附錄 99.CERT
根據第 302 節的認證
2002 年薩班斯-奧克斯利法案
我,西奧多·布羅姆巴赫,證明:
1. | 我已經查看了XAI八角浮動利率和另類收益信託基金(“註冊人”)的N-CSR表格上的這份報告; |
2. | 據我所知,鑑於作出此類陳述的情況,本報告沒有包含任何對重大事實的不真實陳述,也沒有省略 陳述作出陳述所必需的重大事實,而不是 在本報告所涉時期內具有誤導性; |
3. | 根據我的知識、財務報表和本報告中包含的其他財務信息, 在所有重大方面公允反映了註冊人截至本 報告所述期間的財務狀況、經營業績、淨資產變動和現金流量(如果 財務報表必須包含現金流量表); |
4. | 註冊人的另一位認證人員和我負責為註冊人建立和維護 披露控制和程序(定義見1940年《投資公司法》第30a-3(c)條)以及對財務 報告的內部控制(定義見1940年《投資公司法》第30a-3(d)條),並且: |
(a) | 設計了此類披露控制和程序,或使此類披露控制和程序在我們的監督下設計 ,以確保這些實體內的其他人向我們提供與註冊人,包括其合併子公司 相關的重要信息,尤其是在本報告編寫期間; |
(b) | 設計了對財務報告的內部控制,或使此類對財務 報告的內部控制在我們的監督下設計,以合理地保證財務報告的可靠性以及 根據公認的會計原則編制用於外部目的的財務報表; |
(c) | 評估了註冊人披露控制和程序的有效性,並在本報告中 根據此類評估得出了截至本報告提交日前 90 天內我們對披露控制和程序有效性的結論;以及 |
(d) | 在本報告中披露了在本報告所涉期間發生的對註冊人財務報告內部控制的任何變化 ,這些變化對註冊人對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響;以及 |
5. | 我和註冊人的另一位認證人員已向註冊人的審計師 和註冊人董事會(或履行同等職能的人員)的審計委員會披露: |
(a) | 財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和缺陷很可能對註冊人記錄、處理、彙總和 報告財務信息的能力產生不利影響;以及 |
(b) | 任何涉及在註冊人財務報告內部控制中扮演重要角色 的管理層或其他員工的欺詐行為,無論是否重大。 |
日期: | 2024年5月29日 | /s/ 西奧多 J. 布羅姆巴赫 |
西奧多 J. Brombach | ||
總裁兼首席執行官 | ||
(首席執行官) |
我,德里克·穆林斯,證明:
1. | 我已經查看了XAI八角浮動利率和另類收益信託基金(“註冊人”)的N-CSR表格上的這份報告; |
2. | 據我所知,鑑於作出此類陳述的情況,本報告沒有包含任何對重大事實的不真實陳述,也沒有省略 陳述作出陳述所必需的重大事實,而不是 在本報告所涉時期內具有誤導性; |
3. | 根據我的知識、財務報表和本報告中包含的其他財務信息, 在所有重大方面公允反映了註冊人截至本 報告所述期間的財務狀況、經營業績、淨資產變動和現金流量(如果 財務報表必須包含現金流量表); |
4. | 註冊人的另一位認證人員和我負責為註冊人建立和維護 披露控制和程序(定義見1940年《投資公司法》第30a-3(c)條)以及對財務 報告的內部控制(定義見1940年《投資公司法》第30a-3(d)條),並且: |
(a) | 設計了此類披露控制和程序,或使此類披露控制和程序在我們的監督下設計 ,以確保這些實體內的其他人向我們提供與註冊人,包括其合併子公司 相關的重要信息,尤其是在本報告編寫期間; |
(b) | 設計了對財務報告的內部控制,或使此類對財務 報告的內部控制在我們的監督下設計,以合理地保證財務報告的可靠性以及 根據公認的會計原則編制用於外部目的的財務報表; |
(c) | 評估了註冊人披露控制和程序的有效性,並在本報告中 根據此類評估得出了截至本報告提交日前 90 天內我們對披露控制和程序有效性的結論;以及 |
(d) | 在本報告中披露了在本報告所涉期間發生的對註冊人財務報告內部控制的任何變化 ,這些變化對註冊人對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響;以及 |
5. | 我和註冊人的另一位認證人員已向註冊人的審計師 和註冊人董事會(或履行同等職能的人員)的審計委員會披露: |
(a) | 財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和缺陷很可能對註冊人記錄、處理、彙總和 報告財務信息的能力產生不利影響;以及 |
(b) | 任何涉及在註冊人財務報告內部控制中扮演重要角色 的管理層或其他員工的欺詐行為,無論是否重大。 |
日期: | 2024年5月29日 | /s/ 德里克·穆林斯 |
德里克·穆林斯 | ||
財務主管兼首席財務官 | ||
(首席財務官) |