REPAY發佈2024年第一季度的財務報表
在第一季度，毛利潤增長了9％，有機毛利潤增長率1為11％
調整後的EBITDA增長速度更快，利潤率擴大
重申2024年展望，包括在2024年加速自由現金流轉換。
2024年5月9日，亞特蘭大——Repay Holdings Corporation（納斯達克代碼：RPAY）（以下簡稱“REPAY”或“公司”），是一家領先的垂直集成支付解決方案供應商，今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
2024年第一季度財務亮點
（單位：百萬美元） |
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2023年第一季度 |
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2023年第二季度 |
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2023年第三季度 |
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2023年第四季度 |
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2024年第一季度 ("Q1 2024") |
|
|
同比 |
|||||
營業收入 |
|
$ |
74.5 |
|
|
$ |
71.8 |
|
|
$ |
74.3 |
|
|
$ |
76.0 |
|
|
$ |
80.7 |
|
|
8% |
毛利潤（1） |
|
|
56.6 |
|
|
|
54.9 |
|
|
|
56.7 |
|
|
|
58.7 |
|
|
|
61.5 |
|
|
9% |
淨虧損 |
|
|
（27.9 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
|
|
(6.5 |
) |
|
|
（77.7 |
) |
|
|
（5.4 |
) |
|
81% |
調整後的息税折舊及攤銷前利潤（2） |
|
|
30.9 |
|
|
|
30.5 |
|
|
|
31.9 |
|
|
|
33.5 |
|
|
|
35.5 |
|
|
15% |
經營活動產生的現金流量淨額 |
|
|
20.8 |
|
|
|
20.0 |
|
|
|
28.0 |
|
|
|
34.9 |
|
|
|
24.8 |
|
|
19% |
自由現金流(2) |
|
|
7.1 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
13.9 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
13.7 |
|
|
93% |
2024年第一季度業務亮點
該季度公司取得的成就，包括以下亮點，進一步證實了管理層對公司在REPAY的多元化業務模型中推動持久和持續增長的信心。
在Q1，有機毛利潤增長1同比增長11％。自由現金流達到了1480萬美元，從而使我們信心十足地有能力在未來產生強勁的自由現金流。
1 有機毛利潤增長是一項非依據GAAP的財務指標。有關更多信息，請參見“非依據GAAP財務指標”和提供的與其最相近的GAAP財務指標的調節。
板塊
該公司根據兩個可報告營業部門報告其財務結果。
消費支付-消費支付部門提供支付處理解決方案（包括借記卡和信用卡處理、自動清算機（“ACH”）處理和其他電子支付接受解決方案以及REPAY的貸款發放產品），使REPAY的客户能夠向消費者收款和發放基金，包括其清算和結算解決方案（“RCS”）。 RCS是REPAY的專有清算和結算平臺，可通過該平臺向其他ISO和支付促進者推廣可定製的支付處理方案。消費支付部門服務的戰略垂直市場主要包括個人貸款，汽車貸款，應收賬款管理，信用社，抵押貸款服務，消費者醫療保健和多元化零售。
業務支付-業務支付部門提供支付處理解決方案（包括應付款自動化、借記卡和信用卡處理、虛擬信用卡處理、ACH處理和其他電子支付接受解決方案），使REPAY的客户能夠向其他企業收款或發送基金。業務支付部門內主要服務於以下戰略垂直市場：零售汽車，教育，現場服務，政府和市政局，醫療保健，媒體，業主協會管理和酒店業。
部門收入，毛利潤和毛利率
|
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
|
|
|||||
（千美元） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% 變化 |
||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
消費支付 |
|
$ |
76,136 |
|
|
$ |
69,940 |
|
|
9% |
業務支付 |
|
|
9,677 |
|
|
|
8,675 |
|
|
12% |
消除互段收入 |
|
|
（5,093 |
) |
|
|
（4,078 |
) |
|
|
總收入 |
|
$ |
80,720 |
|
|
$ |
74,537 |
|
|
8% |
毛利潤 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
消費支出 |
|
$ |
59,591 |
|
|
$ |
54,625 |
|
|
9% |
業務支出 |
|
|
7,047 |
|
|
|
6,025 |
|
|
17% |
消除部門間營業收入 |
|
|
(5,093 |
) |
|
|
(4,078 |
) |
|
|
總毛利潤 |
|
$ |
61,545 |
|
|
$ |
56,572 |
|
|
9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總毛利潤率 (2) |
|
76% |
|
|
76% |
|
|
|
||
2024展望
“我們在2024年開局良好，因此我們確認了我們的2024年前景，”REPAY的CFO Tim Murphy説。 “我們對我們的Q1執行情況感到滿意，並繼續預計調整後的EBITDA增長快於毛利潤。正如我們Q1的結果所表明的那樣，我們計劃減少總CAPEX支出，這讓我們有信心在整個2024年加速自由現金流的轉換。”
REPAY重申了其先前提供的全年2024年展望，如下所示。
|
2024全年展望 |
營業收入 |
$314 - 320百萬 |
毛利潤 |
$245 - 250百萬美元 |
調整後的EBITDA |
$139 - 142百萬美元 |
自由現金流換算 |
~60% |
REPAY未提供向最相似的GAAP財務指標的預測性非GAAP財務措施的定量對比，例如2024年預測的調整後的EBITDA和自由現金流轉化率，因為未來的不確定性可能對這些計算產生重大影響，未能在不合理的努力下可靠地預測或估計這些相關成份。提供它們可能意味着一定程度的精度會令人困惑或有誤導性。
電話會議
REPAY將於2024年5月9日（星期三）下午5:00（美國東部時間）舉行電話會議，討論第一季度財務業績。主持電話會議的是John Morris首席執行官和CFO Tim Murphy。電話會議將通過REPAY的投資者關係網站https://investors.repay.com/investor-relations直播。還可以通過撥打（877）407-3982或國際撥打（201）493-6780來實時訪問會議電話。通話後一小時將提供回放，並可通過撥打（844）512-2921或國際撥打（412）317-6671進行訪問，會議ID為13745435。回放將在https://investors.repay.com/investor-relations上提供。
非依照普遍公認會計準則的財務措施
此報告包括管理層用於評估公司經營業務、衡量績效和做出戰略決策的某些非GAAP財務措施。調整後的EBITDA是一項非GAAP財務措施，表示在扣除某些被認為不屬於正常營業支出、非現金支出和/或非週期性支出的某些費用（例如業務處置損失、資產和負債非現金公允價值變動、股份作為補償措施的費用、交易費用、重組和其他戰略活動費用和其他非週期性費用）之前的淨利潤，調整支出之前的利潤、税務支出和折舊及攤銷。調整後的淨收益是一項非GAAP財務指標，表示在扣除收購相關無形資產的攤銷前的淨收益之前，將某些被認為不屬於正常經營支出、業務處置損失、非現金支出和/或非週期性支出的其他費用加回來（例如資產和負債項非現金公允價值變動、作為補償措施的股份費用、交易費用、重組和其他戰略倡議費用、其他非週期性費用、非現金利息費用，以及這些調整所帶來的税收影響）。對於所有收購相關的無形資產，調整後的淨收益是調整的，因為這些金額在金額和頻率上不一致，並且受收購的時間和/或規模的顯着影響。管理層認為，調整收購相關的無形資產攤銷可以補充GAAP財務指標，因為它可以增加經營績效的可比性。儘管REPAY將收購相關無形資產的攤銷從其的非GAAP費用中排除，但管理層認為，對於投資者來説，理解這樣的無形資產是作為購買會計記錄的一部分，對營收的產生起到了貢獻是很重要的。調整後的淨收益每股是一項非GAAP財務措施，表示調整後的淨收益除以加權平均每股普通股的發行股份數（按當時的轉換比例計算，在未來可以換股為普通股的class A股份不包括在內），分別為2024年3月31日及2023年3月31日（不包括股份的失效）而言。經有機毛利潤增長是一項非GAAP財務措施，代表排除適用前期或任何隨後期間所進行的收購和剝離所增加的非增量毛利率比率的毛利增長的同比增長率。自由現金流是一項非GAAP財務措施，代表營業活動淨現金流減去總資本支出。自由現金流換算表示自由現金流除以調整後的EBITDA。REPAY認為，調整後的EBITDA、調整後的淨收益、調整後的淨收益每股、有機毛利潤增長、自由現金流和自由現金流換算提供了有用信息，使投資者和其他人能夠理解和評估其經營業績。但是，這些非GAAP財務措施不是按照GAAP計算的財務措施，不應視為淨收益、營業利潤、營業活動現金流或按照GAAP計算的任何其他營業績效指標的替代品。在使用這些非GAAP財務措施分析REPAY的業務時，存在重大侷限性，因為這些計算是基於管理層對投資者可能會發現重要的事件和情況的性質和分類的主觀確定而進行的。此外，儘管該行業的其他公司可能報告標題為相同或類似的指標，但這些非GAAP財務指標的計算可能與REPAY計算其非GAAP財務指標的方式不同，從而降低了它們作為比較指標的整體實用性。因為這些侷限性，您應該將REPAY的非GAAP財務措施與其他財務業績措施（包括淨收益、營業活動現金流以及按照GAAP計算的其他財務結果）一起考慮。
此表格顯示了'2024年一季度美國國內股票：RYAP'的詳細信息。
前瞻性聲明
本次通信包含《1995年私人證券訴訟改革法案》規定的“前瞻性陳述”。此類陳述包括但不限於關於未來財務和運營結果、REPAY的計劃、目標、對未來營運、產品和服務的期望和意圖的陳述；和使用“指導方針”、“可能導致”的陳述，或以類似含義的其他詞語表達的陳述。“前瞻性陳述”包括但不限於REPAY的2024年展望和其他財務指引、REPAY產品提供的預期需求，包括進一步採用電子付款選項以及關於REPAY市場和增長機會的陳述，以及REPAY的業務戰略和管理層為未來經營所制定的計劃和目標。此類前瞻性陳述基於REPAY管理層的當前信念和期望，並且本質上受到重大的商業、經濟和競爭性的不確定性和不可控性的影響和制約，其中許多因素難以預測並且通常超出REPAY的控制範圍。
除REPAY在美國證券交易委員會提交的報告中披露的因素外，包括其2023年12月31日的年度報告和隨後的10-Q以及在本通信中的其他證明，以下因素可能導致實際結果和事件的時間與預期結果或其他預期表述不一致：經濟環境和政治風險對消費者貸款市場、應收賬款管理行業和消費者和商業支出的影響，包括對金融機構的破產或其他不利事件的影響，通貨膨脹壓力，經濟放緩或衰退; REPAY參與的支付處理市場的變化，包括其競爭環境、技術進化或監管變化; REPAY的目標垂直市場的變化，包括適用於REPAY客户的管轄環境;保留、開發和聘請關鍵人員的能力;與支付生態系統中的REPAY的關係相關的風險; RE從業務策略、併購認可和執行方面可能存在的風險;與數據安全相關的風險;適用於REPAY的會計政策發生變化的風險;以及REPAY可能無法保持有效的內部控制的風險。
實際結果、表現或成就可能與任何預測和前瞻性陳述以及這些前瞻性陳述基於的假設可能產生重大差異，甚至是負面的。無法保證本文所含數據反映未來績效的任何程度。您被警告不要將前瞻性陳述作為未來業績的預測因素。所有在此處列出的信息只有在REPAY或其他人的情況下的日期（以下稱“REPAY信息”）或該信息的日期（以下稱“其他信息”）才適用，REPAY不擔保更新任何前瞻性陳述以反映此通信日期之後的發生事件或變化的意圖或義務。關於REPAY行業和終端市場的預測和估計是基於其認為可靠的來源，但是不能保證這些預測和估計完全準確。圖例、預測和估計的數字僅用於説明目的，不構成預測，也可能不反映實際結果。
REPAY簡介
關於REPAY
REPAY提供集成支付處理解決方案，針對具有特定交易處理需求的垂直行業。REPAY的專有集成支付技術平臺為客户減少了電子支付的複雜性，同時提高了消費者和企業的整體體驗。
聯繫方式
REPAY的投資者關係聯繫方式：
ir@repay.com
REPAY的媒體關係聯繫方式：
Kristen Hoyman
(404) 637-1665
khoyman@repay.com
未經審計的簡明合併利潤表
|
|
截至3月31日的三個月 |
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|||||
（以千美元為單位，除每股數據外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
營業收入 |
|
$ |
80,720 |
|
|
$ |
74,537 |
|
營業費用 |
|
|
|
|
|
|
||
服務業成本（排除獨立顯示的折舊和攤銷） |
|
|
19,175 |
|
|
|
17,965 |
|
銷售、一般及行政費用 |
|
|
37,021 |
|
|
|
38,518 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
27,028 |
|
|
|
26,140 |
|
業務處置損失 |
|
|
— |
|
|
|
9,878 |
|
營業費用總計 |
|
|
83,224 |
|
|
|
92,501 |
|
經營虧損 |
|
|
（2,504 |
) |
|
|
(17,964 |
) |
其他費用收益 |
|
|
|
|
|
|
||
利息收益（費用），淨額 |
|
|
380 |
|
|
|
(923 |
) |
應税待退税項公允價值變動 |
|
|
(2,913 |
) |
|
|
(4,538 |
) |
其他（損失）收入，淨額 |
|
|
（26 |
) |
|
|
（150 |
) |
其他收入（支出）合計 |
|
|
(2,559 |
) |
|
|
(5,611 |
) |
税前虧損 |
|
|
(5,063 |
) |
|
|
(23,575 |
) |
所得税費用 |
|
|
(302 |
) |
|
|
(4,357 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(5,365 |
) |
|
$ |
(27,932 |
) |
歸屬於少數股東的淨虧損 |
|
|
（153） |
) |
|
|
(1,540 |
) |
公司淨虧損 |
|
$ |
(5,212 |
) |
|
$ |
(26,392 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
基本和攤薄每股A類普通股的加權平均股數 |
|
|
91,218,208 |
|
|
|
88,615,760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
每個A類股份的基本和稀釋損失 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
（0.30 |
) |
壓縮合並資產負債表
（以千美元計） |
|
2024年3月31日（未經審計） |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
128,318 |
|
|
$ |
118,096 |
|
應收賬款 |
|
|
39,984 |
|
|
|
36,017 |
|
預付費用和其他 |
|
|
15,727 |
|
|
|
15,209 |
|
總流動資產 |
|
|
184,029 |
|
|
|
169,322 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
物業、廠房和設備，淨值 |
|
|
2,642 |
|
|
|
3,133 |
|
受限現金 |
|
|
26,512 |
|
|
|
26,049 |
|
無形資產，淨值 |
|
|
431,734 |
|
|
|
447,141 |
|
商譽 |
|
|
716,793 |
|
|
|
716,793 |
|
經營租賃使用權資產，淨值 |
|
|
5,939 |
|
|
|
8,023 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
146,571 |
|
|
|
146,872 |
|
其他 |
|
|
2,500 |
|
|
|
2,500 |
|
非流動資產總額 |
|
|
1,332,691 |
|
|
|
1,350,511 |
|
總資產 |
|
$ |
1,516,720 |
|
|
$ |
1,519,833 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
23,709 |
|
|
$ |
22,030 |
|
應計費用 |
|
|
27,924 |
|
|
|
32,906 |
|
當前經營租賃負債 |
|
|
1,241 |
|
|
|
1,629 |
|
應收税款協議（流動） |
|
|
— |
|
|
|
580 |
|
其他流動負債 |
|
|
549 |
|
|
|
318 |
|
流動負債合計 |
|
|
53,423 |
|
|
|
57,463 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
434,877 |
|
|
|
434,166 |
|
非流動工程租賃負債 |
|
|
5,435 |
|
|
|
7,247 |
|
應收税款協議淨額（非流動） |
|
|
191,244 |
|
|
|
188,331 |
|
其他負債 |
|
|
2,443 |
|
|
|
1,838 |
|
非流動負債合計 |
|
|
633,999 |
|
|
|
631,582 |
|
負債合計 |
|
$ |
687,422 |
|
|
$ |
689,045 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
承諾和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
A類普通股，面額0.0001美元，授權股票數量為20億股，截至2024年3月31日發行股票9291,0302股，尚有9149,3792股流通；截至2023年12月31日發行股票9222,0494股，尚有9080,3984股流通。 |
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
V類普通股，面額0.0001美元，授權股票數量為1000股，截至2024年3月31日和12月31日已發行股票100股，且均有流通。 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
庫藏股，截至2024年3月31日和12月31日數量均為1,416,510股。 |
|
|
(12,528 |
) |
|
|
(12,528 |
) |
額外實收資本 |
|
|
1,155,215 |
|
|
|
1,151,324 |
|
累積赤字 |
|
|
(328,882 |
) |
|
|
(323,670 |
) |
共計股東權益 |
|
$ |
813,814 |
|
|
$ |
815,135 |
|
非控股權益 |
|
|
15,484 |
|
|
|
15,653 |
|
股東權益總計 |
|
|
829,298 |
|
|
|
830,788 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,516,720 |
|
|
$ |
1,519,833 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
簡明的綜合現金流量表
(未經審計)
|
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
|||||
（以千美元計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(5,365 |
) |
|
$ |
（27,932 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
調整使淨損失轉化為經營活動產生的現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
27,028 |
|
|
|
26,140 |
|
以股票為基礎的補償 |
|
|
6,282 |
|
|
|
4,054 |
|
債務發行成本攤銷 |
|
|
712 |
|
|
|
712 |
|
業務出售損失 |
|
|
— |
|
|
|
9,878 |
|
税項應收協議責任公允價值變動 |
|
|
2,913 |
|
|
|
4,538 |
|
遞延所得税費用 |
|
|
302 |
|
|
|
4,357 |
|
應收賬款變動 |
|
|
（3,967 |
) |
|
|
（2,541 |
) |
預付費用及其他變動 |
|
|
（520 |
) |
|
|
3,921 |
|
經營租賃資產ROU變動 |
|
|
2,084 |
|
|
|
270 |
|
應付賬款變動 |
|
|
1,679 |
|
|
|
（916 |
) |
關聯方應付賬款變動 |
|
|
— |
|
|
|
435 |
|
應計費用和其他開多的變動 |
|
|
（4,982 |
) |
|
|
（1,716 |
) |
營業租賃負債變動量 |
|
|
（2,201 |
) |
|
|
(264 |
) |
其他負債的變動 |
|
|
836 |
|
|
|
（105 |
) |
經營活動產生的現金流量淨額 |
|
|
24,801 |
|
|
|
20,831 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
購買固定資產 |
|
|
(87 |
) |
|
|
（528 |
) |
已資本化的軟件開發成本 |
|
|
（11,042 |
) |
|
|
（13,201 |
) |
出售業務獲得的淨現金 |
|
|
— |
|
|
|
40,423 |
|
投資活動產生的淨現金流量 |
|
|
（11,129 |
) |
|
|
26,694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
籌資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
|
— |
|
|
|
（20,000 |
) |
股權激勵計劃下實配股份產生的税款 |
|
|
（2,407 |
) |
|
|
（1,205 |
) |
向成員分配款項 |
|
|
— |
|
|
|
（54 |
) |
支付應納税款協議 |
|
|
(580 |
) |
|
|
— |
|
支付取得日期公允價值的相關待償義務負債 |
|
|
— |
|
|
|
(1,000 |
) |
籌集資金淨額 |
|
|
(2,987 |
) |
|
|
(22,259 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和受限制的現金的增加 |
|
|
10,685 |
|
|
|
25,266 |
|
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 |
|
$ |
144,145 |
|
|
$ |
93,563 |
|
期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 |
|
$ |
154,830 |
|
|
$ |
118,829 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金流量補充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
年內支付的現金: |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
200 |
|
|
$ |
449 |
|
GAAP淨利潤與非GAAP調整後EBITDA的調節表
截至2024年3月31日和2023年3月31日三個月結束的
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2021年3月31日結束的 |
|
|
|||||
（以千美元為單位） |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
營業收入 |
$ |
80,720 |
|
|
$ |
74,537 |
|
|
營業費用 |
|
|
|
|
|
|
||
服務業成本（不包括分別列示的折舊和攤銷費用）19,175 |
$ |
37,021 |
|
|
$ |
17,965 |
|
|
銷售、一般及行政費用 |
|
38,518 |
|
|
|
27,028 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
業務處置損失9,878 |
|
|
|
26,140 |
|
|
83,224 |
|
— |
|
|
|
92,501 |
|
|
營業費用總計 |
$ |
(2,504 |
|
|
$ |
(17,964 |
|
|
經營虧損 |
$ |
(923 |
) |
|
$ |
税務應收負債公允價值變動(2,913 |
) |
|
其他費用收益 |
|
|
|
|
|
|
||
利息收益（費用），淨額 |
|
380 |
|
|
|
(4,538 |
) |
|
其他（虧損）收入淨額(2,559 |
|
(5,611 |
) |
|
|
(4,538 |
) |
|
其他(損失)收入，淨額 |
|
（26 |
) |
|
|
（150 |
) |
|
其他收入（支出）合計 |
|
(2,559 |
) |
|
|
(5,611 |
) |
|
税前虧損 |
|
(5,063 |
) |
|
|
(23,575 |
) |
|
所得税費用 |
|
(302 |
) |
|
|
(4,357 |
) |
|
淨虧損 |
$ |
(5,365 |
) |
|
$ |
(27,932 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
添加： |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出（收入），淨額 |
|
(380 |
) |
|
|
923 |
|
|
折舊和攤銷（a） |
|
27,028 |
|
|
|
26,140 |
|
|
所得税費用 |
|
302 |
|
|
|
4,357 |
|
|
EBITDA |
$ |
21,585 |
|
|
$ |
3,488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
業務處置損失（b） |
|
— |
|
|
|
9,878 |
|
|
資產和負債的非現金公允價值變動（c） |
|
2,913 |
|
|
|
4,538 |
|
|
基於股份的補償費用（d） |
|
6,923 |
|
|
|
4,054 |
|
|
交易費用（e） |
|
677 |
|
|
|
5,997 |
|
|
重組和其他戰略舉措成本（f） |
|
2,184 |
|
|
|
1,411 |
|
|
其他非經常性費用（g） |
|
1,231 |
|
|
|
1,572 |
|
|
調整後的EBITDA |
$ |
35,513 |
|
|
$ |
30,938 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
GAAP淨利潤和非GAAP調整後的淨利潤調節
截至2024年3月31日和2023年3月31日三個月為一個週期
（未經審核）
|
截至3月31日的三個月 |
|
|
|||||
（以千美元為單位） |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
營業收入 |
$ |
80,720 |
|
|
$ |
74,537 |
|
|
營業費用 |
|
|
|
|
|
|
||
服務業成本（不包括獨立於下列折舊和攤銷之外的） |
$ |
19,175 |
|
|
$ |
17,965 |
|
|
銷售、一般及行政費用 |
|
37,021 |
|
|
|
38,518 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
27,028 |
|
|
|
26,140 |
|
|
業務出售損失 |
|
— |
|
|
|
9,878 |
|
|
營業費用總計 |
$ |
83,224 |
|
|
$ |
92,501 |
|
|
經營虧損 |
$ |
（2,504 |
) |
|
$ |
（17,964 |
) |
|
利息收益（費用），淨額 |
|
380 |
|
|
|
（923 |
) |
|
税收應收負債公允價值變動 |
|
（2,913 |
) |
|
|
（4,538 |
) |
|
其他（虧損）收入，淨額 |
|
（26 |
) |
|
|
（150 |
) |
|
其他收入（支出）合計 |
|
（2,559 |
) |
|
|
（5,611 |
) |
|
税前虧損 |
|
（5,063 |
) |
|
|
（23,575 |
) |
|
所得税費用 |
|
（302 |
) |
|
|
（4,357 |
) |
|
淨虧損 |
$ |
(5,365 |
) |
|
$ |
（27,932 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
添加： |
|
|
|
|
|
|
||
收購相關無形資產的攤銷（h） |
|
19,736 |
|
|
|
19,924 |
|
|
業務處置損失（b） |
|
— |
|
|
|
9,878 |
|
|
非現金資產和負債公允價值變動（c） |
|
2,913 |
|
|
|
4,538 |
|
|
股權補償支出（d） |
|
6,923 |
|
|
|
4,054 |
|
|
交易費用（e） |
|
677 |
|
|
|
5,997 |
|
|
重組和其他戰略舉措成本（f） |
|
2,184 |
|
|
|
1,411 |
|
|
其他非重複性費用（g） |
|
1,231 |
|
|
|
1,572 |
|
|
非現金利息費用（i） |
|
712 |
|
|
|
712 |
|
|
按有效税率計算的對數 |
|
（6,633） |
) |
|
|
（961） |
) |
|
調整後的淨利潤 |
$ |
22,378 |
|
|
$ |
19,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
普通A類股股票流通數量（按換股比率計算）（k） |
|
97,062,303 |
|
|
|
96,481,208 |
|
|
每股調整後淨收益 |
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.20 |
|
|
經營性現金流量與自由現金流量調節
2024年和2023年三個月結束的現金流量表
（未經審核）
|
|
截至2022年3月31日的第三個月 |
|
|||||
（以千萬美元計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動產生的現金流量淨額 |
|
$ |
24,801 |
|
|
$ |
20,831 |
|
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
||
購買固定資產支付的現金 |
|
|
(87 |
) |
|
|
（528） |
) |
已資本化的軟件開發成本 |
|
|
（11,042） |
) |
|
|
（13,201） |
) |
總資本支出 |
|
|
(11,129 |
) |
|
|
(13,729 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
13,672 |
|
|
$ |
7,102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
自由現金流轉換 |
|
|
38 |
% |
|
|
23 |
% |
按業務段將毛利潤增長與有機毛利潤增長進行調和
針對2024年3月31日和2023年三個月末的相對變化
(未經審計)
|
|
消費者支付 |
|
|
業務支付 |
|
|
總費用 |
|
|
|||
毛利潤增長 |
|
|
9 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
9 |
% |
|
減：收購和處置所致的增長 |
|
|
(2 |
%) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
%) |
|
有機毛利潤增長（l） |
|
|
11 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
截至3月31日的三個月： |
|
|||||
（以千美元為單位） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收購相關的無形資產： |
|
$ |
19,736 |
|
|
$ |
19,924 |
|
軟件 |
|
|
6,713 |
|
|
|
5,475 |
|
攤銷 |
|
$ |
26,449 |
|
|
$ |
25,399 |
|
折舊費用 |
|
|
579 |
|
|
|
741 |
|
總折舊和攤銷（1）： |
|
$ |
27,028 |
|
|
$ |
26,140 |
|
|
|
截至3月31日的三個月： |
||
|
|
2024 |
|
2023 |
基本加權平均流通A類普通股數： |
|
91,218,208 |
|
88,615,760 |
加：非控股權益 |
|
|
|
|
可轉換為A類普通股的未來合併REPAY單位的加權平均持股量 |
|
5,844,095 |
|
7,865,448 |
以轉換基礎計算的A類普通股的流通股 |
|
97,062,303 |
|
96,481,208 |