Nayax 2024 年第一季度收益報告 2024 年 5 月 15 日

重要披露本演示文稿僅旨在提供一般信息 ，不是，也不應被視為購買或出售公司證券的要約或接收此類要約的提議。此外，本演示文稿不是向公眾提供公司證券的要約。 出席或觀看本演示文稿即表示每位與會者（“與會者”）同意他（i）已閲讀本免責聲明，（ii）受此處規定的限制的約束，（iii）根據所有適用法律，被允許接收此類 信息，（iv）對自己對公司業務和財務狀況的評估承擔全部責任，並且（v）將開展自己的工作她自己的分析，並全權負責形成與會者對公司業務潛在未來表現的看法。本演示文稿中的信息僅為方便起見。它不包含全面的信息，而只是簡要的摘要信息。本演示不是 ，也無意取代對已報告或將要向以色列證券管理局和證券交易委員會報告的公司財務報表和其他公開文件（“公司 報告”）的仔細檢查。如果本演示文稿中提供的信息與公司報告之間存在任何不一致之處，則以後者為準。本演示文稿中的信息不是依據，不應用作做出與公司有關的任何決定（包括任何購買公司證券的決定）的依據。任何此類決定都應以公司的報告為基礎，並在收到適當的專業建議後作出。本演示文稿中提供的信息 不是，也不應被視為與公司投資有關的任何形式的建議或意見，無論是法律、財務、税收、經濟還是其他方面。本演示文稿並非 取代潛在投資者收集和分析進一步獨立信息以供其適當考慮的需求。每位潛在投資者都必須獲得與公司潛在的 投資相關的獨立建議和指導，包括考慮到投資者自身税收狀況的税務建議。本演示文稿包括與未來事件 和/或事項有關的預測、指導、預測、評估和其他信息，這些事件的實現不確定且超出公司的控制範圍，這些信息構成前瞻性陳述（經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券 交易法》第21E條和5728-1968年《以色列證券法》）。本演示文稿中包含的許多前瞻性陳述可以通過使用前瞻性詞語來識別，例如 “預測”、“相信”、“可能”、 “期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計” 和 “潛力” 等。前瞻性陳述包括但不限於與公司業務目標和戰略相關的預期和評估、 試驗的成功以及公司技術在各個系統和行業中的整合、公司現有和未來產品的優勢、公司完成開發的時間表以及公司產品和技術的預計開始生產、銷售和分銷 以及公司在各個行業的意圖，該公司的與建立合作關係和參與許可 協議、在不同國家的生產和分銷以及有關我們意圖、信念或當前期望的其他聲明有關的意向。前瞻性陳述基於我們管理層的信念和假設以及管理層目前可獲得的信息 。 前面的清單並不是我們所有前瞻性 陳述的詳盡清單。這些陳述只是根據我們當前的預期和對未來事件的預測得出的估計。 有一些重要因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的結果、活動水平、業績或成就存在重大差異 。特別是，您應考慮我們年度報告中 “風險因素” 下提供的風險。你不應 依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績 以及事件和情況能夠實現或將會發生。每份前瞻性陳述僅代表截至特定陳述發表之日。除非法律要求，否則我們不承擔出於任何原因公開更新任何前瞻性陳述的義務，也沒有義務使這些陳述與實際業績或我們的預期變化保持一致。此外，本演示文稿還包括各機構發佈的數據以及在合作協議框架內向公司提供的數據 ，這些數據涉及行業、競爭地位和公司經營的市場，其內容未經公司獨立驗證，因此公司 對此類日期的準確性或完整性或數據是否為最新不承擔任何責任，公司對數據的任何依賴不承擔任何責任。本演示文稿中包含的管理層估計來自獨立行業分析師和其他第三方來源發佈的 公開信息，以及公司內部研究的數據，並基於公司在審查此類數據時做出的假設以及 公司在這些行業和市場上的經驗和知識，公司認為這些是合理的。此外，由於包括上述因素在內的各種因素，對公司經營所在行業的未來表現以及 公司未來業績的預測、假設和估計必然受到不確定性和風險的影響。這些因素和其他因素可能導致結果與獨立方和公司在 估算中表示的結果存在重大差異。行業出版物、研究、調查和研究通常指出，它們所包含的信息是從被認為可靠的來源獲得的，但不能保證此類信息的準確性和 完整性。從這些來源獲得的預測和其他前瞻性信息與本 演示文稿中的其他前瞻性陳述具有相同的限定條件和不確定性。除了根據國際財務報告準則（IFRS）普遍接受的會計原則制定的各種運營指標和財務指標外，本演示還包含調整後的息税折舊攤銷前利潤（ 非國際財務報告準則財務指標），作為評估我們過去業績和未來前景的衡量標準。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬情況，請參閲附錄。除非另有説明 ，否則本演示文稿中包含的公司2023年第四季度或任何以後時期的財務信息包括來自Retail Pro的數據。公司不提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤與國際財務報告準則淨 收益（虧損）的對賬表，這是因為預測和量化此類對賬所需的某些金額存在固有困難，特別是因為用於 計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如財務費用以及發行和收購成本因實際事件而有很大差異。因此，公司目前無法在國際財務報告準則的基礎上合理確定地預測所有需要的扣除額，以提供國際財務報告準則對預計淨收益（虧損）的計算。這些扣除的金額可能很大，因此可能導致預計的國際財務報告準則淨收益（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非國際財務報告準則）。公司不確認或 承諾本演示文稿中出現的信息是完整或準確的。 對於因使用本演示文稿中包含的 信息而可能造成的損害和/或損失，公司及其員工、高級職員和股東概不負責。本公司對與公司及其業務有關的經濟、財務或法律狀況的任何變化概不負責。公司不承諾更新和/或更改演示文稿中包含的預測 和/或評估，以使其反映演示文稿準備之日之後發生的事件和/或情況。未授權任何人就本演示文稿中包含的 信息作出任何陳述，如果作出或作出此類陳述，則不應被視為獲得授權。本演示文稿的內容對公司或其經理沒有約束力，他們有權自行決定更改演示文稿中描述的與公司有關的任何項目 。公司及其許可人對本演示文稿中使用的商標擁有所有權。僅為方便起見， 本演示文稿中提及的商標和商品名稱在出現時可能沒有 “®” 或 “™” 符號，但缺少此類引用並不意味着公司不會在適用法律下儘可能最大限度地維護其權利或適用許可方對這些商標和商品名稱的 權利。本演示文稿還包含其他公司的商標、商品名稱和服務標誌，這些商標是其各自所有者的財產，僅供參考 。對其他方商標、商品名稱或服務標誌的此類使用不應被解釋為暗示與本公司有關係，或由任何其他方認可或贊助。

今日主持人 Sagit Manor 首席財務官 Yair Nechmad 首席執行官兼聯合創始人

公司概述

調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標。有關 調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及調整後息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況，請參閲附錄。Nayax（納斯達克和塔斯證券交易所：NYAX）Q1-24 概覽全球辦事處 9 個經常性收入 43% 收入 流失 3.2% 擁有設備 120 種以上支付方式 80 種貨幣的國家 50+ 交易金額處理了 11 億美元 2023 年 3 月：7.96 億 ▲ 34% 43.8% 以美元為基礎的淨留存率 134% 全球增長規模終端客户 7.6k 2023 年 3 月：52k ▲ 46% 託管和互聯設備 1.1% 2023 年 3 月：76.9K ▲ 44% 經財務調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) 360 萬美元 2023 年 3 月：(60 萬美元) ▲ 665% 收入 6400 萬美元 2023 年 3 月：520萬美元 ▲ 22% 毛利率 2023 年 3 月：34.1% 分銷商 80 歲以上的市場

留住和增長客户同比收入流失率同比 以美元為基礎的淨留存率 (1) 優異的獲勝客户記錄低客户集中度全球覆蓋率為本地市場帶來全球解決方案基於SaaS收入和支付處理 費用的淨留存率。2024 年第一季度 2024 年第一季度

全渠道數據分析/管理後臺/運營多種 支付方式：方案、全球收購方、替代支付方式、數字錢包無人值守店內移動報告多種支付貨幣忠誠度和消費者 參與度消費者會計庫存分析現金流管理業務趨勢在線零售商 Nayax 解決了整個生態系統的多維挑戰

無現金支付集成 POS VPOS Touch Nova Market 可操作管理 平臺忠誠度和營銷財務管理所有需求忠誠度開箱即用融資、支付和銀行業務能力多個 POS 選項全球接受本地支付選項完整 電動汽車充電和支付解決方案能源和出行適用於眾多零售垂直領域的強大解決方案酒店和零售多個無人值守零售垂直行業自動化和自助服務為所有零售商提供一個 完整解決方案推動增長

最近的關鍵業務亮點於4月30日收購了巴西自動化自助服務行業領先的 金融技術提供商VMTecnologia。此次收購為Nayax提供了進入拉丁美洲，尤其是進入巴西的強大切入點，並擴大了Nayax的全部潛在市場。與DKV簽訂了合作協議，DKV是一個提供在線支付解決方案的B2B平臺，將進一步擴大Nayax在歐洲的支付接受範圍。DKV Mobility 提供歐洲最大的與能源無關的認可 網絡，包括 66,000 個加油站以及 666,000 個公共和半公共電動汽車 (EV) 充電站。Nayax宣佈成功完成由華爾街 主要投資銀行牽頭的承銷公開發行，該公司本身向機構投資者出售了其中2600,000股普通股。扣除費用和支出後，Nayax的收益約為6,270萬美元。4月4日收購了Roseman Engineering，這是一家總部位於特拉維夫 的燃料和電動汽車（EV）管理軟件解決方案提供商，允許加油站的經理跟蹤加油站收入，減少開支並提高運營效率。成功公開發行收購了羅斯曼 工程收購了巴西的VMTecnologia 與 DKV Nayax 的合作協議，宣佈與該國最大的自動售貨機運營商斯洛伐克的 ASO Vending 建立戰略合作伙伴關係。該合作伙伴關係將包括在全國各地的自動售貨機上安裝數千台 Nayax 讀卡器，這將使斯洛伐克的 Nayax 活躍設備增加一倍以上。與 ASO 的合作

留住現有客户並與其共同成長進入新興的高增長 垂直市場繼續向國際擴張繼續創新和開發新解決方案贏得新的大型企業和中小型企業客户全球有機增長戰略以實現持續的長期盈利增長繼續執行 戰略增長計劃，同時繼續專注於平衡收入增長 134% 基於美元的淨留存率 24% 電動汽車充電停車場公共交通地理關注領域包括拉美和亞太地區第三方 集成時代驗證已延期在線

無機增長：併購技術升級的三大支柱利用 渠道地域擴張向平臺添加關鍵技術以加快關鍵戰略垂直領域的發展專注於利用協同技術進行 “收購” 的併購重點是戰略性地利用渠道收購 分銷商和支付解決方案提供商以增強內部能力加速進入新市場 VendCheck

財務概覽

每筆付款交易收取的費用。完整的端到端解決方案鎖定 客户獲得穩定的經常性收入硬件一體式無現金讀卡器和遙測設備每售出的聯網 POS 1 SaaS 管理系統的購買費用以增強業務優化和客户滿意度每月 訂閲費 (SaaS)，接受本地化無現金支付以實現最大轉化率全額支付套件 — EMV 支付、預付系統、支付 I API APM |許可金融機構手續費佔 交易量的百分比 2 手續費 3VPOS Touch Onyx VPOS Media Nova Market “鎖定客户” 經常性收入具有競爭力的價格吸引客户 72% 的經常性收入 2.6% 的付款收取率 (1) 134% 美元淨留存率

亮點第一季度毛利同比增長50％轉向比SaaS收入更高的處理 付款費用增加。亮點第一季度毛利率同比增長56％改善主要歸因於較高的硬件毛利率。亮點第一季度經常性收入同比增長43％。支付手續費持續強勁， 同比增長48％；SaaS收入同比增長35％。我們的商業模式正在發揮作用亮點第一季度收入同比增長22％，這得益於經常性收入的快速增長。強勁的收入增長（百萬美元）高經常性收入（百萬美元）毛利 （百萬美元）經常性毛利（百萬美元）複合年增長率 46% 43% 22% 複合年增長率 41% 57% 48% 50% 52% 50% 複合年增長率 34% 48% 56% 毛利率 40% 44% 35% 37% 複合年增長率 35% 35% 35% 複合年增長率 35%

亮點第一季度經調整後的息税折舊攤銷前利潤同比強勁增長2024年第一季度為正360萬美元，與2023年第一季度的負60萬美元相比，增長了420萬美元。折舊和攤銷（百萬美元）亮點第一季度D&A在2024年第一季度同比增長73％，同比增長73％，這主要是由於對自動化的投資。亮點第一季度研發同比增長25％，這主要是由於對人才收購的投資。通過調節支出和提高運營效率來提高盈利能力（不包括基於股份的薪酬和攤銷調整後的息税折舊攤銷前利潤）是一項非國際財務報告準則 財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及調整後息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬情況，請參閲附錄。研發費用（百萬美元）（1）銷售和收購費用（百萬美元）（1）調整後的息税折舊攤銷前利潤 （百萬美元）(2) 665% 73% 25% 亮點第一季度銷售和收購同比增長34％，這反映了對人才招聘、客户羣擴張和更高的市場開支的投資。34%

2024年第一季度持續擴大足跡記錄反映了包括7,500名零售專業客户在內的所有地區的客户羣增長勢頭，同比增長46％。大幅增加並留住了客户羣，淨留存率高達 134%，流失率低至 3.2% 客户數量（千人）託管和互聯設備數量（千個）亮點在所有地區再創紀錄的1,108,000台託管和互聯設備，包括13萬台Retail Pro設備，增長44％ 同比複合年增長率 56% 46% 42% 44%

全球無現金支付趨勢推動交易交易額 （百萬美元）亮點2024年第一季度同比增長34％受消費者行為趨勢和全球客户羣處理的交易數量增加的推動所有地區的同比增長交易數量（百萬）亮點 2024年第一季度32％客户擴張強勁以及客户行為向無現金支付轉變所有地區的同比增長52％ 32％複合年增長60％ 34％

2024年展望 (1) 公司沒有提供前瞻性 調整後息税折舊攤銷前利潤與國際財務報告準則淨收益（虧損）的對賬表，這是因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難，特別是因為用於計算預計淨收益（虧損）的財務費用和發行以及 收購成本等特殊項目因實際事件而有很大差異。因此，公司目前無法在國際財務報告準則的基礎上合理確定地預測所有需要的扣除額，以便提供 國際財務報告準則對預計淨收益（虧損）的計算。這些扣除的金額可能很大，因此可能導致預計的國際財務報告準則淨收益（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤 （非國際財務報告準則）。指標2024財年收入預期（固定貨幣）3.25億美元至3.35億美元收入同比增長至少38％硬件利潤率25％-27％調整後的息税折舊攤銷前利潤3000萬美元至3500萬美元自由現金流積極指導假設客户需求 繼續保持強勁假設宏觀經濟狀況沒有實質性變化

展望未來，我們對強勁的長期增長動力和擺在我們面前的 大市場機遇仍然感到興奮。我們多元化的客户、垂直行業和地域證明瞭我們持久的商業模式。憑藉強勁的長期利好風和較高的淨收入留存率，我們相信我們有明顯的機會推動未來的收入增長。中期和長期展望中期展望收入增長重申了35％的年增長的中期展望，受有機增長計劃和戰略併購的推動。增長 推動客户增長、市場滲透率、綜合支付平臺的持續擴張以及增長引擎。截至2024年5月15日的指導方針。以後任何日期使用幻燈片均不構成指導 自該後續日期起的再次確認。有關可能導致實際結果與前景存在重大差異的因素的討論，請參閲警示聲明。長期展望收入增長重申了有機增長計劃和戰略併購推動的35％ 年增長的長期前景。毛利率目標為50％主要驅動力：為物聯網POS提供租賃選擇，不斷增長的SaaS收入以及通過我們的 增長引擎計劃提供的支付手續費和服務。調整後的息税折舊攤銷前利潤目標為30％

附錄

亮點2024年第一季度同比增長28％主要是由於 資本化開發支出增加資本支出明細資本支出（百萬美元）28％

國際財務報告準則對非國際財務報告準則主要包括與2024年3月承保的美國公開發行相關的費用和開支，承銷商 折扣和佣金除外。以權益法計算的被投資者的虧損份額與我們在2021年對Tigapo的投資有關。以下是 期間（最直接可比的國際財務報告準則財務指標）的虧損與每個所述期間的調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬。截至本季度（以千美元計）2024 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日 期虧損 (4,956) (5,527) 財務費用，淨額 2,388 78 税收優惠（所得税支出）(239) 259 折舊和攤銷 4,518 2,631 息税折舊攤銷前利潤 1,711 (2,559) 股票薪酬支出 1,453 1,560 非經常性發行 (1) 128-權益虧損份額法被投資者 (2) 290 358 調整後的息税折舊攤銷前利潤 3,582 (641)

關鍵定義由我們的 客户運營的託管和互聯設備。最終客户在過去 12 個月中為 Nayax 收入做出貢獻的客户。經常性收入即收入和付款手續費。以美元為基礎的淨留存率以給定時期內來自 回頭客的經常性收入與前一時期此類客户的經常性收入的百分比來衡量，這反映了收入的增長和客户流失造成的損失率。收入流失在過去 12 個月內由於客户離開我們的平臺而損失的收入百分比 。現有客户擴張在本報告所述年份中給定羣組內產生的收入。每個羣組代表我們在給定年份中第一次 次獲得收入的客户。Constant CurrencyNayax提供恆定貨幣信息，為評估我們的標的業務表現提供了一個框架，其中不包括外幣匯率波動的影響。使用報告期最後一個月的有效匯率，將以美元以外貨幣進行交易的未來預期 結果轉換為美元。Nayax 提供這些財務信息是為了幫助 投資者更好地瞭解我們的表現。不應將本新聞稿中提出的這些固定貨幣財務指標視為替代或優於根據 根據國際財務報告準則 編制的財務業績指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非國際財務報告準則的財務指標，我們將其定義為該期間的虧損加上財務費用、税收支出（收益）、折舊和攤銷、基於股份的薪酬成本、非經常性發行 成本以及我們在以權益法計算的員工虧損中所佔份額。