美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
或者
在從 __________ 到 ________
委員會文件編號：
（註冊人的確切姓名如其所示 章程）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 身份證號） |
（主要行政辦公室地址）（Zip 代碼）
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
用複選標記表明註冊人是否
(1) 在過去的12年中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（§ 232.405）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閲 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 的定義 以及《交易法》第12b-2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《證券法》第7 (a) (2) (B) 條提供的標準。
用複選標記表明註冊人是否是
空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐
不
普通股的數量，0.0001 美元
截至2023年5月22日已發行的每股面值為
| 這個 |
皇冠電動力學公司
| 頁面 | ||
| 第一部分-財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 合併財務報表（未經審計） | 1 |
| 截至2023年3月31日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計） | 2 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） | 3 | |
| 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 4 | |
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 5 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 36 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 37 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 37 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 37 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 37 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 37 |
| 第 6 項。 | 展品 | 37 |
| 簽名 | 38 | |
我
關於前瞻性陳述的警示説明 和行業數據
本10-Q表季度報告包含前瞻性內容 根據經修訂的1933年《證券法》（“證券”）第27A條的安全港條款作出的聲明 法案”）以及經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條。這些陳述可能 可以用 “可能”、“應該”、“期望”、“打算” 等前瞻性術語來識別 “計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 這些術語或其他類似術語的 “繼續” 或否定詞。我們的前瞻性陳述基於 對我們公司的一系列預期、假設、估計和預測並不能保證未來的業績或業績 並涉及巨大的風險和不確定性。實際上，我們可能無法實現這些前瞻性報告中披露的計劃、意圖或預期 聲明。實際結果或事件可能與這些前瞻性文件中披露的計劃、意圖和預期存在重大差異 聲明。我們的業務和前瞻性陳述涉及大量已知和未知的風險和不確定性。
我們所有的前瞻性陳述都是 僅限本10-Q表季度報告發布之日。在每種情況下，實際結果可能與此類前瞻性結果存在重大差異 信息。我們無法保證此類預期或前瞻性陳述將被證明是正確的。發生了， 或本季度報告中提及的一個或多個風險因素或風險和不確定性的任何重大不利變化 10-Q 表格或包含在我們的其他公開披露或我們的其他定期報告或提交或提供的其他文件或文件中 向美國證券交易委員會（“SEC”）提交可能會對我們的業務、前景產生重大不利影響， 財務狀況和經營業績。除非法律要求，否則我們不承諾或計劃更新或修改任何此類前瞻性 反映實際業績、計劃、假設、估計或預測的變化或影響此類前瞻性的其他情況的陳述 在本10-Q表季度報告發布之日之後發生的聲明，即使此類業績、變化或情況表明了這一點 任何前瞻性信息都無法實現。我們在本季度報告中發表的任何公開聲明或披露 在10-Q表中，修改或影響本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性陳述將被視為表格 修改或取代本10-Q表季度報告中的此類聲明。
ii
第一部分-財務信息
項目1。-財務報表。
皇冠電動力學公司
簡明合併資產負債表
（以千計， 股份和每股金額除外）
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付資產和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 遞延債務發行成本 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 租賃負債-本期部分 | ||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 按公允價值應付的票據 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債——非流動部分 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款項和或有開支（注14） | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值 $ | ||||||||
| A 系列優先股，面值 $ | ||||||||
| B系列優先股，面值美元 | ||||||||
| C系列優先股，面值美元 | ||||||||
| D系列優先股，面值美元 | ||||||||
| E系列優先股，面值美元 | ||||||||
| 普通股，面值 $ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表中。
1
皇冠電動力學公司
簡明合併運營報表
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 總虧損 | ( | ) | ||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認股權證責任失效後的損失 | ( | ) | ||||||
| 發行可轉換票據的收益 | ||||||||
| 認股權證公允價值的變化 | ||||||||
| 票據公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ||||||
| 其他收入總額（支出） | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| D 系列優先股的視作股息 | ( | ) | ||||||
| A系列優先股的累計股息 | ( | ) | ||||||
| B系列優先股的累計股息 | ( | ) | ||||||
| D系列優先股的累計股息 | ( | ) | ||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表中。
2
皇冠電動力學公司
簡明合併股東報表 股權
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外）
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月
| 系列 一個 優先股 | 系列
B 優先股 | 系列
C 優先股 | 系列
D 優先股 | 系列
E 優先股 | 常見 股票 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 資本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 截至2022年12月31日 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運動 普通股認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與票據轉換相關的普通股份額 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 普通股/市場發行量，扣除發行成本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與LOC相關的E系列優先股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 承諾 發行與三月份豁免協議相關的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被視為 D系列優先股重新定價的股息 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以股票為基礎 補償 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 截至 2023 年 3 月 31 日 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的三個月
| A系列 優先股 | B 系列 優先股 | C 系列 優先股 | 普通股 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | 資本 | 赤字 | （赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性普通股的交付 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行與SLOC相關的普通股認股權證 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額（未經審計） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表中。
3
皇冠電動力學公司
簡明合併現金流量表
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三個月
（未經審計）
（以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 認股權證責任失效後的損失 | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 票據公允價值的變化 | ||||||||
| 遞延債務發行成本的攤銷 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 發行可轉換票據的收益 | ( | ) | ||||||
| 其他開支 | ||||||||
| 設備處置損失 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 為收購愛美金 7 支付的現金 | ( | ) | ||||||
| 購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買專利 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 行使認股權證的收益 | ||||||||
| 普通股發行/市場發行的收益 | ||||||||
| 普通股發行/市場發行的發行成本 | ( | ) | ||||||
| 發行與信貸額度有關的票據的收益 | ||||||||
| 發行一月份期票的收益，扣除已支付的費用 | ||||||||
| 償還應付票據 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨增/減少 | ( | ) | ||||||
| 現金 — 期初 | ||||||||
| 現金 — 期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| 發行與LOC相關的E系列優先股 | $ | $ | ||||||
| 發行與票據轉換相關的普通股 | $ | $ | ||||||
| 發行與SLOC相關的普通股認股權證 | $ | $ | ||||||
| 承諾發行與3月份的豁免協議相關的普通股 | $ | $ | ||||||
| 將D系列優先股重新定價視為股息 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款中包含的未付設備 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表中。
4
精簡版注意事項 合併財務報表
（未經審計）
附註1-業務組織和描述 運營
Crown Electrokinetics Corp.（“公司”） 於 2015 年 4 月 20 日在特拉華州註冊成立。自 2017 年 10 月 6 日起，公司更名為 Crown Electrokinetics Corp. 來自 3D Nanocolor Corp.（“3D 納米色”）。
2021 年 1 月 26 日，公司完成了 公開發行，其普通股開始在納斯達克資本市場（納斯達克）上市，股票代碼為CRKN。
該公司正在將以下技術商業化 智能或動態玻璃。該公司的電動玻璃技術是微流控技術的進步，微流控技術最初是 由 HP Inc. 開發
2022年12月20日，公司註冊成立 總部位於特拉華州的實體 Crown Fiber Optics Corp. 將擁有並運營收購愛美津7有限責任公司（“Amerigen”）後收購的業務 7”) 於 2023 年 1 月。Crown Fiber Optics Corp. 被列為皇冠電動公司的全資子公司
優先股
2022年12月31日之後，該公司
提交了其D系列優先股的第一份修正案，該修正案將D系列優先股的轉換價格從美元上調了
2023 年 2 月 1 日，公司董事會
獲授權的董事人數
業務合併
2023 年 1 月 3 日，公司收購了某些
與Amerigen 7建造5G光纖基礎設施和分佈式天線系統相關的資產（“資產”
收購”），現金對價約為美元
反向股票分割
2022年12月22日，該公司的股東 批准以不超過1比15的比率對其普通股進行反向分割，該比率將由公司決定 2023 年 12 月 22 日當天或之前的董事會。
附註2-流動性和財務狀況
該公司承擔了鉅額費用
自成立以來的營業虧損，預計在可預見的將來將繼續蒙受鉅額營業虧損，
可能永遠無法盈利。正如簡明的合併財務報表所反映的那樣，該公司的累計赤字
大約 $
隨附的簡明合併財務報告 報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮了資產的變現和負債的清償 在正常的業務過程中。簡明合併財務報表不包括任何與可收回性有關的調整 以及記錄的資產金額的分類或由此產生的負債的金額和分類 不確定性。
5
該公司將尋求獲得額外資金
通過出售債務或股權融資或其他為運營提供資金的安排，包括通過其現有的At-The-Market發行，
$
市面上的產品
公司與之簽訂了銷售協議
A.G.P./Alliance Global Partners（“銷售代理”），日期為2022年3月30日（“銷售協議”），依據
公司可能會不時將其出售至多美元
2022年10月5日，公司和銷售部
代理商提交了銷售協議的第一次修正案（“銷售協議的第一修正案”）。根據第一條
對銷售協議的修訂，公司可能會不時地出售不超過 $
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司收到的銷售淨收益
高級擔保票據
2023 年 1 月 3 日，公司收到了淨收益
為 $
信用額度
2023 年 2 月 2 日，公司簽訂了
信貸額度協議（“信貸額度”），為不超過美元的信貸額度提供擔保
作為進入防線的考慮因素
信貸，公司發行了
6
購買認股權證
認股權證
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司收到的淨收益約為 $
風險和不確定性
該公司目前在一段時間內運營 經濟的不確定性和資本市場的混亂，受到了地緣政治不穩定的嚴重影響 俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突。公司的財務狀況和經營業績可能是實質性的 受到烏克蘭或其他衝突對全球經濟和資本市場造成的任何負面影響的不利影響 地緣政治緊張局勢。
簡明的合併財務報表 不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。
附註3-重要會計政策
演示基礎
該公司的簡明合併財務報告 報表是按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的 幷包括為公允列報公司在本報告所述期間的財務狀況而進行的所有必要調整。 截至2023年3月31日的三個月的簡明合併經營業績不一定代表業績 全年或未來任何時期的業績。這些簡明的合併財務報表應同時閲讀 公司表格中包含截至2022年12月31日的財政年度的經審計的財務報表和相關附註 10-K 於 2023 年 3 月 31 日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交。
估算值的使用
重要會計政策
有關該公司的詳細討論 重要會計政策，參見公司2022年12月31日的財務報表，包含在其2022年年度報告中。
7
收入確認
該公司採用了新的收入標準， ASC 606，於2019年3月31日使用全面的回顧性方法。該採用對2021年或2020年的收入確認沒有影響 或對期初淨值的累積影響，因為收入確認的時間和衡量標準與ASC 605的規定基本相同。 新收入標準的核心原則是，公司應確認收入以描述承諾商品的轉讓或 向客户提供服務的金額應反映公司期望有權獲得的對價，以換取這些服務 商品或服務。為實現該核心原則，採用了以下五個步驟：
| ● | 步驟 1：確定與客户的合同 |
| ● | 第 2 步：確定合同中的履約義務 |
| ● | 第 3 步：確定交易價格 |
| ● | 第 4 步：將交易價格分配給履約義務 在合同中 |
| ● | 第 5 步：在公司實現業績時確認收入 義務 |
對於介於兩者之間的期限的合同 公司向客户轉讓承諾的商品或服務，當客户付款一年或更短時，公司選擇 這是不根據重要籌資部分的影響調整承諾的對價金額的實際權宜之計。
公司的履約義務是 根據客户分配的短期工單，按要求提供光纖熔接服務。公司為必填項 完成工作單中描述的工作描述，並在確認收入之前測試所提供的服務；以及 開具發票。短期工作單是針對非常具體的履約義務的，這些義務在兩秒之內從頭到尾履行 幾周或更短，更常見的是，在一週內。公司必須遵守中概述的規章制度 公司與客户之間的協議。
中概述了所做工作的費用 基於待完成工作的詳細描述的個人工作訂單。所有收入在完成後立即確認 每個工單中的工作量。客户在支付發票時將預扣5％的預付款，並將支付給公司 合同終止後的一年內。客户可以將預付金用於支付工作後可能出現的任何索賠 將在完成後的一年內完成。
截至三個月期間確認的收入 2023 年 3 月 31 日由公司的全資子公司皇冠光纖公司創建，並不重要。在截至2022年3月31日的三個月中，公司未確認任何收入。
金融工具—信用損失
金融工具信貸損失的衡量標準 （“ASC 326”），它用當前的預期信用損失（“CECL”）模型取代了現有的已發生損失模型 這需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息，為信用損失估算提供依據。該公司 將被要求對應收賬款, 擔保和其他金融工具使用前瞻性的CECL模型.該公司 2023年1月1日通過了ASC 326，ASC 326對其財務報表沒有重大影響。
分部和報告單位信息
運營部門被定義為組件 擁有可獲得由首席運營決策者（“CODM”）定期審查的離散財務信息的實體 在決定如何向個別部門分配資源和評估業績方面.該公司的首席執行官 被確定為 CODM。2023 年 1 月 3 日，公司收購了皇冠光纖公司（見註釋 1），目前處於 整合這一新業務線的過程，包括確定領導層以及調整管理報告和分配方法。 該公司正在評估其當前的細分市場結構以及整合工作。
8
業務合併
公司對企業合併進行核算 使用《會計準則編纂》（“ASC”）805提供的指導， 業務合併。ASC 805 需要 公司將使用收購會計方法，確認收購的可識別有形和無形資產和負債 假定權益，以及以收購之日公允價值衡量的收購業務中的任何非控股權益。截至當時的商譽 收購日期以轉賬超過上述金額的對價的超額來衡量。
企業合併的會計核算需要 管理層將做出重要的估計和假設，尤其是在收購之日，包括對無形資產的估計。 儘管公司認為所做的假設和估計是合理和適當的，但它們在一定程度上是基於歷史的 從被收購公司的管理層獲得的經驗和信息，本質上是不確定的。估值中的關鍵估計 我們收購的某些無形資產包括來自客户合同的未來預期現金流。意想不到的事件和情況 可能會發生這種情況，可能會影響此類假設、估計值或實際結果的準確性或有效性。初始購買價格可能是 根據安排協議的條款根據需要進行調整。收購價格的分配，包括資產的任何公允價值 截至收購之日的收購和承擔的負債尚未完成。
與收購相關的費用與業務分開確認 合併，並在發生時記作支出。
遞延債務發行成本
這個 公司將與其信貸額度相關的債務發行成本記作遞延資產，在信貸額度的整個生命週期內攤銷 信用。由於公司已為其可轉換票據選擇了公允價值期權（見下文），因此在提取時，一部分 遞延資產餘額將分攤為其他費用。在公司信貸額度發行之日，由於沒有貸款 提取金額，與發行E系列優先股和購買E系列優先股的認股權證有關的成本 股票記作遞延資產。
善意
公司進行商譽減值分析 在 10 月 1 日st 每年的。在進行年度商譽減值評估時，公司最初的表現是 定性評估，以確定其報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值 金額作為確定是否有必要進行兩步商譽減值測試的基礎。
可轉換票據
根據會計準則編纂 825, 金融工具 （“ASC 825”），公司已選擇公允價值期權來確認其可轉換股票 筆記。根據ASC 825，公司按公允價值確認這些票據，並在報表中確認公允價值的變化 的操作。公允價值期權可以逐一適用，但它是不可撤銷的。由於申請了博覽會 與可轉換票據相關的價值期權、直接成本和費用在其他支出中確認。公司將包括利息 支出作為票據公允價值的一部分。
9
認股證
該公司佔某些普通股 未償認股權證作為公允價值負債並在每個報告期將票據調整為公允價值。這種責任 在行使之前，在每個資產負債表日都要進行重新計量，並且公允價值的任何變動均在公司中確認 運營報表。公司發行的認股權證的公允價值是使用Black Scholes方法估算的。
SLOC
公司對其認股權證相關的賬目 根據 ASC 815-40 向 SLOC 提交 實體自有權益合同。 購買本公司的認股權證 普通股符合ASC 815-40中歸類為股東權益的標準，因此，認股權證不是 發行後重新估值。該公司在發行時使用Black-Scholes模型對認股權證進行估值。
在亞利桑那州立大學2015-15年度的指導下， 演示 以及隨後對與信貸額度安排相關的債務發行成本的衡量，該公司簽訂了認股權證 應記作遞延資產。在發行時，由於沒有提取任何貸款金額，截至2023年3月31日，SLOC認股權證 按公允價值記作遞延資產，將在SLOC的有效期內攤銷。提款時，剩餘的餘額 的遞延資產將重新歸類為債務折扣，並按實際利率法在一年期內攤銷 的貸款。
採購訂單認股權證
公司對其發行的認股權證進行核算 關於根據ASC 606訂購的訂單, 收入確認。 關於認股權證，公司賬目 因為這是根據ASC 606應付給客户的對價，因為它與未來購買公司的智能窗有關 插入™。根據 ASC 718 補償-股票補償 (”ASC 718”)，該公司測量了 認股權證在發行之日使用Black-Scholes估值模型的公允價值，其價值被確認為預付款 資產，不超過合同價值所代表的可收回價值。
每股淨虧損
ASC 260， 每股收益，需要 對基本每股收益和攤薄後每股收益（“EPS”）進行雙重列報，並對分子和分母進行對賬 將基本每股收益計算為稀釋後每股收益計算的分子和分母。基本每股收益不包括稀釋。攤薄後每股收益 反映瞭如果證券或其他發行普通股的合約被行使或轉換為股票，則可能發生的稀釋情況 普通股或導致普通股的發行，然後共享該實體的收益。
普通股每股基本淨虧損不包括在內 稀釋，計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。 普通股攤薄後的每股淨虧損反映了發行證券或其他合約時可能發生的潛在稀釋 普通股被行使或轉換為普通股或導致普通股的發行，普通股隨後共享收益 該實體的股份，除非納入此類股份會產生反稀釋作用。
可能削弱損失的證券 截至2023年3月31日和2022年3月31日的攤薄後每股虧損計算中未包含的未來每股如下：
| 3月31日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| A 系列優先股 | ||||||||
| B 系列優先股 | ||||||||
| C 系列優先股 | ||||||||
| D 系列優先股 | ||||||||
| E 系列優先股 | ||||||||
| 可轉換票據 | ||||||||
| 購買普通股的認股權證（不包括便士認股權證） | ||||||||
| 購買E系列優先股的認股權證 | ||||||||
| 購買普通股的期權 | ||||||||
| 未歸屬的限制性股票單位 | ||||||||
| 承諾份額 | ||||||||
10
新興成長型公司
該公司被認為是 “新興公司” 成長型公司”，定義見經修訂的2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（《喬布斯法案》）。《就業法》規定 新興成長型公司可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。 因此，新興成長型公司可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則原本適用於 私營公司。公司已選擇使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂後的財務會計 根據1934年《證券交易法》第13（a）條制定的標準。
附註4 — 收購
2023 年 1 月 3 日，公司完成了
資產收購如附註1所述。根據資產收購的條款，公司支付了以下現金對價
大約 $
下表彙總了分配情況 收購Amerigen 7所收購資產的購買價格和承擔的負債（以千計）：
| 財產和設備 | $ | |||
| 無形資產 | ||||
| 保證金 | ||||
| 應計費用 | ( | ) | ||
| 應付票據 | ( | ) | ||
| 收購的可識別資產和負債總額 | ( | ) | ||
| 善意 | ||||
| 總購買對價 | $ |
該公司進行了獨立估值 專家對公司收購的可識別無形資產進行估值分析，目的是估計 截至2023年1月3日此類資產的公允價值。估值專家使用了收益法，特別是多週期法 超額收入法，對現有客户關係進行估值。
附註5-預付資產和其他流動資產
預付資產和其他流動資產包括 以下（以千計）：
| 2023年3月31日 | 十二月 31, 2022 | |||||||
| 許可費 | $ | $ | ||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 專業費用 | ||||||||
| 保險 | ||||||||
| 哈德遜逮捕令 * | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| * |
11
附註 6-財產和設備，淨額
財產和設備，淨額，包括 以下（以千計）：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 裝備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 計算機 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司記錄了美元
截至三個月的折舊費用
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日為 $
附註 7-無形資產，淨值
無形資產，淨額，包括以下內容 （以千計）：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 專利 | $ | $ | ||||||
| 研究許可 | ||||||||
| 客户關係 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產，淨額 | $ | $ | ||||||
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司記錄了美元
下表顯示了估計的總數 截至2023年3月31日的連續五年及以後的無形資產攤銷（以千計）：
| 預計攤銷費用 | ||||
| 截至2023年12月31日的九個月 | $ | |||
| 截至2024年12月31日的財年 | ||||
| 截至2025年12月31日的財年 | ||||
| 截至2026年12月31日的財年 | ||||
| 截至 2027 年 12 月 31 日的年度及以後 | ||||
| 總計 | $ | |||
在截至2023年3月31日的三個月中，以及
2022年，攤銷費用約為美元
12
附註8——遞延債務發行成本
遞延債務發行成本包括以下內容 （以千計）：
| 三月三十一日 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
| SLOC | $ | $ | ||||||
| 信用額度 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延債務發行成本，淨額 | $ | $ | ||||||
信用額度
2023 年 2 月 2 日，公司簽訂了
其信貸額度和記錄的延期債務發行成本約為美元
SLOC
在截至2023年3月31日的三個月中，以及
2022年，與其SLOC有關，公司確認的攤銷費用約為美元
附註 9-公允價值測量
下表對公司進行了分類 截至2023年3月31日和2022年12月31日，按公允價值定期計入公允價值層次結構的負債：
| 截至2023年3月31日測得的公允價值 | ||||||||||||||||
| 總攜帶量 值為 三月三十一日 2023 | 引用 價格在 活躍 市場 （級別 1） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 不可觀察 輸入 （第 3 級） | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 可轉換票據 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證責任 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日測得的公允價值 | ||||||||||||||||
| 總計 攜帶 值為 12月31日 2022 | 引用 價格在 活躍 市場 （級別 1） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 不可觀察 輸入 （第 3 級） | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 可轉換票據 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證責任 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
13
在截至2023年3月31日的三個月中
變化了大約 $
可轉換票據的公允價值可能會發生變化 隨着額外數據的獲得，這將對公司用於估算負債公允價值的假設產生重大影響。 在評估這些信息時，需要做出大量判斷才能解釋用於制定假設和估計的數據。 公允價值的估計可能無法表示當前市場交易所可以變現的金額。因此， 使用不同的市場假設和/或不同的估值技術可能會對估計的公允價值金額產生實質性影響, 而且此類變化可能會對公司未來時期的經營業績產生重大影響。
下表顯示了級別的變化 截至2023年3月31日的三個月，按公允價值計量的3筆負債。使用不可觀察的輸入來確定公允價值 公司歸類為三級類別的職位。與內部負債相關的未實現收益和損失 第三級類別包括可歸因於不可觀測的公允價值變動（例如，不可觀察的長期波動率的變化） 輸入。
| 可轉換票據 | 認股權證責任 | |||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | ||||||
| 轉換十月份可轉換票據 | ( | ) | ||||||
| 發行與信貸額度有關的可轉換票據 | ||||||||
| 就一月份期票發行的認股權證 | ||||||||
| 發行的與信貸額度有關的認股權證 | ||||||||
| 與激勵協議相關的認股權證 | ||||||||
| 與二月份豁免協議相關的認股權證 | ||||||||
| 與3月份豁免協議有關的可轉換票據的公允價值變動 | ||||||||
| 已行使的認股權證的公允價值 | ( | ) | ||||||
| 認股權證責任失效後的損失 | ||||||||
| 發行可轉換票據的收益 | ( | ) | ||||||
| 公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | ||||||
可轉換票據
在截至2022年12月31日的年度中，公司 已發行可轉換期票（“2022年票據”）。票據在發行日期和截至3月的公允價值 2023 年 31 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日是使用蒙特卡羅仿真進行估算的，以捕捉其條款固有的路徑依賴關係。 公司可轉換票據公允價值計量中使用的不可觀察的重要輸入是普通股價格， 波動率和無風險利率。這些投入的重大變化可能導致公允價值計量值大幅降低或提高。 公司在記錄2022年票據時選擇了公允價值期權，2022年票據被歸類為負債並進行了計量 按發行日的公允價值計算，營業報表中將公允價值的變動確認為其他收入（支出）；以及 在簡明的合併財務報表中披露。
在截至2023年3月31日的三個月中，
兩名票據持有人將其2022年票據的一部分轉換為
二月豁免協議
2023 年 2 月 28 日，公司簽訂了 與2022年票據持有人簽訂的豁免協議（見註釋11）。根據該豁免協議，2022年票據進行了重新估值 截至修訂日期。
14
三月豁免協議
2023 年 3 月 24 日，公司簽訂了
與2022年票據持有人簽訂的第二份豁免協議（見註釋11）。選擇增加本金餘額的部分持有人
他們的筆記。公司在修訂日期之前的日期對相應票據進行了重新估值，並在修訂日期再次對票據進行了重新估值。這個
與這些2022年票據的修訂相關的公允價值變動約為美元
截至2023年3月31日，2022年的公允價值
票據約為 $
信用額度
2023 年 2 月 3 日，公司提款了
認股權證
高級擔保票據
關於其優先權的發行
公司於2023年1月3日發行了有擔保票據（見附註11）
信用額度
2023 年 2 月 2 日，與發行有關
該公司在其信貸額度中發行了
認股權證激勵和行使協議
在截至2022年12月31日的年度中，相關信息
在2022年票據中，公司發行了
在截至2023年3月31日的三個月中，
關於其2022年票據，公司與某些持有人簽訂了認股權證激勵和行使協議。在下面
協議條款，持有人行使
二月豁免協議
作為二月份豁免的考慮因素
協議，公司簽發
截至 2023 年 3 月 31 日，有
15
認股權證被歸類為負債和 按授予日的公允價值計量，運營報表中將公允價值的變動確認為其他收入（支出） 並在簡明的合併財務報表中披露。
不可觀察的重要輸入摘要 截至2023年3月31日和2022年12月31日，用於衡量認股權證的（三級輸入）如下：
| 2023 年 1 月 | 二月 2023 | 3月31日 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||||||||
| 股息收益率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 預期的價格波動 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 無風險利率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 預期期限（以年為單位） | ||||||||||||||||
預期價格波動的重大變化 而預期期限將分別導致認股權證的公允價值計量大幅降低或提高。
附註10——應計費用
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日， 公司的應計費用包括以下內容（以千計）：
| 2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 工資和相關費用 | $ | $ | ||||||
| 獎金 | ||||||||
| 税收 | ||||||||
| 保險 | ||||||||
| 其他開支 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
附註 11-應付票據
可轉換票據
2022 注意事項
2022年10月19日，公司發佈了
本金餘額約為美元的2022年票據
在截至2023年3月31日的三個月中， 關於其2022年票據，公司與2022年票據的某些持有人簽訂了認股權證激勵和行使協議 備註（參見注釋 7 和 13）。
2023 年 2 月 28 日，公司簽訂了
與2022年票據持有人簽訂的豁免協議，將2022年票據的到期日從2023年10月19日延長至4月18日，
2024。作為該協議的對價，公司發行了
2023 年 3 月 24 日，公司簽訂了
與2022年票據持有人簽訂的豁免協議，以取消與公司市場融資有關的最低定價協議。
作為該協議的對價，公司為持有人提供了兩種選擇（i）可以額外購買
在截至2023年3月31日的三個月中，
兩名票據持有人將其2022年票據的一部分轉換為
16
2023 年筆記
2023 年 2 月 3 日，在提款後
信貸額度，該公司發行了總額為美元的2023年票據
截至2023年3月31日，2022年的公允價值
票據和 2023 年票據約為 $
高級擔保票據
2023 年 1 月 3 日，公司發行了優先權
本金餘額約為美元的有擔保票據
優先擔保票據和認股權證不是 根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）或任何州的證券法註冊，以及 是依據《證券法和條例》第4（a）（2）條規定的註冊豁免進行發行和出售的 D. 據此頒佈以及州證券法的相應條款，這些條款豁免了發行人不涉及的交易 任何公開發行。投資者是 “合格投資者”，該術語的定義見頒佈的第D條 根據《證券法》。
附註 12-股東權益
優先股
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
是
A 系列首選襪子
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
B 系列優先股
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
17
C 系列優先股
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，
D 系列優先股
2022年7月8日，公司董事會
董事授權
2022年7月，公司發行了
關於發行
公司訂立了註冊權
與D系列優先股持有人達成的協議（“RRA”），根據該協議，公司將盡最大努力申報
登記轉售D系列優先股轉換後可發行的普通股的註冊聲明
並在D系列優先股發行結束後的三十（30）個日曆日內行使認股權證。這個
公司將盡最大努力在九十 (90) 個日曆日內宣佈註冊聲明 “生效”
如果美國證券交易委員會對註冊聲明進行審查，則從收盤算起一百二十 (120)。如果公司
未能滿足這些要求，RRA規定，公司應向每位持有人支付一定金額的現金，作為部分違約金
而不是作為懲罰，等於以下的乘積
使用 ASC 825-20 Financial 提供的指導 工具，公司決定應將RRA作為與D系列優先股分開的記賬單位。 因此，根據ASC 825-20，一種既屬於ASC 825-20範圍又需要繳納註冊費的金融工具 應根據ASC 825-20確認和衡量安排，不考慮轉移對價的或有義務 根據註冊付款安排。
RRA呼籲該公司進行註冊
在 2022 年 8 月 25 日之前發表聲明，並在 2022 年 7 月 26 日起 90 天內宣佈生效。該公司於以下時間提交了註冊聲明
2022年11月17日，D系列優先股的持有人免除了約美元的相關注冊權罰款
出售的D系列優先股和認股權證 未根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）或任何州的證券法進行註冊 是依據《證券法和條例》第4 (a) (2) 條規定的註冊豁免進行發行和出售的 D. 據此頒佈以及州證券法的相應條款，這些條款豁免了發行人不涉及任何交易的交易 公開發行。D系列優先股的持有人是 “合格投資者”，該術語在法規中定義 D 根據《證券法》頒佈。
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司對其D系列優先股提交了第一份修正案，該修正案修改了D系列優先股的轉換價格
從 $ 起
18
E 系列優先股
2023 年 2 月 1 日，公司董事會
獲授權的董事人數
禁止持有E系列優先股
從將E系列優先股的股票轉換為普通股，前提是此類轉換的結果是此類持有者共有
與其關聯公司一起，將受益擁有超過規定百分比的股權（最初定為
2023 年 2 月 2 日，與其線路相關
信貸方面，公司發行了
截至2023年3月31日，
普通股
授權股份的變動
2022年12月22日，公司董事會
的董事批准將公司的法定普通股股數從
反向股票分割
2022年12月22日，該公司的股東 批准以不超過1比15的比率對其普通股進行反向分割，該比率將由公司決定 2023 年 12 月 22 日當天或之前的董事會。
搜查令演習
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司發行了6,55,095股普通股，用於行使
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司發行了
注意事項
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司發行了
19
自動櫃員機服務
截至 2023 年 3 月 31 日，公司已收到
銷售的淨收益
諮詢
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司發行了
限制性股票
在截至2023年3月31日的三個月中，
該公司發行了
公開發行
2022年7月19日，公司簽訂了
與公司公開發行普通股有關的承銷協議，面值美元
與公司公眾有關
發行，公司向承銷商簽發了購買認股權證
附註13——基於股票的薪酬，股票 期權、限制性股票單位和認股權證：
2022年12月22日，公司通過了
2022年長期激勵計劃（“2022年計劃”）。根據2022年計劃，有
2022年計劃中的可用股票將自動發放
從2023年1月開始，在2022年計劃期限內，每個日曆年1月的第一個交易日按此增加
必要的普通股數量，以便根據2022年計劃預留髮行的股票總數為
等於
20
2020 年 12 月 16 日，公司通過了
2020年長期激勵計劃（“2020年計劃”）。根據2020年計劃，有
公司根據以下規定發放基於股權的薪酬
其2020年計劃和2016年股權激勵計劃（“2016年計劃”）。2020年計劃和2016年計劃允許公司撥款
激勵性和非合格股票期權，以及向其員工、董事和顧問提供的限制性股票。2019 年 6 月 14 日，
公司董事會批准增加分配給公司 2016 年股權激勵的股票數量
計劃來自
根據2016年計劃和2020年計劃，在 行使股票期權和發行完全歸屬的限制性普通股，可以扣留普通股以納税 預扣款。公司打算淨結算某些員工期權，以確保激勵計劃下有足夠的授權股份。
股票薪酬：
公司確認了股票總支出 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月內的薪酬，包含在隨附的運營報表中，如 如下（以千計）：
| 三個月結束了 三月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | （未經審計） | |||||||
| 研究和開發費用 | $ | $ | ||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ||||||||
| 股票薪酬總額 | $ | $ | ||||||
股票期權：
公司提供基於股票的薪酬 致2016年和2020年計劃下的員工、董事和顧問。每筆股票期權授予的公允價值的估算值為 使用Black-Scholes期權定價模型的授予日期。該公司歷來是一傢俬營公司，缺乏公司專屬信息 歷史和隱含波動率信息。因此，它根據歷史波動率估算其預期的股票波動率 一組公開交易的同行公司，並預計將繼續這樣做，直到它有足夠的歷史數據為止 其自身交易股價的波動性。無風險利率是通過參考美國國債收益率曲線來確定的 在授予裁決時生效，期限大致等於裁決的預期期限。預期股息收益率 基於這樣一個事實，即公司從未支付過現金分紅，預計在可預見的將來也不會支付任何現金分紅。
2016 年和 2020 年活動摘要 截至2023年3月31日的九個三個月的計劃如下：
| 股票
標的物 選項 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權平均值 剩餘 合同性的 期限（年） | 聚合 內在的 價值 | |||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | $ | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | $ | $ | ||||||||||||||
| 可在 2023 年 3 月 31 日行使 | $ | $ | ||||||||||||||
21
限制性股票單位：
公司限制性股票摘要 截至2023年3月31日的三個月中的活動如下：
| 的數量 股票 | 加權平均值 授予日期 公允價值 | |||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日未歸屬 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日未歸屬 | $ | |||||||
認股權證：
公司認股權證摘要（不包括 在截至2023年3月31日的三個月中，便士認股權證）的活動如下：
| 股票
標的物 認股權證 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權 平均值 剩餘 合同性的 期限（年） | 聚合 內在的 價值 | |||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已發行 | $ | |||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | $ | $ | ||||||||||||||
2023 年責任分類認股權證
高級擔保票據
在截至2023年3月31日的三個月中，
關於2023年1月3日發行的優先有擔保票據（見附註11），該公司發行了
信用額度
在截至2023年3月31日的三個月中，
就其信貸額度而言，該公司發行了
2022 注意事項
在截至2022年12月31日的年度中，相關信息
在2022年票據中，公司發行了
在截至2023年3月31日的三個月中，
關於其2022年票據，公司與某些持有人簽訂了認股權證激勵和行使協議。在下面
協議條款，持有人行使
2023 年 2 月 28 日，公司簽訂了
與2022年票據持有人簽訂併發行的豁免協議
22
2022 年股票分類認股權證
哈德遜太平洋地產，L.P.
2022年8月12日，公司簽訂了兩份協議
向哈德遜太平洋地產有限責任公司（“Hudson”）訂購該公司Smart的採購訂單（PO）
窗口插入™（“插入”）。Hudson是為科技和媒體租户提供端到端房地產解決方案的獨特提供商。
訂貨單的價值為 $
2022 年 8 月 12 日，
因為哈德森是客户，所以公司的賬户 適用於《會計準則編纂》（“ASC”）下的採購訂單和認股權證 606 收入確認 （“ASC 606”）。由於尚未履行履約義務，公司在這三個月內未確認任何收入 2023 年 3 月 31 日結束。
公司記入了歸類股票的賬目
擔保權是根據ASC 606向客户支付的對價，因為它與未來購買插頁有關。根據 ASC 718
補償-股票補償 (”ASC 718”)，公司使用權證的公允價值來衡量認股權證的公允價值
發行日的Black-Scholes估值模型，其價值被確認為預付資產，但不超過所代表的可收回價值
按合同的價值計算。認股權證在發行日的公允價值共計 $
SLOC
關於 SLOC，將於 2022 年 3 月 17 日
該公司簽發了逮捕令
附註14-承付款和意外開支
租賃
俄勒岡州立大學
2016 年 3 月 8 日，公司簽訂了租約
與俄勒岡州立大學達成協議，租賃位於科瓦利斯東北環大道1110號惠普校區11號樓的辦公和實驗室空間，
俄勒岡州，大約 $
2022 年 1 月 24 日，
2023 年 1 月 20 日，公司簽訂了
這是與俄勒岡州立大學簽訂的租約的第九項修正案，該修正案減少了隔間空間
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Hudson 11601 威爾希爾有限責任公司
2021 年 3 月 4 日，公司簽訂了租約 與哈德森11601 Wilshire, LLC達成協議，租賃位於加利福尼亞州洛杉磯的3500平方英尺的辦公空間。租賃期限 為 39 個月，將於 2024 年 6 月 30 日到期。每月租賃費用如下：
| ● | 1-12 個月 | - | 18,375 美元 |
| ● | 第 13-24 個月 | - | 19,018 美元 |
| ● | 25-36 個月 | - | 19,683 美元 |
| ● | 37-39 個月 | - | 20,372 美元 |
該公司支付了總額為20,373美元的保證金 在租約開始之日。
惠普公司
2021 年 5 月 4 日，公司簽訂了租約
與惠普公司達成協議，租賃位於俄勒岡州科瓦利斯的辦公和實驗室空間。租賃期限為
西北太平洋地產有限責任公司
2021 年 10 月 5 日，公司簽訂了
與太平洋新南威爾士州地產有限責任公司簽訂租賃協議
2021 年 12 月 9 日，公司簽訂了 這是其與太平洋西北地產有限責任公司簽訂的租賃協議的第一份修正案。租賃修正案修改了租約的開始日期 至2021年12月9日，租約到期日為2027年2月28日。修訂後的每月租賃費用如下：
| ● | 第 1-2 個月 | - | 15,357 美元 | |
| ● | 第 3-12 個月 | - | 21,500 | |
| ● | 第 13-24 個月 | - | 22,145 美元 | |
| ● | 第 25-36 個月 | - | 22,809 美元 | |
| ● | 37-48 個月 | - | 23,494 美元 | |
| ● | 49-60 個月 | - | 24,198 美元 | |
| ● | 第 61-62 個月 | - | 24,924 美元 |
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截至2023年3月31日，該公司已開始運營
租賃負債約為 $
租賃費用的組成部分如下：
| 三個月已結束 三月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營租賃： | ||||||||
| 運營租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 可變租賃成本 | ||||||||
| 運營租賃費用 | $ | $ | ||||||
與之相關的補充現金流信息 租約如下:
| 三個月已結束 三月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 運營現金流——經營租賃 | $ | $ | ||||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租賃期限-經營租約（年） | ||||||||
| 加權平均折扣率-運營租賃 | % | % | ||||||
截至 2023 年 3 月 31 日，未來的最低還款額 如下所示（以千計）：
| 正在運營 | ||||
| 租賃 | ||||
| 截至2023年12月31日的九個月 | $ | |||
| 截至2024年12月31日的財年 | ||||
| 截至2025年12月31日的財年 | ||||
| 截至2026年12月31日的財年 | ||||
| 截至2027年12月31日的財年 | ||||
| 總計 | ||||
| 減去現值折扣 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債 | $ | |||
在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中，
2022年，公司確認的租金支出約為美元
2023 年 4 月 27 日，公司終止了太平洋航線 NW 於 2023 年 5 月 10 日租賃並退出大樓。（參見注釋 15）
訴訟
公司還不時參與其中 在正常業務過程中出現的各種其他索賠和法律訴訟中。儘管訴訟和索賠的結果 無法肯定地預測，公司認為這些行動的最終解決不會產生重大不利影響 對其財務狀況、經營業績、流動性或資本資源的影響。
未來的訴訟可能需要為自己辯護 和我們的合作伙伴，確定第三方所有權的範圍、可執行性和有效性，或建立公司的 專有權利。任何當前或未來的訴訟結果都無法肯定地預測，無論結果如何， 由於辯護和和解費用、管理資源的轉移等，訴訟可能會對公司產生不利影響 因素。
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附註 15-後續事件
公司已經評估了所有後續事件 截至向美國證券交易委員會提交本10-Q表季度報告之日，即2023年5月22日，以確保該文件包含適當內容 披露截至2023年3月31日的簡明合併財務報表中確認的事件以及發生的事件 2023年3月31日之後，但未在財務報表中予以確認。該公司已確定沒有後續行動 需要在財務報表中確認、調整或披露的事件。
租約終止
2023 年 4 月 27 日，公司終止了太平洋航線
NW 於 2023 年 5 月 10 日租賃並退出大樓。作為終止協議的一部分，公司同意向房東支付費用
用於支付拖欠的租金和重新租賃的費用。費用將通過沒收克朗 $ 來支付
可轉換票據重新定價
2023 年 5 月 12 日，公司簽訂了信函 與某些十月份投資者達成的協議（“激勵協議”），根據這些協議，這些十月投資者同意 將本金總額等於1,500,000美元的十月份票據的轉換價格降至每股0.1547美元，即 現在可轉換為公司9,693,681股普通股，比普通股增加了5,030,951股 在公司簽訂激勵協議之前，此類十月票據可轉換的股票數量。
2023 年 5 月 17 日，公司簽訂了激勵協議 與其餘十月份投資者的協議，根據該協議，此類十月投資者同意降低10月份的轉換價格 本金總額等於1,392,657美元的票據，合每股0.1822美元，現在可轉換為7,643,560股的票據 公司的普通股，增加了3,314,506股，超過了此類10月票據發行的股票數量 在公司簽訂激勵協議之前是可轉換的。
信用額度本票延期
2023 年 5 月 15 日，公司簽訂了該協議 向貸款人提出的可轉換本票第三修正案（“LOC票據修正案”），根據該修正案 貸款機構同意將LOC票據的到期日延長至2023年6月7日，以換取4,000股股票，但須經股東批准 該公司Seriese優先股中的一股，可轉換為公司4,000,000股普通股。
一月高級擔保票據延期
2023 年 5 月 15 日，主要貸款人和抵押品 一月份票據的代理人同意將一月份票據的到期日延長至2023年5月23日，以換取 公司按比例向1月份投資者發行公司普通股4,000,000股，前提是 經公司股東批准。
五月需求説明
在 2023 年 5 月 17 日至 2023 年 5 月 18 日之間，公司 合計向某些投資者（“持有人”）發行有擔保即期票據（“活期票據”） 本金等於429,877美元。在 (i)（以較早者為準）之後，應持有人的要求，可隨時到期付款 公司在債券發行後的首次證券發行的完成，以及（ii）2023年7月16日。需求 票據不計息。關於債券的發行，經股東批准，公司同意 向持有人共發行公司普通股8,597,539股。
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第 2 項。管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析
以下對我們的討論和分析 財務狀況和經營業績應與簡明的合併財務報表一起閲讀，以及 有關説明載於本報告其他地方。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。 我們的實際結果可能與下文討論的結果存在重大差異。可能造成或促成這種差異的因素包括, 但不限於下文所列內容以及其他地方的 “風險因素” 一節中討論的那些因素 在這份報告中。
作為 “新興成長型公司” 2012年的《Jumpstart Our Business Startups Act》，我們可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂後的規定 會計準則。這使新興成長型公司可以將某些會計準則的採用推遲到這些準則之前 否則將適用於私營公司。我們選擇推遲採用此類新的或經修訂的會計準則。結果是 在本次選舉中，我們的簡明合併財務報表可能無法與其他公司的簡明財務報表進行比較 上市公司。
管理層的計劃和陳述基礎：
Crown 電動科技公司成立 2015 年 4 月 20 日在特拉華州舉行。自 2017 年 10 月 6 日起，公司更名為 Crown Electrokinetics 來自 3D Nanocolor Corp 的公司
2021 年 1 月 26 日，公司完成了 公開發行，其普通股開始在納斯達克資本市場（納斯達克）上市，股票代碼為CRKN。
該公司正在將以下技術商業化 智能或動態玻璃。該公司的電動玻璃技術是微流控技術的進步，微流控技術最初是 由 HP Inc. 開發
業務合併
2022年12月20日，公司註冊成立 總部位於特拉華州的實體 Crown Fiber Optics Corp. 將擁有並運營收購愛美津7有限責任公司（“Amerigen”）後收購的業務 7) 於 2023 年 1 月。Crown Fiber Optics Corp. 將被列為Crown Electrokinetics, Corp. 的全資子公司
2023 年 1 月 3 日，公司收購了某些 與Amerigen 7建造5G光纖基礎設施和分佈式天線系統相關的資產（“資產”） 收購”），現金對價約為65萬美元。資產收購包括大約12名員工， 客户合同和某些運營負債。資產收購將按照以下規定記作業務組合 包括會計準則編纂805，企業合併。初始購買價格可以根據需要根據條款進行調整 安排協議的。收購價格的分配，包括所購資產和承擔的負債的任何公允價值 截至收購之日尚未完成。
優先股
2023 年 2 月 1 日，公司提交了第一份 對其D系列優先股的修訂，將D系列優先股的轉換價格從每股1.30美元修改為0.50美元 分享。
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2023 年 2 月 1 日，公司董事會 的董事批准了77,000股E系列優先股，面值為每股0.0001美元。E系列優先股的每股 股票可由持有人選擇轉換為1,000股公司普通股。
2023 年 2 月 2 日，作為入境的考慮因素 公司在其信貸額度（見下文）中發行了5,000股E系列優先股作為承諾費，按公允價值發行 145萬美元，併發行了購買公司45,000股E系列優先股的認股權證。此外，該公司 同意在信貸額度一週年和兩週年之日再發行5,000股E系列優先股， 如果公司不選擇延長信貸額度的到期日，則在第一週年紀念日獲得10,000股股票。博覽會 截至發行日，新增的1萬股E系列優先股的價值總額為290萬美元。該公司記錄了 作為額外實收資本的公允價值總額為435萬美元，其中抵消了遞延債務發行成本的借方。延期的 債務發行成本將在信貸額度期限內攤銷。
購買45,000股股票的認股權證 公司的E系列優先股可行使五年，行使價為每股0.50美元乘以較高者 增加1,000人，在逮捕令中描述的某些情況下可能進行調整。
普通股
授權股份的變動
2022年12月22日，公司董事會 的董事批准將公司的法定普通股從2億股增加到8億股。
反向股票分割
2022年12月22日，該公司的股東 批准以不超過1比15的比率對其普通股進行反向分割，該比率將由公司決定 2023 年 12 月 22 日當天或之前的董事會。
搜查令演習
在截至2023年3月31日的三個月中， 該公司發行了與行使6,405,844份認股權證有關的6,405,844股普通股，獲得淨收益 按每股0.32美元的加權平均價格計算，約為206萬美元。
自動櫃員機服務
公司與之簽訂了銷售協議 A.G.P./Alliance 全球合作伙伴（“銷售代理”），日期為2022年3月30日（“銷售協議”），依據 公司可能不時出售公司不超過500萬美元的股份（“配售股份”） 通過充當公司銷售代理和/或委託人的銷售代理在持續的市場上發行普通股 （“自動櫃員機優惠”）。公司將向銷售代理支付佣金，最高為總收益的3.0％ 公司根據銷售協議從公司普通股的所有銷售中獲得收入。配售股份將發行 根據公司在S-3表格（註冊號333-262122）上的上架註冊聲明和相關的基礎招股説明書出售 包含在註冊聲明中，並由2022年3月30日的招股説明書補充文件補充。
2022年10月5日，公司和銷售部 代理商提交了銷售協議的第一次修正案（“銷售協議的第一修正案”）。根據第一條 對銷售協議的修訂，公司可能會不時出售公司不超過350萬美元的配售股份 通過銷售代理進行持續的市場發行（修訂後的自動櫃員機發行”）中的普通股。根據第一個 對銷售協議的修訂，公司將向銷售代理支付佣金，最高為總收益的3.0％ 公司在修正後的自動櫃員機發行中從其普通股的所有銷售中獲得收入。
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在截至2023年3月31日的三個月中， 根據銷售協議，公司出售12,700,000股普通股的淨收益約為210萬美元 （扣除10萬美元的佣金和支出後），加權平均價格為每股0.173美元。
信貸額度和可轉換本票 注意
2023 年 2 月 2 日，公司簽訂了 信貸額度協議（“信貸額度”），確保信貸額度高達1.00億美元。信貸額度將 用於支付與履行與公司全資子公司Crown客户簽訂的合同相關的費用 光纖公司信貸額度將於 2024 年 2 月 2 日到期，除非信貸額度再延長一兩次 年限符合其條款。2023 年 2 月 3 日，在提取信貸額度後，公司發行了可轉換本票 總額為200萬美元的票據（“2023年票據”），自發行之日起60天內到期並支付。2023 年票據不計利息 承載並由公司資產擔保。首次提款200萬美元時發行的2023年票據可轉換為股票 公司普通股，每股轉換價格為0.50美元，在某些情況下可能會進行調整 在 2023 年説明中進行了描述。證明未來提款的票據（如果有）只有在申報後才能轉換為普通股 此類期票下的違約事件。截至本報告發布之日，公司正在討論延長到期日 2023 年票據的。
優先擔保可轉換票據
2022年10月19日，公司發行了優先權 本金餘額約為540萬美元的有擔保可轉換票據（“2022年票據”）和認股權證 公司普通股21,749,402股，淨收益為350萬美元。這些票據是按轉換價格發行的 較最新收盤價溢價54％，原始發行折扣為35％，不計息，並在較早的時候到期 自發行之日或控制權變更交易完成之日起十二個月（定義見附註）。2022年筆記 可按每股0.49美元的轉換價格轉換為公司普通股，但須根據以下規定進行調整 2022年附註中描述的某些情況。2022年票據由公司的所有資產擔保（例外情況除外） 用於某些戰略交易）。認股權證的行使價為每股0.32美元，自發行之日起五年內到期 （在認股權證中描述的某些情況下，可能會進行調整）。
截至2022年12月31日，該股的公允價值 2022年票據約為170萬美元。在截至2022年12月31日的年度中，公司記錄了公允價值的變化 票據總額為15萬美元。
在截至2023年3月31日的三個月中， 關於其2022年票據，公司與某些票據持有人簽訂了認股權證激勵和行使協議。這個 公司通過行使6,405,844份認股權證獲得了約206萬美元的淨收益，併發行了該認股權證 其普通股為6,405,844股。根據協議條款，公司發行了6,405,844份新的認股權證以購買股票 其普通股的行使價為每股0.32美元。認股權證自發行之日起5年後到期。
2023 年 2 月 28 日，公司簽訂了 與2022年10月發行的票據投資者簽訂的豁免協議，該協議將票據的到期日從10月延長 2023 年 18 日至 2023 年 4 月 18 日。在豁免協議方面，公司發行了5,813,414份認股權證，以購買其股票 公司的普通股，可按每股0.32美元的價格行使，自發行之日起五年內到期。
2023 年 3 月 24 日，公司簽訂了豁免 與2022年票據持有人達成協議，取消與公司市場融資有關的最低定價協議。 作為該協議的對價，公司為持有人提供了兩種選擇：i）在10月份的票據上再提取5％的OID 本金或 ii) 待股東批准，發行價值等於5％OID價值的普通股，併發行總額 使用納斯達克最低價格0.157美元轉換後的1,903,429股股票。在截至2023年3月31日的三個月中，有六份票據 持有人選擇了選項i），公司將票據的相應本金餘額增加了約15萬美元。這個 其餘票據持有人選擇了備選方案ii），截至本報告發布之日，尚未發行任何普通股。
高級擔保票據
2023 年 1 月 3 日，公司發行了優先權 本金餘額約為120萬美元的擔保票據和購買公司250萬股股票的認股權證 普通股，淨收益為100萬美元。發行的優先擔保票據的原始發行折扣為16.7％，不是 計息，自發行之日起三個月到期（除非根據票據條款延期）。認股權證是 可行使五年，行使價為0.322美元，在認股權證中描述的某些情況下會進行調整。 截至本報告發布之日，公司正在討論延長該票據的到期日。
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租賃
Crown的研發業務 目前佔地 1,700 平方英尺的空間，位於俄勒岡州科瓦利斯的惠普公司先進技術與製造園區 研究所（熱海）。ATAMI 是一個學術產業研究中心和企業孵化器，旨在提供先進材料開發 為進行研究和開發的私營部門合作伙伴租户提供環境。該設施包括使用共享的最先進設備 工具能力。自2004年成立以來，ATAMI已發展到8萬平方英尺。
Hudson 11601 威爾希爾有限責任公司
2021 年 3 月 4 日，公司簽訂了 與Hudson 11601 Wilshire, LLC簽訂標準辦公租約，租賃位於威爾希爾大道11601號的3500平方英尺的辦公空間， 加利福尼亞州洛杉磯 90025租約第一年的基本月租金為每月18,375美元，增至19,018.13美元 第二年每月為19,683.76美元，租約最後三個月為20,372.69美元。租約到期 2024 年 6 月 30 日。
西北太平洋地產有限責任公司
2021 年 10 月 5 日，公司簽訂了 與太平洋西北地產有限責任公司簽訂租賃協議，租賃26,963平方英尺的倉庫、製造、生產和辦公空間 位於俄勒岡州塞勒姆。租約的開始日期為2021年10月1日，租期為62個月，將於11月30日到期， 2026。2021年12月9日，公司與太平洋新南威爾士州地產有限責任公司簽訂了租賃協議的第一份修正案。這個 租賃修正案將租約的開始日期修訂為2021年12月9日，將租約到期日修訂為2027年2月28日。
2023 年 4 月 27 日，公司終止了 太平洋西北部租賃並於 2023 年 5 月 10 日退出大樓。（參見注釋 15）
惠普公司
2021 年 5 月 4 日，公司簽訂了租約 與惠普公司達成協議，租賃位於俄勒岡州科瓦利斯的辦公和實驗室空間。租賃期限為5年，租約開始生效 日期是 2021 年 4 月 1 日。每月租賃費用為7,388美元，在租賃開始日期的每個週年紀念日增加3％。該公司 支付了總額為8,315美元的押金。公司可以選擇將租約再延長5年。2022年1月26日， 該公司與惠普公司簽訂了第一份租約修正案，該修正案將租約的開始日期修訂為2022年1月26日 租約到期日為2027年1月31日。
我們認為我們的設施足夠 滿足我們在不久的將來的需求，如果需要，我們將能夠確保額外的空間來容納 擴大我們的業務。該辦公空間與 ATAMI 一起，可為 Crown-科朗提供其在可預見範圍內所需的所有空間需求 未來。
主供應協議
作為 2023 年 1 月 4 日愛美金 7 號資產的一部分 收購協議中，Crown Fiber Optics收購了Charter Spectrum的MSA，涵蓋五大湖區的五個州。之後 此次收購，Crown現在又簽訂了三份MSA，其中兩份協議涵蓋了美國西北部 另一個正在考慮在美國西南部的足跡。在四個 MSA 中，有兩個是與互聯網服務的直接協議 提供商（ISP）和其他擁有基礎設施解決方案提供商的提供商。
2022年3月25日，Crown執行了主供應 與 Brandywine Operating Partnerships L.P. 簽訂協議（“BDN MSA”），安裝其由 DynamictIntTM 提供支持的智能窗户插件 在 Brandywine 辦公大樓裏。BDN MSA 提供了執行採購訂單的主要條款和條件 Crown-科朗將為某些地點的窗户提供改造裝置。
30
2021 年 12 月 27 日，Crown 處決了一名大師 與哈德遜太平洋地產有限責任公司簽訂的關於安裝皇冠節能裝置的供應協議（“HPP MSA”） Smart Window Inserts 已應用於其西海岸投資組合中的多處辦公物業。HPP MSA 提供主要條款和條件 根據該協議, 將執行採購訂單, 要求Crown提供設備以改造某些地點的窗户.
在此之前，Crown已經進入了大師賽 與Crown的首個商業客户MetroSpaces Inc. 簽訂的供應協議將在MetroSpaces's安裝其智能窗户插件 70,000 平方英尺的德克薩斯州休斯敦辦公樓。
此外，與其他多人討論 隨着監管和消費者要求降低能源水平的壓力，建築業主購買Crown智能窗簾的進展正在取得進展 消費和碳排放，繼續增加。
哈德森採購訂單
2022年8月12日，公司簽訂了 哈德遜太平洋地產有限責任公司（“Hudson”）的兩份採購訂單（PO），用於收購該公司的訂單（PO） 智能窗口插頁™（“插入”）。哈德森是科技和媒體端到端房地產解決方案的獨特提供商 租户們。該採購訂單的價值為85,450美元，是該公司在推出插頁之前收到的第一批訂單。 交付和安裝預計將於2023年第四季度開始。
2022年8月12日，作為額外考慮 對於採購訂單，公司向哈德森簽發了認股權證，要求以每股0.75美元的價格購買公司30萬股普通股 分享。該認股權證的有效期為五年，將於2027年8月12日到期。
三個月的經營業績 截至2023年3月31日的三個月與截至2022年3月31日的三個月相比（以千計）：
| 三個月已結束 三月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 22 | $ | - | ||||
| 收入成本 | 31 | - | ||||||
| 總虧損 | (9) | ) | - | |||||
| 研究和開發 | 541 | 1,096 | ||||||
| 銷售、一般和管理 | 3,576 | 3,471 | ||||||
| 其他（收入）支出： | (1,826) | ) | 3 | |||||
| 淨虧損 | $ | (2,300 | ) | $ | (4,570) | ) | ||
收入
收入由公司的全資產生 子公司皇冠光纖公司，在截至2023年3月31日的三個月中並無關緊要。未確認任何收入 公司在截至2022年3月31日的三個月中。
收入成本
收入成本由公司產生 全資子公司冠光纖公司，在截至2023年3月31日的三個月中並無關緊要。在截至2022年3月31日的三個月中，公司未確認任何收入成本。
31
研究和開發
研發費用為50萬美元 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，分別為110萬美元。減少60萬美元的主要原因是 工資和福利減少了50萬美元, 實驗室用品和其他費用減少了10萬美元.
銷售、一般和管理
銷售、一般和管理銷售（“SG&A”） 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，支出分別為360萬美元和350萬美元。10萬美元的增長 銷售和收購支出主要是由於工資和福利增加了50萬美元，專業費用增加了20美元 百萬美元，以及與2022年12月收購皇冠光纖公司30萬美元相關的其他銷售和收購費用增加， 被股票薪酬減少約90萬美元所抵消。
其他（收入）支出
這三個月的其他收入為180萬美元 已於 2023 年 3 月 31 日結束，在截至2022年3月31日的三個月中並無關緊要。截至3月31日的三個月的其他收入 2023年主要包括與認股權證公允價值變動相關的560萬美元收益，由2.0美元的利息支出所抵消 百萬美元、50萬美元認股權證負債的清償損失以及130萬美元的其他費用，主要包括 與我們的二月和三月豁免協議相關的費用。
流動性和持續經營
| 三個月已結束 三月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 期初的現金和現金等價物 | $ | 821 | $ | 6,130 | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | (4,728) | ) | (3,552) | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | (1,080) | ) | (65) | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 7,125 | - | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 2,138 | $ | 2,513 | ||||
該公司的累計赤字約為 9,030萬美元，淨虧損230萬美元，三家公司的經營活動中使用了約470萬美元的淨現金 截至 2023 年 3 月 31 日的月份。公司預計將繼續承擔持續的管理和其他費用，包括上市公司費用 開支。
在截至2023年3月31日的三個月中， 根據銷售協議，公司出售12,700,000股普通股的淨收益約為210萬美元 （扣除10萬美元的佣金和支出後），加權平均價格為每股0.173美元。
2023 年 1 月 3 日，公司收到淨收入 發行優先有擔保票據的100萬美元收益，本金餘額為120萬美元，債務折扣為20美元 百萬。
2023 年 2 月 2 日，公司提取了 2.0 美元 信貸額度下百萬美元。在提款信貸額度後，公司發行了2023年票據，該票據到期應付 自發行之日起 60 天。
在截至2023年3月31日的三個月中， 該公司發行了6,555,095股普通股，用於行使6,555,095份認股權證，獲得淨收益 按每股0.32美元的加權平均價格計算，約為206萬美元。
該公司將尋求獲得額外資本 通過出售債務或股權融資或其他安排，包括通過其現有的At-The-Market籌集的1,000萬美元存款 為運營提供資金的1000萬美元信用證和1億美元的信貸額度；但是，無法保證公司 將能夠在可接受的條件下籌集所需的資金（如果有的話）。出售額外股權可能會稀釋現有股東 與目前已發行的普通股相比，新發行的股票可能包含優先權和優惠。已發行債務 證券可能包含契約，限制公司向股東支付股息或進行其他分配的能力。 如果公司無法獲得此類額外融資，則將需要縮減或終止未來的業務。由於 公司籌集資金能力的不確定性，管理層認為公司籌集資金的能力存在重大疑問 自這些簡明合併財務報表發佈之日起，有能力在十二個月內繼續作為持續經營企業。
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現金流
運營活動
在截至2023年3月31日的三個月中，淨額 用於經營活動的現金為470萬美元，主要包括經非現金調整後的淨虧損230萬美元 130萬美元的支出，主要包括與560萬美元認股權證負債公允價值變動相關的收益， 被160萬美元的延期債務發行成本的攤銷，50萬美元的認股權證負債清償損失所抵消， 攤銷40萬美元的債務折扣，20萬美元的股票薪酬，20萬美元的折舊和攤銷， 以及140萬美元的其他開支，主要包括與我們的2月和3月豁免協議有關的費用。 運營資產和負債的淨變動為80萬美元，主要包括應計費用的增加。
在截至2022年3月31日的三個月中，淨額 用於經營活動的現金為360萬美元，主要包括經非現金調整後的460萬美元淨虧損 140萬美元的支出，主要包括總額為100萬美元的股票薪酬支出以及折舊和攤銷 為10萬美元，運營資產和負債的淨變動為30萬美元，主要包括預付資金的增加 和其他資產。
投資活動
在截至2023年3月31日的三個月中，淨額 用於投資活動的現金約為110萬美元，包括為收購Amerigen 7而支付的現金約為110萬美元 60萬美元，購買的設備總額為50萬美元。
在截至2022年3月31日的三個月中，淨額 用於投資活動的現金約為10萬美元, 主要用於購買設備。
融資活動
在截至2023年3月31日的三個月中，淨額 融資活動提供的現金為710萬美元，包括髮行相關普通股所得的淨收益 我們的自動櫃員機協議總額為210萬美元，行使普通股認股權證的收益為210萬美元， 發行我們的2023年票據（與信貸額度有關），以及發行優先擔保票據的收益 90萬美元。
在此期間沒有融資活動 截至2022年3月31日的三個月。
資產負債表外的安排
我們沒有任何資產負債表外安排 在本報告所述期間，根據美國證券交易委員會規章制度的定義，我們目前沒有任何資產負債表外安排。
收入確認
我們採用了新的收入標準，即ASC 606， 於 2019 年 3 月 31 日使用全面的回顧性方法。該採用對2020年或2019年的收入確認沒有影響，也沒有影響 對期初淨值的累積影響，因為收入確認的時間和衡量標準與ASC 605基本相同。這個 新收入標準的核心原則是，公司應確認收入以描述承諾的商品或服務的轉移 向客户提供的金額應反映公司為換取這些商品而預計有權獲得的對價，或 服務。為實現該核心原則，採用了以下五個步驟：
| ● | 步驟 1：確定與客户簽訂的合同 |
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| ● | 步驟 2：確定合同中的履約義務 |
| ● | 步驟 3：確定交易價格 |
| ● | 步驟 4：將交易價格分配給合同中的履約義務 |
| ● | 步驟 5：在公司履行履約義務時確認收入 |
對於介於我們這段時間之間的合同 向客户轉讓承諾的商品或服務，當客户付款不超過一年時，我們選擇了切實可行的權宜之計 不要根據重要籌資部分的影響調整承諾的對價金額。
我們的履約義務是提供纖維 根據客户分配工作的短期工單，根據需要提供拼接服務。我們需要完成描述 在確認收入和開具發票之前，對工作單中描述的工作進行測試並測試所提供的服務。短期工作 訂單是針對非常具體的履約義務的, 這些義務在兩週或更短的時間內從頭到尾履行, 而且更常見的是, 一週之內。我們必須遵守公司與公司之間協議中概述的規章制度 顧客。
中概述了所做工作的費用 基於待完成工作的詳細描述的個人工作訂單。所有收入在完成後立即確認 每個工單中的工作量。客户在支付發票時將預扣5％的預付款，並將支付給公司 合同終止後的一年內。客户可以將預付金用於支付工作後可能出現的任何索賠 將在完成後的一年內完成。
截至三個月期間確認的收入 2023 年 3 月 31 日由公司的全資子公司皇冠光纖公司創建，對公司來説並不重要 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。在截至2022年3月31日的三個月中，公司未確認任何收入。
分部和報告單位信息
運營部門被定義為組件 擁有可獲得由首席運營決策者（“CODM”）定期審查的離散財務信息的實體 在決定如何向個別部門分配資源和評估業績方面.該公司的首席執行官 被確定為 CODM。2023 年 1 月 3 日，我們收購了 Crown Fiber Optics, Corp，目前正在整合中 這一新業務領域包括確定領導層以及調整管理報告和分配方法。我們正在評估 我們目前的細分市場結構與整合工作相結合。
業務合併
我們使用以下方法計算企業合併 《會計準則編纂》（“ASC”）805提供的指導， 業務合併。ASC 805 要求我們 使用購置會計方法，確認獲得的可識別有形和無形資產和承擔的負債， 以及以收購之日公允價值計量的收購業務中的任何非控股權益.收購時的商譽 日期按轉賬超過上述金額的對價金額進行計量。
企業合併的會計核算需要 管理層將做出重要的估計和假設，尤其是在收購之日，包括對無形資產的估計。 儘管我們認為所做的假設和估計是合理和適當的，但它們在一定程度上是基於歷史經驗 以及從被收購公司的管理層獲得的信息，這些信息本質上是不確定的。對某些人進行估值的關鍵估計 我們收購的無形資產包括來自客户合同的未來預期現金流。意想不到的事件和情況 可能會發生這種情況，可能會影響此類假設、估計值或實際結果的準確性或有效性。初始購買價格可能是 根據安排協議的條款根據需要進行調整。收購價格的分配，包括資產的任何公允價值 截至收購之日的收購和承擔的負債尚未完成。
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與收購相關的費用與業務分開確認 合併，並在發生時記作支出。
遞延債務發行成本
我們核算了與之相關的債務發行成本 我們的信貸額度作為遞延資產，在信貸額度的整個生命週期內攤銷。既然我們選擇了公允價值期權 對於我們的可轉換票據（見下文），提款後，部分遞延資產餘額將攤銷為其他費用。 在我們的信貸額度發行之日，由於沒有提取任何貸款金額，因此發行了E系列優先股和 購買E系列優先股的認股權證記作遞延資產。
善意
我們對以下內容進行了商譽減值分析 10 月 1 日st 每年的。在進行年度商譽減值評估時，我們最初進行定性評估 評估以確定我們申報單位的公允價值是否更有可能低於其賬面金額 確定是否有必要進行兩步商譽減值測試的依據。
可轉換票據
根據會計準則編纂 825, 金融工具 （“ASC 825”），我們選擇了公允價值期權來確認我們的可轉換票據。 根據ASC 825，我們按公允價值確認這些票據，並在運營報表中確認公允價值的變化。 公允價值期權可以逐一適用，但它是不可撤銷的。由於採用了公允價值期權, 與可轉換票據相關的直接成本和費用在其他支出中確認。公司將包括利息支出 作為票據公允價值的一部分。
認股證
我們對某些未償還的普通股認股權證進行了核算 作為按公允價值計算的負債, 並在每個報告期將票據調整為公允價值.該負債有待重新估量 在每個資產負債表日行使之前，公允價值的任何變動都將在我們的運營報表中確認。公允價值 我們發行的認股權證是使用布萊克·斯科爾斯方法估算的。
普通股的公允價值
從歷史上看，股票的公允價值 我們期權所依據的普通股均由董事會在每個授予日估算。為了確定公允價值, 除其他外，我們董事會考慮了由以下機構編制的普通股和優先股的同期估值 根據美國註冊會計師協會提供的指導，無關的第三方估值公司 2013 年實踐援助、以薪酬形式發行的私人控股公司股權證券估值或執業援助。鑑於缺席 在我們股本的公開交易市場中，我們董事會做出了合理的判斷，並考慮了許多目標 以及確定普通股公允價值最佳估計值的主觀因素，包括：
| ● | 同時發生的 我們普通股的第三方估值； |
| ● | 這 我們優先股相對於普通股的價格、權利、優惠和特權 股票; |
| ● | 我們的 業務、財務狀況和經營業績，包括相關的行業趨勢 影響我們的運營； |
| ● | 這 發生流動性事件的可能性，例如首次公開募股或出售 鑑於當前的市場狀況，我們的公司； |
| ● | 這 我們的普通股缺乏適銷性； |
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| ● | 這 同類上市公司的市場表現；以及 |
| ● | 美國 以及全球經濟和資本市場的狀況和前景. |
關鍵會計政策及重要信息 判斷和估計
我們的簡明合併財務報表 是根據美國公認的會計原則（GAAP）編制的。我們的濃縮液的製備 合併財務報表要求我們做出影響報告的資產金額的估計、假設和判斷， 負債、成本和支出。我們的估計和假設基於歷史經驗和其他我們認為的因素 在這種情況下要合理。我們會持續評估我們的估計和假設。我們的實際結果可能不同於 這些估計。我們最重要的會計政策總結如下。見我們的簡明合併財務報表附註3 以瞭解我們的其他重要會計政策。
最近的會計公告
見我們的簡明合併財務報告附註3 報表，用於描述適用於我們財務報表的最新會計公告。
《喬布斯法案》過渡期
作為 “新興成長型公司” 2012年的《Jumpstart Our Business Startups Act》，我們可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂後的規定 會計準則。這使新興成長型公司可以將某些會計準則的採用推遲到這些準則之前 否則將適用於私營公司。我們選擇推遲採用此類新的或經修訂的會計準則。結果是 在本次選舉中，我們的簡明合併財務報表可能無法與其他公司的簡明財務報表進行比較 上市公司。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
小型申報公司不需要。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持 “披露控制和程序”， 由於該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條， 旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息 在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告， 並確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官，以便及時做出決定 關於所需的披露。
任何披露控制和程序的設計 也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計都會發生 在所有潛在的未來條件下成功實現其既定目標。
就截至2023年3月31日的季度而言， 在管理層的監督和參與下，我們對設計的有效性進行了評估 我們的披露控制和程序的運作。根據這項評估，我們的首席執行官得出結論，我們的 披露控制和程序是有效的。
管理層沒想到我們的內部 對財務報告的控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思多麼周到 運行，只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。此外，設計 控制系統必須反映存在資源限制的事實，必須將控制的好處視為相對的 不惜一切代價。由於成本效益高的控制系統存在固有的侷限性，不對財務內部控制進行評估 報告可以絕對保證不會發生由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，或者所有控制問題和實例 欺詐行為（如果有）已經或將要被發現。
財務內部控制的變化 報告：
我們的內部控制沒有變化 超過本財季發生的財務報告（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） 截至 2023 年 3 月 31 日，對我們的財務內部控制產生了重大影響或合理可能對我們的財務內部控制產生重大影響 報告。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們還不時參與各種 在正常業務過程中產生的其他索賠和法律訴訟。儘管訴訟和索賠的結果不可能是 可以肯定的是，我們認為這些行動的最終解決不會對我們產生重大的不利影響 財務狀況、經營業績、流動性或資本資源。
未來的訴訟可能需要進行辯護 我們自己和我們的合作伙伴通過確定第三方所有權的範圍、可執行性和有效性或建立我們的 專有權利。任何當前或未來的訴訟結果都無法肯定地預測，無論結果如何， 由於辯護和和解費用、管理資源的轉移和其他因素，訴訟可能會對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素
顧名思義，我們是一家規模較小的申報公司 根據經修訂的1934年《證券交易法》第12b-2條，無需提供本要求的信息 項目。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用。
除此前披露的內容外 公司在目前向美國證券交易委員會提交的8-K表報告中，沒有未經註冊的公司股權出售 本季度報告所涉期間的證券。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
不適用
第 6 項。展品
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證。 | |
| 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
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簽名
根據證券的要求 1934 年的《交易法》中，註冊人已正式安排以下籤署人代表其簽署本10-Q表季度報告， 因此獲得正式授權。
| Crown 電動力學公司 | |
| 日期：2023 年 5 月 22 日 | //道格·克羅克索爾 |
| 道格·克羅克索爾 | |
| 首席執行官和 | |
| 首席執行官 | |
| 日期：2023 年 5 月 22 日 | /s/ 喬爾·克魯茲 |
| 喬爾·克魯茲 | |
| 首席財務官和 | |
| 首席財務官 |
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