Salesforce 公佈強勁的 2024 財年第三季度業績

加利福尼亞州舊金山——2023年11月29日——#1 AI CRM——Salesforce（紐約證券交易所代碼：CRM）今天公佈了截至2023年10月31日的2024財年第三季度業績。

•第三季度收入為87.2億美元，同比增長11％（“Y/Y”），按固定貨幣（“CC”）計算增長10％

•第三季度GAAP營業利潤率為17.2％，非GAAP營業利潤率為31.2％

•當前剩餘履行義務為239億美元，同比增長14％，CC13％

•第三季度GAAP攤薄後每股收益（“EPS”）為1.25美元，非公認會計準則攤薄每股收益為2.11美元

•在第三季度以股票回購的形式向股東返還了19億美元

•發佈24財年第四季度營收指引，為91.8億美元至92.3億美元，同比增長10％

•將24財年全年收入預期縮小至347.5億美元至348億美元，同比增長11％

•將24財年全年GAAP營業利潤率預期上調至14.5％，將非GAAP營業利潤率指導提高至30.5％

•將24財年全年運營現金流同比增長預期上調至30％至33％

Salesforce董事長兼首席執行官馬克·貝尼奧夫表示：“我們在執行去年啟動的盈利增長計劃方面又迎來了一個強勁的季度，實現了87億美元的收入，並再次提高了本財年的營業利潤率預期。”“按收入計算，我們現在是第三大企業軟件公司，排名第一的AI CRM和排名第一的企業應用程序公司。最重要的是，我們將CRM、數據、人工智能和信任整合到一個單一的集成平臺中，帶領我們的客户進入一個具有驚人生產力和增長的新時代。”

Salesforce總裁兼首席財務官艾米·韋弗表示：“在過去的一年中，我們對公司進行了轉型，使我們得以實現又一個季度的強勁盈利增長，GAAP營業利潤率為17.2％，非公認會計準則營業利潤率為31.2％。”“作為 #1 AI CRM，我們將繼續專注於推動股東價值，為客户提供創新。”

Salesforce公佈了其第三財季的以下業績：

收入：第三季度總收入為87.2億美元，同比增長11％，CC增長10％。訂閲和支持收入為81.4億美元，同比增長13％。專業服務和其他收入為5.8億美元，同比下降（4）％。

營業利潤率：第三季度GAAP營業利潤率為17.2％。第三季度非公認會計準則營業利潤率為31.2％。重組對第三季度GAAP營業利潤率產生了負面影響（60）個基點。

每股收益：第三季度GAAP攤薄後每股收益為1.25美元，非公認會計準則攤薄每股收益為2.11美元。根據美國税率為25％，根據非公認會計準則税率為23.5％，公司戰略投資的虧損對GAAP攤薄後每股收益產生了負面影響（0.06美元），對GAAP攤薄後每股收益產生了負面影響（0.06美元）。重組對第三季度GAAP攤薄每股收益產生了負面影響（0.06美元）。

現金流：第三季度運營產生的現金為15.3億美元，同比增長389％。自由現金流為13.7億美元，同比增長1088％。重組對第三季度運營現金流增長產生了負面影響（3,600）個基點。

剩餘履約義務：第三季度末剩餘績效義務為483億美元，同比增長21％。當前剩餘績效義務為239億美元，同比增長14％，CC增長13％。

前瞻性指導

截至2023年11月29日，公司將發佈第四季度GAAP和非GAAP攤薄後每股收益指引、當前剩餘業績義務增長指引和收入指導。該公司正在更新其24財年全年收入指導，並上調其GAAP和非GAAP攤薄後每股收益指引、GAAP和非GAAP營業利潤率指引以及運營現金流增長指導。

我們的指導假設公司戰略投資組合的價值不會發生變化，因為無法預測未來的收益和損失。此外，以下指導方針基於反映公司當前可用信息的估計GAAP税率，不包括預測的離散税收項目，例如股票薪酬中的超額税收優惠。由於離散的税收項目和相關影響，以及《減税和就業法》中的某些條款、未來的收購或其他交易，GAAP税率可能會波動。

(1) 收入外匯影響是通過將本期匯率與前一時段平均利率進行比較來計算的。

(2) 非公認會計準則營業利潤率和非公認會計準則每股收益是非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則財務指標的解釋，請參見下文。本公司用於計算GAAP攤薄後每股收益指導和非GAAP攤薄每股收益指導的股票不包括根據我們的股票回購計劃可能的24財年第四季度回購活動對股票數量的任何影響。

(3) 運營現金流增長指導包括與我們在2023年1月4日宣佈的重組計劃（“重組計劃”）相關的費用估計為14％至16％的不利影響。

(4) 當前剩餘履行義務的外匯影響是通過將本期利率與前一期末利率進行比較來計算的。

以下是全年GAAP營業利潤率指導與非公認會計準則營業利潤率指導的對賬情況：

(1) GAAP營業利潤率是GAAP運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔公認會計準則收入的百分比。

(2) 上面顯示的百分比是根據24財年全年收入指導的低端和最高端的中點計算得出的。

(3) 重組項目中顯示的百分比是根據與重組計劃相關的費用計算得出的。24財年全年指導方針GAAP與非GAAP對賬表中包含的股票薪酬支出不包括與重組計劃相關的股票薪酬支出，該支出包含在重組項目中。

以下是下一季度和全年GAAP攤薄後每股收益與非公認會計準則攤薄後每股收益預期的對賬情況：

			2024 財年
			Q4						24 財年
GAAP攤薄後每股收益區間 (1) (2)			1.26-1.27 美元						3.99 美元-4.00 美元
再加上
已購無形資產的攤銷			$	0.47					$	1.90
股票薪酬支出			$	0.69					$	2.82
重組 (3)			$	0.09					$	0.91
更少
所得税影響和調整 (4)			$	(0.26)					$	(1.44)
非公認會計準則攤薄後每股收益 (2)			2.25-2.26 美元						8.18 美元-8.19 美元
用於計算每股基本淨收益的股份（百萬）(5)			973						975
用於計算攤薄後每股淨收益的股份（百萬）(5)			984						985

(1) 截至2024年1月31日的三個月，公司的GAAP税收準備金預計約為26％，截至2024年1月31日的年度約為21％。由於離散的税收項目和相關影響，以及《減税和就業法》中的某些條款、未來的收購或其他交易，GAAP税率可能會波動。

(2) 公司預計的GAAP和非GAAP攤薄後的每股收益假設我們的戰略投資組合的價值沒有變化，因為無法預測未來的收益和損失。公司戰略投資組合的未來收益或虧損的影響可能是巨大的。

(3) 估計對GAAP攤薄後每股收益的影響與重組計劃有關。

(4) 公司的非公認會計準則税收準備金使用23.5％的長期預計税率，這反映了當前可用的信息，可能會發生變化。

(5) 本公司用於計算GAAP每股收益指導和非GAAP每股收益指導的股票不包括根據我們的股票回購計劃對24財年第四季度回購活動中股票數量的任何影響。

有關非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲下面的業績對賬和相關解釋。

管理層將在財報電話會議上就這些指導假設發表進一步的評論。

產品發佈和增強

Salesforce 每年三次發佈新產品、提供服務或對當前產品和服務的增強。這些版本是多年來大量研發投資的結果，旨在幫助客户節省成本、提高效率和建立信任。

要查看作為2024年冬季產品發佈一部分的主要產品發佈和其他亮點，請訪問：www.salesforce.com/products/innovation/winnation/winnation-24發佈版。

季度電話會議

Salesforce計劃在下午2點（太平洋時間）/下午5點（美國東部時間）舉行電話會議，與投資界討論其財務業績。該活動的網絡直播和重播詳情將在Salesforce投資者關係網站www.salesforce.com/investor上公佈。

Salesforce

Salesforce使各種規模和行業的公司能夠通過人工智能+數據+客户關係管理的力量與客户建立聯繫。有關Salesforce（紐約證券交易所代碼：CRM）的更多信息，請訪問：www.salesforce.com。

邁克·斯賓塞

銷售部隊

投資者關係

415-536-6250

investor@salesforce.com

Carolyn Guss

銷售部隊

公共關係

415-536-4966

pr@salesforce.com

###

根據1995年《私人證券訴訟改革法》發表的 “安全港” 聲明：本新聞稿包含有關公司財務和經營業績及指導的前瞻性陳述，其中包括但不限於預期的GAAP和非GAAP財務及其他經營和非經營業績，包括收入、淨收益、每股收益、運營現金流增長、營業利潤率、預期的收入增長、預期的外幣匯率影響、當前剩餘業績義務的預期增長、預期的税收增長利率或準備金、股票薪酬支出、已購無形資產的攤銷、已發行股份、市場增長、戰略投資、預期的重組費用或費用，以及產品發佈和改進的預期時機。此類前瞻性陳述所涵蓋事項的成就或成功涉及風險、不確定性和假設。如果任何此類風險或不確定性成為現實，或者任何假設被證明不正確，則公司的業績或結果可能與其前瞻性陳述所表達或暗示的業績或結果存在重大差異。

上述風險和不確定性包括（但不限於）與以下相關的風險：我們維持安全級別和服務性能以滿足客户期望的能力，以及避免意外停機以及預防、檢測和修復性能下降和安全漏洞所需的資源和成本；與我們的數據中心和第三方基礎設施提供商相關的費用；我們保護額外數據中心容量的能力；我們對第三方硬件、軟件和平臺的依賴提供商；有關人工智能技術及其融入我們產品供應的不確定性；不斷變化的國內外政府法規的影響，包括與提供互聯網服務相關的法規、與互聯網接入相關的法規，以及涉及數據隱私、網絡安全、跨境數據傳輸和進出口管制的法規；涉及我們或我們行業的當前和潛在訴訟，包括涉及收購實體的訴訟及其解決或和解；監管發展和涉及我們或影響我們行業的監管調查；我們成功推出新服務和產品功能（包括任何擴展服務的努力）的能力；我們收購或投資補充業務、合資企業、服務、技術和知識產權的戰略的成功；我們及時或完全完成已宣佈交易的能力；我們從收購、戰略夥伴關係、合資企業和投資中獲益以及成功整合的能力收購的業務和技術；我們在所參與的市場中競爭的能力；我們的業務戰略和業務發展計劃的成功，包括我們成為領先的企業雲計算應用程序和平臺提供商的戰略；我們執行業務計劃的能力；我們繼續增加未賺取收入和剩餘履行義務的能力；企業雲計算服務的變革和創新步伐；銷售週期的季節性質；我們限制客户訪問的能力摩擦和與這些努力相關的成本；我們的國際擴張戰略的成功；客户羣和業務的顯著增長（包括收購的結果）對我們的人員和基礎設施的需求；我們保持工作場所文化的能力，包括我們對當前和未來辦公環境或遠程工作政策的決策所產生的影響；我們對互聯網基礎設施開發和維護的依賴；我們的房地產和辦公設施戰略及相關成本；以及不確定性；經營業績和現金流的波動以及我們預測的能力；定期許可收入產品會計產生的業績波動性；我們通過戰略投資組合對補充業務進行投資的業績和公允價值；戰略投資組合未來收益或虧損的影響，包括可能影響戰略投資組合中上市公司的整體市場狀況的收益或虧損；我們保護我們的能力知識產權；我們維護和提升品牌的能力；外幣匯率和利率波動對我們業績的影響；遞延所得税資產的估值和相關估值補貼的發放；未來額外税收資產的潛在可用性；新會計聲明和税法的影響；影響我們估算税率能力的不確定性；與知識產權潛在司法管轄權轉讓相關的納税義務的不確定性，包括税率、轉讓時機和此類轉讓知識產權的價值；有關總體經濟、商業和市場條件影響的不確定性，包括通貨膨脹壓力、總體經濟衰退或衰退、市場波動、利率上升、貨幣政策變化和美國聯邦政府關閉的前景；金融機構不穩定的潛在影響；地緣政治事件的影響，包括戰爭

烏克蘭和以色列-哈馬斯戰爭；股票期權支出和其他股票獎勵影響的不確定性；我們資本資源的充足性；我們執行股票回購計劃的能力；我們履行債務契約和租賃義務的能力；氣候變化、自然災害和實際或威脅的突發公共衞生事件的影響；重組計劃的預期收益和完成時機以及重組計劃的預期成本和費用，包括其他事情，風險重組成本和費用可能高於我們的預期，我們的重組工作可能會對我們的內部計劃以及招聘和留住熟練和積極進取的人員的能力產生不利影響，我們的重組工作可能會分散員工和管理層的注意力，我們的重組工作可能會對我們的業務運營和聲譽或為客户提供服務的能力產生負面影響，我們的重組工作可能無法達到預期的程度或速度；以及我們實現願望、目標和能力的負面影響與我們的環境、社會和治理（“ESG”）舉措相關的預測，包括我們遵守不斷變化的法律標準以及有關ESG事項的聯邦和州法規的能力。

有關這些因素和其他可能影響公司實際業績或結果的因素的更多信息包含在10-K、10-Q和8-K表的報告以及不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中。這些文件可在公司網站 http://investor.salesforce.com/financials/ 財務部分的美國證券交易委員會申報部分查閲。

除非法律要求，否則，Salesforce, Inc. 不承擔任何義務，也不打算更新這些前瞻性陳述。

© 2023 Salesforce, Inc. 版權所有。Salesforce 和其他商標是 Salesforce, Inc. 的商標。此處介紹的其他品牌可能是其各自所有者的商標。

#

Salesforce, Inc.

簡明合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

(1) 金額包括通過企業合併獲得的無形資產的攤銷，如下所示：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入成本			$	245					$	250					$	743					$	785
市場營銷和銷售			223						224						668						693

(2) 金額包括股票薪酬支出，如下所示：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入成本			$	109					$	130					$	324					$	372
研究和開發			238						287						735						863
市場營銷和銷售			275						330						815						947
一般和行政			71						96						223						288
重組			0						0						16						0

(3) 2023年1月，公司宣佈了一項重組計劃（“重組計劃”），旨在降低運營成本，提高營業利潤率，並繼續推進公司對盈利增長的持續承諾。重組計劃包括裁減公司員工，在某些市場內撤出部分房地產和削減辦公空間。

Salesforce, Inc.

簡明合併運營報表

（佔總收入的百分比）

（未經審計）

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入：
訂閲和支持			93		%				92		%				93		%				92		%
專業服務及其他			7						8						7						8
總收入			100						100						100						100
收入成本 (1) (2)：
訂閲和支持			18						19						18						19
專業服務及其他			7						8						7						8
總收入成本			25						27						25						27
毛利			75						73						75						73
運營費用 (1) (2)：
研究和開發			14						16						14						17
市場營銷和銷售			36						43						37						44
一般和行政			7						8						8						9
重組			1						0						3						0
運營費用總額			58						67						62						70
運營收入			17						6						13						3
戰略投資的收益（虧損），淨額			(1)						0						(1)						0
其他收入（支出）			1						0						1						0
所得税準備金前的收入			17						6						13						3
所得税準備金			(3)						(3)						(2)						(2)
淨收入			14		%				3		%				11		%				1		%

(1) 金額包括通過企業合併獲得的無形資產的攤銷佔總收入的百分比，如下所示：

(2) 金額包括股票薪酬支出佔總收入的百分比，如下所示：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入成本			1		%				2		%				1		%				2		%
研究和開發			3						4						3						4
市場營銷和銷售			3						4						3						4
一般和行政			1						1						1						1
重組			0						0						0						0

Salesforce, Inc.

簡明合併資產負債表

（單位：百萬）

Salesforce, Inc.

簡明合併現金流量表

（單位：百萬）

（未經審計）

3			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
經營活動：
淨收入			$	1,224					$	210					$	2,690					$	306
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷 (1)			862						941						3,006						2,754
攤銷資本化以獲得收入合約的成本，淨額			482						423						1,428						1,225
股票薪酬支出			693						843						2,113						2,470
戰略投資（收益）虧損，淨額			72						(23)						242						(75)
扣除企業合併後的資產和負債變動：
應收賬款，淨額			550						471						5,905						5,486
為獲得收入合同而將成本資本化，淨額			(300)						(375)						(906)						(1,279)
預付費用和其他流動資產和其他資產			(407)						(63)						(750)						(359)
應付賬款和應計費用及其他負債			172						(309)						(1,607)						(1,205)
經營租賃負債			(139)						(173)						(474)						(561)
未賺取的收入			(1,677)						(1,632)						(4,816)						(4,439)
經營活動提供的淨現金			1,532						313						6,831						4,323
投資活動：
業務合併，扣除獲得的現金			(82)						0						(82)						(439)
購買戰略投資			(103)						(44)						(390)						(475)
戰略投資的銷售			80						98						102						181
購買有價證券			(661)						(408)						(2,827)						(4,132)
有價證券的銷售			315						500						1,117						1,392
有價證券的到期日			563						585						1,810						1,752
資本支出			(166)						(198)						(589)						(580)
由（用於）投資活動提供的淨現金			(54)						533						(859)						(2,301)
籌資活動：
回購普通股			(1,925)						(1,677)						(5,928)						(1,677)
員工股票計劃的收益			274						233						1,085						688
融資債務的本金支付			(114)						(233)						(506)						(349)
償還債務			0						(1)						(1,182)						(3)
用於融資活動的淨現金			(1,765)						(1,678)						(6,531)						(1,341)
匯率變動的影響			(32)						(23)						(4)						(69)
現金和現金等價物的淨增加（減少）			(319)						(855)						(563)						612
現金和現金等價物，期初			6,772						6,931						7,016						5,464
現金和現金等價物，期末			$	6,453					$	6,076					$	6,453					$	6,076

(1) 包括通過企業合併獲得的無形資產的攤銷、固定資產的折舊以及

使用權資產的攤銷和減值。

Salesforce, Inc.

其他指標

（未經審計）

						2023 年 10 月 31 日						7月31日 2023						2023 年 4 月 30 日						2023年1月31日						2022年10月31日
全職同等員工人數						70,843						70,456						72,970						79,390						79,824

補充收入分析

剩餘的履約義務

剩餘履約義務（“RPO”）代表尚未確認的合同收入，其中包括未賺取收入和未開票金額，這些金額將在未來期間確認為收入。RPO受多個因素的影響，包括季節性、續訂時間、軟件許可證交付時間、平均合同條款和外幣匯率。剩餘的履約義務也受到收購的影響。按期末匯率對以外幣計價的RPO的未開票部分在每個期間進行重新估值。RPO 中未開票的部分不記錄在合併資產負債表中。

RPO 包括以下內容（以十億計）：

			當前						非當前						總計
截至2023年10月31日			$	23.9					$	24.4					$	48.3
截至2023年7月31日			24.1						22.5						46.6
截至2023年4月30日			24.1						22.6						46.7
截至2023年1月31日			24.6						24.0						48.6
截至2022年10月31日			20.9						19.1						40.0

未賺取的收入

未實現收入是指在收入確認之前已開具發票的金額，在控制權移交給客户或提供服務時被確認為收入。未賺取收入的變化如下（以百萬計）：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
期初未賺取的收入			$	14,237					$	12,825					$	17,376					$	15,628
比林斯等 (1)			6,876						6,142						20,536						18,354
來自合同資產的貢獻			167						63						218						175
一段時間內確認的收入			(8,249)						(7,473)						(24,264)						(21,865)
在某個時間點確認的收入			(471)						(364)						(1,306)						(1,103)
企業合併產生的未賺取收入			4						0						4						4
未賺取的收入，期末			$	12,564					$	11,193					$	12,564					$	11,193

(1) 其他包括例如外幣折算的影響。

收入分解

按公司提供的服務劃分的訂閲和支持收入

訂閲和支持收入包括以下內容（以百萬計）：

(1) 數據由來自分析（包括Tableau）和集成（包括Mulesoft）的收入組成。

按地理位置劃分的總收入

按地理區域劃分的收入包括以下內容（以百萬計）：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
美洲			$	5,862					$	5,361					$	17,113					$	15,593
歐洲			1,998						1,745						5,923						5,228
亞太地區			860						731						2,534						2,147
			$	8,720					$	7,837					$	25,570					$	22,968

恆定貨幣增長率

訂閲和支持收入按公司提供的服務計算的恆定貨幣增長率如下：

(1) 數據由來自分析（包括Tableau）和集成（包括Mulesoft）的收入組成。

按地理區域劃分的收入固定貨幣增長率如下：

			三個月已結束 2023 年 10 月 31 日 與三個月相比 已於 2022 年 10 月 31 日結束						三個月已結束 2023年7月31日 與三個月相比 已於 2022 年 7 月 31 日結束						三個月已結束 2022年10月31日 與三個月相比 2021 年 10 月 31 日結束
美洲			9%						10%						16%
歐洲			10%						11%						23%
亞太地區			21%						24%						30%
總增長			10%						11%						19%

當前剩餘履約義務的恆定貨幣增長率如下：

			2023 年 10 月 31 日 與 2022年10月31日						2023年7月31日 與 2022年7月31日						2022年10月31日 與 2021年10月31日
總增長			13%						11%						15%

Salesforce, Inc.

GAAP 業績與非 GAAP 業績保持一致

下表反映了選定的 GAAP 業績與非 GAAP 業績相一致。

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
非公認會計準則運營收入
GAAP 運營收入			$	1,501					$	460					$	3,389					$	673
另外：
已購買的無形資產的攤銷 (1)			468						474						1,411						1,478
股票薪酬支出 (2) (3)			693						843						2,097						2,470
重組			55						0						815						0
非公認會計準則運營收入			$	2,717					$	1,777					$	7,712					$	4,621
非公認會計準則營業利潤率佔收入的百分比
總收入			$	8,720					$	7,837					$	25,570					$	22,968
GAAP 營業利潤率 (4)			17.2		%				5.9		%				13.3		%				2.9		%
非公認會計準則營業利潤率 (4)			31.2		%				22.7		%				30.2		%				20.1		%
非公認會計準則淨收益
GAAP 淨收入			$	1,224					$	210					$	2,690					$	306
另外：
已購買的無形資產的攤銷 (1)			468						474						1,411						1,478
股票薪酬支出 (2) (3)			693						843						2,097						2,470
重組			55						0						815						0
所得税的影響和調整			(372)						(129)						(1,177)						(686)
非公認會計準則淨收益			$	2,068					$	1,398					$	5,836					$	3,568

(1) 購買的無形資產的攤銷情況如下：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入成本			$	245					$	250					$	743					$	785
市場營銷和銷售			223						224						668						693
			$	468					$	474					$	1,411					$	1,478

(2) 股票薪酬支出，不包括與重組相關的股票薪酬支出，如下所示：

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
收入成本			$	109					$	130					$	324					$	372
研究和開發			238						287						735						863
市場營銷和銷售			275						330						815						947
一般和行政			71						96						223						288
			$	693					$	843					$	2,097					$	2,470

(3) 上述截至2023年10月31日的九個月的GAAP與非GAAP對賬表中包含的股票薪酬支出不包括與重組計劃相關的1600萬美元股票薪酬支出，該支出包含在重組項目中。

(4) GAAP營業利潤率是GAAP運營收入佔GAAP收入的百分比。非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔公認會計準則收入的百分比。非公認會計準則運營收入不包括已購無形資產攤銷、股票薪酬支出和與重組計劃相關的費用的影響。

Salesforce, Inc.

計算基本和攤薄後的GAAP和非GAAP每股淨收益

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
GAAP 基本每股淨收益
淨收入			$	1,224					$	210					$	2,690					$	306
每股基本淨收益			$	1.26					$	0.21					$	2.76					$	0.31
用於計算每股基本淨收益的股份			972						997						976						995
			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
非公認會計準則每股基本淨收益
非公認會計準則淨收益			$	2,068					$	1,398					$	5,836					$	3,568
非公認會計準則基本每股淨收益			$	2.13					$	1.40					$	5.98					$	3.59
用於計算非公認會計準則每股基本淨收益的股份			972						997						976						995
			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
GAAP 攤薄後每股淨收益
淨收入			$	1,224					$	210					$	2,690					$	306
攤薄後的每股淨收益			$	1.25					$	0.21					$	2.73					$	0.31
用於計算攤薄後的每股淨收益的股票			981						1,000						985						1,001
			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
非公認會計準則攤薄後每股淨收益
非公認會計準則淨收益			$	2,068					$	1,398					$	5,836					$	3,568
非公認會計準則攤薄後每股淨收益			$	2.11					$	1.40					$	5.92					$	3.56
用於計算非公認會計準則攤薄後每股淨收益的股份			981						1,000						985						1,001

補充現金流信息

自由現金流的計算，一項非公認會計準則的衡量標準

（單位：百萬）

（未經審計）

			截至10月31日的三個月												截至10月31日的九個月，
			2023						2022						2023						2022
GAAP 運營活動提供的淨現金			$	1,532					$	313					$	6,831					$	4,323
資本支出			(166)						(198)						(589)						(580)
自由現金流			$	1,366					$	115					$	6,242					$	3,743

非公認會計準則財務指標：本新聞稿包括有關非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則每股收益、非公認會計準則税率、自由現金流、固定貨幣收入和固定貨幣當前剩餘績效義務增長率（統稱為 “非公認會計準則財務指標”）的信息。這些非公認會計準則財務指標是財務業績的衡量標準，不是根據美國公認的會計原則編制的，計算方法可能與其他公司使用的不同。非公認會計準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比公認會計原則指標的替代品，只能與公司根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。管理層在規劃、監控和評估公司業績時同時使用公認會計原則和非公認會計準則衡量標準。

使用非公認會計準則指標的主要目的是提供可能對投資者有用的補充信息，並使投資者能夠像管理層一樣評估公司的業績。管理層認為，用非公認會計準則披露來補充GAAP披露，可以使投資者更全面地瞭解公司的運營業績，並允許對公司業務趨勢進行有意義的同期比較和分析。此外，如果其他公司在計算非公認會計準則指標時使用類似的方法，則提供補充的非公認會計準則信息可以將公司的相對業績與其他也報告非公認會計準則經營業績的公司進行比較。

非公認會計準則營業利潤率是非公認會計準則運營收入佔公認會計準則收入的百分比。非公認會計準則運營收入不包括以下項目的影響：股票薪酬支出、收購相關無形資產的攤銷以及與重組計劃相關的費用。25財年第一季度的非公認會計準則營業利潤率反映了我們的運營重點，而不是具體的指導方針。沒有不合理的努力，就無法對25財年第一季度的非公認會計準則營業利潤率進行對賬，根據美國證券交易委員會的規定，該對賬已省略。在適用的範圍內，非公認會計準則每股收益不包括以下項目的影響：股票薪酬支出、已購無形資產的攤銷、與重組計劃相關的費用以及所得税調整。這些項目之所以被排除在外，是因為產生這些項目的決定不是為了增加特定時期的收入，而是為了公司在多個時期內的長期利益。

如上所述，公司在其非公認會計準則業績和指導中排除或調整了以下內容：

•股票薪酬支出：公司的薪酬策略包括使用股票薪酬支出來吸引和留住員工和高管。它主要旨在使他們的利益與我們的股東的利益保持一致，並長期留住員工，而不是激勵或獎勵任何特定時期的運營業績。因此，基於股票的薪酬支出會有所不同，這些原因通常與任何特定時期的運營決策和業績無關。

•已購無形資產的攤銷：公司將收購相關無形資產的攤銷，例如攤銷與收購公司的研發工作、商品名稱、客户名單和客户關係相關的成本，在某些情況下還包括收購的租賃無形資產，視為收購時確定的收購前活動產生的項目。雖然這些無形資產會持續進行減值評估，但所購無形資產成本的攤銷是一項靜態支出，通常不受任何特定時期運營的影響。儘管公司將購買的無形資產的攤銷排除在這些非公認會計準則指標之外，但管理層認為，投資者必須明白，此類無形資產是作為購買會計的一部分記錄的，有助於創收。

•重組：重組費用是與正式重組計劃相關的成本，可能包括員工通知期成本和遣散費、租賃或合同終止成本、資產減值、加速折舊和攤銷以及其他相關費用。公司不包括這些重組費用，因為它們與持續的運營成本不同，而且它認為它們不能反映當前和預期的未來業務業績和經營業績。

•戰略投資收益，淨額：公司通過運營報表記錄了對戰略投資組合中持有的股票證券的所有公允價值調整。由於無法預測未來的收益和損失，公司假設其戰略投資組合的價值在未來時期的GAAP和非GAAP估計（包括其指導）中不會發生變化。戰略投資淨收益包含在其GAAP財務報表中。

•所得税影響和調整：公司利用固定的長期預計非公認會計準則税率，通過消除諸如變動等項目的影響，在中期報告期內提供更好的一致性

税收估值補貼和收購相關成本的税收影響，因為每種補貼的規模和頻率都可能有所不同。在預測這一長期利率時，公司評估了三年財務預測，其中不包括以下非現金項目的直接影響：股票支出和已購無形資產的攤銷。預計税率還考慮了公司的預期税收結構、其在各個司法管轄區的税收狀況以及公司運營所在主要司法管轄區的關鍵立法等因素。對於2023財年，公司使用了預計的非公認會計準則税率22.0％。對於2024財年，公司使用23.5％的預計非公認會計準則税率，這反映了當前可用信息以及其他因素和假設。由於各種原因，非公認會計準則税率可能會發生變化，包括快速變化的全球税收環境、收購活動導致公司地域收益結構的重大變化或公司戰略或業務運營的其他變化。該公司將酌情重新評估其長期利率。

公司提供固定貨幣信息，為評估公司標的業務表現提供框架，其中不包括外幣匯率波動的影響。為了顯示恆定貨幣收入增長率，以美元以外貨幣報告的實體的本期和前期比較結果將按該季度的加權平均匯率換算成美元，而不是該期間的實際匯率。為了按固定貨幣列報當前剩餘履約債務增長率，以往可比期間以當地貨幣計算的當期剩餘履約債務餘額使用截至最近資產負債表日的美元匯率進行折算。

公司將非公認會計準則衡量自由現金流定義為經營活動提供的GAAP淨現金減去資本支出。