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AcquiringMember2024-01-012024-03-310000935036aciw：BillerPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillerPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMemberaciw：BillerPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillerPaymentsMember2023-01-012023-03-310000935036aciw：OttPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：OttPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMemberaciw：OttPaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：OttPaymentsMember2023-01-012023-03-310000935036aciw：欺詐管理成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：欺詐管理成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：欺詐管理成員aciw：BillersMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：欺詐管理成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：RealTimePaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：RealTimePaymentsMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：RealTimePaymentsMemberaciw：BillersMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：RealTimePaymentsMember2023-01-012023-03-310000935036美國公認會計準則：運營部門成員aciw：Issuing And AcquiringMemberaciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員aciw：Issuing And AcquiringMember2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMember美國公認會計準則：運營部門成員aciw：Issuing And AcquiringMember2023-01-012023-03-310000935036aciw：Issuing And AcquiringMember2023-01-012023-03-310000935036aciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2024-01-012024-03-310000935036aciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2024-01-012024-03-310000935036美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036US-GAAP：維護成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2024-01-012024-03-310000935036US-GAAP：維護成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2024-01-012024-03-310000935036美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：銀行會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2024-01-012024-03-310000935036aciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2024-01-012024-03-310000935036美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036US-GAAP：維護成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2024-01-012024-03-310000935036US-GAAP：維護成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2024-01-012024-03-310000935036美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員aciw：會員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMemberaciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2024-01-012024-03-310000935036aciw：BillersMemberaciw：軟件和平臺服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMember美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員2024-01-012024-03-310000935036aciw：BillersMember美國公認會計準則：許可證成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036US-GAAP：維護成員aciw：BillersMember美國公認會計準則：運營部門成員2024-01-012024-03-310000935036US-GAAP：維護成員aciw：BillersMember美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036aciw：BillersMember美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2024-01-012024-03-310000935036aciw：BillersMember美國-GAAP：服務成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-03-310000935036國家：美國2024-01-012024-03-310000935036國家：美國2023-01-012023-03-310000935036美國-GAAP：非美國成員2024-01-012024-03-310000935036美國-GAAP：非美國成員2023-01-012023-03-310000935036國家：美國2024-03-310000935036國家：美國2023-12-310000935036美國-GAAP：非美國成員2024-03-310000935036美國-GAAP：非美國成員2023-12-31
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
___________________________
形式 10-Q
____________________________________________________________________
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款規定的季度報告
截至本季度末2024年3月31日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的過渡報告
關於從到的過渡期
佣金文件編號0-25346
___________________________
ACI WORLDWIDE，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
___________________________
特拉華州47-0772104
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
考文垂大道6060號
埃爾克霍恩，
內布拉斯加州
68022
（主要行政辦公室地址）(郵政編碼)
(402) 390-7600
(註冊人的電話號碼，包括區號)
______________________________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是**☒*☐
通過勾選標記檢查註冊人是否已在過去12個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的所有交互數據文件。 是**☒*☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12 b-2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。（勾選一項）：
大型加速文件服務器☒加速的文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的新聞報道公司☐
新興市場和成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第12 b-2條）。 是的 沒有 ☒
截至2024年4月26日，已有 105,439,792註冊人已發行普通股的股份。
根據法案第12（b）條登記或待登記的證券。
每個班級的標題交易代碼在其上註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.005美元ACIW納斯達克全球精選市場


目錄
目錄
頁面
第一部分-財務信息
第1項
財務報表(未經審計)
截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表
3
截至2024年和2023年3月31日的三個月簡明合併經營報表
4
截至2024年和2023年3月31日的三個月簡明綜合全面收益（虧損）表
5
截至2024年和2023年3月31日止三個月的股東權益簡明綜合報表
6
截至2024年和2023年3月31日的三個月簡明合併現金流量表
7
簡明合併財務報表附註
8
項目2
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
19
項目3
關於市場風險的定量和定性披露
31
項目4
控制和程序
31
第二部分--其他資料
第1項
法律訴訟
32
項目1A.
風險因素
32
項目2
未登記的股權證券銷售和收益的使用
32
項目3
高級證券違約
32
項目4
煤礦安全信息披露
32
項目5
其他信息
33
第6項
陳列品
33
簽名
34

2
目錄
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
（未經審計，單位為千，股份和每股金額除外）
2024年3月31日2023年12月31日
資產
流動資產
現金及現金等價物
$183,393 $164,239 
應收賬款，扣除準備淨額#美元2,581及$4,295，分別
345,125 452,337 
結算資產
700,733 723,039 
預付費用
34,416 31,479 
其他流動資產
34,935 35,551 
流動資產總額1,298,602 1,406,645 
非流動資產
應計應收賬款，淨額
290,186 313,983 
財產和設備，淨額
36,924 37,856 
經營性租賃使用權資產
33,153 34,338 
軟件，網絡
112,368 108,418 
商譽
1,226,026 1,226,026 
無形資產，淨額
186,782 195,646 
遞延所得税，淨額
56,017 58,499 
其他非流動資產
60,143 63,328 
總資產$3,300,201 $3,444,739 
負債和股東權益
流動負債
應付帳款
$44,292 $45,964 
清償債務
699,804 721,164 
員工薪酬
26,938 53,892 
長期債務的當期部分34,875 74,405 
遞延收入
77,147 59,580 
其他流動負債
65,764 82,244 
流動負債總額948,820 1,037,249 
非流動負債
遞延收入20,117 24,780 
長期債務981,851 963,599 
遞延所得税，淨額39,465 40,735 
經營租賃負債27,378 29,074 
其他非流動負債25,517 25,005 
總負債2,043,148 2,120,442 
承付款和或有事項
股東權益
優先股；美元0.01票面價值；5,000,000授權股份；不是2024年3月31日和2023年12月31日發行的股票
— — 
普通股；美元0.005票面價值；280,000,000授權股份；140,525,0552024年3月31日和2023年12月31日發行的股票
702 702 
額外實收資本714,936 712,994 
留存收益1,387,216 1,394,967 
國庫股，按成本價計算，34,267,073和32,447,317分別於2024年3月31日和2023年12月31日的股票
(733,927)(674,896)
累計其他綜合損失(111,874)(109,470)
股東權益總額1,257,053 1,324,297 
總負債和股東權益$3,300,201 $3,444,739 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄
ACI WORLDWIDE，Inc. 及附屬公司
簡明合併業務報表
（未經審計，單位為千，每股金額除外）
截至3月31日的三個月，
20242023
收入
軟件即服務和平臺即服務
$215,732 $204,930 
許可證
29,973 18,331 
維修
47,754 50,103 
服務
22,560 16,312 
總收入
316,019 289,676 
運營費用
收入成本(1)
191,107 178,554 
研發
34,993 37,118 
銷售和市場營銷
26,750 35,435 
一般和行政
26,000 31,382 
折舊及攤銷
27,609 31,539 
總運營支出
306,459 314,028 
營業收入(虧損)9,560 (24,352)
其他收入(費用)
利息開支
(19,010)(18,892)
利息收入
4,009 3,505 
其他，淨額
(2,025)(3,395)
其他收入(費用)合計(17,026)(18,782)
所得税前虧損
(7,466)(43,134)
所得税支出(福利)
285 (10,826)
淨虧損
$(7,751)$(32,308)
普通股每股虧損
基本信息
$(0.07)$(0.30)
稀釋
$(0.07)$(0.30)
加權平均已發行普通股
基本信息106,799 108,156 
稀釋106,799 108,156 

(1) 收入成本不包括折舊和攤銷費用。

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
（未經審計，以千計）
 
截至3月31日的三個月，
20242023
淨虧損
$(7,751)$(32,308)
其他全面收益(虧損)：
外幣兑換調整
(2,404)3,618 
其他全面收益(虧損)合計(2,404)3,618 
綜合損失
$(10,155)$(28,690)

附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄
ACI WORLDWIDE，Inc. 和 附屬公司
簡明合併股東權益報表
（未經審計，單位為千，股份金額除外）
截至2024年3月31日的三個月
普通股
其他內容
實收資本
留存收益庫存股
累計其他
綜合損失
總
截至2023年12月31日的餘額$702 $712,994 $1,394,967 $(674,896)$(109,470)$1,324,297 
淨虧損— — (7,751)— — (7,751)
其他綜合損失
— — — — (2,404)(2,404)
基於股票的薪酬
— 8,099 — — — 8,099 
根據股票計劃發行和沒收的股份，淨值
— (6,157)— 7,336 — 1,179 
回購2,060,433普通股股份
— — — (63,065)— (63,065)
回購因預扣税而基於股票的補償獎勵
— — — (3,302)— (3,302)
截至2024年3月31日餘額$702 $714,936 $1,387,216 $(733,927)$(111,874)$1,257,053 
截至2023年3月31日的三個月
普通股
其他內容
實收資本
留存收益
庫存股
累計其他
綜合損失
總
截至2022年12月31日的餘額$702 $702,458 $1,273,458 $(665,771)$(117,660)$1,193,187 
淨虧損
— — (32,308)— — (32,308)
其他綜合收益
— — — — 3,618 3,618 
基於股票的薪酬
— 5,301 — — — 5,301 
根據股票計劃發行和沒收的股份，淨值
— (6,719)— 7,549 — 830 
回購因預扣税而基於股票的補償獎勵
— — — (3,001)— (3,001)
截至2023年3月31日餘額$702 $701,040 $1,241,150 $(661,223)$(114,042)$1,167,627 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
簡明合併現金流量表
（未經審計，以千計）
截至3月31日的三個月，
20242023
經營活動的現金流：
淨虧損
$(7,751)$(32,308)
對淨虧損與經營活動現金流量淨額的調整：
折舊
3,631 6,131 
攤銷
23,978 25,408 
經營性租賃使用權資產攤銷
2,568 2,767 
遞延債務發行成本攤銷
936 1,115 
遞延所得税
1,006 (10,382)
基於股票的薪酬費用
8,099 5,301 
其他
(1,311)(290)
經營資產和負債變化：
應收賬款
127,269 88,960 
應付帳款
(448)(1,308)
應計僱員薪酬
(26,453)(15,593)
遞延收入
13,907 10,202 
其他流動和非流動資產和負債
(22,190)(39,935)
經營活動的現金流量淨額
123,241 40,068 
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備
(3,208)(2,258)
購買軟件和發行權
(14,582)(6,481)
投資活動的現金流量淨額
(17,790)(8,739)
融資活動的現金流：
發行普通股所得款項
693 707 
行使股票期權所得收益
475 78 
回購因預扣税而基於股票的補償獎勵(3,302)(3,001)
普通股回購
(62,515)— 
來自循環信貸安排的收益
164,000 50,000 
償還循環信貸安排
(152,000)(45,000)
信貸協議期限部分的收益
500,000 — 
償還信貸協議期限部分
(529,073)(14,606)
支付債務發行成本
(5,141)— 
其他債務的付款或收益，淨額(2,694)(5,670)
結算資產和負債淨減少(18,933)(2,834)
融資活動的現金流量淨額
(108,490)(20,326)
匯率波動對現金的影響2,314 2,557 
現金及現金等價物淨增(減)(725)13,560 
現金及現金等值物，包括結算存款，期末238,821 214,672 
現金和現金等值物，包括結算存款，期末$238,096 $228,232 
現金及現金等值物與合併資產負債表的對賬
現金及現金等價物$183,393 $142,412 
結算存款54,703 85,820 
現金和現金等價物總額，包括結算存款$238,096 $228,232 
補充現金流量信息
已繳納的所得税
$2,524 $17,268 
支付的利息
$24,081 $23,403 
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄

ACI WORLDWIDE，Inc. 和 附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 簡明綜合財務報表
未經審計的簡明綜合財務報表包括ACI Worldwide，Inc.及其全資子公司(統稱為“本公司”)的賬目。所有公司間餘額和交易均已註銷。截至2024年3月31日的簡明綜合財務報表以及截至2024年3月31日、2024年和2023年3月31日的三個月的簡明綜合財務報表未經審計，並反映了正常經常性的所有調整，管理層認為，這些調整對於在所有重大方面公平地列報中期的財務狀況和經營業績是必要的。截至2023年12月31日的簡明綜合資產負債表來自經審計的財務報表。

本文中包含的簡明綜合財務報表應與本公司於2024年2月29日提交的截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。截至2024年3月31日的三個月的結果並不一定表明未來可能取得的結果。

根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出判斷、估計及假設，以影響簡明綜合財務報表日期的資產及負債額及或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及開支的呈報金額。這些估計和假設受到管理層應用會計政策的影響，以及當前經濟環境的不確定性。實際結果可能與這些估計不同。

其他流動負債
下表列出了其他流動負債的構成部分(以千計)：
2024年3月31日2023年12月31日
供應商出資的許可證$13,698 $12,702 
經營租賃負債9,538 9,348 
應計利息3,337 9,172 
其他39,191 51,022 
其他流動負債總額$65,764 $82,244 

結算資產和負債
個人和企業使用信用卡或借記卡或通過自動結算所(“ACH”)支付向公司的各種Biller客户清償債務。公司為信用卡或借記卡處理商的應收賬款和應付給客户的抵銷款項創造了應收賬款。在確認資金已收到後，公司將向客户清償債務。由於時間的原因，在某些情況下，公司可能(1)將資金存入由公司控制並以公司名義控制的銀行賬户，但在當天結束前沒有支付給客户，從而導致公司賬面上的結算存款，以及(2)在從信用卡或借記卡處理商收到資金之前向客户支付資金，從而產生淨結算應收頭寸。

表外結算賬户
該公司還與某些Biller客户簽訂協議，代表他們處理支付資金。當處理ACH或自動櫃員機網絡支付交易時，將啟動一項交易，從指定的來源賬户提取資金，並將其存入結算賬户，該賬户是為公司客户的利益而維護的信託賬户。啟動同時交易以將資金從結算賬户轉移到預定的目的地賬户。這些“背靠背”交易被設計為同時結算，通常是隔夜結算，這樣公司在將資金髮送到目的地的同時，從來源收到資金。然而，由於交易是與不同的金融機構進行的，可能會有時間差異，從而導致浮動餘額。這些資金被保存在客户的利益賬户中，與公司的公司資產分開。由於公司不擁有這些資金的所有權，這些結算賬户不包括在公司的資產負債表中。本公司有權從基金結餘中賺取利息。本公司在釐定客户的收費結構時，會考慮收取這些結算賬户的利息，並作為支付服務的一部分
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目錄
結伴。截至2024年3月31日和2023年12月31日的和解資金金額為美元。173.4百萬美元和美元273.2分別為100萬美元。

公允價值
由於採用浮動利率(公允價值等級的第2級)，本公司信貸協議的公允價值接近賬面價值。該公司根據第2級投入計量其優先票據的公允價值，其中包括類似證券的報價市場價格和利差。公司股票的公允價值5.7502026年到期的優先債券百分比(“2026年債券”)為$394.0百萬美元和美元398.5分別截至2024年3月31日和2023年12月31日。

由於離到期日較短，現金和現金等價物的公允價值接近賬面價值(公允價值等級的第2級)。

商譽
根據會計準則編撰(“ASC”)350，無形資產-商譽和其他，本公司於財政年度第四季度使用1月1日結餘或當有證據顯示事件或情況變化顯示資產的賬面價值可能無法收回時，每年評估商譽的減值。本公司在報告單位層面評估商譽，並已將其經營部門、銀行、招商和記賬員確定為報告單位。截至2024年3月31日，公司的商譽餘額為1.210億美元被分配給671.7百萬美元給銀行，$137.3百萬美元給Merchants，以及$417.0百萬美元給收銀員。

商譽的可回收性採用貼現現金流模型計量，折現率與涉及的風險相稱。在缺乏現有交易市場證據以確定公允價值的情況下，在減值測試中使用貼現現金流模型是常見的做法。根據2023年10月1日的年度減值測試，經計算的公允價值大幅高於所有報告單位的當前賬面值，且後續期間並無減值跡象。

權益法投資
2019年7月，公司投資美元18.3百萬美元30印度一家支付技術和服務公司的非控股財務權益。本公司按照美國會計準則第323條採用權益法對這項投資進行會計處理。投資--權益法和合資企業。該公司按一個季度的滯後期記錄其在投資中的收益和虧損份額。因此，該公司記錄了#美元的投資。18.3百萬美元和美元18.5百萬美元，分別計入截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明綜合資產負債表中的其他非流動資產。

新發布的會計準則尚未生效
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露，以改善可報告部門的披露要求，主要是通過加強對重大部門費用的披露。ASU 2023-07適用於2023年12月15日之後的年度期間和2024年12月15日之後的過渡期，並允許提前申請。該公司目前正在評估採用ASU 2023-07將對其分部報告披露產生的影響。

2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09， 所得税(專題740)：所得税披露的改進，提高所得税披露的透明度和決策有用性。這一更新中的修正將要求披露關於報告實體的有效税率對賬和已支付所得税的更多分類信息。ASU 2023-09在2024年12月15日之後的年度期間生效，並允許對尚未發佈或可供發佈的年度財務報表提前申請。該公司目前正在評估採用ASU 2023-09將對其所得税披露產生的影響。

2. 收入
根據ASC 606，與客户簽訂合同的收入，收入在將承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時確認，金額反映了公司預期有權換取這些產品和服務的對價。收入確認為扣除從客户那裏徵收的任何税款，然後匯給政府當局。見注9，細分市場信息、有關其他信息，包括基於主要解決方案類別的收入分類。

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目錄
應收賬款總額是指已開出帳單的金額和將來將開具帳單的收入(即應計應收帳款)。應計應收帳款包括服務、軟件即服務(“SaaS”)和平臺即服務(“PaaS”)在當期賺取但在下一期開出帳單的收入，以及根據延長付款期限的多年軟件許可協議到期的款項，公司有權在開票後無條件開具發票並收取付款。

應收賬款總額，淨額由以下部分組成(以千計)：
2024年3月31日2023年12月31日
開票應收賬款$143,851 $250,423 
壞賬準備(2,581)(4,295)
開票應收賬款淨額141,270 246,128 
應計當期應收賬款淨額203,855 206,209 
長期應計應收賬款淨額290,186 313,983 
應計應收賬款總額，淨額494,041 520,192 
應收賬款總額，淨額$635,311 $766,320 

No截至2011年，客户佔公司合併應收賬款餘額的10%以上2024年3月31日和2023年12月31日。

遞延收入包括在記錄相關收入之前從客户處收到的軟件許可證、維護、服務和/或SaaS和Paas服務的款項。

遞延收入的變化如下（單位：千）：
餘額，2023年12月31日
$84,360 
遞延收入40,479 
遞延收入確認(26,683)
外幣折算(892)
餘額，2024年3月31日
$97,264 

分配給剩餘履約債務的收入是將在未來期間確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的數額。這不包括：
•將在未來期間從容量過剩中確認的收入，並計入基於使用的特許權使用費。
•SaaS和PaSaaS收入來自可變對價，將根據“發票權”的實際權宜方法或滿足分配目標來確認。

分配給剩餘履約義務的收入為#美元。672.8截至2024年3月31日，公司預計將確認其中約100萬美元 49在接下來的時間裏12幾個月，其餘時間在此之後。

截至2024年和2023年3月31日的三個月內，公司從前期履行的履行義務中確認的收入並不重大。
3. 債務
截至2024年3月31日，該公司擁有136.0百萬，$490.6百萬美元，以及$400.0循環信貸安排、定期貸款和優先票據下分別未償還的百萬美元，最高可達$461.9經修訂的信貸協議的循環信貸安排部分下的未使用借款，最高可達#美元2.1根據信用證協議，有數百萬筆未使用的借款。實際可用的未使用借款金額根據協議條款而有所不同。
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目錄

信貸協議
於2024年2月26日，ACI Worldwide，Inc.(“本公司”)與本公司、不時的附屬借款人、不時的貸款人、作為行政代理的美國銀行和貸款人之間簽訂了第二份修訂和重新簽署的信貸協議的再融資修正案(“修正案”)，修訂日期為2019年4月5日(經修訂、重述、補充或以其他方式修改，包括修訂後的“信貸協議”)。和道明證券(美國)有限責任公司作為聯席牽頭安排人和聯席簿記管理人，以及作為聯席牽頭安排人和聯席簿記管理人的其他金融機構。

修正案(I)提供本金總額為#元的優先擔保定期貸款安排(“定期貸款安排”)。500，(二)提供高達#美元的優先擔保循環信貸安排(“循環貸款安排”，與定期貸款安排一起稱為“信貸安排”)600及(Iii)將該等貸款的到期日延長至2029年2月26日(“到期日”)，條件是如本公司的任何5.7502026年到期的優先票據於到期前91天(“春季到期日”)未償還，而本公司於該日期並無足夠流動資金，則到期日將為春季到期日。循環貸款安排包括一項#美元35800萬美元用於簽發備用信用證和1美元。20為Swingline貸款提供1.5億歐元的再提升。根據循環貸款償還的款項可以再借入。

在信貸安排下的借款的利息利率等於(A)基準利率，該基準利率參考(1)美國銀行公佈的作為其最優惠利率的年利率，(2)聯邦基金實際利率加0.5%，(3)長期SOFR PLUS1%，以及(4)1%或(B)與該借款相關的適用利息期間的期限SOFR，在每種情況下均加適用保證金。信貸安排項下借款的適用保證金，根據適用綜合總槓桿率的計算，為0.5%到 1.5基本利率借款的百分比及在1.5%和2.5關於定期SOFR利率借款的%。利息到期，按月支付。截至2024年3月31日，信貸安排的有效利率為7.43%.

本公司亦須支付(A)與循環信貸機制下未使用承諾有關的承諾費，按季支付欠款；(B)就所有未償還信用證項下可提取的最高金額支付的信用證費用，金額相當於循環信貸機制下SOFR利率借款的適用保證金，按年支付，按季支付；及(C)發行信用證費用及代理費的慣常預付費用。

根據信貸協議，該公司的子公司ACI Worldwide Corp.和ACI Payments，Inc.是共同借款人。借款人在信貸安排下的責任，以及本公司及其附屬公司在信貸安排下與貸款人訂立的現金管理安排下的責任，由本公司及其所有現有及未來的主要國內附屬公司共同及個別擔保，但須受若干例外情況所規限。借款人在信貸安排方面的義務以借款人幾乎所有資產的優先擔保權益作擔保，包括100借款人的每一家國內子公司股本的%以及65借款人直接擁有的每家外國子公司有表決權股本的%，在每種情況下，均受信貸協議中規定的某些例外情況的限制。

信貸協議包含慣常的負面契諾，其中包括限制本公司產生額外債務、授予額外留置權以及進行某些收購、投資、資產處置和限制性付款的能力。此外，信貸協議載有財務契約，要求本公司於任何財政季度結束時維持(I)綜合總淨槓桿率小於或等於4.25至1.00，(Ii)綜合優先擔保淨槓桿率小於或等於3.75至1.00，及(Iii)最低綜合利息覆蓋比率大於或等於3.00至1.00，在每一種情況下，均受信貸協議中規定的某些排除條款的限制。

《信貸協定》還載有某些慣常的平權契約和違約事件。如信貸協議所指明的違約事件將會發生並持續，本公司可能被要求償還信貸安排項下所有未清償的款項。

高級附註
2018年8月21日，公司完成了一筆400.02026年債券發行百萬次，發行價為100私募本金的%，轉售給合資格的機構買家。2026年發行的債券的年利率為5.750%，每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠。2026年發行的債券將於2026年8月15日到期。
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目錄

截至2024年3月31日的未償債務到期日如下(以千為單位)：
截至12月31日的財年，
2024年剩餘時間$28,125 
202537,500 
2026437,500 
202737,500 
202837,500 
此後448,500 
總$1,026,625 

截至2024年3月31日及期內所有時間，公司均遵守其金融債務契約。

債務總額由以下部分組成(以千計)：
2024年3月31日2023年12月31日
定期貸款$490,625 $519,698 
循環信貸安排136,000 124,000 
5.750%高級票據，2026年8月到期
400,000 400,000 
發債成本(9,899)(5,694)
債務總額1,016,726 1,038,004 
減：定期貸款的當前部分37,500 77,900 
減：債務發行成本的本期部分(2,625)(3,495)
長期債務總額$981,851 $963,599 

透支設施
2019年，公司與ACI Payments，Inc.與美國銀行簽訂了一項未承諾透支機制，不適用透支機制按聯邦基金有效利率加利息 2.25%基於公司平均未償餘額和透支發生的頻率。透支機制作為信貸協議條款下的擔保貸款，為賬單支付結算過程中可能出現的時間差異提供額外的融資機制。透支融資的未償還金額計入簡明綜合資產負債表的其他流動負債。截至2024年3月31日，有美元75.0 百萬可用且 不是透支機制的未償金額。截至2023年12月31日，已有 不是透支機制的未償金額。

其他
該公司為內部使用軟件的某些多年許可協議提供資金。執行後，就簡明綜合現金流量表而言，該等安排被視為非現金投資和融資活動。截至2024年3月31日和2023年12月31日，$3.6這些協議的未償還金額為百萬，所有這些均計入簡明綜合資產負債表的其他流動負債中。
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目錄
4. 軟件和其他無形資產
公司每個資產負債表日需要攤銷的軟件資產的公允價值和累計攤銷如下（單位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
總賬面金額累計攤銷淨餘額總賬面金額累計攤銷淨餘額
供內部使用的軟件$481,471 $(369,103)$112,368 $469,325 $(360,907)$108,418 
內部使用軟件的攤銷使用直線法在估計的使用壽命內計算通常 三至八年.截至2024年和2023年3月31日的三個月內記錄的內部使用軟件攤銷費用總計美元15.5百萬美元和美元17.0分別為百萬。這些軟件攤銷費用金額反映在簡明綜合經營報表中的折舊和攤銷中。

公司其他需要攤銷的無形資產在每個資產負債表日的公允價值和累計攤銷如下（單位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
總賬面金額累計攤銷淨餘額總賬面金額累計攤銷淨餘額
客户關係$446,207 $(259,698)$186,509 $447,654 $(252,828)$194,826 
商標和商品名稱21,810 (21,537)273 21,899 (21,079)820 
其他無形資產總額$468,017 $(281,235)$186,782 $469,553 $(273,907)$195,646 

截至2024年和2023年3月31日的三個月內記錄的其他無形資產攤銷費用總計美元8.5百萬美元和美元8.4分別為100萬美元。

根據截至2024年3月31日已資本化的無形資產，未來財年的估計攤銷費用金額如下（單位：千）：
截至12月31日的財年，軟件攤銷其他無形資產攤銷
2024年剩餘時間$44,011 $20,980 
202541,082 20,989 
202620,922 20,989 
20274,842 20,711 
20281,509 18,309 
此後2 84,804 
總$112,368 $186,782 
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目錄
5. 基於股票的薪酬計劃
員工購股計劃
截至2024年和2023年3月31日的三個月內，根據2017年員工股票購買計劃發行的股份總計 27,550和31,639，分別為。

股票期權
股票期權活動摘要如下：
數量
股份		加權平均
行使價格（美元）		加權平均
剩餘合同
期限：年(年)		聚合內在價值
金錢上的
選項($)
截至2023年12月31日的未償還債務873,512 $18.76 
已鍛鍊(25,513)18.62 
截至2024年3月31日未完成847,999 $18.76 1.76$10,040,262 
截至2024年3月31日可撤銷847,999 $18.76 1.76$10,040,262 

截至2024年和2023年3月31日的三個月內行使的股票期權的總內在價值為美元0.3百萬美元及以下0.1分別為100萬美元。有幾個不是截至2024年3月31日或2023年3月31日的三個月內授予的股票期權。

業績分享獎
截至2024年3月31日的三個月內，根據公司2020年股權和激勵薪酬計劃，公司授予了包含股東總回報部分（“TLR”）的績效股票獎勵。這些績效分享獎勵（如果有的話）是根據在指定期限內的成就獲得的，該期限不得少於 一年並且通常是 三年制演出期。這些獎勵的經營業績目標包括(I)調整後的EBITDA指標和(Ii)由公司確定的收入增長率，其TSR乘數最高可達正負20%。至.為止200在實現業績目標(包括乘數)時，可賺取業績份額的%。管理層每季度評估實現最低業績目標的可能性(如果有的話)和預期實現水平，以確定要在合併財務報表中記錄的補償費用金額。
未歸屬的TSR摘要如下：
數量
股份		加權平均
授予日期公允價值
截至2023年12月31日未歸屬673,126 $40.73 
授與561,471 34.00 
被沒收(8,304)37.01 
派息率的變動(203,945)50.60 
截至2024年3月31日未歸屬1,022,348 $35.10 

截至2024年3月31日，2021年發放的TSR由員工賺取。然而，業績目標沒有實現，不是股票已經發行。

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目錄
在截至2024年3月31日的三個月內授予的TSR的公允價值是在授予之日使用蒙特卡洛模擬模型估計的，該模型根據ASC 718可接受，薪酬--股票薪酬，使用以下加權平均假設：
截至2024年3月31日的三個月
預期壽命(年)2.7
無風險利率4.4 %
預期波幅36.8 %
預期股息收益率— 

有幾個不是截至2023年3月31日的三個月內授予的TSB。

限售股單位
未歸屬的限制性股份單位獎勵（“RSU”）摘要如下：
數量
股份		加權平均
授予日期公允價值
截至2023年12月31日未歸屬1,574,883 $26.81 
授與1,242,902 31.94 
既得(292,250)31.32 
被沒收(31,893)26.90 
截至2024年3月31日未歸屬2,493,642 $28.84 

在截至2024年3月31日的三個月內，總共292,250已授予RSU。該公司扣留了104,573在這些份額中，支付員工部分的最低工資預扣税。

截至2024年3月31日，有未確認的補償費用為美元。65.3與RSU相關的百萬美元和$25.1與TSR相關的百萬美元，公司預計將在加權平均期間確認2.5年和2.4分別是幾年。

截至2024年和2023年3月31日止三個月，公司根據ASC 718確認的股票薪酬支出為$8.1百萬美元和美元5.3分別為100萬美元，相應的税收優惠為1.4百萬美元和美元0.9分別為100萬美元。
6. 普通股和庫存股
2005年，董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司在市場和商業條件允許的情況下收購其普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金。2023年2月，董事會批准回購公司普通股，最高可達#美元200.0100萬美元，取代先前核準的剩餘購置額。

公司回購2,060,433股票價格為$63.1在截至2024年3月31日的三個月內，根據該計劃，到目前為止，公司已經回購了60,981,733股票價格約為$1.0十億美元。截至2024年3月31日，根據股票回購計劃授權購買的最高剩餘金額為$109.3百萬美元。

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目錄
7. 每股收益(虧損)
每股基本收益（虧損）根據ASC 260計算， 每股收益，基於加權平均已發行普通股。每股稀釋收益（虧損）是根據已發行普通股的基本加權平均數計算的，該普通股已根據股票期權、受限制單位和已實現業績目標的某些或有可發行股份的稀釋效應進行調整。

下表對賬了用於計算每股基本和稀釋虧損的加權平均股數（單位：千）：
截至3月31日的三個月，
20242023
加權平均流通股：
基本加權平均流通股106,799 108,156 
添加：股票期權和受限制股票單位的稀釋效應— — 
稀釋加權平均流通股106,799 108,156 

每股稀釋虧損計算不包括 4.4百萬美元和2.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內分別有100萬份購買股份、受限制股份單位和或有可發行股份的期權，因為其影響具有反稀釋性。

截至2024年3月31日和2023年12月31日的流通普通股為 106,257,982和108,077,738，分別為。
8. 其他，淨額
其他淨主要由外幣交易損益組成。其他，淨值為美元2.01000萬美元和300萬美元3.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的支出分別為1.2億美元。
9. 細分市場信息
該公司根據其經營部門、銀行、招商和記賬員報告財務業績，並分析部門調整後的EBITDA作為部門盈利能力的衡量標準。

公司首席執行官也是首席運營決策者(“CODM”)。CODM與其他高級管理人員一起，將他們的審查重點放在綜合財務信息和基於經營結果的資源分配上，包括收入和分部調整後的EBITDA，用於每個部門，與公司運營分開。尚未彙總任何運營部門以形成可報告的部門。

銀行。ACI為全球大中型銀行提供零售銀行、實時、數字和其他支付服務的支付解決方案。這些解決方案改變了銀行復雜的支付環境，以加快上市時間，降低成本，並通過渠道向客户提供一致的體驗，同時使他們能夠防止欺詐活動並迅速做出反應。此外，它們使銀行能夠滿足不同實時支付方案的要求，並快速創建差異化的產品，以滿足消費者、企業和商家的需求。

商人。ACI對全球商户的支持包括Tier 1和Tier 2商户、純在線商户和支付服務提供商、獨立銷售組織、增值經銷商以及為他們提供服務的採購商。這些客户經營各種垂直行業，包括百貨、雜貨、酒店、餐飲、交通等。該公司的解決方案為商家提供了一個安全、全渠道的支付平臺，使他們能夠獨立於第三方支付提供商。他們還為純在線商家提供安全的解決方案，為消費者提供方便和無縫的購物方式。

收銀員。在賬單業務領域，ACI為消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款類別的公司提供電子賬單提交和支付(EBPP)服務。這些解決方案使這些客户能夠支持廣泛的支付選項，並提供方便的消費者支付體驗，從而提高消費者忠誠度並增加收入。

收入歸屬於基於客户的可報告部門。費用以三種方法之一歸入可報告的分部：(1)分部的直接成本，(2)根據個別項目的時間跟蹤可以歸類的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般是與市場營銷和銷售有關的活動。

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目錄
分部調整EBITDA是向CODM報告的指標，用於就分配資源和評估公司分部的業績做出決定，因此，分部調整EBITDA是按照ASC 280的規定列報的。分部報告。分部調整後EBITDA被定義為扣除利息、所得税費用(福利)、折舊和攤銷前的運營收益(虧損)(“EBITDA”)，調整後不包括其他淨收益(費用)。

公司和未分配費用包括全球設施和信息技術成本以及長期產品路線圖費用，以及未分配給可報告部門的公司間接費用。間接費用涉及人力資源、財務、法律、會計和併購活動。當管理層評估部門業績時，這些成本以及折舊和攤銷以及基於股票的薪酬不會被考慮在內。

以下是公司可報告部門在所示時期的精選財務數據(以千為單位)：
截至3月31日的三個月，
20242023
收入
銀行$105,429 $88,040 
商户35,728 34,781 
記賬方174,862 166,855 
總收入$316,019 $289,676 
分部調整後的EBITDA
銀行$41,638 $24,681 
商户10,651 6,544 
記賬方30,737 29,641 
折舊及攤銷(27,609)(31,539)
基於股票的薪酬費用(8,099)(5,301)
公司費用和未分配費用(37,758)(48,378)
利息，淨額(15,001)(15,387)
其他，淨額(2,025)(3,395)
所得税前虧損
$(7,466)$(43,134)

資產不會分配到分部，公司的主要運營決策者不會使用離散資產信息評估運營分部。

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目錄
以下是公司可報告分部在所示期間按主要解決方案類別劃分的收入（單位：千）：
截至2024年3月31日的三個月
銀行商户記賬方總
主要解決方案類別
賬單支付$— $— $174,862 $174,862 
商户付款— 35,728 — 35,728 
欺詐管理11,507 — — 11,507 
實時支付24,748 — — 24,748 
髮卡和收單69,174 — — 69,174 
總$105,429 $35,728 $174,862 $316,019 
截至2023年3月31日的三個月
銀行商户記賬方總
主要解決方案類別
賬單支付$— $— $166,855 $166,855 
商户付款— 34,781 — 34,781 
欺詐管理9,355 — — 9,355 
實時支付19,398 — — 19,398 
髮卡和收單59,287 — — 59,287 
總$88,040 $34,781 $166,855 $289,676 

截至3月31日的三個月，
20242023
銀行
軟件即服務和平臺即服務$10,518 $9,249 
許可證28,533 16,316 
維修44,326 46,342 
服務22,052 16,133 
總$105,429 $88,040 
商户
軟件即服務和平臺即服務$30,352 $28,850 
許可證1,440 2,015 
維修3,428 3,737 
服務508 179 
總$35,728 $34,781 
記賬方
軟件即服務和平臺即服務$174,862 $166,831 
許可證— — 
維修— 24 
服務— — 
總$174,862 $166,855 

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目錄
以下是公司在所示期間按地理位置劃分的收入（單位：千）：
截至3月31日的三個月，
20242023
收入
美國$228,107 $201,269 
其他87,912 88,407 
總$316,019 $289,676 

以下是公司在所示期間按地理位置劃分的長期資產（單位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
長壽資產
美國$1,209,207 $1,216,158 
其他736,375 763,437 
總$1,945,582 $1,979,595 

截至2024年和2023年3月31日的三個月內，沒有單一客户佔公司綜合收入的10%以上。截至2024年和2023年3月31日的三個月內，美國以外的其他國家/地區的收入佔公司綜合收入的10%以上。
10. 所得税
截至2024年3月31日止三個月，公司實際税率為負 4%.該公司報告了總體税前虧損的税款費用，外國實體報告的虧損為美元11.1萬截至2024年3月31日的三個月的有效税率受到股票薪酬費用超額税收限制的負面影響。

截至2023年3月31日止三個月，公司的實際税率為 25%。該公司的外國實體報告虧損#美元。7.2截至2023年3月31日的三個月為100萬美元。

由於發生重大和不尋常或不常見的項目，如股票薪酬或外幣損益的歸屬，公司的有效税率可能會在季度基礎上波動。該公司的有效税率也可能因其遞延税項資產或負債的估值變化，或因税法、法規、會計原則或其解釋的變化而波動。此外，本公司在其經營的司法管轄區內的税務機關不時會審查其所得税申報表。該公司定期評估這些檢查產生不利結果的可能性，以確定其所得税撥備的充分性。

經濟合作與發展組織關於基數侵蝕和利潤轉移的包容性框架發佈了關於全球最低税額的支柱二示範規則(“支柱二”)。許多國家頒佈了《第二支柱框架》的某些方面，生效日期為2024年。在已頒佈第二支柱的國家經營的實體必須估計從2024年第一季度開始的第二支柱的充值納税義務。

截至2024年3月31日止三個月，本公司並無重大第二支柱税務責任影響本公司估計年度有效税率。當有新的指引可供參考時，本公司將繼續評估擬議及通過的法例的影響。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，不確定税收頭寸的未確認税收優惠金額為美元20.9百萬美元，不包括利息和罰款的相關責任#0.5百萬美元。

本公司相信，未確認的税項優惠總額在未來12個月內有合理可能減少約$2.2100萬美元，原因是各種審計結清和訴訟時效期滿。


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目錄
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定因素。一般而言，前瞻性陳述不嚴格地與歷史或當前事實相關，可能包括“相信”、“將”、“預期”、“預期”、“打算”等詞彙或短語，以及具有類似影響的詞彙或短語。前瞻性陳述是根據修訂後的“1995年私人證券訴訟改革法”中的安全港條款作出的。

本報告中的前瞻性陳述包括但不限於關於未來運營、業務戰略、商業環境、主要趨勢的陳述，以及每一種情況下與預期財務和其他利益有關的陳述。這些因素中的許多因素將在決定我們未來的實際業績方面發揮重要作用。本報告中的任何或所有前瞻性陳述可能被證明是不正確的。它們可能基於不準確的假設，或者可能沒有考慮已知或未知的風險和不確定性。因此，不能保證任何前瞻性陳述。未來的實際結果可能與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。此外，除法律要求外，我們不承擔在本報告發布之日後更新任何前瞻性陳述的義務。

本報告中的所有前瞻性陳述都明確受到我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的文件中討論的風險因素的限制。本報告中的警告性陳述明確地限定了我們所有的前瞻性陳述。可能導致實際結果與前瞻性陳述中明示或暗示的結果不同的因素包括但不限於我們在截至2023年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告的第1部分第1A項中討論的風險因素，以及在第2部分的Form 10-Q第1A項中討論的風險因素。

以下討論應與我們截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告以及本Form 10-Q中包含的財務報表和相關注釋一起閲讀。截至2024年3月31日的三個月的結果並不一定表明未來可能取得的結果。

全球經濟與通貨膨脹
自2022年以來，全球經濟經歷了高通脹、利率上升和國內生產總值(GDP)壓力。雖然我們相信我們的業務具有彈性，通常可以經受住異常高的通脹水平，但通脹壓力對我們的財務表現產生了一些影響。具體地説，通貨膨脹影響了我們與比勒部門相關的交換成本。

概述
ACI Worldwide為全球6,000多家組織提供數字支付服務。超過1,000家最大的銀行和中介機構以及數千家全球商家依賴ACI每天執行14萬億美元的支付和證券交易。此外，無數機構使用我們的電子賬單出示和支付服務。通過我們在客户駐地、通過公共雲或通過ACI的私有云交付的全套軟件解決方案，我們提供實時、即時的支付能力，並支持行業最完整的全渠道支付體驗。

我們的產品直接或通過覆蓋三個地理區域的分銷網絡進行銷售和支持--美洲、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區。每個地區都有自己的全球協調銷售隊伍，並輔之以當地獨立的經銷商和/或經銷商網絡。我們的產品和解決方案以ACI Worldwide品牌銷售，並在全球範圍內被銀行和中介機構、商家和記帳員使用，例如第三方電子支付處理器、支付協會、交換機和各種交易生成終端，包括自動取款機、商家銷售點(POS)終端、銀行分行、移動電話、平板電腦、公司和互聯網商務網站。

我們的大部分收入來自國內業務，相信我們在國際市場上有很大的增長機會，在美國國內也有繼續擴張的機會。我們還繼續在羅馬尼亞的蒂米薩拉、印度的普納和班加羅爾維持專業中心，以及南非開普敦和美國多個地點的關鍵運營中心。

我們的業務和經營業績受到一些趨勢的影響，如信息技術支出水平、數字支付的增長率、強制性監管變化、金融服務業客户數量和類型的變化，以及經濟增長和購買習慣。
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目錄

目前影響我們戰略和運營的主要趨勢包括：
不斷增加的數字支付交易量。在現金數字化、世界各國的金融包容性努力、物聯網、電子商務的快速增長和採用實時支付的推動下，數字支付的採用繼續加速。隨着越來越多的人、政府和企業接受數字支付，新冠肺炎進一步加速了這一增長-這一變化仍在繼續。我們通過向舊系統無法處理增加的交易量的客户許可新系統、通過向現有客户銷售容量升級以及通過我們基於平臺的解決方案的可擴展性來利用交易量的增長。

採用實時支付。消費者和企業的期望繼續推動支付世界朝着更實時的方向發展。這一點得到了新的數據豐富的國際標準化組織20022報文格式的支持，該格式正在為銀行及其客户提供更大的價值。我們看到，全球參與者正在利用現有計劃努力擴大運力，以期實現業務量增長和新的支付類型。包括印度、英國、澳大利亞、馬來西亞、新加坡、泰國和北歐在內的成熟市場繼續加快創新，特別是在覆蓋服務和跨境連接方面。美國正在通過Zelle、TCH Real-Time Payments和FedNow服務推動實時支付的採用。我們在中東也看到了實時支付的成功，因為他們已經開始更新他們的支付系統，從傳統的支付類型到現代的數字和實時世界。ACI廣泛的軟件產品組合、經驗以及與萬事達卡、微軟和Mindgate Solutions的戰略合作伙伴關係繼續將我們定位為實時支付領域的領導者，幫助推動世界各地組織的無縫連接、更高的安全性和端到端現代化。

採用雲技術。ACI已經認識到從傳統本地基礎設施向公共雲過渡的行業技術拐點，我們正在支持我們客户的雲戰略。公共雲和私有云技術創新使金融服務生態系統能夠加快創新，確保可擴展性和彈性，同時隨着時間的推移提高運營經濟性。隨着銀行和中介機構、商家和記賬者尋求將其系統過渡到使用雲技術，我們的投資和合作夥伴關係，如我們在Microsoft Azure上的產品啟用和初步優化所表明的那樣，使我們能夠在保持ACI的基本性能、彈性和可擴展性的同時，利用當前和未來的這些雲技術優勢。

支付情報、欺詐和合規性。實時支付的加速採用增加了全行業合作打擊欺詐的緊迫性。隨着詐騙的威脅成為匯款和收款機構更加擔心的問題，消費者面臨着越來越多的摩擦，以防止賬户被接管，犯罪分子成功地説服消費者自己推動交易，無意中操縱他們完全控制的賬户，用虛假或合成的身份創建賬户，或者在合法賬户持有人同意或未經合法賬户持有人同意的情況下簡單地“借入”。監管機構開始在消費者和金融機構之間就損失提起訴訟，以及在發貨銀行和接收銀行之間就報銷責任提起訴訟。銀行和中介、商家和記帳員正在尋求解決方案，以降低他們的風險，同時改善他們的客户體驗，保護他們的利潤率，並確保他們的收入來源，特別是通過他們的新產品和產品。我們繼續看到我們先進的機器學習和網絡情報能力的機會，以阻止犯罪分子，並實現無摩擦的合法業務。

全方位商務。購物者越來越多地通過各種渠道瀏覽、購買和退貨，包括店內、在線和移動設備。新冠肺炎加速了這一趨勢，導致非接觸式支付、點擊提款和路邊收款的增加。來自所有行業的商家，包括雜貨店、燃料店和便利店，都肩負着提供無縫體驗的任務，包括過道付款、售貨亭、移動應用支付、二維碼支付、電子商務、傳統和移動POS、在店內在線提貨(BOPIS)和在店內在線退貨(BORIS)。我們相信，為商家提供工具，提供無縫、安全、個性化的體驗，從而創造忠誠度和滿意度，並提高轉化率，同時保護消費者數據和防止欺詐，這是一個重要的機會。

付款請求(RFP)。世界各地的市場都在推出一種名為請求支付(RFP)的創新支付服務。這項技術在不同的市場上有不同的名稱：在印度收取付款，在歐洲請求2支付，在英國請求支付(RTP)，在美國請求支付(RFP)。RFP在消費者和收銀員或商家之間提供安全的消息傳遞，其中收費員或商家可以通過使用受信任的應用程序向消費者請求付款，最有可能的是銀行應用程序。RFP主要是在實時支付的基礎上實施的，隨着世界各國如上所述開發和推出其實時計劃，實時支付正在繼續增長和蓬勃發展。考慮到我們的實時支付軟件、我們與銀行、商家和收銀員的關係以及全球實時連接，ACI在提供這種疊加服務方面處於獨特的地位。

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目錄
與我們業務相關的其他幾個因素可能會對我們每年的經營業績產生重大影響。例如，管理收入確認時間的會計規則很複雜，可能很難估計我們何時會確認特定交易產生的收入。客户的信譽和我們產品的控制權轉移或驗收時間等因素可能會導致與在一個時期產生的銷售相關的收入被推遲並在以後的時期確認。對於服務收入遞延的安排，相關的直接和遞增成本也可能遞延。此外，雖然我們的大部分合同都是以美元計價的，但我們的很大一部分銷售是以美國以外的國家的當地貨幣進行的，我們的一些費用也是以當地貨幣發生的。貨幣匯率在某一特定期間的波動可能會導致確認該期間的損益。

我們繼續尋求通過有機來源、合作伙伴關係、聯盟和收購實現增長的方法。我們不斷尋找潛在的收購對象，旨在提高我們解決方案的廣度或提供進入新市場的機會。作為我們收購戰略的一部分，我們尋求具有戰略意義、能夠整合到我們的運營環境中並能提高我們的財務業績的收購候選者。

積壓
待辦事項包括：
•承諾積壓，包括(1)將在未來期間確認的合同收入(合同但未確認)，這些收入來自已執行合同中規定的軟件許可費、維護費、服務費以及SaaS和PaaS費用(包括根據ASC 606要求的可變對價估計，與客户簽訂合同的收入)，幷包含在這些合同的交易價格中，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的金額，以及(2)已執行合同中指定的軟件許可費、維護費、服務費以及SaaS和PaaS費用的估計未來收入。
•續訂積壓，包括我們認為相關收入將在相應的積壓期間內確認的假定合同續訂的估計未來收入。

我們歷來根據已執行合同中的自動續訂條款和我們在客户續約率方面的歷史經驗，將假定續訂計入積壓估計中。

我們60個月的積壓估計是基於以下關鍵假設得出的：
•許可證安排假定在其承諾期限結束時或根據合同中規定的續簽選項以與歷史經驗一致的費率續簽。如果許可證安排包括延長付款期限，續訂估計將根據重要融資部分的影響進行調整。
•對於承諾的維護期小於承諾的許可期的合同，假設在許可期內存在維護費。
•SaaS和PaaS安排假定在其承諾期限結束時以與我們的歷史經驗一致的速度續訂。
•假設外幣匯率在60個月的積壓期間內保持不變，這些合同以美元以外的貨幣表示。
•我們的定價政策和做法假定在60個月的積壓期間保持不變。

在計算我們60個月的積壓估計時，以下項目特別沒有考慮在內：
•預計我們的客户的交易量、賬户或處理量會增加。
•可選的年度上調或經常性費用的通貨膨脹增加。
•除SaaS和PaaS安排外，假定服務合約不會在60個月的積壓期限內續訂。
•我們市場和/或客户內部整合活動的潛在影響。

我們每年都會回顧我們的客户續訂體驗。這次審查和後續更新的影響可能導致對計算60個月積壓估計數時使用的續訂假設進行修訂。如果確定有必要對續訂假設進行重大修訂，則為便於比較，將對以前的期間進行調整。
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目錄

下表按可報告部分列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的60個月積壓估計(以百萬為單位)。美元金額反映每個期間結束時的外幣匯率。這是一種非公認會計準則財務計量，目的是提供不同會計期間的可比性。我們相信，這一措施為投資者和其他人瞭解和評估我們的財務業績提供了有用的信息。
2024年3月31日2023年12月31日
銀行$2,235 $2,261 
商户741 754 
記賬方3,505 3,505 
總$6,481 $6,520 
2024年3月31日2023年12月31日
vbl.承諾$2,223 $2,178 
續訂4,258 4,342 
總$6,481 $6,520 
如上所述，對未來財務結果的估計需要大量的判斷，並基於幾個假設。由於管理層無法控制的原因，這些假設可能最終被證明是不準確或錯誤的。例如，我們的客户可能會因為許多原因而試圖重新談判或終止合同，包括合併、財務狀況的變化或客户所在行業或地理位置的經濟狀況的一般變化。我們還可能在客户合同中指定的產品或服務的開發或交付方面遇到延遲，這可能會導致實際續約率和金額與歷史經驗不同。外幣匯率的變化也可能影響未來期間確認的收入數額。因此，不能保證列入積壓估計數的數額會產生具體的收入，也不能保證實際收入會在相應的60個月期間產生。此外，由於承諾積壓的某些部分和所有續訂積壓估計都是運營指標，因此這些估計不需要接受與已簽約但未確認的承諾積壓相同級別的內部審查或控制。
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目錄
行動的結果
下表列出了簡明綜合業務表，以及我們簡明綜合業務表所列項目與總收入的百分比關係(以千計)：
截至2024年3月31日的三個月期間與截至2023年3月31日的三個月期間相比
截至3月31日的三個月，
20242023
量佔全球總數的%
收入		$變化與2023年與2023年相比的百分比變化量佔全球總數的%
收入
收入：
軟件即服務和平臺即服務$215,732 68 %$10,802 5 %$204,930 71 %
許可證29,973 10 %11,642 64 %18,331 6 %
維修47,754 15 %(2,349)(5)%50,103 17 %
服務22,560 7 %6,248 38 %16,312 6 %
總收入316,019 100 %26,343 9 %289,676 100 %
運營費用：
收入成本191,107 60 %12,553 7 %178,554 62 %
研發34,993 11 %(2,125)(6)%37,118 13 %
銷售和市場營銷26,750 8 %(8,685)(25)%35,435 12 %
一般和行政26,000 8 %(5,382)(17)%31,382 11 %
折舊及攤銷27,609 9 %(3,930)(12)%31,539 11 %
總運營支出306,459 96 %(7,569)(2)%314,028 109 %
營業收入(虧損)9,560 4 %33,912 139 %(24,352)(9)%
其他收入(支出)：
利息開支(19,010)(6)%(118)1 %(18,892)(7)%
利息收入4,009 1 %504 14 %3,505 1 %
其他，淨額(2,025)(1)%1,370 (40)%(3,395)(1)%
其他收入(費用)合計(17,026)(6)%1,756 (9)%(18,782)(7)%
所得税前虧損
(7,466)(2)%35,668 (83)%(43,134)(16)%
所得税支出(福利)285 — %11,111 (103)%(10,826)(4)%
淨虧損
$(7,751)(2)%$24,557 (76)%$(32,308)(12)%

收入
截至2024年3月31日的三個月，總收入比2023年同期增加了2630萬美元，增幅為9%。
•與2023年同期相比，外幣兑美元走強的影響導致截至2024年3月31日的三個月總收入增加了20萬美元。
•經外匯影響調整後，截至2024年3月31日的三個月的總收入比2023年同期增加了2610萬美元，增幅為9%。

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目錄
軟件即服務(SaaS)和平臺即服務(PaaS)收入
該公司的SaaS安排允許客户在訂閲的基礎上在單租户雲環境中使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。該公司的PaaS安排允許客户以訂閲或消費為基礎，在多租户雲環境中使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。SaaS和PaaS收入中包括我們的客户為使用我們的Biller解決方案支付的費用。與比勒相關的費用可以由我們的客户支付，也可以直接由他們的客户支付，可以是基礎交易金額的某個百分比，也可以是每筆已執行交易的固定費用，也可以是每個註冊客户的月費。SaaS和PaaS成本包括支付卡轉換費、應付給銀行的金額和支付卡手續費，這些費用計入簡明綜合經營報表的收入成本。來自SaaS和PaaS安排的所有費用，包括設置費用、實施或定製服務以及產品支持服務，都包括在SaaS和PaaS收入中。

與2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三個月裏，SaaS和PaaS的收入增加了1080萬美元，增幅為5%。
•與2023年同期相比，外幣兑美元走強的影響導致截至2024年3月31日的三個月SaaS和PaaS收入增加了30萬美元。
•經外匯影響調整後，截至2024年3月31日的三個月，SaaS和PaaS收入與2023年同期相比增加了1050萬美元，增幅為5%。
•這一增長主要是由於自2023年3月31日以來出現了新客户，以及截至2024年3月31日的三個月的交易量比2023年同期有所增加。

許可證收入
客户根據多年、基於時間的軟件許可安排購買ACI軟件的許可權，這些許可安排的長度各不相同，但通常為五年。根據這些安排，軟件安裝在客户的位置(即內部)。在這些協議中，規定了通常基於客户交易量的容量限制。ACI使用測量工具來監控客户處理的交易數量，如果超過合同規定的限制，將收取額外的費用。根據產品、客户規模和客户交易量增長的重要性，在整個協議期限內，產能過剩可能會在不同的時間發生。根據具體情況，在協議期限內可能出現多次超額或不超額的情況。

許可證收入包括在協議開始時或每年支付的許可證和容量費用(初始許可費)。許可證收入還包括根據協商的客户付款條款按季度或每月支付的許可證和容量費用(每月許可證費用)。該公司在軟件許可安排的賬單之前確認收入，延長付款期限，並根據融資部分的影響進行調整(如果影響重大)。

與2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三個月裏，許可收入增加了1,160萬美元，增幅為%。
•與2023年同期相比，這一增長是由許可證續簽時間以及截至2024年3月31日的三個月內新許可證和容量事件的相對規模推動的。

維護收入
維護收入包括標準、增強和高級客户支持，以及從客户那裏收到的用於提供產品支持服務的任何合同後支持費用。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，維護收入減少了230萬美元，降幅為5%。
•這一下降主要是由於與2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三個月裏，客户減少了對非戰略性產品的優質客户支持和維護。

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目錄
服務收入
服務收入包括通過執行服務和其他專業服務賺取的費用。實施服務包括產品安裝、產品配置和定製軟件修改(“CSMS”)。其他專業服務包括商業諮詢、技術諮詢、現場支持服務、產品教育和測試服務。這些服務包括新客户實施以及現有客户遷移到新產品或現有產品的新版本。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，服務收入增加了620萬美元，增幅為38%。
•與2023年同期相比，這一增長主要是由於截至2024年3月31日的三個月內與項目相關的工作的時間和規模。

運營費用
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月的總運營費用減少了760萬美元，降幅為2%。
•截至2024年3月31日的三個月的總運營費用包括260萬美元的成本削減戰略和30萬美元的其他重大交易相關費用，相比之下，2023年同期的成本削減戰略費用為830萬美元，重大交易相關費用為200萬美元，首席執行官換屆費用為110萬美元，歐洲數據中心遷移費用為100萬美元。
•受外幣兑美元走強的影響，截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，總運營費用增加了40萬美元。
•經重大交易相關費用和外幣調整後，截至2024年3月31日的三個月的總運營費用比2023年同期增加了150萬美元，增幅為1%。

收入成本
收入成本包括提供SaaS和PaaS的成本、第三方版税、用於轉售的購買和開發軟件的攤銷、維護我們軟件產品的成本以及在客户站點交付、安裝和支持軟件所需的成本。SaaS和PaaS服務成本包括支付卡交換費、應付給銀行的金額和支付卡處理費。維護成本包括與為客户提供升級、24小時幫助台、上線後(遠程)支持以及以前安裝在客户位置的軟件的生產型支持相關的工作。服務費用包括人力資源費用和其他附帶費用，如啟用前和啟用後支持所需的旅費和培訓。這些工作包括項目管理、交付、產品定製和實施、安裝支持、諮詢、配置和現場支持。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，收入成本增加了1260萬美元，增幅為7%。
•增加的主要原因是支付卡交換和處理費用以及雲計算費用分別增加了620萬美元和400萬美元。其餘增加是由於人員和相關費用增加240萬美元，其中包括股票薪酬支出增加90萬美元。

研究與開發
研發(R&D)支出主要是與開發新產品、改進現有產品以及與新操作系統版本和新一代硬件兼容有關的人力資源成本。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，研發費用減少了210萬美元，降幅為6%。
•減少的主要原因是專業費用和人事及相關費用分別減少了130萬美元和80萬美元。

銷售和市場營銷
銷售和營銷既包括與向現有和潛在客户銷售我們的產品相關的成本，也包括與宣傳公司及其產品相關的成本，以及衡量客户未來需求和滿意度所需的研究努力。銷售成本主要是與授權我們的產品相關的人力資源和差旅成本
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在規定的區域和/或行業內向現有和潛在客户提供產品和服務，以及管理與客户客户的整體關係。銷售成本還包括協助分銷商在各自的本地市場銷售我們的產品和服務的相關成本。營銷成本包括宣傳公司及其產品、進行或獲取市場研究以幫助公司更好地瞭解客户對我們產品的需求和即將發生的變化所產生的成本，以及與衡量客户對公司、我們的產品和人員的意見相關的成本。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，銷售和營銷費用減少了870萬美元，降幅為25%。
•與2023年同期相比，外幣兑美元走強的影響導致截至2024年3月31日的三個月銷售和營銷費用增加了20萬美元。
•經外匯影響調整後，截至2024年3月31日的三個月，銷售和營銷費用與2023年同期相比減少了890萬美元，降幅為25%。
•減少的主要原因是人事和相關費用以及廣告和專業費用分別減少740萬美元和150萬美元。

一般和行政
一般和行政費用主要是人力資源費用，包括行政人員工資和福利、人事管理費用以及公司支助職能的費用，如法律、行政、人力資源以及財務和會計。

與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，一般和行政費用減少了540萬美元，或17%。
•截至2024年3月31日的三個月，一般和行政費用包括260萬美元的成本削減戰略和30萬美元的其他費用，相比之下，2023年同期的成本削減戰略費用為830萬美元，與交易相關的重大費用為200萬美元，CEO換屆費用為110萬美元，歐洲數據中心遷移費用為100萬美元。
•與2023年同期相比，外幣對美元走強的影響導致截至2024年3月31日的三個月的一般和行政費用增加了20萬美元。
•經重大交易相關費用和外幣影響調整後，截至2024年3月31日的三個月，一般和行政費用與2023年同期相比增加了400萬美元，增幅為21%。
•增加的主要原因是人員和相關費用增加，包括股票薪酬支出增加110萬美元。

折舊及攤銷
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月折舊和攤銷減少了390萬美元，降幅為12%。
•減少的主要原因是，由於以前的設施成本降低活動，折舊減少了250萬美元，通過收購獲得的全面攤銷軟件的攤銷減少了140萬美元。

其他收入和支出
截至2024年3月31日的三個月的利息支出與2023年同期持平。

利息收入包括客户根據延長付款條件支付的軟件許可費部分，這部分費用歸因於重要的融資部分。截至2024年3月31日的三個月的利息收入比2023年同期增加了50萬美元，增幅為14%。

其他方面，淨額主要由外幣交易損益構成。其他方面，截至2024年和2023年3月31日的三個月，淨支出分別為200萬美元和340萬美元。

所得税
見附註10，所得税，我們的未經審計的簡明綜合財務報表在本表格10-Q的第I部分，以獲取更多信息。

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細分結果
見注9，細分市場信息，我們的未經審計的簡明合併財務報表在本10-Q表格的第一部分，以獲得關於分部的更多信息。

以下是我們的可報告細分市場在指定時期的精選財務數據(以千為單位)：
截至3月31日的三個月，
20242023
收入
銀行$105,429 $88,040 
商户35,728 34,781 
記賬方174,862 166,855 
總收入$316,019 $289,676 
分部調整後的EBITDA
銀行$41,638 $24,681 
商户10,651 6,544 
記賬方30,737 29,641 
折舊及攤銷(27,609)(31,539)
基於股票的薪酬費用(8,099)(5,301)
公司費用和未分配費用(37,758)(48,378)
利息，淨額(15,001)(15,387)
其他，淨額(2,025)(3,395)
所得税前虧損
$(7,466)$(43,134)

銀行分部調整後EBITDA截至2024年3月31日的三個月與2023年同期相比增加了1，700萬美元，原因是收入增加了1，740萬美元，主要是由於許可證和服務收入增加，部分被現金運營費用增加40萬美元所抵消。

截至2024年3月31日的三個月，由於收入增加90萬美元，現金運營費用減少320萬美元，截至2024年3月31日的三個月，Merchants分部調整後EBITDA增加了410萬美元。

截至2024年3月31日的三個月，Billers分部調整後EBITDA與2023年同期相比增加了110萬美元，原因是收入增加了800萬美元，部分被現金運營費用增加690萬美元（主要是支付卡交換和處理費）所抵消。
流動性與資本資源
一般信息
我們的主要流動資金需求是：(I)為正常運營費用提供資金；(Ii)滿足我們未償債務的利息和本金要求；以及(Iii)為收購、資本支出和租賃付款提供資金。我們相信，在未來12個月及以後，通過使用我們業務產生的現金流、我們的現金和現金等價物以及我們循環信貸安排下的可用借款，這些需求將得到滿足。

現金和現金等價物包括原始到期日為三個月或更短的高流動性投資。截至2024年3月31日，我們擁有1.834億美元的現金和現金等價物，其中6920萬美元由我們的海外子公司持有。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們可能需要積累和支付外國和美國的州所得税才能將這些資金匯回國內。截至2024年3月31日，只有我們印度海外子公司的收益可以無限期再投資。所有其他外國實體的收益不再無限期地進行再投資。我們還永久地再投資於與外國子公司相關的賬面/税基以外的差額。這些外部基礎差異可能會通過出售外國子公司以及各種其他事件來逆轉，截至2024年3月31日，這些事件都不被認為是可能的。

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可用流動資金
下表列出了我們在指定日期的可用流動資金(以千為單位)：
2024年3月31日2023年12月31日
現金及現金等價物$183,393 $164,239 
循環信貸安排下的可用資金461,900 373,900 
總流動資金$645,293 $538,139 

流動資金總額增加的主要原因是循環信貸安排下的可用最高金額增加了1.00億美元。

本公司和全資子公司ACI Payments，Inc.與北卡羅來納州的美國銀行維持着7500萬美元的未承諾透支貸款。根據信貸協議的條款，該透支貸款充當擔保貸款，為賬單支付結算過程中可能出現的時間差異提供額外的融資機制。截至2024年3月31日，7500萬美元已全部到位。

於2024年2月26日，吾等與ACI Worldwide Corp及ACI Payments，Inc.訂立第二份經修訂及重新簽署的信貸協議的再融資修正案(“修正案”)，日期為2019年4月5日(經不時修訂、重述、補充或以其他方式修訂，包括“信貸協議”)，聯名借款人、貸款人，以及行政代理及貸款人美國銀行。修正案除其他事項外，(I)提供本金總額為5億美元的優先擔保定期貸款安排，(Ii)提供本金總額為6億美元的優先擔保循環信貸安排，以及(Iii)將貸款的到期日延長至2029年2月26日。修訂項下借款所得款項連同手頭現金已於緊接修訂日期前用於所有未償還借款的再融資及取代信貸協議項下所有現有循環承擔，並將用於提供持續營運資金及作其他一般企業用途。

股票回購計劃
我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司在市場和商業條件允許的情況下收購其普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金。2023年2月，董事會批准回購公司普通股，最高可達2億美元，以取代先前批准的剩餘購買金額。

在截至2024年3月31日的三個月裏，我們根據該計劃以6,310萬美元的價格回購了2,060,433股票。根據該計劃，到目前為止，我們已經回購了60,981,733股票，回購金額約為10億美元。截至2024年3月31日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為1.093億美元。見附註6，普通股和國庫股，我們的未經審計的簡明綜合財務報表在本表格10-Q的第I部分，以獲取更多信息。

現金流
下表列出了所示期間的現金流量彙總數據(以千為單位)：
截至3月31日的三個月，
20242023
提供(使用)的現金淨額：
經營活動$123,241 $40,068 
投資活動(17,790)(8,739)
融資活動(108,490)(20,326)

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經營活動的現金流
運營現金流的主要來源是從客户那裏收取的現金，用於購買和續訂授權軟件產品和各種服務，包括軟件和平臺即服務、維護和其他專業服務。我們運營現金流的主要用途包括員工支出、税收、利息支付和租賃設施。

截至2024年3月31日的三個月，運營活動提供的現金流為123.2美元，比2023年同期的4,010萬美元高出8,320萬美元。我們本季度的運營現金流增加的主要原因是，與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月，客户收據增加了3830萬美元，應收賬款增加了3830萬美元，所得税支付減少了1470萬美元，淨虧損減少了2460萬美元。

我們來自經營活動的現金流可能會因幾個因素而在不同時期之間波動，包括：賬單的時間，通常在第三和第四季度與銷售時間相結合較高，並根據許可證續期時間而變化；收款，這將滯後於賬單較高的季度；利率波動和每半年一次的高級票據利息支付的時間和金額；所得税和其他付款；以及我們的經營業績。

投資活動產生的現金流
投資活動的現金流變化主要與我們購買和投資於支持我們增長的資本和其他資產(包括戰略收購)的時機有關。
在2024年的前三個月，我們使用了1780萬美元的現金購買軟件、房地產和設備，而2023年同期為870萬美元。

融資活動產生的現金流
融資活動產生的現金流變化主要涉及與我們的債務工具和其他債務相關的借款和償還、股票回購以及與員工股票計劃相關的淨收益。

在2024年的前三個月，我們淨償還了2910萬美元的修正案規定的定期貸款，270萬美元的其他債務償還，以及510萬美元的債務發行成本。此外，我們使用6,250萬美元回購普通股，330萬美元用於回購基於股票的預扣税補償獎勵，以及1,890萬美元用於結算資產和負債。我們從循環信貸機制獲得淨收益1200萬美元，以及根據我們的2017年員工股票購買計劃(經修訂)行使股票期權和發行普通股所獲得的120萬美元收益。在2023年的前三個月，我們償還了1460萬美元的定期貸款和570萬美元的其他債務。此外，我們使用了300萬美元用於回購基於股票的預扣税補償獎勵，以及280萬美元用於結算資產和負債，這是由於處理時間的原因。我們通過循環信貸機制獲得了500萬美元的淨收益，以及根據我們的2017年員工購股計劃，通過行使股票期權和發行普通股獲得了80萬美元的收益。
合同義務和商業承諾
截至2024年3月31日的三個月，在截至2023年12月31日的財政年度，我們在Form 10-K表第7項中披露的合同義務和商業承諾沒有實質性變化。
關鍵會計估計
在編制簡明綜合財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下適當和合理的其他假設。我們不斷評估在編制簡明綜合財務報表時使用的估計和假設的適當性。實際結果可能與這些估計不同。

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反映我們更重要的估計、判斷和假設的會計政策，以及我們認為對幫助充分理解和評估我們報告的財務結果最關鍵的會計政策包括：
•收入確認
•無形資產與商譽
•企業合併
•基於股票的薪酬
•所得税會計

在截至2024年3月31日的三個月內，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。請參閲我們截至2023年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第7項所載的管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析，以更全面地討論我們的關鍵會計政策和估計。
第3項：關於市場風險的定量和定性披露
剔除利率變化、通脹壓力和全球金融市場不確定性的影響，截至2024年3月31日的三個月，我們的市場風險沒有實質性變化。我們在世界各地開展業務，因此面臨與外幣匯率波動相關的市場風險。美元是我們收入合同以其計價的最大單一貨幣。任何外幣對美元價值的下降都會導致我們的產品和服務對潛在的外國客户來説更加昂貴。在我們的商品和服務已經售出的情況下，應收賬款可能更難收回。此外，在收入合同以美元計價、運營費用以當地貨幣計價的司法管轄區，美元價值的任何下降都將對運營利潤率產生不利影響。我們有時會簽訂以國家當地貨幣計價的收入合同，主要是在澳大利亞、加拿大、英國、其他歐洲國家、巴西、印度和新加坡。這種做法是為在這些地點發生的當地貨幣支出提供資金的一種自然對衝。我們沒有進行任何外幣對衝交易。我們不購買或持有任何用於投機或套利的衍生金融工具。

我們現金投資政策的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保留本金。如果我們以2024年3月31日的現金投資和利率為基礎，在一年內保持類似的現金投資，假設有效利率每增加或減少10%，每年將增加或減少利息收入10萬美元。

截至2024年3月31日，我們的未償債務約為10億美元，其中信貸安排下的未償債務為6.266億美元，2026年票據的未償債務為4.0億美元。我們的信貸安排採用浮動利率，截至2024年3月31日為7.43%。我們的2026年債券是固定利率的長期債務債券，利率為5.750%。假設有效利率增加或減少10%，與信貸安排相關的利息支出將增加或減少約470萬美元。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
管理層在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(見1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)條規則)的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2024年3月31日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。



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第二部分--其他資料
項目2.法律程序
我們不時參與日常業務過程中出現的各種訴訟事宜。我們目前不是任何法律訴訟的一方，我們認為其不利結果（單獨或總體而言）可能會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
項目1A.風險因素
截至2023年12月31日的財年，我們的10-K表格第1A項披露的風險因素沒有重大變化。額外的風險和不確定性，包括我們目前未知或我們目前認為不重大的風險和不確定性，也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了截至2024年3月31日的三個月內我們回購普通股的信息：
期間總數量：
購入的股份		平均價格
按股支付		股份總數：
作為以下項目的一部分購買
公開宣佈的計劃		美元近似值為
可能尚未上市的股票
根據該計劃購買
2024年1月1日至1月31日1,055,355 $30.48 1,055,355 $140,248,000 
2024年2月1日至2月29日1,044,146 (1)29.34 1,005,078 109,349,000 
2024年3月1日至2024年3月31日65,505 (1)32.13 — 109,349,000 
總2,165,006 $29.98 2,060,433 

(1)根據我們2016年和2020年的股權和績效激勵計劃，我們授予了RSU。在每一種安排下，股票的發行都不會給員工帶來直接成本。在截至2024年3月31日的三個月內，歸屬的RSU股份為292,250股。我們扣留了其中的104,573股，以支付員工部分適用的最低工資扣繳。

2005年，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，授權我們在市場和商業條件允許的情況下收購我們的普通股，並定期批准為該計劃提供額外資金，目的是使用現有的現金和現金等價物為這些回購提供資金。2023年2月，董事會批准回購公司最多2億美元的普通股，以取代先前批准的剩餘購買金額。截至2024年3月31日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為1.093億美元。

不能保證我們將回購的股票的確切數量。回購的股份返回到授權但未發行的普通股的狀態。2005年3月，我們的董事會根據1934年證券交易法規則10b5-1批准了一項計劃，以促進根據現有股票回購計劃回購普通股。根據我們的規則10b5-1計劃，我們已將回購時間和金額的權力授權給一名獨立經紀人，該經紀人無權獲取有關公司的內幕消息。規則10b5-1允許我們通過獨立經紀商在我們通常不會因為自我強加的交易禁售期而在市場上購買股票的時間，例如緊接財政季度結束前的時間到我們季度收益發布後的三個工作日。
第三項優先證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
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目錄
第5項：其他信息
規則10B5-1平面圖
該公司的董事或高級管理人員通過、修改或已終止在截至2024年3月31日的三個月內，規則10b5-1交易安排或非規則10b5-1交易安排。
項目6.展品
以下列出了作為本季度報告10-Q表的一部分提交的證據：
證物編號：
描述
3.01(1)
ACI Worldwide，Inc.重申的公司註冊證書
3.02(2)
ACI Worldwide，Inc.修訂和重述的公司章程
4.01(3)
普通股證書格式（P）
10.01
再融資修正案，日期為2024年2月26日，由ACI Worldwide，Inc.，ACI Worldwide Corp.，ACI Payments，Inc.和美國銀行、NA、作為貸方的行政代理人
10.02
公司、其董事和某些高級人員（包括高管）之間的賠償協議形式
31.01
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的SEC規則13 a-14對首席執行官進行認證
31.02
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的SEC規則13 a-14對首席財務官進行認證
32.01**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的認證
32.02**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的證明
101.INS
XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH
XBRL分類擴展架構
101.CAL
XBRL分類可拓計算鏈接庫
101.LAB
XBRL分類擴展標籤鏈接庫
101.PRE
XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫
101.DEF
XBRL分類擴展定義鏈接庫
104
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
____________

** 就1934年《證券交易法》第18條而言，該證明不被視為“提交”，或在其他方面受該條的責任約束。此類認證不會被視為通過引用納入根據1933年證券法或1934年證券交易法提交的任何文件中，除非公司通過引用具體納入該認證。

(P)紙質展覽
(1)參考註冊人於2017年8月17日提交的當前表格8-K報告的附件3.1納入本文。
(2)參考註冊人於2022年4月1日提交的當前表格8-K報告的附件3.1納入本文。
(3)參考表S-1上註冊人註冊聲明第33-88292號附件4.01納入本文。


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目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
ACI WORLDWIDE，Inc.
(註冊人)
日期：2024年4月30日
作者：
發稿S/S棉花W. BEhrens
Scott W. Behrens
執行副總裁、首席財務官兼首席會計官
(首席財務官)

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