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X：生產和自動化技術會員2024-01-012024-03-310001723089Champion X：鑽探技術會員2024-01-012024-03-310001723089Champion X：儲層化學技術會員2024-01-012024-03-310001723089Champion X：生產化學技術會員2024-03-310001723089Champion X：生產和自動化技術會員2024-03-310001723089Champion X：鑽探技術會員2024-03-310001723089Champion X：儲層化學技術會員2024-03-310001723089美國公認會計準則：信用額度成員ChampionX：2022 年信用額度機制會員2024-03-310001723089美國公認會計準則：信用額度成員ChampionX：2022 年信用額度機制會員2023-12-310001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2024-03-310001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2023-12-310001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2022-06-070001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2022-06-072022-06-070001723089US-GAAP：循環信貸機制成員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-06-072022-06-070001723089US-GAAP：循環信貸機制成員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-06-070001723089US-GAAP：信用證會員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2022-06-070001723089US-GAAP：循環信貸機制成員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2024-03-31xbrli: pure0001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2023-09-290001723089ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：R會員的隔夜融資利率ChampionX：定期貸款設施會員2023-09-292023-09-290001723089美國公認會計準則：基準利率成員ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2023-09-292023-09-290001723089US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-06-292022-06-290001723089ChampionX：利率互換前三年會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-06-290001723089Champion X：利率互換第四和第五年會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-06-290001723089ChampionX：環境評估和補救成員2024-01-012024-03-31championx: 位置00017230892023-01-012023-12-310001723089Champion X：俄克拉荷馬州環境質量部成員2019-12-310001723089ChampionX：深水地平線事件迴應會員2024-02-29championx: 案例0001723089美國公認會計準則：銷售成員成本2024-01-012024-03-310001723089美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-03-310001723089US-GAAP：出售一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310001723089US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-3100017230892024-01-312024-01-3100017230892022-03-0700017230892022-10-2400017230892024-01-310001723089ChampionX: OTS諮詢服務有限責任公司會員2024-01-052024-01-050001723089ChampionX: OTS諮詢服務有限責任公司會員2024-01-050001723089ChampionX: 人工升降機性能限定會員2024-02-262024-02-260001723089ChampionX: 人工升降機性能限定會員2024-02-260001723089ChampionX: rmsPumpToolsLimited會員2024-03-212024-03-210001723089US-GAAP：處置小組不是已終止運營的成員ChampionX：ctrussiaBusinessMember2023-03-310001723089US-GAAP：處置小組不是已終止運營的成員ChampionX：ctrussiaBusinessMember2023-01-012023-03-3100017230892024-03-29championx: 財產00017230892024-03-292024-03-290001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001723089US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001723089US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2024-03-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員ChampionX：2022 年循環信貸額度會員美國公認會計準則：信用額度成員2023-12-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2024-03-310001723089US-GAAP：公允價值輸入二級會員ChampionX：2022 年定期貸款機構會員ChampionX：定期貸款設施會員2023-12-310001723089Champion X：遠期外匯兑換和利率互換成員2024-03-310001723089Champion X：遠期外匯兑換和利率互換成員2023-12-310001723089美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-310001723089美國公認會計準則：銷售成員成本US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-03-310001723089US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-310001723089US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-03-310001723089US-GAAP：其他營業收入支出會員US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-03-310001723089US-GAAP：其他營業收入支出會員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-03-310001723089Champion X：應收賬款待售賬户應收賬款設施成員下持有的待售賬户2022-06-280001723089Champion X：應收賬款待售賬户應收賬款設施成員下持有的待售賬户2024-01-012024-03-310001723089Champion X：應收賬款待售賬户應收賬款設施成員下持有的待售賬户2024-03-310001723089Champion X：應收賬款待售賬户應收賬款設施成員下持有的待售賬户2023-01-012023-03-310001723089Champion X：應收賬款待售賬户應收賬款設施成員下持有的待售賬户2024-03-28iso421:cad0001723089Championx：安託萬·馬科斯會員2024-01-012024-03-310001723089Championx：安託萬·馬科斯會員2024-03-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
☒ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》
在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
要麼
☐ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》
在從到的過渡期內
委員會文件號： 001-38441
ChampionX 公司演講
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | 82-3066826 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
| |
| 2445 科技森林大道， | 4 號樓，12 樓 | |
| 伍德蘭茲， | 德州 | 77381 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(281)403-5772
（註冊人的電話號碼，包括區號）
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | CHX | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☑ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑
註冊人有 190.4 截至2024年4月18日，已發行的百萬股普通股，面值0.01美元。
CHAMPIONX 公司
目錄
| | | | | | | | |
第一部分 — 財務信息 | 頁面 |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | |
| | 簡明合併損益表 | 1 |
| 綜合收益（虧損）簡明合併報表 | 2 |
| | 簡明合併資產負債表 | 3 |
| | 股東權益變動簡明合併報表 | 4 |
| | 簡明合併現金流量表 | 5 |
| | 簡明合併財務報表附註 | 6 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
| 高管概述和業務展望 | 21 |
| 合併經營業績 | 23 |
| 分部運營業績 | 24 |
| 資本資源和流動性 | 25 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 27 |
| | | |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 28 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 28 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 30 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 30 |
第 5 項。 | 其他信息 | 30 |
第 6 項。 | 展品 | 32 |
簽名 | 33 |
關於前瞻性陳述的警示性説明
這份10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》規定的責任安全港所指的 “前瞻性陳述”。本報告中除歷史事實陳述外，所有陳述均為經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件和預期收入、收益、現金流或我們的運營或經營業績的其他方面有關。前瞻性陳述通常用 “相信”、“預期”、“預期”、“可能”、“打算”、“預見”、“指導”、“估計”、“潛力”、“展望”、“計劃”、“應該”、“會”、“可以”、“目標”、“預測” 等詞語來識別，包括負面表達。但是，缺少這些詞並不意味着這些陳述不是前瞻性陳述。前瞻性陳述基於我們當前對未來發展和業務狀況及其對我們的潛在影響的預期、信念和假設。儘管管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的，但無法保證影響我們的未來發展會達到我們的預期。
我們所有的前瞻性陳述都涉及風險、不確定性和假設（其中一些是重大或超出我們的控制範圍），這些風險可能導致實際業績與我們的歷史經驗以及我們目前的預期或預測存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述中設想的業績存在重大差異的已知重大因素是我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 以及本10-Q表季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 中列出的因素，包括以下內容：
•合併協議（定義見下文）的影響，包括管理層對正在進行的運營的注意力中斷，由於未能獲得股東批准或滿足其他成交條件而無法完成合並（定義見下文），如果合併未完成，我們普通股的市場價格可能下跌的風險，我們可能無法留住關鍵人員的風險，對我們與客户和供應商關係的影響，對我們與客户和供應商關係的影響，對我們的運營、任何事件的發生、變更或其他可能導致合併協議終止的情況，包括在可能要求我們向SLB支付終止費（定義見下文）的情況下終止；
•對我們產品和服務的需求和盈利能力受到國內和國際市場原油和天然氣價格和需求變化的影響；
•成本上漲和原材料的可用性；
•通貨膨脹對批發產品成本、勞動力費率、運輸成本以及對客户財務狀況和購買我們產品的能力的影響；
•全球經濟狀況、地緣政治問題、供應鏈中斷、信貸的可用性和成本，及其對我們以及客户和供應商運營的影響；
•我們的客户由於支出減少或需求變化而從我們這裏購買的產品和服務的數量或類型的變化，這可能會降低我們的收入或利潤率；
•我們成功與行業中其他公司競爭的能力；
•我們開發、實施或引入新技術、產品和服務的能力，以及我們保護和維護知識產權資產的能力；
•我們成功執行潛在收購和整合收購業務的能力；
•因安裝、使用或製造我們的產品或化學品泄漏、釋放或其他危險而產生的潛在責任；
•製造中斷，尤其是與我們的化學產品有關的中斷，包括火災、爆炸和化學品泄漏、釋放或排放造成的中斷；
•客户行業內部的持續整合；
•與我們的客户羣或重要客户流失相關的信用風險；
•與我們現有的國際業務和向新地域市場擴張相關的風險；
•與我們的任何員工、代理或業務合作伙伴的不當行為相關的風險；
•未能吸引、留住和培養人員；
•自然災害和其他異常天氣狀況對我們業務的影響；
•由於氣候變化、化石燃料和其他環境、社會和治理問題，投資者對石油和天然氣行業公司的看法；
•影響石油和天然氣業務或有利於可再生能源項目的國內外政府公共政策和政府的行動的變化、與進入新興市場相關的風險、法定税率的變化以及税務審計方面的意外結果；
•我們開展業務的國家的政治、監管、經濟和社會狀況受到幹擾；
•全球貨幣市場的波動；
•我們的債務對我們的財務狀況和運營靈活性的影響；
•資本和信貸市場的混亂；
•戰爭、恐怖主義和內亂的影響；
•與信息技術和網絡安全相關的風險，包括可能發生的網絡攻擊或安全漏洞，這些攻擊或安全漏洞可能會干擾我們或我們的合作伙伴或供應商的運營，泄露機密或其他受保護的信息，損害我們的聲譽，使我們面臨法律責任或造成經濟損失；
•與石油和天然氣開發相關的聯邦、州和地方法規的變化以及可能對我們的客户提起相關訴訟或限制；
•環境、健康和安全法律法規的變化可能會增加我們的成本，限制對我們產品和服務的需求或限制我們的運營；以及
•關税和其他貿易措施對我們業務的影響。
我們謹提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。除非聯邦證券法要求，否則我們沒有義務在前瞻性陳述發表之日後公開更新、修改或更正任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
CHAMPIONX 公司
簡明合併收益表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
三月三十一日 | | |
| （以千計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入： | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 807,827 | | | $ | 833,023 | | | | | |
| 服務收入 | 87,179 | | | 93,245 | | | | | |
| 租賃和其他收入 | 27,135 | | | 22,079 | | | | | |
| 總收入 | 922,141 | | | 948,347 | | | | | |
| 商品和服務成本 | 622,937 | | | 664,992 | | | | | |
| 毛利潤 | 299,204 | | | 283,355 | | | | | |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 172,414 | | | 160,816 | | | | | |
| | | | | | | |
| 處置組和售後回租交易的虧損（收益） | (29,883) | | | 12,965 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 13,935 | | | 12,466 | | | | | |
| 外幣交易虧損，淨額 | 55 | | | 9,252 | | | | | |
| 其他支出（收入），淨額 | 2,927 | | | (3,957) | | | | | |
| 所得税前收入 | 139,756 | | | 91,813 | | | | | |
| 所得税準備金 | 26,596 | | | 28,669 | | | | | |
| 淨收入 | 113,160 | | | 63,144 | | | | | |
| 歸因於非控股權益的淨收益（虧損） | 237 | | | (388) | | | | | |
| 歸因於 ChampionX 的淨收益 | $ | 112,923 | | | $ | 63,532 | | | | | |
| | | | | | | |
| 歸屬於ChampionX的每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.59 | | | $ | 0.32 | | | | | |
| 稀釋 | $ | 0.58 | | | $ | 0.31 | | | | | |
| 加權平均已發行股數： | | | | | | | |
| 基本 | 190,803 | | | 198,286 | | | | | |
| 稀釋 | 193,964 | | | 202,440 | | | | | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
CHAMPIONX 公司
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
三月三十一日 | | |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 淨收入 | $ | 113,160 | | | $ | 63,144 | | | | | |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (10,078) | | | (10,676) | | | | | |
| 現金流套期保值 | 3,130 | | | (4,689) | | | | | |
| 固定養老金和其他退休後福利調整，淨額 | (37) | | | 53 | | | | | |
| 其他綜合損失 | (6,985) | | | (15,312) | | | | | |
| 綜合收入 | 106,175 | | | 47,832 | | | | | |
| 減去：歸因於非控股權益的綜合收益（虧損） | 237 | | | (388) | | | | | |
| 歸屬於ChampionX的綜合收益 | $ | 105,938 | | | $ | 48,220 | | | | | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
CHAMPIONX 公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| （以千計，共享數據除外） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 386,017 | | | $ | 288,557 | |
扣除備抵後的應收賬款6,257 2024 年和 $5,734 在 2023 | 471,813 | | | 534,534 | |
| 庫存，淨額 | 543,224 | | | 521,549 | |
| 持有待售資產 | 15,418 | | | 15,565 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 59,692 | | | 65,212 | |
| 流動資產總額 | 1,476,164 | | | 1,425,417 | |
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊金額784,428 2024 年和 $781,367 在 2023 | 759,038 | | | 773,552 | |
| 善意 | 679,704 | | | 669,064 | |
| 無形資產，淨額 | 240,459 | | | 243,553 | |
| 經營租賃使用權資產 | 103,957 | | | 69,561 | |
| | | |
| 其他非流動資產 | 63,627 | | | 60,555 | |
| | | |
| 總資產 | $ | 3,322,949 | | | $ | 3,241,702 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務的當前部分 | $ | 6,203 | | | $ | 6,203 | |
| 應付賬款 | 532,205 | | | 451,680 | |
| 應計薪酬和員工福利 | 58,389 | | | 109,626 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 22,796 | | | 23,292 | |
| 應計分銷商費用 | 36,658 | | | 56,443 | |
| | | |
| 應計費用和其他流動負債 | 150,942 | | | 135,505 | |
| 流動負債總額 | 807,193 | | | 782,749 | |
| 長期債務 | 593,575 | | | 594,283 | |
| 遞延所得税 | 58,400 | | | 71,497 | |
| 經營租賃負債 | 76,997 | | | 41,975 | |
| 其他長期負債 | 91,610 | | | 90,167 | |
| 負債總額 | 1,627,775 | | | 1,580,671 | |
| 股東權益： | | | |
普通股（2.5 十億股授權股票，美元0.01 面值） 190.4 百萬股和 191.3 2024 年和 2023 年分別發行和流通百萬股 | 1,904 | | | 1,913 | |
| 超過普通股面值的資本 | 2,143,883 | | | 2,166,911 | |
| | | |
| 累計赤字 | (391,813) | | | (455,676) | |
| 累計其他綜合虧損 | (43,511) | | | (36,526) | |
| ChampionX 股東權益 | 1,710,463 | | | 1,676,622 | |
| 非控股權益 | (15,289) | | | (15,591) | |
| 權益總額 | 1,695,174 | | | 1,661,031 | |
| 負債和權益總額 | $ | 3,322,949 | | | $ | 3,241,702 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
CHAMPIONX 公司
股東權益變動的簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | |
| （以千計） | 股票 | | 標準桿數
價值 | | 超過面值的資本 | | Accum。赤字 | | Accum。
其他
比較。
損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 2023年12月31日 | 191,135 | | | $ | 1,913 | | | $ | 2,166,911 | | | $ | (455,676) | | | $ | (36,526) | | | $ | (15,591) | | | $ | 1,661,031 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 112,923 | | | — | | | 237 | | | 113,160 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,985) | | | — | | | (6,985) | |
| 基於股票的薪酬 | 677 | | | 7 | | | 6,166 | | | — | | | — | | | — | | | 6,173 | |
| 行使的股票期權 | 168 | | | 2 | | | 915 | | | — | | | — | | | — | | | 917 | |
| 發行股票獎勵時預扣的税款 | — | | | — | | | (11,821) | | | — | | | — | | | — | | | (11,821) | |
向普通股股東申報的股息 ($0.095 每股） | — | | | — | | | — | | | (17,967) | | | — | | | — | | | (17,967) | |
| 普通股的回購和註銷 | (1,611) | | | (18) | | | (18,288) | | | (31,093) | | | — | | | — | | | (49,399) | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 累積翻譯調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | 65 | |
| 2024 年 3 月 31 日 | 190,369 | | | $ | 1,904 | | | $ | 2,143,883 | | | $ | (391,813) | | | $ | (43,511) | | | $ | (15,289) | | | $ | 1,695,174 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| 普通股 | | | | | | | | |
| （以千計） | 股票 | | 標準桿數
價值 | | 超過面值的資本 | | Accum。赤字 | | Accum。
其他
比較。
損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | 198,466 | | | $ | 1,985 | | | $ | 2,249,698 | | | $ | (527,603) | | | $ | (29,530) | | | $ | (17,335) | | | $ | 1,677,215 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 63,532 | | | — | | | (388) | | | 63,144 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,312) | | | — | | | (15,312) | |
| 基於股票的薪酬 | 327 | | | 3 | | | 5,231 | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | |
| 行使的股票期權 | 481 | | | 5 | | | 3,009 | | | — | | | — | | | — | | | 3,014 | |
| 發行股票獎勵時預扣的税款 | — | | | — | | | (5,100) | | | — | | | — | | | — | | | (5,100) | |
向普通股股東申報的股息 ($0.085 每股） | — | | | — | | | — | | | (16,784) | | | — | | | — | | | (16,784) | |
| 普通股的回購和註銷 | (1,302) | | | (13) | | | (14,811) | | | (25,603) | | | — | | | — | | | (40,427) | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (823) | | | (823) | |
| 累積翻譯調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 3 月 31 日 | 197,972 | | | $ | 1,980 | | | $ | 2,238,027 | | | $ | (506,458) | | | $ | (44,842) | | | $ | (18,538) | | | $ | 1,670,169 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
CHAMPIONX 公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 113,160 | | | $ | 63,144 | |
| 調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量： | | | |
| 折舊和攤銷 | 59,580 | | | 56,710 | |
| 處置組和售後回租交易的虧損（收益） | (29,883) | | | 12,965 | |
| | | |
| 阿根廷藍籌股互換交易虧損 | 4,092 | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 6,173 | | | 5,234 | |
| 為庫存過時和減記編列的經費 | 2,621 | | | 9,966 | |
| | | |
| 遞延所得税 | (12,903) | | | (8,441) | |
| 處置固定資產的損失（收益） | 1,107 | | | (534) | |
| | | |
| 遞延貸款成本的攤銷和折扣的增加 | 1,059 | | | 1,014 | |
| | | |
| 其他 | 1,863 | | | 1,512 | |
| 運營資產和負債的變化（扣除外匯影響）： | | | |
| 應收款 | 62,915 | | | 62,673 | |
| 庫存 | (39,873) | | | (63,139) | |
| 租賃資產 | (4,254) | | | (9,830) | |
| 其他資產 | (602) | | | 1,472 | |
| 應付賬款 | 68,248 | | | 40,708 | |
| 其他負債 | (59,795) | | | (81,076) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 經營活動提供的淨現金流 | 173,508 | | | 92,378 | |
| | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 資本支出 | (31,912) | | | (26,530) | |
| 出售固定資產的收益 | 2,390 | | | 3,505 | |
| 售後回租交易的收益 | 44,292 | | | — | |
| 購買投資 | (17,162) | | | — | |
| 出售投資 | 13,070 | | | — | |
| 收購，扣除獲得的現金 | (21,472) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (10,794) | | | (23,025) | |
| | | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| | | |
| 償還長期債務 | (1,551) | | | (26,563) | |
| | | |
| 回購普通股 | (49,399) | | | (40,428) | |
| 已支付的股息 | (16,247) | | | (15,011) | |
| 與股票薪酬預扣税款相關的付款 | (11,821) | | | (5,100) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 預計將根據應收賬款融資機制匯出所得款項 | 17,083 | | | 15,774 | |
| 其他 | (2,158) | | | 221 | |
| 用於融資活動的淨現金 | (64,093) | | | (71,107) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (1,161) | | | (437) | |
| | | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 97,460 | | | (2,191) | |
| 期初的現金和現金等價物 | 288,557 | | | 250,187 | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 386,017 | | | $ | 247,996 | |
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
CHAMPIONX 公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 1—重要會計政策的列報基礎和摘要
業務描述
ChampionX Corporation是化學解決方案、人工升降系統以及高度工程化的設備和技術領域的全球領導者，可幫助世界各地的公司安全、高效和可持續地鑽探和生產石油和天然氣。我們的專業知識、創新產品和數字技術可在油井的整個生命週期中增強石油和天然氣的生產、運輸和實時排放監測。
除非上下文另有要求，否則本報告中提及的 “我們”、“我們的”、“公司” 或 “ChampionX” 是指ChampionX Corporation及其子公司（在上下文需要時）。
合併協議
2024年4月2日，ChampionX與庫拉索島公司斯倫貝謝有限公司（“SLB”）、特拉華州公司和SLB的間接全資子公司Sodium Holdco, Inc.（“Holdco”）以及特拉華州公司、SLB和Holdco的全資子公司Sodium Merger Sub, Inc.（“Holdco”）簽訂了協議和合並計劃（“合併協議”）（“Merger Sub”），根據該條款，Merger Sub將與ChampionX合併，併入ChampionX（“合併”），同時遵守其中的條款和條件，以及合併中考慮的其他交易協議（“交易”），ChampionX作為SLB的間接全資子公司，在合併後倖存下來。
根據合併協議，在合併生效時（“生效時間”）以及合併後，每股普通股，面值美元0.01 在生效時間前夕發行和流通的ChampionX的每股（不包括ChampionX國庫中持有的或SLB、Holdco或SLB的任何直接或間接全資子公司持有的ChampionX普通股，在任何情況下，代表第三方持有的任何此類股票除外）都將轉換為收款權，無需其持有人採取任何行動 0.735 普通股，面值美元0.01 每股SLB（“SLB普通股”），這些股票將根據適用法律（“股權對價”）獲得正式授權並有效發行，如果適用，還將以現金代替部分股票。
合併協議包含ChampionX和SLB的某些終止權。在特定情況下終止合併協議後，包括在獲得 ChampionX 股東批准之前，如果董事會未能建議採納合併協議、更改其建議、批准替代提案、未能將其建議納入S-4表格或採取合併協議中規定的某些其他行動，則在每種情況下都有某些例外情況，或者沒有在其中完成競爭性收購提案，則由SLB在收到ChampionX股東批准之前終止 12 合併協議終止後的幾個月出於某些特定原因，ChampionX將被要求向SLB支付終止費 $265.4百萬。
在特定情況下終止合併協議後，包括如果存在某些相互法律限制、未獲得特定的監管部門批准，或者合併未在2025年4月2日當天或之前完成（在特定情況下可自動延期至2025年10月2日），則任何一方終止合併，除某些例外情況外，在特定情況下，SLB將要求雙方滿足合併條件，SLB必須滿足合併條件向 ChampionX 支付 $ 的終止費326.6百萬。
演示基礎
隨附的ChampionX未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會有關中期財務信息的規章制度編制的。在這些規則允許的情況下，公認會計原則通常要求的某些腳註或其他財務信息已被壓縮或省略。因此，這些財務報表應與經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包含在我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中。
根據公認會計原則編制財務報表要求我們做出估算和假設，這些估算和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及報告的收入金額
報告期內的費用。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和我們未來可能採取的行動的最佳瞭解，但實際結果可能與我們的估計有所不同。管理層認為，所附未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報截至本報告所述期間的財務狀況和經營業績所需的所有調整（除非另有説明，否則包括正常的經常性調整）。一年中每個季度的收入、支出、資產和負債可能有所不同。因此，這些財務報表中的業績和趨勢可能無法代表截至2024年12月31日的年度的預期業績。
重要會計政策
有關我們重要會計政策的討論，請參閲截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中的合併財務報表中的 “附註1—重要會計政策的列報基礎和摘要”。
新會計準則發佈
2023年11月，財務會計準則委員會發布了2023-07年會計準則更新（“ASU”），“分部報告——可申報分部披露的改進”，要求公共企業實體披露其重要分部支出類別和每個應申報分部的金額。重大細分市場支出是指對該細分市場具有重大意義的支出，定期提供給首席運營決策者（CODM）或根據定期提供給首席運營決策者（CODM）的信息輕鬆計算，幷包含在報告的細分市場損益衡量標準中。該指南對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度的過渡期有效，允許提前採用。
2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學 2023-09 年度 “所得税披露的改進” 它要求公共企業實體披露有關該實體有效税率對賬的分類信息，同時使用特定標準化類別的百分比和報告貨幣金額。任何等於或大於指定量化閾值的對賬項目都需要單獨披露。該指南自2024年12月15日之後的年度有效期內，允許提前採用。
注意事項 2—區段信息
我們的報告部分是：
•生產化學技術-為石油和天然氣生產和中游市場提供管理和控制腐蝕、油水分離、流量保障、酸氣處理和一系列與水相關的問題的解決方案。
•生產與自動化技術——設計、製造、營銷和服務全方位的人工升降設備、端到端數字自動化解決方案以及其他生產設備和資產監控技術。生產與自動化科技的產品以一系列品牌出售，包括哈比森-費舍爾、諾裏斯、艾伯塔石油工具、升油科技、PCS Ferguson、Pro-Rod、Upco、Upbridled ESP、Norriseal-Wellmark、Quartzdyne、Spirit、Theta、Timberline、Windrock和AL Perform。
•鑽探技術——以美國合成品牌設計、製造和銷售用於石油和天然氣鑽頭的多晶金剛石刀具和軸承。
•儲層化學技術-生產特種產品，以支持石油和天然氣行業的油井刺激、施工（包括鑽探和固井）和修復需求。
我們將生產化學技術板塊和儲層化學技術板塊統稱為我們的化學技術業務。儘管根據重要性，Reservor Chemical Technologies無需作為應報告的細分市場單獨披露，但管理層認為，額外的信息可能有助於更好地瞭解業務。其他不符合運營部門標準的業務活動已合併到公司和其他業務中。公司和其他包括 (i) 公司和管理費用，以及 (ii) 非運營部門的活動的收入和成本。
分部收入和分部營業利潤
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 分部收入： | | | | | | | |
| 生產化學技術 | $ | 590,108 | | | $ | 591,684 | | | | | |
| 生產和自動化技術 | 252,614 | | | 251,548 | | | | | |
| 鑽探技術 | 55,206 | | | 56,707 | | | | | |
| 儲層化學技術 | 24,705 | | | 25,806 | | | | | |
企業及其他 (1) | (492) | | | 22,602 | | | | | |
| 總收入 | $ | 922,141 | | | $ | 948,347 | | | | | |
| | | | | | | |
| 分部營業利潤（虧損）： | | | | | | | |
| 生產化學技術 | $ | 87,832 | | | $ | 66,314 | | | | | |
| 生產和自動化技術 | 28,470 | | | 34,792 | | | | | |
| 鑽探技術 | 44,402 | | | 11,887 | | | | | |
| 儲層化學技術 | 3,746 | | | 1,987 | | | | | |
| 分部營業利潤總額 | 164,450 | | | 114,980 | | | | | |
企業及其他 (1) | 10,759 | | | 10,701 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 13,935 | | | 12,466 | | | | | |
| 所得税前收入 | $ | 139,756 | | | $ | 91,813 | | | | | |
_____________________
(1) 公司和其他費用包括不能直接歸因於或分配給我們的應申報部門的成本，例如與公司執行管理和其他管理職能有關的管理費用和其他成本，以及歸因於我們的非控股權益的業績。此外，自2020年6月3日，即我們收購化學技術業務的合併之日起，截至2023年6月30日，與Ecolab, Inc.（“Ecolab”）簽訂的交叉供應和產品轉讓協議相關的銷售和費用已納入公司和其他部門。從 2023 年 7 月 1 日起，這些銷售和費用將在生產化學技術領域進行確認。
注意事項 3—收入
我們的收入主要來自產品銷售。服務收入來自向我們的客户提供服務。這些服務包括安裝、維修和維護、實驗室和物流服務、化學品管理服務、故障排除、報告、水處理服務、技術諮詢援助、排放檢測和監測以及其他現場服務。租賃收入來自租賃生產設備的租金收入。由於我們的成本是在各種收入類別之間分攤的，因此不會單獨跟蹤銷售成本，也無法離散識別。
在某些地理區域，公司利用合資企業和獨立的第三方分銷商和銷售代理來銷售和營銷產品和服務。應付給獨立第三方分銷商和銷售代理的金額可能會根據銷售額和分銷商費用支付時間而波動。對於此類獨立第三方分銷商和銷售代理商提供的服務，公司將在我們的簡明合併收益表中將收到的淨對價記錄在產品收入中。此外，拖欠分銷商和銷售代理的款項在我們簡明合併資產負債表中的應計分銷商費用中列報。
按地域分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| （以千計） | 生產化學技術 | | 生產和自動化技術 | | 鑽探技術 | | 儲層化學技術 | | 企業及其他 (1) | | 總計 |
| 美國 | $ | 242,484 | | | $ | 195,667 | | | $ | 43,620 | | | $ | 13,845 | | | $ | — | | | $ | 495,616 | |
| 拉丁美洲 | 122,313 | | | 4,325 | | | 97 | | | 3,284 | | | — | | | 130,019 | |
| 中東和非洲 | 79,367 | | | 14,662 | | | 2,248 | | | 5,563 | | | (492) | | | 101,348 | |
| 加拿大 | 77,880 | | | 18,315 | | | 4,323 | | | 514 | | | — | | | 101,032 | |
| 歐洲 | 47,653 | | | 4,939 | | | 4,387 | | | 1,137 | | | — | | | 58,116 | |
| 亞太地區 | 15,325 | | | 2,339 | | | 531 | | | 362 | | | — | | | 18,557 | |
| 澳大利亞 | 5,086 | | | 12,367 | | | — | | | — | | | — | | | 17,453 | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 總收入 | $ | 590,108 | | | $ | 252,614 | | | $ | 55,206 | | | $ | 24,705 | | | $ | (492) | | | $ | 922,141 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
| （以千計） | 生產化學技術 | | 生產和自動化技術 | | 鑽探技術 | | 儲層化學技術 | | 企業及其他 (1) | | 總計 |
| 美國 | $ | 241,761 | | | $ | 192,541 | | | $ | 42,960 | | | $ | 12,573 | | | $ | 13,590 | | | $ | 503,425 | |
| 拉丁美洲 | 124,471 | | | 4,688 | | | — | | | 3,968 | | | 967 | | | 134,094 | |
| 中東和非洲 | 76,987 | | | 15,421 | | | 2,481 | | | 6,737 | | | (385) | | | 101,241 | |
| 加拿大 | 74,164 | | | 20,537 | | | 3,767 | | | 418 | | | 11 | | | 98,897 | |
| 歐洲 | 49,803 | | | 4,959 | | | 6,160 | | | 368 | | | 2631 | | | 63,921 | |
| 亞太地區 | 9,219 | | | 2,078 | | | 1,337 | | | 1,179 | | | 5,788 | | | 19,601 | |
| 澳大利亞 | 5,949 | | | 11,324 | | | — | | | — | | | — | | | 17,273 | |
| 其他 | 9,330 | | | — | | | 2 | | | 563 | | | — | | | 9,895 | |
| 總收入 | $ | 591,684 | | | $ | 251,548 | | | $ | 56,707 | | | $ | 25,806 | | | $ | 22,602 | | | $ | 948,347 | |
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(1) 從2020年6月3日至2023年6月30日，與Ecolab簽訂的交叉供應和產品轉讓協議相關的銷售已包含在企業和其他部門中。從 2023 年 7 月 1 日起，這些銷售和費用將在生產化學技術領域進行確認。
根據我們的直接客户的位置將收入歸因於區域，在某些情況下，直接客户是中間人，不一定是最終用户。
合約餘額
與客户簽訂的合同的期初和期末合同資產和合同負債餘額如下：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 合同資產 | $ | — | | | $ | — | |
| 合同負債——當前 | $ | 24,360 | | | $ | 27,406 | |
注意 4—無形資產和商譽
無形資產
我們確定和無限期的無形資產的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| （以千計） | 格羅斯
攜帶
金額 | | 累積的
攤銷 | | 網
攜帶
金額 | | 格羅斯
攜帶
金額 | | 累積的
攤銷 | | 網
攜帶
金額 |
絕對活下去
無形資產： | | | | | | | | | | | |
| 客户關係 | $ | 585,014 | | | $ | 444,704 | | | $ | 140,310 | | | $ | 583,326 | | | $ | 438,181 | | | $ | 145,145 | |
| 未獲專利的技術 | 149,960 | | | 79,943 | | | 70,017 | | | 142,760 | | | 75,224 | | | 67,536 | |
| | | | | | | | | | | |
| 商標 | 60,156 | | | 40,367 | | | 19,789 | | | 59,862 | | | 39,564 | | | 20,298 | |
| 專利 | 35,588 | | | 30,045 | | | 5,543 | | | 36,438 | | | 30,664 | | | 5,774 | |
| | | | | | | | | | | |
| 830,718 | | | 595,059 | | | 235,659 | | | 822,386 | | | 583,633 | | | 238,753 | |
無限期生活
無形資產： | | | | | | | | | | | |
| 商標 | 3,600 | | | — | | | 3,600 | | | 3,600 | | | — | | | 3,600 | |
| 正在進行的研究和開發 | 1,200 | | | — | | | 1,200 | | | 1,200 | | | — | | | 1,200 | |
| 4,800 | | | — | | | 4,800 | | | 4,800 | | | — | | | 4,800 | |
| 總計 | $ | 835,518 | | | $ | 595,059 | | | $ | 240,459 | | | $ | 827,186 | | | $ | 583,633 | | | $ | 243,553 | |
善意
按應申報分部劃分的商譽賬面金額，包括變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 生產化學技術 | | 生產和自動化技術 | | 鑽探技術 | | 儲層化學技術 | | 總計 |
| 2023年12月31日 | $ | 356,558 | | | $ | 211,370 | | | $ | 101,136 | | | $ | — | | | $ | 669,064 | |
收購 (1) | — | | | 13,285 | | | — | | | — | | | 13,285 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外幣折算 | (2,478) | | | (167) | | | — | | | — | | | (2645) | |
| 2024 年 3 月 31 日 | $ | 354,080 | | | $ | 224,488 | | | $ | 101,136 | | | $ | — | | | $ | 679,704 | |
__________________
(1) 有關2024年第一季度完成的收購的更多信息，請參閲附註10——收購和資產剝離。
商譽不受攤銷的影響，而是每年進行減值測試，如果出現減值指標，則更頻繁地進行減值測試。
注意 5—債務
長期債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 2022年循環信貸額度 | $ | — | | | $ | — | |
| 2022年定期貸款機制 | 617,211 | | | 618,762 | |
| 總計 | 617,211 | | | 618,762 | |
| 未攤銷的淨折扣和發行成本 | (17,433) | | | (18,276) | |
| 長期債務總額 | 599,778 | | | 600,486 | |
長期債務的當前部分 (1) | (6,203) | | | (6,203) | |
| 長期債務，減去流動部分 | $ | 593,575 | | | $ | 594,283 | |
_____________________
(1) 包括截至2024年3月31日的與2022年定期貸款機制相關的十二個月內到期的強制性攤銷付款。
2022年6月7日，我們簽訂了重述的信貸協議（“重述信貸協議”），該協議修訂並重申了先前的信貸協議。重述的信貸協議規定 (i) 一美元625.0百萬 七年 優先有擔保定期貸款B額度（“2022年定期貸款額度”）和（ii）a 五年 優先擔保循環信貸額度，本金總額為 $700.0百萬，其中 $100.0百萬美元可用於發行信用證（“2022年循環信貸額度”，以及與2022年定期貸款額度一起的 “優先擔保信貸額度”）。2022年循環信貸額度下未來借款的收益預計將用於營運資金和一般公司用途。根據2022年循環信貸額度提取的初始金額已償還。截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 不 2022年循環信貸額度下的未償金額。
2022年定期貸款額度將於2029年6月7日到期，2022年循環信貸額度將於2027年6月7日到期。2022年定期貸款機制需要強制性攤還款 1從2022年12月30日開始，按季度支付的初始承諾的年度百分比。優先擔保信貸額度包含此類貸款機制的慣常陳述和擔保、契約和違約事件。截至2024年3月31日，我們遵守了所有契約。
2023年9月29日，我們修訂了重述的信貸協議，除其他外，對公司的美元進行了重新定價620.3 2022年定期貸款機制下現有100萬筆定期貸款，與之相關的發放了相同金額的新定期貸款。新定期貸款的年利率為（i）調整後的SOFR利率加上 2.75年利率或 (ii) 基準利率加 1.75%。新的定期貸款可以隨時預付，無需支付罰款，但對於SOFR利率貸款，則需要支付慣常的破產費用。
2022年6月29日，公司執行了 五年 攤銷浮動利率與固定利率的互換，以對衝我們在2022年定期貸款機制中浮動利率上漲所面臨的風險。該利率互換協議基於美元300.0前三年的名義金額為百萬美元，降至美元150.0第四年和第五年有百萬美元。有關利率互換的更多信息，請參閲附註11——公允價值計量和附註12——衍生品和套期保值交易。
注意 6—承付款和意外開支
公司面臨與工人賠償、一般責任（包括產品責任）、汽車索賠、醫療保健索賠、環境問題和訴訟等相關的各種索賠和意外事件。我們記錄可能發生或有損失且可以合理估計的負債。如果對可能損失的合理估計值是一個區間，則公司記錄最有可能的損失估計值，或者當該範圍內的任何金額都不能比任何其他金額更好的估計值時，公司將記錄最有可能的損失估計值或最低金額。根據適用的公認會計原則，公司披露或有負債，即使負債不太可能或金額不可估計，或者兩者兼而有之，前提是存在重大損失的可能性。
擔保和賠償
我們已經為某些業務和資產的出售提供了賠償，包括對環境健康和安全、税收和就業事務的賠償。我們沒有為這些賠償記錄任何重大負債，也不知道有任何索賠或其他信息會導致此類賠償下的重大付款。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 $74.0 百萬和美元70.7 分別為百萬份未償還的信用證、擔保債券和擔保，這些信用證將在2039年的不同日期到期。這些金融工具主要作為保險、保修和其他履約義務的擔保而維護。通常，只有在我們違約履行義務的情況下，我們才對這些信用證、擔保債券和擔保的金額承擔責任，我們認為這種情況發生的可能性微乎其微。
訴訟和環境問題
該公司參與了與其業務相關的各種訴訟和索賠，包括與環境保護有關的條款所引起的事項。我們會審查此類訴訟的可能結果、合理預計迄今為止將產生和應計的成本和開支，以及保險的可用性和範圍。對於可能發生且可以合理估計的法律問題，我們會承擔責任。如果對可能損失的合理估計值是一個區間，則公司記錄最有可能的損失估計值，或者當該範圍內的任何金額都不能比任何其他金額更好的估計值時，公司將記錄最有可能的損失估計值或最低金額。儘管其中許多問題涉及固有的不確定性，但我們認為，這些訴訟和索賠中最終產生的負債金額（如果有的話）不會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
環境問題
該公司目前參與的環境評估和補救措施約為 8 地點，其中大多數位於美國（“美國”）。環境負債的累積是為了反映我們對未來成本的最佳估計。公司的環境負債應計額中預計不會出現潛在的保險報銷。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日， 應計環境負債 與這些地點相關的是 $5.8百萬和美元5.9分別是百萬。
在我們作為一家獨立的上市公司於2018年開始運營之前，位於俄克拉荷馬州塔爾薩的Norris Sucker Rods工廠發現了地下水污染。最初的補救工作是在發現污染物時進行的，此後我們與俄克拉荷馬州環境質量部（“ODEQ”）協調了監測和補救工作。作為正在進行的長期修復過程的一部分，我們與一家工程和諮詢公司簽訂了合同，由其開發一系列可能的額外補救方案，以加快修復過程和相關的工作成本估算。2019年10月，我們收到了該公司的初步補救方案供考慮。我們已經提交了長期補救計劃，並獲得了ODEQ的批准。我們現在正在與ODEQ進行討論，以敲定同意令。由於我們尚未敲定現場進一步補救的同意令，而且與ODEQ的討論仍在進行中，因此我們無法完全預測此類進一步補救活動的時間、結果或可能產生的影響，無論是財務還是其他方面。根據報告中的建議，我們對這些補救工作的應計負債約為美元2.0 截至 2019 年 12 月 31 日，百萬人。在我們最終與ODEQ就補救計劃達成協議時，負債可能會增加，此類負債很可能並且可以合理估計；但是，截至2024年3月31日，我們的估計負債沒有變化。
與 “深水地平線” 事件響應有關的事項
2010年4月22日，英國石油公司子公司運營的深水鑽井平臺Deepwater Horizon在爆炸和起火後在墨西哥灣沉沒，導致大規模漏油。由於2020年收購化學技術業務而現在是ChampionX子公司的某些實體（統稱為 “COREXIT被告”）提供了COREXIT™ 9500，這是一種在美國環保局國家應急計劃產品清單上列出的石油分散劑產品，用於應對泄漏事件。關於COREXIT™ 9500的規定，COREXIT被告在幾起訴訟中被點名。根據2010年4月20日美國路易斯安那東區地方法院（E.D. La.）第10-md-02179號案件《關於墨西哥灣鑽井平臺 “深水地平線” 的漏油事件》，對由深水地平線事故引起的案件進行了行政移交和合並，以供預審之用（“MDL 2179”）。與應對漏油事件有關的索賠已合併到一份標題為 “B3主投訴” 的主投訴中。2011年，越洋深水鑽探公司及其附屬公司（“越洋實體”）將COREXIT被告和其他非關聯公司列為第一方被告（關於Triton Asset Leasing GmbH等人的申訴和請願書，MDL第2179號，民事訴訟10-2771）。2011年4月和5月，越洋實體、卡梅倫國際公司、哈里伯頓能源服務公司、M-I L.C.、美國韋瑟福德有限責任公司和韋瑟福德國際有限公司（統稱 “交叉索賠人”）在MDL 2179中對COREXIT被告和其他無關聯的交叉被告提出了交叉索賠。2011年4月和6月，COREXIT被告對交叉索賠人提出了反訴，以支持其對索賠的辯護。2012年5月18日，COREXIT被告提出動議，要求對B3主申訴中的索賠進行即決判決。2012年11月28日，法院批准了COREXIT被告的動議，並以偏見的方式駁回了B3主申訴中對COREXIT被告提出的索賠。2024 年 2 月，針對其他被告的剩餘索賠 一 對COREXIT被告提出索賠的未決 “B3” 案件被駁回，並作出了最終判決。該原告對該案的任何裁決（包括MDL 2179法院批准納爾科即決判決動議的命令）提出上訴的最後期限已於2024年3月11日到期。
公司打算大力為這些訴訟辯護，還認為它有權向第三方繳納和/或賠償（包括法律費用）。但是，我們無法預測這些訴訟的結果，它們將來可能參與這些事務，也無法預測未來可能發生的訴訟。
注意 7—重組費用
我們批准了與前期產品線整合以及相關設施關閉和裁員相關的各種重組計劃，我們預計將在2024年完成這些計劃。我們確認的收入為 $0.4 在截至2024年3月31日的三個月中，為百萬美元，以反映實際成本與應計費用差異的調整，因為我們得以減少先前的重組計劃下的某些支出。我們確認了美元的費用2.2 在截至2023年3月31日的三個月中，有百萬美元。
下表顯示了我們的簡明合併損益表中按細分市場劃分的重組費用。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
三月三十一日 | | |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 分部重組費用（收入）： | | | | | | | |
| 生產化學技術 | $ | (355) | | | $ | 1,144 | | | | | |
| 生產和自動化技術 | — | | | 785 | | | | | |
| 鑽探技術 | — | | | — | | | | | |
| 儲層化學技術 | — | | | 396 | | | | | |
| 企業和其他 | — | | | (95) | | | | | |
| 總計 | $ | (355) | | | $ | 2,230 | | | | | |
| | | | | | | |
| 收入分類表： | | | | | | | |
| 商品和服務成本 | $ | — | | | $ | 1,531 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | (355) | | | 699 | | | | | |
| 總計 | $ | (355) | | | $ | 2,230 | | | | | |
截至2024年3月31日，我們的重組費用負債餘額反映了前期啟動的合同終止費用、員工遣散費和相關福利。
下表詳細介紹了截至2024年3月31日的三個月中我們的重組應計活動：
| | | | | |
| （以千計） | 重組應計餘額 |
| 2023年12月31日 | $ | 13,974 | |
| 重組費用 | (355) | |
| |
| 付款 | (386) | |
| |
| 2024 年 3 月 31 日 | $ | 13,233 | |
注意 8—股東權益
分紅
2024 年 1 月 31 日，我們董事會（“董事會”）批准將我們定期的季度現金股息提高至美元0.095 每股公司普通股，並宣佈我們的下一季度現金股息將於2024年4月26日支付給2024年4月5日的登記股東。因此，我們記錄的應付股息為美元18.8截至2024年3月31日，我們的簡明合併資產負債表上有百萬美元。後續的股息申報（如果有），包括未來分紅的金額和時間，須經董事會批准，並將取決於未來的業務狀況、財務狀況、經營業績等
因素。
回購
2022年3月7日，公司宣佈，我們的董事會授權公司最多回購美元250 其普通股的百萬股，我們的董事會將其增加到美元750 2022年10月24日為百萬。2024 年 1 月 31 日，我們的董事會批准將根據股票回購計劃可能回購的股票的總價值進一步提高至 $1.5 十億。該計劃沒有時間限制，也沒有規定公司有義務收購任何特定數量的普通股。在截至2024年3月31日的三個月中，我們回購並取消了 1,611,055 普通股總額為美元49.4 百萬，包括佣金和消費税。在截至2023年3月31日的三個月中，我們回購並取消了 1,302,499 普通股總額為美元40.4 百萬，包括佣金和消費税。
注意 9—每股收益
用於計算基本和攤薄後每股收益的股票數量的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| （以千計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 歸因於 ChampionX 的淨收益 | $ | 112,923 | | | $ | 63,532 | | | | | |
| | | | | | | |
| 已發行股票的加權平均數 | 190,803 | | | 198,286 | | | | | |
| 股票薪酬的稀釋效應 | 3,161 | | | 4,154 | | | | | |
| 股票和攤薄證券總數 | 193,964 | | | 202,440 | | | | | |
| | | | | | | |
| 歸屬於ChampionX的每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.59 | | | $ | 0.32 | | | | | |
| 稀釋 | $ | 0.58 | | | $ | 0.31 | | | | | |
在所有報告期內，攤薄後每股收益的計算不包括具有反稀釋影響的獎勵。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，攤薄後的股票包括股票獎勵的稀釋影響，大致除外 0.5 百萬和 0.6 分別有100萬股股票被排除在外，因為它們的納入將具有反稀釋作用。
注意 10—收購、資產剝離和售後回租
收購
OTS 諮詢服務有限責任公司 (OTS)
2024年1月5日，我們與總部位於印度浦那的私營工程服務公司OTS Consulting Services LLP（“OTS”）完成了一項協議，以收購僅與OTS在收購前為我們提供的服務相關的資產和負債。OTS 專門從事數字化轉型和高級 IT 解決方案。收購的資產和負債包含在我們的生產與自動化技術板塊中。根據協議條款，我們支付了初始金額 $8.4 百萬。作為收購價格分配的一部分，我們錄得的商譽為美元6.4 百萬。經確定，此次收購對收入和淨收入的預計影響對我們的財務報表無關緊要。
人工升降性能有限公司 (ALP)
2024年2月26日，我們收購了人工升降性能有限公司（“ALP”），這是一家總部位於蘇格蘭愛丁堡的用於提高石油和天然氣生產績效的高級分析解決方案提供商。這些資產和負債已包含在我們的生產與自動化技術板塊中。根據協議條款，我們支付了初始金額 $13.1百萬，另加一美元1.7在截止日期一週年之內支付百萬美元，最高潛在盈利能力為 $3.0接下來一百萬 兩年。作為收購價格分配的一部分，我們記錄的固定壽命無形資產為美元10.4百萬，由假定的軟件、商標和客户關係組成。此外，我們記錄了 $6.9百萬的商譽。經確定，此次收購對收入和淨收入的預計影響對我們的財務報表無關緊要。
rmspumpTools 有限公司 (RMS)
2024年3月21日，我們簽訂了收購RMspumpTools Limited的協議，這是一家總部位於英國的公司，為複雜的人工升降機應用設計和製造高度工程化的機械和電氣解決方案。根據協議條款，淨購買價格約為 $110按當前匯率計算，百萬美元，包括淨營運資本調整。除其他外，該交易的完成取決於獲得某些慣常監管部門的批准和賣方股東的批准，預計將在2024年第二季度末或第三季度初進行。
資產剝離
俄國
由於烏克蘭入侵後俄羅斯的商業狀況惡化以及美國、歐盟和英國隨之實施的制裁，我們啟動了一項出售我們在俄羅斯的業務（“CT Russia Business”）的計劃，該業務包含在我們的生產化學技術板塊。結果，CT俄羅斯業務符合2022年第二季度被歸類為待售的標準，我們將該處置集團的賬面價值按其賬面價值或公允價值減去出售成本的較低值進行了測量。
我們評估CT Russia Business在每個報告期仍被歸類為待售待售資產的公允價值（減去任何出售成本），並將任何後續變化報告為資產或處置集團賬面價值的調整，前提是新的賬面價值不超過該資產最初被歸類為待售資產時的賬面價值。在2023年第一季度，我們評估的公允價值減去出售業務的成本為 零，結果是 $13.0在截至2023年3月31日的三個月中記錄的税前減值支出為百萬美元，這反映在我們簡明合併損益表中的處置集團虧損（收益）和售後回租交易中。在截至2024年3月31日的三個月期間沒有收取任何費用。
售後回租
猶他州奧勒姆
2024 年 3 月 29 日，我們與一個無關方簽訂了售後回租協議，該協議涉及 三 猶他州奧勒姆的建築物。根據該安排，賬面淨值為美元的財產（土地和建築物）14.1百萬美元以美元的價格售出45.5百萬英鎊，按年租回 二十年 租賃協議。我們收到了 $ 的現金44.3百萬，扣除與房產出售相關的交易費用和其他費用。租約規定每年的基本付款額為美元3.3百萬美元，將於2044年3月到期，可以選擇將租期再延長一次 七年 時期。該交易符合銷售資格
回租，結果，我們記錄了 $29.9銷售淨收益為百萬美元。此外，我們建立了一個 $37.7百萬使用權資產和 $37.7百萬運營租賃負債。
注意 11—公允價值測量
公允價值的定義是截至計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的金額。已經為用於衡量公允價值的輸入建立了層次結構，該層次結構要求在可用時使用最可觀測的輸入，從而最大限度地利用可觀測的輸入，並最大限度地減少不可觀測輸入的使用。層次結構分為三個級別：
級別 1-投入是指活躍市場的報價，相同資產或負債在計量之日即可獲得。
級別 2-輸入包括活躍市場中除報價以外的可觀察輸入。
級別 3-輸入是不可觀察的輸入，幾乎沒有或根本沒有可用的市場數據。
經常性計量的資產和負債的賬面金額和估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 賬面金額 |
| （以千計） | 測量級別 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | | | |
| 外幣遠期合約 | 第 2 級 | | $ | 2,320 | | | $ | 6,231 | |
| 利率互換 | 第 2 級 | | 8,094 | | | 5,599 | |
| 總計 | | | $ | 10,414 | | | $ | 11,830 | |
| | | | | |
| 負債 | | | | | |
| 外幣遠期合約 | 第 2 級 | | $ | 1,639 | | | $ | 5,354 | |
| 利率互換 | 第 2 級 | | — | | | — | |
| 總計 | | | $ | 1,639 | | | $ | 5,354 | |
外幣遠期合約的賬面價值按公允價值計算，公允價值根據資產負債表日的外幣匯率確定，歸類為二級。利率互換估值的主要輸入是利率曲線、利率波動和信用利差。我們的利率互換被歸類為公允價值層次結構的第二級，因為這些重要投入得到了可觀測的市場數據的證實。出於上述公允價值披露的目的，衍生價值按毛額列報。有關公司衍生品總列報與淨列報的進一步討論，請參閲附註12——衍生品和套期保值交易。
由於其短期性質，現金和現金等價物、貿易應收賬款和應付賬款的賬面金額接近其公允價值。
我們的定期貸款機制的公允價值基於相同或相似債務工具的二級市場報價。循環信貸額度的公允價值近似於賬面價值，這是由於對借款收取的浮動利率，經常進行重新定價（第二級）。 公司持有的長期債務（包括當期債務）的賬面金額和估計公允價值為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| （以千計） | 賬面金額 | | 公允價值 | | 賬面金額 | | 公允價值 |
| 2022年循環信貸額度 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2022年定期貸款機制 | $ | 617,211 | | | $ | 621,069 | | | $ | 618,762 | | | $ | 623,402 | |
注意 12—衍生品和套期保值交易
公司使用外幣遠期合約來管理與外幣匯率相關的風險。該公司還利用浮動到固定利率的互換協議作為對衝某些債務的現金流以降低利率風險。公司不持有投機性質或用於交易目的的衍生金融工具。衍生品合約按公允價值記作資產和負債在資產負債表上。我們評估了利率互換對衝的有效性，並確定其完全有效。我們在合約開始時以及之後每季度評估外幣遠期合約的套期保值有效性。如果預計衍生品將不再有效，則對衝會計將終止。除非衍生品符合條件並被指定為對衝工具，否則公允價值的變化將立即在收益中確認。歸因於被指定為現金流套期保值的衍生品合約即期匯率變動的公允價值變動將在累計其他綜合收益（“AOCI”）中確認，並重新歸類為同期套期保值交易影響收益的收益，並與對衝項目的收益效應在相同的損益表項目中列報。公司將利率互換協議記作現金流對衝工具，因此，公允價值變動產生的收益和損失的有效部分在AOCI中確認，並在相應債務期限內攤銷為利息支出。來自衍生品的現金流在現金流量表中與受指定對衝或未指定（經濟）對衝關係約束的項目的現金流量歸為同一類別。
如果交易對手不履行外匯遠期匯兑合約和利率互換，則公司將面臨信用風險。我們通過使用主要銀行和金融機構作為交易對手並監控其財務狀況和信用狀況來監控我們的信用風險敞口。公司預計這些交易對手都不會出現不業績，因此，認為沒有必要根據公司的衍生品餘額記錄估值補貼。
衍生品頭寸摘要
公司的某些衍生品交易受主淨額結算安排的約束，該安排允許公司與相同的交易對手進行結算。這些安排通常不要求抵押品，截至下表所示的適用日期，尚未收到或質押與標的衍生品相關的現金抵押品。我們選擇在簡明的合併資產負債表上按總額列報衍生品餘額。
下表彙總了公司未償還衍生品的公允價值總額及其在簡明合併資產負債表中列報的細目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生資產 | | 衍生負債 |
| （以千計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 預付費用和其他流動資產 | $ | 7,848 | | | $ | 11,004 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他非流動資產 | 2,566 | | | 826 | | | — | | | — | |
| 應計費用和其他流動負債 | — | | | — | | | 1,639 | | | 5,354 | |
| | | | | | | |
| $ | 10,414 | | | $ | 11,830 | | | $ | 1,639 | | | $ | 5,354 | |
下表彙總了公司未償還衍生品的名義價值：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 外幣遠期合約和利率互換的名義價值 | $ | 907,471 | | | $ | 892,711 | |
現金流套期保值
該公司利用外幣遠期合約來對衝外幣匯率波動對預測的外幣交易（主要與庫存購買有關）的影響。這些遠期合約被指定為現金流套期保值。這些合約因即期匯率變動而產生的公允價值變化將記錄在AOCI中，直到套期保值項目影響收益，此時，收益或虧損將在簡明合併損益表中與被套期保值的標的風險敞口重新歸類為同一細列項目。遠期點數按月計價，在簡明合併損益表的同一細列項目中確認為被套期保值的標的敞口。
在利率互換下，我們與其他各方達成協議，在規定的時間間隔內交換參照商定的名義本金額計算的固定利率和浮動利率金額之間的差額。結算時任何未實現的損益都將重新歸類為利息支出，我們在其中記錄相關債務的利息支出。
未指定為套期保值工具的衍生品
公司還使用外幣遠期合約來抵消某些以外幣計價的資產和負債（主要是應收賬款和應付賬款）價值變化的風險，這些資產和負債將在每個期末重新計量。儘管這些合同是有效的經濟套期保值，但它們並未被指定為會計套期保值。因此，這些衍生品價值的變化立即在收益中確認，從而抵消了相關外幣計價資產和負債對當期收益的影響。
衍生工具對收入的影響
確認的所有衍生工具的損失彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
三月三十一日 | | |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 虧損（收益）從AOCI重新歸類為現金流套期保值收入： | | | | | | | |
| 商品和服務成本 | $ | (438) | | | $ | (957) | | | | | |
| 利息支出 | (1,714) | | | (937) | | | | | |
| 未指定為對衝工具的衍生品的損失： | | | | | | | |
| 其他（收入）支出，淨額 | 953 | | | 1,441 | | | | | |
| 衍生工具的總損失（收益） | $ | (1,199) | | | $ | (453) | | | | | |
注意 13—庫存
庫存包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年12月31日 |
| 原材料 | $ | 134,261 | | | $ | 137,402 | |
| 工作進行中 | 18,835 | | | 16,915 | |
| 成品 | 473,981 | | | 445,437 | |
| 627,077 | | | 599,754 | |
| 庫存儲備 | (30,169) | | | (29,081) | |
後進先出調整 (1) | (53,684) | | | (49,124) | |
| 庫存，淨額 | $ | 543,224 | | | $ | 521,549 | |
_____________________
(1) 表示LIFO庫存的當前成本超過其賬面價值的金額。
注 14—應收賬款設施
2022年6月28日，我們與北卡羅來納州摩根大通銀行簽訂了未承諾的應收賬款購買協議（“摩根大通應收賬款額度”）。摩根大通應收賬款融資機制下的可供出售金額根據正常業務過程中產生的合格應收賬款總額隨時間而波動。最大值為 $160.0根據摩根大通應收賬款安排，可以隨時出售數百萬美元的應收賬款並保持未付狀態。
在摩根大通下出售的應收賬款應收賬款為美元174.2 截至2024年3月31日的三個月，為百萬美元。截至2024年3月31日，摩根大通應收賬款融資機制下仍未清的已售應收賬款為美元112.9 百萬。在此期間，在我們簡明的合併現金流量表中，買方在出售時獲得的現金收入被歸類為經營活動。出售的應收賬款賬面金額與收到的現金總額之間的差額記作其他收益（支出）中應收賬款的銷售虧損，淨額計入我們的簡明合併損益表。出售應收賬款的損失為美元1.9 百萬和美元1.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
2024年3月28日，我們與美國滙豐銀行全國協會作為購買者簽訂了未承諾的應收賬款購買協議（“滙豐應收賬款額度”，以及摩根大通應收賬款融資機制的 “應收賬款額度”）。滙豐應收賬款融資機制下可供出售的金額會根據正常業務過程中產生的合格應收賬款總額隨時間而波動。最高為 CAD $40.0百萬美元或大約 $30.0根據滙豐應收賬款安排，可隨時出售數百萬美元的應收賬款並保持未付狀態。截至2024年3月31日，尚未出售與滙豐協議相關的應收賬款。
應收賬款安排下的轉賬記作應收賬款的銷售，導致應收賬款從我們的簡明合併資產負債表中扣除。買方在出售時承擔信用風險，並有權隨時將其在所購應收款項下的任何權利轉讓或轉讓（包括作為參與權益）給另一家銀行或金融機構。
注意 15—供應鏈金融
我們在購買商品時使用供應鏈融資計劃，這使我們的供應商能夠直接與第三方合作，通過在付款週期的早期購買應收賬款來提供融資。在每個供應商加入該計劃之前，我們保持相同的合同約定發票條款。截至 2024 年 3 月 31 日，我們有大約 $37.9該計劃下未償還的百萬美元，已包含在我們簡明合併資產負債表的應付賬款中。
注意 16—現金流信息
租賃資產計劃
我們的生產與自動化技術部門報告了我們的潛水電泵租賃資產計劃。購買時，資產被記錄到庫存中，當客户根據我們的租賃資產計劃簽訂資產合同時，資產將被轉移到不動產、廠房和設備中。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們轉賬了美元29.5 百萬和美元28.4 由於資產進入我們的租賃資產計劃，分別有數百萬不動產、廠房和設備庫存。
投入租賃資產計劃的資產支出預計將通過出售收回，將在我們的簡明合併現金流量表的運營部分的租賃資產中列報。在簡明合併現金流量表的投資部分中，存入租賃資產計劃的所有其他可資本化支出均歸類為資本支出。
阿根廷藍籌股互換
阿根廷中央銀行維持貨幣管制，限制了我們在阿根廷獲得美元和從阿根廷業務匯出現金的能力。某些被稱為藍籌互換的交易的執行實際上導致使用平行的美元匯率將可用的阿根廷比索轉換為美元。根據公認會計原則，這種平行利率不能用作重新衡量我們以美元計的淨貨幣資產的基礎 31比交易當日阿根廷的官方匯率高出百分比。在截至2024年3月31日的三個月中，我們進行了藍籌互換
交易，結果是 $4.1百萬美元的税前投資虧損，反映在我們簡明合併損益表中的其他支出（收益）淨額中。
注意 17—後續事件
2024年4月2日，ChampionX與SLB、Holdco和Merger Sub簽訂了合併協議，根據該協議，Merger Sub將與ChampionX合併併入ChampionX，ChampionX作為SLB的間接全資子公司在合併中倖存下來，但須遵守其中的條款和條件。
根據合併協議，在合併生效時以及通過合併，在生效前夕發行和流通的每股ChampionX普通股（ChampionX國庫中持有的或SLB、Holdco或SLB的任何直接或間接全資子公司持有的ChampionX普通股除外，在任何情況下，代表第三方持有的任何此類股份除外）都將進行轉換，但不包括任何此類股份其持有人採取行動，爭取獲得的權利 0.735 SLB的普通股，這些股票將根據適用法律獲得正式授權並有效發行，如果適用，還將使用現金代替部分股票。
合併協議包含ChampionX和SLB的某些終止權。在特定情況下終止合併協議後，包括在獲得 ChampionX 股東批准之前，如果董事會未能建議採納合併協議、更改其建議、批准替代提案、未能將其建議納入S-4表格或採取合併協議中規定的某些其他行動，則在每種情況下都有某些例外情況，或者沒有在其中完成競爭性收購提案，則由SLB在收到ChampionX股東批准之前終止 12 合併協議終止後的幾個月出於某些特定原因，ChampionX將被要求向SLB支付終止費 $265.4百萬。
在特定情況下終止合併協議後，包括如果存在某些相互法律限制、未獲得特定的監管部門批准，或者合併未在2025年4月2日當天或之前完成（在特定情況下可自動延期至2025年10月2日），則任何一方終止合併，除某些例外情況外，在特定情況下，SLB必須滿足合併條件，SLB必須滿足合併條件向 ChampionX 支付 $ 的終止費326.6百萬。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本節提供我們對財務業績、財務狀況和可能影響我們未來業績的重大趨勢的分析。應與本報告其他部分所列的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。它包含前瞻性陳述，包括但不限於根據1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款發表的與ChampionX的計劃、戰略、目標、預期和意圖有關的陳述。前瞻性陳述通常用 “相信”、“預期”、“預期”、“可能”、“打算”、“預見”、“指導”、“估計”、“潛力”、“展望”、“計劃”、“應該”、“會”、“可以”、“目標”、“預測” 等詞語來識別，包括負面表達。除非聯邦證券法要求的範圍內，否則我們沒有義務在我們的任何前瞻性陳述發表之日後對其進行公開更新、修改或更正，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。提醒讀者，此類前瞻性陳述應與 “關於前瞻性陳述的警示説明” 標題下的披露一起閲讀。
高管概述和業務展望
我們是化學解決方案、人工升降系統以及高度工程化的設備和技術領域的全球領導者，可幫助世界各地的公司安全、高效和可持續地鑽探和生產石油和天然氣。我們的專業知識、創新產品和數字技術可在油井的整個生命週期中增強石油和天然氣的生產、運輸和實時排放監測。我們的業務分為四個可報告的細分市場：生產化學技術、生產與自動化技術、鑽探技術和儲層化學技術。我們將生產化學技術板塊和儲層化學技術板塊合併為化學技術業務。
商業環境
在制定戰略計劃和做出與資本和人力資源分配相關的決策時，我們會監測宏觀經濟狀況和特定行業驅動因素以及影響我們業務領域的關鍵風險因素。我們的業務部門提供廣泛的技術和產品，以支持石油和天然氣的生產、勘探和開發以及中游行業。因此，我們在很大程度上依賴全球石油產量水平，以及石油和天然氣及中游行業的新投資活動水平。對我們產品、技術和服務的需求受到全球石油和天然氣總體需求、現有油氣井持續枯竭率以及客户投資勘探和開發新石油和天然氣資源的意願的影響。我們的客户根據當前和預期的未來原油和天然氣價格、美國和全球鑽機數量、美國油井完工量和預期的行業成本水平等因素來確定其運營和資本預算。原油和天然氣價格受到供需的影響，供應和需求受到地緣政治、宏觀經濟和當地事件的影響，歷來一直受到劇烈波動和週期性的影響。石油和天然氣運營商的鑽機數量、鑽探面積、勘探和生產投資通常被用作石油和天然氣行業鑽探和開發活動水平以及未來產量水平的主要指標。
市場狀況和展望
近年來，由於石油供應限制、地緣政治不穩定、長期通貨膨脹和對全球衰退的擔憂等各種因素，油價一直波動不定。在2023年第三季度，在連續四個季度下跌之後，由於短期供應問題，油價開始上漲。但是，美國的鑽機數量繼續從先前的水平下降。在2024年第一季度，由於與針對穿越紅海航道的商船的襲擊有關的地緣政治風險加劇以及中東地區的緊張局勢加劇，油價繼續上漲。此外，歐佩克+最近延長自願減產增加了價格上漲的壓力。根據美國能源信息管理局的數據，預計在今年剩餘時間內，全球需求將繼續增長，儘管增長幅度不大。供應增長步伐的限制，加上需求前景支撐了短期油價。但是，美國的鑽機數量在2024年第一季度保持平穩，大多數美國公共運營商在短期內似乎將活動和資本支出水平保持相對平穩。
通貨膨脹率已開始放緩。儘管如此，我們將繼續積極監測與原材料採購特別相關的市場趨勢。我們還將繼續努力確保銷售價格抵消原材料、勞動力和物流相關通貨膨脹對我們業務的影響。我們的生產力和持續改進計劃側重於提高所有業務的利潤率。
合併協議
2024年4月2日，ChampionX與庫拉索島公司斯倫貝謝有限公司（“SLB”）、特拉華州公司和SLB的間接全資子公司Sodium Holdco, Inc.（“Holdco”）以及特拉華州公司、SLB和Holdco的全資子公司Sodium Merger Sub, Inc.（“Holdco”）簽訂了協議和合並計劃（“合併協議”）（“Merger Sub”），根據該條款，Merger Sub將與ChampionX合併，併入ChampionX（“合併”），同時遵守其中的條款和條件，以及合併中考慮的其他交易協議（“交易”），ChampionX作為SLB的間接全資子公司，在合併後倖存下來。
根據合併協議，在合併生效時（“生效時間”），通過合併，在生效時間前夕發行和流通的每股ChampionX普通股（不包括ChampionX國庫中持有的或SLB、Holdco或SLB的任何直接或間接全資子公司持有的ChampionX普通股），在每種情況下，代表第三方持有的任何此類股份除外）將在其持有人不採取任何行動的情況下轉換為獲得0.735股股票的權利SLB（“SLB普通股”）的普通股，面值為每股0.01美元，這些股票將根據適用法律（“股權對價”）獲得正式授權並有效發行，如果適用，還將以現金代替部分股票。
雙方完成合並的義務須滿足或免除合併協議中規定的慣例成交條件，其中包括：（a）ChampionX股東通過合併協議；（b）收到批准將SLB普通股作為股票對價在紐約證券交易所上市，但以正式的發行通知為前提；（c）不存在禁止、禁止的某些法律限制，防止交易的完成或將其定為非法（“相互法律約束”）；(d) 經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法》下適用於交易的所有等待期的到期或終止，以及對任何政府實體作出的推遲完成或不在某個日期之前完成交易以及根據某些特定監管法律獲得所有許可、同意和批准的承諾或與任何政府實體達成的協議；(e) 表格上註冊聲明的效力 S-4將就股票對價的發行向SLB提交，其中將包括ChampionX的委託聲明（“S-4表格”）；（f）關於SLB，（i）缺乏某些禁止、禁止、阻止或將完成交易定為非法的特定法律限制，（ii）沒有根據特定監管法律對交易進行調查，（iii）在SLB決定提交此類申報後，特定監管文件中適用的所有等待期到期（“特定監管文件”），（iv）收到《指定》下的所有許可、同意和批准監管文件以及（v）沒有某些其他監管法律禁止完成交易或將合併協議中規定的其他行為定為非法，以及（g）與雙方在合併協議中的陳述和擔保以及履行各自義務有關的某些其他慣常條件。
有關合並的更多信息載於我們於2024年4月3日向美國證券交易委員會提交的8-K/A表格的最新報告。
關鍵會計估計
有關關鍵會計估算的討論，請參閲截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7項中包含的 “重要會計估算”。
合併經營業績
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| 三個月已結束 | | |
| | 三月三十一日 | | 十二月 31, | | 方差 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | $ |
| 收入 | $ | 922,141 | | | $ | 943,555 | | | $ | (21,414) | |
| 商品和服務成本 | 622,937 | | | 661,337 | | | (38,400) | |
| 毛利潤 | 299,204 | | | 282,218 | | | 16,986 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 172,414 | | | 147,415 | | | 24,999 | |
| | | | | |
| 處置組和售後回租交易的虧損（收益） | (29,883) | | | — | | | (29,883) | |
| 利息支出，淨額 | 13,935 | | | 13,808 | | | 127 | |
| 外幣交易虧損，淨額 | 55 | | | 14,651 | | | (14,596) | |
| 其他支出（收入），淨額 | 2,927 | | | (7,584) | | | 10,511 | |
| 所得税前收入 | 139,756 | | | 113,928 | | | 25,828 | |
| 所得税準備金 | 26,596 | | | 35,771 | | | (9,175) | |
| 淨收入 | 113,160 | | | 78,157 | | | 35,003 | |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 237 | | | 959 | | | (722) | |
| 歸因於 ChampionX 的淨收益 | $ | 112,923 | | | $ | 77,198 | | | $ | 35,725 | |
收入。收入環比下降2140萬美元，下降2％，這主要是由於我們的生產化學技術板塊的下降。
毛利。毛利連續增長1,700萬美元，增長6％，這主要是由於我們的商品銷售成本的提高和生產率的持續提高。
銷售、一般和管理費用。銷售、一般和管理費用環比增加了2500萬美元，增長了17％，這主要是由於2024年第一季度勞動力成本的增加、總體通貨膨脹和項目成本的增加。上一季度反映了根據與Ecolab, Inc.（“Ecolab”）簽訂的税務事項協議對一筆項目的結算。
處置組和售後回租交易的虧損（收益）。在截至2024年3月31日的三個月中，我們進行了售後回租交易。扣除交易費用和與出售該物業相關的其他費用後，我們收到了4,430萬美元的現金。該租約規定每年的基本付款額為330萬美元，將於2044年3月到期，可以選擇將租約期再延長七年。該交易符合售後回租的條件，因此，我們記錄了2990萬美元的淨銷售收益。
外幣交易虧損，淨額外幣交易淨虧損連續減少1,460萬美元，這主要是由於阿根廷外幣兑換交易的影響。在上一季度，由於阿根廷比索大幅貶值，我們確認了1,350萬美元的虧損。
其他費用（收入），淨額。截至2024年3月31日的三個月，其他支出淨額為290萬美元，而上一季度的其他收入淨額為760萬美元。這一變化的部分原因是對先前收購的或有對價進行了公允價值調整。此外，在截至2024年3月31日的三個月中，我們在阿根廷藍籌股互換交易中蒙受了410萬美元的損失。
所得税準備金。我們的所得税準備金反映了截至2024年3月31日和2023年12月31日的三個月的有效税率（“ETR”）分別為19.0％和31.4％。截至2024年3月31日的季度ETR下降的主要原因是該季度股票補償活動產生的630萬美元的離散税收優惠。
分段操作結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| | 三月三十一日 | | 十二月 31, | | 方差 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | $ |
| 分部收入： | | | | | |
| 生產化學技術 | $ | 590,108 | | | $ | 634,137 | | | $ | (44,029) | |
| 生產和自動化技術 | 252,614 | | | 241,294 | | | 11,320 | |
| 鑽探技術 | 55,206 | | | 46,821 | | | 8,385 | |
| 儲層化學技術 | 24,705 | | | 21,402 | | | 3,303 | |
| 企業和其他 | (492) | | | (99) | | | (393) | |
| 總收入 | $ | 922,141 | | | $ | 943,555 | | | $ | (21,414) | |
| | | | | |
| 分部營業利潤（虧損）： | | | | | |
| 生產化學技術 | $ | 87,832 | | | $ | 102,179 | | | $ | (14,347) | |
| 生產和自動化技術 | 28,470 | | | 22,110 | | | 6,360 | |
| 鑽探技術 | 44,402 | | | 8,679 | | | 35,723 | |
| 儲層化學技術 | 3,746 | | | 3,907 | | | (161) | |
| 分部營業利潤總額 | 164,450 | | | 136,875 | | | 27,575 | |
公司費用及其他 (1) | 10,759 | | | 9,139 | | | 1,620 | |
| 利息支出，淨額 | 13,935 | | | 13,808 | | | 127 | |
| 所得税前收入 | $ | 139,756 | | | $ | 113,928 | | | $ | 25,828 | |
生產化學技術
收入。生產化學技術收入，包括對Ecolab的銷售，先前包含在企業和其他領域的銷售，環比下降了4,400萬美元，下降了7％，這主要是由於國際季節性下降。
營業利潤。如上所述，由於國際收入的季節性下降以及不利的產品組合，生產化學技術在2024年第一季度的營業利潤與上一季度相比下降了1430萬美元，下降了14％。
生產和自動化技術
收入。與上一季度相比，生產與自動化技術收入在2024年第一季度增長了1,130萬美元，增長了5％，這主要是由於北美的銷量增加。
營業利潤。由於銷量增加、產品組合的有利變化和生產率的提高，生產與自動化技術在2024年第一季度的營業利潤與上一季度相比增長了640萬美元，增長了29％。
鑽探技術
收入。與上一季度相比，鑽探技術收入在2024年第一季度增長了840萬美元，增長了18％，這主要是由於客户活動增加。
營業利潤。與上一季度相比，鑽探技術公司2024年第一季度的營業利潤增加了3570萬美元，這要歸因於美國合成建築物和土地的售後回租收益為2990萬美元，以及加工成本的提高。
儲層化學技術
收入。與上一季度相比，儲層化學技術在2024年第一季度的收入增加了330萬美元，增長了15％，這主要是由於美國的銷量增加。
營業利潤。由於2023年第四季度的一次性供應鏈有利可圖，儲層化學科技的營業利潤基本持平。
資本資源和流動性
概述
我們的主要現金來源來自經營活動。從歷史上看，我們從運營中創造了正現金流，並預計將繼續產生正現金流。運營產生的現金通常用於營運資金需求、支持盈利收入增長和維護我們的設施和系統的投資、通過擴大現有業務和支持我們增長戰略的附加功能創造價值的收購，以及股票回購、向股東支付股息和償還債務以降低槓桿。
截至2024年3月31日，我們的現金及現金等價物為3.86億美元，而截至2023年12月31日為2.886億美元，主要用於營運資金和運營目的。截至2024年3月31日，我們的總流動性為11億美元，包括3.86億美元的現金和現金等價物以及2022年循環信貸額度（定義見下文）下的6.695億美元可用容量。
公司維持一份重報的信貸協議（“重述信貸協議”），其中規定（i）6.25億美元的七年期優先有擔保定期貸款B額度（“2022年定期貸款額度”）和（ii）本金總額為7億美元的五年期優先有擔保循環信貸額度，其中1億美元可用於發行信用證（“2022年循環信貸額度”）以及 2022年定期貸款額度，“優先擔保信貸額度”）。2023年9月29日，我們修訂了重述信貸協議，除其他外，對公司在2022年定期貸款機制下的6.203億美元現有定期貸款進行了重新定價，與發放相同金額的新定期貸款有關。新的定期貸款的年利率為（i）調整後的SOFR利率加每年2.75％，或（ii）基準利率加1.75％。新的定期貸款可以隨時預付，無需支付罰款，但對於SOFR利率貸款，則需要支付慣常的破產費用。優先擔保信貸額度的所有其他重要條款保持不變。
截至2024年3月31日，我們的長期債務餘額為5.936億美元，扣除長期債務的當前部分620萬美元，其中包括2022年定期貸款額度，本金為6.172億美元。
外表
我們預計將從運營中產生現金以支持業務需求，並在必要時使用2022年
循環信貸額度。信貸、股票和大宗商品市場的波動會給我們的業務帶來不確定性。
但是，公司認為，根據我們目前的財務狀況和當前對未來市場狀況的預期，
我們將通過手頭現金、運營產生的現金和2022年相結合來滿足我們的短期和長期需求
循環信貸額度和資本市場準入。
2024 年 1 月 31 日，我們董事會（“董事會”）批准將公司普通股的定期季度現金股息提高至每股 0.095 美元。我們的第一季度現金股息為每股0.095美元，已於2024年1月31日宣佈，並將於2024年4月26日支付給2024年4月5日登記在冊的股東。後續的股息申報（如果有），包括未來分紅的金額和時間，須經董事會批准，並將取決於未來的業務狀況、財務狀況、經營業績和其他因素。
2022年3月7日，公司宣佈，我們的董事會批准了一項2.5億美元的股票回購計劃（“股票
回購計劃”）董事會於2022年10月24日將其增加至7.5億美元。2024 年 1 月 31 日，我們的董事會批准將根據股票回購計劃可能回購的股票的總價值進一步增加至 15 億美元。根據股票回購計劃，可以定期回購公司的普通股，包括在公開市場或私下協商的交易中回購。我們預計將從運營產生的現金中為股票回購提供資金。在截至2024年3月31日的三個月中，我們回購並取消了1,611,055股普通股，總額為4,940萬美元，包括佣金和消費税。根據該計劃回購股票的實際時間、方式、數量和價值將取決於多種因素，包括多餘自由現金的可用性、公司普通股的市場價格、總體市場和經濟狀況、適用要求以及其他業務考慮因素。
明年，我們預計將通過收益和營運資本改善為資本支出提供資金並減少未償債務。2024年，我們預計資本支出約佔收入的3.5％，其中包含潛水泵租賃資產的資本投資。
與擔保相關的信息以本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註6——承諾和意外開支納入此處。
現金流
| | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金 | $ | 173,508 | | | $ | 92,378 | |
| 用於投資活動的現金 | (10,794) | | | (23,025) | |
| 用於融資活動的現金 | (64,093) | | | (71,107) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | (1,161) | | | (437) | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） | $ | 97,460 | | | $ | (2,191) | |
運營活動
截至2024年3月31日的三個月，經營活動提供的現金為1.735億美元，而截至2023年3月31日的三個月為9,240萬美元。這一變化主要是由淨收入增加5,000萬美元所推動的，但部分被用於營運資本項目的現金所抵消。在截至2024年3月31日的三個月中，營運資金項目的變化產生了2660萬美元的現金，而截至2023年3月31日的三個月中使用的現金為4,920萬美元。營運資金項目的變化主要與庫存購買量與去年同期相比的減少有關。
存入我們租賃資產計劃的資產的支出預計將通過出售收回，在我們簡明的合併現金流量表運營部分的租賃資產中報告。存入我們租賃資產計劃的所有其他可資本化支出在我們簡明合併現金流量表的投資部分中均被歸類為資本支出。
投資活動
截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的現金為1,080萬美元，主要包括3190萬美元的資本支出和扣除2150萬美元現金後的收購，部分被出售固定資產的4,670萬美元現金收益所抵消。
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的現金為2300萬美元，主要包括2650萬美元的資本支出，部分被出售固定資產的350萬美元現金收益所抵消。
融資活動
截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的現金為6,410萬美元，主要是回購了4,940萬美元的普通股，支付的1,620萬美元的股息，總計160萬美元的長期債務淨還款額以及與股票薪酬預扣税款相關的付款為1180萬美元。預計將在應收賬款安排（定義見下文）下匯出的1,710萬美元收益部分抵消了這一點。
截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的現金為7,110萬美元，主要是回購了4,040萬美元的普通股，長期債務的淨還款額為2660萬美元，支付的股息為1,500萬美元，與股票薪酬預扣税款相關的款項為510萬美元。預計將在應收賬款融資機制下匯出的1,580萬美元收益部分抵消了這一點。
循環信貸額度
截至2024年3月31日的2022年循環信貸額度摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（單位：百萬） 描述 | 金額 | | 債務
傑出 | | 信件
的
信用 | | 未使用容量 | | 成熟度 |
| 五年循環信貸額度 | $ | 700.0 | | | $ | — | | | $ | 30.5 | | | $ | 669.5 | | | 2027 年 6 月 |
此外，我們在2022年循環信貸額度之外還有總額約210萬美元的信用證。截至2024年3月31日，我們遵守了2022年循環信貸額度下的所有限制性契約。
應收賬款設施
2022年6月28日，我們與北卡羅來納州摩根大通銀行簽訂了未承諾的應收賬款購買協議（“摩根大通應收賬款額度”）。摩根大通應收賬款融資機制下的可供出售金額根據正常業務過程中產生的合格應收賬款總額隨時間而波動。根據摩根大通應收賬款安排，可隨時出售最多1.6億美元的應收賬款並保持未付狀態。
截至2024年3月31日的三個月，根據摩根大通應收賬款出售的應收賬款為1.742億美元。截至2024年3月31日，摩根大通應收賬款融資機制下仍未償還的已售應收賬款為1.129億美元。在此期間，我們的簡明合併現金流量表將買方在出售時的現金收入歸類為經營活動。出售的應收賬款賬面金額與收到的現金總額之間的差額記作其他收益（支出）中應收賬款的銷售虧損，淨額計入我們的簡明合併損益表。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，應收賬款出售虧損分別為190萬美元和150萬美元。
2024年3月28日，我們與美國滙豐銀行全國協會作為購買者簽訂了未承諾的應收賬款購買協議（“滙豐應收賬款額度”，以及摩根大通應收賬款融資機制的 “應收賬款額度”）。滙豐應收賬款融資機制下可供出售的金額會根據正常業務過程中產生的合格應收賬款總額隨時間而波動。根據滙豐應收賬款安排，最多可出售4,000萬加元或約3,000萬加元的應收賬款，但仍未支付。截至2024年3月31日，尚未出售與滙豐協議相關的應收賬款。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們可能會面臨因在正常業務過程中使用金融工具而產生的某些市場風險。有關市場風險的定量和定性披露，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7A項，“有關市場風險的定量和定性披露”。自2023年12月31日以來，我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，根據《交易法》第13a-15（b）條，對截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
在截至2024年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中，我們參與了各種懸而未決或潛在的法律訴訟。由於訴訟固有的不確定性，管理層無法預測這些行動的最終結果。但是，管理層認為，這些問題最有可能的最終解決不會對我們精簡的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。參見本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註6——承付款和意外開支。
第 1A 項。風險因素
除下述情況外，與先前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中披露的風險因素相比，沒有重大變化。
合併受ChampionX和SLB完成合並的義務的許多條件的約束，包括ChampionX股東的批准和監管部門的許可，這可能會施加不可接受的條件，也可能推遲合併的完成或導致合併協議的終止。
2024年4月2日，ChampionX簽訂了合併協議，根據該協議，SLB將根據合併以全股權交易收購ChampionX。ChampionX和SLB各自完成合並的義務須在許多條件完成時或之前得到滿足，其中包括：(a) ChampionX股東通過合併協議；(b) 收到批准將SLB普通股作為股票對價在紐約證券交易所上市的批准，但以正式的發行通知為前提；(c) 缺乏某些法律限制禁止、禁止、阻止完成交易或將交易定為非法；(d)經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法》規定的等待期（以及該期限的任何延長）的到期或終止，以及與任何政府實體達成的推遲完成或不在特定日期之前完成交易以及根據某些特定監管法律獲得所有許可、同意和批准的承諾或與其達成的協議；(e) 表格上註冊聲明的效力 S-4將就股票對價的發行向SLB提交，將包括ChampionX的委託聲明；（f）關於SLB，（i）缺乏某些禁止、禁止、阻止完成交易或將交易定為非法的特定法律限制，（ii）沒有根據特定監管法律對交易進行調查，（iii）在SLB決定提交此類申報（“特定監管文件”）後，特定監管文件中適用的所有等待期到期，(iv) 收到《特定監管文件》下的所有許可、同意和批准，以及(v) 缺乏某些其他監管法律禁止完成交易或《合併協議》中規定的其他規定或將其定為非法，以及 (g) 與雙方在合併協議中的陳述和擔保以及履行各自義務有關的某些其他慣常條件。完成合並的許多條件都不在ChampionX或SLB的控制範圍內，ChampionX無法預測這些條件何時或是否會得到滿足。此外，獲得監管許可的要求可能會將合併的完成推遲很長一段時間，或者阻止合併的發生。監管機構可能試圖禁止完成合並，或要求雙方許可或單獨持有資產，或終止現有關係和合同權利，這可能超出補救措施的合同要求，也可能阻礙及時或根本無法實現合併的某些預期收益。
未能完成合並可能會對我們的股票價格產生負面影響，並對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。
如果由於任何原因（包括未能獲得所有必要的監管和股東批准）未完成合並，則我們的持續業務可能會受到重大不利影響，如果沒有實現完成合並的任何好處，我們將面臨多種風險，包括以下風險：
•我們可能會受到金融市場的負面反應，包括對股價的負面影響；
•我們可能會受到商業和商業合作伙伴的負面反應；以及
•我們仍需要支付與合併相關的某些重大費用，例如法律、會計、財務顧問和印刷費。
此外，如果合併協議在其中規定的某些情況下終止，我們可能需要向SLB支付約2.654億美元的終止費。
如果合併未完成，上述風險可能會發生，並可能對我們的經營業績、現金流、財務狀況和公開交易股票的價格產生重大不利影響。
合併的宣佈和待定可能會對我們的業務、財務業績和運營產生不利影響。
無論合併是否完成，其公告和待定都可能對我們的業務造成幹擾，包括：
•與合併相關的不確定性可能導致我們失去管理人員和其他關鍵員工，這可能會對合並後的未來業務和運營產生不利影響；
•由於與合併相關的不確定性，我們的業務關係可能會受到幹擾，這可能會對我們的經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響；
•與合併有關的事項（包括整合規劃）需要我們的管理層投入大量的時間和資源，這可能會導致我們的管理層分散對正在進行的業務運營的注意力，也無法尋求可能對我們有利的其他機會；以及
•合併協議對我們開展業務的方式施加了某些限制，這可能會延遲或阻止我們抓住在沒有合併協議的情況下我們可能尋求的商機。
SLB可能無法實現合併的預期收益，也可能無法在預期的時間範圍內成功整合各方的業務和運營。
合併的成功以及合併後獲得SLB普通股的ChampionX股東將實現的價值，除其他外，取決於ChampionX和SLB業務的成功組合，以實現預期的協同效應和收益，達到或超過合併後業務預期的獨立成本節約。如果合併後的業務無法成功實現這些協同效應，或者實現這些協同效應的成本高於預期，則合併的預期收益可能無法完全或根本無法實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。如果交易完成，整合過程可能會導致ChampionX關鍵員工或SLB關鍵員工流失，客户、提供商、供應商或業務合作伙伴流失，任何一方或雙方的持續業務中斷，標準、控制、程序和政策不一致，與合併相關的潛在未知負債和不可預見的費用、延誤或監管條件，或高於預期的整合成本，以及完工後的整體整合該過程比最初預期的要長。
此外，有時我們的管理團隊和資源的某些成員的注意力可能會集中在完成合並和規劃預期的整合上，而偏離了日常業務運營或其他可能對ChampionX有利的機會，這可能會干擾我們的持續業務和合並後業務的運營。
我們可能會面臨對合並提出質疑的訴訟，在任何此類訴訟中作出不利的判決或裁決都可能阻止或推遲合併的完成和/或導致鉅額成本。
可能會對我們、SLB以及我們各自的關聯公司、董事和高級管理人員提起與合併相關的訴訟。如果未獲得解僱或未達成和解，這些訴訟可能會阻止或延遲合併的完成和/或給我們帶來鉅額成本。
合併協議中包含的條款可能會阻礙或阻止收購我們普通股的潛在競爭要約。
我們不允許就某些另類企業合併交易徵求提案，除某些例外情況外，我們不允許就另類業務合併交易進行討論或談判。即使董事會更改了支持合併的建議，我們也必須召開 ChampionX 股東會議，對合並協議的通過進行投票。此外，在某些情況下，如果合併協議終止，我們可能需要支付終止費。此類限制可能會阻止或阻止可能願意為我們的已發行普通股支付比SLB更高費用的第三方考慮或提出這樣的收購。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表包含有關我們在截至2024年3月31日的三個月內購買普通股的信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | 購買的股票總數 | 每股支付的平均價格 (1) | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 (2) | 根據該計劃可能購買的股票的最大美元價值 (2) |
| 2024 年 1 月 1 日至 31 日 | — | | $ | — | | — | | $ | 1,045,544,865 | |
| 2024 年 2 月 1 日至 28 日 | 1,395,031 | | $ | 30.11 | | 1,395,031 | | $ | 1,003,545,259 | |
| 2024 年 3 月 1 日至 31 日 | 216,024 | | $ | 31.80 | | 216,024 | | $ | 996,675,090 | |
| 總計 | 1,611,055 | | $ | 30.33 | | 1,611,055 | | |
_____________________
(1) 不包括與股票回購相關的費用、佣金和開支。
(2) 2022年3月7日，公司宣佈，我們的董事會授權公司回購高達2.5億美元的普通股。2022年10月24日，我們的董事會將該計劃的授權增加到7.5億美元。2024 年 1 月 31 日，我們的董事會批准將根據股票回購計劃可能回購的股票的總價值增加到 15 億美元。該計劃沒有時間限制，也沒有規定公司有義務收購任何特定數量的普通股。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
減少伊朗威脅和2012年《敍利亞人權法》
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》，該法增加了交易法第13（r）條，要求公司在其定期報告中披露其或其任何關聯公司是否故意參與了與伊朗或根據某些行政命令指定的實體或個人有關的某些活動、交易或交易。即使這些活動是由非美國關聯公司根據適用法律在美國境外進行的，即使這些活動不受美國法律的涵蓋或禁止，也需要進行披露。
經美國財政部外國資產控制辦公室（“OFAC”）授權，該公司的一家非美國子公司在2024年1月1日至2024年3月31日期間完成了與蘇格蘭沿海魯姆氣田（“Rhum”）運營和生產相關的上游石油和天然氣生產中用於工藝和水處理應用的產品的銷售，總額為30萬美元。每個時期與這些銷售相關的税前淨利潤為名義利潤。Rhum 由 Serica Energy plc 和伊朗石油公司（英國）共同擁有有限。我們的非美國子公司打算根據其客户從OFAC獲得的特定許可繼續開展與RHUM相關的活動，根據上述法規，此類活動可能需要進一步披露。
內幕交易安排和政策
在截至2024年3月31日的三個月中， 無 公司的董事或高級職員（定義見《交易法》第 16a-1 (f) 條）向我們通報了 收養 要麼 終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408（a）項，下表所述除外：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 姓名和標題 | 通過日期 | 交易安排的特點 (1) | 根據交易安排購買或出售的普通股總數 | 持續時間 (2) | 其他重要條款 | 終止日期 |
安託萬·馬科斯, 副總裁、公司財務總監兼首席會計官 | 2024 年 3 月 6 日 | 規則 10b5-1 交易安排 | 最多 7,580 待出售的股票 | 2024 年 12 月 4 日 | 不適用 | 不適用 |
_____________________
(1) 每項標記為 “第10b5-1條交易安排” 的交易安排均旨在滿足《交易法》（“規則”）第10b5-1（c）條的肯定抗辯。
(2) 每項交易安排都允許在 (i) 完成所有受該安排約束的股份的銷售，(ii) “期限” 欄中列出的日期，或 (iii) 該安排中規定的其他終止事件發生時進行交易，包括最早發生的交易。每項標記為 “第10b5-1條交易安排” 的交易安排僅允許在該規則下適用的強制性冷靜期到期時進行交易。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 |
展覽
沒有。 | | 展品描述 | | 表單 | 展品編號 | 申報日期 |
| 2.1† | | ChampionX Corporation、Sodium Holdco, Inc.、斯倫貝謝有限公司和Sodium Merger Sub, Inc.簽訂的截至2024年4月2日的合併協議和計劃 | | 8-K/A | 2.1 | 2024年4月3日 |
| 3.1 | | 第二份經修訂和重述的公司註冊證書 | | 8-K | 3.1 | 2023年5月11日 |
| 3.2 | | 經修訂和重述的公司章程 | | 8-K | 3.2 | 2023年5月11日 |
| 10.1†† | | ChampionX Corporation修訂並重述了高級管理人員控制權變更遣散計劃 | | 8-K | 10.1 | 2024年2月21日 |
| 31.1* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證 | | | | |
| 31.2* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證 | | | | |
| 32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 1350）第906條對首席執行官的認證 | | | | |
| 32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 1350）第906條對首席財務官的認證 | | | | |
| 101.INS* | | XBRL 實例文檔 | | | | |
| 101.SCH* | | XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | |
| 101.CAL* | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | |
| 101.DEF* | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | |
| 101.LAB* | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | |
| 101.PRE* | | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | | | | |
| 104* | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） | | | | |
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| † 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，省略了附表（或類似附件）。註冊人特此承諾應證券交易委員會的要求提供任何遺漏附表（或類似附件）的補充副本。 | | | | |
| †† 表示管理合同或補償計劃或安排 | | | | |
| * 隨函提交 | | | | |
| ** 隨函附上 | | | | |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| CHAMPIONX 公司 | |
| （註冊人） | |
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| /s/ 安託萬·馬科斯 | |
| 安託萬·馬科斯 | |
| 副總裁、公司財務總監兼首席會計官 | |
| （首席會計官和正式授權官員） | |
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| 日期： | 2024年4月25日 | |