附錄 99.1

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江森自控公佈穩健的第一季度業績；更新了24財年指導方針

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▪ 第一季度報告的銷售額與去年同期持平，有機下降了1％

▪ 第一季度GAAP每股收益為0.55美元；第一季度調整後每股收益為0.51美元

▪ 第一季度訂單同比有機增長 1%

▪ 建築解決方案積壓量為121億美元，同比有機增長7％

▪ 更新了不計特殊項目的24財年調整後每股收益約為3.60美元至3.75美元，之前的區間為約3.65美元至3.80美元

▪ 為非商業企業尋求戰略替代方案的早期階段

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愛爾蘭科克——2024年1月30日——智能、健康和可持續建築領域的全球領導者江森自控國際有限公司（紐約證券交易所代碼：JCI）今天報告稱，2024財年第一季度來自持續經營業務的GAAP每股收益（“EPS”）為0.55美元。不包括特殊項目，調整後的持續經營業務每股收益為0.51美元（見隨附的非公認會計準則對賬腳註）。

根據報告，本季度61億美元的銷售額與去年同期持平，有機下降了1％。來自持續經營業務的GAAP淨收入為3.74億美元。調整後的持續經營業務淨收入為3.5億美元。

江森自控董事長兼首席執行官喬治·奧利弗表示：“我們繼續為江森自控的未來做好準備，取得了穩健的第一季度業績，並任命了馬克·範迪彭貝克為首席財務官。”“我們的價值主張是讓建築更智能、更健康、更可持續，這引起了客户的共鳴，並轉化為創紀錄的待辦事項。在經歷了暫時的網絡中斷和第一季度的季節性之後，我們正以加速的勢頭進入新的日曆年。”

奧利弗繼續説：“管理團隊繼續簡化公司並將其轉變為商業建築綜合解決方案提供商。作為投資組合持續評估的一部分，我們正處於尋求非商業業務戰略選擇的初期階段，這符合我們為股東實現價值最大化的目標。”

歸屬於江森自控普通股股東的收入和每股收益金額

（百萬美元，每股金額除外）

除非另有説明，否則下表中列出的財務要點均符合公認會計原則。所有比較均與2023年第一財季相比較。

有機銷售增長、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤、調整後的公司支出、調整後的持續經營淨收益、持續經營業務的調整後每股收益、持續經營活動提供的現金（不包括JC Capital）以及調整後的自由現金流均為非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則指標和特殊項目細節的對賬，請參閲隨附的腳註。

本新聞稿包括有關有機收入增長、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率提高和調整後每股收益的前瞻性陳述，這些都是非公認會計準則的財務指標。這些非公認會計準則財務指標是通過從根據公認會計原則確定的相應財務指標中排除某些金額來得出的。排除金額的確定是管理層的判斷問題，除其他因素外，取決於給定時期內確認的基本支出或收入金額的性質以及某些金額的高度可變性，例如按市值計價的調整。有機收入增長不包括收購、資產剝離和外幣的影響。我們無法提供上述前瞻性非公認會計準則財務指標與其最直接可比的前瞻性公認會計準則財務指標的量化對賬，因為此類信息不可用，如果沒有不合理的努力或費用，管理層也無法可靠地預測此類公認會計準則指標的必要組成部分。不可用的信息可能會對公司2024財年第二季度和全年GAAP財務業績產生重大影響。

業績附帶的幻燈片可在江森自控網站 http://investors.johnsoncontrols.com 的 “投資者關係” 部分找到。

分部結果

北美建築解決方案

該季度的銷售額為25億美元，比上年增長了5％。在應用暖通空調與控制的兩位數增長的帶動下，有機銷售額比上年增長了4％。

該季度的訂單（不包括併購和經外幣調整後）同比增長6％。本季度末的待辦事項為84億美元，與去年同期相比增長了11％，其中不包括併購和經外幣調整後。

細分市場的息税折舊攤銷前利潤為2.85億美元，比上年增長7％。分部息税折舊攤銷前利潤率為11.5％，與上年相比增長了20個基點，這要歸因於積壓利潤率的提高和服務業的持續增長。

建築解決方案 EMEA/LA（歐洲、中東、非洲/拉丁美洲）

本季度10億美元的銷售額比上年增長了6％。有機銷售額與上年相比增長了2％，這得益於應用暖通空調與控制、消防與安全領域的強勁增長以及服務業的高個位數增長。

該季度的訂單（不包括併購和經外幣調整後）同比增長5％。本季度末24億美元的待辦事項同比增長10％，其中不包括併購和經外幣調整後。

細分市場的息税折舊攤銷前利潤為8000萬美元，比上年增長7％。該細分市場的息税折舊攤銷前利潤率為7.7％，與去年同期持平，原因是服務業的增長被利潤率較低的安裝積壓的轉換所抵消。

亞太地區建築解決方案

該季度的銷售額為5.07億美元，與去年同期相比下降了22％。由於中國加速疲軟足以抵消中等個位數的服務增長，有機銷售額與上年相比下降了21％。

該季度的訂單（不包括併購和經外幣調整後）同比下降了31％。除併購和外幣調整外，本季度末13億美元的待辦事項同比下降21％。

細分市場的息税折舊攤銷前利潤為4,600萬美元，同比下降32％。該細分市場的息税折舊攤銷前利潤率為9.1％，較上年下降了140個基點，這主要與中國安裝業務的下降有關。

全球產品

該季度的銷售額為21億美元，與去年同期相比下降了1％。由於應用和輕型商用暖通空調的增長被全球住宅暖通空調的下降所抵消，有機銷售額比上年下降了1％。

細分市場的息税折舊攤銷前利潤為3.69億美元，同比下降3％。由於製造業吸收和結構不利，細分市場的息税折舊攤銷前利潤率為17.9％，較上年下降了50個基點。2023年第一季度調整後的分部息税折舊攤銷前利潤不包括與租賃倉庫設施火災相關的未投保損失的影響。

企業

本季度公司支出為1.39億美元，與去年同期相比增長了28％。2024 年第一季度調整後的公司支出不包括某些一次性網絡事件相關成本，2023 年第一季度不包括某些交易/離職成本。

其他 Q1 物品

▪ 持續經營業務中用於經營活動的現金為2.46億美元，而不包括JC Capital在內的持續經營活動使用的現金為1.58億美元。資本支出為9200萬美元，調整後的持續經營業務自由現金流為2.5億美元。與 2023 年第一季度相比，這有利了 1.8 億美元。

▪ 公司在2024年第一季度派發了約2.52億美元的股息。

▪ 公司記錄的税前重組和減值成本為3,900萬美元，主要包括與正在進行的重組行動相關的遣散費。

▪ 公司錄得的離散期淨税收優惠為5700萬美元，這與瑞士各州税收改革的收益有關，部分被與某些子公司無限期再投資主張變更相關的條款所抵消。

第二季度指引

公司發佈了2024財年第二季度指引：

▪ 有機收入~同比持平

▪ 調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率約為14.5％

▪ 調整後的不計特殊項目的每股收益約為0.74美元至0.78美元

全年指導

公司更新了2024財年全年每股收益指引：

▪ 有機收入同比增長~MSD

▪ 調整後的細分市場息税折舊攤銷前利潤率同比增長約50至75個基點（此前預計增長約25個基點）

▪ 調整後的不計特殊項目的每股收益約為3.60美元至3.75美元，之前的區間為約3.65美元至3.80美元

電話會議和網絡直播信息

江森自控將於美國東部時間今天上午8點30分舉行電話會議，討論本季度的業績，可以通過撥打844-763-8274（美國）或+1-412-717-9224（美國境外）或通過網絡直播進行觀看。準備好的講話中將附上幻燈片演示，該幻燈片已發佈在江森自控網站的投資者關係部分，網址為 https://investors.johnsoncontrols.com/news-and-events/events-and-presentations。電話會議結束大約兩小時後將提供重播。

關於江森自控

在江森自控（紐約證券交易所代碼：JCI），我們改變人們生活、工作、學習和娛樂的環境。作為智能、健康和可持續建築領域的全球領導者，我們的使命是重新構想建築物的性能，為人類、地方和地球服務。

在近 140 年創新的驕人歷史基礎上，我們通過我們的綜合數字產品 OpenBlue 為醫療保健、學校、數據中心、機場、體育場、製造業等行業提供未來藍圖。

如今，江森自控擁有遍佈 150 多個國家/地區的 100,000 名專家組成的全球團隊，提供世界上最大的建築技術和軟件組合以及來自業內一些最值得信賴的品牌的服務解決方案。

訪問 www.johnsoncontrols.com 瞭解更多信息並在社交平臺上關注 @Johnson Controls。

江森自控聯繫人：

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江森自控國際公司關於前瞻性陳述的警示聲明

江森自控國際公司在本信函中發表了前瞻性陳述，因此存在風險和不確定性。根據1995年《私人證券訴訟改革法》，本文件中除歷史事實陳述以外的所有陳述都是或可能是 “前瞻性陳述”。在本通報中，有關江森自控未來財務狀況、銷售、成本、收益、現金流、其他經營業績指標、協同效應和整合機會、資本支出、債務水平和市場前景的陳述均為前瞻性陳述。諸如 “可能”、“將”、“期望”、“打算”、“估計”、“預測”、“相信”、“應該”、“預測”、“項目” 或 “計劃” 等詞語以及具有類似含義的術語通常也用於識別前瞻性陳述。但是，沒有這些詞語並不意味着陳述不是前瞻性的。江森自控警告説，這些陳述受許多重要的風險、不確定性、假設和其他因素的影響，其中一些因素是其無法控制的，這些因素可能導致其實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異，其中包括：江森自控開發或收購獲得市場認可並滿足適用質量和監管要求的新產品和技術的能力；管理總體經濟、業務和資本的能力市場狀況，包括衰退、經濟衰退和全球價格上漲的影響；客户公共和私人融資成本和可用性的波動；創新和適應市場新興技術、想法和趨勢的能力，包括人工智能等技術的整合；管理宏觀經濟和地緣政治波動的能力，包括影響原材料和組件產品供應的短缺以及俄羅斯和烏克蘭之間的衝突以及俄羅斯和烏克蘭之間的衝突以色列和哈馬斯；管理潛在和實際安全漏洞、網絡攻擊、隱私泄露或數據泄露的風險和影響，包括業務、服務或運營中斷、未經授權訪問或披露數據、財務損失、聲譽損害、增加的響應和補救成本、法律和監管程序或其他不利結果；我們補救我們的能力

重大缺陷；維護和改善江森自控企業信息技術基礎設施的容量、可靠性和安全性；管理江森自控數字平臺和服務開發、部署和運營過程中的生命週期網絡安全風險的能力；外貿法律或政策的變化，包括經濟制裁、關税、外匯和資本管制、進出口管制或其他貿易限制；貨幣匯率的波動；法律的變化或不確定性，影響江森自控業務運營或税收狀況的法規、費率、政策或解釋；適應全球氣候變化、氣候變化監管和成功履行江森自控公共可持續發展承諾的能力；訴訟和政府訴訟的結果；知識產權侵權或到期的風險；江森自控管理自然災害、武裝衝突、政治變化、氣候變化、流行病等災難性或地緣政治事件造成的中斷的能力以及傳染病的爆發和其他不利的公共衞生發展；江森自控推動組織改進的能力；江森自控延遲或無法實現近期投資組合交易的預期收益和協同效應；僱用和留住高級管理人員和其他關鍵人員的能力；近期投資組合交易的税收待遇；與此類交易相關的重大交易成本和/或未知負債；勞動力短缺、停工、工會談判、勞資糾紛以及與勞動力相關的其他事項; 以及商業安排的取消或變更.有關江森自控業務相關風險的詳細討論載於江森自控向美國證券交易委員會提交的本財年10-K表年度報告中題為 “風險因素” 的部分，該報告可在www.sec.gov和www.johnsoncontrols.com的 “投資者” 選項卡下查閲。江森自控隨後提交的10-Q表季度報告第二部分第1A項對其中某些風險的描述進行了補充。股東、潛在投資者和其他人在評估前瞻性陳述時應考慮這些因素，不應過分依賴此類陳述。除非另有説明，否則本通信中包含的前瞻性陳述僅在本文件發佈之日作出，除非法律要求，否則江森自控不承擔更新此類陳述以反映本通信之日之後發生的事件或情況的義務，也沒有義務更新此類陳述。

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非公認會計準則財務信息

本新聞稿包含有關調整後每股收益的財務信息，調整後每股收益是非公認會計準則的業績指標。調整項目包括重組和減值成本、按市值計價的淨調整、某些交易/分離成本、網絡事件成本、倉庫火災損失和離散税收項目。還列出了有關有機銷售增長、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率、調整後的公司支出、持續經營活動提供的現金（不包括JC Capital）、調整後的自由現金流和調整後的持續經營淨收入的財務信息，這些都是非公認會計準則的績效指標。管理層認為，這些非公認會計準則指標與未經調整的金額一起考慮，有助於投資者瞭解江森自控的同期經營業績和業務趨勢。管理層還可以將這些指標用作預測、預算和長期規劃過程的指導以及薪酬目的。應將這些指標視為最具可比性的GAAP衡量標準的補充，而不是替代這些指標。有關非公認會計準則指標的計算和這些非公認會計準則指標的對賬的更多信息，請參閲隨附的腳註。

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腳註

1。財務摘要

公司主要根據扣除利息、税收和攤銷前的分部收益（EBITA）來評估其業務部門的業績，該分部代表所得税和非控股權益前的收入，不包括一般公司費用、無形資產攤銷、與限制性石棉投資以及養老金和退休後計劃相關的淨市值調整、重組和減值成本以及淨融資費用。

(1) 公司的新聞稿包含有關調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率和調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率的財務信息，這些是非公認會計準則的業績指標。公司對調整後分部息税折舊攤銷前利潤的定義不包括其他被認為與其業務基本經營業績沒有直接關係的非經常性項目。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者瞭解公司的持續運營和業務趨勢。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，向調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率和分部息税折舊攤銷前利潤率（未經審計）報告的分部息税折舊攤銷前利潤率和分部息税折舊攤銷前利潤率的對賬情況：

(2) 截至2023年12月31日的三個月，歸屬於非控股權益的調整後收益不包括200萬美元的重組和減值成本的影響。

(3) 截至2023年12月31日的三個月的調整後所得税準備金不包括與瑞士税收改革相關的8000萬美元税收優惠和500萬美元的税前調整項目的淨税收優惠，但部分被與中國 APB23 調整相關的2300萬美元税收條款所抵消。截至2022年12月31日的三個月的調整後所得税準備金不包括6,400萬美元的税前調整項目的淨税收優惠。

(4) 管理層將利息和税前收益（EBIT）定義為扣除淨融資費用、所得税和非控股權益前的收入。息税前利潤率定義為息税前利潤除以淨銷售額。息税前利潤和息税前利潤率是非公認會計準則的績效指標。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者瞭解公司的持續運營和業務趨勢。本腳註前面顯示了淨收入與息税前利潤的對賬情況。截至2023年12月31日的三個月，調整後的息税前利潤不包括3,900萬美元的重組和減值成本、2,200萬美元的限制性石棉投資按市值計值的淨收益以及2,300萬美元的某些網絡事件成本。截至2022年12月31日的三個月，調整後的息税前利潤不包括3.45億美元的重組和減值成本、300萬美元的限制性石棉投資和養老金及退休後計劃的按市值計價淨收益以及2,700萬美元的某些交易/分離成本。

(5) 分部息税折舊攤銷前利潤率定義為分部息税折舊攤銷前利潤除以分部淨銷售額，如公司新聞稿所披露。

公司的新聞稿和收益報告包括有關有機收入增長、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率提高、調整後的自由現金流和調整後每股收益的前瞻性陳述，這些都是非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標是通過從根據公認會計原則確定的相應財務指標中排除某些金額來得出的。排除金額的確定是管理層的判斷問題，除其他因素外，取決於給定時期內確認的基本支出或收入金額的性質以及某些金額的高度可變性，例如按市值計價的調整。有機收入增長不包括收購、資產剝離和外幣的影響。我們無法提供上述前瞻性非公認會計準則財務指標與其最直接可比的前瞻性公認會計準則財務指標的量化對賬，因為此類信息不可用，如果沒有不合理的努力或費用，管理層也無法可靠地預測此類公認會計準則指標的必要組成部分。不可用的信息可能會對公司2024財年第二季度和全年GAAP財務業績產生重大影響。

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2。攤薄後每股收益對賬

該公司的新聞稿包含有關調整後每股收益的財務信息，這是一項非公認會計準則的業績指標。下表中顯示的調整項目不包括在內，因為這些項目被認為與公司的基本經營業績沒有直接關係。管理層認為，這項非公認會計準則指標有助於投資者瞭解公司的持續運營和業務趨勢。

報告的攤薄後每股收益與相應時期調整後的攤薄後每股收益的對賬情況如下所示（未經審計）：

* 由於四捨五入，可能無法求和

下表核對了用於計算JCI plc基本和攤薄後每股收益的分母（以百萬計；未經審計）：

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3.有機增長和解

截至2023年12月31日的三個月與截至2022年12月31日的三個月相比，淨銷售額變動的組成部分，包括有機增長，如下所示（未經審計）：

截至2023年12月31日的三個月與截至2022年12月31日的三個月相比，總服務收入變化的組成部分，包括有機增長，如下所示（未經審計）：

截至2023年12月31日的三個月，與截至2022年12月31日的三個月相比，總安裝收入變化的組成部分，包括有機增長，如下所示（未經審計）：

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4。調整後的自由現金流換算

公司的新聞稿包含有關調整後的自由現金流和調整後的自由現金流轉換的財務信息，這些都是非公認會計準則的績效指標。我們還在下文介紹了根據GAAP衡量歸屬於JCI的淨收益的自由現金流轉換。自2023年1月1日起，公司已將其融資實體JC Capital的影響排除在調整後的自由現金流的計算之外。管理層認為，這更真實地代表了公司兑換現金的運營能力，而不會受到融資活動的相反影響。對2023年1月1日之前的中期和年度期的影響並不嚴重。調整後自由現金流計算中不包括的JC Capital現金流主要包括與財務/票據應收賬款以及與租賃安排相關的庫存和/或資本支出相關的活動。不包括的JC Capital淨收入主要與融資/應收票據的利息收入和銷售類租賃部分的安排確認的利潤有關。

調整後的自由現金流定義為經營活動提供（使用）的現金，不包括JC Capital，減去資本支出，不包括JC Capital。淨收益的自由現金流轉換定義為自由現金流除以歸屬於江森自控的淨收益。調整後的自由現金流轉換定義為自由現金流除以歸屬於江森自控的調整後淨收益，不包括JC Capital。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者瞭解公司的實力及其產生現金的能力。這些非公認會計準則指標還可用於評估我們從運營中產生現金流的能力以及這種現金流對我們流動性的影響。

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，對自由現金流和調整後的自由現金流（未經審計）的計算：

以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，從淨收益和調整後的自由現金流轉換（未經審計）中進行自由現金流轉換的計算：

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5。負債比率

公司的收益報告提供了有關淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤的財務信息，這是一項非公認會計準則的業績指標。我們還將淨負債佔所得税前收入的比例列於下方。該公司認為，這些比率有助於瞭解公司的財務狀況，因為它們概述了公司在多大程度上依賴外債融資進行融資，也是衡量股東風險的指標。以下是2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日淨負債佔所得税前收入和淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤（未經審計）的計算結果：

以下是截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的最後十二個月淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，後者是非公認會計準則的業績指標（未經審計）：

(1) 公司對調整後息税前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義不包括被認為與其業務基本經營業績不直接相關的特殊項目。管理層認為，這項非公認會計準則指標有助於投資者瞭解公司的持續運營和業務趨勢。

6。所得税

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，不包括按市值計價的淨調整、重組和減值成本、離散税項、某些交易/分離成本、網絡事件成本和倉庫火災損失，公司的有效税率分別約為13.75％和13.5％。

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