第一部分財務信息

第 1 項。財務報表

簡明合併資產負債表（未經審計）

(1) 截至2021年12月31日的簡明合併資產負債表是使用截至該日經審計的合併資產負債表中的信息編制的。

見隨附的簡明合併財務報表附註（未經審計）。

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簡明綜合收益表（未經審計）

見隨附的簡明合併財務報表附註（未經審計）。

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簡明合併股東權益表（未經審計）

見隨附的簡明合併財務報表附註（未經審計）。

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簡明合併現金流量表（未經審計）

見隨附的簡明合併財務報表附註（未經審計）。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

您應閲讀以下討論和分析，以及我們未經審計的簡明合併財務報表和未經審計的簡明合併財務報表附註（見本報告其他部分），以及我們於2022年3月11日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2021年10-K表格”）。

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-Q表季度報告中列出的某些信息包含聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括有關我們的計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來收入或業績、資本支出、融資需求、計劃或意向的陳述，包括但不限於我們在2022年和2023年的預期訂單、產量和銷售額，以及其他非歷史信息的信息。在本報告中使用 “估計”、“期望”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信” 等詞語以及這些詞語或類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。我們可能會不時發表其他前瞻性陳述。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。所有前瞻性陳述，無論是書面還是口頭陳述，無論是由我們還是代表我們作出，均受本特別説明的明確限制。

以下是一些可能影響我們的財務業績或可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異的風險：

上述風險清單並非排他性的。有關與我們業務相關的風險因素的更詳細討論，請參閲2021年表格10-K第一部分第二部分 “風險因素” 中描述的風險。這些因素和許多其他因素可能會影響公司未來的經營業績和財務狀況，並可能導致實際業績與公司或代表其在本文件或其他地方做出的前瞻性陳述的預期存在重大差異。

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關於小型申報公司地位的特別説明

我們作為 “小型申報公司”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第12b-2條）提交本報告。由於我們是一家規模較小的申報公司，我們被允許並選擇在本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中省略某些信息；但是，我們已經提供了我們認為適當的時期內的所有信息。

在哪裏可以找到有關我們的更多信息。在向美國證券交易委員會以電子方式提交此類報告後，我們會盡快在我們的網站 (http://www.alphaprotech.com) 上免費提供我們最新的10-K表年度報告、我們最新的10-Q表季度報告、自我們最新的10-K表年度報告以來提供或提交的任何8-K表最新報告，以及對此類報告的任何修訂。此外，根據美國證券交易委員會的規定，我們應要求免費提供文件的紙質副本。

關鍵會計政策與估計

根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制財務報表要求我們做出估算和假設，以影響報告的資產和負債金額、財務報表日或有資產和負債的披露以及報告期內報告的淨銷售額和支出金額。我們根據過去的經驗和各種其他假設進行估計，這些假設在當時情況下被認為是合理的。我們的估計受與持續的 COVID-19 疫情相關的不確定性的影響。持續適用這些會計政策使我們能夠提供及時可靠的財務信息。2021年10-K表格第8項中合併財務報表附註中的附註2—— “重要會計政策摘要” 中有更全面的描述了我們的重要會計政策和估計。自2021年12月31日以來，如2021年10-K表中所述，我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。

概述

Alpha Pro Tech的業務是保護人員、產品和環境。我們通過為潔淨室、工業、製藥、醫療和牙科市場開發、製造和銷售一系列高價值的一次性防護服裝產品來實現這一目標。我們還生產一系列建築物供應建築防風雨產品。我們的產品以 “Alpha Pro Tech” 品牌和自有品牌出售。

我們的產品分為兩個業務領域：（i）建築供應板塊，包括建築防寒產品，例如房屋包裝和合成屋頂襯墊以及其他編織材料；（ii）一次性防護服裝板塊，包括一次性防護服（包括鞋套、蓬鬆帽、工作服、禮服、工作服和實驗室外套）、口罩和麪罩。

我們的目標市場包括藥品製造、生物製藥製造和醫療器械製造、實驗動物研究、高科技電子製造（包括半導體市場）、醫療和牙科分銷商以及建築、建築供應和屋面分銷商。

我們的產品主要用於潔淨室、工業安全生產環境、醫療保健設施（如醫院、實驗室和牙科診所）以及建築和屋頂翻新場所。我們的產品主要通過由採購團體、全國分銷商、當地分銷商、獨立銷售代表以及我們自己的銷售和營銷力量組成的網絡在美國進行分銷。

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新型冠狀病毒（COVID-19）的影響

在 2020 年初 COVID-19 大流行開始之後，由於 COVID-19，我們的客户對我們專有的 N-95 微粒呼吸器口罩產品和其他個人防護設備（“PPE”）產品的需求激增。2020年，我們的個人防護裝備產品銷售收入急劇增長，2021年增長幅度較小，尤其是在口罩和一次性防護服方面，包括鞋套、工作服、禮服、實驗室外套和蓬鬆帽。

為了滿足前所未有的需求，並幫助世界各地的社區應對持續的醫療危機，該公司在2020年第一季度提高了個人防護裝備產品的產量，特別是公司在美國生產的N-95口罩。我們通過增加和改善生產背後的人力、機械和供應鏈組成部分來滿足客户對個人防護裝備產品不斷增長的需求，但即使有了這些增加和改進，客户對個人防護裝備產品的需求仍不時超過行業供應。

自2020年以來，由於政府規定的停產、原材料短缺和運輸延誤，我們在供應鏈中遇到了許多限制。儘管我們繼續努力通過確保額外的供應來源來緩解這些供應鏈問題，但如果隨後出現停工、短缺或延誤，我們的生產和銷售可能會受到進一步影響。此外，我們經歷了原材料成本的上漲，如果原材料價格的上漲速度繼續超過銷售價格，我們的利潤可能會受到負面影響。

全球重要零部件短缺和物流挑戰已經並將繼續在公司供應鏈中造成通貨膨脹成本壓力。迄今為止，通貨膨脹成本壓力在公司的物流成本中更為明顯，但是這些供應鏈挑戰對公司的經營業績以及向客户交付產品和服務的能力產生了影響。但是，如果重要的供應鏈材料短缺或物流挑戰持續下去，公司可能無法滿足產品需求。此外，如果物流或零部件成本方面的通貨膨脹壓力持續存在，我們可能無法快速或輕鬆地調整價格、降低成本或實施對策，所有這些都將對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。

我們將繼續為客户提供服務，同時採取一切預防措施為員工提供安全的工作環境，我們還制定了增強的運營協議，以確保他們的安全和福祉。我們認為，我們可能必須採取我們認為符合員工最大利益或聯邦、州或地方當局要求的進一步行動。

COVID-19 導致全球金融市場低迷和全球經濟放緩。這種經濟環境可能會影響我們的一些客户的支付能力或導致他們要求延長付款期限，而且我們的一些供應商的成本也有所增加。此外，我們預計，由於整個房屋開工市場的下降以及房地產市場和整個經濟的不確定性增加，對建築供應板塊產品的需求可能會受到負面影響，儘管迄今為止，我們的建築供應板塊尚未受到任何重大的負面影響。

COVID-19 疫情的影響仍在繼續。總體而言，疫情導致我們個人防護裝備產品的銷售增長對我們的2021年財務業績產生了積極影響，在較小程度上也對2022年的財務業績產生了積極影響。疫情對我們未來運營和財務業績的影響程度將在很大程度上取決於未來的發展，包括疫情和新變種的持續時間、範圍和嚴重程度，為遏制或減輕其影響而採取的行動，對政府計劃和預算的影響，治療或疫苗的開發，大規模疫苗接種的功效，以及某些部門恢復廣泛的經濟活動。由於前所未有的不斷變化的局勢固有的不確定性，我們無法肯定地預測 COVID-19 疫情可能對我們未來運營的影響。

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管理層將繼續仔細監測當前的動態市場狀況，並努力迅速有效地應對這些狀況。

操作結果

下表列出了某些運營數據佔指定期間淨銷售額的百分比：

截至2022年6月30日的三個月，而截至2021年6月30日的三個月

銷售。截至2022年6月30日的三個月，合併銷售額從截至2021年6月30日的三個月的17,806,000美元下降至17,373,000美元，下降了43.3萬美元，下降了2.4％。這一下降包括一次性防護服裝板塊的銷售額下降1,452,000美元，部分被建築供應板塊的銷售額增長1,019,000美元所抵消。

建築供應板塊

截至2022年6月30日的三個月，建築供應板塊的銷售額增長了10.19萬美元，增長了10.4％，達到有記錄以來的最高季度10,817,000美元，而截至2021年6月30日的三個月為979.8萬美元。在截至2022年6月30日的三個月中，建築供應板塊的增長主要是由於房屋包裝的銷售額增長了7.7％，其他編織材料的銷售增長了116.4％，但與2021年同期相比，合成屋頂襯墊的銷售下降7.7％部分抵消了這一增長。

截至2022年6月30日的三個月，建築供應板塊的銷售結構約為合成屋頂襯墊的40％，房屋包裝的42％，其他編織材料的18％。相比之下，截至2021年6月30日的三個月，合成屋頂墊層約為48％，房屋包裝為43％，其他編織材料為9％。我們的合成屋頂墊層產品系列主要包括REX SynFelt®、REX TechnoPLY® 和 TECHNO SB®，而我們的房屋包裝產品線主要由REX Wrap®、REX Wrap® Plus和REX Wrap Fortis® 組成。

2022年第二季度建築供應板塊的銷售額創下有記錄以來最高的季度。此外，與去年同期比較季度相比，我們在過去七個季度中每個季度都經歷了創紀錄的季度。此外，在過去的五個季度中，我們經歷了有記錄以來最高的四個季度：2021年第二和第三季度以及2022年第一和第二季度。

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在2022年第二季度，建築供應板塊實現了與去年同期相比的增長，這得益於房屋包裝銷售的季度紀錄。隨着我們喜歡進入更多的多户住宅和輕型商業市場，高檔房屋裝修價格上漲。我們的入門級家居包裝產品線也實現了進一步的增長，零售方面的市場滲透率有所提高，包括門窗閃光燈和接縫膠帶在內的配件的銷售也有所增加。我們的增長戰略之一是通過教育建築師和推出目前正在開發的新產品來追求多户住宅建築市場的額外市場份額，以滿足不斷變化的建築法規要求和客户的需求。

由於我們的優質REX SynFelt® 品牌的銷量下降（這反映了行業趨勢），以及我們的經濟型TECHNO SB® 品牌的銷售持平，因為經濟型墊層產品的零售層庫存水平總體上有所增加，我們的合成屋頂墊層的銷售額在2022年第二季度受到負面影響。庫存增加以及建築市場的普遍回落預計將持續到第三季度，但我們確實預計在不久的將來會出現增長。

與2021年同期相比，2022年第二季度其他編織材料的銷售額大幅增長了116.4％，這要歸因於我們主要客户的銷售額和對其他編織材料新客户的銷售增加。我們預計，該產品線將在2022年剩餘時間內持續大幅增長。

該公司已承諾通過投資約400萬美元購買新設備來提高建築供應板塊的生產能力，其中一部分已於2021年第三季度下半年投入運營。該設備預計將提高我們的產能，但由於供應鏈問題而被進一步推遲，現在預計將在2022年第三季度下半年推出，預計將在下個季度投入運營。

目前對公司建築供應板塊產品的需求令管理層感到鼓舞，並預計在2022年剩餘時間內將繼續增長。該公司的銷售額持續增長，與大多數競爭對手不同，垂直整合和控制我們的製造有助於最大限度地減少全球供應鏈問題的影響。合成屋面市場在2021年和2022年初表現強勁，儘管該公司最近看到新屋開工和屋面翻新支出有所回落，市場庫存過剩。通過增加屋面行業的經銷商、分銷渠道和產品，我們對未來實現銷售增長保持樂觀。假設新房建設量居高不下，隨着分銷渠道的持續擴大以及我們為該市場推出新產品，我們預計儘管出現了上述回調，但我們的房屋包裝銷售仍將繼續增長。但是，經濟在利率方面存在不確定性，可能的衰退可能會影響建築供應領域。

一次性防護服裝細分市場

截至2022年6月30日的三個月，一次性防護服裝板塊的銷售額下降了1,452,000美元，至6,556,000美元，下降了18.1％，而2021年同期為8,008,000美元。該細分市場的下降是由於一次性防護服的銷售額下降了28.9％，口罩的銷售下降了0.7％，但部分被面罩的172.1％增長所抵消。與2021年第二季度與 COVID-19 疫情相關的需求相比，2022年第二季度客户需求減少，一次性服裝和口罩的銷售受到影響。對面罩需求的積極影響主要是向一家分銷商的銷售。

截至2022年6月30日的三個月，一次性防護服裝板塊的銷售組合約為74％，口罩約為14％，面罩約為12％，面罩為12％。相比之下，截至2021年6月30日的三個月，一次性防護服的銷售組合約為85％，口罩為11％，面罩為4％。

一次性防護服的銷售在2022年第二季度有所下降，這主要是由於2021年第二季度創紀錄的銷售額，這是由於我們的主要國際渠道合作伙伴在2020年為應對 COVID-19 而訂購了強勁的訂單。儘管我們的銷售額在2022年第二季度有所下降，但我們的一次性防護服銷售額明顯高於疫情前的水平。我們將繼續與渠道合作伙伴密切合作，以發現新的終端客户銷售機會。

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與2021年同期相比，2022年第二季度的口罩銷售額基本持平。口罩的銷售繼續在一定程度上得到 COVID-19 的 Omicron 變體的推動，並且仍高於疫情前的水平，但由於市場上口罩飽和，預計未來幾個月將處於低位。

2022年第二季度面罩銷量的增長也是由於與 COVID-19 疫情相關的需求，主要來自一家分銷商。2022年第二季度的面罩銷量明顯高於疫情前的水平，但預計短期內將有所下降。

由於 COVID-19 變種以及與縮短疫情持續時間、範圍和嚴重程度的努力相關的其他挑戰，口罩和麪罩的銷售現在預計將達到疫情前的水平或更低水平。特別是，由於市場飽和，口罩的銷量預計將繼續下降。

截至2022年6月30日的六個月為六個月，而截至2021年6月30日的六個月為六個月

截至2022年6月30日的六個月的合併銷售額從截至2021年6月30日的六個月的40,967,000美元降至35,034,000美元，下降了5,933,000美元，下降了14.5％。這一下降包括一次性防護服裝板塊的銷售額下降8,849,000美元，部分被建築供應板塊銷售額增長的2,916,000美元所抵消。

建築供應板塊

截至2022年6月30日的六個月中，建築供應板塊的銷售額增長了291.6萬美元，達到21,054,000美元，增長了16.1％，而2021年同期為18,138,000美元。與2021年同期相比，建築供應板塊的增長主要是由於房屋包裝的銷售額增長了12.5％，合成屋頂襯墊的銷售增長了2.8％，以及其他編織材料的銷售額增長了116.4％。

由於對我們的家居包裝產品、其他無紡布產品的強勁需求，以及在較小程度上對合成屋頂墊層產品的強勁需求，建築供應板塊的銷售額在2022年前六個月持續大幅增長。由於新市場份額的增長以及對新房建築的高需求，housewrap產品系列繼續增長，迄今為止同比增長了12.5％。迄今為止，其他編織材料的銷售額大幅增長了116.4％，這要歸因於我們的主要客户和新客户的銷售額增加。與2021年前六個月相比，合成屋頂墊層的銷售額增長了2.8％，這主要是由於我們的經濟型TECHNO系列產品的強勁銷售，今年迄今增長了11.6％，但部分被全行業優質合成屋面墊層銷售的下降所抵消。

截至2022年6月30日的六個月中，建築供應板塊的銷售結構為合成屋頂墊層的44％，房屋包裝的41％，其他編織材料的15％。相比之下，截至2021年6月30日的六個月中，合成屋頂墊層為50％，房屋包裝為42％，其他編織材料為8％。

一次性防護服裝細分市場

截至2022年6月30日的六個月中，一次性防護服裝板塊的銷售額下降了8,849,000美元，至13,980,000美元，下降了38.8％，而2021年同期為22,829,000美元。該細分市場的下降是由於一次性防護服的銷售額下降了35.0％，口罩的銷售下降了51.2％，面罩的銷售下降了27.7％，這主要是由於與2021年疫情相關的客户需求增加。儘管今年迄今為止，一次性防護服、口罩和麪罩的銷量有所下降，但仍高於疫情前的水平。

截至2022年6月30日的六個月中，一次性防護服裝板塊的銷售組合為一次性防護服63％，口罩為23％，盾牌為14％。相比之下，截至2021年6月30日的六個月中，一次性防護服的銷售組合為59％，口罩為29％，盾牌為12％。

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毛利潤。截至2021年6月30日的三個月，毛利從截至2021年6月30日的三個月的6,232,000美元下降了62萬美元，跌幅9.9％，至5,612,000美元。截至2022年6月30日的三個月，毛利率為32.3％，而截至2021年6月30日的三個月，毛利率為35.0％。

截至2022年6月30日的六個月中，毛利從2021年同期的15,411,000美元下降了3,357,000美元，下降了21.8％，至12,054,000美元。截至2022年6月30日的六個月中，毛利率為34.4％，而2021年同期為37.6％。

管理層認為，毛利率可能會繼續受到海運和其他運輸成本大幅增加的負面影響。此外，我們的產品組合受到了遠高於正常水平的原材料成本和勞動力成本增加的影響。在當前的環境下，成本增長的速度可能比我們的銷售價格更快，這可能會繼續減少毛利。為了緩解成本增長，公司可能會在2022年第三季度下半年提高價格。

銷售、一般和管理費用。截至2021年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用從截至2021年6月30日的三個月的4,199,000美元下降了13.4萬美元，跌幅3.2％，至4,065,000美元。截至2022年6月30日的三個月，銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比從2021年同期的23.6％下降至23.4％，這主要是由於支出減少。

截至2022年6月30日的三個月，按分部劃分的支出變化如下：一次性防護服裝下降了92,000美元，下降了6.8％；建築供應增長了22.4萬美元，下降了16.7％；公司未分配支出下降了26.6萬美元，跌幅17.8％。一次性防護服裝板塊支出的減少主要與員工薪酬減少有關，但部分被營銷和佣金支出的增加所抵消。建築物供應板塊支出的增加主要與員工薪酬、營銷、旅行保險和一般辦公費用的增加有關，但部分被佣金支出的減少所抵消。公司未分配支出的減少主要是由於員工薪酬降低、應計獎金和股票期權支出減少。

截至2021年6月30日的六個月中，銷售、一般和管理費用從截至2021年6月30日的六個月的8,777,000美元下降了40.6萬美元，降幅為4.6％，至8,371,000美元。截至2022年6月30日的六個月中，銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比從2021年同期的21.4％增至23.9％，這主要是由於淨銷售額減少。

截至2022年6月30日的六個月中，按分部劃分的支出變化如下：一次性防護服裝下降了54.5萬美元，下降了17.9％；建築供應增長了58.7萬美元，跌幅21.8％；公司未分配支出下降了44.8萬美元，跌幅14.7％。一次性防護服裝板塊支出的減少主要與員工薪酬、佣金和一般工廠開支的減少有關，但部分被租金和水電費的增加所抵消。建築供應板塊支出的增加與員工薪酬、營銷、差旅、保險和一般辦公費用的增加有關，但部分被佣金支出的減少所抵消。公司未分配支出的減少主要是由於員工薪酬、應計獎金、股票期權支出以及上市公司和一般辦公開支的減少，但部分被保險費用的增加所抵消。

根據其僱傭協議的條款，公司現任總裁兼首席執行官有權獲得相當於公司税前利潤5％的年度獎金，不包括獎金支出，最高為100萬美元。截至2022年6月30日的三個月，累積的獎金金額為4.6萬美元，而截至2021年6月30日的三個月，累積的獎金為10.6萬美元。截至2022年6月30日的六個月中，累積的獎金金額為15萬美元，而2021年同期為35.5萬美元。

折舊和攤銷。折舊和攤銷費用從截至2021年6月30日的三個月的20.3萬美元增加了24,000美元，增幅為11.8％，至2022年6月30日的三個月。折舊和攤銷費用從2021年同期的40.1萬美元增加了38,000美元，增幅9.5％，至截至2022年6月30日的六個月的43.9萬美元。增長主要歸因於建築物供應領域機械和設備的折舊增加。

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運營收入。截至2022年6月30日的三個月，運營收入下降了51萬美元，至132萬美元，下降了27.9％，而截至2021年6月30日的三個月為183萬美元。運營收入減少的主要原因是毛利減少了620,000美元，折舊和攤銷費用增加了24,000美元，但銷售、一般和管理費用減少了13.4萬美元，部分抵消了這一點。截至2022年6月30日的三個月，運營收入佔淨銷售額的百分比為7.6％，而2021年同期為10.3％。

截至2022年6月30日的六個月中，運營收入減少了298.9萬美元，至3,244,000美元，下降了48.0％，而截至2021年6月30日的六個月為6,233,000美元。運營收入減少的主要原因是毛利減少了3,357,000美元，折舊和攤銷費用增加了38,000美元，但這部分被銷售、一般和管理費用減少的40.6萬美元所抵消。截至2022年6月30日的六個月中，運營收入佔淨銷售額的百分比為9.3％，而2021年同期為15.2％。

其他收入。截至2022年6月30日的三個月，其他收入從截至2021年6月30日的三個月的18.8萬美元的其他收入減少了61.8萬美元，跌幅328.7％，至虧損43萬美元。下降是由於固定資產虧損490,000美元，未合併子公司的權益收益減少了13.8萬美元，但部分被利息收入的增加10,000美元所抵消。固定資產損失是由一次性防護服裝板塊的設備未交付造成的，該公司最近已就此提起訴訟。有關訴訟的更多信息，請參見第二部分第1項 “法律訴訟”。

截至2022年6月30日的六個月中，其他收入從2021年同期的51.1萬美元減少了89.1萬美元，至虧損38萬美元。下降的主要原因是如上所述，固定資產虧損490,000美元，以及未合併子公司的權益收益減少411,000美元，但部分被利息收入的增加10,000美元所抵消。

所得税準備金前的收入。截至2022年6月30日的三個月，所得税準備金前的收入為890,000美元，而2021年同期的所得税準備金前收入為2,081,000美元，下降了1,128,000美元，下降了55.9％。所得税準備金前收入的減少是由於運營收入減少了510,000美元，其他收入減少了618,000美元。

截至2022年6月30日的六個月中，所得税準備金前的收入為286.4萬美元，而截至2021年6月30日的六個月中，扣除所得税準備金的收入為6,74.4萬美元，減少了388萬美元，下降了57.5％。所得税準備金前收入的減少是由於運營收入減少了2,989,000美元，其他收入減少了891,000美元。

所得税準備金。截至2022年6月30日的三個月，所得税準備金為197,000美元，而2021年同期為34.7萬美元。截至2022年6月30日的三個月，預計有效税率為22.1％，而截至2021年6月30日的三個月的有效税率為17.3％。公司沒有記錄未合併子公司所得權益的税收條款，這降低了有效税率。

截至2022年6月30日的六個月的所得税準備金為64.9萬美元，而2021年同期為13.54萬美元。截至2022年6月30日的六個月中，預計有效税率為22.7％，而截至2021年6月30日的六個月的有效税率為20.1％。公司沒有記錄未合併子公司所得權益的税收條款，這降低了有效税率。

淨收入。截至2022年6月30日的三個月，淨收入為69.3萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨收入為1,671,000美元，下降了97.8萬美元，下降了58.5％。淨收入的下降主要與 COVID-19 疫情導致的產品需求激增有關。與2021年同期相比，截至2022年6月30日的三個月，淨收入減少了51萬美元，其他收入減少了61.8萬美元，所得税準備金前收入減少了1,128,000美元，部分被所得税準備金減少15萬美元所抵消。上述49萬美元的資產虧損顯著減少了截至2022年6月30日的三個月的淨收入。截至2022年6月30日的三個月，淨收入佔淨銷售額的百分比為4.0％，2021年同期淨收入佔淨銷售額的百分比為9.4％。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，普通股基本收益分別為0.05美元和0.13美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，攤薄後的每股普通股收益分別為0.05美元和0.12美元。

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截至2022年6月30日的六個月的淨收入為221.5萬美元，而2021年同期的淨收入為5,39萬美元，下降了3,175,000美元，下降了58.9％。與2022年和2021年同期相比，淨收入下降的原因是運營收入減少了29.89萬美元，其他收入減少了89.1萬美元，所得税準備金前收入減少了388萬美元，部分被所得税準備金減少70.5萬美元所抵消。如上所述，資產損失對2022年上半年的淨收入產生了負面影響。截至2022年6月30日的六個月中，淨收入佔淨銷售額的百分比為6.3％，2021年同期淨收入佔淨銷售額的百分比為13.2％。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，每股普通股基本收益分別為0.17美元和0.41美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，攤薄後的每股普通股收益分別為0.17美元和0.40美元。

流動性和資本資源

截至2022年6月30日，該公司的現金及現金等價物（“現金”）為15,342,000美元，營運資金為51,064,000美元。截至2022年6月30日，該公司的流動比率（流動資產/流動負債）為 21:1，而截至2021年12月31日，流動比率為20:1。截至2022年6月30日，現金下降了5.9％，至15,342,000美元，下降了96.5萬美元，而截至2021年12月31日的現金為16,307,000美元，營運資金從截至2021年12月31日的50,331,000美元增加了73.3萬美元。自2021年12月31日以來的現金減少是由於用於投資活動的現金為22.2萬美元，用於融資活動的現金為1,686,000美元，但部分被經營活動提供的94.3萬美元現金所抵消。

截至2022年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為94.3萬美元，淨收入為221.5萬美元，主要受以下因素影響：股票薪酬支出87,000美元，折舊和攤銷費用43.9萬美元，未合併子公司的權益收益為99,000美元，扣除增長後的營業租賃費用為45.7萬美元，應收賬款增加3,269,000美元，增加預付費用為17.5萬美元, 庫存減少1,812,000美元, 應付賬款和應計負債減少67美元,000美元，租賃負債減少了45.7萬美元，均與2021年12月31日相比。

截至2022年6月30日，應收賬款從截至2021年12月31日的478萬美元增加了3,269,000美元，增幅為68.3％，至8,049,000美元。與2021年第四季度相比，應收賬款的增加主要與銷售額的增加有關。根據未清應收賬款和年收入的平均值計算，截至2022年6月30日，銷售未償還的天數為44天，而截至2021年12月31日為24天。

截至2022年6月30日，庫存從截至2021年12月31日的24,969,000美元減少了1,812,000美元，跌幅7.3％，至23,157,000美元。下降是由於一次性防護服裝板塊的庫存減少了1,651,000美元，下降了10.2％，至14,584,000美元，以及建築物供應板塊的庫存減少了16.1萬美元，下降了1.8％，至8,573,000美元。

截至2022年6月30日，預付費用從截至2021年12月31日的6,943,000美元增加了17.5萬美元，增幅2.5％，至7,118,000美元。增長主要是由於保險和預付庫存的預付款增加。

由於餘額的攤銷，截至2022年6月30日的使用權資產從截至2021年12月31日的264.8萬美元減少了45.7萬美元，至219.1萬美元。

截至2022年6月30日的租賃負債從截至2021年12月31日的2700,000美元減少了45.7萬美元，至224.3萬美元。租賃負債的記錄是採用ASC 842 “租賃” 的結果。租賃負債的減少是該年度的租賃付款造成的。

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截至2022年6月30日的應付賬款和應計負債從截至2021年12月31日的177.8萬美元下降了67,000美元，至172萬美元，下降了3.8％。減少的主要原因是應計獎金的減少，但部分被貿易應付賬款的增加所抵消。

截至2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為22.2萬美元，而2021年同期用於投資活動的淨現金為146.8萬美元。截至2022年6月30日的六個月的投資活動包括購買22.2萬美元的房地產和設備。截至2021年6月30日的六個月的投資活動包括購買146.8萬美元的房產和設備。

截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為168.6萬美元，而2021年同期用於融資活動的淨現金為331.7萬美元。截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金來自於支付的171.6萬美元普通股回購，部分被行使股票期權的3萬美元收益所抵消。截至2021年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金來自於為回購普通股支付的3,708,000美元，部分被行使股票期權的39.1萬美元收益所抵消。

截至2022年6月30日，根據我們的股票回購計劃，我們有236.2萬美元可用於額外購買股票。在截至2022年6月30日的三個月中，我們以96萬美元的價格回購了225,500股普通股。截至2022年6月30日，我們通過回購計劃共回購了18,945,417股普通股，成本約為44,158,000美元。我們在回購時退回所有股票。未來的回購資金預計將來自手頭現金和經營活動的現金流。

我們承諾通過投資約400萬美元購買新設備來提高建築供應板塊的生產能力，其中一部分已於2021年第三季度下半年投入運營。由於供應鏈的延誤，最昂貴的設備延誤了，這批設備仍有約100萬美元的未清餘額。這筆款項尚未預付，將在設備交付時全額支付。該設備最初預計將在2021年第四季度到貨，然後在2022年第二季度到貨，現在預計在2022年第三季度下半年到貨，預計將於2022年第四季度投入運營。該公司預計將從運營現金流中為剩餘餘額提供資金。

我們認為，我們當前的現金餘額和預期的運營現金流將足以滿足我們在可預見的將來的預計營運資金和計劃資本支出。

最近的會計公告

管理層定期審查發佈的新會計準則。管理層目前尚未確定任何它認為值得進一步討論的新標準。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

作為一家規模較小的申報公司，我們無需提供本項目所要求的信息。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序。

在包括總裁兼首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至2022年6月30日的披露控制和程序（該術語的定義見1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運營的有效性用於評估《交易法》第13a-15條所要求的這些控制和程序。披露控制和程序是我們設計的控制措施和其他程序，旨在確保我們及時記錄、處理、彙總和報告我們在根據《交易法》向美國證券交易委員會提交或提交的報告中必須披露的信息，此類控制措施包括但不限於旨在確保收集必要披露的信息並酌情傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的控制措施和程序，以便及時關於必要披露的決定。

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在設計和評估我們的披露控制和程序時，我們認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，並且我們需要運用自己的判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。

根據評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

財務報告內部控制的變化

在本報告所涉季度中，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

2022年6月7日，該公司向猶他州第四司法區法院提起訴訟（“訴訟”），將機械化概念有限責任公司、Matthew D. Colledge、Colledge、工程、設計有限責任公司、Joseph Colledge d/b/a/ Colledge Machine和Justin Staub（統稱為 “被告”）列為被告。該訴訟涉及從被告訂購併由公司支付的某些設備，被告從未交付這些設備。在訴訟中，公司尋求以下救濟：金額為49萬美元的補償性賠償，代表公司為從未收到的機器支付的款項，如果被告在承諾的日期交付機器本可以銷售口罩，則利潤損失，以及其他金錢和公平救濟。截至2022年6月30日，公司已經註銷了為設備支付的押金餘額49萬美元，以待訴訟追回。截至本文發佈之日，尚未對該公司提出任何反訴。該公司認為，訴訟中不會對公司提出任何有根據的索賠。該訴訟尚處於初期階段，最終結果，包括公司索賠的潛在賠償金額，尚不確定。

第 1A 項。風險因素

2021年表格10-K的第一部分第1A項 “風險因素” 中描述了可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的因素清單。與2021年表格10-K第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有重大變化。

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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表列出了由《交易法》第10b-18 (a) (3) 條定義的公司或代表公司或任何 “關聯購買者” 進行的購買：

(1) 根據公司的股票回購計劃，公司於2022年6月23日宣佈，董事會已批准擴大公司現有股票回購計劃的200萬美元。本表中包含的所有股票都是根據該計劃購買的。股票回購計劃將於2022年12月15日到期。

出售的證券

在本報告所涉期間，我們沒有出售未註冊的股票證券。

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第 6 項。展品

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。