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附錄 10.2

百濟神州有限公司
第四次修訂和重述的2018年員工股票購買計劃

百濟神州有限公司第四次修訂和重述的2018年員工股票購買計劃(“計劃”)的目的是為參與者(定義見第1節)提供購買股票(以普通股或ADS的形式)的機會。
該計劃包括兩個組成部分:《守則》第423條部分(“423部分”)和非法典第423條部分(“非423部分”)。423部分旨在構成經修訂的1986年《美國國税法》(“守則”)第423(b)條所指的 “員工股票購買計劃”,而423部分應根據該意圖進行解釋。根據非423部分,該部分不符合該守則第423(b)條所指的 “員工股票購買計劃” 的資格,可以根據署長在向參與非423部分的符合條件的員工提供該計劃時通過的任何規則、程序、協議、附錄或子計劃授予期權。除非此處或管理員另有規定,否則非423組件的運行和管理方式將與423組件相同。為避免疑問,最多可使用本計劃保留的最大數量的股份來滿足對423成分項下股票的購買,而該最大數量股份中的任何剩餘部分可用於滿足對非423部分下股票的購買。
除非本計劃另有定義,否則本計劃中的大寫術語應具有第 1 節中賦予它們的相同含義。
1. 定義。
“ADS” 一詞是指美國存托股票。每股ADS代表13股普通股。
“控制權變更” 一詞是指(i)將公司的全部或幾乎全部資產合併出售給無關的個人或實體,(ii)合併、重組或合併,根據合併、重組或合併,在此類交易之前,公司未償還的投票權和已發行股份的持有人不擁有所產生或繼承實體(或其最終母公司,如果適用)的大多數已發行投票權和已發行股份或其他股權) 在該交易完成後立即,(iii)將公司的所有股份出售給其一致行動的無關個人、實體或團體,或(iv)任何其他交易,在該交易前夕的公司未動用投票權的所有者在交易完成後不擁有本公司或任何繼任實體的至少多數未決權,除非直接從公司收購證券。
“薪酬” 一詞是指根據《守則》第125、132(f)或401(k)條減薪之前的基本工資金額(包括加班費和佣金,由署長決定),但不包括激勵或獎金獎勵、津貼和費用報銷,例如搬遷津貼或差旅費用、行使公司股票期權的收入或收益以及類似項目。署長應有權決定將此定義適用於美國以外的參與者。

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“指定子公司” 一詞是指署長指定參與本計劃的任何現有或未來的子公司(定義見下文)。管理人可以在股東批准計劃之前或之後,隨時不時地這樣指定任何子公司或撤銷任何此類指定,還可以進一步指定此類子公司或參與者參與423成分股或非423組成部分。在符合《守則》第423條和下文第16節或根據非423部分實施的範圍內,管理員還可以決定哪些子公司或符合條件的員工可以被排除在計劃之外,並決定哪些指定子公司或子公司將參與單獨的發行;前提是,除非管理員另有規定,否則就《守則》第423條而言,向公司或指定子公司合格員工的每一次發行都將被視為單獨發行(非423組成部分下的發行條款不必相同)。對於423部分下的發行,單獨發行的條款不必相同,前提是所有在特定產品中獲得期權的合格員工都將擁有相同的權利和特權,除非《守則》第423條另行允許;非423部分下的發行不必滿足此類要求。在任何時候,作為423組成部分下的指定子公司的子公司都不會成為非423組成部分下的指定子公司。
任何給定日期的 “股票公允市場價值” 一詞是指管理人善意確定的股票的公允市場價值;但是,如果允許美國證券交易商協會自動報價系統(“納斯達克”)、納斯達克全球市場或其他國家證券交易所進行報價,則應參考該日期的收盤價來確定。如果該日期沒有收盤價,則應參照該收盤價日期之前的最後日期來確定。
“香港上市規則” 指經不時修訂的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》。
“普通股” 一詞是指公司的普通股,面值每股0.0001美元。
如《守則》第424(e)條所定義,“母公司” 一詞是指與公司有關的 “母公司”。
“參與者” 一詞是指根據第 5 節的規定符合資格且遵守第 6 節規定的個人。
根據上下文的要求,“股份” 一詞是指普通股或ADS。
根據《守則》第424(f)條的定義,“子公司” 一詞是指與公司有關的 “子公司”。
2. 行政。本計劃將由公司董事會(“董事會”)為此目的任命的一個或多個人(“管理人”)管理。署長有權在任何時候:(i)採用、修改和廢除其認為可取的本計劃及其自身行為和程序的規則、指導方針和慣例;(ii)解釋本計劃的條款和規定;(iii)做出其認為對管理計劃可取的所有決定;(iv)裁決與本計劃有關的所有爭議;(v)執行任何程序、步驟,為滿足當地法律的特定要求而可能需要的額外或不同的要求,提供本計劃所在司法管轄區的法規和程序,包括但不限於中華人民共和國(“中華人民共和國”)和公司運營所在其他國家的法律,可能適用於本計劃、任何期權或任何相關文件;以及(vi)以其他方式自行決定監督本計劃的管理,並以其唯一和絕對的自由裁量權考慮任何事項。管理員的所有解釋和決定對包括公司和參與者在內的所有人均具有約束力。任何董事會成員或對本計劃行使管理權力的個人均不對本計劃或根據本計劃授予的任何期權真誠採取的任何行動或決定承擔責任。

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3.計劃授權限額。根據本計劃授予的所有期權,根據本計劃授予的所有期權可以發行的最大股票數量為5,989,678股(“計劃授權限額”),約佔公司截至2024年6月5日已發行股本的0.44%,即股東批准第四份修訂和重述計劃的生效日期(“修訂生效日期”)。在本計劃的有效期內,共授權了12,425,315股普通股。
根據計劃授權限額和公司任何其他計劃,根據本計劃授予的所有期權和獎勵可發行的股份總數不得超過截至修訂生效日期已發行股份的10%。
4. 供品。公司將向符合條件的員工進行一次或多次發行,以購買本計劃下的股票(“發行”)。除非管理員另有決定,否則產品將從每年3月1日和9月1日或之後的第一個工作日開始,並將分別於次年2月28日(或2月29日,如果適用)和8月31日或之前的最後一個工作日結束。管理員可以自行決定為任何產品指定不同的期限,前提是任何發行的持續時間不得超過27個月。
5. 資格。在公司和每家指定子公司的工資記錄中被歸類為員工的所有個人(“參與者”)都有資格參與本計劃下的任何一項或多項發行,前提是除非管理人另有決定,否則自適用發行的第一天(“發行日期”)起,他們受僱於公司或指定子公司,並且截至該發行的註冊期開始時已被僱用。除此之外,參與不得受任何最低績效目標的約束。儘管本文有任何其他規定,但截至發行之日就公司或適用的指定子公司的工資系統而言,未被歸類為公司員工或指定子公司的員工的個人不被視為公司或任何指定子公司的合格員工,也沒有資格參與本計劃。如果任何第三方的行動(包括但不限於任何政府機構)出於任何目的(包括但不限於普通法或法定員工),或由於任何私人訴訟、行動或行政程序,將任何此類個人重新歸類為公司或指定子公司的員工,則無論這種重新歸類如何,此類個人仍沒有資格參與。儘管如此,截至發行之日未被歸類為公司員工或公司或指定子公司工資系統中未被歸類為公司員工或指定子公司的個人獲得參與本計劃的資格的唯一途徑是通過公司正式簽署的本計劃修正案,該修正案特別使此類個人有資格參與本計劃。
6. 參與
(a) 未參與任何先前發行的符合條件的員工可以通過在發行日期前至少15個工作日(或在管理員為本次發行規定的其他截止日期之前)向公司提交註冊表來參與後續發行。
(b) 入學。註冊表(可以採用電子格式或公司根據公司慣例確定的其他方法)將(i)説明每個工資期從符合條件的員工薪酬(定義見第1節)中扣除的全部百分比或金額,(ii)授權根據本計劃條款購買每次發行的股份,(iii)具體説明購買此類股票的確切名稱或名稱個人將根據第 13 條發行,並且 (iv) 根據要求提供其他條款該公司。未按照這些程序註冊的員工將被視為已放棄參與權。除非參與者提交新的註冊表或退出本計劃,否則該參與者的扣除和購買將繼續保持與未來產品薪酬相同的百分比或金額,前提是他或她仍然符合資格。
(c) 儘管有上述規定,但不得違反《守則》的要求允許或拒絕參與本計劃。

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7. 員工繳款。每位符合條件的員工可以授權從其税後薪酬中扣除工資,每個工資期至少為1%,最多為該員工薪酬的10%。公司將保留賬面賬户,顯示每位參與者在每次發行中扣除的工資金額。除非適用法律另有規定,否則工資扣除不會累積或支付任何利息。如果適用法律禁止為本計劃目的扣除工資或存在其他問題(由管理員自行決定),則管理人可以要求參與者在《守則》第423條允許的範圍內,通過管理人確定的其他方式向本計劃繳款。本第7節(或本計劃的任何其他部分)中提及的 “工資扣除” 同樣將涵蓋根據本第7節通過其他方式繳納的款項。
8. 扣除額變更。除非管理員在發售前決定,否則參與者在任何發行期間不得增加或減少其工資扣除額,但可以通過在下一個發行日期前至少15個工作日(或在管理員為本次發行規定的其他截止日期之前)提交新的註冊表,增加或減少與下一次發售相關的工資扣除額(受第7節的限制)。管理員可以在任何發行之前制定規則,允許參與者在發行期間增加、減少或終止其工資扣除額。
9. 提款。參與者可以通過向公司提交書面撤回通知來退出本計劃的參與。參與者的退出將自下一個工作日起生效,或在此後儘快生效。參與者退出後,公司將立即將該個人在本計劃下的全部賬户餘額退還給他或她(在支付了在提款生效日期之前購買的任何股票後)。不允許部分提款。此類員工在產品的剩餘時間內不得再次開始參與,但可以根據第 6 節註冊後續的產品。
10. 授予期權。在每個發行日,公司將向當時成為本計劃參與者的每位符合條件的員工授予期權(“期權”),允許他們在該發行的最後一天(“行使日期”)按下文規定的期權價格購買期權(a)一定數量中最低的一種,方法是該參與者在該行使日的累計工資扣除以(i)85%的股票公允市場價值的較低值發行日期,或 (ii) 行使日股票公允市場價值的85%,(b)一些股票股票的計算方法是將2,083美元乘以本次發行的完整月數,然後將結果除以發行日的公允市場價值;或(c)管理人在發行前確定的其他較小的最大股票數量;但是,前提是此類期權應受以下規定的限制。每位參與者的期權只能在該參與者在行使日的累計工資扣除額範圍內行使。根據每種期權購買的每股股票(“期權價格”)的購買價格將為發行日或行使日股票公允市場價值的85%,以較低者為準。
儘管如此,如果任何參與者在授予期權後立即被視為擁有公司或任何母公司或子公司所有類別股本總投票權或價值的5%或以上的股份(定義見第1節),則該參與者不得根據本協議授予期權。就前一句而言,《守則》第424(d)條的歸屬規則應適用於確定參與者的股份所有權,參與者擁有合同權利購買的所有股份應被視為參與者擁有的股份。此外,不得向任何參與者授予期權,允許其根據本計劃購買股票的權利以及公司及其母公司和子公司的任何其他員工股票購買計劃,其累積利率均超過期權在每個日曆年度的25,000美元(根據期權授予日期確定)。前一句中限制的目的是遵守《守則》第423(b)(8)條,在適用期權時應考慮期權的授予順序。此外,除非公司股東在股東大會上批准,否則在任何12個月內根據本計劃和公司任何其他計劃向參與者授予和授予的期權和獎勵時已發行和發行的普通股總數不得超過任何授予之日已發行的公司普通股的1%。

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11.行使期權和購買股份。在行使之日繼續參與本計劃的每位員工均應被視為在該日期行使了其期權,並應從公司收購為本計劃目的保留的全部股份,其在該日累計工資扣除額將按期權價格購買,但須遵守本計劃中包含的任何其他限制。在發行結束時,僅因無法購買部分股份而在參與者賬户中剩餘的任何金額都將結轉到下一次發行;發行結束時參與者賬户中剩餘的任何其他餘額將立即退還給參與者。為了遵守適用的中華人民共和國外匯和税收法規以及任何其他適用的中華人民共和國法律法規,管理人可以採取一切必要行動,更改與居住在中國境內沒有永久居留權的中國境內參與者的期權行使方法以及收益的交換和轉移。
12. 期權失效。在發售結束前授予但未行使的任何期權將自動失效。如果本計劃在任何期權仍未兑現和未行使的情況下終止,則任何此類期權都將失效。
13. 頒發證書。代表根據本計劃購買的股票的證書只能以員工的名義發行,以員工和其他具有生存權的法定年齡的人的名義發行,也可以以員工授權為其提名人的經紀人的名義發行。
14.終止或調動僱傭關係的權利。如果參與者在任何產品的行使日期之前因任何原因解僱,則不會從應付給參與者的任何工資中扣除工資,參與者賬户中的餘額將支付給該參與者,如果該參與者死亡,則支付給其指定受益人,就好像該參與者已根據第9條退出本計劃一樣。為此,如果僱用該員工的公司已不再是指定子公司,或者該員工被調到公司或指定子公司以外的任何公司,則該員工將被視為已終止工作。如果參與者從423部分下的發行轉至非423部分下的發行,則只有在該行使符合《守則》第423條的情況下,參與者期權的行使才有資格根據423部分行使。如果參與者從非423部分下的發行轉至423部分下的發行,則參與者期權的行使將保持在非423部分的資格不合格。此外,如果員工因兵役或疾病或出於公司批准的任何其他目的請假,如果僱員的再就業權受到法規或合同的保障,或者如果行政長官另有書面規定,則就本計劃而言,員工的再就業權不被視為已終止工作。
15.特殊規則和子計劃;非美國員工。儘管此處有任何相反的規定,只要署長認為此類規則對於在該指定子公司有員工的司法管轄區實施本計劃是必要或適當的,則署長可以通過適用於特定指定子公司員工的特殊規則或子計劃,這些規則涉及但不限於參與本計劃的資格、工資扣減的處理和扣除、開立銀行或信託賬户以進行工資扣除、利息支付、兑換當地貨幣、繳納工資税的義務、預扣程序和股票發行的處理,其中任何一項都可能因適用要求而異;前提是如果此類特殊規則或子計劃與《守則》第423(b)條的要求不一致,則受此類特殊規則或子計劃約束的員工將參與非423部分。儘管本計劃有上述規定,但如果 (a) 禁止根據本計劃向非美國司法管轄區的公民或居民授予本計劃下的期權,則公司或指定子公司的員工(無論他們是公民還是外國居民(根據《守則》第 7701 (b) (1) (A) 條的定義)都可能被排除在本計劃下的資格根據該司法管轄區的法律或 (b) 遵守外國司法管轄區的法律將導致該計劃違反《守則》第423條的要求。

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16.期權持有人不是股東。在參與者購買並向其發行期權之前,向參與者授予期權或從其工資中扣除的款項均不構成該參與者持有本計劃期權所涵蓋的股份。因此,參與者不應有任何表決權,也無權參與在股息或分配(包括因公司清算而產生的股息或分配),這些股息或分配(包括公司清算產生的股息或分配)在被購買併發行給登記冊上的股東之前的某一天。
17.權利不可轉讓。除遺囑或血統和分配法外,參與者不得轉讓本計劃下的權利,並且只能在參與者的一生中由參與者行使。
18. 資金的應用。公司根據本計劃收到或持有的所有資金均可與其他公司基金合併,可用於任何公司目的。
19.發生影響股份的變更時的調整;控制權的變動。
(a) 如果資本發行、供股、股份細分、股份分割、股份合併、反向股份分割或公司股本減少影響股份,則應公平或按比例調整本計劃批准的股份數量和第10節規定的股份限制,以使此類事件產生適當的效力。本計劃下的任何此類調整將按照《香港上市規則》第17.03 (13) 條作出。
(b) 如果控制權發生變化,則繼任公司或繼任公司的母公司或子公司將假定每份未償還期權或用等價期權取而代之。如果繼任公司拒絕承擔或替代期權,則將通過設定新的行使日期(“新行使日期”)來縮短與該期權相關的發行期限。新的行使日期將在擬議的控制權變更日期之前生效。管理員將在新的行使日期之前以書面或電子方式通知每位參與者,參與者期權的行使日期已更改為新的行使日期,參與者的期權將在新的行使日期自動行使,除非在該日期之前參與者已按照本協議第9節的規定退出發行。
20. 計劃的修訂。董事會可以隨時不時對本計劃進行任何方面的修改,前提是經修改的計劃或期權的條款必須符合股票上市的任何證券交易所的適用規則,但未經股東批准,不得修改本計劃批准的普通股數量,也不得做出任何其他需要股東批准才能使經修訂的計劃423部分符合資格的變更作為《員工股票購買計劃》第 423 (b) 條下的 “員工股票購買計劃”守則或任何其他需要股東批准的重大變更才能遵守股票上市的任何證券交易所的適用規則。
21. 份額不足。如果本應在任何行使日購買的股票總數加上根據本計劃先前發行購買的股票數量超過本計劃下的最大可發行股票數量,則當時可用的股份應按以下比例在參與者之間分配
代表每位參與者累積的工資扣除額,否則將用於在該行使日期購買股票。
22.本計劃的終止。董事會可以隨時終止本計劃。本計劃終止後,應立即退還參與者賬户中的所有款項。
23.香港上市規則的適用。本計劃是一項全權僱員股票購買計劃,不構成《香港上市規則》第17章所指的股票期權計劃。
24. 政府法規。公司根據本計劃出售和交付股票的義務必須獲得與授權、發行或出售此類股票有關的所有政府批准。
25. 回扣政策。本計劃下的期權應受公司不時生效的回扣政策的約束,該政策可能允許公司在公司財務報表中出現重大誤報、相關的故意不當行為或回扣政策中描述的其他情況時向參與者追回報酬(可能包括授予的任何期權)。
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26. 參與者遵守法律的情況。參與者在參與本計劃時應遵守所有適用的法律法規。
27. 管轄法律。本計劃以及根據該計劃採取的所有期權和行動均應受開曼羣島法律管轄,並根據開曼羣島法律進行解釋,在適用時不考慮法律衝突原則。對於由本計劃引起或與之相關的任何訴訟,公司和參與者不可撤銷地服從開曼羣島法院的專屬管轄權。
28. 發行股票。股票可以在行使期權時從已授權但未發行的股票、公司庫中持有的股份或任何其他適當來源中發行。任何此類股份應與所有現有已發行股份相同,發行時應遵守公司當時有效的公司章程的所有規定,並將根據適用法律,在參與者姓名在公司成員登記冊上註冊之日與其他已全額支付的已發行股份同等地位。
29. 預扣税。參與本計劃需遵守任何適用的美國和非美國聯邦、州或地方預扣税要求,即參與者通過本計劃獲得的收入。每位參與者在加入本計劃時同意,公司及其子公司有權通過公司可能確定的任何方法預扣任何適用的預扣税,包括從參與者的工資、薪水或其他薪酬中預扣任何適用的預扣税。適用的預扣税可能包括向公司或任何子公司提供的任何預扣税,以及因該參與者出售或處置普通股而產生的税收減免或福利。在所有預扣義務得到履行之前,公司無需根據本計劃發行任何普通股。
30. 出售423成分股下股份的通知。每位需要繳納或可能需要繳納美國所得税的參與者同意,通過輸入本計劃的423部分,在根據本計劃購買的股票的期權授予之日起兩年內或購買此類股票之日起一年內進行處置時,立即通知公司。
31.《守則》第 409A 條;納税資格。
(a)《守則》第 409A 節。根據423成分授予的期權不受該守則第409A條的適用,根據非423部分授予的期權旨在根據該守則中包含的 “短期延期” 豁免,免受《守則》第409A條的約束。除上述內容外,儘管計劃中有任何相反的規定,但如果署長確定根據本計劃授予的期權可能受《守則》第409A條的約束,或者計劃中的任何條款將導致期權受該守則第409A條的約束,則管理人可以修改本計劃和/或未償還期權的條款,或者在每種情況下采取署長認為必要或適當的其他行動,未經參與者同意,豁免任何未兑現的期權或期貨根據本計劃可以授予的期權或允許任何此類期權符合《守則》第 409A 條的期權,但僅限於署長的任何此類修正案或行動不會違反《守則》第 409A 條。儘管有上述規定,如果旨在豁免或符合《守則》第409A條的期權不那麼豁免或合規,或者管理人對此採取的任何行動,則公司對參與者或任何其他方不承擔任何責任。公司沒有陳述本計劃下的期權符合《守則》第409A條。
(b) 納税資格。儘管公司可能努力(i)使期權符合美國法律或美國以外司法管轄區的優惠税收待遇或(ii)避免不利税收待遇(例如,《守則》第409A條),但公司對此不作任何陳述,並明確否認任何維持優惠或避免不利税收待遇的承諾,儘管本計劃中有任何相反的規定,包括本計劃第31(a)條。不考慮本計劃對參與者的潛在負面税收影響,公司的公司活動將不受限制。
32. 修訂後的生效日期和股東批准。除非董事會根據第 22 條提前終止該計劃,否則該計劃將在修訂後的生效日期生效,並將持續到 2028 年 12 月 7 日。
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董事會批准第四次修訂和重述計劃的日期:2024 年 4 月 15 日
股東批准第四次修訂和重述計劃的日期:2024年6月5日
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