附錄 99.3
立即發佈：2024 年 6 月 5 日
注意：商業編輯
VERSABANK公佈2024財年第二季度業績：同比增長18％
銀行的貸款組合和每股收益
除非另有説明，所有金額均未經審計，以加元為單位，並基於根據國際會計準則第34號中期財務報告編制的財務報表。我們的 2024 年第二季度 (”2024 年第二季度”) 截至2024年4月30日的未經審計的中期合併財務報表和管理層'的討論與分析（“MD&A”），可在以下網址在線獲得 www.versabank.com/投資者關係，SEDAR 在 www.sedarplus.ca 還有 EDGAR 在 www.sec.gov/edgar。補充財務信息也將在我們的網站上公佈，網址為 www.versabank.com/投資者關係。
倫敦/CNW——北美企業對企業數字銀行和網絡安全技術解決方案領域的領導者VersaBank（“VersaBank” 或 “銀行”）（多倫多證券交易所股票代碼：VBNK；納斯達克股票代碼：VBNK）今天公佈了截至2024年4月30日的2024財年第二季度業績。除非另有説明，所有數字均以加元計算。
合併和分段財務摘要
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（未經審計） |
截至或在已結束的三個月中 |
截至或截至止的六個月 |
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（千加元，每股金額除外） |
4 月 30 日 2024 |
1 月 31 日 2024 |
改變 |
4 月 30 日 2023 |
改變 |
4 月 30 日 2024 |
4 月 30 日 2023 |
改變 |
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財務業績 |
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總收入 |
$ | 28,501 | $ | 28,851 | (1) | %) | $ | 26,685 | 7 | % | $ | 57,352 | $ | 52,603 | 9 | % | ||||||||||||||||
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資金成本* |
4.21 | % | 3.99 | % | 6 | % | 3.27 | % | 29 | % | 4.11 | % | 3.13 | % | 31 | % | ||||||||||||||||
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淨利率* |
2.45 | % | 2.48 | % | (1) | %) | 2.78 | % | (12) | %) | 2.47 | % | 2.82 | % | (12) | %) | ||||||||||||||||
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貸款淨利率* |
2.52 | % | 2.63 | % | (4) | %) | 2.99 | % | (16) | %) | 2.61 | % | 3.02 | % | (14) | %) | ||||||||||||||||
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普通股平均回報率* |
12.36 | % | 13.41 | % | (8) | %) | 12.07 | % | 2 | % | 12.89 | % | 11.38 | % | 13 | % | ||||||||||||||||
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淨收入 |
11,828 | 12,699 | (7) | %) | 10,263 | 15 | % | 24,527 | 19,680 | 25 | % | |||||||||||||||||||||
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基本和攤薄後的每股普通股淨收益 |
0.45 | 0.48 | (6) | %) | 0.38 | 18 | % | 0.93 | 0.72 | 29 | % | |||||||||||||||||||||
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資產負債表和資本比率 |
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總資產 |
$ | 4,388,320 | $ | 4,309,635 | 2 | % | $ | 3,729,393 | 18 | % | $ | 4,388,320 | $ | 3,729,393 | 18 | % | ||||||||||||||||
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每股普通股賬面價值* |
14.88 | 14.46 | 3 | % | 13.19 | 13 | % | 14.88 | 13.19 | 13 | % | |||||||||||||||||||||
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普通股一級資本（CET1）資本比率 |
11.63 | % | 11.39 | % | 2 | % | 11.21 | % | 4 | % | 11.63 | % | 11.21 | % | 4 | % | ||||||||||||||||
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總資本比率 |
15.33 | % | 15.19 | % | 1 | % | 15.37 | % | 0 | % | 15.33 | % | 15.37 | % | 0 | % | ||||||||||||||||
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槓桿比率 |
8.55 | % | 8.44 | % | 1 | % | 8.83 | % | (3) | %) | 8.55 | % | 8.83 | % | (3) | %) | ||||||||||||||||
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* 參見《2024年第二季度管理層討論與分析》中 “非公認會計準則和其他財務指標” 下的定義。 |
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（千加元） |
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在結束的三個月中 |
2024年4月30日 |
2024年1月31日 |
2023年4月30日 |
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數字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合併 |
數字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合併 |
數字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合併 |
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銀行業 |
調整 |
銀行業 |
調整 |
銀行業 |
調整 |
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淨利息收入 |
$ | 26,242 | $ | - | $ | - | $ | 26,242 | $ | 26,568 | $ | - | $ | - | $ | 26,568 | $ | 24,609 | $ | - | $ | - | $ | 24,609 | ||||||||||||||||||||||||
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非利息收入 |
262 | 2,336 | (339) | ) | 2,259 | 120 | 2500 | (337) | ) | 2,283 | 122 | 2,146 | (192 | ) | 2,076 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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總收入 |
26,504 | 2,336 | (339) | ) | 28,501 | 26,688 | 2500 | (337) | ) | 28,851 | 24,731 | 2,146 | (192 | ) | 26,685 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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（追回）信貸損失準備金 |
16 | - | - | 16 | (127) | ) | - | - | (127) | ) | 237 | - | - | 237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 26,488 | 2,336 | (339) | ) | 28,485 | 26,815 | 2500 | (337) | ) | 28,978 | 24,494 | 2,146 | (192 | ) | 26,448 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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非利息支出： |
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工資和福利 |
5,724 | 1,685 | - | 7,409 | 5,371 | 1,167 | - | 6,538 | 6,930 | 1,499 | - | 8,429 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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一般和行政 |
3,445 | 451 | (339) | ) | 3,557 | 4,276 | 394 | (337) | ) | 4,333 | 3,131 | 377 | (192 | ) | 3,316 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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房舍和設備 |
845 | 374 | - | 1,219 | 768 | 385 | - | 1,153 | 612 | 369 | - | 981 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10,014 | 2,510 | (339) | ) | 12,185 | 10,415 | 1,946 | (337) | ) | 12,024 | 10,673 | 2,245 | (192 | ) | 12,726 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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所得税前收入（虧損） |
16,474 | (174) | ) | - | 16,300 | 16,400 | 554 | - | 16,954 | 13,821 | (99) | ) | - | 13,722 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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所得税條款 |
4,484 | (12) | ) | - | 4,472 | 4,136 | 119 | - | 4,255 | 3,991 | (532) | ) | - | 3,459 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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淨收益（虧損） |
$ | 11,990 | $ | (162) | ) | $ | - | $ | 11,828 | $ | 12,264 | $ | 435 | $ | - | $ | 12,699 | $ | 9,830 | $ | 433 | $ | - | $ | 10,263 | |||||||||||||||||||||||
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總資產 |
$ | 4,378,863 | $ | 26,980 | $ | (17,523) | ) | $ | 4,388,320 | $ | 4,299,625 | $ | 26,645 | $ | (16,635) | ) | $ | 4,309,635 | $ | 3,719,592 | $ | 25,559 | $ | (15,758 | ) | $ | 3,729,393 | |||||||||||||||||||||
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負債總額 |
$ | 3,982,924 | $ | 29,069 | $ | (23,776) | ) | $ | 3,988,217 | $ | 3,914,863 | $ | 28,625 | $ | (22,887) | ) | $ | 3,920,601 | $ | 3,366,614 | $ | 29,057 | $ | (22,797) | ) | $ | 3,372,874 | |||||||||||||||||||||
管理層評論
VersaBank總裁兼首席執行官戴維·泰勒表示：“我們在2024財年第二季度的財務業績繼續證明瞭我們無分支機構、企業對企業數字銀行模式中運營槓桿的力量，以及我們在整個數字銀行業務中專注於風險緩解的好處。”“我們的銷售點融資組合繼續保持強勁的同比增長，同時降低了固定成本，創下了創紀錄的38％的效率率。”
“我們的總資產和貸款組合再創歷史新高，銷售點融資的連續增長反映了該業務的季節性，也反映了利率環境上升和經濟某些部分疲軟的部分影響。房地產投資組合的連續表現反映了計劃中的戰略過渡，即從更高的收益率、更高的風險加權貸款到收益率更低、風險加權較低的CMHC保險貸款。DRTC的貢獻也反映了該業務的季節性。”
“第二季度為2024財年上半年的強勁表現做出了貢獻，資產同比增長了18％，淨收入增長了25％，每股收益增長了29％。我們預計，在第三和第四季度，銷售點融資組合的增長將有所改善，房地產投資組合中CMHC保險融資機制的貸款發放量也將增加，但是，消費者支出的疲軟可能會推遲我們下一個總資產里程碑的50億美元。我們繼續期待美國監管機構就我們收購一家美國銀行的提議做出決定，這是將總資產推向變革水平的重要機會，使我們能夠進一步利用數字銀行模式中的運營槓桿作用，推動盈利能力和普通股回報率的大幅增長。”
2024財年第二季度的亮點
合併
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● |
總資產同比增長18％，環比增長2％，達到創紀錄的44億美元，增長主要是由數字銀行業務銷售點應收賬款購買計劃（POS/RPP）投資組合的增長推動的； |
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● |
合併總收入同比增長7％，環比下降1％，至2,850萬美元。同比和連續趨勢反映了數字銀行業務收入的淨利息增加，這主要是由於貸款持續增長和DRT Cyber Inc.（“DRTC”）的捐款增加，而連續趨勢則反映了由於預期的貸款發放時機和資金成本的上漲，利息收入增長低於計劃； |
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● |
合併淨收入同比增長15％，環比下降7％，至1180萬美元。同比增長主要是由於收入的增加，這主要是由數字銀行業務的強勁貸款增長（18％）和非利息支出的減少所推動的。連續下降的主要原因是收入減少、信貸損失準備金增加、税收準備金增加以及非利息支出略有增加，這主要是由於DRT Cyber在2024財年第一季度的支出低於正常水平。數字銀行業務的税前淨收入連續略有增加； |
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● |
合併每股收益同比增長18％，環比下降6％，至0.45美元，同比增長得益於2023財年根據該銀行普通股發行人出價（“NCIB”）購買和取消普通股所產生的已發行普通股數量減少的影響； |
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● |
普通股回報率從同比的12.07％增至12.36％，從13.41％連續下降8％；以及， |
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● |
該銀行繼續推進其收購美國奧卡特許銀行Stearns Bank Holdingford N.A. 的提議尋求批准的程序，並預計美國監管機構將在2024年第二個日曆季度做出決定。如果獲得批准，該銀行將盡快完成收購，但須獲得加拿大監管機構（OSFI）的批准。 |
數字銀行業務
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● |
貸款同比增長18％，環比增長1％，達到創紀錄的40.2億美元，這主要是受該銀行POS/RPP投資組合持續增長的推動，該投資組合同比增長23％，環比增長1％； |
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● |
總收入同比增長7％，環比下降1％，至2650萬美元。同比增長主要是由淨利息收入增加所推動的，這在很大程度上歸因於貸款增長。同比下降的原因是利息支出增加，這歸因於更高的利率環境下的存款餘額和更高的資金成本，以及POS投資組合中貸款發放時機抑制了利息收入的增長； |
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● |
貸款淨利率同比下降47個基點，下降16％，環比下降11個基點，下降4％，至2.52％。下降的主要原因是POS融資投資組合（由風險較低、收益率較低但普通股回報率（“ROCE”）資產組成的強勁增長（“ROCE”）資產的強勁增長，以及計劃將一些高收益率、較高風險加權的CRE貸款過渡到較低收益率的CRE貸款的影響，這是該銀行利用較高資本回報率的低風險貸款機會的戰略的一部分，以及本季度定期存款利率的上升。銀行貸款資產的更高收益率部分抵消了這一點； |
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● |
淨利率同比下降33個基點，下降12％，環比下降3個基點，跌幅1％，至2.45％； |
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● |
信貸損失準備金佔平均貸款的百分比仍然微不足道，為0.00％，而12個季度的平均水平為0.01％，這仍然是加拿大上市附表一（聯邦許可）銀行中最低的銀行之一；以及， |
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● |
效率比率（不包括DRTC）同比和環比分別從43％和40％提高到38％。 |
DRTC's 網絡安全服務運營（數字邊界組）
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● |
受服務參與度的提高，DRTC（數字邊界組，簡稱DBG）網絡安全服務部分的收入同比增長8％，達到280萬美元，而由於運營效率的提高，毛利潤增長了5％，達到200萬美元。DBG的收入和毛利分別下降了3％和6％，這主要是由於服務參與度的季節性下降。DBG的毛利金額包含在DRTC的合併收入中，這反映在VersaBank合併損益表和綜合收益表中的非利息收入中。DBG在DRTC內部保持獨立盈利。 |
財務摘要
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（未經審計） |
在結束的三個月中 |
在截至的六個月中 |
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4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
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（千加元，每股金額除外） |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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操作結果 |
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利息收入 |
$ | 71,243 | $ | 53,595 | $ | 140,535 | $ | 103,156 | ||||||||
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淨利息收入 |
26,242 | 24,609 | 52,810 | 48,883 | ||||||||||||
|
非利息收入 |
2,259 | 2,076 | 4,542 | 3,720 | ||||||||||||
|
總收入 |
28,501 | 26,685 | 57,352 | 52,603 | ||||||||||||
|
（追回）信貸損失準備金 |
16 | 237 | (111) | ) | 622 | |||||||||||
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非利息支出 |
12,185 | 12,726 | 24,209 | 25,061 | ||||||||||||
|
數字銀行 |
10,014 | 10,673 | 20,429 | 20,842 | ||||||||||||
|
DRTC |
2,510 | 2,245 | 4,456 | 4,602 | ||||||||||||
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淨收入 |
11,828 | 10,263 | 24,527 | 19,680 | ||||||||||||
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每股普通股收益： |
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基本 |
$ | 0.45 | $ | 0.38 | $ | 0.93 | $ | 0.72 | ||||||||
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稀釋 |
$ | 0.45 | $ | 0.38 | $ | 0.93 | $ | 0.72 | ||||||||
|
優先股支付的股息 |
$ | 247 | $ | 247 | $ | 494 | $ | 494 | ||||||||
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普通股支付的股息 |
$ | 650 | $ | 651 | $ | 1,300 | $ | 1,314 | ||||||||
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收益率* |
6.66 | % | 6.05 | % | 6.58 | % | 5.95 | % | ||||||||
|
資金成本* |
4.21 | % | 3.27 | % | 4.11 | % | 3.13 | % | ||||||||
|
淨利率* |
2.45 | % | 2.78 | % | 2.47 | % | 2.82 | % | ||||||||
|
貸款淨利率* |
2.52 | % | 2.99 | % | 2.61 | % | 3.02 | % | ||||||||
|
普通股平均回報率* |
12.36 | % | 12.07 | % | 12.89 | % | 11.38 | % | ||||||||
|
每股普通股賬面價值* |
$ | 14.88 | $ | 13.19 | $ | 14.88 | $ | 13.19 | ||||||||
|
效率比* |
43 | % | 48 | % | 42 | % | 48 | % | ||||||||
|
效率比率-數字銀行* |
38 | % | 43 | % | 39 | % | 43 | % | ||||||||
|
平均總資產回報率* |
1.08 | % | 1.13 | % | 1.13 | % | 1.11 | % | ||||||||
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信貸損失準備金（追回）佔平均貸款的百分比* |
0.00 | % | 0.03 | % | (0.01 | %) | 0.04 | % | ||||||||
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截至目前 |
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資產負債表摘要 |
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現金 |
$ | 198,808 | $ | 223,661 | $ | 198,808 | $ | 223,661 | ||||||||
|
證券 |
103,769 | 39,652 | 103,769 | 39,652 | ||||||||||||
|
貸款，扣除信貸損失備抵後的貸款 |
4,018,458 | 3,419,455 | 4,018,458 | 3,419,455 | ||||||||||||
|
平均貸款 |
4,001,370 | 3,327,269 | 3,934,431 | 3,206,067 | ||||||||||||
|
總資產 |
4,388,320 | 3,729,393 | 4,388,320 | 3,729,393 | ||||||||||||
|
存款 |
3,693,495 | 3,108,218 | 3,693,495 | 3,108,218 | ||||||||||||
|
次級應付票據 |
101,108 | 104,532 | 101,108 | 104,532 | ||||||||||||
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股東權益 |
400,103 | 356,519 | 400,103 | 356,519 | ||||||||||||
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資本比率** |
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|
風險加權資產 |
$ | 3,224,822 | $ | 2,957,933 | $ | 3,224,822 | $ | 2,957,933 | ||||||||
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普通股一級資本 |
375,153 | 331,614 | 375,153 | 331,614 | ||||||||||||
|
監管資本總額 |
494,297 | 454,622 | 494,297 | 454,622 | ||||||||||||
|
一級普通股 (CET1) 比率 |
11.63 | % | 11.21 | % | 11.63 | % | 11.21 | % | ||||||||
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一級資本比率 |
12.06 | % | 11.67 | % | 12.06 | % | 11.67 | % | ||||||||
|
總資本比率 |
15.33 | % | 15.37 | % | 15.33 | % | 15.37 | % | ||||||||
|
槓桿比率 |
8.55 | % | 8.83 | % | 8.55 | % | 8.83 | % | ||||||||
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* |
請參閲《2024年第二季度管理層討論與分析》中 “非公認會計準則和其他財務指標” 下的定義。 |
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** |
資本管理和槓桿措施符合OSFI的資本充足率要求和巴塞爾協議III。 |
本新聞稿旨在與該銀行截至2024年4月30日的三個月和六個月的合併財務報表和管理層討論與分析（MD&A）一起閲讀，該報告將在SEDAR（www.sedarplus.ca）上提交，並將在www.versabank.com上公佈。
關於 VersaBank
VersaBank是一家加拿大附表一特許銀行（聯邦許可），與眾不同。VersaBank 於 1993 年採用其高效的企業對企業模式，利用其專有的最先進金融技術，從盈利角度解決加拿大銀行業服務不足的細分市場，從而在降低風險的同時追求卓越的淨利率，從而成為世界上第一家完全數字化的金融機構。VersaBank以電子方式獲取所有存款並提供大部分貸款和租賃，為金融中介機構提供創新的存款和貸款解決方案，使他們在核心業務中脱穎而出。此外，VersaBank利用其內部開發的IT安全軟件和功能，成立了總部位於華盛頓特區的全資子公司DRT Cyber Inc.，以尋求網絡安全領域的重要大型市場機會，開發創新的解決方案，以應對金融機構、各種規模的公司和政府實體每天面臨的快速增長的網絡威脅。
VersaBank的普通股在多倫多證券交易所（“TSX”）和納斯達克上市，股票代碼為VBNK。其第一系列優先股在多倫多證券交易所上市，股票代碼為VBNK.PR.A。
前瞻性陳述
VersaBank的公共傳播通常包括書面或口頭的前瞻性陳述。此類聲明包含在本文件中，可能包含在其他文件中、向加拿大證券監管機構或美國證券交易委員會提交的文件中，也可能包含在其他通信中。所有這些陳述均根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》和任何適用的加拿大證券立法的 “安全港” 條款作出，旨在成為前瞻性陳述。該管理層討論和分析中與未來有關的陳述是前瞻性陳述。就其本質而言，前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性，包括一般和具體的風險和不確定性，其中許多是VersaBank無法控制的。存在無法實現預測、預測、預測和其他前瞻性陳述的風險。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，因為許多重要因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中表達的計劃、目標、預期、估計和意圖存在重大差異。這些因素包括但不限於加拿大和美國經濟的總體實力以及VersaBank開展業務的加拿大和美國境內當地經濟的實力；貨幣和財政政策變化的影響，包括加拿大銀行和美國聯邦儲備銀行利率政策的變化；全球大宗商品價格；VersaBank運營市場競爭的影響；通貨膨脹；資本市場波動；及時發展和在接受市場推出新產品；與金融服務有關的法律法規變化的影響；税法的變化；技術變革；意想不到的司法或監管程序；消費者支出和儲蓄習慣的意外變化；戰爭或衝突的影響以及兩者對全球供應鏈和市場的影響；影響地方、國家或國際經濟的疾病疫情的影響；恐怖活動對我們業務的可能影響；自然災害和公共基礎設施中斷，例如運輸、通訊、電力或供水；以及VersaBank對上述情況所涉風險的預測和成功管理。有關可能影響VersaBank未來業績的某些關鍵因素的詳細討論，請參閲VersaBank截至2023年10月31日止年度的年度管理與分析。
上述重要因素清單並不詳盡。在依靠前瞻性陳述做出決策時，投資者和其他人應仔細考慮上述因素以及其他不確定性和潛在事件。管理層討論和分析中包含的前瞻性信息旨在幫助VersaBank股東和其他人瞭解VersaBank的財務狀況，可能不適用於任何其他目的。除非證券法要求，否則VersaBank不承諾更新本管理層討論和分析中包含的或VersaBank不時或代表VersaBank發表的任何前瞻性陳述。
電話會議
VersaBank將於今天，即2024年6月5日星期三上午9點（美國東部時間）舉行電話會議和網絡直播，討論其第二季度業績，總裁兼首席執行官戴維·泰勒和其他VersaBank高管將發表演講，隨後是問答環節。
撥入詳情
| 免費撥入號碼： | 1 (888) 664-6392（加拿大/美國） |
| 本地撥入號碼： | (416) 764-8659 |
請在上午 8:45 至上午 8:55（美國東部時間）之間致電。
要在沒有接線員協助的情況下通過電話加入電話會議，您可以提前註冊並在 https://emportal.ink/4btMyMS 輸入您的電話號碼，以立即收到自動回電。
網絡直播接入：對於那些喜歡通過互聯網收聽電話會議的人，可以通過互聯網收聽泰勒先生演講的網絡直播，可在此處 https://app.webinar.net/KZxwXNElMqd 或銀行的網站上觀看。
即時重播
| 免費撥入號碼： | 1 (888) 390-0541（加拿大/美國） |
| 本地撥入號碼： | (416) 764-8677 |
| 密碼： | 337187# |
| 到期日期： | 2024 年 7 月 5 日晚上 11:59（美國東部時間） |
存檔的網絡直播演示文稿還將在直播活動結束後的90天內通過互聯網在 https://app.webinar.net/KZxwXNElMqd 和銀行的網站上播出。
欲瞭解更多信息，請聯繫：
LodeRock A
勞倫斯·張伯倫
(416) 519-4196
lawrence.chamberlain@loderockadvisors.com
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