EX-99.1

附錄 99.1

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2024年6月5日

 

新聞發佈

立即發佈

 

REV 集團有限公司公佈強勁的第二季度業績，更新2024財年展望

•
第二季度淨銷售額為6.169億美元，而去年同期為6.812億美元
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第二季度淨收入為1,520萬美元，而去年同期的淨收入為1,420萬美元
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第二季度調整後 EBITDA1 為3,750萬美元，去年同期為4,190萬美元，後者包括歸屬於柯林斯巴士公司（“柯林斯”）的1,020萬美元調整後息折舊攤銷前利潤，該公司於2024年1月26日剝離
•
第二季度調整後淨收入1為2,090萬美元，去年同期為2,080萬美元
•
更新的2024財年全年展望：
o
淨銷售額為24億至25億美元，淨收入為2.30億美元至2.45億美元，調整後息税折舊攤銷前利潤為1.51億美元至1.65億美元，調整後淨收入為7,600萬至9,000萬美元；
o
經營活動產生的淨現金為2,000萬至3,500萬美元，其中包括與資產剝離活動相關的約7,100萬美元的所得税和交易成本，以及6,100萬至7,200萬美元的調整後自由現金流1

 

威斯康星州布魯克菲爾德--（美國商業資訊）--行業領先的特種車輛和休閒車製造商REV集團公司（紐約證券交易所代碼：REVG）（“公司”）今天公佈了截至2024年4月30日的三個月（“2024年第二季度”）的業績。2024年第二季度的合併淨銷售額為6.169億美元，而截至2023年4月30日的三個月（“2023年第二季度”）為6.812億美元。2023年第二季度的淨銷售額包括歸屬於柯林斯的4,690萬美元。不包括柯林斯資產剝離的影響，淨銷售額與上一季度相比下降了1740萬美元，下降了2.7％。下降的主要原因是休閒車板塊的淨銷售額下降，但部分被特種車輛板塊淨銷售額的增加所抵消。

該公司2024年第二季度的淨收益為1,520萬美元，攤薄每股收益為0.28美元，而2023年第二季度的淨收益為1,420萬美元，攤薄每股收益為0.24美元。2024年第二季度的調整後淨收益為2,090萬美元，攤薄每股收益為0.39美元，而2023年第二季度的調整後淨收益為2,080萬美元，攤薄每股收益為0.35美元。2024年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,750萬美元，而2023年第二季度為4190萬美元。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤包括歸屬於柯林斯的1,020萬美元。不包括柯林斯資產剝離的影響，調整後的息税折舊攤銷前利潤與上一季度相比增加了580萬美元，增長了18.3％。增長主要是由於特種車輛板塊的貢獻增加，但被休閒車板塊業績的下降部分抵消。

REV Group Inc.總裁兼首席執行官馬克·斯科尼奇尼表示：“我們很高興又實現了強勁的季度經營業績。”“我們的消防和救護業務需求繼續強勁，並將重點放在推動生產基地吞吐量提高的運營計劃上。特種車輛板塊的業績表明，這些舉措正在紮根，並將繼續在前幾個季度的勢頭基礎上再接再厲。在休閒車領域，我們將繼續積極管理成本結構，以適應終端市場需求，並實現符合我們預期的營業利潤率。我們在整個企業中取得的進展使我們對實現全年財政指導的能力充滿信心。”

 

 

 

 

 

 

1 調整後淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後自由現金流是非公認會計準則指標，在本新聞稿稍後部分將與最接近的GAAP指標進行對賬。

 

REV 集團第二季度亮點

•
自2024年1月26日起，該公司完成了對Forest River Bus, LLC的出售。在完成對柯林斯的出售後，該公司獲得了3.082億美元的現金對價，其中包括某些初步的營運資金調整。該公司使用出售柯林斯的部分收益將其2021年ABL貸款（“ABL”）下的未償借款減少至零。2024年2月16日，剩餘收益以及ABL下的借款用於以每股普通股3.00美元的特別現金股息的形式向股東返還現金，總額為1.793億美元。
•
2024年2月20日，該公司完成了當時公司最大的股東美國工業合夥人（“AIP”）對18,400,000股普通股的註冊承銷公開發行。其中1040萬股股票向公眾出售，剩餘的800萬股股票由公司以1.261億美元的收購價回購。該公司通過其ABL下的借款為回購提供了資金。該公司沒有出售任何普通股，也沒有收到與本次發行相關的任何收益。
•
2024年3月15日，該公司完成了AIP對7,395,191股公司普通股的註冊承銷二次公開募股。該公司沒有出售任何普通股，也沒有收到與本次發行相關的任何收益。此次發行使AIP的公司股票所有權減少到約3.4％。隨着本次發行的結束，AIP不再有權提名任何董事加入董事會，AIP的董事會代表提出了自2024年3月15日起生效的董事會辭呈。這些辭職不是由於與公司的任何分歧造成的。
•
2024 年 4 月 15 日，董事會批准任命艾米·坎貝爾為高級副總裁/首席財務官。坎貝爾女士加入公司後，曾擔任公司臨時首席財務官的馬克·斯科尼奇尼辭去了臨時首席財務官的職務，繼續擔任總裁兼首席執行官。
•
2024年4月30日，該公司出售了佛羅裏達州消防區域技術中心的運營資產。這筆交易代表了該公司最後剩下的自有消防經銷商的出售。該業務現已過渡到完全獨立的經銷商分銷模式。
•
2024 年 5 月 30 日，公司宣佈辛西婭（辛迪）奧古斯丁當選為董事會獨立成員。

 

“公司採取的行動旨在簡化我們的產品組合和運營結構，向股東返還現金，並加強我們的領導團隊。我們仍然相信，我們在業務方面所做的運營改善以及這些行動為收益增長提供了機會，並將加速股東價值創造，” Skonieczny説。

 

特種車輛細分市場亮點

 

2024年第二季度，特種車輛板塊的淨銷售額為4.374億美元，較2023年第二季度的4.25億美元增長了1,240萬美元，增長了2.9％。2023年第二季度的淨銷售額包括歸屬於柯林斯的4,690萬美元。不包括柯林斯資產剝離的影響，淨銷售額與上一季度相比增長了5,930萬美元，增長了15.7％。與上一季度相比，淨銷售額的增長主要是由於價格變動以及消防設備和救護車出貨量的增加，但終端卡車出貨量的減少部分抵消了這一增長。截至2024年第二季度末，特種車輛板塊的積壓量為40.644億美元，而2023年第二季度末為33.585億美元。2023年第二季度末的待辦事項包括與柯林斯相關的1.915億美元。不包括柯林斯資產剝離的影響，與上一季度相比，積壓案件增加了8.974億美元。增長的主要原因是消防設備和救護車的需求和訂單持續增加，以及定價走勢，但與市政運輸業務結束、單位出貨量增加以及終端卡車訂單量減少相關的積壓量減少部分抵消了這一增長。

特種車輛板塊2024年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,380萬美元，較2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤2,030萬美元增加了1,350萬美元，增長了66.5％。2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤包括歸屬於柯林斯的1,020萬美元。不包括柯林斯資產剝離的影響，調整後的息税折舊攤銷前利潤與上一季度相比增加了2370萬美元，增長了234.7％。該細分市場的盈利能力得益於價格變現以及消防設備和救護車銷量的增加，但部分被通貨膨脹壓力和碼頭卡車銷量的下降所抵消。

 

休閒車細分市場亮點

 

2024年第二季度，休閒車板塊的淨銷售額為1.797億美元，較2023年第二季度的2.566億美元下降了7,690萬美元，下降了30.0％。與上一季度相比，淨銷售額的下降主要是由於單位出貨量減少和折扣增加，但部分被價格變動所抵消。截至2024年第二季度末，休閒車板塊的積壓量為2.747億美元，與2023年第二季度末的4.95億美元相比減少了2.203億美元。下降的主要原因是某些類別的訂單量減少、積壓的單位出貨量以及訂單取消。

 

休閒車板塊2024年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,210萬美元，較2023年第二季度的2910萬美元減少了1,700萬美元，下降了58.4％。下降的主要原因是單位出貨量減少、折扣增加和通貨膨脹壓力，但價格變現和成本削減行動部分抵消了下降幅度。

 

營運資金、流動性和資本分配

 

截至2024年4月30日，淨負債2總額為1.818億美元，其中包括3,820萬美元的手頭現金。截至2024年4月30日，該公司在其ABL循環信貸額度下有2.803億美元的可用資金，與2023年10月31日的3.841億美元相比，減少了1.038億美元。截至2024年4月30日，該公司的貿易營運資金3為3.24億美元，而截至2023年10月31日為3.185億美元。增長主要是由於應付賬款和客户預付款的減少，但部分被應收賬款和庫存的減少所抵消。2024年第二季度的資本支出為590萬美元，而2023年第二季度為680萬美元。

 

更新的 2024 財年展望

 

 

2024 財年完整年度

 

 

 

更新的指南

 

 

 

事先指導4

 

（百萬美元）

低

 

 

高

 

 

 

低

 

 

高

 

淨銷售額

$

2,400

 

 

$

2500

 

 

 

$

2,450

 

 

$

2,550

 

淨收入

 

$

230

 

 

$

245

 

 

 

$

224

 

 

$

245

 

調整後 EBITDA

$

151

 

 

$

165

 

 

 

$

145

 

 

$

165

 

調整後淨收益

 

$

76

 

 

$

90

 

 

 

$

72

 

 

$

90

 

調整後的自由現金流

 

$

61

 

 

$

72

 

 

 

$

57

 

 

$

72

 

季度分紅

公司董事會宣佈定期向2024年6月28日的登記股東派發每股普通股0.05美元的季度現金分紅，該分紅將於2024年7月12日支付，相當於普通股的年化利率為每股0.20美元。

 

電話會議

電話會議定於美國東部時間2024年6月5日上午10點舉行，討論公司2024財年第二季度財務業績和我們的展望。補充幻燈片將在REV Group, Inc.投資者關係網站上提供。電話會議將同時通過互聯網進行網絡直播。要觀看網絡直播，聽眾可以在活動開始前至少 15 分鐘前往 http://investors.revgroup.com/investor-events-and-presentations/events 並按照説明收聽網絡直播。本網站將提供電話會議和相關問答環節的音頻重播，為期12個月。

 

關於 REV 集團

REV Group（REVG）公司是特種車輛及相關售後零件和服務的領先設計師和製造商，通過兩個細分市場為主要在美國的多元化客户羣提供服務：特種車輛和休閒車。特種車輛部門為應用提供定製的車輛解決方案，包括公共服務（救護車和消防設備）和商業基礎設施（碼頭卡車和工業清掃車）的基本需求。REV集團的休閒車部門生產各種房車，從B級貨車到A級房車。REV Group的產品組合由知名的主要汽車品牌組成，其中包括該行業中許多最知名的品牌。REV Group的幾個品牌開創了其特種車輛產品類別，其歷史可以追溯到50多年前。REV集團在紐約證券交易所上市，股票代碼為REVG。投資者-REVG

 

2 淨負債定義為總負債減去現金和現金等價物。

3 貿易營運資金定義為應收賬款加上存貨減去應付賬款和客户預付款。

4 我們在2024年3月6日的新聞稿中發佈的2024財年第一季度業績公告中的指導方針。

 

關於非公認會計準則指標的説明

該公司根據美國公認會計原則（“GAAP”）報告其財務業績。但是，管理層認為，通過列報調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後自由現金流（非公認會計準則財務指標），可以增強對我們持續經營業績的評估。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益，根據某些非經常、一次性和其他調整進行了調整，我們認為這些調整並不能代表我們的基本經營業績。調整後淨收益是指經某些税後、非經常性、一次性和其他調整調整後的淨收益，我們認為這些調整並不能反映我們的基本經營業績，以及非現金無形資產攤銷和股票薪酬。調整後的自由現金流計算方法是經營活動產生的淨現金減去資本支出，其中不包括交易費用和與剝離活動相關的所得税。

 

該公司認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後自由現金流為評估其各期經營業績的某些方面提供了額外有意義的方法，根據公認會計原則，除了使用而不是代替公認會計原則衡量標準時，這些方法在GAAP下可能不明顯。本新聞稿的財務附錄中包含調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後自由現金流與根據公認會計原則計算的最可比財務指標的對賬情況。

 

關於前瞻性陳述的警示聲明

本新聞稿包含公司認為是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述” 的聲明。本新聞稿包括表達我們對未來事件或未來業績的觀點、期望、信念、計劃、目標、假設或預測的陳述，因此屬於或可能被視為 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，包括 “相信”、“估計”、“預期”、“努力”、“目標”、“尋求”、“項目”、“打算”、“預測”、“展望”、“指導”、“計劃”、“可能”、“將” 或 “應該” 等術語，或者每種情況下的負面或其他變體或可比術語。它們出現在本新聞稿的多個地方，包括有關我們的意圖、信念、目標或當前預期的聲明，其中包括我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略和我們經營的行業，包括REV Group對2024財年的展望。

我們的前瞻性陳述受風險和不確定性影響，包括公司10-K表年度報告中 “風險因素” 和 “前瞻性陳述警示聲明” 中強調的風險和不確定性，以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件，這些風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述的預測或暗示的結果存在重大差異。前瞻性陳述基於當前的預期和假設以及當前的可用數據，既不是對未來事件或業績的預測也不是保證。您不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，公司均不承諾在前瞻性陳述發表後對其進行更新或修改。

 

 

聯繫我們

德魯·科諾普

投資者關係與企業財務規劃與分析副總裁

電子郵件：investors@revgroup.com

電話：1-888-738-4037 (1-888-REVG-037)
 

 

 

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

未經審計的簡明合併資產負債表

（以百萬計，股票金額除外）

 

 

 

 

 

（已審計）

 

 

 

4月30日
2024

 

 

10月31日，
2023

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

38.2

 

 

$

21.3

 

應收賬款，淨額

 

 

210.6

 

 

 

226.5

 

庫存，淨額

 

 

630.4

 

 

 

657.7

 

其他流動資產

 

 

26.0

 

 

 

27.7

 

流動資產總額

 

 

905.2

 

 

 

933.2

 

財產、廠房和設備，淨額

 

 

150.1

 

 

 

159.5

 

善意

 

 

137.7

 

 

 

157.3

 

無形資產，淨額

 

 

98.3

 

 

 

115.7

 

使用權資產

 

 

32.7

 

 

 

37.0

 

其他長期資產

 

 

6.4

 

 

 

7.7

 

總資產

 

$

1,330.4

 

 

$

1,410.4

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

190.2

 

 

$

208.3

 

短期客户預付款

 

 

176.9

 

 

 

214.5

 

應繳所得税

 

 

35.5

 

 

 

11.8

 

短期應計保修

 

 

15.8

 

 

 

23.4

 

短期租賃債務

 

 

6.8

 

 

 

7.4

 

其他流動負債

 

 

93.3

 

 

 

91.8

 

流動負債總額

 

 

518.5

 

 

 

557.2

 

長期債務

 

 

220.0

 

 

 

150.0

 

長期客户預付款

 

 

149.9

 

 

 

142.9

 

遞延所得税

 

 

9.9

 

 

 

8.2

 

長期租賃債務

 

 

26.6

 

 

 

30.0

 

其他長期負債

 

 

25.8

 

 

 

24.1

 

負債總額

 

 

950.7

 

 

 

912.4

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股（面值0.001美元，已授權95,000,000股；未發行或流通）

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股（面值0.001美元，授權605,000,000股；51,914,477 股）
以及分別已發行和流通的59,505,829股）

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

額外的實收資本

 

 

314.5

 

 

 

445.0

 

留存收益

 

 

65.1

 

 

 

52.7

 

累計其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

0.2

 

股東權益總額

 

 

379.7

 

 

 

498.0

 

負債和股東權益總額

 

$

1,330.4

 

 

$

1,410.4

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

未經審計的簡明合併損益表

（以百萬計，股票和每股金額除外）

 

 

三個月已結束
4月30日

 

 

六個月已結束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額

 

$

616.9

 

 

$

681.2

 

 

$

1,202.9

 

 

$

1,264.7

 

銷售成本

 

 

539.6

 

 

 

598.7

 

 

 

1,062.7

 

 

 

1,124.3

 

毛利

 

 

77.3

 

 

 

82.5

 

 

 

140.2

 

 

 

140.4

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

50.1

 

 

 

52.5

 

 

 

105.5

 

 

 

120.3

 

無形資產的攤銷

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

 

 

1.2

 

 

 

2.4

 

重組

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

 

 

—

 

減值費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

 

 

—

 

運營費用總額

 

 

54.4

 

 

 

53.5

 

 

 

123.8

 

 

 

122.7

 

營業收入

 

 

22.9

 

 

 

29.0

 

 

 

16.4

 

 

 

17.7

 

利息支出，淨額

 

 

6.5

 

 

 

7.4

 

 

 

13.4

 

 

 

14.5

 

出售業務的（收益）虧損

 

 

(1.5)

)

 

 

1.1

 

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他費用

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

所得税準備金前的收入

 

 

17.9

 

 

 

20.0

 

 

 

262.0

 

 

 

1.4

 

所得税準備金

 

 

2.7

 

 

 

5.8

 

 

 

64.1

 

 

 

0.7

 

淨收入

 

$

15.2

 

 

$

14.2

 

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.29

 

 

$

0.24

 

 

$

3.53

 

 

$

0.01

 

稀釋

 

 

0.28

 

 

 

0.24

 

 

 

3.49

 

 

 

0.01

 

每股普通股申報的股息

 

 

0.05

 

 

 

0.05

 

 

 

3.10

 

 

 

0.10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的每股普通股淨收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.39

 

 

$

0.35

 

 

$

0.63

 

 

$

0.48

 

稀釋

 

 

0.39

 

 

 

0.35

 

 

 

0.63

 

 

 

0.47

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股數：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

53,117,059

 

 

 

58,698,700

 

 

 

56,116,502

 

 

 

58,516,877

 

稀釋

 

 

53,662,210

 

 

 

59,023,841

 

 

 

56,760,697

 

 

 

58,985,210

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

簡明的未經審計的合併現金流量表

（以百萬計）

 

 

六個月已結束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

為將淨收入與經營活動提供的淨現金（用於）進行核對而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

13.0

 

 

 

13.4

 

股票薪酬支出

 

 

5.9

 

 

 

7.5

 

遞延所得税

 

 

1.7

 

 

 

0.7

 

減值費用

 

 

12.6

 

 

 

—

 

出售業務的（收益）虧損

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他非現金調整

 

 

0.9

 

 

 

1.1

 

經營資產和負債的變動，淨額

 

 

(2.6

)

 

 

(16.3

)

經營活動提供的（用於）淨現金

 

 

(29.6)

)

 

 

8.2

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買不動產、廠房和設備

 

 

(16.4)

)

 

 

(10.6)

)

出售業務的收益

 

 

318.2

 

 

 

0.6

 

其他投資活動

 

 

0.1

 

 

 

1.1

 

由（用於）投資活動提供的淨現金

 

 

301.9

 

 

 

(8.9)

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

循環信貸額度借款的淨收益

 

 

70.0

 

 

 

—

 

支付股息

 

 

(185.5)

)

 

 

(6.1

)

普通股的回購和退休

 

 

(126.1)

)

 

 

—

 

其他籌資活動

 

 

(13.8)

)

 

 

(4.6)

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(255.4)

)

 

 

(10.7

)

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

 

16.9

 

 

 

(11.4

)

現金和現金等價物，期初

 

 

21.3

 

 

 

20.4

 

現金和現金等價物，期末

 

$

38.2

 

 

$

9.0

 

 

 

 

 

 

 

現金流信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

已支付的現金用於：

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

11.3

 

 

$

12.4

 

所得税，扣除退款

 

$

42.5

 

 

$

0.6

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

區段信息

（以百萬計；未經審計）

 

截至4月30日的三個月，

 

 

截至4月30日的六個月

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特種車輛

$

437.4

 

 

$

425.0

 

 

$

854.6

 

 

$

783.0

 

休閒車

 

 

179.7

 

 

 

256.6

 

 

 

349.1

 

 

 

482.6

 

企業及其他

 

 

(0.2

)

 

 

(0.4

)

 

 

(0.8)

)

 

 

(0.9)

)

總計

 

$

616.9

 

 

$

681.2

 

 

$

1,202.9

 

 

$

1,264.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特種車輛

 

$

33.8

 

 

$

20.3

 

 

$

60.0

 

 

$

25.6

 

休閒車

 

 

12.1

 

 

 

29.1

 

 

 

23.7

 

 

 

53.4

 

企業及其他

 

 

(8.4)

)

 

 

(7.5)

)

 

 

(15.7

)

 

 

(15.8

)

總計

 

$

37.5

 

 

$

41.9

 

 

$

68.0

 

 

$

63.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤率：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特種車輛

 

 

7.7

%

 

 

4.8

%

 

 

7.0

%

 

 

3.3

%

休閒車

 

 

6.7

%

 

 

11.3

%

 

 

6.8

%

 

 

11.1

%

總計

 

 

6.1

%

 

 

6.2

%

 

 

5.7

%

 

 

5.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末待辦事項：

 

4月30日
2024

 

 

1月31日
2024

 

 

10月31日，
2023

 

 

4月30日
2023

 

特種車輛

 

$

4,064.4

 

 

$

3,864.1

 

 

$

4,076.7

 

 

$

3,358.5

 

休閒車

 

 

274.7

 

 

 

376.7

 

 

 

385.2

 

 

 

495.0

 

總計

 

$

4,339.1

 

 

$

4,240.8

 

 

$

4,461.9

 

 

$

3,853.5

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤

（以百萬計；未經審計）

 

 

截至2024年4月30日的三個月

 

 

 

特種車輛

 

 

休閒車

 

 

企業及其他

 

 

總計

 

淨收益（虧損）

 

$

25.0

 

 

$

10.4

 

 

$

(20.2

)

 

$

15.2

 

折舊和攤銷

 

 

4.4

 

 

 

1.6

 

 

 

0.5

 

 

 

6.5

 

利息支出，淨額

 

 

2.2

 

 

 

0.1

 

 

 

4.2

 

 

 

6.5

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.7

 

 

 

2.7

 

EBITDA

 

 

31.6

 

 

 

12.1

 

 

 

(12.8)

)

 

 

30.9

 

交易費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

重組成本

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.7

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

出售業務的收益

 

 

(1.5)

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1.5)

)

調整後 EBITDA

 

$

33.8

 

 

$

12.1

 

 

$

(8.4)

)

 

$

37.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 4 月 30 日的三個月

 

 

 

特種車輛

 

 

休閒車

 

 

企業及其他

 

 

總計

 

淨收益（虧損）

 

$

11.7

 

 

$

26.6

 

 

$

(24.1

)

 

$

14.2

 

折舊和攤銷

 

 

3.9

 

 

 

2.0

 

 

 

0.6

 

 

 

6.5

 

利息支出，淨額

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

4.9

 

 

 

7.4

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.8

 

 

 

5.8

 

EBITDA

 

 

18.1

 

 

 

28.6

 

 

 

(12.8)

)

 

 

33.9

 

交易費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

與重組相關的費用

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

1.9

 

 

 

3.2

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.6

 

 

 

1.6

 

法律事務

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

出售業務的損失

 

 

1.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

(0.2

)

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

0.3

 

調整後 EBITDA

 

$

20.3

 

 

$

29.1

 

 

$

(7.5)

)

 

$

41.9

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤

（以百萬計；未經審計）

 

 

截至2024年4月30日的六個月

 

 

 

特種車輛

 

 

休閒車

 

 

企業及其他

 

 

總計

 

淨收益（虧損）

 

$

280.2

 

 

$

20.3

 

 

$

(102.6)

)

 

$

197.9

 

折舊和攤銷

 

 

8.7

 

 

 

3.2

 

 

 

1.1

 

 

 

13.0

 

利息支出，淨額

 

 

4.6

 

 

 

0.2

 

 

 

8.6

 

 

 

13.4

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.1

 

 

 

64.1

 

EBITDA

 

 

293.5

 

 

 

23.7

 

 

 

(28.8

)

 

 

288.4

 

交易費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.4

 

 

 

6.4

 

贊助商費用報銷

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重組成本

 

 

4.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

與重組相關的費用

 

 

6.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.1

 

減值費用

 

 

12.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

法律事務

 

 

2.3

 

 

 

—

 

 

 

0.6

 

 

 

2.9

 

出售業務的收益

 

 

(259.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(259.0

)

調整後 EBITDA

 

$

60.0

 

 

$

23.7

 

 

$

(15.7

)

 

$

68.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 4 月 30 日的六個月

 

 

 

特種車輛

 

 

休閒車

 

 

企業及其他

 

 

總計

 

淨收益（虧損）

 

$

7.5

 

 

$

48.3

 

 

$

(55.1)

)

 

$

0.7

 

折舊和攤銷

 

 

7.7

 

 

 

4.6

 

 

 

1.1

 

 

 

13.4

 

利息支出，淨額

 

 

4.8

 

 

 

—

 

 

 

9.7

 

 

 

14.5

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

EBITDA

 

 

20.0

 

 

 

52.9

 

 

 

(43.6)

)

 

 

29.3

 

交易費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

贊助商費用報銷

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

與重組相關的費用

 

 

3.8

 

 

 

—

 

 

 

5.0

 

 

 

8.8

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.5

 

 

 

7.5

 

法律事務

 

 

0.9

 

 

 

0.5

 

 

 

14.0

 

 

 

15.4

 

出售業務的損失

 

 

1.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

(0.2

)

 

 

—

 

 

 

0.7

 

 

 

0.5

 

調整後 EBITDA

 

$

25.6

 

 

$

53.4

 

 

$

(15.8

)

 

$

63.2

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

調整後的淨收益

（以百萬計；未經審計）

 

 

三個月已結束
4月30日

 

 

六個月已結束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

淨收入

 

$

15.2

 

 

$

14.2

 

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

無形資產的攤銷

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

 

 

1.2

 

 

 

2.4

 

交易費用

 

 

1.4

 

 

 

0.2

 

 

 

6.4

 

 

 

0.4

 

贊助商費用報銷

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重組成本

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

 

 

—

 

與重組相關的費用

 

 

—

 

 

 

3.2

 

 

 

6.1

 

 

 

8.8

 

減值費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

 

 

—

 

股票薪酬支出

 

 

3.0

 

 

 

1.6

 

 

 

5.9

 

 

 

7.5

 

法律事務

 

 

—

 

 

 

1.6

 

 

 

2.9

 

 

 

15.4

 

出售業務的（收益）虧損

 

 

(1.5)

)

 

 

1.1

 

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

調整對所得税的影響

 

 

(1.5)

)

 

 

(2.4)

)

 

 

56.9

 

 

 

(9.1)

)

調整後淨收益

 

$

20.9

 

 

$

20.8

 

 

$

35.6

 

 

$

27.9

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

調整後的息税折舊攤銷前景對賬

（以百萬計；未經審計）

 

 

2024 財年

 

 

低

 

 

高

 

淨收入 (5)

$

230.0

 

 

$

245.4

 

折舊和攤銷

 

27.0

 

 

 

25.0

 

利息支出，淨額

 

28.0

 

 

 

26.0

 

所得税準備金

 

 

76.7

 

 

 

81.8

 

EBITDA

 

 

361.7

 

 

 

378.2

 

交易費用

 

 

7.0

 

 

 

6.5

 

贊助商費用報銷

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重組成本

 

 

9.0

 

 

 

8.0

 

與重組相關的費用

 

 

6.1

 

 

 

6.1

 

減值費用

 

 

12.6

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

10.5

 

 

 

9.5

 

法律事務

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

出售業務的收益

 

 

(259.0

)

 

 

(259.0

)

調整後 EBITDA

 

$

151.0

 

 

$

165.0

 

REV GROUP, INC.和子公司

調整後的淨收入前景對賬

（以百萬計；未經審計）

 

 

2024 財年

 

 

低

 

 

高

 

淨收入 (5)

$

230.0

 

 

$

245.4

 

無形資產的攤銷

 

2.3

 

 

 

2.3

 

交易費用

 

 

7.0

 

 

 

6.5

 

贊助商費用報銷

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重組成本

 

 

9.0

 

 

 

8.0

 

與重組相關的費用

 

 

6.1

 

 

 

6.1

 

減值費用

 

 

12.6

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

10.5

 

 

 

9.5

 

法律事務

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

出售業務的收益

 

 

(259.0

)

 

 

(259.0

)

調整對所得税的影響

 

 

54.2

 

 

 

55.9

 

調整後淨收益

 

$

75.8

 

 

$

90.4

 

REV GROUP, INC.和子公司
調整後的自由現金流展望對賬

（以百萬計；未經審計）

 

 

2024 財年

 

 

低

 

 

高

 

經營活動提供的淨現金

$

20.0

 

 

$

35.3

 

現金所得税-資產剝離活動

 

 

66.0

 

 

 

66.5

 

交易費用——資產剝離活動

 

 

5.0

 

 

 

5.0

 

減去：資本支出

 

 

(30.0)

)

 

 

(35.0)

)

調整後的自由現金流

 

$

61.0

 

 

$

71.8

 

 

 

 

 

 

 

 

5 除本對賬中列報的費用外，不包括在所示期間可能發生的任何非經常性費用。參見上文 “關於前瞻性陳述的警示聲明”