團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓, 直流電 20549
表格
對於
季度期結束
要麼
對於 從 ________ 到 __________ 的過渡期
佣金
文件號
(精確 註冊人姓名(如其章程中所述) |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 識別碼) |
(地址 主要行政辦公室)(郵政編碼)
(註冊人的 電話號碼,包括區號)
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊:
標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名
每筆交易所的 | ||
這個 股票市場有限責任公司 | ||||
這個
|
指示
使用複選標記註冊人(1)是否已提交了根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的所有報告
在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限),並且 (2) 一直受到約束
符合過去 90 天的此類申報要求。
指示
通過複選標記註冊人是否已以電子方式提交了根據規則要求提交的所有交互式數據文件
S-T 法規(本章第 232.405 節)在過去 12 個月內(或註冊人所處的較短期限)第 405 條
必須提交和發佈此類文件)。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司,或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定義 《交易法》第12b-2條中的 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司”:
大號 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申報人 | ☐ | |
☒ | 更小 舉報公司 | |||
新興 成長型公司 |
如果 一家新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定 以及根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
指示
勾選註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐ 沒有
如 截至 2024 年 5 月 23 日,註冊人有
普通股,面值每股0.001美元,已發行和流通。
AMPLITECH 集團公司
每季度 在 10-Q 表格上報告
三月 2024 年 31 日
桌子 的內容
頁面 | ||
第一部分-財務信息 | ||
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | 4 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 32 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 35 |
第二部分-其他信息 | ||
第 1 項。 | 法律訴訟 | 37 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 37 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 37 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 37 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 37 |
第 5 項。 | 其他信息 | 37 |
第 6 項。 | 展品 | 37 |
簽名 | 38 |
2 |
使用 某些定義術語的
除了 正如上下文中另有指出的那樣,本報告中提到 “我們”、“我們的”、“我們的” 公司”、“公司”、“AmpliTech”、“專業” 或 “SMW” “Spectrum” 或 “SSM”、“AmpliTech 集團 MMIC 設計中心” 或 “AGMDC”、“AmpliTech 集團真正 G Speed 服務” 或 “AGTGSS” 是 AmpliTech Group, Inc. 及其合併子公司 AmpliTech, Inc. 和 AMPG 的合併業務 部門:特種微波、頻譜半導體材料、AmpliTech 集團、MMIC 設計中心和 AmpliTech 集團 True G Speed 服務。
警告 關於前瞻性信息的聲明
這個 10-Q表季度報告包含私人證券訴訟所指的 “前瞻性陳述” 1995 年改革法、經修訂的 1933 年《證券法》第 27A 條或《證券法》和《證券交易所》第 21E 條 經修訂的1934年法案(“交易法”)。前瞻性陳述討論的不是歷史事實的事項。因為 他們討論未來的事件或狀況,前瞻性陳述可能包含 “預測”、“相信” 等詞語 “估計”、“打算”、“可以”、“應該”、“會”、“可能”、“尋找” “計劃”、“可能”、“將”、“期望”、“預測”、“預測”、“項目” 其中 “預測”、“潛在”、“繼續” 否定詞或類似表述。前瞻性陳述 只能自其發表之日起就説話,基於各種基本假設和當前對未來的預期,並且是 不能保證。此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致我們實際業績、水平的因素 活動、業績或成就與此類行動或計劃所表達或暗示的結果有重大差異 前瞻性陳述。
我們 無法預測所有的風險和不確定性。因此,不應將此類信息視為對結果的表述 或此類聲明中描述的條件或我們的目標和計劃將得到實現的條件,我們不承擔任何責任 以確保任何前瞻性陳述的準確性或完整性。這些前瞻性陳述可以在不同的地方找到 在本10-Q表季度報告中,包括有關我們可能或假設的未來運營業績的信息, 包括有關潛在收購或合併目標的聲明;業務戰略;未來現金流;融資計劃;計劃和 管理目標;有關未來收購、未來現金需求、未來運營、業務計劃的任何其他陳述,以及 未來的財務業績,以及任何其他非歷史事實的報表。
這些 前瞻性陳述代表我們對未來事件的意圖、計劃、預期、假設和信念,是主觀的 受風險、不確定性和其他因素的影響。這些因素中有許多是我們無法控制的,可能導致實際結果有所不同 主要來自這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果。考慮到這些風險、不確定性和假設, 前瞻性陳述中描述的事件可能不會發生,也可能發生在不同的程度或時間 我們已經描述了。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至當日的情況 表格 10-Q 的季度報告。隨後與中述及的其他事項有關的所有書面和口頭前瞻性陳述 本10-Q表季度報告歸因於我們或代表我們行事的任何人均有明確的完整資格 根據本10-Q表季度報告中包含或提及的警示聲明。
除了 在法律要求的範圍內,我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於 新信息、未來事件、此類陳述所依據的事件、條件、情況或假設的變化或其他方面。
3 |
部分 I — 財務信息
物品 1。財務報表
AmpliTech 集團有限公司
濃縮 合併資產負債表
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
成本法投資 | ||||||||
保證金 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
客户存款 | ||||||||
融資租賃債務的本期部分 | ||||||||
經營租賃債務的當前部分 | ||||||||
應付票據的當前部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期負債 | ||||||||
融資租賃債務,扣除流動部分 | ||||||||
經營租賃債務,減去流動部分 | ||||||||
遞延所得税負債 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和或有開支 | - | - | ||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,面值 $ | , 已授權的股份, 和 已發行的股票 分別為傑出的||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
參見 簡明合併財務報表的附註
4 |
AmpliTech 集團有限公司
濃縮 合併運營報表
(未經審計)
在已結束的三個月裏 | ||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
銷售商品的成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用 | ||||||||
銷售、一般和管理 | ||||||||
研究和開發 | ||||||||
總運營費用 | ||||||||
運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
數字資產投資損失 | ( | ) | - | |||||
未實現的投資收益 | - | |||||||
已實現的投資收益 | ||||||||
利息收入(支出),淨額 | ( | ) | ||||||
其他收入總額(支出) | ( | ) | ||||||
所得税前淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税準備金 | - | - | ||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股淨虧損; | ||||||||
基本款和稀釋版 | $ | ) | $ | ) | ||||
已發行普通股的加權平均值; | ||||||||
基本款和稀釋版 |
參見 簡明合併財務報表的附註
5 |
AmpliTech 集團有限公司
濃縮 合併股東權益表
(未經審計)
在截至2024年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||
普通股 | 額外 | 總計 | ||||||||||||||||||
的數量 | 標準桿數 | 付費 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||
股份 | 價值 | 資本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
為歸屬 RSU 而發行的普通股 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
截至2024年3月31日的三個月淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
在截至2023年3月31日的三個月中 | ||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
為歸屬 RSU 而發行的普通股 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
截至2023年3月31日的三個月的淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | ( | ) |
參見 簡明合併財務報表的附註
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濃縮 合併現金流量表
(未經審計)
在已結束的三個月裏 | ||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
運營租賃成本 | ||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||
庫存儲備 | - | |||||||
數字資產投資損失 | - | |||||||
有價證券公允價值的變化 | - | ( | ) | |||||
經營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ||||||
預付費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
保證金 | ( | ) | ||||||
應付賬款和應計費用 | ||||||||
經營租賃義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
客户存款 | ( | ) | ||||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||
購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
購買數字資產投資 | ( | ) | - | |||||
有價證券的淨投資 | - | ( | ) | |||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||
償還融資租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
償還應付票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付收入收益 | - | ( | ) | |||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物的淨變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金及現金等價物,期初 | ||||||||
現金及現金等價物,期末 | $ | $ | ||||||
補充披露: | ||||||||
為利息支出支付的現金 | $ | $ | ||||||
為所得税支付的現金 | $ | - | $ | - | ||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
在歸屬限制性股票單位時發行的普通股 | $ | $ |
參見 簡明合併財務報表的附註
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注意事項 轉至簡明合併財務報表
對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(1) 組織和業務描述
AmpliTech
集團有限公司(“AmpliTech” 或 “公司”)於12月根據內華達州法律註冊成立
2010 年 30 日。2012年8月13日,該公司通過發行收購了AmpliTech, Inc.
AmpliTech 設計、設計和組裝基於微波元件的低噪聲放大器(“LNA”),以滿足個別客户的規格。 本公司的專有技術的應用可實現最大的頻率增益和最小的背景噪聲失真 根據每個客户的要求。該公司在航空航天、政府、政府等行業擁有國內和國際客户 國防和商用衞星。
開啟 2019 年 9 月 12 日,AmpliTech Group, Inc. 收購了私下特種微波公司(“Specialty”)的資產 控股公司總部設在紐約州朗康科馬。此次購買包括所有庫存、訂單、客户、財產和設備以及所有知識產權 財產。這些資產還包括 Specialty 的所有八名團隊成員。
專業 設計和製造滿足國產個人客户規格的被動微波元件和相關子系統 以及用於衞星通信地面網絡的國際客户。
開啟
2021年2月17日,AmpliTech Group, Inc.,股票代碼分別為 “AMPG” 和 “AMPGW” 的普通股和認股權證,
開始在納斯達克交易。反向拆分已發行普通股
在 2021 年,該公司在德克薩斯州開設了單片微波集成電路(“MMIC”)芯片設計中心AGMDC,並已開始運營 將其多項專有放大器設計實現到 MMIC 組件中。MMIC 是用於高頻的半導體芯片 通信應用程序。MMIC 被廣泛用於功率放大解決方案,以服務於分相等新興技術 陣列天線和量子計算。MMIC 佔地面積更小,因此可以集成到更廣泛的系統中 同時降低成本。AGMDC 設計、開發和製造用於衞星和 5G 通信的最先進的信號處理組件 網絡、國防、太空和其他商業應用,使公司能夠向更廣泛的客户羣推銷其產品 需要在較小的封裝中使用高科技。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
開啟 2021 年 11 月 19 日,AmpliTech Group, Inc. 與 Spectrum 簽訂了資產購買協議(“收購協議”) 半導體材料公司(“賣方” 或 “SSM”),根據該公司,AmpliTech將進行實質性收購 公司的所有資產(“收購”)。此次收購於 2021 年 12 月 15 日完成。
頻譜 半導體材料(“SSM”)位於硅谷(加利福尼亞州聖何塞),是集成產品的全球授權分銷商 用於半導體器件組裝、原型設計、測試和生產要求的電路(“IC”)封裝和蓋子。
在 2022 年 8 月,AmpliTech 集團成立 True G Speed Services (AGTGSS) 部門,旨在提供服務和提供完整的系統集成 以及符合ORAN標準的電信公司O-RU(無線電單元),使該行業能夠獲得 “真正的5G速度”。AGTGSS 提供 託管服務、網絡安全、雲服務、數據科學和電信雲服務。AGTGSS 還將提供完整安裝 私有5G網絡(P5G),其中包括部署AmpliTech集團開發的無線電單元。AGTGSS 將實施 AmpliTech 這些系統中的低噪聲放大器設備可促進更大的覆蓋範圍、更長的範圍和更快的速度。
(2) 損失 論數字資產的投資
期間
在截至2024年3月31日的三個月中,該公司進行了幾筆數字貨幣交易,總金額約為
$
如
由於上述欺詐性數字貨幣交易,該公司成為網絡釣魚詐騙的受害者
欺詐了公司。在截至2024年3月31日的三個月中,公司記錄了投資的全部虧損
美元的數字資產
(3) 重要會計政策摘要
基礎 會計學的
這個 隨附的簡明合併財務報表是使用權責發生制編制的。
原則 整合的
這個 隨附的簡明合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。所有公司間賬户 並且在合併中取消了交易。
使用 的估計數
這個 根據公認的會計原則編制財務報表需要管理層作出估計 以及影響報告的資產和負債數額以及或有資產和負債披露的假設 財務報表日期以及所列期間報告的收入和支出金額。實際結果可能是 與這些估計不同。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
現金 和現金等價物
這個 公司考慮可以按需贖回的存款以及原始到期日為的投資和有價證券 購買時少於三個月,即為現金等價物。截至2024年3月31日,該公司的現金和現金等價物為 存放在四家金融機構。
這個
公司的政策是限制向高質量的主要金融和投資機構存放現金和現金等價物
信貸風險敞口的金額。每個金融機構的賬户均由聯邦存款保險公司(“FDIC”)投保
最高可達 $
賬户 應收款
賬户 應收賬款包括在正常業務過程中向客户出售信貸所產生的貿易應收款。這些應收賬款是 在出售時入賬,扣除當前預期信貸損失備抵後的淨額。根據 ASC 主題 326,”金融 工具 — 信用損失,” 該公司根據歷史壞賬經驗估算了預期的信貸損失, 應收賬款賬齡化、客户當前的信譽度、當前的經濟狀況以及合理和可支持性 前瞻性信息。
一個
美元津貼
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庫存
庫存, 主要由原材料、在建工程和製成品組成,按成本較低者列報(先入先出) 或市場(可變現淨價值)。
庫存 在每個財政季度末對數量和相關價值進行分析,以確定哪些項目進展緩慢, 過時的。對於確定流動緩慢的物品,將記錄庫存儲備,並按貨物成本收取相應的費用 已出售。目前,已確定為過時的庫存物品將按商品成本的相應費用進行註銷。 已出售。
如
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,庫存報廢儲備金為美元
財產 和設備
財產 設備按成本入賬。折舊是在相關資產的估計使用壽命範圍內使用直線計算的 用於財務報表目的的方法。租賃權益改善的攤銷額是使用直線法計算的,而不是較短的 剩餘的租賃期限或改善措施的預計使用壽命。
財產 設備折舊情況如下:
描述 | 有用 生活 | 方法 | ||
辦公室 設備 | ||||
機械/車間 設備 | ||||
計算機 設備/軟件 | ||||
車輛 | ||||
租賃地產 改進 |
無形的 資產
終生難忘 包括客户關係和知識產權在內的無形資產需要攤銷。無形資產攤銷 按直線計算超過其估計的使用壽命。估計的使用壽命是根據資產的期限確定的 預計將促進未來的現金流。無限期的無形資產無需攤銷。
無形的 資產的攤銷方式如下:
描述 | 有用 生活 | 方法 | ||
貿易 名字 | 無限期 | 不適用 | ||
顧客 關係 | ||||
知識分子 屬性 |
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壽命長 資產
這個 公司審查財產和設備、使用權(“ROU”)資產和固定壽命等長期資產的賬面價值 每當事件或情況變化表明資產賬面金額時,對無形資產進行減值審查 可能無法恢復。可能引發審查的情況包括但不限於:市場大幅下跌 資產價格;商業環境或法律因素的重大不利變化;本期現金流或營業損失 再加上與資產使用相關的損失歷史或對持續虧損的預測;以及當前的預期 該資產很可能會在其估計使用壽命結束之前大量出售或處置。
這個 持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與估計的未貼現資產進行比較來衡量的 資產預計將產生的未來現金流。如果資產的賬面金額超過其估計的未貼現期貨 現金流量,減值費用按資產賬面金額超過公允價值的金額確認 資產。待處置的資產將在資產負債表中單獨列報,並按賬面金額中較低者列報 公允價值減去銷售成本,不會再折舊。減值並繼續使用的資產的折舊基礎 是他們各自的公允價值。在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度中,沒有減值 長期資產。
善意 和無限期的無形資產
我們 遵循收購會計方法,按估計的公允價值記錄被收購企業的資產和負債 在收購之日。我們最初記錄的對價金額超過收購日公允金額的商譽 收購的淨有形和可識別的無形資產的價值。
善意 被視為無限期壽命的無形資產不進行攤銷,而是每年12月31日或更長時間進行減值測試 通常在事件或情況表明可能已發生損傷時。在評估商譽的可收回性和無限期時 無形資產,公司可能首先評估定性因素,以確定公允價值是否更有可能 包括商譽在內的申報單位或無限期無形資產的賬面金額低於其賬面金額。定性評估 基於多個因素,包括當前的運營環境、行業和市場狀況以及整體財務表現。 公司可以選擇繞過對部分或全部申報單位或其他無限期無形物質的定性評估 資產,並根據管理層的判斷進行量化評估。
如果 我們定量測試商譽和無限期無形資產是否可能出現減值,我們計算報告的公允價值 單位資產和無限期資產,並將金額與賬面金額進行比較。如果是申報單位的公允價值且壽命不定 資產超過其賬面金額,申報單位和無限期資產不被視為減值。如果賬面金額 申報單位和無限期資產超過其公允價值,則將申報單位和無限期資產視為申報單位 將受到損害,並確認減值費用以彌補差額。
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我們 根據估計的未來現值估算我們的申報單位和無限期無形資產的公允價值 現金流。管理層需要大量的判斷來評估運營和宏觀經濟變化的影響並進行估計 用於衡量公允價值的未來現金流。我們對未來現金流的估計考慮了過去的表現,包括當前和預期的表現 市場狀況和內部預測和運營計劃。其他假設包括預測的增長率、估計的折扣 費率,以及我們無限期無形資產的估計特許權使用費率。
期間
截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度,有
投資 策略成本法
投資
包括對私人控股公司的非控制性股權投資。公司選擇了這些測量替代方案
沒有易於確定的公允價值且公司無法控制或沒有能力行使大量公允價值的投資
對運營和財務政策的影響。這些投資按成本會計法入賬。在成本之下
會計方法,非有價股權證券按成本減去任何減值進行記賬,並根據可觀察到的價格變化進行調整
同一發行人的類似投資。如果沒有確定的事件或變化,則不會估算這些投資的公允價值
在可能影響投資公允價值的情況下。在這種方法下,公司的收益份額或
此類被投資公司的虧損不包括在合併資產負債表或合併運營報表中。該公司
持有 $
投資 在數字資產中
我們 根據ASC 350《無形資產——商譽及其他》,將所有數字資產列為無限期無形資產。 公司將數字資產與其他無形資產分開列報,在簡明的合併報告中記錄為數字資產 資產負債表。數字資產最初按成本入賬,隨後按成本重新計量,扣除任何減值損失 自收購以來發生的。
我們 本季度進行了分析,以確定事件或情況變化是否主要是報價的下降 在活躍的交易所中,表示我們的數字資產很可能受到減值。在確定減值是否存在時 發生了,我們認為這是自收購該數字資產以來在活躍交易所報價的一單位數字資產的最低市場價格 資產。當數字資產當時的當前賬面價值超過每個季度確定的公允價值時,減值虧損是 這些數字資產的發生金額等於其賬面價值與確定的價格之間的差額。 收益要到出售時才進行記錄,此時收益是扣除同一數字資產的任何減值虧損後列報的 資產。在確定出售時確認的收益時,我們計算了銷售價格和賬面價值之間的差額 在出售前立即出售的數字資產。
租賃
我們 根據融資和經營租賃租賃租賃財產和設備。對於期限超過12個月的租賃,我們會記錄相關信息 按租賃期內租賃付款的現值計算的資產和債務。公司已選擇不將租賃和非租賃分開 所有財產租賃的組成部分,用於計算ROU資產和租賃負債。我們的許多租約都包括租金 升級條款、續訂選項和/或終止選項是我們在適當時確定租賃付款時考慮的因素。 如果可用,我們會使用租賃中隱含的費率將租賃付款折扣為現值;但是,我們的大多數租賃不是 提供易於確定的隱含利率。因此,我們必須估算我們的增量借款利率以折現租賃付款 基於租賃開始時獲得的信息。增量借款利率是承租人的利率 考慮到租賃期限和經濟環境風險等因素,在抵押的基礎上支付借款。
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收入 認可
我們 通過美國的直銷隊伍和國際獨立銷售代表的組合銷售我們的產品 市場。當客户根據我們預期收到的交換對價獲得對承諾商品的控制權時,收入即予以確認 用於這些商品。這一核心原則是通過以下步驟實現的:
識別 與客户簽訂的合同。當 (i) 我們與客户簽訂可強制執行的合同時,與客户的合同即存在 它界定了各方對待轉讓貨物的權利,並確定了與這些商品相關的付款條件, (ii) 合同具有商業實質性質,(iii) 我們確定收取的服務幾乎所有報價是 轉讓可能取決於客户的意圖和支付承諾對價的能力。我們沒有重要的 與客户簽訂合同的費用。對於產品銷售佣金,我們選擇了實際的權宜之計來支付成本 如發生的那樣。
識別 合同中的履約義務。我們與客户簽訂的合同不包括要完成的多項履約義務 在一段時間內。
我們的 履約義務涉及向客户交付一次性產品,但須遵守合同的運輸條款。有限 提供擔保,根據保修,我們通常接受退貨並提供更換零件或退款。
我們 沒有可觀的回報。我們通常不提供延長保修期或服務計劃。
確定 交易價格。客户應根據慣常的固定付款條件付款,我們會評估可收款性是否合理 保證。截至2024年3月31日,我們的合同均不包含重要的融資部分。收入按淨銷售額記錄 價格,包括對可變對價的估計,例如產品退貨、折扣、折扣和其他調整。估計數 可變對價基於歷史付款經驗、歷史和預計銷售數據以及當前合同條款。 收入中僅包括可變對價,前提是確認的收入可能出現重大逆轉 當與可變考慮因素相關的不確定性隨後得到解決時,不會發生。向客户收取的税款 與產品銷售有關並匯給政府當局的款項不包括在收入中。
分配 交易價格與合同中履行義務的關係。我們通常沒有多項履約義務 與客户簽訂合同。當產品移交給客户控制時,我們會按合同規定的價格確認收入。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
認出 當我們履行履約義務時或當我們履行義務時的收入。 我們通常會在某個時間點履行履約義務 根據與客户簽訂的每份合同的條款,裝運或交付貨物。我們沒有重要的 服務收入。
成本 的銷售額
我們 包括產品成本,例如材料、直接人工、管理費用、與生產相關的折舊費用、外部勞動力和生產 按銷售成本計算的供應。
運輸 和處理
運輸 而且手續費通常由客户承擔。但是,當向我們的客户開具賬單時,運費和手續費 費用包含在適用期間的淨銷售額中,相應的運費和手續費按成本列報 的銷售額。
研究 和發展
研究 發展支出按實際發生的費用記作業務支出.研發費用的主要組成部分包括工資單, 顧問、外部服務和用品。
研究
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的開發成本為美元
收入 税收
這個 公司的遞延所得税資產和對事件未來預期税收後果的負債已包含在財務中 報表或納税申報表。在這種方法下,遞延所得税資產和負債是根據兩者之間的差額確定的 財務報表使用當年生效的頒佈的税率計算某些資產和負債的賬面金額和税基 預計這種差異將逆轉。遞延所得税資產和負債根據財務報表進行分類 對產生差異的資產和負債進行分類。必要時設立估值補貼以減少 遞延所得税資產達到預期變現金額。ASC 規定了識別閾值和測量屬性 財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將採取的納税狀況。ASC 提供指導 涉及取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡。2024 年 3 月 31 日 2023年12月31日,該公司沒有未確認的重大税收優惠。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
基本 每股收益(“EPS”)由下式決定 將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。稀釋 每股收益的確定方法是將淨收益除以基本每股收益計算中使用的普通股的加權平均數加上 假設轉換國庫下所有可能具有稀釋作用的證券,將發行的普通股數量 股票方法。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,有
和 ,分別是需要的潛在稀釋性股票 被視為普通股等價物。由於淨虧損,需要考慮可能具有攤薄作用的股份 作為普通股等價物,在截至2024年3月31日的三個月中,具有反稀釋作用。
公平 價值測量
這個 金融工具的公允價值是出售資產或為轉移負債而支付的金額 在計量之日,市場參與者之間的有序交易。金融資產按出價和金融負債進行標記 已標記為報價。公允價值計量不包括交易成本。公允價值層次結構用於優先考慮 用於確定公允價值的信息的質量和可靠性。公允價值層次結構中的分類基於 對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。公允價值層次結構定義如下: 類別:
級別 1:在計量日,活躍市場上相同資產或負債的未經調整的報價。
級別 2:在測量之日可直接獲得的重要其他可觀測數據,但等級 1 中包含的報價除外 或間接地。
級別 3:不可觀察的重大投入,無法通過可觀察的市場數據予以證實,也無法反映重要管理的使用 判斷。
現金 以及現金等價物、應收賬款、庫存、預付費用、應付賬款、應計費用和客户存款的近似值 公允價值,因為其短期性質。應付票據以及短期和長期債務的賬面價值也接近公允價值 因為這些工具承受市場利率.
資產 而非經常性按公允價值計量的負債主要涉及長期資產、無形資產和 商譽,當衍生的公允價值低於合併資產負債表中的賬面價值時,將重新衡量商譽。
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以股票為基礎 補償
這個 公司根據ASC 718 “股票薪酬補償” 記錄股票薪酬。所有包含商品的交易 或服務,發行股票工具所獲得的對價是根據對價的公允價值計算的 收到的股票工具或發行的股票工具的公允價值,以更可靠的衡量為準。向員工發行的股票工具 而作為對價收到的服務的成本是根據股票工具的公允價值來衡量和確認的 在員工所需的服務期(通常是歸屬期)內發放和認可。
注意力 的信用風險
金融 可能使公司面臨信用風險集中的工具主要包括現金和現金等價物,可銷售 證券和應收賬款。
這個 公司將其現金和現金等價物以及有價證券交給高質量的主要金融和投資機構 以限制信貸風險的金額。對於應收賬款,公司對客户進行持續的信用評估 並保留潛在信貸損失備抵金.
最近 發佈的會計公告
在 2023 年 12 月,財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-09《所得税(主題 740):改進所得税披露》,這提高了透明度 以及通過要求披露所得税的決策效用; (1) 信息的類別和更大的分解程度 税率核對和 (2) 按司法管轄區分列的所得税。它還包括其他一些需要改進的修正案 所得税披露的有效性。亞利桑那州立大學 2023-09 對從 2025 年 12 月 15 日之後開始的財政年度有效,早期 允許收養。這些修正案將以預期方式適用,並允許追溯適用。我們目前正在評估 該準則將對我們的合併財務報表披露產生影響。
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在 2023 年 11 月,財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07《分部報告(主題 280):改進應報告的分部披露》,這要求 公共實體每年和中期披露重要的分部支出和其他分部項目,並在臨時基礎上提供 定期披露當前要求的有關應申報分部的損益和資產的所有信息。亞利桑那州 2023-07 對2023年12月15日之後開始的財政年度以及12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效, 2024 年,允許提前收養。這些修正案將追溯適用。我們目前正在評估其影響 我們的合併財務報表披露將採用標準。
在 2023 年 8 月,財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-05《業務合併——合資企業組建》(副主題 805-60):確認和初始 衡量標準要求新成立的合資企業對其出資的淨資產採用新的會計基礎,結果 在合資企業中,最初以成立之日的公允價值衡量其出資淨資產。ASU 2023-05 有效於 成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業組建,允許提前採用。這些修正案是 前瞻性地適用,允許在生效日期之前成立的合資企業進行追溯性申請。我們目前是 評估該準則將對我們的合併財務報表披露產生的影響。
(4) 收入
這個 下表顯示了按地理區域分列的截至三個月的銷售額:
2024年3月31日 | 2023年3月31日 | |||||||
AmpliTech Inc. 和特種微波 | ||||||||
國內銷售 | $ | $ | ||||||
國際銷售 | ||||||||
總銷售額 | $ | $ | ||||||
頻譜 | ||||||||
國內銷售 | $ | $ | ||||||
國際銷售 | ||||||||
總銷售額 | $ | $ | ||||||
總銷售額 | $ |
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(5) 分部報告
ASC 280,“分部報告”,確立了在一致的基礎上報告運營部門信息的標準 包括公司的內部組織結構以及有關地理區域、業務領域和主要業務的信息 客户在財務報表中瞭解公司業務部門的詳細信息。該公司有兩個可報告的細分市場, 製造和工程部門,由AmpliTech Inc.和特種微波運營:以及分銷部門, 由 Spectrum 運營。製造和工程部門組裝微波組件,而分銷部門是 集成電路封裝和蓋子的全球分銷商。該公司為其細分市場提供一般企業服務;但是, 在做出運營決策和評估細分市場績效時,不考慮這些服務。這些服務列在下面 以下是 “公司”,包括與執行管理、融資活動和上市公司合規相關的成本。
這個 下表按分部列出了截至2024年3月31日的三個月的彙總信息:
AmpliTech Inc. 還有專長 | 頻譜 | 企業 | 總計 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | - | $ | ||||||||||||
銷售商品的成本 | - | |||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總資產 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | - | |||||||||||||||
利息支出,淨額 | - |
這個 下表按分部列出了截至2023年3月31日的三個月的彙總信息:
AmpliTech Inc. 還有專長 | 頻譜 | 企業 | 總計 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | - | $ | ||||||||||||
銷售商品的成本 | - | |||||||||||||||
淨收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | - | |||||||||||||||
利息收入(支出),淨額 | ( | ) | ( | ) |
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(6) 庫存
這個 庫存包括 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的以下內容:
三月 31, 2024 | 十二月 31, 2023 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
工作進行中 | ||||||||
成品 | ||||||||
小計 | $ | $ | ||||||
減去:報廢儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
(7) 財產和設備
財產 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,設備包括以下物品:
3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
實驗室設備 | $ | $ | ||||||
製造設備 | ||||||||
汽車 | ||||||||
計算機設備和軟件 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
傢俱和固定裝置 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
折舊
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的支出為美元
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財產
以及以美元金額購買的設備
(8) 商譽和無形資產
善意
善意
與2021年12月15日收購頻譜半導體材料公司有關。商譽主要與預期有關
改進和技術性能和功能,以及未來產品和服務以及新產品和服務帶來的銷售增長
客户,以及某些不符合單獨確認條件的無形資產。商譽通常不可攤銷
用於税收和財務報表的目的。截至2024年3月31日和2023年12月31日,商譽為美元
其他 無形資產
無形的 截至2024年3月31日,估計使用壽命為十五和二十年的資產包括以下資產:
總承載量 | 累積的 | 加權 | ||||||||||||||
金額 | 攤銷 | 網 | 平均壽命 | |||||||||||||
商標名稱 | $ | $ | - | $ | 無限期 | |||||||||||
客户關係 | ||||||||||||||||
知識產權 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ |
攤銷
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的支出為美元
每年 無形資產的攤銷情況如下:
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
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(9) 成本法投資
開啟
2021 年 6 月 10 日,公司與 SN2N, LLC 簽訂了會員權益購買協議,總收購價為 $
(10) 租賃
這個 截至2024年3月31日,我們的資產負債表中包含以下內容:
2024年3月31日 | ||||
經營租賃 | ||||
資產 | ||||
ROU 經營租賃資產 | $ | |||
負債 | ||||
經營租賃的當前部分 | $ | |||
經營租賃,扣除當期部分 | $ | |||
經營租賃負債總額 | $ | |||
融資租賃 | ||||
資產 | ||||
財產和設備,毛額 | $ | |||
累計折舊 | ( | ) | ||
財產和設備,淨額 | $ | |||
負債 | ||||
融資租賃的當前部分 | $ | |||
融資租賃,扣除流動部分 | $ | |||
融資租賃負債總額 | $ |
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
這個 截至2024年3月31日的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率如下:
加權平均剩餘租賃期限(年) | 2024年3月31日 | |||
經營租賃 | ||||
融資租賃 | ||||
加權平均折扣率 | ||||
經營租賃 | % | |||
融資租賃 | % |
融資 租賃
這個 下表核對了截至2024年3月31日的未來最低融資租賃付款額與折扣租賃負債的對賬:
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去估算的利息 | ( | ) | ||
租賃債務總額 | ||||
減去當期債務 | ( | ) | ||
長期租賃債務 | $ |
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
運營 租約
開啟
2019 年 9 月 12 日,
開啟
2019年11月27日,公司簽訂了為期39個月的汽車租賃協議,每月付款為美元
開啟
2021 年 12 月 15 日,公司簽訂了加利福尼亞州聖何塞辦公和倉庫空間的 SSM 租賃協議,條款相同
條件。自2020年2月1日起,租賃期限將於2025年1月31日到期,基本租金為美元
開啟
2021 年 10 月 15 日,公司簽訂了新的租約
2024 年 1 月 15 日,公司簽訂了三網租賃協議
一個
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
這個 下表核對了截至2024年3月31日的未來最低經營租賃付款額與折扣租賃負債的對賬:
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去估算的利息 | ( | ) | ||
租賃債務總額 | ||||
減去當期債務 | ( | ) | ||
長期租賃債務 | $ |
(11) 應付票據
約好的 注意:
開啟
2019年9月12日,AmpliTech Group, Inc.收購了總部位於紐約州朗康科馬的私人控股公司Specialty。此次購買包括在內
所有庫存、訂單、客户、財產和設備以及所有知識產權。這些資產還包括所有八名團隊成員
專業的。支付的總對價為 $
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
貸款 應付款:
開啟
2019 年 9 月 12 日,公司獲準提供一美元
● | 開啟
2020 年 5 月 14 日,公司借入了美元 | |
● | 開啟
2020 年 6 月 10 日,公司借入了美元 |
如
2023 年 3 月 14 日,公司關閉了美元的設備信貸額度
在
2022年1月,公司以美元的價格購買了機器
未來 截至2024年3月31日,貸款期限內的本金還款額如下:
付款 | ||||
2024 | $ | |||
剩餘付款總額 | $ |
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(12) 股東權益
這個 本公司獲準發行的股票總數為五億股(
) 股票,面值 $ 每股。我們的授權股本包括 普通股和 優先購買空白支票的股份 股票。
首選 股票
開啟 2013 年 7 月 10 日,公司董事會批准了公司章程的修訂證書,並進行了修改 公司包括和授權的法定股本
優先股股票,面值美元 每股。開啟 2020 年 10 月 7 日,公司董事會批准了公司章程的修訂證書,並進行了修改 優先股的法定股份總數為 股票,美元 每股。
開啟 2020 年 10 月 7 日,我們董事會和股東批准了一項修改和重申指定證書的決議 A系列可轉換優先股的優先權、權利和限制,以重申有
本公司的股份 空白支票指定為A系列可轉換優先股的優先股。經修訂和重述的證書澄清了 A系列可轉換優先股按A系列每股五股公司普通股的匯率進行轉換 可轉換優先股,還重申A系列可轉換優先股有權就所有事項進行投票 向公司股東提交了在記錄日期擁有的每股A系列可轉換優先股的決定 有權就該事項進行表決的股東的比例,或者,如果未確定此類記錄日期,則在進行表決的日期或任何書面表決 徵得股東的同意。A系列可轉換優先股持有人有權投的選票數 等於該選票數,再加上A系列可轉換優先股持有人本應投的選票 會議上的股票,無論是通過股票所有權、代理、投票信託協議還是其他方式,都賦予持有人行使權利 在所有有權投票或同意的內華達州法律規定的行動中,有51%的選票可以或必須獲得內華達州法律規定的批准 有權投票的普通股持有人。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
常見 股票:
這個 公司最初獲得授權
面值為美元的普通股 。自 2014 年 5 月 20 日起,公司增加了 其授權普通股來自 到 。
開啟 2021年2月17日,AmpliTech Group Inc.,股票代碼分別為 “AMPG” 和 “AMPGW” 的普通股和認股權證, 開始在納斯達克交易。
2020 股權激勵計劃:
在 2023 年,董事會和股東通過了公司經修訂和重述的 2020 年股權激勵計劃(“經修訂的” 和重述計劃”),自2023年12月11日起生效。經修訂和重述的計劃與2020年計劃基本相似 唯一的不同是它將我們根據該普通股可發行的股票增加到
普通股。
股票 選項:
開啟 2024 年 1 月 9 日,公司向顧問授予了十年期股票期權的購買
根據公司的普通股 2020年計劃。股票期權立即歸屬,行使價為美元 每股。公司已經計算了這些期權 估計的公允市場價值為 $ 使用 Black-Scholes 模型,假設如下:預期期限為 年份,股票 $ 的價格 ,行使價為 $ ,波動率為 %,無風險率為 %,沒有沒收率。
開啟 2024 年 1 月 16 日,公司向員工授予了十年期股票期權以供購買
根據公司的普通股 2020年計劃。股票期權從2024年4月16日起的五年內按季度等額分期歸屬,行使價為行使價 為 $ 每股。公司已將這些期權的估計公允市場價值計算為 $ 使用 Black-Scholes 模型, 以下假設:預期期限 年,股價為美元 ,行使價為 $ ,波動率為 %,無風險 的比率 %,沒有沒收率。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
開啟 2024 年 1 月 16 日,公司向獨立承包商授予了十年期股票期權的購買權
根據普通股的份額 加入公司的2020年計劃。 股票期權立即歸屬,其餘部分 應按季度等額分期付款 自2024年6月30日起為期三年,行使價為美元 每股。公司已經計算了這些期權的估計值 公允市場價值為 $ 使用 Black-Scholes 模型,假設如下:預期期限為 年份,股價 為 $ ,行使價為 $ ,波動率為 %,無風險率為 %,沒有沒收率。
下面 該表彙總了截至2024年3月31日的三個月中未償還的股票期權的變化:
的數量 | 加權平均值 | |||||||
選項 | 行使價 ($) | |||||||
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
已鍛鍊 | - | |||||||
已過期 | - | |||||||
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | $ | |||||||
可於 2024 年 3 月 31 日行使 | $ |
如 截至2024年3月31日,所有未償還的股票期權都是根據公司的2020年計劃發行的,目前還有
股份 根據2020年計劃,可供未來發行的普通股。
以股票為基礎
與美元股票期權相關的薪酬費用
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
認股權證:
有效
2021年2月19日,AmpliTech Group Inc.,股票代碼分別為 “AMPG” 和 “AMPGW” 的普通股和認股權證,
開始在納斯達克交易。在公開發行方面,
馬克西姆 Group LLC擔任本次發行的唯一賬面管理人,並部分行使了購買205,714份認股權證的總配股權 按公開發行價格計算。認股權證自發行之日起十年後到期。
有效
2021年4月16日,公司與某些機構投資者簽訂了出售的最終協議
開啟
2021 年 7 月 20 日,就與非關聯方簽訂的產品開發協議,公司簽發了認股權證
下面 該表彙總了截至2024年3月31日的三個月中未償還認股權證的變化:
的數量 | 加權平均值 | |||||||
認股權證 | 行使價 ($) | |||||||
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | |||||||
已授予 | - | |||||||
已鍛鍊 | - | |||||||
已過期 | - | |||||||
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | $ | |||||||
可於 2024 年 3 月 31 日行使 | $ |
以股票為基礎 與美元認股權證相關的補償費用
是在截至2024年3月31日的三個月中記錄的。截至 2024 年 3 月 31 日,剩餘的 與非既得認股權證相關的未確認的補償成本為美元 。未償還的認股權證的剩餘合同採用加權平均值 的生命 年份,總內在價值為 $ 。
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對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
受限 庫存單位:
開啟
2022年5月20日,
的數量 | 加權平均值 | |||||||
俄勒斯州立大學 | 行使價 ($) | |||||||
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | ||||||||
已授予 | - | - | ||||||
已鍛鍊 | ( | ) | $ | |||||
已過期 | - | - | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清 | $ | |||||||
可於 2024 年 3 月 31 日行使 | - | - |
以股票為基礎 與美元限制性股票單位相關的薪酬支出
是在截至2024年3月31日的三個月中記錄的。截至三月 2024 年 31 月 31 日,與非既得限制性股票單位相關的剩餘未確認的薪酬成本為美元 。懸而未決的限額 股票單位的加權平均剩餘合同期限為 年份,總內在價值為 $ 。
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物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
這個 以下討論提供了管理層認為與評估和理解我們的結果相關的信息 運營和財務狀況。討論內容應連同其他地方載列的我們的財務報表及其附註一起閲讀。 在本10-Q表季度報告中。以下討論和分析包含前瞻性陳述,涉及風險 和不確定性。我們的實際業績可能與這些前瞻性報告中所討論的結果、預期和計劃有顯著差異 聲明。
商業 概述
AmpliTech Group Inc.(“AMPG”、“AmpliTech” 或 “公司”)於 2010 年在內華達州註冊成立,是 其子公司AmpliTech, Inc. 的母公司以及該公司的特種微波、頻譜半導體部門 材料,AmpliTech 集團 MMIC 設計中心(“AGMDC”) 以及 AmpliTech Group True G Speed 服務(“AGTGSS”)。
AmpliTech 設計、設計和組裝基於微波元件的低噪聲放大器(“LNA”),以滿足個人客户的需求 規格。本公司的專有技術的應用可實現最大的頻率增益和最小的背景噪音 根據每個客户的要求進行變形。該公司在航空航天、政府、政府等行業擁有國內和國際客户。 國防和商用衞星。
專業 設計和製造滿足國產個人客户規格的被動微波元件和相關子系統 以及用於衞星通信地面網絡的國際客户。
AGMDC 設計、開發和製造最先進的信號處理組件,用於衞星和5G通信網絡、國防、 空間和其他商業應用,使公司能夠向需要高科技的更廣泛客户羣推銷其產品 裝在較小的包裝中。
頻譜 半導體材料(“SSM”)位於硅谷(加利福尼亞州聖何塞),是集成產品的全球授權分銷商 用於半導體器件組裝、原型設計、測試和生產要求的電路(“IC”)封裝和蓋子。
在 2022年8月,我們成立了AGTGSS部門,旨在為該行業實現 “真正的G速度”。AGTGS 的主要功能將是 規劃和配置 5G 無線電系統並使其符合 O-RAN 標準。AGTGSS 將實現 AmpliTech 的低噪聲放大器設備 在這些系統中促進更大的覆蓋範圍,更長的射程和更快的速度。
我們的 使命是為我們在小批量利基市場中使用的專有知識產權和商業機密申請專利,並通過以下方式擴大我們的能力 與 5G/6G、量子計算和網絡安全領域主要行業領導者的戰略合作伙伴關係、合資企業、合併/收購 市場。我們相信,這將使我們能夠通過開發具有我們獨特功能的完整系統和子系統來擴大產品和收入的規模 將技術作為核心組件,我們預計這將使我們成為這些快速崛起的技術領域的全球領導者,以及 也適用於大批量市場,例如手機、筆記本電腦、服務器網絡和許多其他可以改進的應用程序 日常生活質量。
這個 公司的研發計劃旨在擴大其低噪聲放大器產品線,以包括其新的5G和無線 基礎設施產品和 MMIC 設計正在取得顯著進展。我們的綜合工程和製造資源是有望實現的 以補充衞星、無線和5G基礎設施以及先進的軍事和商用新子系統的開發 市場。
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數字資產投資損失
期間 在截至2024年3月31日的三個月中,該公司進行了幾筆數字貨幣交易,總金額約為 325 萬美元。該公司認為,它是通過欺詐手段將其數字貨幣存放在公司認為的託管人處的 有效,但已不復存在。該公司正在採取措施尋求追回資金,包括與之進行討論 地方、聯邦和國際執法機構和私人顧問,目前正在對其程序進行審查 以及與這項投資有關的程序。目前,公司不知道也不會有任何額外損失 產生或與上述投資有關的。此外,公司不認為該公司的系統, 記錄或其他資產因這些投資而受到影響或泄露。
如 由於上述欺詐性數字貨幣交易,該公司成為網絡釣魚詐騙的受害者,該騙局欺詐 該公司。在截至2024年3月31日的三個月中,公司記錄了數字資產投資的全部虧損 為3,248,911美元。截至2024年3月31日,數字資產的剩餘餘額為0美元。
企業 信息
我們的 主要行政辦公室位於紐約州哈帕克市普蘭特大道155號,郵編11788。我們的電話號碼是 (631) 521-7831。我們的企業 網站是 www.amplitechinc.com。我們網站上的信息不是本招股説明書的一部分,也不是本招股説明書的一部分。
結果 運營的
對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
收入
銷售 從截至2023年3月31日的三個月的4,112,299美元下降至截至2024年3月31日的三個月的2,293,331美元,有所下降 為1,818,968美元,約合44.23%。放大器及相關的無源微波元件和子系統部門的銷售額下降 上漲181,332美元,漲幅14.84%。頻譜銷售額下降了1,637,636美元,下降了56.67%,這一下降歸因於國內銷售的減少 以及國際客户,特別是在亞洲市場。
成本 銷售的商品和毛利潤
成本 銷售的商品從截至2023年3月31日的三個月的2,295,768美元下降至截至3月31日的三個月的1,410,701美元, 2024年,下降885,067美元,跌幅38.55%。總體而言,這種下降與銷售額的下降直接相關。結果,毛利 截至2024年3月31日的三個月為882,630美元,而截至2023年3月31日的三個月為1,816,531美元,有所下降 為933,901美元,漲幅為51.41%。由於銷售額下降,毛利佔銷售額的百分比從44.17%降至38.49%,以及 本季度出貨的產品組合毛利率較低。
銷售, 一般和管理費用
銷售, 截至2024年3月31日的三個月,一般和管理費用從第一年的2,086,912美元降至2,033,747美元 截至2023年3月31日的三個月,下降了53,165美元,跌幅約為2.55%。
研究 和開發費用
研究 發展支出按實際發生的費用記作業務支出.研發成本的主要組成部分包括工資 以及福利, 顧問, 外部服務和用品.
研究 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,開發成本分別為276,755美元和348,730美元,下降了71,975美元, 增長20.64%,這是由於諮詢費用減少所致。
損失 來自 “運營”
如 由於上述原因,該公司報告截至2024年3月31日的三個月的運營虧損為1,472,872美元和619,111美元, 分別是 2023 年和 2023 年。
其他 收入(支出)
這個 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,公司記錄的利息支出淨額為4,343美元,利息收入為13,771美元。
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到期 由於市場波動,公司在截至2023年3月31日的三個月中錄得18,546美元的未實現投資收益, 以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,已實現的投資收益分別為25,965美元和4,828美元。此外, 由於上述欺詐性的數字電流交易,在截至2024年3月31日的三個月中,公司記錄了 與其數字資產相關的3,248,911美元的減值虧損。
網 收入(虧損)
如 由於上述項目,該公司報告截至3月31日的三個月淨虧損為4,655,161美元和581,966美元, 2024 年和 2023 年。
流動性 和資本資源
運營 活動
這個 截至2024年3月31日的三個月,用於經營活動的淨現金為1,076,864美元,主要來自淨虧損 以及應收賬款、庫存、預付費用、應付賬款和應計費用客户存款的經營變化 和經營租賃責任。
這個 截至2023年3月31日的三個月,用於經營活動的淨現金為652,506美元,主要來自淨虧損和 應收賬款、預付費用、經營租賃負債和客户存款的運營變化。
投資 活動
這個 截至2024年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為3,250,486美元,用於購買設備 以及對數字資產的投資。
這個 截至2023年3月31日的三個月,用於投資活動的淨現金為2,807,591美元,其中51,669美元與收購有關 設備和2755,922美元用於購買有價證券.
融資 活動
這個 截至2024年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為21,769美元,主要來自還款 應付票據和融資租賃負債的比例。
這個 截至2023年3月31日的三個月,用於融資活動的淨現金為2,234,759美元,主要來自還款 應付票據、融資租賃負債和收入收入。
如 截至2024年3月31日,我們的現金及現金等價物為2376,894美元,營運資金為11,287,779美元,累計赤字為14,424,884美元。
如 截至2023年12月31日,我們的現金及現金等價物為6,726,013美元,營運資金為15,649,254美元,累計赤字為9,769,723美元。
我們 打算繼續通過手頭現金、運營提供的現金、借款、債務或股權為我們的內部增長提供資金 產品或其某種組合。我們認為,我們的現金將來自運營、手頭現金和當前 營運資金,將足以為我們未來十二個月的運營提供資金。
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關鍵 會計政策、估計和假設
這個 美國證券交易委員會將關鍵會計政策定義為管理層認為對我們的財務狀況最重要的那些政策 運營狀況和結果,以及需要大量判斷和估計的業務。
這個 對我們財務狀況和經營業績的討論和分析以編制的財務報表為基礎 根據美國普遍接受的會計原則。編制這些財務報表需要 我們將做出影響報告的資產和負債金額的估計和判斷。在持續的基礎上,我們會評估我們的 估計數,包括可疑賬款備抵額、庫存的可售性和可收回性、所得税和意外開支。 我們的估計基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的其他假設, 其結果構成了我們對不顯而易見的資產和負債賬面價值做出判斷的基礎 來自其他來源。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。該公司相信這一點 在截至2024年3月31日的三個月期間,作為重要會計政策披露的項目沒有重大變化 管理層在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的討論和分析中。
我們 無法預測未來會通過哪些法律法規,這些法律法規可能會對我們的經營業績產生實質性影響。我們評估 定期更新法律法規重大變化的影響,並更新用於編制的假設和估計 我們認為必要時的財務報表。
關閉 資產負債表交易
沒有。
物品 3.關於市場風險的定量和定性披露。
更小 申報公司無需提供本項目所要求的信息。
物品 4。控制和程序。
評估 披露控制和程序
我們的 包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層評估了我們的披露控制措施的有效性 以及截至本報告所涉期末的《交易法》第13a-15 (e) 條或第15d-15 (e) 條所定義的程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條)。 我們的管理層不希望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐。在設計和評估中 披露控制和程序, 管理層認識到, 任何控制和程序, 無論設計和運作多麼完善, 只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
基於 在該評估中,截至2024年3月31日,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制措施 而且程序未能有效提供合理的保證,即要求我們在提交的報告中披露的信息 或根據《交易法》提交,將在美國證券交易委員會規定的期限內記錄、處理、彙總和報告 規則和表格,並確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和 酌情首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
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更改 在財務報告的內部控制中
我們 定期審查我們對財務報告的內部控制,並更改我們的流程和系統以改善控制和 提高效率,同時確保我們維持有效的內部控制環境。變更可能包括諸如以下的活動 實施新的、更高效的系統、整合活動和遷移流程。
期間 我們的管理層確定,它對截至2024年3月31日的財務報告內部控制有效性的評估 以下實質性弱點:
● | 我們 沒有關於我們內部控制政策和程序的書面文件,包括 確保正確應用會計和財務的書面政策和程序 報告有關公認會計原則和美國證券交易委員會披露要求的當前要求; | |
● | 我們 我們的會計和報告部門未能維持足夠的人員 確保適當的職責分工,以便對其進行適當的審查和監測 執行財務記錄; | |
● | 我們 未能為重大交易保持足夠的職責分離和審批層次結構 以及現金支付,具體而言,缺乏職責分離 執行和批准數字資產重大投資的電匯; | |
● | 我們 沒有設計和維持與我們的信息技術相關的有效內部控制 對某些信息的用户訪問和程序變更管理領域的一般控制 支持我們財務報告流程的技術系統;以及 | |
● | 我們未能理解和始終如一地遵守正確的公司程序。 |
如 在截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告中披露,我們的管理層已經確定了某些措施 這是解決實質性弱點所必需的,在2024年第一和第二季度,我們繼續實施以下措施 補救程序:
● | 增加 會計職能部門的人力資源和技術會計專業知識; | |
● | 直到 我們有足夠的技術會計資源,我們聘請了外部顧問 提供支持並協助我們評估更復雜的 GAAP 應用; | |
● | 吸引人的 內部控制顧問協助我們進行財務報告風險評估 以及確定和設計我們的內部控制體系,以減輕影響 已確定的風險; | |
● | 準備 關於我們內部控制政策和程序以及會計流程的書面文件; | |
● | 要求的 我們在2024年第二季度實施了所有材料支出和交易的審批層次結構;以及 | |
● | 從 2024 年第二季度開始,要求 對所有ACH付款和銀行電匯進行雙重授權,包括適當的批准 重大交易和協議或公司資金的任何投資的層次結構,包括董事會批准。 |
我們 將繼續加強對流程層面控制和結構的機構監督,以確保有適當的分配 權力、責任和問責制,以補救我們的重大缺陷。我們認為我們的補救計劃 將足以糾正已查明的重大缺陷並加強我們對財務報告的內部控制.就像我們一樣 繼續評估並努力改善我們對財務報告的內部控制,管理層可能會決定採取其他措施 為了解決控制缺陷或修改補救計劃,是必要的。
其他 除了上述變更和補救措施外,我們的財務報告內部控制沒有其他變化 在2024年第一季度,對我們的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的內容 財務報告。
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部分 II — 其他信息
物品 1。法律訴訟。
至 據我們所知,沒有我們作為當事方或任何財產作為標的未決法律訴訟。
物品 1A。風險因素。
我們 得出的結論是,我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷,如果不加以糾正,可能會得到重大補救 對我們及時準確地報告經營業績和財務狀況的能力產生不利影響。我們財務的準確性 報告取決於我們對財務報告的內部控制的有效性。
內部 對財務報告的控制只能為財務的編制和公允列報提供合理的保證 陳述,可能無法防止或發現錯誤陳述。未能對財務報告維持有效的內部控制,或 披露控制和程序的失誤可能會削弱提供準確披露的能力 (包括財務披露) 及時提供信息),這可能會導致投資者對公司的披露(包括相關信息)失去信心 財務信息),需要大量資源來彌補漏洞或缺陷,使其面臨法律或監管程序。
期間 我們的管理層確定,它對截至2024年3月31日的財務報告內部控制有效性的評估 以下實質性弱點:
● | 我們 沒有關於我們內部控制政策和程序的書面文件,包括書面政策和程序,以確保 根據公認會計原則和美國證券交易委員會的當前披露要求正確應用會計和財務報告 要求; | |
● | 我們 未能在會計和報告部門維持足夠的人員,以確保適當的隔離 履行適當審查和監督其財務記錄的職責; | |
● | 我們 未能對重大交易和現金支出保持足夠的職責分工和審批等級, 具體而言, 在執行和批准數字化重大投資的電匯時缺乏職責分離 資產; | |
● | 我們 沒有設計和維持與我們在用户領域的信息技術一般控制相關的有效內部控制 對支持我們財務報告流程的某些信息技術系統的訪問和計劃變更管理;以及 | |
● | 我們 未能理解和始終如一地遵循正確的公司程序。 |
這個 公司的補救工作正在進行中,公司正在實施以下補救程序:
● | 增加 會計職能部門的人力資源和技術會計專業知識; | |
● | 直到 我們有足夠的技術會計資源,我們聘請了外部顧問來提供支持並協助我們 評估更復雜的《公認會計原則》應用; | |
● | 吸引人的 內部控制顧問協助我們進行財務報告風險評估以及識別和設計 我們的內部控制體系是減輕已確定風險所必需的; | |
● | 準備 關於我們內部控制政策和程序以及會計流程的書面文件; | |
● | 要求的 我們在2024年第二季度實施了所有材料支出和交易的審批層次結構;以及 | |
● | 開始 在2024年第二季度,要求對所有ACH付款和銀行電匯進行雙重授權,包括適當的批准 重大交易和協議或公司資金的任何投資的層次結構,包括董事會批准。 |
我們 將繼續加強對流程層面控制和結構的機構監督,以確保有適當的分配 權力、責任和問責制,以補救我們的重大缺陷。我們認為我們的補救計劃 將足以糾正已查明的重大缺陷並加強我們對財務報告的內部控制.就像我們一樣 繼續評估並努力改善我們對財務報告的內部控制,管理層可能會決定採取其他措施 為了解決控制缺陷或修改補救計劃,是必要的。
我們 無法保證我們將成功糾正已發現的重大缺陷,也無法保證我們對財務的內部控制 修改後的報告將使我們能夠識別或避免將來的重大缺陷。
物品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
物品 3.優先證券違約。
沒有。
物品 4。礦山安全披露。
不是 適用的
物品 5。其他信息。
沒有。
物品 6。展品。
(a) 展品
展覽 沒有。 | 描述 | |
31.1 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 | |
31.2 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 | |
32.1 | 第 1350 條首席執行官認證 | |
32.2 | 第 1350 條首席財務官認證 | |
101。 INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
101。 SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
101。 CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接基礎文檔 | |
101。 DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接基礎文檔 | |
101。 實驗室 | 內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接基礎文檔 | |
101。 前 | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接基礎文檔 | |
104 | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中)。 |
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簽名
依照 根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人經正式授權。
AmpliTech 集團有限公司 | ||
日期: 2024 年 5 月 28 日 | 來自: | /s/ Fawad Maqbool |
Fawad Maqbool | ||
主席 兼首席執行官(首席執行官) |
日期: 2024 年 5 月 28 日 | 來自: | /s/ 路易莎·桑弗拉特羅 |
路易莎 桑弗拉泰羅 首席 財務官員 (校長 財務和會計官員) |
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