附錄 99.1

INFLARX N.V.
 
未經審計的簡明合併
 
財務報表 — 2022年9月30日
 
這些未經審計的簡明財務報表是該集團的合併財務報表，該集團由InflarX N.V. 及其全資子公司InflarX GmbH、德國耶拿和InflarX Pharmaceutical組成 Inc.，美國密歇根州安娜堡市（統稱為 “集團”）。財務報表以歐元（€）列報。
 
InflarX N.V. 是一家股份有限公司，註冊成立並註冊於荷蘭阿姆斯特丹。
其註冊辦事處和主要營業地點位於德國耶拿温澤拉爾大街2號。
 
F-1
未經審計的簡明合併財務報表指數
截至2022年9月30日的三個月和九個月
 
未經審計的簡明合併財務報表
  
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表
 3
截至2022年9月30日和2021年12月31日的未經審計的簡明合併財務狀況表
 4
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的股東權益變動簡明合併報表
 5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表
 6
未經審計的簡明合併財務報表附註
 7
1。
重要會計政策和其他披露摘要
7
(a)
報告實體和集團的結構
7
(b)
準備的基礎
7
(c)
本季度的重大事件和情況的變化
8
2。
其他收入
 9
3.
淨財務業績
 10
4。
其他資產
 11
5。
金融資產和金融負債
 11
6。
現金和現金等價物
 12
7。
公平
 12
8。
基於股份的付款
 12
(d)
股權結算的基於股份的付款安排
 12
(e)
已確認的基於股份的付款費用
 14
9。
保護性基礎
 14

F-2
InflarX N.V. 及其子公司
 
未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月中
 
     
在這三個月裏
已於 9 月 30 日結束，
    
在這九個月裏
已於 9 月 30 日結束
 
以歐元為單位，股票數據除外）
  
注意
    
2022
未經審計
    
2021
（未經審計）
    
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
  
運營費用
                              
研究和開發費用
          
(7,537,350)
)
    
(9,359,850)
)
    
(29,190,231
)
    
(25,566,005)
)
一般和管理費用
          
(3,087,285)
)
    
(3,395,606)
)
    
(11,821,694)
)
    
(9,115,783)
)
總運營費用
          
(10,624,636)
)
    
(12,755,456)
)
    
(41,011,925)
)
    
(34,681,788
)
其他收入
    
2
      
2,030,406
      
22,850
      
16,473,540
      
43,529
  
其他開支
            
—
      
—
      
(844)
)
    
(844)
)
運營業績
            
(8,594,230
)
    
(12,732,606)
)
    
(24,539,229)
)
    
(34,639,103)
)
財務收入
    
3
      
199,758
      
27,380
      
310,121
      
85,964
  
財務費用
    
3
      
(6,845)
)
    
(9,527)
)
    
(39,376)
)
    
(16,261)
)
外匯結果
    
3
      
882,370
      
715,799
      
3,173,883
      
1,621,165
  
其他財務業績
    
3
      
(402,724)
)
    
(56,000
)
    
(363,724)
)
    
(13,000
)
所得税
            
—
      
—
      
—
      
—
  
該期間的損失
            
(7,921,671)
)
    
(12,054,955)
)
    
(21,458,325
)
    
(32,961,235
)
                                         
分享信息
                                        
已發行股票的加權平均數
            
44,203,763
      
44,186,279
      
44,203,763
      
40,740,353
  
每股虧損（基本/攤薄）
            
(0.18)
)
    
(0.27)
)
    
(0.49
)
    
(0.81
)
其他可能在後續時期重新歸類為損益的綜合收益（虧損）：
                                        
外幣折算的匯兑差額
            
4,317,134
      
2,536,278
      
10,035,949
      
4,613,675
  
綜合損失總額
            
(3,604,538)
)
    
(9,518,677)
)
    
(11,422,376)
)
    
(28,347,560)
)

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

3
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的未經審計的簡明合併財務狀況表
 
（單位：歐元）
  
注意
    
九月三十日
2022
（未經審計）
    
十二月三十一日
2021
  
                   
資產
                  
非流動資產
                  
財產和設備
          
218,148
      
274,373
  
使用權資產
          
1,414,504
      
1,408,078
  
無形資產
          
162,963
      
235,216
  
其他資產
    
4
      
350,570
      
336,566
  
金融資產
    
5
      
237,702
      
27,206,990
  
非流動資產總額
            
2,383,887
      
29,461,224
  
流動資產
                        
當前其他資產
    
4
      
7,574,507
      
10,983,458
  
流動税收資產
            
1,589,924
      
1,282,177
  
來自政府補助的金融資產
    
5
      
5,954,754
      
—
  
其他金融資產
    
5
      
75,636,548
      
57,162,266
  
現金和現金等價物
    
6
      
17,978,003
      
26,249,995
  
流動資產總額
            
108,733,737
      
95,677,896
  
總資產
            
111,117,624
      
125,139,120
  
                         
權益和負債
                        
公平
                        
已發行資本
    
7
      
5,304,452
      
5,304,452
  
股票溢價
    
7
      
280,310,744
      
280,310,744
  
其他資本儲備
            
36,172,229
      
30,591,209
  
累計赤字
            
(235,434,004)
)
    
(213,975,679)
)
股權的其他組成部分
            
13,086,220
      
3,050,270
  
權益總額
            
99,439,640
      
105,280,996
  
非流動負債
                        
租賃負債
    
5
      
1,080,005
      
1,066,354
  
其他負債
            
39,879
      
35,019
  
非流動負債總額
            
1,119,884
      
1,101,373
  
流動負債
                        
貿易和其他應付賬款
    
5
      
7,438,427
      
8,574,244
  
來自政府補助的負債
    
5
      
1,450,585
      
8,300,000
  
租賃負債
    
5
      
374,533
      
366,171
  
僱員福利
            
1,151,288
      
1,378,130
  
其他負債
            
143,266
      
138,206
  
流動負債總額
            
10,558,100
      
18,756,751
  
負債總額
            
11,677,984
      
19,858,124
  
權益和負債總額
            
111,117,624
      
125,139,120
  

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

4
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的股東權益變動簡明合併報表

（以歐元為單位，股票數據除外）
   注意    
股份
傑出的
    
已發行
首都
    
分享
保費
    
其他資本
儲備
    
累積的
赤字
    
其他成分-
淨資產
    
 
權益總額
  
                                                 
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額
          
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
30,591,209
      
(213,975,679)
)
    
3,050,271
      
105,280,996
  
該期間的損失
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(21,458,325
)
    
—
      
(21,458,325
)
交易所差額開啟
外幣的翻譯
          
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
10,035,949
      
10,035,949
  
綜合損失總額
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(21,458,325
)
    
10,035,949
      
(11,422,376)
)
以股權結算的股份支付
    
8
      
—
      
—
      
—
      
5,581,021
      
—
      
—
      
5,581,021
  
截至 2022 年 9 月 30 日的餘額*
            
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
36,172,229
      
(235,434,004)
)
    
13,086,220
      
99,439,640
  
                                                                 
截至2021年1月1日的餘額
            
28,228,415
      
3,387,410
      
220,289,876
      
26,259,004
      
(168,345,620)
)
    
(3,726,790)
)
    
77,863,880
  
該期間的損失
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(32,961,235
)
    
—
      
(32,961,235
)
交易所差額開啟
外幣的翻譯
            
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
4,613,675
      
4,613,675
  
綜合損失總額
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(32,961,235
)
    
4,613,675
      
(28,347,560)
)
普通股和認股權證的發行
            
15,610,022
      
1,873,203
      
63,269,346
      
—
      
—
      
—
      
65,142,549
  
交易成本
            
—
      
—
      
(4,219,222
)
    
—
      
—
      
—
      
(4,219,222
)
以股權結算的股份支付
    
8
      
—
      
—
      
—
      
3,823,592
      
—
      
—
      
3,823,592
  
行使的股票期權
    
8
      
347,842
      
41,741
      
921,994
      
—
      
—
      
—
      
963,735
  
截至 2021 年 9 月 30 日的餘額*
            
44,186,279
      
5,302,354
      
280,261,994
      
30,082,596
      
(201,306,855)
)
    
886,884
      
115,226,973
  

*未經審計

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

5
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表
 
（單位：歐元）
  
注意
    
在這九個月裏
已結束
2022年9月30日
（未經審計）
    
在這九個月裏
已結束
2021年9月30日
（未經審計）
  
             
經營活動
                  
該期間的損失
          
(21,458,325
)
    
(32,961,235
)
對以下各項的調整：
                      
財產和設備、使用權資產和無形資產的折舊和攤銷
          
448,323
      
502,605
  
淨財務收入
          
(3,080,904)
)
    
(1,677,868
)
基於股份的支付費用
    
7
      
5,581,021
      
3,823,592
  
淨外匯差額
            
189,088
      
(3,185)
)
以下方面的變化：
                        
來自政府補助的金融資產
    
5
      
(5,954,754)
)
    
-
  
其他資產
            
3,087,177
      
(1,159,960)
)
僱員福利
            
(221,982)
)
    
(438,436)
)
其他負債
            
5,061
      
12,130
  
來自政府補助的負債
    
5
      
(6,849,415)
)
    
-
  
貿易和其他應付賬款
            
(1,135,817)
)
    
3,259,223
  
收到的利息
            
903,647
      
443,531
  
已付利息
            
(38,978)
)
    
(15,072)
)
用於經營活動的淨現金投資活動
            
(28,525,857)
)
    
(28,214,674
)
購買無形資產、財產和設備
            
(17,908)
)
    
(21,691)
)
購買流動金融資產
            
(47,031,216
)
    
(40,512,715)
)
金融資產到期的收益
            
64,600,049
      
48,250,724
  
來自投資活動的淨現金            
17,550,925
      
7,716,318
  
籌資活動
                        
發行普通股的收益
    
6
      
—
      
65,142,549
  
普通股發行的交易成本
    
6
      
—
      
(4,219,222
)
行使股票期權的收益
    
7
      
—
      
963,735
  
償還租賃負債
            
(273,092)
)
    
(271,608)
)
來自（用於）融資活動的淨現金
            
(273,092)
)
    
61,615,454
  
現金和現金等價物的淨減少/增加
            
(11,248,024
)
    
41,117,098
  
匯率變動對現金和現金等價物的影響
            
2,976,033
      
2,881,645
  
期初的現金和現金等價物
            
26,249,995
      
25,968,681
  
期末的現金和現金等價物
    
5
      
17,978,003
      
69,967,424
  

隨附的附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。

6
InflarX N.V. 及其子公司
 
未經審計的簡明合併財務報表附註
 
1。
重要會計政策和其他披露摘要
 
(a)
報告實體和集團的結構
 
InflarX N.V.（“公司” 或 “InflarX”）是一家荷蘭上市有限責任公司（naamloze vennootschap），其公司總部設在荷蘭阿姆斯特丹，並在荷蘭商業登記處註冊 荷蘭商會商業登記冊，CCI編號為68904312。該公司的註冊辦事處位於德國耶拿07745年的温澤拉爾大街2號。自2017年11月10日起，InflarX N.V. 的普通股在納斯達克全球上市 在符號為 IFRX 下選擇市場。
 
InflarX 是一家臨牀階段的生物製藥集團，專注於應用其專有的抗C5a和C5ar技術來發現、開發和製造同類首創、強效和特異性的抑制劑 補體激活因子稱為C5a，其受體稱為C5ar。
 
InflarX的合併財務報表包括公司及其位於德國耶拿的全資子公司InflarX GmbH和位於美國密歇根州安娜堡的InflarX Pharmaceutical Inc.（共計） 簡稱 “小組”）。
 
InflarX GmbH是一家臨牀階段的生物製藥公司，成立於2008年。2017年，InflarX N.V. 成為InflarX GmbH的唯一股東，其向InflarX N.V. 出資子公司的股份 現有股東以換取InflarX N.V. 發行的新股
 
(b)
準備的基礎
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月報告期的中期簡明合併財務報表是根據IAS 34中期財務報告編制的。 這些簡明的合併財務報表不包括年度財務報表中要求的所有信息和披露。因此，本報告應與公司財務報表一起閲讀 截至 2021 年 12 月 31 日止年度的年度報告，表格 20-F。
 
2022年11月8日，董事會批准發佈中期簡明合併財務報表。
 
財務報表以歐元（€）列報。歐元是 InflarX GmbH 的本位貨幣。InflarX N.V. 和 InflarX 製藥公司的本位貨幣為美元。所有財務信息 以歐元表示的已四捨五入。因此，某些表格中以總數形式顯示的數字可能不是前面數字的算術彙總，也可能與其他表格有所不同。
 
所採用的會計政策與編制截至2021年12月31日止年度的集團年度合併財務報表時遵循的會計政策一致，但採用新的會計政策除外 自2022年1月1日起生效的標準如下所示。專家組尚未及早通過任何已經發布但尚未生效的其他標準、解釋或修正案。
 
以下修正案已通過，自2022年1月1日起生效，對集團的合併財務報表沒有重大影響：
 

 •
概念框架參考——國際財務報告準則第3號修正案

•
不動產、廠房和設備：預定用途前的收益 —《國際會計準則》第16號修正案

•
繁瑣合同—履行合同的費用—對IAS 37的修訂

•
AIP IFRS 9金融工具—— “10％” 測試中的費用

未來將採用以下已發佈的準則，並正在評估這些準則對集團合併財務報表的潛在影響（如果有）：
 
7

 •
國際財務報告準則第17號：保險合同

•
對IAS 1財務報表列報的修正：負債分類為流動或
非流動負債和將負債歸類為流動或非流動

 •
對IAS 8會計政策的修訂，會計估計的變更和錯誤：定義
會計估計

 •
對國際會計準則第12號與單一交易產生的資產和負債相關的遞延所得税的修訂

•
會計政策披露——對國際會計準則第1號和國際財務報告準則實踐報告2的修訂

(c)
本季度的重大事件和情況的變化
 
俄烏衝突

俄羅斯和烏克蘭之間的衝突已經導致並有望進一步導致全球市場的嚴重混亂、不穩定和波動，以及能源和其他大宗商品價格的上漲。 由於該公司目前沒有開展任何業務或從俄羅斯或烏克蘭的供應商那裏獲得任何服務，因此預計持續的戰爭不會在短期內對其運營產生直接影響。但是， 公司可能會受到公司總部所在地德國價格上漲或某些財政政策變化的影響，例如新的税收立法、經濟制裁和類似措施，儘管目前它並未預見到任何影響 這種宏觀經濟變化預計將對其業務運營產生直接影響。
 
COVID-19 疫情

COVID-19 疫情繼續影響公司的運營，因為許多政府繼續採取措施，通過隔離、旅行限制、關閉邊境等措施來減緩疫情的傳播 需要維持社交距離措施。但是，在2022年的前九個月中，政府取消了某些與 COVID-19 大流行相關的限制，這繼續減少了 COVID-19 疫情對美國的影響 公司的運營。此外，在2022年的前九個月中，公司繼續使用混合工作模式，根據他們的角色和地點，支持辦公室和遠程員工的混合工作。此外，該公司的 服務提供商繼續正常運營，公司繼續招募新患者並尋找新的臨牀試驗場所。但是，商務旅行已大大減少，並被其他方式廣泛取代 通信（例如，通過視頻會議）。
 
開發計劃

2022年7月7日，該公司宣佈，美國食品藥品監督管理局（FDA）批准了其首款抗C5A單克隆抗體維洛貝利單抗的開發快速通道資格 治療潰瘍性壞疽性膿皮病（PG）。該公司已就其IIa期開放標籤劑量遞增研究中PG的積極結果數據向FDA提交了Fast Track認證申請。該公司此前曾經 宣佈維洛貝利單抗被美國食品藥品管理局和歐洲藥品管理局（EMA）授予用於治療PG的孤兒藥稱號，該公司已與該機構舉行了富有成效的第二階段末會議 美國食品藥品管理局皮膚科與其PG的三期開發計劃有關。

2022年9月8日，該公司宣佈，其先前報告的用於治療重症、侵入性機械通氣的 COVID-19 患者的維洛貝利單抗三期試驗結果已經公佈 在同行評審期刊《柳葉刀呼吸醫學》上。本文描述了第三階段、多中心、隨機、雙盲、安慰劑對照（PANAMO）研究的結果， 以及一項深入的統計分析，證實了該研究中觀察到的臨牀生存益處的穩健性。

2022年9月29日，該公司宣佈，在受到鼓勵之後，它向美國食品藥品管理局提交了緊急使用授權（EUA）申請，要求使用維洛貝利單抗治療危重的 COVID-19 患者 在先前舉行的B型會議上與美國食品藥品管理局的互動。此外，它宣佈，美國食品藥品管理局已授予維洛貝利單抗的公司快速通道稱號，用於治療重症、插管、機械通風的 COVID-19 病人。

8
管理層變動

2022年8月，公司宣佈因個人原因離開公司的首席臨牀開發官科琳娜·皮爾茲博士離職。該公司隨後與博士簽署了分離協議. Pilz，他們在其中共同商定，Pilz博士將繼續為她提供服務，直至2022年10月28日。2022年10月28日之後，皮爾茲博士可能會繼續根據需要就特定事項向公司提供建議。
 
2。
其他收入
 
   
在結束的三個月裏
九月三十日
    
在結束的九個月裏
九月三十日
  
（單位：歐元）
  
2022 年（未經審計）
    
2021 年（未經審計）
    
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
  
                         
來自政府補助金的其他收入
    
2,019,684
      
—
      
16,435,051
      
—
  
更多其他收入
    
10,722
      
22,850
      
38,489
      
43,529
  
總計
    
2,030,406
      
22,850
      
16,473,540
      
43,529
  

截至2022年9月30日的九個月中，其他收入為1,650萬歐元，這主要來自德國聯邦政府為發展提供的補助金所確認的收入 用於重度 COVID-19 患者的維洛貝利單抗，包括與臨牀開發和製造工藝開發相關的費用，
 
其他收入的一部分歸因於確認710萬歐元，這筆款項最初在2021年第四季度作為負債延期，因為在2022年第二季度之前，公司沒有合理的保證 是否滿足了所有補助條件。此外，在截至2022年9月30日的九個月中，政府補助金項下的可償還費用部分為930萬歐元，也被確認為其他收入。
 
9
3.
淨財務業績
 
截至9月30日的三個月和九個月的淨財務業績由以下項目組成：
 
   
在這三個月裏
已結束
九月三十日
    
在這九個月裏
已結束
九月三十日
  
（單位：歐元）
  
2022 年（未經審計）
    
2021 年（未經審計）
    
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
  
財務收入
                  
利息收入
    
199,758
      
27,380
      
310,121
      
85,964
  
財務費用
                                
利息支出
    
(878)
)
    
(4,305)
)
    
(22,980)
)
    
(7,190)
)
                                 
租賃負債的利息
    
(5,967)
)
    
(5,222)
)
    
(16,396)
)
    
(9,071
)
總計
    
192,913
      
17,853
      
270,745
      
69,703
  

利息收入來自公司及其子公司持有的有價證券和以美元計價的短期存款。
 
   
在結束的三個月裏
九月三十日
    
在結束的九個月裏
九月三十日
  
（單位：歐元）
  
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
    
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
  
外匯結果
                        
外匯收入
    
1,634,121
      
910,411
      
5,691,750
      
5,002,650
  
外匯費用
    
(751,751)
)
    
(194,612)
)
    
(2,517,867
)
    
(3,381,485)
)
總計
    
882,370
      
715,799
      
3,173,883
      
1,621,165
  

外匯收入和支出主要來自公司及其子公司持有的美元現金、現金等價物和證券的折算。
 
   
在結束的三個月裏
九月三十日
    
在結束的九個月裏
九月三十日
  
（單位：歐元）
  
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
    
2022
（未經審計）
    
2021
（未經審計）
  
                         
其他財務業績
    
(402,724)
)
    
(56,000
)
    
(363,724)
)
    
(13,000
)

其他財務業績歸因於預期的信用損失補貼，該補貼從公司的流動和非流動金融資產中扣除。這種變化歸因於當前資本的波動 市場導致信用違約掉期利差增加。該輸入會影響公司證券的估值。
 
截至2021年9月30日的九個月中，淨財務業績從截至2021年9月30日的九個月的170萬歐元增加了140萬歐元至310萬歐元。這一增長主要歸因於 2022年美元兑歐元走強。

10
4。
其他資產
 
 
 
（單位：歐元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未經審計）
    
截至截至
2021年12月31日
  
非流動其他資產
            
預付費用
    
350,570
      
336,566
  
總計
    
350,570
      
336,566
  
當前其他資產
                
研發項目的預付款
    
6,793,444
      
10,649,174
  
流動税收資產
    
1,589,924
      
1,282,177
  
預付費用
    
781,062
      
334,284
  
總計
    
9,164,431
      
12,265,635
  

預付費用主要包括預付的保險費用。
 
截至2022年9月30日，研發（R&D）項目的預付款為680萬歐元，而截至2021年12月31日為1,060萬歐元，其中包括臨牀和研發預付款 材料生產合同。
 
5。
金融資產和金融負債
 
下文概述了截至2022年9月30日和2021年12月31日集團持有的除現金和現金等價物之外的金融資產和負債：
 
（單位：歐元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未經審計）
    
截至截至
2021年12月31日
  
             
按攤餘成本計算的金融資產
            
非流動金融資產
    
237,702
      
27,206,990
  
來自政府補助的金融資產
    
5,954,754
      
—
  
其他流動金融資產
    
75,636,548
      
57,162,266
  
按攤餘成本計算的金融負債
                
來自政府補助的負債
    
1,450,585
      
8,300,000
  
貿易和其他應付賬款
    
7,438,427
      
8,574,244
  
計息貸款和借款
                
非流動租賃負債
    
1,080,005
      
1,066,354
  
當期租賃負債
    
374,533
      
366,171
  

截至2022年9月30日，來自政府補助的金融資產為600萬歐元。這600萬歐元是截至2022年第三季度產生的符合條件的費用索賠，公司預計將在2022年第三季度要求付款 未來時期（另見註釋2）。
 
截至2022年9月30日，流動和非流動金融資產（主要是上市債務證券）的公允價值為8,070萬歐元（第一級）。本集團按攤銷成本計算的債務工具僅包括 標普環球等信用評級機構對上市證券進行高度評級，因此被視為低信用風險投資。
 
來自政府補助金的負債部分包括為向第三方預付款而收到的資金。如果未收到來自此類第三方的商品或服務，則相應的金額不被確認為 其他收入。公司保留這些資金的權利取決於是否滿足所有撥款條件。
 
11
6。
現金和現金等價物
 
（單位：歐元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未經審計）
    
截至截至
2021年12月31日
  
             
短期存款
            
以美元持有的存款
    
3,744
      
12,584,892
  
總計
    
3,744
      
12,584,892
  
銀行現金
                
以美元持有的現金
    
15,169,816
      
7,612,467
  
以歐元持有的現金
    
2,804,443
      
6,052,636
  
總計
    
17,974,259
      
13,665,103
  
現金和現金等價物總額
    
17,978,003
      
26,249,995
  

7。
公平
 
2020年7月8日，公司就公司證券的發行和出售向美國證券交易委員會（SEC）提交了F-3表格（註冊聲明）。該公司還提交了一份 與美國證券交易委員會簽訂的招股説明書補充文件（招股説明書補充文件），該計劃規定根據與SVB Securities LLC（前身為）簽訂的銷售協議，在一段時間內出售高達5000萬美元的普通股 SVB Leerink LLC）。截至2022年9月30日，根據銷售協議批准銷售的剩餘價值為3520萬美元。

2021年2月25日，公司通過公開發行共出售了1500萬股普通股。普通股以每股5.00美元的價格出售，名義價值為每股0.12歐元。對於每個 購買普通股後，投資者還獲得了以5.80美元行使價購買普通股的認股權證。股票和認股權證已發行並於 2021 年 3 月 1 日完成，集團的總髮行收益來自 此次發行為7,500萬美元（合6,220萬歐元），扣除450萬美元（合370萬歐元）的承保折扣和其他40萬美元（30萬歐元）的發行費用。認股權證可立即行使，並於3月1日到期 2022年。沒有行使任何認股權證。
 
8。
基於股份的付款
 
(d)
股權結算的基於股份的付款安排
 
在2016年之前的歷史融資回合中，InflarX GmbH根據2012年股票期權計劃授予了股票期權。這些InflarX GmbH期權被轉換為InflarX N.V. 普通股的期權 2017 年 11 月：
 
2012年計劃下的股票期權數量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日的未繳款項
    
148,433
      
148,433
  
在截至9月30日的九個月內行使
    
—
      
—
  
截至9月30日的未繳款項
    
148,433
      
148,433
  
其歸屬
    
148,433
      
148,433
  

根據2016年股票期權計劃的條款和條件，InflarX GmbH授予董事、高級管理層和主要員工認購InflarX GmbH普通股的權利。那些 InflarX GmbH 選項是 2017年11月轉換為InflarX N.V. 普通股期權：
 
12
2016年計劃下的股票期權數量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日的未繳款項
    
888,632
      
1,094,852
  
在截至9月30日的九個月內行使
    
—
      
(202,020)
)
截至9月30日的未繳款項
    
888,632
      
892,832
  
其歸屬
    
888,632
      
892,832
  

在首次公開募股結束的同時，InflarX N.V. 制定了一項新的激勵計劃，即2017年長期激勵計劃（LTIP）。初始可用普通股期權的最大數量 根據LTIP的發行量為2,341,097股普通股。
 
在2020年7月16日的年度股東大會上，公司股東批准了自2021年1月1日起生效的LTIP修正案：
 

 •
從2021年1月1日起，將公司根據LTIP可供發行的資本中普通股的年度最大期權數量增加到公司已發行普通股的4％（從3％開始）（截至確定） 前一年的12月31日）；以及
 

 •
取消LTIP的某些限制，這將允許董事會和管理LTIP的委員會（i）降低根據LTIP發行的任何期權和/或股票增值權的每股行使價 或者採取任何其他被視為獎勵的 “重新定價” 的行動，以及（ii）取消任何期權和/或股票增值權以換取現金或根據LTIP授予的其他獎勵，無論哪種情況，均未經公司事先批准 股東們。
 
LTIP下的股票期權數量
   2022    

2021
  
截至1月1日的未繳款項
    
3,170,046
      
2,146,478
  
在截至9月30日的九個月內獲得批准
    
1,561,666
      
1,219,074
  
在截至9月30日的九個月內行使
    
—
      
(145,822)
)
在截至9月30日的九個月中被沒收
    
(136,259)
)
    
(31,400
)
截至9月30日的未繳款項
    
4,595,453
      
3,188,330
  
其歸屬
    
3,762,203
      
2,173,210
  

2022年4月13日，繼2022年上半年，特別是在2022年3月31日之後，公司普通股股價大幅持續下跌之後，董事會 評估了其對根據LTIP授予的公司資本中購買普通股期權價值的影響，得出的結論是，由於特殊情況，為了確保期權繼續是合適的 公司管理層、員工和董事的績效激勵，公司或其關聯公司的在職員工或董事持有的所有未履行和未行使期權的行使價將調整為每股1.86美元。
 
2022年4月13日的重新定價決定影響了2016年計劃，2016年計劃中的LTIP的888,632份股票期權受到影響，LTIP的4544,248份股票期權受到影響。新補助金對過去補助金的估值 1.86美元的行使價導致未兑現期權的公允價值增加（即必須確認額外的薪酬支出）。
 
13
在截至2022年9月30日的九個月中，根據LTIP授予的股票期權數量如下：
 
分享
選項
授予了
  
數字
    
公平
價值
每
選項
    
外匯匯率
截至
重新定價
約會
    
公平
價值
每
選項
    
分享
價格為
重新定價
日期/
運動
價格
    
預期
揮發性
    
預期
生命
（中點
基於）
    
無風險利率
（插入，美國
主權地帶
曲線）
  
2022
                                                
1 月 12 日
    
1,516,666
    
$
3.66
      
0.9008
    
€
3.30
    
$
4.13
      
1.35
      
5.31
      
1,57
%
1 月 12 日
    
45,000
    
$
3.68
      
0.9008
    
€
3.32
    
$
4.13
      
1.35
      
5.50
      
1.59
%
     
1,561,666
                                                          

考慮到2022年4月13日的重新定價決定，在截至2022年9月30日的九個月中，根據LTIP授予的股票期權數量如下：
 
分享
選項
授予了
  
數字
    
公平
價值
每
選項
    
外匯匯率
截至
重新定價
約會
    
公平
價值
每
選項
    
分享
價格為
重新定價
日期/
運動
價格
    
預期
揮發性
    
預期
生命
（中點
基於）
    
無風險利率
（插入，美國
主權地帶
曲線）
  
2022
                                                
1 月 12 日
    
1,516,666
    
$
1.61
      
0.9237
    
€
1.49
    
$
1.86
      
1.35
      
4.69
      
2.6
%
1 月 12 日
    
45,000
    
$
1.59
      
0.9237
    
€
1.47
    
$
1.86
      
1.35
      
4.50
      
2.6
%
     
1,561,666
                                                          

在截至2022年9月30日的九個月中授予的1,561,666份期權中，有1,362,500份授予了執行管理層或董事會成員。

上面列出的所有股票期權的預期股息均為零。

(e)
已確認的基於股份的付款費用
 
在截至2022年9月30日的九個月中，公司確認了55.81萬歐元的股份支付支出，其中包括對新活動中過去補助金的估值70.1萬歐元的支出 價格是2022年4月期權重新定價的結果。
 
9。
保護性基礎
 
根據公司的公司章程，最多授權發行1.1億股普通股和最多1.1億股優先股，名義價值為每股0.12歐元。所有股票都是 註冊股票。不得發行任何股票證書。
 
為了阻止收購要約，公司股東大會批准了荷蘭法律規定的獨立基金會或保護性基金會根據荷蘭法律行使看漲期權的權利 看漲期權協議，根據該協議，公司將向保護性基金會發行優先股，其中不超過100％的公司已發行資本由保護基金會以外的其他人持有，減去一股。保護基礎是 預計將與銀行達成融資安排，或者在遵守荷蘭法律的適用限制的前提下，保護性基金會可以要求公司向銀行提供足夠的資金，或促使公司的子公司向銀行提供足夠的資金 保護性基金會，使其能夠履行看漲期權協議規定的付款義務。
 
14
與公司的普通股相比，這些優先股將有清算和股息優先權，並將按預先確定的利率累積現金分紅。預計保護基金會將 要求公司在消除或充分緩解或抵消對公司及其利益相關者的感知威脅後取消其優先股。該公司認為，看漲期權並不重要 公允價值基於三級估值，因為優先股的使用受到限制，可以由我們取消。
 
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司分別支出了15,000歐元和45,000歐元的持續費用，以報銷保護基金會產生的費用。


15