)	我們將應要求向委員會補充提供任何遺漏的附表的副本。


(2)	指根據第(15)(A)項需要確定的管理合同或補償計劃或安排。

項目16.表格10-K摘要

沒有。

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

2019年11月6日




	高通公司

	通過	/S/史蒂夫·莫倫科普夫
		史蒂夫·莫倫科普夫
		首席執行官

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由下列人員以登記人的身份在下列日期簽署：



簽名	標題	日期

/S/史蒂夫·莫倫科普夫	董事首席執行官兼首席執行官	2019年11月6日
史蒂夫·莫倫科普夫	(首席行政主任)

/s/Akash Palkiwala	常務副總裁兼首席財務官	2019年11月6日
阿卡什·帕爾克希瓦拉	(首席財務官)

/發稿S/艾琳·波拉克	高級副總裁與首席會計官	2019年11月6日
埃琳·波萊克	(首席會計主任)

/S/芭芭拉·T·亞歷山大	主任	2019年11月6日
巴巴拉·T·亞歷山大

/s/Mark Fields	主任	2019年11月6日
標記字段

/S/傑弗裏·W·亨德森	主任	2019年11月6日
傑弗裏·W·亨德森

/S/安·M·利弗莫爾	主任	2019年11月6日
安·M·利弗莫爾

/S/哈里什·曼瓦尼	主任	2019年11月6日
哈里什·曼瓦尼

/s/Mark D. McLaughlin	主席	2019年11月6日
馬克·D·麥克勞克林

/S/小克拉克·T·蘭特	主任	2019年11月6日
Clark t.小蘭特

/發稿S/弗朗西斯科·羅斯	主任	2019年11月6日
弗朗西斯科·羅斯

/s/Irene B.羅森菲爾德	主任	2019年11月6日
艾琳·B·羅森菲爾德

/S/尼爾·斯密特	主任	2019年11月6日
尼爾·斯密特

/S/安東尼·J·文西奎拉	主任	2019年11月6日
安東尼·J·文西奎拉

獨立註冊會計師事務所報告

發送到高通公司董事會和股東：

關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法

我們審計了高通公司及其子公司截至2019年9月29日和2018年9月30日的合併資產負債表，以及截至2019年9月29日的三個年度內每個年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)、股東權益和現金流量，包括在第15(A)(2)項下的指數中列出的相關附註和財務報表明細表(統稱為“合併財務報表”)。我們還審計了公司截至2019年9月29日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。

吾等認為，上述綜合財務報表按美國公認會計原則，在各重大方面公平地呈列本公司於2019年9月29日及2018年9月30日的財務狀況，以及截至2019年9月29日止三個年度內各年度的營運結果及其現金流量。此外，我們認為，截至2019年9月29日，本公司在所有重大方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。

會計原則的變化

正如綜合財務報表附註1所述，公司在2019財年改變了與客户合同收入的會計處理方式。

如綜合財務報表附註1所述，本公司在2019財年改變了對實體內轉移存貨以外資產的所得税影響的會計處理方式。

意見基礎

本公司管理層負責該等綜合財務報表、維持有效的財務報告內部控制，以及對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的9A項下的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。

我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

F-1

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

關鍵審計事項

下文所述之關鍵審核事項乃因本期審核綜合財務報表而產生並已知會或須知會審核委員會之事項，且（i）與對綜合財務報表屬重大之賬目或披露資料有關及（ii）涉及我們作出特別具挑戰性、主觀或複雜之判斷。傳達關鍵審計事項並不以任何方式改變我們對綜合財務報表整體的意見，而我們在下文傳達關鍵審計事項，並非對關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。

所得税

如綜合財務報表附註1及附註3所述，本公司須在美國及多個海外司法管轄區繳納所得税，而評估税務狀況涉及處理複雜税務法律及法規應用中的不確定因素，受法律及事實詮釋、判斷及不確定性影響。該公司記錄了一筆所得税準備金：31億美元截至2019年9月29日的年度及遞延税項淨資產11億美元，包括估值免税額17億美元的應收非流動所得税。14億美元，以及未確認的税收優惠17億美元截至2019年9月29日。在確定所得税和其他税收狀況的撥備時，需要作出重大判斷和估計，其中包括適用複雜的税收法律和條例(包括新的臨時條例和法院裁決的演變)、特別扣除，如FDII(外國衍生無形收入)、税收優惠、公司間研發費用分攤安排、轉讓定價、税收抵免和遞延納税資產的變現。

我們決定執行所得税相關程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，在評估複雜的税收法律和法規(包括新的臨時法規和最近的法院裁決)時，管理層做出重大判斷，以及與確定所得税撥備和其他税收頭寸有關的特殊扣減，如FDII、轉讓定價和税收抵免。這導致審計師在執行我們的所得税程序時做出了高度的判斷和大量的審計工作，包括使用具有專業技能和知識的專業人員來協助評估從這些程序中獲得的審計證據。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與提供所得税和其他税收頭寸有關的控制措施的有效性。除其他外，這些程序還包括測試所得税撥備，包括有效的税率調節、永久性和暫時性差異、檢查與税務監管機構和外部税務顧問的通信、測試基本數據和評估在確定和計量與税務有關的資產和負債時使用的重要假設，包括適用新的暫行條例和最近的法院裁決。具有專門技能和知識的專業人員被用來協助評估相關税法的適用、所得税規定以及管理層對某些税務職位是否更有可能維持下去的評估是否合理。

法律和監管程序

如綜合財務報表附註1及附註7所述，本公司目前正進行若干法律及監管程序。如果存在至少一種合理的可能性，即可能發生了與

F-2

在未決的法律和監管程序中，管理層披露這一事實，如果可以合理估計，管理層將提供可能損失的估計或可能損失的範圍。管理層記錄與未決的法律和監管程序有關的損失的最佳估計，當損失被認為是可能的，並且金額可以合理估計時。如果一個損失範圍可以合理估計，但在這個範圍內沒有最好的估計，管理層將記錄最低估計負債。隨着獲得更多信息，管理層評估與未決法律或監管程序相關的潛在責任，並相應修訂估計和更新披露。在確定損失概率和確定損失是否可合理估計時，管理層都需要作出重大判斷。

我們確定履行與法律和監管程序相關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，該事項涉及管理層在評估發生虧損的可能性時以及在確定是否可以對損失或損失範圍作出合理估計時的重大判斷。這導致審計師在評估管理層對與法律和監管程序有關的或有損失的評估時具有高度的判斷力、主觀性和重大審計努力。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與管理層對法律和監管程序的評價有關的控制措施的有效性，包括對確定是否可能發生損失以及是否可以合理估計損失數額的控制措施，包括相關的財務報表披露。這些程序還包括，其中包括：獲取和評估與外部和內部法律顧問的審計問詢函，閲讀公司從監管機構收到的某些函件，閲讀公司向法院提交的某些文件和相關交易對手文件，評估管理層識別和評估有關不利結果是否可能和合理評估的或有損失的流程的合理性，以及評估公司在綜合財務報表中的法律和監管程序披露的充分性。

收入確認-基於銷售的特許權使用費收入估計

如合併財務報表附註1所述，絕大多數46億美元在截至2019年9月29日的一年中，高通技術許可(QTL)部門的收入中有一半與基於銷售的版税安排有關，並在存在合同且累計收入很可能不會發生重大逆轉的情況下被確認為收入。如財務報表所披露，公司授予許可或以其他方式提供使用其知識產權組合部分的權利，其中包括對某些無線產品的製造、銷售或使用至關重要和/或有用的某些專利權。被許可人根據其包含或使用許可知識產權的產品的銷售支付使用費，這通常基於被許可人完整許可產品銷售價格的百分比，扣除某些允許的扣減(包括運輸、保險、包裝成本和其他項目)。如果確定存在合同，管理層在被許可人進行相關銷售的期間估計和確認此類許可產品的基於銷售的版税，但對管理層估計此類版税的能力有一定的限制。由於某些被許可人存在爭議、少報、少付、未報告和/或未支付根據其許可協議欠本公司的特許權使用費，管理層應用重大判斷來確定合同是否存在，如果存在，則確定這些收入受到限制的程度。管理層分析重大收入逆轉的風險，同時考慮逆轉的可能性和規模，並在必要時限制已確認的估計收入金額，這可能導致確認的收入低於合同規定欠公司的金額。

我們確定執行與估計基於銷售的特許權使用費收入以確認收入有關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，在確定合同是否存在以及在制定基於銷售的特許權使用費估計數時，管理層做出了重大判斷。這反過來又導致在執行評估基於銷售的特許權使用費估計數的程序時，審計師的判斷、主觀性和大量審計工作，包括管理層對合同是否存在的評估，以及與任何限制的程度有關的重大假設。

處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認過程有關的控制措施的有效性，包括估計基於銷售的特許權使用費收入。除其他外，程序還包括測試管理層確定合同是否存在的過程和管理層對基於銷售的特許權使用費的估計，包括評估與是否有任何進一步的限制有關的重大假設的合理性

F-3

要求並測試管理層對合同樣本的估計中使用的基礎數據。評估管理層與限制有關的假設涉及評估管理層使用的限制假設是否合理，考慮到與某些被許可人的糾紛以及任何現有訴訟對基於銷售的特許權使用費估計數的影響。評估以銷售為基礎的特許權使用費估計數的合理性還包括評估管理層合理估計這些收入的能力，方法是將上一個報告期的估計數與被許可人在隨後的合同抽樣期間報告的實際特許權使用費進行比較。

/s/普華永道會計師事務所

加利福尼亞州聖地亞哥

2019年11月6日

自1985年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

F-4

高通公司

合併資產負債表

(單位：百萬，不包括每股數據)



	9月29日， 2019		9月30日， 2018
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	11,839	$	11,777
有價證券	421		311
應收賬款淨額	2,471		2,904
庫存	1,400		1,693
其他流動資產	634		699
流動資產總額	16,765		17,384
遞延税項資產	1,196		936
財產、廠房和設備、淨值	3,081		2,975
商譽	6,282		6,498
其他無形資產，淨額	2,172		2,955
其他資產	3,461		1,970
總資產	$	32,957	$	32,718

負債和股東權益
流動負債：
應付貿易帳款	$	1,368	$	1,825
與薪金和其他福利有關的負債	1,048		1,081
未賺取收入	565		500
短期債務	2,496		1,005
其他流動負債	3,458		6,978
流動負債總額	8,935		11,389
未賺取收入	1,160		1,620
應付所得税	2,088		2,312
長期債務	13,437		15,365
其他負債	2,428		1,225
總負債	28,048		31,911

承付款和或有事項(附註7)

股東權益：
優先股，面值0.0001美元；8股授權股票；無流通股	—		—
普通股和實繳資本，面值0.0001美元;授權股6，000股;已發行和發行股票分別為1，145股和1，219股	343		—
留存收益	4,466		542
累計其他綜合收益	100		265
股東權益總額	4,909		807
總負債和股東權益	$	32,957	$	32,718

請參閲隨附的説明。

F-5

高通公司

合併業務報表

(單位：百萬，不包括每股數據)



	截至的年度
	2019年9月29			2018年9月30日			2017年9月24日
收入：
設備和服務	$	14,611		$	17,400		$	16,647
發牌	9,662			5,211			5,611
總收入	24,273			22,611			22,258
成本和支出：
收入成本	8,599			10,244			9,792
研發	5,398			5,625			5,485
銷售、一般和行政	2,195			2,986			2,658
其他	414			3,135			1,742
總成本和費用	16,606			21,990			19,677
營業收入	7,667			621			2,581
利息開支	(627		)	(768		)	(494		)
投資和其他收入，淨額	441			539			900
所得税前收入	7,481			392			2,987
所得税費用	(3,095		)	(5,356		)	(543		)
淨收益(虧損)	4,386			(4,964		)	2,444
非控股權益應佔淨虧損	—			—			1
歸屬於高通的淨利潤（虧損）	$	4,386		$	(4,964	)	$	2,445

可歸因於高通的每股基本收益(虧損)	$	3.63		$	(3.39	)	$	1.66
可歸因於高通的稀釋後每股收益(虧損)	$	3.59		$	(3.39	)	$	1.64
每股計算中使用的股份：
基本信息	1,210			1,463			1,477
稀釋	1,220			1,463			1,490

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F-6

高通公司

綜合全面收益表(損益表)

(單位：百萬)



	截至的年度
	9月29日， 2019			9月30日， 2018			9月24日， 2017
淨收益(虧損)	$	4,386		$	(4,964	)	$	2,444
扣除所得税後的其他全面虧損：
外幣換算（損失）收益	(110		)	(136		)	309
某些可供出售證券的未實現（損失）淨收益，扣除税收優惠（費用）分別為0美元、（8美元）和59美元	(6		)	29			(102		)
可供出售證券的已實現淨收益重新分類，分別計入淨收入（損失），扣除税款費用0美元、3美元和156美元	(1		)	(9		)	(286		)
衍生工具的未實現淨收益（損失），扣除税款（費用）收益後分別為（7美元）、6美元和0美元	26			(17		)	(49		)
其他（損失）收益，扣除税款費用分別為0美元、0美元和3美元	(19		)	(3		)	10
其他重新分類包括在淨收入（損失）中，扣除税款費用（福利）分別為1美元、（6美元）和（42美元）	(4		)	17			74
其他綜合損失總額	(114		)	(119		)	(44		)
全面收益(虧損)合計	4,272			(5,083		)	2,400
可歸屬於非控股權益的綜合損失	—			—			1
歸屬於高通的綜合收益（虧損）	$	4,272		$	(5,083	)	$	2,401

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F-7

高通公司

合併現金流量表

(單位：百萬)



	截至的年度
	9月29日， 2019			9月30日， 2018			9月24日， 2017
經營活動：
淨收益(虧損)	$	4,386		$	(4,964	)	$	2,444
將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額：
折舊及攤銷費用	1,401			1,561			1,461
所得税撥備超過（少於）所得税付款	1,976			4,481			(412		)
股票薪酬費用中的非現金部分	1,037			883			914
有價證券和其他投資淨收益	(356		)	(124		)	(530		)
無限期和長期資產減值費用	203			273			76
有價證券和其他投資的減值損失	135			75			177
其他項目，淨額	(272		)	(49		)	(26		)
資產和負債變動情況：
應收賬款淨額	1,373			734			(1,104		)
庫存	273			337			(200		)
其他資產	78			24			136
應付貿易帳款	(443		)	(94		)	(45		)
工資、福利和其他負債	(2,376		)	1,005			2,341
未賺取收入	(129		)	(234		)	(231		)
經營活動提供的淨現金	7,286			3,908			5,001
投資活動：
資本支出	(887		)	(784		)	(690		)
購買債務和股權有價證券	—			(5,936		)	(19,062		)
出售債務和股權有價證券的收益和到期日	139			9,188			41,715
購買其他有價證券	—			(49		)	(2,010		)
出售其他有價證券的收益和到期日	—			50			2,006
收購和其他投資，扣除收購現金後的淨額	(252		)	(326		)	(1,544		)
來自其他投資的收益	68			222			23
其他項目，淨額	126			16			25
投資活動提供的現金淨額(已用)	(806		)	2,381			20,463
融資活動：
短期債務收益	5,989			11,131			8,558
償還短期債務	(6,492		)	(11,127		)	(9,309		)
長期債務收益	—			—			10,953
償還長期債務	—			(5,513		)	—
發行普通股所得款項	414			603			497
普通股回購和註銷	(1,793		)	(22,580		)	(1,342		)
已支付的股息	(2,968		)	(3,466		)	(3,252		)
支付與股份獎勵歸屬有關的税款扣繳	(266		)	(280		)	(268		)
支付與RF360 Holdings有關的購買對價	(1,163		)	(157		)	(115		)
其他項目，淨額	(107		)	(111		)	(151		)
融資活動提供的現金淨額(已用)	(6,386		)	(31,500		)	5,571
匯率變化對現金和現金等值物的影響	(32		)	(41		)	48
現金及現金等值物總額淨增加（減少）	62			(25,252		)	31,083
期初現金及現金等價物合計	11,777			37,029			5,946
期末現金及現金等價物合計	$	11,839		$	11,777		$	37,029

與合併資產負債表的對賬
現金及現金等價物	$	11,839		$	11,777		$	35,029
列入其他資產的限制性現金和限制性現金等價物	—			—			2,000
期末現金及現金等價物合計	$	11,839		$	11,777		$	37,029

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F-8

高通公司

合併股東權益報表

(單位：百萬)



	截至的年度
	9月29日， 2019			9月30日， 2018			9月24日， 2017
股東權益共計，期初餘額	$	807		$	30,725		$	31,768

普通股和實繳資本：
期初餘額	—			274			414
根據員工福利計劃發行的普通股和相關的税收優惠	415			612			499
普通股回購和註銷	(910		)	(1,536		)	(1,342		)
基於股份的薪酬	1,104			930			975
與以股份為基礎的付款歸屬有關的税款扣繳	(266		)	(280		)	(268		)
其他	—			—			(4		)
期末餘額	343			—			274

留存收益：
期初餘額	542			30,067			30,936
會計變更的累積影響（注1）	3,455			—			—
歸屬於高通的淨利潤（虧損）	4,386			(4,964		)	2,445
普通股回購和註銷	(883		)	(21,044		)	—
分紅	(3,034		)	(3,517		)	(3,314		)
期末餘額	4,466			542			30,067

累計其他綜合收益：
期初餘額	265			384			428
會計變更的累積影響（注1）	(51		)	—			—
其他綜合損失	(114		)	(119		)	(44		)
期末餘額	100			265			384

高通股東權益總額	4,909			807			30,725

非控制性權益
期初餘額	—			—			(10		)
其他綜合損失	—			—			(1		)
其他	—			—			11
期末餘額	—			—			—

股東權益總額，期末餘額	$	4,909		$	807		$	30,725

公佈每股股息	$	2.48		$	2.38		$	2.20

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F-9

高通公司

綜合財務報表附註

注1.重大會計政策

我們開發、設計、製造、銷售數字通信產品，主要由基於碼分多址(碼分多址)、正交頻分多址(OFDMA)等技術的集成電路和系統軟件組成用於移動設備、無線網絡、寬帶網關設備、消費電子設備、物聯網設備以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統。我們還同意許可使用我們的知識產權組合的一部分，其中包括對某些無線產品的製造和銷售至關重要和/或有用的某些專利權，並根據被許可人對採用我們專利技術的無線產品的銷售收取持續的版税，還可能獲得固定許可費(分一次或多次支付)。

鞏固原則。合併財務報表包括高通及其子公司的資產、負債和經營業績，包括我們的子公司RF360控股新加坡私人有限公司。有限公司(RF360控股)自2017財年成立以來(注9)。在2018財年第三季度，我們消除了以前用於合併RF360控股的一個月報告滯後，以便在我們的合併財務報表中提供同期報告。這一變化的影響對合並財務報表並不重要，因此，消除一個月報告滯後的影響已包括在我們2018財年的運營業績中。公司間交易和餘額已被沖銷。

編制財務報表。按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響我們的綜合財務報表和附註中報告的金額和或有金額的披露。我們的重大會計估計的例子可能涉及比其他更高程度的判斷和複雜性，包括：基於銷售的特許權使用費收入的估計；其他投資的減值；庫存的估值；商譽和其他不確定壽命和長期資產的可回收性估值；與法律和監管程序相關的或有損失的確認、計量和披露；以及所得税撥備的計算，包括對不確定税收狀況的確認和計量。實際結果可能與這些估計不同。上一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

修訂上期財務報表。在編制我們的合併財務報表時，我們發現了一個與確認我們的QTL(高通技術許可)部門在2018財年的季度和年度期間以及2017財年的第三季度和第四季度以及年度期間的某些特許權使用費收入相關的重大錯誤。根據SAB第99號“重要性”和SAB第108號“在量化本年度財務報表中的錯誤陳述時考慮上一年度錯誤陳述的影響”，我們對錯誤進行了評估，並確定相關影響對我們之前任何年度或中期的財務報表並不重要，但糾正錯誤的累積影響將對我們截至2018年12月30日的三個月的運營業績產生重大影響。因此，我們修訂了之前報告的此類非實質性錯誤的財務信息，正如我們之前在2019財年第一季度、第二季度和第三季度的Form 10-Q季度報告中披露的那樣。為便於比較，本文對以前報告的某些財務信息所作的修訂摘要載於附註12。

財政年度。我們的運營和報告使用52-53周的財年，截止日期為9月的最後一個星期日。本財政年度結束2019年9月29和2017年9月24日每組包括52周。財政年度結束2018年9月30日包括53周。

最近採用的會計公告。

收入確認：2014年5月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了與收入確認相關的新會計準則(ASC 606)，其中概述了一個全面的收入確認模型，取代了大多數當前的收入確認會計準則，並要求增加披露。新的會計準則定義了一個分五步走的方法，要求公司將收入確認為對轉移給客户的商品或服務的控制，金額反映了這些商品或服務的預期對價。我們在2019財年第一季度採用了ASC 606，僅對截至2018年10月1日尚未完成的合同採用了修改後的追溯過渡方法。我們認識到最初應用新的收入會計準則作為對期初留存收益的調整所產生的累積影響。上一期間的業績沒有重述，並繼續根據這些期間有效的會計準則(ASC 605)進行報告。我們已經實施了新的會計政策、系統、流程和內部控制，以支持ASC 606的要求。

F-10

高通公司

綜合財務報表附註

採用這一新的會計指導對基於銷售的特許權使用費收入的時間影響最大，這是我們QTL部門收入的絕大多數。在採用之前，我們將基於銷售的特許權使用費確認為被許可人報告此類特許權使用費期間的收入，這是在被許可人發生銷售的季度結束後，當所有其他收入確認標準都已滿足時。在新的會計指引下，我們估計和確認發生相關銷售期間的基於銷售的特許權使用費，但我們估計此類金額的能力受到某些限制，導致收入確認速度比ASC 605規定的歷史方法更快。由於我們在任何特定季度(通常是被許可方報告此類特許權使用費的下一個季度)結束後才對基於銷售的特許權使用費估計和確認開具發票，因此從基於銷售的特許權使用費確認的收入將產生未開賬單的應收賬款(計入應收賬款，合併資產負債表上的淨額)。ASC 606的採用在其他方面沒有產生實質性影響。

新的會計準則還影響到確認某些客户激勵的時間，這些激勵被記錄為相關收入賺取期間的收入減少。在採用之前，我們考慮了某些客户激勵安排，包括與數量相關的和其他定價回扣或涉及我們某些產品和技術的營銷和其他活動的成本補償，部分是基於最大潛在責任。在新的會計準則下，我們估計了所有客户激勵的金額。

下表彙總了在2018年10月1日採用新的收入會計指導(基本上所有這些都與對QTL基於銷售的特許權使用費的影響有關)在我們的綜合資產負債表上的累積影響(以百萬為單位)：



	9月30日餘額， 2018		調整，調整			10月1日期初餘額， 2018
資產
應收賬款淨額	$	2,904	$	957		$	3,861
其他流動資產	699		1			700
遞延税項資產	936		(98		)	838
其他資產	1,970		1			1,971

負債
當前未發現收入	$	500	$	6		$	506
其他流動負債	6,978		125			7,103
未賺取收入	1,620		(110		)	1,510

股東權益
留存收益	$	542	$	840		$	1,382

F-11

高通公司

綜合財務報表附註

下表總結了採用新的收入會計指南對我們的綜合資產負債表和運營表的影響（單位：百萬）：



	2019年9月29日餘額
資產負債表	如報道所述 ASC 606		調整，調整			ASC 605
資產
應收賬款淨額	$	2,471	$	(1,171	)	$	1,300
其他流動資產	634		(35		)	599
遞延税項資產	1,196		140			1,336
其他資產	3,461		(62		)	3,399

負債
當前未發現收入	$	565	$	55		$	620
其他流動負債	3,458		(169		)	3,289
未賺取收入	1,160		182			1,342
其他負債	2,428		(58		)	2,370

股東權益
留存收益	$	4,466	$	(1,138	)	$	3,328



	截至2019年9月29日的年度
運營説明書	如報道所述 ASC 606			調整，調整			ASC 605
收入
設備和服務	$	14,611		$	(106	)	$	14,505
發牌	9,662			(270		)	9,392
所得税費用	(3,095		)	78			(3,017		)
淨收入	4,386			(298		)	4,088

新會計指南的採用不是對經營、融資或投資活動提供(使用)的現金淨額的影響本財年綜合現金流量表2019.

金融資產：2016年1月，FASB發佈了關於金融工具分類和計量的新會計準則，其中要求對未合併實體的所有股權投資(權益法投資除外)通常通過經營報表中的收益按公允價值計量。此外，它還改變了金融工具的披露要求。我們在2019財年第一季度採用了新的會計準則，對公允價值易於確定的有價證券投資採用了修訂的追溯過渡法，應用新會計準則的累積效果被確認為對期初留存收益的調整。在被採用後，我們重新分類。$50百萬扣除與我們對有價證券的投資有關的未實現收益，從累積的其他全面收益到期初留存收益。我們對非流通證券的投資應用了預期轉換法，即對非上市公司的投資，這些投資不具有容易確定的公允價值，並將通過收益確認在存在可觀察到的交易期間積累的任何未實現收益(如果有的話)。

在2019財年第一季度採用新的會計準則之前，對可出售股權證券的投資一般被歸類為可供出售的股權投資，未實現淨收益或虧損記入扣除所得税的累計其他全面收益的組成部分。從2019財年開始，有價證券投資的所有損益，無論是已實現的還是未實現的，都在投資和其他收益淨額中確認。

在2019財年第一季度採用新的會計準則之前，對非上市股權證券的投資按成本減去減值(如果有的話)入賬，任何因投資和其他收入確認的減值而產生的損失均按淨額入賬。從2019財年開始，對非流通股權證券的投資記錄為

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高通公司

綜合財務報表附註

成本，減值較少，根據相同或類似證券有序交易中可觀察到的價格變化進行調整。已實現和未實現的非流通股權證券投資的所有收益和損失均在投資和其他收益淨額中確認。

此外，在採用之前，當減值被視為非臨時性時，我們在非上市股權證券投資的收益中記錄了減值損失。從2019財年開始，當我們認為一項投資經歷了價值下降時，我們會在收益中記錄減值損失。

對衝工具公司：2017年8月，FASB發佈了新的會計準則，擴大和細化了金融和非金融風險的對衝會計，統一了對對衝工具和對衝項目在財務報表中影響的確認和列報，幷包括與對衝有效性評估相關的有針對性的改進。新的會計準則還修改了對衝活動的披露要求。我們在2019年第一季度採用了新的會計準則，採用了修改後的追溯過渡法，對期初留存收益的調整可以忽略不計。新的會計準則確實做到了不是不會對我們的合併財務報表產生實質性的影響。

現金流量表： 2016年8月，財務會計準則委員會發布了新的會計準則，涉及現金流量表中某些現金收入和現金支付的分類。我們在2019財年第一季度採用了新的會計準則，對提出的每個時期採用了追溯過渡法，這確實不是不會對我們的合併現金流量表有實質性的影響。

2016年11月，FASB發佈了新的會計準則，要求公司在現金流量表上將限制性現金和現金等價物作為現金和現金等價物總額的組成部分。因此，合併現金流量表不再反映現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物之間的轉移。我們在2019財年第一季度採用了新的會計準則，採用追溯過渡法，導致2017財年和2018財年的某些金額進行了調整，以符合新的會計準則。2017財年，$2.0十億被指定為與當時擬議的收購恩智浦半導體(NXP)相關的未償還信用證的抵押品。2017財年，$1.3十億作為抵押品持有的部分被投資於不被視為現金等價物的定期存款，這些定期存款後來到期。這導致對2017財年的投資活動進行了調整，以反映$1.3十億購買和隨後到期的定期存款和$2.0十億減少投資活動，以反映取消受限制的現金和現金等價物的活動。2018財年，此類受限現金和現金等價物被解除限制，導致投資活動減少了這一數額。

所得税：2016年10月，FASB發佈了新的會計準則，改變了對實體內轉移庫存以外資產的所得税影響的會計處理。根據新的會計準則，出售(轉讓)實體必須在資產轉讓時確認當期税項支出或收益。同樣，採購(接收)實體必須在收到資產時確認遞延税項資產或遞延税項負債，以及相關的遞延税項福利或費用。我們在2019財年第一季度採用了新的會計準則，採用了修改後的追溯過渡法，應用新會計準則的累積效果被確認為對期初留存收益的調整$2.6十億，主要是由於在2018財年根據從我們的一家外國子公司分配給美國一家子公司的某些知識產權的差額建立了遞延税項資產。在2019財年，美國財政部發布了新的臨時規定，導致美國股東從外國公司獲得的股息收入的扣除額發生了變化。由於這一變化，根據與美國國税局達成的一項協議，我們放棄了此類分佈式知識產權的聯邦税基遞增。因此，相關遞延税項資產被取消確認，導致$2.5十億計入2019財年所得税支出(注3)。這一會計準則的持續影響將取決於其範圍內任何交易的事實和情況。

現金等價物。我們認為所有原始到期日在90天或以下的高流動性投資都是現金等價物。現金等價物包括貨幣市場基金、存單、商業票據、公司債券和票據、某些銀行定期存款和活期存款以及政府機構的證券。由於這些票據的到期日較短，賬面金額接近公允價值。

有價證券。有價證券包括有價證券和可供出售的債務證券，其分類在購買時確定，並在每個資產負債表日重新評估。我們根據證券的性質及其在當前業務中的可獲得性，將可交易證券分類為流動證券或非流動證券。有價證券按公允價值列報，有價證券投資的所有已實現和未實現損益以及可供出售債務證券的已實現損益在投資和

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高通公司

綜合財務報表附註

其他收入，淨額。可供出售債務證券的未實現淨收益或淨虧損計入扣除所得税後的累計其他全面收益的組成部分。有價證券的已實現損益採用特定的識別方法確定。

在每個資產負債表日，我們評估處於未實現虧損狀態的可供出售債務證券，以確定未實現虧損是否是暫時的。我們考慮的因素包括：與成本基礎相比價值下降的重要性；導致單一資產類別證券價格下降的潛在因素；證券的市場價值低於其成本基礎的時間有多長；證券相對於其同行、部門或資產類別的相對錶現；整體市場和經濟；外部投資經理的看法；針對被投資人發佈的新聞或財務信息；以及被投資人經營的整個行業的前景。

如果債務證券的市值低於攤銷成本，而我們打算出售該證券，或者我們更有可能被要求在其預期回收之前出售該證券，我們將在投資和其他收入中計入非臨時性減值費用，計入全部減值淨額。對於剩餘的債務證券，如果存在非暫時性減值，我們將非暫時性減值分離為與信用因素有關的損失部分，或計入投資和其他收入費用的信用損失部分，淨額，以及與信用因素無關的損失部分，或非信用損失部分，計入其他累計綜合收益的組成部分，扣除所得税。

權益法和非流通性股權投資。本公司對其有重大影響但不控制被投資公司且不是被投資公司活動的主要受益者的股權投資，按權益法入賬。我們在權益法投資中的收益和損失份額計入投資和其他收益，淨額。非流通權益投資(我們對此並無重大影響或控制)是指沒有可隨時確定的公允價值的投資，該等投資是根據初始成本減去減值(如果有的話)記錄的，加上或減去因相同或類似證券有序交易中可觀察到的價格變化而產生的調整。已實現和未實現的非流通股權證券投資的所有收益和損失均在投資和其他收益淨額中確認。吾等監控權益法投資及非流通股本證券是否有可能顯示投資受損的事件或情況，例如被投資人的財務狀況及業務預測惡化，以及近期完成或預期融資的估值下降，並就估計公允價值與賬面價值之間的差額確認投資及其他收入的費用。對於權益法投資，只有當減值被認為是非臨時性的時，我們才會在收益中記錄減值損失。

衍生品。我們持有衍生工具的主要目標是管理長期債務的利率風險，以及管理某些外幣收入、運營費用、應收賬款和應付款項的外匯風險。衍生工具按公允價值入賬，並根據到期日計入其他流動或非流動資產或其他流動或非流動負債。我們衍生品工具的交易對手都是主要的銀行機構。

利率互換：我們通過使用利率掉期來管理與長期債務相關的某些利率風險敞口。這樣的掉期使我們能夠有效地將固定利率支付轉換為基於LIBOR的浮動利率支付。這些交易被指定為公允價值對衝，與利率掉期公允價值變動相關的損益大大抵消了可歸因於市場利率變化的標的債務對衝部分的公允價值變動。利率互換的淨收益和虧損以及相關固定利率債務的抵銷收益或虧損應歸因於對衝風險，在收益中確認為當期利息支出。與利率互換協議相關的利息結算付款在綜合現金流量表中被分類為經營活動的現金流量。

在…2019年9月29和2018年9月30日，我們與2015年5月發行的長期債務相關的利率掉期的總公允價值微不足道，$50百萬，分別為。掉期的公允價值計入其他流動負債和其他非流動資產。2019年9月29和其他非流動負債2018年9月30日。在…2019年9月29和2018年9月30日，掉期的名義總金額為$1.8十億，它有效地將大約43%和50%分別於2020年和2022年到期的固定利率債務轉換為浮動利率債務，到期日與我們2020年和2022年到期的固定利率債務相當。

外幣對衝：我們在認為適當時，透過使用衍生工具，包括與金融交易對手訂立的外幣遠期合約及期權合約，管理我們對外匯市場風險的風險敞口，該等衍生工具可能會被指定為對衝工具，也可能不會被指定為對衝工具。這些衍生工具的到期日小於12個月。被指定為現金流對衝工具的此類合同產生的損益

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高通公司

綜合財務報表附註

在扣除所得税後，作為衍生工具的損益計入累計其他全面收益的組成部分。累計其他全面收益中的對衝損益隨後在相關交易影響我們收益的同一時期的綜合經營報表中重新分類為收入或成本和支出(視情況而定)。與被指定為現金流量對衝工具的衍生工具相關的現金流量在綜合現金流量表中被歸類為經營活動的現金流量，這與對衝交易屬於同一類別。用於對衝指定為現金流量對衝的外幣風險的遠期外幣合約和期權合約在總資產中的公允價值可以忽略不計。2019年9月29。用於對衝指定為現金流量對衝的外幣遠期合約和期權合約的公允價值在總資產和總負債中可以忽略不計。$19百萬，分別位於2018年9月30日.

對於未指定為對衝工具的外幣遠期和期權合同，公允價值變動計入變動期間的投資和其他收入淨額。與未指定為對衝工具的衍生工具相關的現金流量在合併現金流量表中分類為經營活動產生的現金流量，與被對衝交易屬於同一類別。我們未指定為對衝工具的外幣遠期和期權合約的公允價值微不足道， 2019年9月29和2018年9月30日.

名義總金額：按工具類型劃分的利率和外幣衍生品的名義總額如下（單位：百萬）：



	2019年9月29		2018年9月30日
遠期	$	878	$	682
選項	176		1,375
掉期	1,750		1,750
	$	2,804	$	3,807

我們按貨幣分類的衍生品名義總額如下(以百萬為單位)：



	2019年9月29		2018年9月30日
人民幣	$	463	$	650
歐元	—		938
印度盧比	440		336
日元	12		17
美元	1,889		1,866
	$	2,804	$	3,807

其他對衝活動。我們指定了 $1.4十億與歐盟委員會處以罰款相關的外幣計價負債（注7），作為對衝截至2013年我們對某些外國子公司的淨投資 2019年9月29.該等餘額中指定為淨投資對衝的部分產生的損益計入累計其他全面收益，作為外幣兑換調整的組成部分。

公允價值計量。適用的會計準則為計量公允價值時使用的投入提供了一個既定的層次結構，通過要求在可用時使用最可觀察的投入，最大限度地利用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入是市場參與者在評估資產或負債時使用的投入，是基於從獨立於我們的來源獲得的市場數據而開發的。不可觀察的投入是反映我們對市場參與者在評估資產或負債時將使用的因素的假設的投入。有三種水平的投入可用於衡量公允價值：


•	第1級包括在活躍的市場上提供相同工具的市場報價的金融工具。


•	第2級包括可觀察到的第1級所包括的報價以外的其他投入的金融工具。

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•	第3級包括公允價值來自估值技術的金融工具，其中一項或多項重大投入不可觀察到，包括我們自己的假設。

按公允價值計量的資產和負債按對公允價值計量有重要意義的最低投入水平分類。我們每季度審查一次公允價值層次分類。估值投入的可觀測性的變化可能會導致公允價值層次中某些證券的水平重新分類。我們確認在導致轉移發生的實際事件或環境變化的會計月末，轉入和流出公允價值層次結構內的水平的轉移。

現金等價物和有價證券：除拍賣利率證券外，我們從報價的市場價格、定價供應商或經紀商/交易商的報價中獲取定價信息。我們對我們的主要定價供應商進行審查，以確定供應商定價過程中使用的輸入是否被視為可觀察到的。計息證券的公允價值包括應計利息。

公司債券和票據以及普通股和優先股的公允價值通常使用標準可觀察輸入數據來確定，包括報告的交易、市場報價、矩陣定價、基準收益率、經紀商/交易商報價、發行人價差、雙邊市場和/或基準證券。

拍賣利率證券的公允價值乃採用貼現現金流模型估計，該模型包含交易細節，例如合約條款、到期日及未來現金流的時間及金額，以及與流動性、違約可能性及回收、拍賣利率市場的未來狀況及市場參與者的信貸估值調整有關的假設。儘管我們持有的大多數證券是由美國政府擔保的學生貸款池，但提前還款速度和非流動性折扣被認為是重大的、不可觀察的投入。這些額外的投入通常是看不到的，因此，拍賣利率證券包括在第三級。

衍生工具：在交易所交易的衍生工具按報價市場價格進行估值，並計入第1級。未在交易所交易的衍生工具採用常規計算/模型進行估值，這些計算/模型主要基於可觀察到的投入，如外幣匯率、波動性和利率，因此，此類衍生工具計入第2級。

其他投資和其他負債：第1級包括的其他投資和其他負債由我們的遞延補償計劃負債和相關資產組成，這些資產包括共同基金和其他資產。包括在第三級的其他投資和其他負債分別由私人公司發行的可轉換債務工具和與業務合併有關的或有對價組成。可轉換債務工具的公允價值是根據估計的未來現金流的估計時間和金額，以及與流動性、違約可能性和回收有關的假設來估計的。與企業合併相關的或有對價的公允價值主要使用實物期權或貼現現金流模型進行估計，該模型包括諸如預計財務信息、市場波動性、貼現率和合同付款時間等投入。我們用來估計可轉換債務工具的公允價值和或有對價的投入通常無法觀察到，因此，它們被計入第3級。

壞賬準備。我們對不會收回的應收賬款造成的估計損失保留壞賬準備。在適用的範圍內，我們根據客户信譽、歷史付款經驗、未償還應收賬款和抵押品的年限來確定撥備。

庫存。採用先進先出法，按成本和可變現淨值中較低者對存貨進行估值。庫存的可回收性是根據對未來客户需求的審查進行評估的，其中考慮了多種因素，包括客户承諾的採購訂單以及客户提供的採購承諾預測和我們自己對客户需求的預測等。

房地產、廠房和設備。物業、廠房及設備按成本入賬，並於其估計可使用年期內以直線法折舊或攤銷。在報廢或處置不動產、廠場及設備時，相關成本及累計折舊或攤銷予以剔除，並酌情記錄損益。擁有土地上的建築物折舊， 30年份，和建築改善折舊超過15年份。租賃改進和租賃土地上的建築物在其估計使用年限中較短的時間內攤銷，不得超過15年份和30年份，或相關租約的剩餘期限。其他財產、廠房和設備的使用壽命從2至25年份。符合某些資本租賃標準的租賃財產被資本化，相關租賃付款的淨現值被記錄為負債。資本租賃項下資產的攤銷以估計使用年限或租賃期限中較短者為基準，採用直線法進行記錄。維護、維修和小規模更新或改進在發生時計入費用。

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商譽及其他無形資產。商譽是指購買價格超過分配給所收購企業有形和可識別無形資產淨值的部分。除商譽外，已取得的無形資產將在其使用年限內攤銷，除非其使用年限被確定為無限期。對於在企業合併中購買的無形資產，收到的資產的估計公允價值用於確定其記錄價值。對於在非貨幣性交換中取得的無形資產，轉讓資產的估計公允價值(或收到資產的估計公允價值，如較為明顯)用於確定其記錄價值，除非收到的資產和轉讓的資產的價值都不能在合理範圍內確定，在這種情況下，收到的資產根據轉讓資產的賬面價值計量。採用與市場法、收益法及/或成本法一致的估值技術來計量公允價值。

商譽、其他無限期資產及長期資產減值。商譽和其他無限期無形資產在第四財季每年進行減值測試，如果事件或情況變化表明資產可能減值，則在過渡期進行減值測試。若採用定性評估，而吾等確定報告單位或無限期無形資產的公允價值較其賬面值更有可能低於(即可能性超過50%)，則將進行量化減值測試。如果商譽被量化評估減值，且報告單位的賬面價值超過其公允價值，差額計入減值。如有需要，對其他無限期無形資產的減值進行量化評估，方法是將其估計公允價值與其賬面價值進行比較。如果賬面價值超過公允價值，差額將計入減值。

倘有證據顯示有事件或情況變動顯示資產或資產組之賬面值可能無法收回，則會檢討長期資產（如須攤銷之物業、廠房及設備及無形資產）是否減值。將持有及使用之資產之可收回性乃透過比較資產或資產組別之賬面值與該資產或資產組別預期產生之估計未貼現未來現金流量計量。資產或資產組的賬面價值超過其預計未來現金流量的，按該資產或資產組的賬面價值超過該資產或資產組的預計公允價值的金額確認減值費用。以出售方式出售之長期資產乃按其賬面值或其估計公平值減出售成本兩者中之較低者呈報，且不計提折舊。

收入確認。由於採用ASC 606，我們從2019財年開始對收入確認政策進行了如下修訂。

我們的收入主要來自銷售集成電路產品及授權知識產權。我們還從許可系統軟件、執行開發和其他服務以及其他產品銷售中產生收入。收入確認的時間及實際確認的收入金額取決於各種因素，包括各項安排的具體條款及我們履約責任的性質。

我們產品的銷售收入在控制權移交給客户時確認，通常是在發貨時確認。提供服務的收入通常會隨着我們履行業績義務的履行而隨着時間的推移而確認。提供服務和許可系統軟件的收入分別低於5%所有列報期間的總收入的百分比。

我們授予許可或以其他方式提供使用部分知識產權組合的權利，其中包括對製造、銷售或使用某些無線產品至關重要和/或有用的某些專利權。被許可人根據包含或使用我們許可的知識產權的產品的銷售情況支付版税，也可以分一次或多次支付固定的許可費。基於銷售的特許權使用費通常基於整個許可產品的批發價(即被許可人的)銷售價格的一個百分比，扣除某些允許的扣除額(包括運輸、保險、包裝成本和其他項目)。我們廣泛提供適用於某些類別的完整無線設備(即智能手機、平板電腦、筆記本電腦和智能手錶)的單位特許權使用費上限，並規定了每台設備應支付的最高特許權使用費金額。我們估計並確認在相關銷售發生期間此類許可產品的基於銷售的版税，但我們估計此類版税的能力受到某些限制。我們對基於銷售的使用費的估計在很大程度上是基於對市場上供應的包含或使用我們許可的知識產權的設備數量的評估。我們估計基於銷售的特許權使用費時，會考慮每個被許可人的此類銷售組合，以及被許可人對此類產品的平均批發價，並考慮我們合理獲得的所有信息(歷史、當前和預測，可能包括被許可人的某些估計)。我們還在基於銷售的特許權使用費估計中考慮我們計劃或預期進行的任何定價變化。然而，我們的被許可方直到該季度結束後才報告和支付任何特定季度的銷售欠款，該季度通常是下一個季度。在被許可人的銷售發生期間確認收入的結果是

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隨着新信息的出現，後續期間需要對收入進行調整，以反映估計的變化，這主要是由於我們的許可證持有人報告的實際金額造成的。

要求支付許可費的許可協議包含一項單一的履約義務，該義務代表在許可期限內持續訪問知識產權組合，因為此類協議規定被許可人有權訪問許可協議開始時存在的知識產權組合，以及在協議期限內添加到許可組合中的更新和新知識產權，高度相互依賴或相互關聯。由於我們預計將致力於開發及轉讓特許投資組合的更新，因此特許費於特許經營者獲得特許經營權的估計收益期間以直線法確認為收入。

當與客户/被許可人簽訂的合同具有法律效力、雙方承諾履行各自的義務、確定了雙方關於要轉讓的商品和/或服務的權利、確定了付款條款、合同具有商業實質並且幾乎所有代價都可能獲得收款時，我們會對合同進行核算。如果所有這些條件都不滿足，收入和任何相關應收賬款一般都不會確認，直到滿足要求的條件時才確認。在合同存在之前從客户那裏收取的現金計入其他流動負債中與客户相關的其他負債。

監管當局不時會調查我們的商業行為，特別是與我們的許可業務有關的做法，並對我們提起訴訟。根據情況的不同，不利的解決方案可能導致的各種補救措施包括，除其他外，喪失強制執行我們的一個或多個專利的能力；禁令；金錢損害或罰款或其他支付款項的命令；發佈命令停止某些行為或修改我們的業務做法，例如要求我們降低專利費費率、降低我們的使用費計算基礎、向芯片組製造商授予專利許可、向未經許可的原始設備製造商(OEM)銷售芯片組或修改或重新談判我們現有的部分或全部許可協議；以及確定我們的某些或所有許可協議無效或不可執行。此外，公司不時會啟動各種策略，試圖談判、重新談判、減少和/或消除他們因使用我們的知識產權而向我們支付使用費的需要，其中可能包括爭議、少報、少付、不報告和/或不支付根據他們與我們的許可協議欠我們的使用費，或者以不符合他們的合同義務的方式向我們報告。在這種情況下，我們只有在擁有收入確認指南中定義的合同時，才會估計和確認許可收入，並且在可能不會發生已確認累計收入的重大逆轉的情況下，這兩種情況都可能需要做出重大判斷。我們分析了重大收入逆轉的風險，同時考慮了逆轉的可能性和規模，並在必要時限制了已確認的估計收入金額，以減輕這一風險，這可能導致確認的收入少於合同規定欠我們的金額。

2019年5月，在美國聯邦貿易委員會(FTC)訴高通公司，法院發佈了一項命令，裁定我們敗訴，並施加某些禁制令救濟(注7)。2019年8月，美國第九巡迴上訴法院全面批准了高通部分暫緩執行禁令的請求。雖然我們認為我們的商業行為既不違反反壟斷法，也不違反我們的FRAND(公平、合理和非歧視性)許可承諾，但在確定此類裁決對2019財年估計和確認的許可收入金額的影響時，需要進行重大評估和判斷。這其中包括：(I)評估我們的許可協議是否仍然有效和可強制執行；(Ii)評估被許可人的行為以及他們是否仍然致力於履行各自的義務；以及(Iii)確定可能重新談判和/或新簽訂的任何許可協議對收入的預期影響。根據這一評估，根據我們目前已知的事實和因素，這項裁決對2019財年QTL許可收入的影響並不重要。隨着新信息的出現，我們可能需要對後續期間的收入進行調整，以反映估計的變化和/或這一問題可能對我們確認未來許可收入的能力產生重大不利影響。

我們根據產品或服務的預期對價金額來衡量收入(包括我們對基於銷售的特許權使用費的估計)。在賺取相關收入期間，我們記錄了客户激勵安排的收入減少，包括與數量相關的和其他定價回扣，以及涉及我們某些產品和技術的營銷和其他活動的成本補償。此類安排的費用根據我們是否有抵銷意圖和合同權利，作為應收賬款、淨額或其他流動負債的減值入賬。其中某些費用被認為是可變對價，包括在交易價格中，主要是根據估計最有可能提供給客户/被許可人的金額。

銷售我們的產品所確認的收入和基於銷售的特許權使用費通常包括在應收賬款、淨額(包括未開賬單的應收賬款)中，這是基於我們無條件地獲得對已履行或部分履行的履約義務的付款權利。

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綜合財務報表附註

我們按部門(附註8)和產品和服務的類型(如我們的綜合經營報表所示)對我們的收入進行分類，因為我們認為這最好地描述了我們的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。QCT的幾乎所有收入都包括在某個時間點確認的設備收入，而QTL的幾乎所有收入都是隨着時間的推移確認的許可收入。

前幾期已履行(或部分履行)履約義務所確認的收入為$4.1十億為2019財年，主要與以下許可收入有關：$4.7十億在2019財年第三季度確認(其中一部分可歸因於2019財年)，原因是與蘋果及其代工製造商達成和解，其中包括蘋果支付的款項以及我們向蘋果和代工製造商支付客户相關責任的某些義務的解除。

未賺取收入(被視為合同負債)主要包括具有持續履行義務的知識產權許可費。在……裏面2019財年，我們確認的收入為$481百萬這些收入在2018年10月1日被記錄為未賺取收入。

剩餘的履約義務基本上全部包括在未賺取收入中，代表截至報告期末尚未確認為收入的某些客户合同的交易價格總額，不包括與(A)最初預期期限為一年或更短的合同和(B)根據我們的許可協議基於銷售的特許權使用費(即未來特許權使用費收入)相關的收入。我們其餘的履約義務主要包括QTL預先獲得許可費的某些客户合同。在…2019年9月29，我們有過$1.7十億剩餘的履約義務，其中$544百萬, $453百萬, $440百萬, $196百萬和$50百萬預計將分別確認為2020財年至2024年之後五年的收入和$27百萬之後。

濃度的我們很大一部分收入集中在我們QCT和QTL細分市場的一小部分客户/被許可人。來自以下方面的收入三客户/被許可方包括24%, 15%和10%佔財年總合並收入的比例2019和11%, 16%和11%在財年2018。來自兩個客户/被許可方的收入包括18%和17%在財年2017。年營收2018和2017我們之前與蘋果公司及其合同製造商(鴻海精密工業有限公司/富士康、其附屬公司和蘋果的其他供應商)的爭端對我們產生了負面影響。我們在2019財年第三季度解決此類糾紛，對2019財年的收入產生了積極影響。

我們的一些產品依賴於獨家或有限來源的供應商，特別是QCT領域的產品，這可能會使我們面臨原材料或製造能力短缺的問題。雖然我們已經為我們認為關鍵的某些技術建立了替代供應商，但失去供應商或供應商無法滿足性能或質量規格或交付時間表可能會損害我們履行交付義務的能力和/或對我們的收入、業務運營和競爭未來業務的能力產生負面影響。

運輸和處理費用。運輸和搬運發生的成本計入收入成本。向客户收取的運輸和搬運費用被報告為收入。

基於股份的薪酬。股權分類獎勵的股份薪酬開支，主要與限制性股票單位(RSU)有關，在授予日或在企業合併中承擔的獎勵的收購日根據獎勵的估計公允價值計量，並在員工必需的服務期內確認。RSU的公允價值是根據基礎股票在授予日期或假定RSU的日期的公允市場價值估計的。如果RSU無權參與分紅，則公允價值按股息收益率貼現。基於股份的薪酬支出進行調整，以排除與預計將被沒收的基於股份的獎勵相關的金額。

法律和監管程序。我們目前正在參與某些法律和監管程序。訴訟和調查本質上是不確定的，我們在評估或估計反壟斷調查和貿易監管調查的可能結果或可能損失的範圍方面面臨困難。反壟斷和貿易監管機構的調查在不同司法管轄區之間並不一致。此外，每個國家和機構都有一套不同的法律、規則和條例，既有實體的，也有程序的，以及不同的法律原則、理論和潛在的補救辦法，一些機構可能尋求利用調查來推進國內政策目標。根據司法管轄區的不同，這些調查可能涉及不透明的程序，根據這些程序，我們可能無法獲得執法機構所依賴的證據，或者可能是無罪的，可能不會被告知該機構考慮或依賴的具體法律理論或證據。與美國的民事訴訟不同，在外國訴訟中，我們可能無權獲得證據披露或證詞，無權盤問證人或與原告對質。因此，我們

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綜合財務報表附註

可能不知道，也可能無權知道針對我們的所有指控，或向該機構提供的、或由該機構發現或準備的信息或文件。因此，我們可能很少或根本不知道機關在責任、處罰或決定的時機方面的意圖是什麼。在許多情況下，行政機關被賦予很大的自由裁量權，任何可用的先例在其管轄範圍內的預測價值可能有限(如果有的話)，更不用説在其他管轄範圍內了。因此，我們無法預測這些事情的結果。

如果至少有合理的可能性，可能已經發生與未決法律和監管程序有關的重大損失，我們會披露有關事實，如果合理估計，我們會提供可能損失或可能損失範圍的估計。當損失被認為可能發生且金額可以合理估計時，我們記錄與未決法律及監管程序有關的損失的最佳估計。如果損失範圍可以合理估計，但在該範圍內沒有最佳估計，我們記錄最低估計負債。當獲得額外資料時，我們評估與待決法律及監管程序有關的潛在責任，並相應修訂我們的估計及更新我們的披露。我們與為自己辯護相關的法律費用被記錄為已發生的費用。

外幣。某些外國子公司使用當地貨幣作為職能貨幣。由此產生的折算收益或損失計入累計其他全面收益的組成部分。與以職能貨幣以外的貨幣計價的餘額有關的交易損益在合併業務報表中確認。

所得税。資產負債法用於確認因資產和負債的賬面金額和計税基礎之間的暫時性差異而產生的預期未來税務後果的遞延税項資產和負債。税法和税率的變化反映在此類變化頒佈期間的收入中。我們記錄了一項估值準備金，以將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。我們在所得税支出中包括與所得税相關的利息和罰款，包括未確認的税收優惠。我們將所有遞延税項資產和負債歸類為合併資產負債表中的非流動資產和負債。

我們的所得税申報單是基於計算和假設的，這些計算和假設受到美國國税局和其他税務機關的審查。此外，在計算我們的税務責任時，涉及處理複雜税務規則應用中的不明朗因素。我們根據兩個步驟確認不確定税收頭寸的負債。第一步是通過確定現有證據的權重是否表明該地位更有可能在審計中得到維持，包括相關上訴或訴訟程序的解決(如果有的話)，來評估納税狀況以供確認。第二步是將税收優惠衡量為結算後實現可能性超過50%的最大金額。雖然我們相信我們對報税表上的立場有適當的支持，但我們會定期評估税務機關審查的潛在結果，以確定我們的所得税撥備是否充足。我們不斷評估潛在調整的可能性和金額，並在導致修訂的事實已知期間調整所得税撥備、應付所得税和遞延税款。

我們在綜合經營報表中確認與基於股票的獎勵相關的超額税收優惠和短缺税收不利，在實現時作為所得税支出的組成部分。

普通股每股收益(虧損)。每股普通股基本收益(虧損)的計算方法是將高通公司應佔淨收益(虧損)除以報告期內已發行普通股的加權平均數。計算稀釋後每股普通股收益的方法是，將高通公司應佔淨收益除以稀釋普通股等價物的組合。稀釋普通股等價物包括根據我們的基於股票的補償計劃可發行的股票和受加速股票回購協議約束的股票(如果有的話)，以及報告期內已發行普通股的加權平均數。加速股份回購協議於2018財年訂立(附註4)，由於2018財年的淨虧損，所有根據股份補償計劃可發行的普通股等價物均具有反攤薄效果，因此不計入每股攤薄虧損的計算。下表提供了有關稀釋後每股收益計算的信息(單位：百萬)：



	2019	2018	2017
稀釋後股份中包含的稀釋普通股等價物	10.4	—	13.0
不包括普通股等價物的股份，因為該等股份會產生反攤薄效應或若干業績條件在期末未得到滿足	7.5	51.2	3.0

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綜合財務報表附註

最近的會計公告尚未採用。

租約：2016年2月，FASB發佈了與租賃相關的新會計準則，概述了全面的租賃會計模式，取代了現行的租賃會計準則。新的會計準則要求承租人對於租賃期限超過12個月的租賃，在資產負債表上確認使用權資產和相應的租賃負債。它還改變了租約的定義，並擴大了租約安排的披露要求。我們將在2020財年第一季度採用新的會計準則，採用修改後的追溯法，不會重述比較期間。此外，我們將選出一些實際的權宜之計。我們預計融資租賃在採用時不會是實質性的。我們目前預計記錄租賃資產和負債約為$400百萬至$500百萬在我們的合併資產負債表上採用。我們有不是I don‘我不認為採用新的會計準則會對我們的綜合業務表或綜合現金流量表產生實質性影響。

金融資產：2016年6月，FASB發佈了新的會計準則，改變了金融資產減值確認的會計處理。在新的會計準則下，按攤銷成本持有的金融資產的信貸損失將基於預期損失而不是當前發生的損失減值模式進行估計。新的會計準則還修改了可供出售債務證券的減值模型。新的會計準則一般要求採用經修訂的追溯過渡法，應用新會計準則的累積效果被確認為對採用當年期初留存收益的調整，但需要採用預期過渡法的某些金融資產除外，例如已對其計入非臨時性減值的可供出售債務證券。我們將在2021財年第一季度採用新的會計準則，新會計準則的影響將在很大程度上取決於我們投資組合的構成和信用質量，以及採用時的經濟狀況。

注2.若干財務報表項目的構成



應收賬款（百萬美元）
	2019年9月29		2018年9月30日
貿易，扣除壞賬準備後的淨額分別為47美元和56美元	$	1,046	$	2,667
未開票應收賬款	1,411		201
其他	14		36
	$	2,471	$	2,904

未開賬單應收賬款增加的主要原因是在2019財年採用了新的收入確認指引(附註1)。截至2018年9月30日的應收賬款包括約$960百萬與財年第二季度短付有關2017由蘋果合同製造商報告並被視為可從其收取的版税。同樣的金額被記錄在蘋果的客户相關負債(其他流動負債)中，因為我們沒有合同權利來抵消這些金額。在2019財年第三季度，我們與蘋果及其合同製造商達成和解協議，駁回雙方之間所有懸而未決的訴訟，結果，這些金額以及其他金額都得到了和解。



庫存（百萬）
	2019年9月29		2018年9月30日
原料	$	77	$	72
在製品	667		715
成品	656		906
	$	1,400	$	1,693

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財產、廠房和設備（百萬美元）	2019年9月29			2018年9月30日
土地	$	170		$	186
建築物和改善措施	1,546			1,575
計算機設備和軟件	1,356			1,419
機器和設備	4,007			3,792
傢俱和辦公設備	86			85
租賃權改進	301			325
在建工程	182			79
	7,648			7,461
減去累計折舊和攤銷	(4,567		)	(4,486		)
	$	3,081		$	2,975

與財政不動產、廠房和設備相關的折舊和攤銷費用 2019, 2018和2017曾經是$674百萬, $776百萬和$684百萬，分別為。

商譽及其他無形資產。我們將善意分配給我們的報告單位，以進行年度減損測試。下表列出了分配給我們的可報告和不可報告分部的善意（如附註8所述），以及財年期間善意的公允價值變化 2019和2018(單位：百萬)：



	QCT			QTL			不可報告的細分市場			總
2017年9月24日餘額	$	5,581		$	741		$	301		$	6,623
損害（注10）	—			(22		)	(107		)	(129		)
其他(1)	6			(1		)	(1		)	4
2018年9月30日餘額(2)	5,587			718			193			6,498
收購	18			—			—			18
損害（注10）	—			—			(146		)	(146		)
其他(1)	(40		)	(1		)	(47		)	(88		)
2019年9月29日餘額（2）	$	5,565		$	717		$	—		$	6,282


(1)	包括2019財年出售我們的移動醫療不可報告分部導致的善意金額變化、外幣兑換和採購會計調整。


(2)	累計善意損失為 $812百萬和$666百萬在…2019年9月29 和 2018年9月30日，分別為。

其他無形資產之組成部分淨額如下（以百萬計）：



	2019年9月29						2018年9月30日
	總運載量量		累計攤銷			加權平均攤銷期限 (年)	總運載量量		累計攤銷			加權平均攤銷期限 (年)
以技術為基礎	$	5,958	$	(3,851	)	10	$	6,334	$	(3,461	)	10
其他	134		(69		)	9	149		(67		)	8
	$	6,092	$	(3,920	)	10	$	6,483	$	(3,528	)	10

所有這些無形資產都需要攤銷，與這些無形資產相關的攤銷費用 $727百萬, $785百萬及$777百萬對於財年2019, 2018和2017，分別。與這些無形資產相關的攤銷費用預計為 $610百萬, $496百萬, $399百萬, $275百萬和$121百萬分別為2020財年至2024財年的五年中的每一年，以及 $271百萬此後。在 2019年9月29和2018年9月30日，所有收購的在中研發項目均已完成並正在攤銷

F-22

高通公司

綜合財務報表附註

他們的有用壽命。

權益法和非流通性股權投資。我們的權益法和非流通權益投資的賬面價值記錄在其他非流動資產中，如下(以百萬計)：



	9月29日， 2019		9月30日， 2018
權益法投資	$	343	$	402
非流通股投資	787		650
	$	1,130	$	1,052

權益法被投資人的交易被視為關聯方交易。來自某些服務合同的收入有所下降。$152百萬和$100百萬在2019財年和2018財年，我們的一項股權方法投資，來自某些許可和服務合同的收入$165百萬在2017財年與我們的兩個股權方法被投資人進行合作。吾等撇除與吾等於被投資人的所有權權益有關的該等交易的未實現利潤或虧損，該等權益於投資及其他收入淨額中記為被投資人淨虧損的權益組成部分。在2019年9月29日和2018年9月30日，我們有不是這些權益法被投資人的應收賬款。

在2019財年，非流通債務和股權證券(非現金對價)合計估計公允價值為$98百萬我們收到的是與我們的一個股權方法被投資人簽訂的開發合同，這筆合同在2019財年被確認為收入。此外，在2019財年，非流通股權證券(非現金對價)估計公允價值為$53百萬作為成本計劃的一部分，收到了與出售某些資產有關的費用(附註10)。



其他流動負債（百萬美元）
	9月29日， 2019		9月30日， 2018
客户激勵和其他與客户相關的責任	$	1,129	$	3,500
歐共體罰款的應計數額（注7）	1,379		1,167
應付所得税	480		453
RF360控股看跌期權(附註9)	—		1,137
其他	470		721
	$	3,458	$	6,978

F-23

高通公司

綜合財務報表附註

累計其他綜合收益。財年股東權益累計其他綜合收益（扣除所得税）組成部分的變化 2019具體如下(單位：百萬)：



	外幣折算調整			某些可供出售債務證券的非信貸非臨時性減值損失及隨後的公允價值變動		其他可供出售證券的未實現淨收益（損失）			衍生工具未實現淨收益(虧損)			其他收益(虧損)			累計其他綜合收益合計
2018年9月30日餘額	$	11		$	23	$	243		$	(13	)	$	1		$	265
改敍前的其他綜合(虧損)收入	(110		)	—		(6		)	26			(19		)	(109		)
從累積的其他綜合收入中重新分類	—			—		(51		)	(5		)	—			(56		)
其他綜合(虧損)收入	(110		)	—		(57		)	21			(19		)	(165		)
2019年9月29日餘額	$	(99	)	$	23	$	186		$	8		$	(18	)	$	100

累計其他全面收益的重新分類包括以下調整 $51百萬由於在2019財年第一季度採用了與金融工具和對衝工具有關的新會計準則而導致期初留存收益餘額(注1)。在財政期間，與可供出售證券相關的累計其他全面收益(不包括期初留存收益調整)的重新歸類可以忽略不計2019和2018。與可供出售證券有關的累計其他綜合收益的重新分類如下$201百萬在財政期間2017並記入投資和其他收入，淨額。與外幣換算調整和衍生工具有關的累計其他全面收入的重新分類在所有列報期間都可以忽略不計。

基於股份的薪酬支出。與我們所有以股份為基礎的獎勵有關的以股份為基礎的薪酬開支總額包括如下（以百萬計）：



	2019			2018			2017
收入成本	$	35		$	38		$	38
研發	725			594			588
銷售、一般和行政	277			251			288
基於股份的所得税前薪酬支出	1,037			883			914
相關所得税優惠	(184		)	(140		)	(161		)
	$	853		$	743		$	753

其他收入、成本和支出。財政中的其他費用2019由一輛汽車組成$275百萬歐盟委員會(EC)對Icera投訴施加的罰款的指控(2019年EC罰款)(注7)和$213百萬與我們的成本計劃相關的重組和重組相關費用淨額(附註10)，部分被一筆$43百萬由於收回我們之前向韓國公平貿易委員會（KFTC）支付的部分罰款和 $31百萬與有利的法律和解相關的收益。

財政中的其他費用2018由一個$2.0十億與終止收購恩智浦的購買協議相關的費用，a $1.2十億歐盟委員會因調查而處以罰款的費用（2018年歐盟委員會罰款）（注7）和 $629百萬與我們的成本計劃相關的重組和重組相關費用，部分被a抵消 $676百萬與臺灣公平貿易委員會（TFTC）調查和解相關的福利。

其他財政費用 2017由一個$927百萬與韓國公平貿易委員會處以罰款相關的費用（注7），包括相關外幣損失、a $778百萬與TFTC罰款相關的費用以及 $37百萬與2017財年完成的戰略重組計劃相關的重組和重組相關費用。

F-24

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綜合財務報表附註



投資和其他收入，淨額(百萬)
	2019			2018			2017
利息和股息收入	$	316		$	625		$	619
有價證券淨收益	288			41			456
其他投資的淨收益	68			83			74
有價證券和其他投資的減值損失	(135		)	(75		)	(177		)
衍生工具的淨(虧損)收益	(14		)	(27		)	32
被投資單位淨虧損權益	(93		)	(145		)	(74		)
外幣交易淨收益(虧損)	11			37			(30		)
	$	441		$	539		$	900

有價證券的淨收益包括可供出售債務證券的已實現收益和虧損。財年 2019和2018，出售可供出售債務證券的已實現損益總額微不足道。期間 2017財年、出售可供出售債務證券的已實現損益總額為 $361百萬和$98百萬，分別為。

注3.所得税

所得税規定的組成部分如下(以百萬計)：



	2019			2018			2017
當前撥備(福利)：
聯邦制	$	1,563		$	2,559		$	72
狀態	2			(1		)	3
外國	(407		)	777			1,256
	1,158			3,335			1,331
遞延準備金(福利)：
聯邦制	2,037			1,846			(598		)
狀態	17			1			4
外國	(117		)	174			(194		)
	1,937			2,021			(788		)
	$	3,095		$	5,356		$	543

所得税撥備（福利）的海外部分包括美國收益中所含特許權使用費收入的海外預扣税。

美國和外國司法管轄區的所得税前收入構成如下(以百萬為單位)：



	2019		2018			2017
美國	$	7,042	$	(1,834	)	$	(795	)
外國	439		2,226			3,782
	$	7,481	$	392		$	2,987

F-25

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綜合財務報表附註

2018年和2017財年，外國司法管轄區所得税前收入的外國部分主要由在新加坡賺取的收入組成。

以下是預期的聯邦法定所得税撥備與我們的實際所得税撥備的對賬(以百萬為單位)：



	2019			2018			2017
按聯邦法定税率計算的預期所得税準備金	$	1,571		$	97		$	1,045
扣除聯邦福利後的州所得税規定	10			2			8
分佈式知識產權中遞延税金資產的取消確認	2,472			—			—
建立新的美國淨遞延税資產的好處	(570		)	—			—
外國無形收入（FDII）扣除的好處	(419		)	—			—
與研發税收抵免相關的好處	(110		)	(136		)	(81		)
按美國以外的税率徵税的外國所得的好處	(54		)	(834		)	(963		)
與歐盟委員會、KFTC和TFTC調查有關的不可扣除的費用(沖銷)	51			(119		)	363
儲備金和審計結算的變化對上一年税收狀況的影響	20			—			111
未分配外匯收入的税收	8			87			—
美國税制改革帶來的通行費	—			5,236			—
與恩智浦終止費相關的遞延税項資產估值免税額	—			494			—
因美國税制改革導致法定税率變化而導致的遞延税款的重新計量	—			443			—
其他	116			86			60
	$	3,095		$	5,356		$	543

作為税收立法的結果，在2019財年，我們的幾家海外子公司使税收選舉從2018財年和2019財年開始生效，被視為聯邦所得税目的的美國分支機構(通常稱為“勾選”選舉)。雖然從2019財年開始，這些實體的收入將包括在我們的綜合美國納税申報單中，但我們相信，通過將這些海外子公司視為聯邦所得税的美國分支機構，而不是受控制的外國公司，我們將顯著降低被GILTI和BEAT納税的風險。由於進行了這些開箱即用的選擇，我們在2019財年第一季度記錄了5.7億美元的税收優惠，這是因為建立了新的美國遞延税淨資產，這是由這些外國子公司現有資產和負債的GAAP基礎和美國聯邦税收結轉基礎之間的差異產生的，主要與未因税務目的扣除的客户激勵負債有關。此外，在2018財年，我們的一家外國子公司向一家美國子公司分配了某些知識產權，導致分配的知識產權的GAAP基礎和美國聯邦税收基礎之間存在差異。在2019財年第一季度採用新的會計準則後，我們記錄了大約$2.6十億主要與分佈式知識產權有關，並對開放留存收益進行了調整(注1)。2019年第三季度，美國財政部發布新的臨時規定，導致股息收入扣除額發生變化

F-26

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綜合財務報表附註

由美國股東從外國公司收到的。由於這一變化，根據與美國國税局達成的一項協議，我們放棄了2018財年由我們的一家外國子公司分配給一家美國子公司的知識產權的聯邦税基遞增。因此，相關遞延税項資產被取消確認，導致所得税支出25億美元。在2019財年。

在2019財年第四季度，由於韓國法院最近的裁決以及其他因素，我們決定申請部分退還之前在韓國被許可人扣繳的税款，因為我們已經在美國申請了外國税收抵免。因此，我們建立了應收非流動所得税$1.4十億(記入其他資產並作為外國流動利益計入所得税準備金構成部分)和不確定税收優惠的非流動負債$1.4十億(記錄在其他負債中，並作為聯邦現行準備金列入所得税準備金的組成部分)。

在2018財年，由於税收立法，我們記錄了一筆費用$5.7十億所得税支出，包括$5.2十億與估計的使用費有關及$438百萬由於2017財年末存在的美國遞延税項資產和負債以較低的頒佈企業所得税税率重新計量，其中包括$135百萬2018財年記錄的税收優惠與重新計量美國遞延税收負債有關，該負債是由於我們的一個税收狀況因税收立法而發生變化而建立的。在適用某些税收抵免後，現金支付總額預計為$2.5十億。第一筆付款於2019年1月15日支付。截至2019年9月29日，我們估計未來剩餘付款為：$2.3十億對於通行費，在申請某些税收抵免(包括2019財年產生的超額税收抵免)後，在未來七年分期付款。2019年9月29日，$209百萬已列入其他流動負債，反映了2020年1月到期的下一期分期付款。

2017財年的所得税支出反映了由於我們的某些税收優惠於2017年3月到期而導致我們新加坡税率的增加，這一增加被當某些遞延税項資產逆轉時我們的新加坡税率提高所產生的税收優惠大大抵消。2018財年第三季度，我們在新加坡達成了一項新的税收激勵協議，如果我們滿足新加坡指定的就業和投資標準，2017年3月至2022年3月的税率將降低。我們的新加坡税率將在2022年3月由於這些優惠措施到期而增加，並在2027年3月根據先前協議的税收優惠措施到期時再次增加。在2018財年，我們的一家新加坡子公司向一家美國子公司分配了某些知識產權，幾乎完全減少了這些税收優惠的好處。如果沒有這些税收優惠，我們的所得税支出將會更高，對高通公司每股收益(虧損)的影響如下(除每股金額外，以百萬美元計)：



	2019		2018		2017
附加所得税支出	$	—	$	652	$	493
每股攤薄收益(虧損)減值	—		0.45		0.33

我們繼續堅稱，我們幾乎所有的海外收益都不會無限期地進行再投資。我們記錄了一項指控$8百萬和$87百萬2019財年和2018財年的所得税支出分別與不永久再投資的外部基數差異有關。2018財年的所得税支出反映了一項一次性費用，這是由於税法改變了我們的説法，消除了現金匯回美國的某些實質性税收影響。截至2019年9月29日，我們尚未記錄大約$25百萬與外國預扣税有關的大約$225百萬我們繼續考慮無限期再投資於美國境外的某些子公司的未分配收益。我們是否應該決定不再無限期地進行再投資

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綜合財務報表附註

在美國境外的收入，我們必須在做出此類決定的期間調整所得税撥備。

我們的遞延税項資產及遞延税項負債如下（以百萬計）：



	2019年9月29			2018年9月30日
未使用的税收抵免	$	1,137		$	1,044
應計負債和準備金	648			396
未用淨營業損失	619			696
未賺取收入	376			478
其他投資和有價證券未實現損失	164			126
基於股份的薪酬	115			97
其他	144			26
遞延税項總資產總額	3,203			2,863
估值免税額	(1,672		)	(1,529		)
遞延税項淨資產總額	1,531			1,334
無形資產	(216		)	(322		)
財產、廠房和設備	(102		)	(49		)
其他投資和有價證券未實現收益	(99		)	(26		)
應計預提税金	(19		)	(90		)
應計收入	—			(202		)
其他	(2		)	—
遞延税項負債總額	(438		)	(689		)
遞延税項淨資產	$	1,093		$	645
報告為：
非流動遞延税項資產	$	1,196		$	936
非流動遞延税項負債(1)	(103		)	(291		)
	$	1,093		$	645


(1)	非即期遞延税項負債計入綜合資產負債表之其他負債。

在…2019年9月29，我們有未使用的聯邦淨運營損失結轉 $188百萬屆滿年度介乎 2021穿過2035，未使用狀態淨營業損失結轉 $740百萬屆滿年度介乎 2020穿過2039和未使用的外國淨營業損失結轉 $2.1十億，其中$1.8十億到期 2027。在…2019年9月29，我們有未使用的州税收抵免 $1.0十億，其中幾乎所有都可以無限期結轉，未使用的聯邦税收抵免 $169百萬屆滿年度介乎 2026穿過2030和未使用的税收抵免 $34百萬在外國司法管轄區到期 2033穿過2039.我們預計我們的聯邦淨運營虧損結轉不會過期未使用。

在…2019年9月29，我們已為某些州税收抵免、外國遞延税收資產、聯邦資本損失、州淨運營損失和聯邦外國税收抵免提供估值津貼 $1.0十億, $536百萬, $83百萬, $26百萬和$20百萬，分別。估值備抵反映了我們在某些外國和州税務司法管轄區產生足夠的未來應税收入以利用我們的淨運營虧損的能力以及我們產生足夠的資本收益以利用所有資本損失的能力的不確定性。我們相信，在扣除與股份獎勵相關的扣除後，我們將有足夠的應税收入來利用我們剩餘的遞延所得税資產。

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高通公司

綜合財務報表附註

財政未確認税收優惠金額變化摘要 2019, 2018和2017以下為(單位：百萬)：



	2019			2018			2017
未確認税利期初餘額	$	217		$	372		$	271
根據上一年度税收狀況增加的費用	1,238			7			92
上一年度税務狀況的減少和時效的失效	(3		)	(11		)	(11		)
本年度税收頭寸的增加	253			18			23
與税務機關達成和解	—			(169		)	(3		)
未確認税收優惠期末餘額	$	1,705		$	217		$	372

中的$1.7十億未確認的税收優惠，$1.6十億已計入其他非流動負債。我們認為，某些未確認的税收優惠很有可能記錄在2019年9月29可能導致在本財年支付現金2020。未確認的税收優惠2019年9月29包括在內$125百萬對於如果確認將影響實際税率的税收頭寸。未確認税項優惠與影響本公司有效税率的金額不同，主要是因為未確認税項優惠是按毛數計入的，並未反映相關應收賬款或次要影響，例如州税的聯邦扣減、遞延税項資產的調整，以及在維持我們的税務狀況時可能需要的估值免税額。2019財年未確認税收優惠的增加主要是因為我們計劃申請退還韓國預扣税(這對我們的所得税撥備影響不大)。. 如果成功，退款將導致美國外國税收抵免相應減少。2018財年未確認税收優惠的減少主要是由於與美國國税局(IRS)就2016財年聯邦所得税申報單中的收入分類達成了一項協議。2017財年未確認税收優惠的增加主要是由於與轉讓定價相關的税收頭寸。我們認為，未確認的税收優惠總額很可能2019年9月29將在財年增加2020由於韓國的被許可方繼續對其許可協議下的未來應付款項預繳税款，税率高於我們認為的應得税率；預計這種增加不會對我們的所得税撥備產生重大影響。

我們在美國聯邦司法管轄區、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。我們目前是美國國税局合規保證流程的參與者，通過該流程，我們和美國國税局努力在提交納税申報單之前就所有税務問題的處理達成一致。我們在2015財年之前的幾年內不再接受美國聯邦所得税審查。2014年後的財政年度，我們將接受加州特許經營税務委員會的審查。此外，我們亦須在美國的其他税務管轄區和多個外國司法管轄區接受審查。這些審查在評估、索賠、缺陷和退款方面處於不同階段，其中許多審查是在2000財政年度之後進行的。我們不斷評估潛在調整的可能性和金額，並在引起修訂的事實已知期間調整所得税撥備、應付所得税和遞延税款。在…2019年9月29，我們認為，根據已知的事實，已經預留了足夠的數量。然而，税務審計和任何相關法律程序的最終確定可能與我們的所得税撥備和相關應計項目中反映的金額大不相同。

扣除已收到的退款後，已支付的所得税現金金額為 $1.1十億, $877百萬和$1.0十億對於財年2019, 2018和2017，分別為。

注4.股本

股票回購計劃。在……上面2018年7月26日，我們宣佈了股票回購計劃，授權我們回購最多 $30十億我們的普通股。股票回購計劃沒有到期日。2018年8月，我們完成了“修改荷蘭拍賣”要約收購，並支付了總計 $5.1十億，不包括費用和相關費用，用於回購 76.2百萬我們已退役的普通股股份，價格為 $67.50每股。

在 2018年9月，我們與三家金融機構簽訂了三份加速股票回購協議（ASC協議），根據該協議，我們總共支付了 $16.0十億預付給金融機構並從他們那裏收到初步交付的 178.4百萬我們的普通股股份，已退役並記錄為 $12.8十億股東權益減少。其餘 $3.2十億作為與我們自己的股票掛鈎的未結算遠期合同，被記錄為股東權益的減少。期間 2019年9月、ASC協議已完成，還有一項額外的 68.7百萬股票已交付給我們，但已退役，遠期合同已結算，沒有

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高通公司

綜合財務報表附註

股東權益調整。我們總共購買了 247.1百萬股票基於交易期間我們普通股的成交量加權平均股價，減去折扣。

財年 2019, 2018和2017，我們重新購買並退役了額外的 27.1百萬, 24.2百萬和22.8百萬分別為普通股 $1.8十億, $1.4十億和$1.3十億，分別在佣金之前。為了在合併資產負債表中反映股份回購，我們（i）減少普通股以達到股份面值，（ii）在股份回購的季度內將超過面值的繳入資本減少至零，以及（iii）將剩餘金額記入保留收益（如果有）。在…2019年9月29, $7.1十億仍有權根據我們的股票回購計劃進行回購。以來 2019年9月29，我們回購並退役 3.9百萬的普通股股份$300百萬.

未償還的股票。已發行普通股股數 2019年9月29具體如下(單位：百萬)：



	2019
期初餘額	1,219
已發佈	22
已回購	(96	)
期末餘額	1,145

紅利。在……上面2019年10月15日，我們宣佈派發現金股息：$0.62我們普通股的每股收益，於10月1日支付。2019年12月19日向截至收盤時登記在冊的股東支付2019年12月5日.

注5.員工福利計劃

員工儲蓄和退休計劃。我們有一項401(K)計劃，允許符合條件的員工繳納最高85%他們有資格獲得補償，但受年度限額限制。我們將員工繳費的一部分進行匹配，並可根據收入酌情增加繳費。我們的捐款費用是$64百萬, $78百萬和$76百萬在財年2019, 2018和2017，分別為。

股權補償計劃。2016年3月8日，我們的股東批准了高通公司2016年長期激勵計劃(2016計劃)，取代了高通公司2006年長期激勵計劃(之前的計劃)。自該日起生效，將不會根據先前計劃授予新的獎勵，儘管根據先前計劃的條款和先前計劃的條款，先前計劃下所有未完成的獎勵將仍然未完成。2016年計劃規定，授予激勵性和非法定股票期權、股票增值權、限制性股票、非限制性股票、限制性股票單位、績效單位、績效股票、遞延薪酬獎勵和其他以股票為基礎的獎勵。2016年計劃下的股份儲備金等於90.0百萬股票，外加大約20.1百萬2016年3月8日根據先前計劃可供未來授予的股票，總計約110.1百萬根據2016年計劃，最初可供授予的股票。根據《2016計劃》的規定，這一股票儲備會自動增加，增加的是根據先前計劃授予的、截至2016年3月8日已發行的受股票期權約束的股票數量，這些股票在該日期到期後或因任何原因被沒收、註銷或終止，以及根據先前計劃授予的、截至2016年3月8日的未償還股票、在該日期到期後被沒收、取消或終止、未能授予、由於未實現任何業績目標而未賺取、在未歸屬的情況下以其他方式重新獲得、或以現金支付的股票數量的兩倍。董事會可隨時修改或終止2016年計劃。某些修訂，包括增加股份儲備，須經股東批准。在…2019年9月29，大約50.4百萬根據2016年計劃，股份可供未來授予。

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RSU是股份獎勵，使持有人有權在歸屬時接收我們普通股股份。RSU通常包括股息等值權利並在期限內歸屬三年自授予之日起生效。以下是僅包含要授予所有股權薪酬計劃的服務要求的RSU交易摘要：



	股份數量		加權平均贈與日期交易會價值		聚合本徵價值
	(單位：千)				(以十億計)
截至2018年9月30日未償還的RSU	23,097		$	62.12
已批准的RSU	20,879		63.10
RSU取消/沒收	(2,812	)	62.45
歸屬的RSU	(14,475	)	62.64
於2019年9月29日尚未償還的受限制單位	26,689		$	62.57	$	2.0

僅包含財政期間授予的歸屬服務要求的員工RSU的加權平均估計公允價值 2018和2017是$62.61和$66.54每股，分別。在歸屬時，我們發行普通股新股。就大部分受限制股份單位而言，股份於歸屬日期發行，扣除我們代表僱員支付的法定預扣税規定所需股份金額。因此，實際已發行股份數目將少於已發行受限制股份單位數目。受限制股份單位之年度歸屬前沒收率估計約為 7%, 6%和5%在財年2019, 2018和2017，分別為。

在…2019年9月29，與該日期之前授予的此類非歸屬受限制單位相關的未確認補償費用總額為 $1.1十億，預計將在加權平均期間內確認1.9年份.財年期間歸屬的此類受限制單位的最高日公允價值總額 2019, 2018和2017曾經是$977百萬, $940百萬和$820百萬，分別。為滿足與所有股份獎勵相關的法定預扣税要求而預扣税的股份總數約為 4.2百萬, 4.4百萬和4.2百萬在財年2019, 2018和2017分別基於獎勵在歸屬日期的價值，該價值由我們的收盤股價確定。

董事會可以向員工、董事和顧問授予股票期權，以不低於授予日期股票公平市值的行使價購買我們的普通股股份。股票期權的歸屬期限不超過五年並可行使最多十年從授予之日起。已發行股票期權股份總數 2019年9月29和2018年9月30日，我們是1.1百萬和5.1百萬，分別。財年期間已發行股票期權股份數量的減少 2019主要與行使的股票期權有關。

財政期間與股份獎勵相關的税收優惠總額，包括超額税收優惠 2019, 2018和2017是$237百萬, $254百萬和$301百萬，分別為。

員工購股計劃。我們有一項員工股票購買計劃，適用於符合條件的員工購買普通股85%每個發售期（通常為六個月）第一天或最後一天的公平市場價值中較低者。員工可以授權我們扣留高達 15%在任何發售期間的補償，但須遵守某些限制。員工股票購買計劃包括非423（b）計劃。對 2018年3月23，我們的股東批准了對經修訂和重述的CLARCOMM Incorporated 2001年員工股票購買計劃的修正案，以增加股份儲備 30.0百萬股該計劃授權的股份約為 101.7百萬在…2019年9月29.為未來發行保留的股份約為 32.8百萬在…2019年9月29.財年 2019, 2018和2017，大約6.1百萬, 5.8百萬和5.7百萬根據該計劃發行的股票分別以平均價格 $42.13, $49.41和$45.29分別為每股。在 2019年9月29，與該日期之前授予的非歸屬購買權相關的未確認補償費用總額為 $27百萬.我們記錄了行使購買權收到的現金 $257百萬, $286百萬和$260百萬在財政期間2019, 2018和2017，分別為。

注6.債務

長期債務。2015年5月，我們發行了本金總額為 $10.0十億期限不同的無擔保浮動和固定利率票據（2015年5月票據），其中 $8.5十億日仍未繳付 2019年9月29. 2015年5月票據的收益 $9.9十億扣除承銷折扣和發行費用後，用於為股票回購和其他一般企業用途提供資金。2017年5月，我們發行了本金總額為

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$11.0十億期限不同的無擔保浮動和固定利率票據（2017年5月票據），其中 $7.0十億日仍未繳付 2019年9月29. 2017年5月票據的收益 $10.95十億扣除承銷折扣和發行費用後，旨在部分用於為當時擬議的收購和其他相關交易提供資金，並用於一般企業目的。

下表彙總了我們的長期債務和長期債務的當前部分（單位：百萬，百分比除外）：



		2019年9月29				2018年9月30日
		量			有效率	量			有效率
2015年05月歸檔
	浮息三個月LIBOR加0.55%票據，2020年5月20日到期	$	250		2.74%	$	250		2.93%
	固定利率2.25%的債券，2020年5月20日到期	1,750			2.64%	1,750			3.13%
	固定利率3.00%的債券，2022年5月20日到期	2,000			2.89%	2,000			3.73%
	固定利率3.45%的債券，2025年5月20日到期	2,000			3.46%	2,000			3.46%
	固定利率4.65%的債券，2035年5月20日到期	1,000			4.73%	1,000			4.73%
	固定利率4.80%的債券，2045年5月20日到期	1,500			4.72%	1,500			4.72%
2017年05月歸檔
	浮動利率三個月LIBOR加0.73%債券，2023年1月30日到期	500			3.06%	500			3.14%
	固定利率2.60%的債券，2023年1月30日到期	1,500			2.70%	1,500			2.70%
	固定息率2.90%的債券，2024年5月20日到期	1,500			3.01%	1,500			3.01%
	固定利率3.25%的債券，2027年5月20日到期	2,000			3.45%	2,000			3.46%
	固定利率4.30%的債券，2047年5月20日到期	1,500			4.47%	1,500			4.47%
	本金總額	15,500				15,500
	未攤銷折扣，包括債務發行成本	(75		)		(85		)
	對衝會計公允價值調整	9				(50		)
	長期債務總額	$	15,434			$	15,365
報告為：
	短期債務	$	1,997			$	—
	長期債務	13,437				15,365
	總	$	15,434			$	15,365

在…2019年9月29，未來的本金支付 $2.0十億2020財年， $2.0十億在2022財年，$2.0十億在2023財年，$1.5十億2024財年和 $8.0十億2024財年之後; 2021財年無需本金支付。在 2019年9月29和2018年9月30日，根據第二級輸入，票據的公允價值總額約為 $16.5十億和$15.1十億，分別為。

本行可於任何時間全部或不時按適用票據格式所界定的指定全額溢價贖回未償還的固定利率票據。我們可能不會在到期前贖回未償還的浮動利率票據。票據項下的債務與我們所有其他優先無抵押債務的償還權相同，實際上將排在我們子公司所有債務的次要地位。

在…2019年9月29，我們有未償還的利率掉期，名義金額總額為 $1.8十億，與2015年5月的票據相關，該票據實際上轉換了大約 43%和50%將2020年和2022年到期的固定利率票據中分別轉換為浮動利率票據。利率掉期的淨損益，以及歸因於對衝風險的相關固定利率票據的抵消損益，計入本期利息費用。我們沒有就2017年5月票據的發行進行利率互換。

票據的實際利率包括票據利息、折扣攤銷（包括債務發行成本）以及與對衝相關的調整（如果適用）。浮動利率票據每季度支付利息，固定利率票據每半年支付利息。與我們的商業票據計劃和長期債務相關的支付現金利息（扣除從相關利率掉期收到的現金）為 $563百萬, $662百萬和$313百萬在.期間2019財年, 2018和2017，分別為。

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綜合財務報表附註

商業票據計劃。我們有一個無擔保商業票據計劃，該計劃提供發行高達 $5.0十億商業票據。該計劃的淨收益用於一般企業用途。商業票據的成熟度範圍從 1天可高達397日數。在…2019年9月29和2018年9月30日，我們有過$499百萬和$1.0十億分別記錄為短期債務的未償商業票據，加權平均利率為 2.17%和2.35%分別包括支付給商業票據交易商的費用，以及加權平均剩餘到期天數 41日數和16日數，分別為。未償還商業票據的賬面價值約為其估計公允價值。2019年9月29和2018年9月30日.

循環信貸安排。我們有一項經修訂和重新修訂的循環信貸安排(循環信貸安排)，提供無抵押循環貸款、週轉額度貸款和信用證，總金額最高可達$5.0十億，其中$530百萬和$4.47十億將分別於2020年2月和2021年11月到期。循環信貸融資的收益，如果提取，預計將用於一般公司用途。循環信貸安排下的貸款將根據我們的選擇，按準備金調整後的歐洲貨幣利率或基本利率(兩者均根據循環信貸安排確定)計息，在每種情況下，外加基於我們的長期無擔保優先、無信用增強型債務評級的適用保證金。與儲備調整後的歐洲貨幣利率和基本利率的利差將為0.805%和0.00%，分別為。循環信貸安排有一筆手續費，按#%的費率累算。0.07%每年。在…2019年9月29和2018年9月30日，我們有過不是3.I don‘我沒有在循環信貸項下借入任何資金設施.

債務契約。循環信貸安排要求我們遵守某些契約，包括一項金融契約在每個財政季度結束時，保持各自協議中規定的利息、税項、折舊和攤銷前綜合收益與綜合利息支出的比率不低於三比一。我們不受票據下任何財務契諾的約束，也不受任何禁止我們承擔等同於票據的額外債務、支付股息、發行證券或回購由我們或我們的子公司發行的證券的契約的約束。在…2019年9月29和2018年9月30日,我們遵守了適用的公約，根據循環信貸機制。

附註7.承付款和或有事項

法律和監管程序。

3226701加拿大公司訴高通公司等人案：2015年11月30日，我們的所謂股東向加利福尼亞州南區美國地區法院提起證券集體訴訟，起訴我們和我們的某些現任和前任官員。2016年4月29日，原告提出修改後的訴狀。2017年1月27日，法院駁回了修改後的全部起訴書，准予修改。2017年3月17日，原告提交了第二份修訂後的起訴書，指控我們和我們的某些現任和前任官員違反了修訂後的1934年證券交易法第10(B)和20(A)條，在2014年11月19日至2015年7月22日期間對我們的業務前景和產品開發做出了虛假和誤導性的陳述。第二起修改後的起訴書要求未指明的損害賠償、利息、律師費和其他費用。2017年5月8日，我們提出動議，駁回第二次修改後的申訴。2017年10月20日，法院批准了我們的部分駁回動議，2017年11月29日，法院進入了駁回我們動議剩餘部分的命令。2017年12月28日，原告向美國第九巡迴上訴法院(第九巡迴上訴法院)提出上訴。2019年7月11日開庭審理，2019年7月23日，第九巡迴法院確認區法院駁回第二次修改後的起訴書全文。2019年8月29日，第九巡迴法院駁回了原告的EN BANC複核請求。原告必須在2019年11月27日之前提交移審請願書，要求美國最高法院審理此事，否則駁回將成為最終決定。我們認為原告的主張毫無根據。

合併證券集體訴訟：2017年1月23日和2017年1月26日，我們的所謂股東向美國加州南區地區法院對我們以及我們的某些現任和前任高級管理人員和董事提起了證券集體訴訟。除其他事項外，投訴指控我們違反了1934年《證券交易法》第10(B)和20(A)條及其規則10b-5，就我們正在或曾經從事反競爭行為的某些指控做出虛假和誤導性的陳述，並遺漏重大事實。這些投訴要求未指明的損害賠償、利息、手續費和費用。2017年5月4日，法院合併了這兩起訴訟，指定了首席原告。2017年7月3日，主要原告提交了一份合併的修改後的起訴書，主張相同的責任基本理論，並請求相同的基本救濟。2017年9月1日，我們提出動議，駁回合併的修改後的申訴。2019年3月18日，法院駁回了我們駁回申訴的動議。發現號已經開始，計劃在2020年3月3日之前完成。我們認為原告的主張毫無根據。

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綜合財務報表附註

在Re Qualcomm/Broadcom合併證券訴訟(前Camp訴高通公司等人案)中：2018年6月8日和2018年6月26日，我們的所謂股東在美國加州南區地區法院對我們和我們的兩名現任官員提起了證券集體訴訟。起訴書稱，除其他事項外，我們違反了1934年《證券交易法》第10(B)和20(A)條及其規則10b-5，未能披露我們已於2018年1月向美國外國投資委員會(CFIUS)提交了通知。這些投訴要求未指明的損害賠償、利息、手續費和費用。2019年1月22日，法院指定了訴訟的主要原告，並指定此案的標題為“在Re Qualcomm/Broadcom合併證券訴訟中”。2019年3月18日，原告提交了一份合併起訴書，聲稱相同的責任基本理論，並要求相同的基本救濟。2019年5月10日，我們提出了駁回合併申訴的動議。法院尚未對我們的動議作出裁決。我們認為原告的主張毫無根據。

消費者集體訴訟：自2017年1月18日以來，已有多起針對我們的消費者集體訴訟在加利福尼亞州南區和北區的美國地區法院提起，每一起都是代表手機和其他蜂窩設備的假定購買者類別。截至2019年9月29日，仍有22起此類案件懸而未決。2017年4月，多區訴訟司法小組將已在加利福尼亞州南區立案的案件移交給加利福尼亞州北區。2017年5月15日，法院發佈命令，任命原告的聯席首席律師。2017年7月11日，原告提交了一份合併的修訂後的起訴書，指控我們違反了加利福尼亞州和聯邦反壟斷法和不正當競爭法，其中包括拒絕向競爭對手許可標準基本專利，以購買者首先同意許可我們的整個專利組合為條件供應我們的某些基帶芯片組，與包括蘋果在內的公司達成獨家交易，以及收取不符合我們對標準制定組織的承諾的不合理的高額版税。起訴書要求未指明的損害賠償、歸還和/或恢復原狀，以及禁止我們進一步從事非法行為的命令。2017年8月11日，我們提出動議，駁回合併的修改後的申訴。2017年11月10日，法院駁回了我們的動議，除非某些索賠要求根據《謝爾曼反托拉斯法》尋求損害賠償。2018年7月5日，原告提出等級認證動議，法院於2018年9月27日批准該動議。2019年1月23日，美國第九巡迴上訴法院(第九巡迴上訴法院)批准我們對法院的等級認證命令提出上訴。2019年1月24日，法院暫緩審理此案，等待我們的上訴。關於我們對等級認證命令的上訴的聽證會定於2019年12月2日在第九巡迴法院舉行。我們認為原告的主張毫無根據。

加拿大消費者集體訴訟：自2017年11月9日以來，我們在加拿大(安大略省高等法院、不列顛哥倫比亞省最高法院和魁北克高等法院)分別代表一類假定的蜂窩電話和其他蜂窩設備購買者對我們提起了八起消費者集體訴訟，指控我們違反了加拿大競爭和消費者保護法。這些索賠與美國消費者集體訴訟中的索賠類似。這些投訴尋求未指明的損害賠償。不列顛哥倫比亞省最高法院的其中一項投訴已被原告中止。我們尚未對投訴作出答覆。我們預計安大略省和不列顛哥倫比亞省的投訴將合併為不列顛哥倫比亞省的一個訴訟程序，不早於2020年底舉行班級認證聽證會。一旦認證聽證會被安排，我們預計法院將為證據交換和簡報設定時間表。至於魁北克提起的申訴，2019年4月15日，魁北克高等法院舉行了班級認證聽證會，2019年4月30日，法院發佈了認證班級的命令。在2019年底之前，我們預計法院將為預審步驟設定時間表，包括髮現和交換專家證據。我們預計審判不會在2022年前進行。我們認為原告的主張毫無根據。

韓國公平貿易委員會(KFTC)調查：2015年3月17日，KFTC通知我們，它正在對我們進行與韓國壟斷法規和公平貿易法(MRFTA)有關的調查。2016年12月27日，KFTC宣佈在調查中達成決定，認定我們違反了MRFTA的規定。2017年1月22日，我們收到了KFTC的正式書面決定，發現以下行為違反了MRFTA：(I)拒絕與競爭對手調制解調器芯片組製造商許可或限制蜂窩通信標準基本專利的許可；(Ii)以手機供應商簽署和履行與我們的許可協議為條件向他們供應調制解調器芯片組；以及(Iii)在與手機制造商執行專利許可協議時強制協議條款，包括組合許可條款、使用費條款和免費交叉授予條款。KFTC的決定命令我們：(I)應調制解調器芯片公司的請求，就專利許可協議進行真誠談判，不提供無理條件，如有必要，接受獨立第三方的條款確定；(Ii)不要求手機公司根據專利許可協議簽署和履行專利許可協議，作為購買調制解調器芯片組的先決條件；(Iii)不在我們與手機公司的許可協議中要求無理條件，並應請求重新談判現有的專利許可協議；以及(Iv)通知調制解調器芯片公司和手機

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公司的決定和命令強加給我們，並向KFTC報告新的或修訂的協議。根據韓國貿易委員會的決定，上述規定將適用於吾等與下列企業之間的交易：(I)總部位於韓國的手機制造商及其關聯公司；(Ii)在韓國銷售手機或向韓國銷售手機的企業及其關聯公司；(Iii)向上文(Ii)所述公司及其關聯公司供應手機的企業；(Iv)總部位於韓國的調制解調器芯片製造商及其關聯公司；以及(V)向上文(I)、(Ii)或(Iii)所述公司及其關聯公司供應調制解調器芯片的企業。KFTC的決定還對1.03萬億韓元(約為$927百萬)，我們於2017年3月30日支付。

我們認為我們的商業行為沒有違反MRFTA，2017年2月21日，我們向首爾高等法院提起訴訟，要求取消KFTC的決定。同一天，我們向首爾高等法院提出申請，要求在首爾高等法院對我們取消KFTC決定的行動做出最終裁決之前，暫緩執行該決定的補救命令。2017年9月4日，首爾高等法院駁回了我們關於暫緩執行補救令的申請，2017年11月27日，韓國最高法院駁回了我們對首爾高等法院關於暫緩申請的決定的上訴。關於我們取消KFTC決定的行動的聽證會於2019年8月12日和14日在首爾高等法院舉行。根據首爾高等法院目前的程序計劃，我們認為這將是該法院做出裁決之前的最後一次聽證會。

Icera向歐洲委員會(EC)提出的申訴：2010年6月7日，歐盟委員會通知我們，並向我們提供了Icera，Inc.(後來被NVIDIA Corporation收購)提交給歐盟委員會的投訴的編輯副本，該投訴指控我們從事反競爭活動。2015年7月16日，歐共體宣佈已就此事提起正式訴訟。2019年7月18日，歐盟委員會發布了一項決定，確認了他們的初步觀點，即在2009至2011年間，我們以低於成本的價格向兩個客户出售某些基帶芯片組，意圖阻礙競爭，從而進行掠奪性定價，並處以約242百萬歐元。2019年10月1日，我們就歐共體的決定向歐盟總法院提起上訴。法院尚未對我們的上訴作出裁決。我們相信，我們的商業行為沒有違反歐盟的競爭規則。

在2019財年第三季度，我們記錄了$275百萬與該等歐盟委員會罰款有關的其他開支。我們在2020財年第一季度提供了財務擔保，以履行代替現金付款的義務，同時我們對歐盟委員會的決定提出上訴。罰金的利息累計率為1.50%在它還未結清的時候每年。在2019財年第四季度，我們將該負債指定為我們在某些外國子公司的淨投資的對衝，損益記錄在累計的其他全面收益中，作為外幣換算調整的一部分。在…2019年9月29，負債，包括相關外幣收益和應計利息(在與投資對衝淨額無關的範圍內，計入投資和其他收入，淨額)$265百萬並計入其他流動負債。

歐盟委員會(EC)調查：2014年10月15日，歐共體通知我們，它正在對我們進行與《歐洲聯盟運作條約》(TFEU)第101條和/或102條有關的調查。2015年7月16日，歐共體宣佈已就此事提起正式訴訟。2018年1月24日，歐盟委員會發布了一項決定，認定根據與蘋果公司的協議，我們向蘋果支付了大量款項，條件是蘋果在其智能手機和平板電腦中僅使用我們的基帶芯片組，這降低了蘋果從競爭對手那裏採購基帶芯片組的動機，並損害了某些基帶芯片組的競爭和創新，並處以997百萬歐元。2018年4月6日，我們就歐共體的決定向歐盟總法院提起上訴。法院尚未對我們的上訴作出裁決。我們相信，我們的商業行為沒有違反歐盟的競爭規則。

2018財年第一季度，我們記錄了一筆費用$1.2十億與該等歐盟委員會罰款有關的其他開支。我們在2018財年第三季度提供了財務擔保，以履行代替現金付款的義務，同時我們對歐盟委員會的決定提出上訴。罰金的利息累計率為1.50%在它還未結清的時候每年。在2019財年第一季度，我們將該負債指定為我們在某些外國子公司的淨投資的對衝，損益記錄在累計的其他全面收益中，作為外幣換算調整的一部分。在…2019年9月29，負債，包括相關外幣收益和應計利息(在與投資對衝淨額無關的範圍內，計入投資和其他收入，淨額)$1.11十億並計入其他流動負債。

美國聯邦貿易委員會(FTC)訴高通公司：2014年9月17日，聯邦貿易委員會通知我們，它正在對我們進行與聯邦貿易委員會法案(FTCA)第5節有關的調查。2017年1月17日，FTC向美國加州北區地區法院提起訴訟，指控我們違反FTCA第5條從事反競爭行為和不公平競爭方法，將蜂窩調制解調器芯片組的供應限制在購買者首先同意獲得許可的情況下

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綜合財務報表附註

我們的蜂窩標準基本專利，向蜂窩調制解調器芯片組的購買者支付獎勵以誘使他們接受某些許可條款，拒絕將我們的蜂窩標準基本專利許可給我們的競爭對手，並與蘋果達成所謂的獨家交易安排。起訴書尋求永久禁令，禁止我們涉嫌違反《自由貿易法》和其他未指明的附屬衡平法救濟。2018年8月30日，聯邦貿易委員會動議部分即決判決，我們向電信行業解決方案聯盟和電信行業協會授權我們的蜂窩標準基本專利的承諾要求我們向蜂窩調制解調器芯片組的競爭對手提供許可證。2018年11月6日，法院批准了聯邦貿易委員會的部分簡易判決動議。審判於2019年1月4日至29日舉行。

2019年5月21日，法院發佈了一項命令，闡述了其事實調查結果和法律結論。法院的結論是，我們在CDMA和高端LTE(長期演進)蜂窩調制解調器芯片市場擁有壟斷權，並利用這兩個市場的壟斷力量從事反競爭行為，包括(1)利用無法獲得蜂窩調制解調器芯片供應的威脅來迫使原始設備製造商(原始設備製造商)接受包括不合理的高專利費在內的許可條款；(2)拒絕將我們的蜂窩標準必需專利授權給銷售蜂窩調制解調器芯片的競爭對手；以及(3)與原始設備製造商簽訂獨家交易安排，從而阻止了我們的競爭對手。法院還發現，我們向原始設備製造商收取的專利使用費過高，反映了我們對碼分多址和高端LTE蜂窩調制解調器芯片的壟斷力量的使用，而不僅僅是我們專利的價值。法院的結論是，我們不合理的高額版税構成了對我們競爭對手銷售的蜂窩調制解調器芯片的反競爭附加費，這提高了我們競爭對手的蜂窩調制解調器芯片的有效價格，降低了它們的利潤率，並導致了排他性。法院還發現，我們不向競爭對手的蜂窩調制解調器芯片發放許可的做法，違反了我們對某些標準開發組織的承諾，以及反壟斷法規定的向競爭對手的蜂窩調制解調器芯片製造商發放許可的義務，並幫助我們將版税維持在不合理的高水平。最後，法院發現，與某些原始設備製造商簽訂的激勵資金進一步損害了競爭對手蜂窩調制解調器芯片製造商破壞我們壟斷地位的能力，阻止競爭對手進入市場，並限制了進入市場的競爭對手的銷售。法院的結論是，我們行為的綜合影響，加上我們的壟斷力量，損害了競爭過程。

法院實施了以下禁令救濟：(1)我們不得以客户的專利許可地位為條件供應蜂窩調制解調器芯片，我們必須真誠地與客户談判或重新談判許可條款，條件是不存在無法獲得或歧視性提供蜂窩調制解調器芯片供應或相關技術支持或軟件訪問的威脅；(2)我們必須以公平、合理和非歧視性(FRAND)條款向蜂窩調制解調器芯片供應商提供詳盡的蜂窩標準必要專利許可證，並在必要時提交仲裁或司法糾紛解決方案以確定此類條款；(3)我們不得就供應蜂窩調制解調器芯片訂立明示或事實上的獨家交易協議；及(4)我們不得幹擾任何客户就潛在的執法或監管事宜與政府機構溝通的能力。法院還命令我們在七年內接受遵守和監測程序，並每年向聯邦貿易委員會報告我們遵守上述補救措施的情況。

我們不同意法院的結論、對事實的解釋和法律的適用。因此，2019年5月28日，我們向法院提交了暫緩上訴的動議，法院於2019年7月3日駁回了這一動議。2019年5月31日，我們向法院提交了向美國第九巡迴上訴法院(第九巡迴上訴法院)提出上訴的通知。2019年7月8日，我們提交了上訴前部分暫緩執行禁令的動議和加快第九巡迴上訴的同意動議。2019年8月23日，第九巡迴法院批准了我們的動議。因此，在第九巡迴法院的上訴解決之前或在第九巡迴法院另有命令之前，法院禁令中要求我們必須(I)向蜂窩調制解調器芯片供應商提供詳盡的蜂窩標準基本專利許可證和(Ii)不以客户的專利許可狀態為條件供應蜂窩調制解調器芯片的部分被擱置，必須與客户談判或重新談判許可條款。2019年7月10日，第九巡迴法院批准了我們加快上訴的動議，我們預計簡報將在日曆年年底前完成。我們目前預計第九巡迴法院將於2020年2月安排口頭辯論。

或有損失和其他考慮因素：在上述問題上，我們將繼續積極為自己辯護。然而，訴訟和調查本質上是不確定的，我們在評估或估計反壟斷和貿易監管調查的可能結果或可能損失的範圍方面面臨困難。除歐盟委員會的罰款外，我們並沒有在2019年9月29與這些事項相關的或有損失，是基於我們認為損失雖然可能，但不可能發生。此外，目前還不能合理估計任何可能的損失範圍。一個或多個這些問題的不利解決可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生實質性的不利影響。在我們的正常業務過程中，我們還參與了許多上述以外的法律訴訟，雖然我們不能保證，但我們相信這些訴訟的最終結果

F-36

高通公司

綜合財務報表附註

其他法律行動不會對我們的業務、經營結果、財務狀況或現金流產生實質性的不利影響。

彌償.我們通常不會就因侵犯第三方知識產權而遭受的損失向客户和被許可人進行賠償。然而，我們根據某些產品銷售、服務、許可和其他協議承擔或有責任，以賠償某些客户、芯片組代工廠以及半導體組裝和測試服務提供商因我們銷售或提供的產品或服務侵犯專利、版權、商標或商業祕密的合格索賠而產生的某些類型的責任和/或損害賠償，或由我們向芯片組代工廠和半導體組裝和測試服務提供商提供的知識產權提供。我們在這些協議下的義務可能會受到時間和/或金額的限制，在某些情況下，我們可能會對我們支付的某些付款向第三方追索。

穿過2019年9月29，我們已收到我們的直接和間接客户以及其他第三方根據此類協議提出的多項索賠要求，涉及我們的產品涉嫌侵犯第三方知識產權。賠償安排下的報銷對我們的合併財務報表並不重要。我們沒有為或有負債記錄任何應計項目2019年9月29與這些賠償安排相關，因為我們相信，雖然可能，但不可能承擔額外的責任。此外，目前還不能合理估計任何可能的損失範圍。

購買義務和經營租賃。我們與供應商和其他各方達成了購買庫存、其他商品和服務以及長期資產的協議。集成電路產品庫存義務代表對原材料、半導體芯片、製成品和製造服務的採購承諾，如晶片凸點、探頭、組裝和最終測試。根據我們與代工供應商以及組裝和測試服務提供商的製造關係，通常允許取消未完成的採購承諾，但需要支付取消日期之前發生的成本，在某些情況下，還需要支付與產能利用率不足相關的遞增費用。我們以不可撤銷的經營租約租賃我們的某些土地、設施和設備，租期從不到一年到20年不等，並在某些租約中規定了增加生活費的條款。本財年租金費用2019, 2018和2017曾經是$146百萬, $160百萬和$129百萬，分別為。

我們採購協議項下的責任，主要涉及集成電路產品庫存責任，以及我們經營租賃項下的未來最低租賃付款。2019年9月29具體如下(單位：百萬)：



	購買義務		經營租約
2020	$	2,926	$	138
2021	286		97
2022	108		66
2023	53		31
2024	16		18
此後	1		35
總	$	3,390	$	385

其他承諾。在…2019年9月29，我們承諾為某些戰略投資提供資金，最高可達$154百萬，其中大多數沒有固定的融資日期，並受到某些條件的制約。承付款是根據這些安排提供資金的最高數額；實際資金數額可能較少，也可能根本沒有。

注8.細分市場信息

我們以產品和服務為基礎，並有三個可報告分部。我們主要通過我們的QCT(高通碼分多址技術)半導體業務和我們的QTL(高通技術許可)許可業務開展業務。QCT開發和提供基於碼分多址、OFDMA和其他技術的集成電路和系統軟件，用於移動設備、無線網絡、物聯網(IoT)設備、寬帶網關設備、消費電子設備以及汽車遠程信息處理和信息娛樂系統。QTL授予使用我們部分知識產權組合的許可，其中包括對某些無線產品的製造、銷售或使用至關重要和/或有用的某些專利權。我們的QSI(高通戰略計劃)可報告部門進行戰略投資，並通過股權方法包括與開發合同相關的收入和相關成本

F-37

高通公司

綜合財務報表附註

被投資人。我們也有不可報告的細分市場，包括高通政府技術或QGOV(前高通網絡安全解決方案)和其他無線技術和服務計劃。

我們根據所得税前收益(虧損)(EBT)來評估我們部門的業績。分部EBT包括將某些公司費用分配給分部，包括與未分配公司資產相關的折舊和攤銷費用。某些收入和費用沒有在我們的管理報告中分配到部門，因為它們沒有被考慮到評估部門的經營業績。未分配收入及費用包括若干利息開支、若干淨投資收入、若干以股份為基礎的薪酬，以及若干研發開支、銷售、一般及行政開支及其他被視為與各分部業務並無直接關係的開支或收入。此外，未分配費用包括確認存貨和財產、廠房和設備按公允價值遞增、某些無形資產和某些其他收購相關費用的攤銷、第三方收購和整合服務成本和某些其他項目，其中可能包括重大重組和重組相關成本、商譽和長期資產減值費用以及訴訟和解和/或損害。

2018財年，與5G(第五代)技術商業化前研發有關的所有成本(4.74億美元)均計入未分配的企業研發費用，而與其他技術(包括3G(第三代)和4G(第四代)技術)的研發相關的類似成本則計入QCT和QTL部門。從2019財年開始，與5G技術相關的所有研發成本都包括在部門業績中。此外，從2019財年開始，與早期研發相關的某些研發成本被分配到我們的QTL部門，這些成本歷來包括在我們的QCT部門中。這些變化的淨影響在2019財年對QTL的EBT產生了4.89億美元的負面影響，對QCT的EBT在2019財年產生了1.6億美元的積極影響。

下表列出了可報告細分市場的收入、EBT和總資產(以百萬為單位)：



	2019		2018			2017
收入
QCT	$	14,639	$	17,282		$	16,479
QTL	4,591		5,042			6,412
QSI	152		100			113
對賬項目	4,891		187			(746		)
總	$	24,273	$	22,611		$	22,258
EBT
QCT	$	2,143	$	2,966		$	2,747
QTL	2,954		3,404			5,142
QSI	344		24			65
對賬項目	2,040		(6,002		)	(4,967		)
總	$	7,481	$	392		$	2,987
資產
QCT	$	2,307	$	3,041		$	3,830
QTL	1,541		1,472			1,735
QSI	1,708		1,279			1,037
對賬項目	27,401		26,926			58,896
總	$	32,957	$	32,718		$	65,498

分部資產由除QSI外所有可報告分部的應收賬款和庫存組成。QSI分部資產包括某些不可出售的股權工具、應收賬款和其他投資。QSI資產

F-38

高通公司

綜合財務報表附註

2019年9月29, 2018年9月30日和2017年9月24日包括在內$230百萬, $283百萬和$254百萬分別與權益法投資對象的投資有關。由於未分配的企業資產主要包括某些現金、現金等值物、有價證券和非有價證券、不動產、廠房和設備、遞延所得税資產、聲譽、無形資產、非流動所得税應收賬款和不報告分部的資產，因此分部總資產與綜合基礎上的總資產有所不同。位於美國境外的長期有形資產的淨資產的淨資產為 $1.4十億在…2019年9月29, 2018年9月30日和2017年9月24日.位於美國的長期有形資產的淨資產的淨資產為 $1.7十億, $1.6十億和$1.8十億在…2019年9月29, 2018年9月30日和2017年9月24日，分別為。

我們根據產品或服務的交付地點按國家/地區報告來自外部客户的收入，對於QCT來説，該地點通常是我們客户生產產品的國家/地區，對於許可收入，則是我們被許可人的發票地址。因此，本文列出的國家/地區收入不一定表明包含我們產品和/或知識產權的設備最終出售給消費者的國家/地區或銷售設備的公司總部所在的國家/地區。例如，中國收入可能包括與總部位於韓國但在中國製造設備的公司集成電路發貨相關的收入，這些設備然後出售給歐洲和/或美國的消費者。按國家分列的收入如下（百萬美元）：



	2019		2018		2017
中國(含香港)	$	11,610	$	15,149	$	14,579
愛爾蘭	2,957		1		—
美國	2,774		603		513
韓國	2,400		3,175		3,538
其他外國	4,532		3,683		3,628
	$	24,273	$	22,611	$	22,258

上一表中收入和EBT的對賬項目如下(單位：百萬)：



	2019			2018			2017
收入
非報告分部	$	168		$	287		$	311
與黑莓仲裁裁決相關的收入減少	—			—			(962		)
其他未分配收入	4,723			(100		)	(95		)
	$	4,891		$	187		$	(746	)
EBT
與黑莓仲裁裁決相關的收入減少	$	—		$	—		$	(962	)
其他未分配收入	4,723			(100		)	(95		)
未分配的收入成本	(430		)	(486		)	(517		)
未分配的研究和開發費用	(989		)	(1,154		)	(1,056		)
未分配的銷售、一般和行政費用	(413		)	(576		)	(647		)
未分配的其他費用(附註2)	(414		)	(3,135		)	(1,742		)
未分配利息支出	(619		)	(761		)	(488		)
未分配投資和其他收入，淨額	243			566			913
非報告分部	(61		)	(356		)	(373		)
	$	2,040		$	(6,002	)	$	(4,967	)

某些收入(和收入的減少)沒有在我們的管理報告中分配給我們的部門，因為它們沒有被考慮到評估部門的業績。2019財年的其他未分配收入包括與蘋果及其合同製造商達成和解所產生的許可收入。2018財年和2017財年的其他未分配收入包括與解決法律糾紛的業務安排部分相關的許可收入減少，沒有分配到我們的QTL部門。在2017財年，我們確認了與仲裁裁決相關的收入減少，以及由此產生的關於與BlackBerry Limited簽訂的最終獎勵協議的聯合規定，其重大影響未分配給QTL。

F-39

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綜合財務報表附註

注9.收購

在……上面2017年2月3日截至截止日期，我們與TDK Corporation(TDK)成立了一家合資企業，名稱為RF360 Holdings，將射頻前端(RFFE)模塊和射頻(RF)濾波器交付到用於移動設備和物聯網(IoT)應用等的全集成產品中。合資企業成立後，即被擁有。51%作者：高通全球貿易有限公司。有限公司(高通環球貿易)，我們的新加坡公司和全資子公司，以及49%由TDK的德國全資子公司EPCOS AG(EPCOS)。我們有權收購(EPCOS有權出售)EPCOS在合資企業中的權益。$1.15十億(結算金額)，自2019年8月4日開始，為期60天(看跌期權)。看跌和看漲期權按公允價值計入負債，作為$3.1十億在截止日期。負債已計入結算額(抵銷記為利息支出)，並於2018年9月30日計入其他流動負債(附註2)。2019年9月16日，我們行使了看跌期權，我們收購了EPCOS在RF360 Holdings的剩餘少數股權，用於$1.15十億.

於截止日期，吾等確定RF360 Holdings為可變權益實體，其經營業績及財務狀況表自成立以來已包括在我們的綜合財務報表內，因為RF360 Holdings的管治架構賦予我們權力指導對其經濟表現有最重大影響的合資企業的活動。由於看跌期權被認為是我們購買EPCOS在RF360 Holdings的權益的一種融資，因此非控制性權益沒有記錄在我們的合併財務報表中。

於結算日，購入的須攤銷的無形資產合共$833百萬，它主要包括$738百萬以技術為基礎的無形資產，在加權平均使用年限內直線攤銷。七年了.

下表列出了#年未經審計的備考結果2017財年。未經審計的備考財務信息綜合了高通和RF360控股的運營結果，就像這兩家公司在#年年初合併一樣。2016財年。備考資料僅供參考，並不能説明如果在此時進行收購本可取得的業務成果。以下列出的未經審計的預計結果包括存貨按公允價值遞增的調整、確定的無形資產和財產、廠房和設備的攤銷和折舊、某些與收購有關的費用的調整、與看跌期權有關的利息支出以及相關的税收影響(單位：百萬)：



	(未經審計)
	2017
預計收入	$	22,806
高通的預計淨收入	$	2,614

説明10.成本P局域網

在2018財年第二季度，我們宣佈了一項成本計劃，旨在使我們的成本結構與長期利潤率目標保持一致。作為該計劃的一部分，我們在業務範圍內發起了一系列有針對性的行動，目標是通過以下方式降低年度成本 $1十億，不包括任何未來收購業務產生的增量成本。根據該計劃採取的行動已經完成，根據我們退出2019財年第二季度的運行率，我們在2019財年基本上實現了所有這一目標，不包括超過基線支出的訴訟成本。

與費用計劃有關的重組和重組相關費用總額如下(以百萬計)：



	2019		2018 (1)		總
重組相關費用(2)	$	151	$	334	$	485
重組費用（3）	62		353		415
	$	213	$	687	$	900


(1)	財年 2018，我們記錄了重組和重組相關費用 $629百萬其他費用和費用 $58百萬投資和其他收入，淨額。


(2)	重組相關費用主要與2019財年和2018財年的資產損失費用有關，還包括 $52百萬2019財年出售與無線電動汽車充電應用相關的某些資產和出售我們的移動健康無需報告部門以及 $41百萬2018財年因某些公允價值調整而產生的收益

F-40

高通公司

綜合財務報表附註

與業務合併相關的或有對價。


(3)	重組費用主要包括2019財年和2018財年的遣散費和諮詢費用，以現金支付。

重組應計款項，其中一部分計入工資和其他福利相關負債，其餘部分計入其他流動負債，預計將在未來12個月內大量支付。在 2019年9月29和2018年9月30日，重組應計為 $17百萬和$83百萬，分別為。

注11.公允價值計量

下表列出了我們在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債的公允價值等級， 2019年9月29(單位：百萬)：



	1級		2級		3級		總
資產
現金等價物	$	6,493	$	4,084	$	—	$	10,577
有價證券：
公司債券和票據	—		4		—		4
拍賣利率證券	—		—		35		35
股權和優先證券	418		—		—		418
有價證券總額	418		4		35		457
衍生工具	—		25		—		25
其他投資	416		—		73		489
按公允價值計量的總資產	$	7,327	$	4,113	$	108	$	11,548
負債
衍生工具	$	—	$	1	$	—	$	1
其他負債	416		—		35		451
按公允價值計量的負債總額	$	416	$	1	$	35	$	452

在公允價值層次結構的第三級內的活動。計入第三級的其他投資和其他負債 2019年9月29和2018年9月30日分別由私人公司發行的可轉換債務工具和與企業合併有關的或有對價組成。

非經常性公允價值計量。我們在非經常性基礎上按公允價值計量某些資產和負債。這些資產和負債包括權益法和非流通權益投資、收購資產和在收購或非貨幣性交換中承擔的負債，以及在出售或確定減值時減記為公允價值的財產、廠房和設備以及無形資產。於2019及2018財政年度，若干物業、廠房及設備、非流通股本證券、無形資產及商譽按其估計公允價值減記(附註10)。我們也在非經常性基礎上按公允價值計量作為非現金對價收到的某些非流通股本證券(附註2)。我們使用成本法、市場法和收益法來確定公允價值。公允價值計量中使用的公允價值估計需要使用重大不可觀察的投入，因此，公允價值計量被歸類為第3級。我們沒有任何其他重大資產或負債在所有列報的初始確認之後的期間按公允價值非經常性基礎計量。

F-41

高通公司

綜合財務報表附註

附註12.修訂上期財務報表

我們針對與確認我們QTL部門的某些特許權使用費收入相關的重大錯誤修訂了某些前期財務報表(附註1)。以下是為便於比較而對我們以前報告的財務報表所作的修訂摘要(除每股數據外，以百萬美元計)。

經修訂的綜合資產負債表。



	截至2018年9月30日
	如報道所述		調整，調整			修訂後的
遞延税項資產(非流動)	$	904	$	32		$	936
總資產	32,686		32			32,718
其他流動負債	6,825		153			6,978
流動負債總額	11,236		153			11,389
總負債	31,758		153			31,911
留存收益	663		(121		)	542
股東權益總額	928		(121		)	807
總負債和股東權益	32,686		32			32,718

修訂後的合併經營報表。



	截至的年度
	2018年9月30日									2017年9月24日
	如報道所述			調整，調整			修訂後的			如報道所述			調整，調整			修訂後的
許可收入	$	5,332		$	(121	)	$	5,211		$	5,644		$	(33	)	$	5,611
總收入	22,732			(121		)	22,611			22,291			(33		)	22,258
營業收入	742			(121		)	621			2,614			(33		)	2,581
所得税前收入	513			(121		)	392			3,020			(33		)	2,987
所得税費用	(5,377		)	21			(5,356		)	(555		)	12			(543		)
淨(虧損)收益	(4,864		)	(100		)	(4,964		)	2,465			(21		)	2,444
高通的淨(虧損)收入	(4,864		)	(100		)	(4,964		)	2,466			(21		)	2,445
每股基本(虧損)收益	(3.32		)	(0.07		)	(3.39		)	1.67			(0.01		)	1.66
稀釋(虧損)每股收益	(3.32		)	(0.07		)	(3.39		)	1.65			(0.01		)	1.64

修訂後的綜合全面收益表（虧損）。



	截至的年度
	2018年9月30日									2017年9月24日
	如報道所述			調整，調整			修訂後的			如報道所述		調整，調整			修訂後的
淨(虧損)收益	$	(4,864	)	$	(100	)	$	(4,964	)	$	2,465	$	(21	)	$	2,444
綜合(虧損)收益總額	(4,983		)	(100		)	(5,083		)	2,421		(21		)	2,400
高通的綜合(虧損)收入	(4,983		)	(100		)	(5,083		)	2,422		(21		)	2,401

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高通公司

綜合財務報表附註

修訂後的合併現金流量表。

我們修訂了截至2013年的綜合現金流量表 2018年9月30日和2017年9月24日對於這次修正，不是對每個期間經營活動提供的淨現金的影響。



	截至2018年9月30日的年度
	如報道所述			重新分類調整（1）			修訂調整			修訂後的
經營活動：
淨虧損	$	(4,864	)	$	—		$	(100	)	$	(4,964	)
所得税撥備超過（少於）所得税付款	4,502			—			(21		)	4,481
其他項目，淨額	129			(178		)	—			(49		)
其他資產	30			(6		)	—			24
工資、福利和其他負債	687			197			121			1,005
經營活動提供的淨現金	3,895			13			—			3,908

	截至2017年9月24日的年度
	如報道所述			重新分類調整（1）			修訂調整			修訂後的
經營活動：
淨收入	$	2,465		$	—		$	(21	)	$	2,444
所得税撥備超過（少於）所得税付款	(400		)	—			(12		)	(412		)
其他項目，淨額	146			(172		)	—			(26		)
其他資產	169			(33		)	—			136
工資、福利和其他負債	2,103			205			33			2,341
經營活動提供的淨現金	5,001			—			—			5,001

（1）某些先前報告的金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

修訂的分部信息。

針對此次更正（注8）對TLR部門結果進行了修訂，導致TLR收入和EBT（所得税前利潤）減少 $121百萬和$33百萬對於財年2018和2017，分別為。

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高通公司

綜合財務報表附註

注13.季度彙總數據（未經審計）

以下財務信息反映了管理層認為公平陳述中期結果所需的所有正常經常性調整。

下表列出了財政季度數據 2019和2018(in百萬，每股數據除外）：



	第一季度			第二季度		第三季度		第四季度
2019 (1)
收入(2)	$	4,842		$	4,982	$	9,635	$	4,814
營業收入(2)	710			940		5,317		701
淨收入(2)	1,068			663		2,149		506

每股基本收益（3）：	$	0.88		$	0.55	$	1.77	$	0.42
稀釋每股收益（3）：	0.87			0.55		1.75		0.42

2018 (1) (4)
收入	$	6,035		$	5,220	$	5,577	$	5,778
營業（虧損）收入（5）	(4		)	400		903		(679		)
淨（損失）收入（5）	(5,983		)	330		1,202		(513		)

每股基本(虧損)收益(3)：	$	(4.05	)	$	0.22	$	0.81	$	(0.36	)
稀釋(虧損)每股收益(3)：	(4.05		)	0.22		0.81		(0.36		)


(1)	除每股金額外，每季度的金額都四捨五入為數百萬美元。因此，季度金額的總和可能不等於報告的年度金額。

(2)

2019財年第三季度的收入、運營收入和淨收入包括$4.7十億這是與蘋果及其合同製造商達成和解的結果。2019財年第三季度的營業收入和淨收入受到$275百萬與2019年歐盟罰款相關的指控。2019財年第一季度的淨收入受到以下所得税優惠的影響$570百萬由於進行某些勾選而建立了新的美國遞延淨税項資產。2019財年第三季度的淨收入受到$2.5十億計入因取消確認與分配的知識產權有關的遞延税項資產而產生的所得税費用。


(3)	高通公司的每股收益(虧損)和每股收益分別按每個季度和全年的平均流通股計算。因此，季度(虧損)每股收益金額的總和可能不等於報告的年度金額。


(4)	正如我們之前在截至2018年12月30日、2019年3月31日和2019年6月30日的Form 10-Q季度報告中披露的那樣，我們針對與確認我們QTL部門的某些特許權使用費收入相關的非實質性錯誤修訂了某些前期財務信息(注1)。


(5)	2018財年第四季度的運營虧損和淨虧損受到$2.0十億與恩智浦終止費相關的費用。2018財年第一季度淨虧損受到$5.9十億由於税收立法的影響，對所得税費用的臨時計提。此外，2018財年第一季度的營業收入和淨虧損受到$1.2十億與2018年歐盟委員會罰款有關的指控。

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附表II

高通公司

估值及合資格賬目

(單位：百萬)



	餘額為開始於期間		荷電 (歸功於) 成本和費用		扣除額			餘額為結束期間
截至二零一九年九月二十九日止年度
貿易應收賬款之撥備	$	56	$	3	$	(12	)	$	47
遞延税項資產的估值準備	1,529		143		—			1,672
	$	1,585	$	146	$	(12	)	$	1,719
截至2018年9月30日的年度
貿易應收賬款之撥備	$	11	$	45	$	—		$	56
遞延税項資產的估值準備	863		666		—			1,529
	$	874	$	711	$	—		$	1,585
截至2017年9月24日的年度
貿易應收賬款之撥備	$	1	$	10	$	—		$	11
遞延税項資產的估值準備	754		109		—			863
	$	755	$	119	$	—		$	874

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