plxs-2023093000007857869 月 30 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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
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表單 10-K
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（Mark One）
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| ☒ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告 |
在截至的財政年度 2023年9月30日
或者
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| ☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ______ 到 ______ 的過渡時期
委員會檔案編號 001-14423
____________________________________________________________________________________________________________________________________
PLEXUS 公司
（章程中規定的註冊人的確切姓名）
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| | | | | | | | |
| 威斯康星 | | 39-1344447 |
| （公司成立的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
One Plexus 方式
妮娜, 威斯康星54957
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
電話號碼 (920) 969-6000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.01美元 | PLXS | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12（g）條註冊的證券：無
根據《證券法》第405條的規定，用複選標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是的 ý沒有¨
根據該法第 13 條或第 15 (d) 條，用複選標記表明註冊人是否無需提交報告。是的 o 沒有x
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）；以及（2）在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的 x沒有o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 x沒有o
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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| 大型加速過濾器 | x | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ |
規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
用複選標記表示註冊人是否已就其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）條對財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。 ☒
如果證券是根據該法第12（b）條註冊的，請用複選標記表明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐
用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。 ¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至2023年4月1日，已發行普通股27,646,417股，非關聯公司（不包括董事和執行官報告的實益擁有的580,296股股票）的普通股總市值（根據納斯達克全球精選市場公佈的第二財季最後一個交易日的97.57美元普通股收盤價）不構成加盟身份的入場費約為 $2.6十億。
截至2023年11月13日，有 27,466,529已發行普通股。
以引用方式納入的文件：
註冊人2024年年度股東大會委託書的部分內容以引用方式納入本報告的第三部分。
PLEXUS 公司
目錄
截至財政年度的10-K表格
2023年9月30日
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| |
第一部分 | 2 |
第 1 項。商業 | 2 |
第 1A 項。風險因素 | 11 |
第 1B 項。未解決的美國證券交易委員會工作人員的評論 | 23 |
第 1C 項。網絡安全 | 23 |
第 2 項。屬性 | 24 |
第 3 項。法律訴訟 | 24 |
第 4 項。礦山安全披露 | 24 |
第二部分 | 25 |
第 5 項。註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券 | 25 |
第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
項目 7A。關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
第 8 項。財務報表和補充數據 | 39 |
第 9 項。會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧 | 70 |
項目 9A。控制和程序 | 70 |
項目 9B。其他信息 | 70 |
第 9C 項。阻止檢查的外國司法管轄區 | 70 |
第三部分 | 71 |
項目 10。董事、執行官和公司治理 | 71 |
項目 11。高管薪酬 | 72 |
項目 12。某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事宜 | 72 |
第 13 項。某些關係和關聯交易，以及董事獨立性 | 72 |
項目 14。主要會計費用和服務 | 72 |
第四部分 | 73 |
項目 15。附件、財務報表附表 | 73 |
第 16 項。10-K 表格摘要 | 77 |
簽名 | 79 |
1995年《私人證券訴訟改革法》下的 “安全港” 警示聲明：
本10-K表格中包含的指導性或非歷史事實的陳述（例如未來時態陳述以及包括信念、期望、打算、計劃、預測、目標、目標和類似術語和概念的陳述），包括所有關於尚未結束的時期的討論，均為涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。這些風險和不確定性包括通貨膨脹壓力對我們的生產成本、盈利能力和市場經濟前景的影響；由於經濟週期、自然災害或其他原因導致的零部件短缺和延遲採購的影響；客户延遲、變更、取消或對正在進行的和新計劃的預測不準確的風險；通過重組或類似行動實現預期節約的能力，以及與之相比相關費用的充足性實際開支；缺乏未來訂單的可見性，特別是考慮到不斷變化的經濟狀況；我們所服務的行業、部門和客户的經濟表現；訴訟和監管調查及訴訟的結果，包括與此類結果相關的任何質疑的結果；關税、貿易爭端、貿易協定和其他貿易保護措施的影響；特定時期某些行業或計劃的收入量對我們利潤的影響；我們獲得新客户、維持現有客户的能力及時確定和交付產品；某些客户集中工作的風險；與新客户、項目或服務相關的特定風險，包括客户和其他方面的延誤、啟動成本、可能無法執行、適當的協議條款的制定以及缺乏訂單量和時間方面的跟蹤記錄；新項目和設施的啟動成本或與關閉或合併設施相關的成本的影響；可能的意外成本並運營過渡計劃中斷，包括公司設施之間的過渡；新計劃獲勝和/或客户需求可能無法帶來預期收入或盈利能力；客户訂單可能無法建立長期關係；我們成功管理和執行以高產品組合和嚴格的質量、監管和其他要求為特徵的複雜業務模式的能力；與庫存過剩和過時相關的風險，包括代表客户購買的庫存可能無法實現的風險被客户消費或以其他方式支付，從而導致庫存註銷；與信息技術系統和數據安全相關的風險；不斷提高的監管和合規要求；任何税法變化和相關的外國司法管轄區税收動態；由於其他國家採取行動或其他原因導致目前在美國境外持有的資金匯回當前或潛在的障礙；司法管轄結果對我們的税收、税率和使用能力的潛在影響遞延税資產和淨營業虧損；全球經濟領域的疲軟；產品定價和利潤率變化的影響；原材料和組件成本波動；我們開展業務的貨幣價值波動的潛在影響；美國和我們開展業務的其他國家的經濟狀況、政治狀況和税務問題變化的影響；其他世界或地方事件或其他我們無法控制的事件的潛在影響（例如俄羅斯之間的衝突還有烏克蘭、中東衝突、中國與臺灣或中美之間緊張局勢的升級、能源價格的變化、恐怖主義、全球流行病和天氣事件）；競爭加劇的影響；無法成功管理人力資本；財務會計準則的變化；以及此處和我們在證券交易委員會其他文件中詳述的其他風險。
此外，有關可能影響未來業績的一些因素的進一步討論，請參閲第一部分第1A項中的風險因素和第二部分第7項中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
* * *
第一部分
第 1 項。業務
概述
Plexus 與各公司合作，幫助創造更美好世界的產品。我們的全球團隊由近 25,000 名員工組成，為整個產品生命週期提供創新解決方案，專門從事嚴苛監管環境中高度複雜產品的設計、製造和服務。結合我們優化和整合的全球供應鏈，我們通過廣泛的差異化服務幫助客户解決複雜的產品挑戰——從產品開發和新產品推出到批量製造、服務和報廢。我們為醫療保健/生命科學、工業和航空航天/國防領域的市場領先和顛覆性跨國公司提供這些解決方案。我們在美洲（“AMER”）、亞太地區（“亞太地區”）以及歐洲、中東和非洲（“EMEA”）地區的28個設施為我們的解決方案提供支持。
我們的願景、使命和戰略
我們的願景是幫助創造創造更美好世界的產品。我們的使命是成為高度複雜產品和嚴苛監管環境的領導者。我們實現願景和使命的戰略是一致的，可以歸納為四個部分：
•市場焦點— 我們為成長型市場的客户設計創新的解決方案，這些解決方案以高度複雜的產品和嚴苛的監管環境為特色。
•卓越的執行力 —我們是客户的忠實合作伙伴，致力於通過卓越運營實現零缺陷和完美交付。
•激情與目標相遇— 我們團結一致。我們以我們的價值觀和領導行為為指導。我們做正確的事情來支持我們的團隊成員、社區和客户。
•從設計上講紀律— 我們有責任通過持續應用嚴格的財務模式來創造股東價值。
為了實現我們的戰略，我們調整團隊成員、運營、監督系統和財務指標，以創建一個高績效、負責任的組織，其員工敬業度高，熱衷於通過卓越的客户服務推動增長。
財務模型
我們的財務模式符合我們的業務戰略。我們的主要長期目標是實現9-12％的複合年收入增長率，同時實現15％的投資資本回報率（“ROIC”），這將超過我們的加權平均資本成本（“WACC”），代表正的經濟回報。經濟回報是我們的投資回報率超過WACC的金額，我們認為這是股東價值的基本驅動力。我們每年都會審查我們對WACC的內部計算；2023財年，我們的WACC為9.0％。
有關投資回報率和經濟回報（非公認會計準則財務指標）的更多信息，請參閲第二部分第7項中的 “管理層對財務狀況——經營業績——投資資本回報率（“ROIC”）和經濟回報的討論和分析”。有關非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本10-K表年度報告的附錄99.1，該附錄以引用方式納入此處。
解決方案
通過貫穿整個產品生命週期的綜合解決方案，我們的團隊致力於創造創新和高效的途徑來將產品推向市場，延長產品的市場壽命，並幫助可持續和負責任地管理產品生命週期。
•設計和開發— 我們在全球七個設計中心使用相同的工具和流程，利用最新技術和最先進的設計自動化方法來提供全面的新產品開發和產品商業化解決方案。我們致力於加強我們在可持續產品設計方面的能力，包括根據產品的設計和材料清單評估產品的全球變暖潛力，以及將生態設計原則嵌入到標準工作中。
•供應鏈解決方案— 提供最佳的供應鏈解決方案不僅僅是將產品按時送達目的地。我們採用獨特的方法。我們的供應鏈專家參與Plexus的所有集成解決方案，與我們的工程師密切合作，在設計階段的早期發現供應鏈優化的機會，
貫穿整個產品生命週期。在 Plexus，我們為管理整個供應鏈以最大限度地降低成本、降低風險併為我們的客户提供靈活、可擴展的解決方案而感到自豪。
•新產品介紹— 在推出新產品時，客户需要快速行動。Plexus 擁有一支專門的團隊，致力於通過全套集成的新產品介紹服務縮短上市時間。通過早期的集成和協作，客户可以利用 Plexus 的能力，例如卓越設計、測試解決方案的專業設計和快速原型設計。該計劃由專職的 Plexus 團隊推進，該團隊支持向批量生產的過渡。
•製造業— 我們的製造方法側重於創新、持續改進以及卓越的質量和交付。憑藉遍佈全球的業務和可擴展的業務，我們的目標是量身定製我們的製造環境以滿足全球每個客户的需求。在我們努力實現零缺陷的同時，我們讓所有團隊成員都知道卓越的品質始於我們團隊的每位成員。我們相信，我們的能力和文化使我們能夠支持我們所服務行業的複雜技術和監管需求，併為客户提供創新和可靠的製造服務。
•持續服務 – Plexus Sustinting Services致力於保護客户的品牌聲譽，支持每種產品在市場上取得成功，延長產品的使用壽命，同時幫助最大限度地減少其產品對環境的影響。從影響產品設計（讓人們儘早獲得生命週期延長服務和維修）到備件管理和配送、倉庫維修和翻新服務，我們的持續服務在我們運營的所有地區提供全方位的能力。
通過綜合設計和開發、供應鏈解決方案、新產品推出、製造和維護服務，我們積極應對整個產品生命週期中的嚴峻挑戰。我們以一站式方式提供大部分優化解決方案，而且我們通常會採購產品組裝所需的所有材料。我們以託運方式提供精選服務，這意味着客户提供必要的材料，Plexus 提供產品組裝所需的人工和其他服務。除製造業外，一站式服務還需要材料採購和倉儲，並且比寄售服務涉及更多的資源投資。除了用於內部操作的某些測試設備、製造設備和軟件外，我們不設計或製造自己的專有產品。
運營
Plexus 是一家總部位於威斯康星州的公司，擁有 28 個活躍設施，總面積約為 510 萬平方英尺。Plexus 的設施地理位置優越，可支持目標市場領域客户的全球供應鏈、工程、製造和持續服務需求
市場進入策略
我們專門為醫療保健/生命科學、工業和航空航天/國防市場領域的客户提供服務。每個行業都有一名市場部門副總裁以及業務發展和客户管理負責人，他們共同監督和領導包括業務發展總監、客户經理和總監、供應鏈、工程和製造主題專家以及市場領域分析師在內的團隊。這些團隊保留與每個市場領域相關的專業知識，並執行與該市場獨特的交付、質量和監管要求相一致的行業戰略。
我們的市場部門團隊幫助制定 Plexus 的增長戰略，特別強調擴展我們為客户提供的增值解決方案。我們的銷售和營銷工作側重於擴大與現有客户的互動以及鎖定新客户。
所服務的客户和市場領域
Plexus 為多元化的客户羣提供服務，包括行業領先的品牌產品公司，以及其他可能保持也可能不會保持製造能力的技術領先初創企業和新興公司。在 2023 財年，我們為大約 150 名客户提供了服務。通用電氣醫療技術有限公司（“GEHC”）佔我們2023財年淨銷售額的10.3％，而通用電氣（“GE”）在2022和2021財年分別佔淨銷售額的12.9％和11.2％。在2023財年，通用電氣完成了其醫療保健業務GEHC的分離，成為一家獨立公司。在過去三個財政年度中，沒有其他客户佔我們淨銷售額的10.0％或以上。我們的許多大客户，包括GEHC和GE，都通過多個獨立的部門、子公司、生產設施或地點與我們簽訂合同。我們認為，在大多數情況下，我們對任何一個這樣的部門、子公司、設施或地點的銷售都與向其他部門、子公司、設施或地點的銷售無關。
下表顯示了指定財政年度按市場部門劃分的淨銷售額分佈情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工業 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 醫療保健/生命科學 | | 44% | | 41% | | 39% |
| 工業 | | 42% | | 46% | | 46% |
| 航空航天/國防 | | 14% | | 13% | | 15% |
| 淨銷售總額 | | 100% | | 100% | | 100% |
儘管我們目前的業務發展重點基於醫療保健/生命科學、工業和航空航天/國防等目標市場領域，但我們會評估財務業績並按地域分配資源（參見合併財務報表附註中有關可申報細分市場的附註11 “應申報細分市場、地理信息和主要客户”）。Plexus 為每個市場領域的客户提供一系列服務，除了特定的市場進入團隊外，我們通常不會為特定的市場領域提供運營設備、人員、設施或其他資源，也不會在內部跟蹤每個市場領域的成本和資源。
除了有意義的技術進步外，關鍵的政府和政策趨勢還影響着我們的業務，包括新醫療器械的批准、國防採購做法以及其他政府和監管程序。Plexus 可能會受益於原始設備製造商越來越多地將產品的設計、製造和服務外包的趨勢。影響該行業的經濟、商業或監管條件、與某個行業相關的相對淨銷售額增加或我們未能選擇在適當的子行業開展業務，都可能對我們產生特別的影響。
材料和供應商
我們通常從各種製造商及其授權分銷商那裏購買原材料，包括印刷電路板和電子元件。在某些情況下，我們將從獨立分銷商、客户或競爭對手那裏購買組件。這些原材料中有許多是設計組件所獨有的。根據客户協議，我們根據客户預測和供應商交貨時間購買材料。
我們購買的關鍵電子元件包括：先進的半導體、二極管、電源管理模塊、微控制器、存儲器模塊、互連器件、電感器、電阻器、電容器、電源以及電纜和電線。元器件短缺、交貨時間延長以及供應商的後續分配是電子行業固有的風險，尤其是在2023財年仍然是半導體面臨的問題。我們將在本文第一部分第1A項的 “風險因素” 中更全面地討論這些短缺的原因、影響和潛在影響。
我們還購買非電子、通常是定製的工程組件，例如模壓/成型塑料、鈑金製品、鋁擠壓件、機器人、電機、視覺傳感器、運動/致動、流體系統、顯示器、壓鑄件以及各種其他硬件和緊固件組件。這些組件來自 Plexus 的首選供應商和以客户為導向的供應商。總的來説，購買的組件從 “現成” 到高度定製不等，並且在市場可用性和價格方面差異很大。通過我們的工程開發活動和新業務的報價，Plexus 可以影響新產品組件的選擇，從而影響業績優於同行的供應商的選擇。
在高度動態的供應市場中，Plexus的全球供應鏈管理組織致力於降低潛在風險，並確保零部件以具有競爭力的價格穩定流動。我們通過與客户和供應商合作開發的供應鏈解決方案、承諾建立牢固的供應商夥伴關係、使用專有風險管理工具以及積極管理供應商承諾來實現這些目標。
競爭
Plexus 在競爭激烈的市場中運營，目標是在滿足客户獨特需求方面做到一流。許多競爭對手可能會提供類似於Plexus的服務。其他人可能在某些行業中更為成熟，或者擁有更多的金融、製造或營銷資源。規模較小的競爭對手主要在特定領域和有限的地理區域內競爭。Plexus 還與現有和潛在客户的內部能力競爭。Plexus 保持對競爭對手能力的認識和了解，以便在目標市場中保持很強的競爭力。
我們相信，我們能夠在全球範圍內提供全方位的服務，補充整個產品生命週期，這為我們提供了業務優勢。相對於我們的競爭對手，諸如較低的製造量、生產靈活性、獨特的配送要求以及複雜的監管和質量要求等壓倒一切的因素通常會導致
增加我們在庫存、銷售和管理成本方面的投資。與那些為大批量、不太複雜的產品、要求不那麼嚴格（例如消費電子產品）提供EMS服務的競爭對手相比，我們的競爭對手的成本差異尤其明顯。
可持續性
我們建設更美好世界的能力不僅限於我們幫助創造的產品。我們還努力通過創新和運營方式建設一個更美好的世界。我們對可持續和負責任的商業行為的承諾是我們戰略的核心，已融入我們的文化，也是我們業務長期成功的基礎。我們的可持續發展戰略和相關目標反映了我們對解決重要社會和環境問題的承諾。同時，我們尋求發展我們的服務，以實現與不斷變化的終端市場需求以及利益相關者對更可持續和更負責任的產品和生產實踐的期望提高相關的商機。
利用我們在整個產品生命週期中的創新經驗，我們與客户合作，發現消除與產品製造和使用相關的排放、浪費和人為影響風險的機會。這包括幫助我們的客户設計更具環境可持續性的產品，評估和部署產品壽命延長和零件回收策略，以及幫助實現更負責任、更可持續的供應鏈。
我們還專注於自身的運營影響，承諾減少對自然資源的使用，過渡到可再生和可重複使用的資源，並通過採用新技術和自動化來優化我們的運營。 在2023財年，我們超額完成了同比降低能耗強度的目標，確定了全球設施的廢物流基準，並繼續通過全球持續改進競賽來表彰與環境可持續發展相關的創新理念。我們獲得了 Prism Award 可持續發展、供應鏈 — 創新來自我們的客户ASM International，部分原因是我們努力促進與環境可持續發展相關的員工創新。
我們意識到，建設更美好世界的願景從根本上取決於我們團隊中每個人的福祉和包容性參與。作為負責任的僱主，我們尊重基本人權，制定全球就業標準，例如加入責任商業聯盟（“RBA”），並打擊人口販運。我們還認識到，為了吸引和留住有才華的人才，我們必須讓我們的團隊成員有能力做有意義的工作，創造超越職責的難忘體驗，並通過多樣化和創新的參與來不斷成長。
我們的社會影響力不僅限於團隊成員，因為我們尋求與當地社區合作和融合，並在整個價值鏈中尋找合作機會。每年，我們都會為非營利事業做出貢獻，參與社區參與活動，發現和倡導社區改善機會，鼓勵團隊成員志願服務。除了通過我們的員工資源小組（“ERG”）和團隊成員志願者活動實現的當地影響外，Plexus 慈善基金會在2023財年捐贈了超過100萬美元，使其自2004年以來的捐款總額達到990萬美元。
我們還致力於提高可持續發展工作的透明度，並在2023財年發佈了首份可持續發展報告。有關Plexus可持續發展努力和進展的更多詳細信息可以在該報告中找到，網址為 https://www.plexus.com/en-us/corporate-social-responsibility。可持續發展報告和Plexus網站上的信息不是本10-K表年度報告的一部分，也未以引用方式納入。
人力資本管理
我們致力於憑藉我們的才華和文化讓 Plexus 脱穎而出。我們如何管理人力資本對於我們如何實現戰略以及為股東創造持續增長和價值至關重要。
宗旨和文化
我們認識到，良好的文化是我們成功實現創造更美好世界的產品的願景的基礎。我們為自己的文化以及多年來作為理想工作場所獲得的認可感到自豪。在建立偉大文化的過程中，我們包含四個 “不可談判的因素”：
•我們的價值觀和領導行為— 我們的價值觀和領導行為為我們的文化奠定了基礎，代表了我們對團隊成員的主要期望，也代表了我們努力創造的工作環境。我們的十大價值觀和領導行為是：以客户為中心、人際關係和團隊合作、卓越、開放溝通、誠信、優先考慮員工、解決問題、勇往直前、保持戰略和創新。
•質量從我做起— 我們通過我們的 “質量始於我” 文化，承諾提供零缺陷和持續改進，向團隊成員灌輸個人質量責任。這種文化側重於每個人的承諾，即質量對於實現我們在嚴苛的監管環境中交付高度複雜產品的卓越執行的戰略目標至關重要。
•卓越客户服務的 5E— 通過卓越客户服務5E，我們向團隊成員描述了超越客户期望並通過卓越的客户服務實現增長所需的條件。在我們與內部和外部客户互動的各個方面，我們都體現了 5E：我們善解人意、創業精神、賦權、敬業精神，我們確保問責制。
•One Plexus— One Plexus 反映了我們的觀點，即我們在一起比各部分的總和更強大。我們通過協作擁護 One Plexus 心態，確保全球運營的持續性，並利用組織各個方面的優勢和最佳實踐，為我們的客户提供最佳解決方案。
對價值觀和商業道德行為的承諾
除了我們的價值觀和領導行為外，我們還根據我們的行為和商業道德準則（“行為準則”）行事，該準則為Plexus的所有團隊成員和代表創造了期望並提供了指導，以做出正確的決定。我們的行為準則包括反腐敗、歧視、騷擾、隱私、適當使用公司資產、保護機密信息和舉報違反《行為準則》等主題。它旨在增強我們對以公平、誠實、負責任和合乎道德的方式開展業務的熱情，並闡述了我們作為商界值得信賴的領導者的責任。《行為守則》還強調了營造一個包容、温馨的環境的重要性，在這種環境中，所有團隊成員都感到有權做正確的事情，並鼓勵他們在發現違反《行為準則》時表達擔憂。所有團隊成員都必須每兩年完成一次有關行為準則的培訓。
人權
我們價值體系的核心是對人權的基本尊重。我們的人權政策正式確立了 Plexus 尊重人權的承諾，並體現了國際公認的原則和我們開展業務的國家的法律。
我們禁止歧視和騷擾、向員工收取招聘費、使用童工、強迫勞動或因人口販運而產生的勞動，以及不合理地限制工人的行動或旅行。我們支持合理的工作時間和休假時間、公平的工資、獲得基本自由（包括清潔衞生設施和飲用水）、結社自由、所有工人的人道待遇以及公平和誠實的商業行為。我們的人權政策支持澳大利亞央行行為準則勞動標準框架，並強化了我們支持《加州供應鏈透明度法》和《英國現代奴隸制法》的聲明。我們的人權政策由一個跨職能團隊制定，該團隊負責按聯合國全球契約的概述定期進行政策和影響測繪，以促進持續改進和對我們標準的承諾。
多元化與包容性
在 Plexus，多元化和包容性（“D&I”）不僅僅意味着代表性。這意味着鼓勵參與，納入所有團隊成員的想法和觀點，並在我們開展業務的全球各地之間推動有意義的聯繫。我們在 Plexus 通過了以下 D&I 使命宣言，並將其直接納入我們的《行為準則》：
“我們的員工創造了我們最好的 Plexus。我們的包容性文化根深蒂固的理念是，每個人都提供不同的視角、背景和經驗，當我們團結為一個團隊時，這些觀點會創造出豐碩的成果。我們尊重我們的員工，擁抱我們的差異。我們歡迎所有人，並重視我們集體獨特性所產生的想法。我們渴望所有隊友充分發揮潛力，我們鼓勵他們簡單地做你！”
我們增強 Plexus 多元化和培育包容性文化的戰略包括以下內容：
•D&I 委員會和董事會監督— 為了監督戰略目標並確保有適當的問責制來支持我們的努力，D&I被納入我們的執行可持續發展委員會，該委員會由執行管理層的關鍵成員組成，包括我們的首席執行官。此外，董事會的薪酬和領導力發展委員會還審查了我們多元化的員工隊伍和包容性文化的多元化舉措和成果。
•員工資源小組— 我們的 ERG 是自願的、由員工驅動的團體，圍繞共同利益和合法的商業目的而組織。Plexus 當前的 ERG 包括：
◦Plexus Pride— Plexus Pride致力於通過提高人們對該人羣挑戰和獨特性的認識來支持LGTBQ+社區的需求。他們的目標是為所有 Plexus 團隊成員提供教育、社交和發展機會。
◦Plexus 退伍軍人網絡— Plexus退伍軍人網絡的目標是增強Plexus在整個組織內僱用、培養和支持美國退伍軍人的能力，以改善業務成果。該網絡為退伍軍人社區的退伍軍人宣傳、友情和指導機會提供了便利。
◦Plexus 年輕專業人士 — Plexus 青年專業人員致力於為Plexus的年輕專業人員創造一個促進協作與發展的環境。該團體希望加強人才發展和留住人才，創造一個促進職業發展的人際關係和贊助的環境，並提供社區參與的機會。該小組的成員涵蓋所有三個運營區域，Plexus 共有 15 個分會。
◦UnusPlexus— UnusPlexus的目的是慶祝Plexus內部的不同文化和多樣性。該小組在體現 Plexus 的 D&I 使命方面發揮了關鍵作用，並通過其溝通、文化慶祝和社區宣傳原則，在 Plexus 上創造了有影響力的體驗。
◦網絡中的女性— Women in Network 的使命是通過各種職業和生活變化來倡導女性在職業和個人發展中的進步。該ERG旨在為Plexus中更多女性擔任更高職位和增加領導職位的多樣性做出貢獻。
這些團體由行政層領導層直接支持，管理層定期參與對ERG計劃的支持。Plexus 支持進一步擴展和增強現有 ERG，以及由員工驅動的新 ERG 的創建。
•指導與培訓— Plexus 已經建立了一項正式的指導計劃，旨在幫助培養和留住多元化人才，特別關注代表性不足的人羣中的未來領導者。此外，公司還投資了多元化領導力培訓，內容涉及多元化的價值以及如何最好地培育包容性文化。
•性別和代表性不足的少數族裔招聘策略 — 我們的人才招聘團隊制定了一項戰略舉措，旨在擴大尋求加入Plexus的人才渠道。該領域的工作是根據當前的勞動力動態按地理位置定製的。這包括與女性工程學會（“SWE”）等組織、學生羣體不同的大學以及支持具有跨學科領導抱負的代表性不足的少數羣體的夥伴關係。此外，作為我們在招聘實踐中擴大多元化的努力的一部分，我們制定了一項要求，即管理職位級別的所有面試小組都必須至少包含一名多元化的團隊成員。
•員工福利和計劃 —Plexus 制定了多項政策和福利，以支持我們的團隊成員及其家庭的獨特需求和整體福祉，包括靈活的工作場所、帶薪育兒假和 Plexus Wellness 計劃，以確保我們的團隊成員獲得過上健康、平衡生活所需的資源。對於我們的團隊成員，這包括訪問我們的員工援助計劃（“EAP”）或類似計劃，視國家/地區而定。
•社區參與和志願服務— 社區參與、志願服務和慈善捐贈對於確保我們在開展業務和團隊成員居住的社區中進行投資和促進積極影響非常重要。在我們所在的每個社區內，我們向當地慈善機構提供捐款，以促進創新，促進與技術相關的教育項目（STEM）並保持生活質量。Plexus 還為想要在合格組織或社區活動中回饋社會的團隊成員提供帶薪志願者休假。
人才發展與獲取
我們對全面人才管理的承諾意味着我們期望和獎勵高績效，以緊急、坦率和同理心解決績效不佳的問題。我們會定期進行人才評估，以調整隊友的表現和潛力、他們的發展需求、職業發展道路和繼任計劃的實力。在這些審查中，我們還評估了領導者的留存率和多元化構成。基於能力的培訓、領導力發展計劃和在線學習為各級團隊成員的學習文化和持續發展奠定了基礎。雖然我們的目標是培養自己的才能，但我們通過評估與我們的價值觀和領導行為以及經驗相一致的潛力和個性特徵來招聘應屆畢業生和有經驗的人才。
員工參與度
在每個設施、每個組織和各個層面，我們努力不斷提高隊友的參與度。我們每年通過員工淨推薦值調查員工參與度，確定優勢並根據機會領域採取行動，以改善我們的工作環境和提高員工滿意度。2023 年，通過調查，我們收到了 97% 的團隊成員的回覆。
補償
我們的理念是以有競爭力的方式補償所有團隊成員對Plexus的貢獻，並適當地激勵團隊成員為Plexus的股東提供價值。為了確保薪酬具有競爭力、基於績效和公平性，我們在確定和評估薪酬方面遵守紀律。我們會根據每個職位的工作責任和市場上相似職位的薪酬慣例為其分配薪酬範圍。團隊成員將在其適用的薪酬範圍內獲得薪酬，其薪酬基於多種因素，包括員工的教育、經驗、績效和潛力。我們至少每年都會根據這些標準重新評估員工的薪酬。短期和長期激勵性薪酬旨在提高競爭力，提高員工留存率，獎勵支持我們戰略目標的團隊成員，並使團隊成員與股東的利益保持一致，以實現短期和長期業績。大約19％和3％的團隊成員分別參與我們的短期和長期激勵計劃。
工人權利、健康和安全
我們致力於在所有運營領域遵守適用的法律，包括與勞動和就業相關的法律。此外，作為澳大利亞儲備銀行的活躍成員，無論法律要求如何，我們都遵守其關於工人待遇的全球標準。我們是積極與澳大利亞央行合作的幾家公司之一，通過要求外國勞工機構負責維護健全的招聘流程來廢除人口販運。
保護我們的團隊成員和社區成員至關重要。我們努力成為團隊成員出門在外的最安全的地方。Plexus 採取自適應和主動的方法，確保我們在全球範圍內安全負責地開展所有業務，並保持評估環境、健康和安全績效的方法，以實現持續改進。這包括設定和審查環境、健康和安全目標。我們致力於提供一個尊重所有在我們設施工作、訪問或簽約提供服務的人的健康和安全的工作場所。
人力資本管理治理
作為我們治理結構的一部分，我們成立了組織績效委員會，該執行機構由首席執行官、首席人力資源官（“CHRO”）和其他負責監督我們的人力資本戰略的高管組成。此外，我們的 CHRO 和人力資源組織的其他主要領導每季度向董事會薪酬和領導力發展委員會提供有關我們人才發展和留用戰略的最新情況，包括關鍵人才的繼任計劃。這包括評估關鍵管理職位繼任候選人的多樣性。管理層還定期向董事會通報旨在保護團隊成員和維護企業文化的員工相關政策和努力的最新情況。
員工數據
在我們近25,000名團隊成員中，50.3％為女性，49.0％為男性，0.7％選擇不透露身份。我們的大多數員工（54.1％）位於亞太地區，而31.7％和14.2％的團隊成員分別位於我們的AMER和EMEA地區。我們在英國的團隊成員中約有165名受工會協議的保護。這些工會協議通常在每年年初續訂，儘管在少數情況下，這些協議可能會持續兩年或更長時間。我們在中國、德國、馬來西亞、墨西哥、羅馬尼亞、泰國和美國的團隊成員不受工會協議的保護。我們的任何工廠都沒有勞資糾紛的歷史，我們相信我們的員工關係是積極和穩定的。鑑於客户要求的快速響應時間，我們力求保持靈活性，根據需要擴大運營規模，以最大限度地提高效率。為此，除了我們的全職員工外，我們還使用熟練的臨時勞動力。
知識產權
我們擁有在業務中使用的各種服務標誌，這些商標在美國和其他國家的商標局註冊。我們開發和維護商業祕密，但通常不尋求通過專利保護商業祕密。我們沒有任何實質性版權。
信息技術
除了產品數據管理和高級計劃和調度系統外，我們的製造設施核心解決方案還包括單實例企業資源規劃（“ERP”）系統，以及支持我們全球運營的一致倉庫管理和車間執行解決方案。這種一致性增強了我們的其他管理信息系統，使我們能夠標準化將來自多個生產設施的數據轉換為業務所需的運營和財務信息。根據此類協議的慣用條款，相關軟件許可證具有一般商業性質。此外，通過利用虛擬化技術，我們能夠提高支持關鍵運營的效率和正常運行時間。
我們努力在我們的信息技術（“IT”）基礎設施中推廣創新技術、解決方案和流程，以使 Plexus 能夠在競爭中脱穎而出。隨着技術解決方案的不斷髮展，組織面臨的無數風險也在不斷髮展。通過技術實現業務價值在很大程度上依賴於對IT風險的整體識別和管理。我們維持一項全面的信息保護和隱私計劃，其中包含支持行政、技術和物理保護的政策和實踐，這些政策和做法共同體現了全球信息安全和隱私的優先地位。信息安全和數據隱私是我們網絡安全計劃的基礎。我們有一個專門的團隊，專門負責我們的網絡安全戰略、設計、實施、監控和持續改進。網絡安全團隊與其他人合作，提供網絡安全、反惡意軟件、電子郵件安全、端點安全、檢測/警報、應用程序安全、數據安全、身份和訪問管理、事件響應、網絡安全意識、漏洞管理以及 IT 風險和威脅情報。
我們已經建立了一整套政策和標準操作程序，以定義我們的網絡安全戰略，該戰略以 “深度防禦” 方法為基礎；使用多層行政、運營、技術和物理保護措施來保護信息系統和數據。該戰略還包括所有技術和業務解決方案的 “設計安全”，在解決方案投入生產之前以及整個生命週期的各個階段，都要確定並滿足安全和控制要求。
我們還採用治理框架，促進整個企業的認識、監督問責和風險管理活動。該框架包括董事會審計委員會的監督，該委員會審查公司治理和管理信息技術風險的有效性，包括與業務連續性、網絡安全、監管合規和數據管理相關的風險。Plexus 還利用高管級 IT 和安全指導委員會以及成熟的 IT 網絡安全事件響應小組，該小組在發生網絡事件時根據美國國家標準與技術研究所（“NIST”）框架制定了正式的事件響應計劃。
持續改善我們的IT環境以滿足不斷增長的網絡安全和隱私法規需求仍然是當務之急。我們在本文第一部分第1A項的 “風險因素” 中更全面地討論了與網絡安全相關的風險及其潛在影響。
遵守法律法規
作為一家支持在嚴苛的監管環境中製造、設計和服務高度複雜產品的全球上市公司，我們的運營受各種法律、法規和合規義務的約束。我們努力實施強有力的內部控制、質量管理體系和合規管理體系，以管理我們的內部行動並降低我們的違規風險。我們還努力通過內部和外部審計、風險評估以及道德熱線舉報系統來識別違規問題。
我們還受與環境合規相關的各種法規以及管理員工健康和安全的法規的約束。這些法規涉及以下主題：監測、跟蹤和報告空氣和水的排放；跟蹤和處置我們製造過程中產生的廢物；評估和減輕我們設施中員工的健康和安全危害。
有關與遵守法律法規相關的風險的更多詳細信息，請參閲本文第一部分第1A項中的 “風險因素”。
監管要求
Plexus 的所有制造和工程設施均已通過基準質量管理體系標準的認證，符合 ISO 9001:2015。我們有能力組裝符合美國食品藥品監督管理局（“FDA”）質量體系法規要求和其他國家的類似監管要求的成品醫療器械。
我們在以下地區的某些機構持有其他認證和/或註冊：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | AMER | | 亞太地區 | | EMEA |
| 醫療標準 ISO 13485:2016 | | X | | X | | X |
| 21 CFR 第 820 部分 (FDA)（成品醫療） | | X | | X | | X |
| JMGP 認證 | | X | | X | | X |
| 韓國GMP認證 | | | | | | X |
| ANVISA 認證 | | X | | X | | X |
| NPMA（國家藥品監督管理局）註冊 | | | | X | | |
| ISO 14001（環境管理） | | X | | X | | X |
| ISO 45001（職業健康與安全） | | | | X | | X |
| ANSI/ESD（靜電放電控制程序）S20.20 | | X | | X | | |
| ITAR（國際交通和武器管制）自我聲明 | | X | | | | |
| 航空航天標準 AS9100 | | X | | X | | X |
| NADCAP 認證 | | X | | X | | X |
| FAR 145 認證（美國聯邦航空局維修站） | | X | | | | |
| EASA 維修許可 | | X | | | | |
| ATEX/IECEx 認證 | | | | | | X |
| IRIS 認證（鐵路） | | | | X | | |
| ISO 50001:2011（能源管理） | | | | | | X |
| 印度標準局 (BIS) | | | | | | X |
| TL9000（電信） | | X | | | | |
附加信息
我們的全球總部位於威斯康星州尼納市的Plexus Way一號，郵編：54957。Plexus 在 www.plexus.com 上維護着一個網站。在合理可行的情況下，在我們以電子方式向美國證券交易委員會（“SEC”）提交或提供所有報告後，我們會盡快免費提供此類報告的在線副本。這些報告包括：委託書、10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告、SD表專業披露報告以及這些報告的修訂。這些報告也可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。我們的《行為和商業道德準則》也發佈在我們的網站上。您可以通過訪問我們網站 “投資者” 下的鏈接來訪問這些美國證券交易委員會報告以及《行為和商業道德準則》。
第 1A 項。風險因素
影響我們業務和財務業績的重大風險因素是那些可能影響我們戰略的風險因素，該戰略以四個戰略支柱為中心： 市場聚焦、卓越執行力、激情與目標 和從設計上講紀律。本節列出了一些可能影響這些戰略支柱的重大風險。本報告的其他部分還包括可能影響我們的戰略業務目標和影響我們財務業績的風險。本報告此處和其他地方所包含的風險並非詳盡無遺。此外，由於我們業務的動態性質，可能會不時出現新的風險，管理層無法預測或評估所有這些風險對我們業務的影響。
我們服務的終端市場需要技術先進的產品，此類市場可能會受到許多因素的影響，這些因素可能會對客户的需求產生不利影響。
影響我們所服務的依賴技術的終端市場的因素可能會對我們的客户產生不利影響，從而對Plexus產生不利影響。這些因素包括：
•客户有能力或無能力適應快速變化的技術和不斷變化的行業標準，這可能會導致產品生命週期縮短或產品過時
•客户開發和銷售其產品的能力或能力，其中一些是未經測試的新產品
•我們客户的產品可能無法獲得廣泛的商業認可，以及
•製造和服務客户產品所需的組件的可用性。
即使我們的客户成功應對了這些市場挑戰，他們的反應，包括我們必須對業務關係、提供的服務或運營做出的任何相應改變，都可能影響我們的生產週期、營運資金水平和經營業績。
我們的客户不對我們做出長期承諾，可能會取消或更改其生產要求，這可能會使資源緊張，並對我們的收入、營運資金水平和經營業績產生負面影響。
我們通常不會從客户那裏獲得堅定的長期購買承諾，並且往往無法瞭解他們未來對我們服務的需求。由於我們無法控制的多種原因，客户還取消、更改或延遲設計、生產或維持服務的需求和時間表，或者未能實現其預測。客户的期望可能會迅速變化，這要求我們承擔額外的承諾或風險。此外，客户可能無法兑現他們對我們的承諾或我們的期望。重要客户或一組客户的取消、減少或延誤可能會嚴重損害我們的經營業績，並對我們的營運資金水平產生負面影響。此類取消、減少或延誤的情況時有發生，將來可能會繼續發生。由於當前的通貨膨脹環境、供應鏈限制、全球衝突、監管變化和總體經濟不確定性等外部因素，終端市場對客户產品或服務的需求可能出現波動，這種風險繼續加劇。
此外，我們會根據對客户需求的估計做出重大決策，包括確定我們將尋求和接受的業務水平、生產計劃、組件採購承諾、營運資金管理、設施和產能需求、人員需求和其他資源需求。客户承諾的短期性質及其產品需求迅速變化的可能性影響了我們準確估計他們未來需求的能力。由於我們的某些運營費用在短期或長期內是固定的，因此客户需求的減少可能會損害我們的經營業績。
客户需求的快速增長可能會給人員和其他容量資源帶來壓力。在任何給定時間，我們可能沒有足夠的資源，包括人員和組件，來滿足客户的所有需求或滿足特定計劃的要求，這可能會導致此類客户的業務損失。客户需求的快速下降可能會導致運營效率低下和庫存過剩，這可能會損害我們的毛利率和經營業績。
在短缺時期，我們更需要正確預測組件需求。當前組件供應緊張的環境和上文討論的其他因素可能會增加預測不斷變化的需求的困難和成本。此外，由於我們的利潤率因客户和特定項目而異，因此利潤率更高的客户或項目收入減少將對我們的經營業績產生更大的不利影響。
競爭加劇可能導致對我們服務的需求減少或價格降低。
我們的行業競爭非常激烈。我們與眾多運營全球業務的提供商以及僅在本地或區域運營的供應商競爭。此外，現有和潛在客户不斷評估內部設計、製造和服務產品的優點，並可能選擇自己設計、製造或服務產品（包括我們目前為他們設計、製造或服務的產品或產品類型），而不是外包此類活動。我們行業的整合和其他變化可能會導致競爭格局的變化。
我們的競爭對手可能：
•對新技術或新興技術的反應比我們更快
•更快地開發新的業務模式或以其他方式適應不斷變化的客户要求和需求
•擁有更高的知名度、臨界質量以及地域和市場佔有率
•能夠更好地識別和利用收購機會
•內部成本結構較低
•在組件供應商和分銷商處擁有更大的直接購買力
•投入更多資源用於開發、推廣和銷售其服務並執行其戰略
•更有能力在服務價格上競爭
•擁有比我們更多的技術專長、能力和/或資源
•有過剩的產能，並且能夠更好地利用這種過剩的產能
•能夠更好地添加更多資源，以及
•願意或能夠以比我們更低的利潤率進行銷售或提供服務。
我們的製造過程通常不受重大的專有保護，擁有更多資源或更大市場份額的公司可能會進入我們的市場或以其他方式變得越來越具有競爭力。競爭加劇可能導致價格大幅下降、銷售額和利潤率下降或市場份額損失。
我們的大部分淨銷售額來自相對較少的客户和有限的市場領域；如果我們失去了主要客户或項目，或者這些市場領域面臨挑戰，那麼我們的淨銷售額和經營業績可能會大幅下降。
我們的10大客户分別佔2023和2022財年淨銷售額的49.6％和56.2％。在每個時期，都有一位客户佔我們淨銷售額的10.0％或以上。
我們的主要客户可能因時期而異，我們的主要客户可能不會繼續以當前水平或根本不向我們購買服務，特別是考慮到某些計劃的不穩定性或臨時性。在任何給定時期，我們較高比例的銷售額可能集中在利潤率相對較低的客户或項目上，這可能會對我們的業績產生不利影響。我們不時經歷過，而且將來可能會出現與客户或項目嚴重脱節、客户供應鏈戰略的不利變化以及重大計劃的生命週期終止。特別是考慮到我們的客户數量不一致，任何主要客户的流失或淨銷售額的顯著減少，或者我們未能對所服務的客户做出適當的選擇，都可能會嚴重損害我們的業務和經營業績。
此外，正如本文第一部分第 1 項所述，我們將銷售工作僅集中在少數幾個市場領域的客户身上。這些行業中的每一個都受宏觀經濟條件以及特定行業的趨勢和條件的影響。客户終端市場的任何疲軟都可能影響我們的業務和經營業績。影響該行業的經濟、商業或監管條件，或者我們未能選擇在適當的子行業開展業務，對我們的影響尤其大。例如，醫療保健/生命科學行業的銷售受到醫療保健行業趨勢的重大影響，例如政府報銷率和與美國醫療保健行業總體相關的不確定性。此外，醫療保健/生命科學行業還受到 COVID-19 等健康危機的影響。從歷史上看，半導體行業一直受到嚴重的週期性和波動性的影響。此外，不斷變化的出口法規，包括與先進半導體和芯片製造設備出口有關的美國政府法規，這些法規可能會限制我們向中國客户運送某些組件或產品的能力，或者美國政府機構支出可能減少，包括因預算削減或其他政治事態發展或問題而減少的支出，可能會影響我們所有市場領域的機會。
我們依賴客户的及時和定期付款，而我們的主要客户無法或未能履行對我們的義務或其破產、破產或清算可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們還簽訂了應收賬款保理協議；因此，我們對應收賬款進行保理的客户的付款體驗或信貸質量惡化，或者銀行對手存在問題
如果我們無法對此類應收賬款進行保理，我們的保理協議可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的客户不時受到合併、收購、資產剝離和分拆活動的影響。儘管這些交易可能為我們提供獲得新業務的機會，但它們也帶來了這樣的風險，即由於將此類業務轉移到我們的競爭對手或其內部運營，這些客户將部分減少購買量或完全脱離我們。
我們和我們的客户受到越來越廣泛的政府法規、法律要求和行業標準的約束；不遵守當前和未來的法規、要求和標準可能會對我們的業務、客户關係、聲譽和盈利能力產生不利影響。
我們和我們的客户受與我們設計、製造和服務的產品以及開展業務的方式相關的廣泛政府監管、法律要求和行業標準（以及客户特定標準）的約束。這包括與勞動和就業慣例、工作場所健康和安全、製造實踐和質量體系、環境、採購和進出口慣例、數據隱私和保護、道德、財務報告、我們支持的市場部門以及我們運營的許多其他方面相關的法規和標準。美國和其他國家的監管環境變得越來越複雜和分散，近期監管執法活動也有所增加。監管變更和限制可以在很少或根本不提前通知的情況下宣佈。不遵守適用於我們業務的法律、法規或標準可能導致罰款、禁令、民事處罰、刑事起訴、召回或沒收設備、全部或部分暫停生產（包括取消資格）等後果，並可能對我們的聲譽、客户關係、盈利能力和經營業績產生不利影響。
我們的醫療保健/生命科學部門受涉及醫療器械設計、開發、測試、製造、標籤和維修以及某些安全信息報告的法規和法規的約束，包括食品藥品監督管理局的法規和其他國家的類似法規。我們還為某些行業設計、製造和服務產品，包括某些以美國政府為終端客户的應用，這些應用面臨國防部、國務院、商務部、聯邦航空管理局和其他國家其他政府機構的嚴格監管，也受到《聯邦採購條例》的嚴格監管。此外，每當我們在新領域和子行業開展業務，或者我們的客户尋求新技術或市場時，我們都需要應對這些行業可能面臨的沉重監管和立法負擔，以及質量體系、技術或市場的標準。未能履行這些監管義務和負擔可能會影響我們的經營業績，並造成聲譽損害。
監管環境本身會影響對我們服務的需求。例如，政府報銷率和其他法規、醫療保健提供者的財務狀況，以及醫療保健系統結構和醫療器械徵税方式的變化，可能會影響終端客户購買醫療保健/生命科學領域客户產品的意願和能力，並影響我們的利潤。
我們的客户還必須遵守各種政府法規、法律要求和行業標準，包括上面討論的許多行業特定法規。我們的客户不遵守規定可能會影響他們的業務或聲譽，這反過來會影響我們對他們的銷售，並給我們帶來潛在的聲譽風險。此外，如果法規或其他要求我們的客户更改其產品或產品線，則這些變化可能會嚴重破壞我們為這些客户制定的特定計劃，並導致我們的業務效率低下。如果我們的客户未能確定任何此類要求或向我們傳達任何此類要求，可能會導致生產不合規的產品，這可能會限制他們銷售此類產品的能力，從而影響我們對他們的銷售。
我們可能無法確定收購目標、成功完成未來的收購、成功整合收購的業務或認識到收購的預期收益，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
如果我們尋求新的能力或地域以通過收購實現增長，則此類活動將涉及重大風險，可能會對我們產生重大不利影響。其中包括運營風險，例如無法成功確定收購目標，或者在確定目標後無法成功談判和完成收購；整合業務、系統和人員；無法應對對客户計劃和關係的潛在影響；實現預期的協同效應或規模經濟。它們還包括戰略風險，例如將管理時間和注意力從其他業務活動和機遇上轉移開，以及財務風險，例如使用現金或產生額外的債務和利息支出作為收購的對價和為收購所需的活動提供資金，宣佈此類交易可能導致我們的股價波動或疲軟，收購導致的大額註銷或減記以及其他潛在的財務影響。
Plexus 是一家跨國公司，在多個國家開展業務使我們面臨更大的風險，包括不利的當地發展和貨幣風險。
我們在許多國家開展業務。總體而言，美國以外的業務佔我們淨銷售額和營業收入的大部分，特別集中在馬來西亞。此外，儘管自2017年美國減税和就業法案（“美國税收改革”）頒佈以來，我們已經匯回了大量現金，但我們的大量現金餘額仍存放在美國以外，特別集中在馬來西亞和中國。我們為在不同國家運營的客户提供支持，併購買在不同國家制造的大量組件。隨着時間的推移，包括在新的地點引入設施，我們業務的這些國際方面可能會增加，這使我們面臨可能對我們的運營和經營業績產生重大影響的風險，例如：
•經濟、政治或國內不穩定
•國內或國際衝突和戰爭，包括俄烏戰爭升級的風險、中東衝突、中國與臺灣以及中美之間緊張局勢升級
•運輸延誤或中斷
•匯率波動
•我們獲取在美國境外持有的現金金額的能力可能受到幹擾或限制
•勞動力市場的變化，例如政府規定的工資上調（馬來西亞和羅馬尼亞正在經歷這種情況）、最低工資要求的提高、與工會相關的法律、法規或做法的變化、對移民或勞動力自由流動的限制或對使用移民工人的限制，以及在不同文化中為人員配備和管理方面的困難
•客户將部分製造和供應鏈轉移到不同的國家，包括回岸，這可能會影響足跡需求，並因過渡工作而造成運營中斷
•遵守適用於全球運營公司的《美國反海外腐敗法》、《英國反賄賂法》和歐盟《通用數據保護條例》（“GDPR”）等法律
•不斷變化的美國政府出口法規，特別是與先進半導體和芯片製造設備有關的出口法規，可能會限制向中國客户運送某些組件或產品以及採購在中國製造客户產品所需的組件的能力
•美國和其他國家收入税收的變化
•聲譽風險除其他因素外，與各國不同的標準和做法有關
•關税率的變化
•重大自然災害和其他影響當地基礎設施的事件或因素
•其他國際政治事態發展的影響，例如關税、禁運、制裁、抵制、貿易戰、能源中斷、貿易協定和貿易政策變化，包括可能受到美國和其他國家對這些行動的政治反應影響的那些事態發展，以及
•其他監管和法律要求及行業標準及其變更。
隨着我們的國際業務持續擴大，我們未能妥善處理外幣交易或與以非功能貨幣計價的資產和負債相關的貨幣敞口，可能會對我們的合併財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。此外，影響特定國家的事態發展可能對我們獲得在這些國家持有的現金或其他資產的能力產生不利影響。
目前，我們的很大一部分業務位於亞太地區，尤其是馬來西亞。我們的業務、勞動力、資產和盈利能力集中在該地區，使我們面臨這些國家的經濟、政治或其他方面的不利發展。
由於貿易戰、關税、關税或税收的變化、貨幣匯率波動、合規成本上升、貨幣或資金轉賬限制，以及政府對在特定國家生產或運送某些產品的限制，美國或其他政府的政策或貿易協定的變化或民選官員的變動，可能會對我們的經營業績產生負面影響。我們目前在墨西哥的工廠根據墨西哥邊境加工廠（“IMMEX”）計劃運營。該計劃規定降低關税並放寬進口管制。IMMEX計劃的變化或我們未能遵守其要求可能會對我們產生不利影響。
此外，地緣政治緊張局勢升級加劇了中美之間商業往來、關税、出口監管和其他貿易保護措施的持續不確定性，可能會影響我們在中國開展業務的能力，可能會影響我們原產於中國的產品的成本，並可能影響對我們在中國製造的產品的需求
中國，如果我們的客户減少或取消在中國的業務。這些行動還可能影響我們從中國供應商那裏採購的上游原材料或組件的成本和/或可用性，並在我們的全球供應鏈中造成中斷、延誤、短缺或成本增加。政府對我們或我們的客户可以在哪裏生產某些類型的產品或源組件或可以與誰開展業務施加的限制，例如2021年國防授權法中規定的公司或行業、境外投資限制以及最近限制先進半導體和芯片製造設備的出口法規，可能會限制我們在中國銷售或製造產品或服務，或從某些公司或地區採購組件的能力。這些因素可能會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響，包括由於必須儘量減少在中國的業務或要求我們將此類生產或零部件採購轉移到其他可能更高成本的地點而導致我們的收入和盈利能力降低。
此外，俄羅斯和烏克蘭之間的衝突、中東衝突或中國與臺灣或中美之間不斷升級的緊張局勢可能在多大程度上影響我們的業務或經營業績，將取決於未來的發展，包括任何衝突的嚴重程度和持續時間、對全球供應鏈的影響及其對地區和全球經濟狀況的影響，包括我們的客户或供應商在這些國家或周邊國家開展業務的能力以及此類衝突的通貨膨脹影響在我們的盈利能力。這些緊張局勢已經導致並可能繼續造成全球混亂，造成金融市場和全球經濟的巨大波動。
我們遇到組件短缺、延遲、價格波動和供應商質量問題。
我們通常沒有長期供應協議。由於供應商產能的限制，我們不時遇到嚴重的組件短缺和更長的交貨時間。供應鏈限制和延誤可能是由世界事件造成的，例如政府政策、關税、貿易戰、貿易爭端和貿易保護措施、恐怖主義、武裝衝突、自然災害、經濟衰退、經濟增長導致的需求增加、優惠分配、運輸挑戰和其他本地化事件。此外，我們依賴數量有限的供應商來提供裝配過程中使用的許多組件，在某些情況下，可能需要使用作為特定組件唯一供應商的供應商。此類供應商可能會遇到質量問題、勞資糾紛或短缺、財務困難或業務連續性問題，這些問題可能使他們無法及時或根本無法交付組件。供應短缺和組件交付延遲可能導致組件生產延遲，從而減少我們在受影響時期的收入和營業利潤。此外，延遲獲得特定組成部分可能會導致相關計劃的其他組成部分被擱置更長的時間，從而增加營運資金，面臨庫存過時的風險，並對我們的現金流產生負面影響。由於組件短缺，我們目前的庫存水平有所增加。
此外，交付給我們的組件可能不符合我們的規格或其他質量標準。提供給我們的某些組件可能是偽造的或侵犯他人的知識產權。獲取替代材料和零件的需求可能會對我們的製造業務和經營業績產生負面影響。無意中使用任何此類零件或產品也可能引起責任索賠。此外，我們的供應商對我們做出的承諾以及適用於此類關係的條款可能與我們對客户作出的所有承諾以及我們與客户的安排條款不符，此類變更可能會導致我們產生額外的費用或責任和/或對我們的業務造成其他幹擾。
組件供應短缺和交付延遲，以及其他因素，例如關税、貿易爭端或禁運、通貨膨脹以及能源和運輸成本上漲，也可能導致價格上漲。儘管我們的許多客户允許根據組件價格的變化和其他因素對定價進行季度或其他定期調整，但我們可能會承擔在任何此類重新定價之間發生的價格上漲的風險，如果不允許進行此類重新定價，則在特定客户合同的剩餘期限內，我們可能會承擔價格上漲的風險。此外，這些重新定價或定價回升已經並將繼續削弱我們的營業利潤率。相反，由於我們的定價策略和做法，組件價格的下調對我們的經營業績做出了積極貢獻。我們將來無法繼續從此類削減中受益，可能會對我們的經營業績、現金流和庫存水平產生不利影響，而零部件價格上漲或通貨膨脹對客户終端市場需求的負面影響可能會增加。
由於我們行業競爭激烈，無法及時以合理的價格獲得充足的優質組件庫存，也可能損害與客户的關係，導致競爭對手失去業務。
我們的服務涉及其他庫存風險。
我們的大多數服務都是以一站式方式提供的，根據客户的預測或訂單，我們購買部分或全部所需的材料和組件。儘管總的來説，我們與客户簽訂的商業合同要求我們的客户最終購買訂購的庫存以支持他們的預測或訂單，但我們通常會為這些庫存融資
最初購買。此外，供應商可能要求我們以可能超過客户要求的最低訂購量購買材料和組件。客户取消、延遲或減少預測或訂單也可能導致庫存過剩或給我們帶來額外費用。客户的工程變更或產品的使用壽命終止可能會導致材料或組件過時。雖然我們嘗試取消、退回或以其他方式減少多餘和過時的庫存，要求買家向我們賠償這些商品和/或為我們的服務定價以應對相關風險，但實際上我們可能無法及時或全額獲得補償，無法收回這些債務，也無法在定價中充分反映此類風險。除了在某些情況下增加庫存以支持新計劃外，如果我們遇到組件短缺或某些組件的交貨時間延長，我們也可能會增加庫存，以維持高水平的客户服務。在這種情況下，我們可能會更早地採購組件，這會導致短期內庫存增加，並可能導致未來過剩或過時的庫存增加。庫存過剩或過時，由於短缺、客户需求或其他原因而需要獲得越來越多的庫存，或者其他無法管理我們的營運資金，可能會對我們的經營業績，包括投資資本回報率產生不利影響。
此外，我們還為一些客户提供庫存管理計劃，根據該計劃，我們持有和管理成品或在製品庫存。這些庫存管理計劃可能會導致更高的庫存水平，進一步減少我們的庫存週轉率，並增加我們在這些客户中的財務風險。此外，我們的庫存可能存放在客户的設施或倉庫中，或者我們無法控制的其他地方，這可能會增加損失風險。儘管我們的客户通常有合同義務從我們這裏購買此類庫存，但我們仍然要承擔客户的信用風險以及潛在客户違約的風險以及執行這些義務的必要性。
我們的商業模式很複雜，受快速變化的技術要求的影響；我們未能正確管理或執行該模式和這些要求可能會對我們的運營、財務業績和聲譽產生不利影響。
我們的業務模式側重於高度複雜且受嚴格監管要求的產品和服務。我們客户的產品通常需要極大的生產和供應鏈靈活性，因此需要在集成的全球平臺上優化解決方案。我們設計、製造和服務的產品通常也很複雜，監管嚴格，需要複雜的配置管理和向全球終端客户直接配送訂單的能力。
我們的商業模式需要營運資金、管理和技術人員，以及系統和程序的開發和維護，以同時管理多個不同規模的項目（包括在多個地點和地區）的不同製造、監管和服務要求。我們還依賴於保護和增加新客户和項目，以及為新客户和項目過渡生產，這增加了管理此類項目的啟動風險的相關複雜性，尤其是對於以前未外包此類活動的公司而言。
我們模式的複雜性涵蓋了廣泛的服務，包括設計和開發、供應鏈解決方案、新產品推出、製造和維護服務，通常會導致複雜而具有挑戰性的合同義務和獨特的客户要求。此外，近年來，在某些能力、承諾、風險分配和第三方標準合規性方面，計劃的複雜性和相關的客户期望有所增加，需要採取特別措施來確保獨特的非標準項目中的運營執行和合規性。如果我們未能履行這些義務，或者無法履行我們的承諾或未能成功地降低此類風險，則可能會導致對我們的索賠、違反監管規定，或對我們的聲譽和獲得未來業務的能力產生不利影響，並損害我們根據這些合同行使權利（包括與付款相關的權利）的能力。未能充分了解客户的獨特需求也可能影響我們估算並最終收回相關成本的能力，從而對我們的財務業績產生不利影響。
我們的許多客户市場的特點是迅速變化的技術和不斷變化的工藝發展。我們的內部流程也受這些因素的影響。我們業務的持續成功將取決於我們持續的能力：
•吸引和留住合格的工程和技術人員，尤其是在勞動力市場緊張的時期
•選擇、維護和增強適當的技術和服務能力
•成功管理信息系統的實施和執行
•開發和營銷滿足不斷變化的客户需求的服務
•有效、高效地執行我們的服務，滿足客户的期望，以及
•以具有成本效益和及時的方式成功預測或應對技術變革。
儘管我們認為我們的業務利用了客户當前所需的技術、設備和流程，但我們無法確定未來是否會保持或發展客户所需的能力。新技術、行業標準或客户要求的出現可能會使我們的技術人員、設備、庫存或流程過時或失去競爭力。此外，我們可能必須獲得新的技能、技術和設備以保持競爭力，並提供新的或額外的服務，所有這些都可能需要大量的支出或資本投資，這可能會減少我們的流動性並對我們的經營業績產生負面影響。我們未能預測和適應客户不斷變化的技術需求和要求，或未能達到他們的期望或標準，以及在需求波動期間我們需要維持人員和其他資源，這可能會對我們的業務產生不利影響。
自然災害，包括全球氣候變化造成的天氣事件、安全漏洞和其他我們無法控制的事件，以及對此類事件的無效管理，可能會損害我們的業務。
我們的一些設施位於可能受到龍捲風、颶風、地震、缺水、海嘯或洪水等自然災害影響的地區。此外，人們仍然擔心全球氣候變化正在影響這些自然災害的頻率和嚴重性。所有設施都可能遭受其他潛在的自然或人為災害，例如與天氣事件或全球氣候變化、火災、恐怖主義行為或戰爭、安全漏洞、盜竊或間諜活動、工作場所暴力和公用事業故障有關的災害。如果發生這樣的事件，而我們沒有有效的業務連續性計劃，那麼我們的業務可能會因為事件本身或我們無法有效管理特定事件的影響而受到損害，而在我們附近有多個設施的地區，事件的影響可能會放大。例如，我們在馬來西亞檳城保持了巨大的生產能力，而該地區發生的事件可能會嚴重阻礙我們的生產能力。潛在危害包括業務連續性的損失、財務風險、業務數據丟失和基礎設施損壞。這些自然災害和自然氣候風險還可能影響供應鏈中材料的可用性和成本，從而幹擾我們的運營，還可能增加保險和其他運營成本。這些因素可能會影響我們在最容易受到自然氣候風險的地區建造新設施或維護現有設施的決定，例如我們在馬來西亞的海平面或接近海平面的設施。
此外，我們的一些設施擁有生產其他地點所缺乏的專業產品所需的認證或獨特設備。如果其中一個設施的工作中斷，這可能不切實際，或者我們可能無法在沒有大量成本和延誤的情況下將此類專業工作轉移到另一個設施。因此，擁有專業認證或設備的設施的任何運營中斷都可能對我們向客户提供產品和服務的能力產生不利影響，並可能對我們的關係和財務業績產生負面影響。
儘管我們已經實施了物理安全方面的政策和程序，但我們仍然面臨未經授權訪問我們的設施以及可能未經授權使用或盜竊庫存、信息或其他有形資產的風險。如果未經授權的人員實際進入我們的設施，或者我們的有形資產或信息被盜、損壞或以未經授權的方式使用（無論是通過外部盜竊還是工業間諜活動），除其他後果外，我們可能會遭受運營中斷、負面宣傳、政府調查和監督、政府合同丟失、受影響方的訴訟或其他與丟失、濫用或盜竊我們或客户的數據、庫存或實物資產丟失、濫用或盜竊相關的未來財務義務，其中任何一個都可以對我們的聲譽和經營業績產生重大不利影響。
無法成功管理信息系統的採購、開發、實施或執行，或者無法充分維護這些系統及其安全，也無法保護數據和其他機密信息，可能會對我們的業務和聲譽產生不利影響。
作為一家業務模式複雜的跨國公司，我們嚴重依賴我們的信息系統來支持客户的需求併成功管理我們的業務。任何無法成功管理我們信息系統的採購、開發、實施、執行或維護，包括與系統和數據安全、網絡安全、隱私、可靠性、合規性、性能和訪問有關的事項，以及這些系統無法實現其在我們業務中的預期目的，都可能對我們的業務產生不利影響。當以前的系統到期時，我們會定期對企業級系統進行戰略投資，以實現全球可擴展性或增加功能。如此大規模地實施新技術很複雜，如果實施未能達到我們的預期，可能會造成運營中斷。
在正常業務過程中，我們收集和存儲敏感數據和信息，包括我們的專有和受監管的業務信息，以及我們的客户、供應商和業務合作伙伴的信息，以及有關我們員工的個人身份信息。我們的信息系統與其他公司的信息系統一樣，由於病毒、網絡威脅、工業間諜（內部或外部）、黑客攻擊、入侵和類似事件、其他安全漏洞、自然災害、斷電或電信故障等原因，容易受到惡意損害、入侵和中斷。由於我們在與高科技組件、子組件、製造工藝和客户產品相關的系統上維護知識產權，我們很可能會成為各種外部網絡威脅的目標，例如孤獨的攻擊者、國家
尋求獲得此類知識產權以及無意和惡意內部威脅的國家。此外，已知孤立和有組織犯罪分子會通過加密受害者的數據（勒索軟件）和/或利用受害者的資源未經授權開採加密貨幣來勒索金錢。
網絡攻擊日益複雜，要求我們不斷評估威脅格局以及旨在檢測和預防這些攻擊的新技術和流程。無法保證我們選擇實施的安全措施和系統配置足以保護我們管理的數據。因安全漏洞或網絡攻擊而導致的任何信息盜竊或濫用都可能導致我們的運營中斷、重要和/或敏感信息的丟失、受影響方的訴訟、此類盜竊或濫用造成的財務義務、更高的保險費、更高的政府調查、罰款和處罰、當前和潛在未來客户的負面反應以及聲譽損害，所有這些都可能對我們的財務業績產生不利影響。 此外，花在監控和減少風險敞口以及應對違規行為或企圖違規行為上的時間和資金，包括培訓員工、購買防護技術以及僱用更多員工和顧問來協助這些工作，可能會對我們的財務業績產生不利影響。 由於靈活的工作場所做法不斷演變，我們的遠程員工人數增加，例如使用可能缺乏加密或安全密碼保護的家庭網絡、虛擬會議/會議安全問題以及圍繞遠程員工數字資源的網絡釣魚/網絡攻擊增加，這種風險加劇。
此外，我們的期望越來越高d 客户的總體數據安全要求，以及因其最終產品的性質而產生的特定數據處理要求，包括與《出口管理條例》/國際武器販運、《聯邦採購條例》、《國防聯邦採購條例補充條款》和《網絡安全成熟度模型認證》相關的要求。由於日益複雜的網絡威脅而導致的任何運營故障或安全漏洞都可能導致我們或我們客户的財務、產品或其他機密信息的丟失或披露，導致不利的監管或其他法律行動，並對我們的業務和聲譽產生重大不利影響。此外，我們必須遵守為保護美國和其他地方的業務和個人數據而頒佈的日益複雜和嚴格的監管標準。例如，GDPR 和我們運營所在司法管轄區的類似立法對公司規定了處理個人數據的額外義務，並向存儲數據的個人提供某些個人隱私權。遵守現有、擬議和最近頒佈的法律和法規可能代價高昂。不遵守這些監管標準可能會使我們面臨法律和聲譽風險。濫用或未能保護個人信息還可能導致違反數據隱私法律法規、政府機構或其他機構對我們提起訴訟、罰款和處罰、損害我們的聲譽和信譽，並可能對我們的業務和經營業績產生負面影響。
我們設計、製造或服務的產品可能存在問題，這可能會導致對我們的責任索賠，對我們服務的需求減少並損害我們的聲譽。
我們根據客户的規格設計、製造和維修產品，其中許多產品非常複雜，適用於風險狀況通常較高的市場領域。此外，我們向客户提供的服務繼續擴展到涵蓋全面的產品開發、商業化、生產和維護服務，包括對可持續發展相關工作和監管合規計劃的支持。隨着我們在整個產品生命週期中承擔更多責任，客户的期望可能會超出電子製造服務提供商的歷史預期。這些動態增加了這些活動固有的風險。儘管我們在質量控制和質量保證方面做出了努力，但在產品的設計、製造或服務中仍可能出現或可能有人指控存在問題。無論我們是否負責，我們生產的產品中的問題，無論是真實的還是所謂的，無論是由錯誤的客户規格、產品設計、製造工藝、維修、組件缺陷還是其他原因造成的，都可能導致延遲向客户發貨或減少或取消客户訂單。如果這些問題大量或過於頻繁地發生，我們的商業聲譽也可能會受到損害。此外，無論我們是否負責，此類問題都可能導致對我們提出責任索賠。這些潛在的索賠可以通過多種方式提起，例如我們的合同承諾、嚴格責任或第三方提出的其他索賠，可能包括產品召回造成的損失、人身或財產傷害或其他處罰。
即使客户或第三方（例如組件供應商）對缺陷負責，他們也可能無法或無法為任何此類費用或向我們支付的必要款項承擔責任。雖然我們尋求獲得合同保護和/或為其中許多風險提供保險，但我們可能沒有針對某些第三方的實際追索權，合同保護、保險承保範圍或供應商擔保，以及我們的其他風險緩解措施，無論是總體上還是針對特定類型的產品或問題，都可能不充分、不具有成本效益或不可用。我們偶爾會承擔索賠辯護費用，我們可能無法成功地為索賠進行辯護並承擔財務責任，任何此類爭議都可能對我們的業務關係產生不利影響。
不遵守以客户為導向的政策和標準以及第三方認證要求或標準可能會對我們的業務和聲譽產生不利影響。
除了政府法規和行業標準外，我們的客户還可能要求我們在供應商開始或繼續與我們開展業務之前，遵守他們自己或第三方的質量標準、商業條款或其他業務政策或標準，這些政策或標準可能比現行法律法規以及我們與供應商先前存在的政策和/或條款更為嚴格。此類政策或標準可能是客户驅動的，由我們運營的市場部門制定或由第三方組織強制執行。
我們遵守這些更高和/或額外的政策、標準和第三方認證要求，並據此管理供應鏈，可能會付出高昂的代價，而我們的不遵守可能會對我們的運營、客户關係、聲譽和盈利能力產生不利影響。此外，我們採用這些標準可能會對我們的成本競爭力、為客户提供所需服務水平的能力以及在這些標準與當地現行習俗和慣例不同的司法管轄區吸引和留住員工的能力產生不利影響。在某些情況下，為了滿足客户的要求或標準，我們可能有義務選擇某些供應商或做出其他採購選擇，即使這些問題是由於第三方行為或我們無法控制的，我們也可能對不利後果承擔責任。
針對我們的客户或我們的知識產權侵權索賠可能會損害我們的業務。
儘管我們的製造過程通常不受重大的專有保護，但我們的服務和客户的產品可能涉及知識產權的創建和使用，這使我們和我們的客户面臨第三方提出知識產權侵權索賠的風險。此外，我們的客户可能要求我們賠償他們遭受知識產權侵權的風險。如果有人以侵權為由對我們或我們的客户提出任何索賠，無論這些索賠是否有根據，我們都可能需要花費大量資源來為這些索賠進行辯護。如果出現侵權索賠，我們可能需要花費大量資金來開發非侵權替代方案或獲得許可。我們可能無法成功開發替代方案或以合理的條件或根本無法獲得許可。我們的客户的侵權行為可能會導致他們停止生產某些產品，可能很少或根本不另行通知，這可能會減少我們對他們的淨銷售額並幹擾我們的生產。
此外，如果我們賴以提供產品或服務的第三方，例如組件供應商，對侵權行為（包括供應假冒零件）負責，我們可能會也可能無法追究他們的責任，並且我們可能會為索賠辯護或提供補救措施而產生費用。此類侵權行為還可能導致我們的客户突然停止銷售受影響的產品，這將對我們這些產品的淨銷售產生不利影響，並可能更廣泛地影響我們的客户關係。同樣，影響我們供應商的索賠可能導致這些供應商停止銷售我們所依賴的材料和組件。
我們依賴我們的員工，無法吸引、培養和留住人員，或者人事成本增加或其他人員中斷可能會損害我們的業務。
如果我們未能吸引、培養和留住足夠的合格人員，包括關鍵領導職位和高技能技術職位，我們的運營乃至我們的財務業績可能會受到不利影響。許多因素可能會對我們一個或多個地點的勞動力供應產生不利影響，包括工資壓力和不斷變化的工資要求、對移民或勞動力流動的限制、當地競爭、高就業率、高離職率和當地勞動法。這些與勞動力相關的問題和勞動力短缺非常明顯，我們預計這些情況將持續下去。
由於經濟狀況和政府規定的工資增長，我們還經歷了通貨膨脹或其他一般人事成本的增加。此外，離職率的增加可能導致效率下降和運營成本增加，例如為滿足需求而增加加班時間，提高工資率以吸引和留住員工，以及與招聘培訓替代人員相關的成本。如果我們無法通過提價、增長或運營效率來抵消這些勞動力成本的增加，那麼勞動力成本的增加可能會對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。
我們還依賴與員工的良好關係。根據我們的價值觀和領導行為監控員工敬業度並維持健康的工作場所文化對於發展這些良好關係和留住敬業的員工隊伍非常重要。未能培育強大、健康的文化，或未能採取或維持增強我們的工作場所文化或競爭力的政策和做法，例如與多元化和包容性、工作場所相關的政策和做法
靈活性或其他員工福利，可能會對我們吸引、培養和留住人員的能力產生不利影響，並可能對我們的運營和財務業績產生重大影響。此外，不滿意的員工可能更有可能尋求工會組織，這可能會擾亂我們的業務，增加罷工的風險，並對我們的運營、財務業績和聲譽產生不利影響。
不時出現一些變化和發展，例如退休、晉升、過渡、殘疾、死亡和其他終止服務，這些變化和事態發展會影響我們的執行官和其他關鍵員工，包括意想不到的員工。在沒有確定和準備好接任這些關鍵職位的情況下，在高管和關鍵員工之間進行職責的過渡或其他變動，尤其是當此類變更是出乎意料、計劃外或無法有效執行時，本質上可能會對我們的業務和運營造成幹擾，損害我們的聲譽，這可能會影響我們的業績。此外，隨着我們規模和複雜性的增長，未能有效培養人員和規劃關鍵職位的繼任可能會導致有效執行和發展業務所需的人才和技能不足，這可能會影響我們的運營和財務業績。
各利益相關者對環境、社會和治理（“ESG”）問題（包括全球氣候變化）的期望不斷變化，可能會對我們的業務產生負面影響。
客户、投資者和員工對ESG的期望一直在迅速變化和提高。 此外，政府組織正在加強或推進特定於ESG事項的法律和監管要求。利益相關者越來越關注與我們的業務相關的ESG問題，這要求持續監控各種不斷變化的法律、法規、標準和期望以及相關的自願和非自願報告要求。具體而言，某些利益相關者開始要求或要求我們提供有關某些氣候相關問題（例如温室氣體排放）的計劃的信息，我們預計這一趨勢將繼續下去，並被現有和潛在的立法所放大，例如歐盟的《企業可持續發展報告指令》和擬議的與氣候變化披露相關的美國證券交易委員會（“SEC”）法規。未能充分滿足利益相關者的期望和報告要求可能會導致不遵守任何強制性法規、業務損失、聲譽影響、無法吸引和留住客户以及無法吸引和留住人才。此外，我們採用某些標準、相關的報告要求或強制遵守某些要求可能需要額外的投資，這可能會影響我們的盈利能力。仍然缺乏一致的氣候立法，這造成了經濟和監管的不確定性。這種不確定性可能會對我們的業務產生影響，從各個行業對客户產品的需求到我們在製造和服務客户產品方面的合規成本，所有這些都可能影響我們的經營業績。
此外，在政策和法規、低碳技術進步以及消費者情緒和社會偏好的轉變的推動下，公眾對全球氣候變化的認識和擔憂的提高可能會導致新的或更高的要求和/或利益相關者的期望，以減少或減輕温室氣體排放的影響，以及向低碳替代品的過渡。這些過渡風險可能會對我們的財務狀況和經營業績產生負面影響，包括通過碳定價機制、對降低温室氣體排放技術的投資、原材料成本的增加以及對現有產品和服務的授權和監管。
此外，向低碳替代品過渡可能會導致客户某些產品的需求減少或產品過時，和/或調整客户產品和生產這些產品所需的資源的價格。 這反過來可能會給我們的製造成本帶來壓力，導致與某些客户計劃相關的利潤率降低，或者導致我們可能無法替代的客户計劃流失。
與新客户或項目的參與、新服務的提供或與新的、近期或已轉移的計劃相關的啟動成本和效率低下相關的挑戰可能會影響我們的運營和財務業績。
我們與新客户的合作，以及為現有客户增加新的計劃或服務類型，除了機遇之外還可能帶來挑戰。我們必須首先從業務角度確定追求特定的潛在新客户、計劃或服務是否符合我們的利益，包括評估客户、計劃或服務是否符合我們的價值主張及其潛在的終端市場成功。如果我們決定繼續前進，我們需要確保我們的合作條款，包括我們的定價和其他合同條款，適當反映客户的戰略性質、預期成本、風險和回報。未能做出謹慎的參與決策或制定適當的參與條款可能會對我們的盈利能力和利潤率產生不利影響。
此外，新計劃或服務的預期收入和盈利能力的時機和最終實現也存在固有的風險；這些因素有時會持續很長一段時間。一些新的計劃或服務要求我們在新技術和能力方面投入大量的資本和人力資源。我們可能無法滿足客户的期望，這可能會損害我們與受影響客户的關係，並影響我們及時提供符合要求的產品或服務的能力。此外，新計劃的成功可能在很大程度上取決於產品可靠性、市場接受度、監管批准或經濟狀況等因素。新計劃未能滿足對這些因素的預期，或者我們無法有效執行新計劃或服務的要求，可能會導致財務機會的喪失，並對我們的經營業績產生不利影響。
近年來，增加新項目一直是我們收入增長的關鍵因素。與建立新的或最近的計劃和客户關係相關的資源管理，以及在生產之前估算所需資源的需求，可能會對我們的毛利率和營業利潤率以及營運資金水平產生不利影響。這些因素在新項目生命週期的早期階段尤其明顯，這些項目在早期階段通常缺乏訂單量和時間以及生產效率的良好記錄。我們通常在任何給定時間管理多個新項目；因此，我們面臨的這些因素的幅度各不相同。
當我們在不同地點和地區之間轉移項目時，這些啟動成本和效率低下的影響也可能發生。我們會定期進行此類轉移，以滿足客户需求、尋求長期效率或應對市場狀況以及設施開放和關閉所致。儘管我們努力從客户那裏收回成本並最大限度地減少因在我們的設施和地區之間過渡客户計劃而造成的潛在損失，但我們可能不會成功，而且這種過渡存在固有的風險，即此類過渡可能導致運營效率低下以及項目和客户關係中斷。
儘管這些因素往往會影響新的、最近的或轉移的項目，但它們也可能影響更成熟或成熟的項目和客户關係，尤其是終端市場需求可能有所波動的項目。
未能管理增長或收縮時期可能會嚴重損害我們的業務。
我們的行業經常出現擴張和收縮的時期。我們經常遇到這些問題，必須謹慎管理我們的業務，以滿足不斷變化的客户和市場需求。如果我們未能有效地管理這些增長和收縮決策，或者未能實現這些決策的預期收益，我們可能會發現自己的資源過剩或不足，我們的業務和盈利能力可能會受到影響。擴張和整合，包括將業務轉移到新的或其他設施或因收購而產生的業務，本質上可能包括額外的成本和啟動效率低下。例如，我們在泰國曼谷建造了一座新的製造工廠，從而擴大了我們的地理位置，以補充我們在亞太地區的足跡。此外，我們可能會將業務擴展到目前未開展業務的新地理區域。如果我們無法有效管理此次擴張或合併，或者沒有實現相關的預期淨銷售額，我們的經營業績可能會受到不利影響。當前或未來的擴張、收購和整合的其他風險包括：
•無法成功整合更多設施或增量產能，也無法實現預期的效率、規模經濟或其他價值
•過渡計劃所面臨的挑戰
•產生重組成本或其他可能不足或可能沒有預期效果的費用
•額外的固定成本或其他成本，或銷售和管理費用，這些費用可能無法完全由新業務吸收
•我們的投資資本回報率降低，包括新設施庫存過剩或產能過剩所致，以及與開設新設施相關的成本增加
•擴張時機方面的困難，包括施工和製造計劃的實施延遲
•在規劃和實施擴張期間，將管理層的注意力從其他業務領域轉移開
•給我們的運營、財務和其他系統和資源帶來壓力，以及
•無法找到足夠的客户、員工或管理人才來支持擴張。
收縮或淨銷售減少的時期，或者影響特定網站的其他因素，也會帶來其他挑戰。我們必須確定設施是否仍然可行，是否需要減少人員配備以及如何應對不斷變化的客户需求。雖然維持產能過剩或更高的就業水平會帶來短期成本，但產能或就業的減少可能會削弱我們應對新機遇和計劃、市場改善或維持客户關係的能力。我們降低成本和產能的決定可能會影響我們的短期和長期業績。當我們做出減少產能或關閉設施的決定時，我們經常會產生重組成本。
此外，為了滿足客户的需求，尤其是在特定地點的生產要求時，為了提高效率或解決影響特定地點的因素，例如關税和貿易爭端，我們有時需要在一個地點增加產能，同時降低另一個地點的產能。由於客户的需求和市場條件可能會迅速變化和變化，因此我們可能會發現自己處於這樣一種境地：我們同時在一個地方經歷了收縮的影響，而在另一個地方經歷了擴張的影響。我們還可能遇到這樣的情況：我們在某些地方缺乏實體存在可能會限制或取消機會。
税法的變化、潛在的税收糾紛、負面或不可預見的税收後果或影響我們遞延所得税資產的進一步事態發展可能會對我們的業績產生不利影響。
我們的有效税率在很大程度上取決於我們經營所在司法管轄區的收入的地域組合。這些司法管轄區的税法或税率的變化，包括但不限於美國的行動（包括與美國税收改革或美國總統政府可能通過的税收法規變更相關的其他指導和解釋）或其他國家的税法或税率的變化，可能會繼續對我們的經營業績產生重大影響。除其他外，我們已經並將繼續受到美國税收改革和相關新税收立法、解釋和指導所增加的全球無形低税收收入條款的影響。我們的有效税率還可能受到免税期和地方税務機關提供的其他各種税收抵免的影響。此外，美國税收改革的實施需要使用估算值，未來可能會對其進行完善。所有激勵措施，包括向我們的馬來西亞子公司提供的免税期，均受某些條款和條件的約束，這些條款和條件可能會被當地税務機關和美國税收政策的變更進行不利的修改。雖然我們期望遵守這些條件，但如果發現我們不遵守這些條件，我們將面臨不利的税收後果。
Plexus 運營所在的許多國家已經或預計將實施全球最低税。我們預計，這將對我們現有的免税期和有效税率產生重大不利影響，儘管沒有最終的規章制度就很難估計到什麼程度。截至2023年9月30日，我們目前預計這些影響將從我們的2025財年開始，在2026財年開始增加，並延續下去。
我們在任何司法管轄區的應納税收入都取決於當地税務機關對我們的運營和公司間轉讓定價做法的接受，視為 “保持一定距離”。由於司法管轄區之間在適用正常交易標準方面存在不一致之處，我們的轉讓定價方法可能會受到質疑，如果不維持，可能會增加我們的所得税支出。經濟合作與發展組織發起的名為 “税基侵蝕和利潤轉移”（“BEPS”）項目的全球倡議進一步突顯了與轉讓定價調整相關的風險。BEPS項目正在挑戰有關跨境業務利潤徵税的長期國際税收規範。鑑於我們的國際業務範圍以及BEPS項目最終如何導致未來立法的不穩定性和不確定性，因此很難評估税法的任何變化將如何影響我們的所得税支出。
我們根據各司法管轄區對應納税所得額的預測，審查每個時期實現遞延所得税淨資產的可能性。本次審查使用歷史結果、基於批准的業務計劃的預計未來經營業績、符合條件的結轉期、税收籌劃機會和其他相關考慮因素。我們每個司法管轄區的盈利能力和財務前景的不利變化可能需要設立額外的估值補貼，以減少我們的遞延所得税淨資產。此類變化可能會導致變更期間出現重大的非現金支出。
我們可能無法獲得或維持必要的額外融資或資本。
儘管我們有信貸額度，但我們無法確定我們現有的信貸安排能否提供我們未來所需的所有融資能力，也無法確定我們能否在必要時更改信貸額度或修改契約，以適應業務和運營的變化或發展和/或營運資金需求的增加。此外，如果我們不遵守信貸額度下的契約，我們在該貸款下借款的能力將受到不利影響。此外，由於全球金融市場的不穩定或其他原因，我們的財務協議（包括我們的信貸額度和應收賬款保理計劃）的交易對手可能不願意或無法履行其義務，這可能會延長我們的現金收款週期的持續時間等影響。儘管我們目前認為我們有充足的流動性來管理當前經濟狀況的財務影響，但我們無法保證如果當前或不斷惡化的經濟狀況的影響持續下去，情況會持續下去。
我們未來的成功可能取決於我們獲得額外融資和資本以支持未來可能的增長和未來舉措的能力，包括對我們業務的額外投資。此外，我們還有應收賬款保理計劃。我們的許多借款都是浮動利率，因此，如果利率上升，我們的利息支出可能會增加。持續的通貨膨脹，尤其是歐洲和美國的通貨膨脹，導致中央銀行在整個財政年度迅速提高利率
2023 年將抑制通貨膨脹。利率的上調將直接影響我們為浮動利率債務支付的利息金額，利率的持續或持續提高可能會對我們的業務產生負面影響。
我們可能會尋求通過發行額外的普通股、其他股權證券或債務證券、修改我們現有的信貸額度或獲得新的貸款來籌集資金，或者通過這些方法的組合。我們可能無法在我們想要或需要的時候獲得資本，尤其是在資本市場持續波動的情況下，而且可能無法以令人滿意的條件獲得資本。如果我們發行額外的股權證券或可轉換證券來籌集資金，則可能會削弱股東的所有權權益；如果我們的股價出現波動或疲軟，我們也可能無法以有吸引力或可接受的條件發行證券。此外，任何額外融資的條款和條件都可能對我們的業務產生不利影響，例如限制性財務或運營契約，而我們履行任何當前或未來融資契約的能力將在很大程度上取決於我們的財務表現，而財務業績反過來將受總體經濟狀況以及金融、商業和其他因素的影響。
我們的財務狀況和經營業績可能會受到冠狀病毒（COVID-19）等全球健康危機的重大不利影響。
全球健康危機，例如 COVID-19，將在多大程度上影響我們的業務和經營業績，將取決於高度不確定且無法準確預測的未來發展，包括可能由此產生的新醫學和其他信息，以及政府實體或其他機構為遏制或治療其影響而採取的行動。
COVID-19 可能捲土重來或其他嚴重的全球健康危機的影響可能構成風險，使我們或我們的員工、供應商、客户和其他人可能無限期或間歇性地受到限制或阻止開展業務活動，包括出於員工健康和安全考慮、停工、就地避難令、旅行限制以及其他可能謹慎或政府當局要求的行動和限制。
在 COVID-19 爆發期間，為了員工的持續健康和安全，我們、我們的供應商和客户已經修改了我們的業務慣例。如果 COVID-19 或其他嚴重的全球健康危機捲土重來，我們可能需要採取符合員工最大利益的進一步行動，這可能會導致中斷或延誤以及更高的成本。我們、我們的供應商或客户實施健康和安全措施可能會影響客户需求、供應商交付、我們的生產力和成本，這可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
全球健康危機導致的上述情況以及其他業務中斷已經並將繼續對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
第 1B 項。未解決的美國證券交易委員會工作人員的評論
沒有。
第 1C 項。網絡安全
不適用。
第 2 項。屬性
我們的設施由一個綜合的製造和工程中心網絡組成，我們的公司總部位於威斯康星州的尼納。我們擁有或租賃的活躍容量約為510萬平方英尺的設施。這包括AMER約210萬平方英尺、亞太地區約240萬平方英尺以及歐洲、中東和非洲約60萬平方英尺。下表描述了截至2023年9月30日的活躍設施：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 地點 | | 類型 | | 尺寸（平方英尺） | | 自有/已租用 |
| AMER | | | | | | |
| 威斯康星州尼納 | | 製造業 | | 418,000 | | | 已擁有 |
| 墨西哥瓜達拉哈拉 (1) | | 製造/工程 | | 741,000 | | | 已租用 |
| 愛達荷州南帕 | | 製造業 | | 216,000 | | | 擁有 |
| 威斯康星州阿普爾頓 | | 製造業 | | 205,000 | | | 擁有 |
| 伊利諾伊州布法羅格羅夫 (1) | | 製造業 | | 189,000 | | | 已租用 |
| 威斯康星州尼納 | | 全球總部 | | 104,000 | | | 擁有 |
| 俄勒岡州波特蘭 | | 製造業 | | 91,000 | | | 已租用 |
| 威斯康星州尼納 | | 工程學 | | 90,000 | | | 已租用 |
| 北卡羅來納州羅利 | | 工程學 | | 41,000 | | | 已租用 |
| | | | | | |
| 亞太地區 | | | | | | |
| 檳城，馬來西亞 (1) | | 製造/工程 | | 1,530,000 | | | 擁有 |
| 曼谷，泰國 | | 製造業 | | 389,000 | | | 已擁有 |
| 中國海寧 (1) | | 製造業 | | 264,000 | | | 已租用 |
| 中國廈門 | | 製造業 | | 133,000 | | | 已擁有 |
| 中國廈門 (1) | | 製造業 | | 120,000 | | | 已租用 |
| | | | | | |
| EMEA | | | | | | |
| 羅馬尼亞奧拉迪亞 | | 製造/工程 | | 296,000 | | | 已擁有 |
| 羅馬尼亞奧拉迪亞 | | 製造業 | | 108,000 | | | 已租用 |
| 蘇格蘭利文斯頓 | | 製造/工程 | | 62,000 | | | 已租用 |
| 蘇格蘭凱爾索 | | 製造業 | | 57,000 | | | 擁有 |
| 德國達姆施塔特 | | 工程學 | | 21,000 | | | 已租用 |
(1)墨西哥瓜達拉哈拉、伊利諾伊州布法羅格羅夫、馬來西亞檳城、中國海寧和中國廈門的設施包括多棟建築。
第 3 項。法律訴訟
有關我們參與的法律訴訟的信息，請參閲附註10 “訴訟”。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第二部分
第 5 項。註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券
性能圖
我們的普通股在納斯達克股票市場的納斯達克全球精選市場層級（代碼：PLXS）上交易。
下圖將Plexus普通股的累計總回報率與標準普爾中型股400指數（“標準普爾400”）和納斯達克電子元件公司股票市場指數（“納斯達克電子元器件指數”）進行了比較。圖表上的值顯示了截至相應財年最後一個工作日於2018年9月28日對Plexus普通股和每個指數的100美元投資的相對錶現。
累積總回報的比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| Plexus | | $100 | | $107 | | $121 | | $156 | | $150 | | $159 |
| 納斯達克-電子元器件 | | 100 | | 103 | | 110 | | 149 | | 125 | | 152 |
| 標準普爾 400 | | 100 | | 95 | | 94 | | 133 | | 109 | | 124 |
登記在冊的股東
截至 2023 年 11 月 13 日，我們有 358 名登記在冊的股東。
分紅
我們過去沒有支付過任何現金分紅。我們目前預計，在可預見的將來，大部分收益將通過資本支出和營運資金要求以及在管理層認為適當和市場條件允許的情況下執行股票回購授權來為我們的業務發展提供資金。但是，我們的董事會不時評估多餘現金的潛在用途，將來可能包括額外的股票回購、特別股息或定期分紅。另見第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源”，以進一步討論我們在分紅方面的意圖，以及對可能限制我們未來支付股息能力的貸款契約的描述。
發行人購買股票證券
下表提供了有關我們在截至2023年9月30日的三個月內回購股票的特定信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的最大近似美元價值 (1) |
| 2023 年 7 月 2 日至 2023 年 7 月 29 日 | | 18,827 | | | $ | 99.95 | | | 18,827 | | | $ | 7,207,069 | |
| 2023 年 7 月 30 日至 2023 年 8 月 26 日 | | 15,774 | | | 97.66 | | | 15,774 | | | 5,666,612 | |
| 2023 年 8 月 27 日至 2023 年 9 月 30 日 | | — | | | — | | | — | | | $ | 5,666,612 | |
| | 34,601 | | | $ | 98.91 | | | 34,601 | | | |
(1) 金額不包括本季度發生的92,175美元的股票回購消費税。2022年8月18日，董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，我們有權回購最多5000萬美元的普通股（“2023年計劃”）。2023 年計劃立即生效，沒有到期。上表反映了截至2023年9月30日2023年計劃下可供購買的最大美元金額。
第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
Plexus Corp. 及其子公司（統稱為 “Plexus”、“公司”、“我們的” 或 “我們”）參與電子製造服務（“EMS”）行業。自 1979 年以來，我們一直與各公司合作，共同創造創造更美好世界的產品。我們是全球領導者，擁有一支由近 25,000 名員工組成的團隊，致力於提供設計和開發、供應鏈解決方案、新產品推出、製造和維護服務。我們專門為產品高度複雜和監管環境要求苛刻的行業的客户提供服務。我們通過在產品的整個生命週期中提供創新的全面解決方案，為醫療保健/生命科學、工業和航空航天/國防市場領域的全球領先公司提供卓越的客户服務。我們為美洲（“AMER”）、亞太地區（“亞太地區”）以及歐洲、中東和非洲（“EMEA”）地區的客户提供這些創新的解決方案。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）旨在從管理層的角度分析短期業績和未來前景，包括對財務狀況和經營業績、不代表未來經營的事件和不確定性的評估，以及我們認為將增進對公司財務狀況、現金流和其他財務狀況和業績變化的理解的任何其他財務或統計數據操作。這些信息應與我們在此處包含的合併財務報表以及本文第一部分第1A項中包含的 “風險因素” 一起閲讀。
下文討論了我們在2023財年與2022財年相比的財務狀況和經營業績。關於我們在2022年11月18日向美國證券交易委員會提交的截至2022年10月1日財年的10-K表年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中引用了關於我們在2022年11月18日向美國證券交易委員會提交的財務狀況和經營業績的討論，並可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov以及我們的投資者上查閲關係網站位於 www.plexus.com。
市場壓力更新
由於全球供應鏈的限制，我們無法及時採購某些組件。這些限制影響了我們滿足客户需求的能力，並可能抑制我們捕捉客户需求的能力。延長的交貨時間要求我們在庫存上進行額外的投資，以滿足客户的需求。
在過去的一年中，全球供應鏈的限制導致了我們收購的某些組件的通貨膨脹，以及勞動力和運營成本。我們也一直受到這種通貨膨脹和普遍勞動力成本上漲的影響，而且預計將繼續如此。儘管通過與客户簽訂的定價合同權利，我們在很大程度上能夠減輕通貨膨脹的影響，但獲得的定價回收可能會削弱我們的營業利潤率。未來無法抵消這些成本或持續通貨膨脹對終端市場和客户的影響可能會影響我們的經營業績、現金流和庫存水平，而零部件價格上漲或通貨膨脹對客户終端市場需求的負面影響可能會導致我們的經營業績、現金流和庫存水平增加。
商務部限制中華人民共和國獲得先進半導體、超級計算機和半導體制造設備的出口管制給我們的一些客户造成了需求波動，因為這些限制導致他們調整了預測，這可能會導致運營效率低下，從而給我們的營運資本水平和經營業績帶來額外負擔。
我們開展業務的許多國家已經或預計將實施全球最低税。我們預計，從2025財年開始，這將對我們現有的免税期和有效税率產生重大不利影響。隨着每個司法管轄區將此類變更納入税法，我們將繼續關注這些事態發展。
在2023財年，我們一次性非經常性支付了1,580萬美元，這筆款項與挪威有關2023年5月達成的合同事項的仲裁裁決有關。有關費用總額的信息，請參閲附註16 “重組和其他費用”。我們不再為該客户提供服務，預計不會就此事收取更多費用，但正在尋求保險賠償。我們認為，任何其他此類程序，無論是單獨還是總體而言，都不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大的正面或負面影響。但是，法律訴訟以及監管和政府事務存在固有的不確定性，可能會發生不利的裁決或其他事件。不利的決議可能涉及鉅額罰款、民事或刑事處罰以及其他支出。
我們認為，我們的資產負債表有能力支持我們面臨的宏觀經濟壓力所帶來的潛在未來挑戰。截至2023年9月30日，現金和現金等價物以及限制性現金為2.57億美元，而債務、融資租賃和其他融資義務為4.31億美元。截至2023年9月30日，我們的信貸額度下的借款額度為2.33億美元，截至2023年9月30日，我們的5億美元循環承諾中有2.67億美元可供使用，並且能夠在與銀行達成共同協議後將循環承諾擴大到7.5億美元。由於我們與營運資本投資相關的信貸額度下的借款增加，以及利率上升的影響，利息支出可能會增加到當前水平以上。有關更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註4 “債務、融資租賃和其他融資義務” 和第二部分第7項中的 “管理層對流動性和資本資源的討論和分析”。
操作結果
合併績效摘要。 下表列出了指定財政年度的選定合併財務數據（百萬美元，每股數據除外）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 淨銷售額 | | $ | 4,210.3 | | | $ | 3,811.4 | |
| 銷售成本 | | 3,815.8 | | | 3,464.1 | |
| 毛利 | | 394.6 | | | 347.2 | |
| 毛利率 | | 9.4 | % | | 9.1 | % |
| 營業收入 | | 195.8 | | | 178.2 | |
| 營業利潤率 | | 4.7 | % | | 4.7 | % |
| 其他費用 | | 34.8 | | | 19.9 | |
| 所得税支出 | | 21.9 | | | 20.1 | |
| 淨收入 | | 139.1 | | | 138.2 | |
| 攤薄後的每股收益 | | $ | 4.95 | | | $ | 4.86 | |
| 投資資本回報率* | | 13.4 | % | | 13.0 | % |
| 經濟回報* | | 4.4 | % | | 3.7 | % |
| *非公認會計準則指標；有關更多信息，請參閲下面的 “投資資本回報率（“ROIC”）和經濟回報率” 和附錄99.1。 |
淨銷售額。與2022財年相比，2023財年的淨銷售額增加了3.989億美元，增長了10.5％。
管理層按地域細分市場（反映了我們的可報告的細分市場）和市場領域對淨銷售額進行分析。管理層衡量運營業績，並按地域劃分分配資源。我們的全球業務發展戰略以我們的目標市場領域為基礎。
按佔合併淨銷售額的百分比計算，歸屬於佔合併淨銷售額10％或以上的客户的淨銷售額以及在指定財年內歸屬於我們十大客户的淨銷售額百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| 通用電氣醫療技術有限公司（“GEHC”） | | 10.3% | | * |
| 通用電氣公司（“GE”） | | * | | 12.9% |
| 前 10 名客户 | | 49.6% | | 56.2% |
| * 歸屬於客户的淨銷售額低於該期間合併淨銷售額的10.0％。 |
在2023財年，通用電氣完成了其醫療保健業務GEHC的分離，成為一家獨立公司。
下文按應報告細分市場對指定財年（以百萬計）的淨銷售額進行了討論：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 淨銷售額： | | | | |
| AMER | | $ | 1,558.2 | | | $ | 1,310.7 | |
| 亞太地區 | | 2,358.4 | | | 2,300.6 | |
| EMEA | | 403.0 | | | 316.3 | |
| 取消細分市場間銷售 | | (109.3) | | | (116.2) | |
| 淨銷售總額 | | $ | 4,210.3 | | | $ | 3,811.4 | |
AMER。 與2022財年相比，AMER板塊2023財年的淨銷售額增長了2.475億美元，增長了18.9％。淨銷售額的增長是由現有客户新產品的產量增加2.191億美元以及客户終端市場需求的總體淨增長，包括供應鏈限制的部分放鬆所推動的。增長還受到與組件價格上漲相關的定價上漲以及新客户產量增加2410萬美元的推動。由於停止了與現有客户的計劃，減少了1790萬美元，報廢產品減少了1,110萬美元，部分抵消了這一增長。
亞太地區。 與2022財年相比，亞太地區2023財年的淨銷售額增加了5,780萬美元，增長了2.5％。淨銷售額的增長是由供應鏈限制的部分放鬆，為現有客户增加4,000萬美元的新產品產量以及新客户的產量增加1,980萬美元的推動的。客户終端市場需求的總體淨減少部分抵消了這一增長，這主要是由於商務部對中華人民共和國的出口管制限制，以及零部件價格上漲以及因終止與現有客户的計劃而導致的520萬美元減少。
EMEA。 與2022財年相比，歐洲、中東和非洲細分市場2023財年的淨銷售額增長了8,670萬美元，增長27.4％。淨銷售額的增長是由客户終端市場需求的總體淨增長所推動的，其中包括供應鏈限制的部分放鬆以及新客户的產量增加1,550萬美元。
我們在指定財年按市場部門劃分的淨銷售額如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 淨銷售額： | | | | |
| 醫療保健/生命科學 | | $ | 1,874.8 | | | $ | 1,565.8 | |
| 工業 | | 1,756.5 | | | 1,752.7 | |
| 航空航天/國防 | | 579.0 | | | 492.9 | |
| 淨銷售總額 | | $ | 4,210.3 | | | $ | 3,811.4 | |
醫療保健/生命科學.與2022財年相比，醫療保健/生命科學領域2023財年的淨銷售額增長了3.090億美元，增長了19.7％。淨銷售額的增長是由1.874億美元的增長推動的，這要歸因於現有客户的新產品的產量增加，以及客户終端市場需求的總體淨增長，包括供應鏈限制的部分緩解。增長還受到與組件價格上漲相關的定價上漲以及新客户產量增加1,080萬美元的推動。由於終止了與現有客户的計劃，520萬美元的減少部分抵消了這一增長。
工業。與2022財年相比，工業部門2023財年的淨銷售額增長了380萬美元，增長了0.2％。淨銷售額的增長是由6,340萬美元的增長所推動的，這要歸因於現有客户的新產品的產量增加，新客户的產量增加了4,240萬美元，供應鏈限制的部分緩解。客户終端市場需求的總體淨減少部分抵消了這一增長，這主要是由於商務部對中華人民共和國的出口管制限制，以及組件價格上漲以及報廢產品減少了780萬美元。
航空航天/國防.與2022財年相比，航空航天/國防領域2023財年的淨銷售額增長了8,610萬美元，增長了17.5％。這一增長是由客户終端市場需求的總體淨增長以及與組件價格上漲相關的定價上漲所推動的。增長還受到690萬澳元增長的推動，這要歸因於現有客户的新產品的產量增加，以及新客户的產量增加了670萬美元。由於終止了與現有客户的計劃，1790萬美元的減少部分抵消了這一增長。
銷售成本。 與2022財年相比，2023財年的銷售成本增加了3.517億美元，增長了10.2％。銷售成本主要包括材料和組件成本、人工成本和管理費用。在2023年和2022財年，總銷售成本中約有90％是可變的，並且會隨着銷量而波動。在2023年和2022財年，這些成本中約有88％與材料和組件成本有關。
與2022財年相比，2023財年銷售成本的增長主要是由淨銷售額的增加、固定成本的增加、運營效率的降低和勞動力成本的增加所推動的，但部分被客户結構的積極變化所抵消。
毛利。與2022財年相比，2023財年的毛利增長了4,740萬美元，增長了13.7％。與2022財年相比，9.4％的毛利率增長了30個基點。與2022財年相比，毛利潤和毛利率增長的主要驅動力是淨銷售額的增加和客户結構的積極轉變，但固定成本的增加、運營效率的降低和勞動力成本的增加部分抵消了這一點。
營業收入。與2022財年相比，2023財年的營業收入增加了1760萬美元，增長9.9％。與2022財年相比，4.7％的營業利潤率保持不變。與2022財年相比，營業收入增長的主要驅動力是毛利增長的結果，但部分被重組和其他費用增加的2,110萬美元所抵消，這主要是由於挪威就合同事項作出的仲裁裁決以及遣散費的增加。營業收入的增長也被銷售和管理費用（“S&A”）增加的860萬美元部分抵消，這主要是由於薪酬成本的淨增加。
以下是對指定財政年度按應申報分部分列的營業收入的討論（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 營業收入： | | | | |
| AMER | | $ | 79.7 | | | $ | 44.7 | |
| 亞太地區 | | 289.6 | | | 267.3 | |
| EMEA | | 1.6 | | | 8.0 | |
| 公司費用和其他費用 | | (175.1) | | | (141.8) | |
| 總營業收入 | | $ | 195.8 | | | $ | 178.2 | |
AMER。 與2022財年相比，2023財年的營業收入增加了3500萬美元，這主要是由於淨銷售額的增加和運營效率的提高，但部分被勞動力成本增加、客户結構的負面轉移、固定成本增加、組件成本膨脹以及S&A的增加所抵消。
亞太地區。 與2022財年相比，2023財年的營業收入增加了2,230萬美元，這主要是由於淨銷售額的增加、客户結構的積極轉變以及零部件成本的增加。運營效率降低、固定成本增加和勞動力成本增加部分抵消了這一點。
EMEA。 與2022財年相比，2023財年的營業收入減少了640萬美元，這主要是由於客户結構出現負面變化、固定成本增加、勞動力成本增加和運營效率降低，但淨銷售額的增長部分抵消了這一點。
其他費用。與2022財年相比，2023財年的其他支出增加了1,490萬美元。2023財年其他支出的增加主要是由平均利率上升和平均每日借款水平提高導致利息支出增加1,570萬美元推動的。增長還歸因於保理費增加540萬美元和外匯損失110萬美元，部分被其他雜項收入增加540萬美元和180萬美元利息收入的增加所抵消。
所得税。2023財年的所得税支出為2190萬美元，而2022財年的所得税支出為2,010萬美元。增長的主要原因是全球無形低税收收入（“GILTI”）撥款對研發資本要求和全球收益地域分配的影響。
我們的年度有效税率與美國21.0％的法定税率有所不同，這主要是由於全球收益的地理分佈，以及向位於亞太地區的子公司提供的免税期，我們的收益佔很大一部分。我們的有效税率還可能受到與税務機關的爭議、税收籌劃活動、對不確定税收狀況的調整以及估值補貼變化的影響。
我們已為一家在亞太地區運營的外國子公司提供了免税期。該免税期將於 2034 年 12 月 31 日到期，並受某些條件的約束，我們預計將繼續遵守這些條件。在 2023 年和 2022 財年，
扣除美國《減税和就業法》GILTI條款的影響，假日分別減税約2590萬美元（每股基本股0.94美元，攤薄每股0.92美元）和3530萬美元（每股基本股1.27美元，攤薄每股1.24美元）。
有關我們税率的更多信息，另請參閲合併財務報表附註中的附註6 “所得税”。
假設税法沒有變化，2024財年的年度有效税率預計約為14.0％至16.0％。
淨收入。2023財年的淨收入從2022財年增長了90萬美元，增長了0.7％，達到1.391億美元。淨收入的增長主要是由於營業收入的增加，但如前所述，其他支出和税收支出的增加大大抵消了淨收入的增加。
攤薄後的每股收益。攤薄後的每股收益從2022財年的4.86美元增至2023財年的4.95美元，這主要是由於上述因素導致淨收入增加，以及我們的股票回購計劃下的回購活動導致攤薄後的已發行股票減少。
投資資本回報率（“ROIC”）和經濟回報。我們使用的財務模型符合我們的業務戰略，包括15％的投資回報率目標，這將比我們的加權平均資本成本（“WACC”）高出500多個基點，代表正的經濟回報。經濟回報是我們的投資回報率超過WACC的金額。
非公認會計準則財務指標，包括投資回報率和經濟回報，用於內部管理目標和決策，因為此類衡量標準為管理層和投資者提供了對財務業績的更多見解。特別是，我們提供投資回報率和經濟回報，因為我們相信它們可以深入瞭解推動管理決策的指標。我們將投資回報率和經濟回報視為評估長期資本投資效率和有效性的重要衡量標準。我們還使用投資回報率作為績效標準來確定薪酬的某些要素以及經濟回報表現。
我們將ROIC定義為重組和其他特殊項目前的受税收影響的營業收入除以連續五個季度的平均投資資本。投資資本定義為權益加上債務和經營租賃負債，減去現金和現金等價物。其他公司可能不會以相同的方式定義或計算投資回報率。除了根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務業績指標外，還應考慮投資回報率和其他非公認會計準則財務指標，但不能取代這些指標。
我們每年都會審查我們對WACC的內部計算。我們2023財年的WACC為9.0％，2022財年的WACC為9.3％。通過行使紀律使投資回報率超過我們的WACC，我們的目標是為股東創造價值。根據我們9.0％的加權平均資本成本，2023財年的投資回報率為13.4％，反映了4.4％的經濟回報率，而根據我們的加權平均資本成本9.3％，2022財年的投資回報率為13.0％，反映了3.7％的經濟回報率。
有關投資回報率、經濟回報和調整後營業收入（受税影響）與使用美國公認會計原則編制的財務報表的對賬，請參閲本10-K表年度報告附錄99.1，該附錄以引用方式納入此處。
請參閲下表，其中包括對指定財政年度的投資回報率和經濟回報率的計算（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| 調整後的營業收入（受税影響） | | $ | 190.5 | | | $ | 156.8 | |
| 平均投資資本 | | 1,425.6 | | | 1,207.4 | |
| 税後投資回報率 | | 13.4 | % | | 13.0 | % |
| WACC | | 9.0 | % | | 9.3 | % |
| 經濟回報 | | 4.4 | % | | 3.7 | % |
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，現金和現金等價物以及限制性現金為2.567億美元，而截至2022年10月1日為2.755億美元。
截至2023年9月30日，我們的現金和現金等價物餘額中有87％由我們的外國子公司在美國境外持有。目前，我們認為，我們的現金餘額以及信貸額度下的可用現金將足以滿足未來十二個月和可預見的將來的流動性需求和潛在的股票回購（如果有）。
我們未來來自經營活動的現金流將減少4,200萬美元，這是由於對未分配國外收益的認定匯回的美國聯邦税進行了現金支付，這些收益應在從2019財年開始的八年內支付。下表根據剩餘三年（百萬美元）的以下分期付款計劃提供了未來現金流出的預期時間：
| | | | | |
| 2024 | $ | 10.6 | |
| 2025 | 14.1 | |
| 2026 | 17.3 | |
| 總計 | $ | 42.0 | |
現金流量。下表彙總了2023年和2022財年的現金流量（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 由（用於）經營活動提供的現金流 | | $ | 165.8 | | | $ | (26.2) | |
| 投資活動中使用的現金流 | | (93.3) | | | (101.6) | |
| 融資活動提供的（用於）現金流 | | (92.7) | | | 139.3 | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 1.4 | | | (6.5) | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） | | $ | (18.8) | | | $ | 5.0 | |
經營活動。2023財年，經營活動提供的現金流為1.658億美元，而2022財年用於經營活動的現金流為2620萬美元。增長的主要原因是以下方面的現金流改善（減少）：
•與2022財年的增長相比，2023財年庫存減少推動的庫存現金流為7.016億美元。在2022財年，庫存水平的增加主要是為了支持客户計劃的增加。上一財年庫存水平的增長也受到供應鏈限制的推動，這導致了我們收購的某些零部件的通貨膨脹。
•3.116億美元的應收賬款現金流是由發貨和付款時間以及多種客户付款條件推動的。
•隨着時間的推移，從確認收入的客户那裏收到的預付款增加的推動下，合同資產的現金流為2,030萬美元。
•1,040萬美元的其他流動和非流動資產現金流，主要是由收到間接税退款的時間推動。
•與2022財年的增長相比，2023財年的預付款減少推動了來自客户的預付款（5.015億美元）現金流，這與庫存現金流一致。2022財年的預付款增加主要用於支付某些庫存餘額。
•(3.467) 億美元的應付賬款現金流主要由材料採購和向供應商付款的時間推動。
下表彙總了所示期間的現金週期天數（以天為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 |
| 應收賬款天數 | | 59 | | 60 |
| 合約資產天數 | | 13 | | 11 |
| 庫存天數 | | 154 | | 144 |
| 應付賬款天數 | | (64) | | (72) |
| 預付款天數 (1) | | (75) | | (70) |
| 年化現金週期 | | 87 | | 73 |
| | | | |
| (1) 在列報前一期金額中反映的客户預付款時包括重新分類。截至2023年9月30日和2022年10月1日，此次重新分類的影響是公司的預付款天數增加，年化現金週期分別縮短了16天和27天。 |
我們將應收賬款和合同資產的天數計算方法為相應季度的每個資產負債表項目除以相應季度的每日年化銷售額。我們計算庫存天數、應付賬款天數和預付款天數，方法是相應季度的每個資產負債表項目除以相應季度的逐日年化銷售成本。我們將年化現金週期計算為應收賬款天數、合同資產天數和庫存天數之和，減去應付賬款天數和預付款天數。
截至2023年9月30日，與2022年10月1日相比，年化現金週期天數增加了十四天，原因如下：
與截至2022年10月1日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的應收賬款天數減少了一天。下降的主要原因是客户發貨和付款的時間以及客户付款條件的組合。
與截至2022年10月1日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的合同資產天數增加了兩天。這一增長主要歸因於需求的增加，但部分被客户預付款的增加所抵消，這些安排要求在產品生產時確認收入。
與截至2022年10月1日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的庫存天數增加了十天。增長主要是由於2023財年第四季度的銷售額與去年同期相比有所下降，但部分被庫存減少所抵消。
與截至2022年10月1日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的應付賬款天數減少了八天。減少的主要原因是物資採購和向供應商付款的時間安排。
與截至2022年10月1日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的預付款天數增加了五天。這一增長主要歸因於2023財年第四季度的銷售額與上年相比有所下降，但部分被客户為彌補某些庫存餘額而預付款的減少所抵消。
自由現金流。 我們將自由現金流（“FCF”）（非公認會計準則財務指標）定義為（用於）運營提供的現金流減去資本支出。2023財年的FCF為6180萬美元，而2022財年的FCF為1.279億美元，增加了1.897億美元。FCF的改善主要是由於減少了為支持我們的客户而對庫存的營運資本投資。
包括FCF在內的非公認會計準則財務指標用於內部管理評估，因為此類衡量標準為投資者提供了對持續財務業績的更多見解。特別是，我們之所以提供FCF，是因為我們相信它可以深入瞭解推動管理決策的指標。我們將FCF視為一項重要的財務指標，因為它表明了我們產生現金的能力，並使我們能夠尋求提高股東價值的機會。FCF是一項非公認會計準則財務指標，除了根據公認會計原則編制的財務業績指標外，還應考慮將其作為替代指標。
FCF與使用GAAP編制的財務報表的對賬如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 經營活動提供（用於）的現金流 | | $ | 165.8 | | | $ | (26.3) | |
| 不動產、廠房和設備的付款 | | (104.0) | | | (101.6) | |
| 自由現金流 | | $ | 61.8 | | | $ | (127.9) | |
投資活動。2023財年用於投資活動的現金流為9,330萬美元，而2022財年為1.016億美元。投資活動中使用的現金減少歸因於1,080萬美元的保險收益，部分被資本支出增加的240萬美元所抵消。
我們利用可用現金和融資現金流作為2023財年運營需求的資金來源。我們目前估計，2024財年的資本支出約為1億至1.20億美元，用於支持新的項目建設和更換舊設備。該估算值不包括任何場地擴展。
融資活動。 2023財年用於融資活動的現金流為9,270萬美元，而2022財年融資活動提供的現金流為1.393億美元。下降的主要原因是2023財年信貸額度的淨還款額為3,000萬美元，而2022年的信貸額度淨借款為2.08億美元，以及用於回購我們普通股的現金減少了940萬美元。
2021 年 8 月 11 日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們被授權回購至多 5,000 萬美元的普通股（“2022年計劃”）。2022年計劃在2021年計劃完成後開始。在2022財年和2021財年，我們完成了2022年計劃，在該計劃下以4,690萬美元和310萬美元的價格回購了該計劃下的564,718股和34,381股股票，平均價格分別為每股8307美元和90.16美元。
2022年8月18日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們有權回購不超過5000萬美元的普通股（“2023年計劃”）。2023 年計劃立即生效，沒有到期。在2023年和2022財年，我們根據該計劃以4,090萬美元和350萬美元的價格購買了425,746股和38,397股股票，平均價格為每股95.96美元和90.63美元。截至2023年9月30日，2023年計劃仍有570萬加元的授權。
根據上述計劃回購的所有股票均記為庫存股。
2018年6月15日，我們簽訂了票據購買協議（“2018年NPA”），根據該協議，我們發行了總額為1.5億美元的無抵押優先票據，包括2025年6月15日到期的1億美元本金4.05％的A系列優先票據，以及2028年6月15日到期的5,000萬美元本金4.22％的B系列優先票據（統稱為 “2018年”）注”），以私募方式進行。2018年NPA包括我們必須遵守的慣常運營和財務契約，包括維持某些財務比率，例如總槓桿率和最低利息覆蓋率。2018年票據可以隨時全部或部分預付，但須支付整數金額；2018年票據的利息每半年支付一次。截至2023年9月30日，我們遵守了2018年NPA下的契約。
2022年6月9日，我們通過簽訂新的5年期循環信貸額度（統稱為 “先前信貸額度”）對當時存在的優先無抵押循環信貸額度（經2020年4月29日信貸協議第1號修正案修訂，即 “先前信貸額度”）進行了再融資，該額度將最高承諾額度從3.5億美元擴大到5億美元 2024 年 15 日至 2027 年 6 月 9 日。信貸額度下的最高承諾額度可以進一步提高至7.5億美元，這通常需要貸款人和我們雙方達成協議，但須遵守某些慣例條件。在2023財年，最高的每日借款額為4.12億美元；平均每日餘額為3.381億美元。在2023財年，我們在信貸額度下借入了7.485億美元，償還了7.785億美元的循環借款（“循環承諾”）。截至2023年9月30日，我們遵守了與信貸額度有關的所有財務契約，這些契約與上文討論的2018年NPA中的條款基本一致。我們必須根據我們的槓桿率為每日未使用的信貸額度支付承諾費；截至2023年9月30日，該費用為0.125％。
信貸額度和2018年NPA允許未來支付現金分紅或回購股票，前提是股息支付或股票回購時不存在違約事件（包括任何不遵守財務契約的行為），也不會由股息支付或股票回購引起。我們過去沒有支付過現金分紅。但是，我們會不時評估超額現金的潛在用途，將來可能包括回購超過已批准金額的股票、特別股息或定期分紅。
我們與三菱日聯銀行紐約分行（前身為三菱東京日聯銀行有限公司）簽訂了主應收賬款購買協議（“MUFG RPA”）、滙豐銀行（中國）有限公司、廈門分行（“滙豐RPA”）和其他非關聯金融機構，根據這些機構，我們可以選擇以折扣價出售應收賬款。這些設施是非專用設施。截至2023年9月30日，三菱日聯金融集團RPA下的最高融資額為3.4億美元。截至2023年9月30日，滙豐銀行RPA下的最高融資額為6,000萬美元。除非任何一方至少提前10天通知不應延長該協議，否則三菱日聯金融集團的RPA將每年自動延長。滙豐銀行RPA的條款總體上與前面討論的MUFG RPA的條款一致。
我們在2023年和2022財年分別出售了這些計劃下的8.345億美元和7.875億美元的應收貿易賬款，以換取分別8.246億美元和7.831億美元的現金收益。截至2023年9月30日和2022年10月1日，在貿易應收賬款計劃下出售並有待我們償還的應收賬款中，分別有2.205億美元和2.225億美元仍未償還且尚未收回。
在所有情況下，銷售折扣均記錄在銷售期間合併綜合收益表中的 “雜項，淨額” 範圍內。有關應收賬款銷售計劃的更多信息，請參閲合併財務報表附註中的附註14 “貿易應收賬款銷售計劃”。
根據目前的預期，我們認為，運營提供的預計現金流、可用現金和現金等價物、信貸額度下的潛在借款以及我們的租賃能力應足以滿足我們在未來十二個月的營運資金和固定資本需求，以及根據管理層認為適當的股票回購授權的執行。我們認為，我們的資產負債表有能力支持宏觀經濟因素帶來的未來潛在挑戰，包括與組件交貨時間延長相關的營運資金需求增加、零部件和勞動力成本增加以及供應鏈限制導致的運營效率低下。截至2023財年末，現金和現金等價物以及限制性現金為2.57億美元，而債務、融資租賃和其他融資義務為4.31億美元。如果我們未來的融資需求增加，那麼我們可能需要安排額外的債務或股權融資。因此，我們會不時評估和考慮各種融資替代方案，以補充我們的財政資源。但是，我們無法保證我們能夠以可接受的條件或根本無法作出任何此類安排。
合同義務、承諾和資產負債表外債務
我們有關合同義務和商業承諾的披露載於監管文件的各個部分。下表中的信息彙總了我們截至2023年9月30日的合同義務和商業承諾（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按財政年度到期的付款 |
| 合同義務 | | 總計 | | 2024 | | 2025-2026 | | 2027-2028 | | 2029 年及以後 |
| 債務義務 (1) | | $ | 435.7 | | | $ | 273.2 | | | $ | 108.3 | | | $ | 54.2 | | | $ | — | |
| 融資租賃債務 | | 114.7 | | | 9.1 | | | 14.4 | | | 21.2 | | | 70.0 | |
| 經營租賃義務 | | 54.5 | | | 10.1 | | | 17.3 | | | 11.9 | | | 15.2 | |
| 購買義務 (2) | | 1,428.7 | | | 1,266.0 | | | 158.1 | | | 2.1 | | | 2.5 | |
| 未分配國外收入的遣返税 (3) | | 42.0 | | | 10.6 | | | 31.4 | | | — | | | — | |
| 資產負債表上的其他負債 (4) | | 19.0 | | | 2.5 | | | 1.8 | | | 1.7 | | | 13.0 | |
| 資產負債表上未列的其他負債 (5) | | 10.8 | | | 5.3 | | | 0.6 | | | 1.3 | | | 3.6 | |
| 合同現金負債總額 | | $ | 2,105.4 | | | $ | 1,576.8 | | | $ | 331.9 | | | $ | 92.4 | | | $ | 104.3 | |
1)債務包括2018年票據本金1.5億美元、信貸額度循環承諾的2.33億美元借款以及利息。
2)購買義務主要包括在正常業務過程中購買庫存品和設備。
3)未分配國外收入的匯回税包括美國税收改革導致的未分配國外收入被視為匯回的美國聯邦所得税。有關更多詳細信息，請參閲上面的 “流動性和資本資源”。
4)資產負債表上的其他債務包括對我們某些前任和現任執行官以及其他關鍵員工的遞延薪酬、信息技術維護協議產生的其他融資義務以及與我們的建築物相關的資產退休義務。截至2023年9月30日，我們已從上表中排除了與未確認的所得税優惠相關的約1400萬美元的影響。我們無法對與這些債務相關的各時期的未來現金流做出可靠的估計。
5)資產負債表上未列出的其他債務包括擔保和延續薪金的承諾，以及在無故解僱一名執行官時獲得的某些福利。披露的金額中不包括某些獎金和激勵性薪酬金額，這些金額將在解僱當年按比例支付。
披露關鍵會計估計
我們的會計政策在合併財務報表附註的附註1 “業務和重要會計政策描述” 中披露。在2023財年，這些政策沒有實質性變化。我們的關鍵會計估算如下所述：
收入確認：與客户達成的協議的收入將隨着時間的推移予以確認：（i）我們的業績並未創造可供我們替代用途的資產；（ii）對於迄今為止完成的業績，我們擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率。如果在一段時間內無法滿足上述兩個條件中的任何一個條件來確認收入，則在將此類產品的控制權移交給客户之後確認收入，這種控制權通常發生在發貨或交付時，具體取決於基礎安排的條款。
對於需要在一段時間內確認收入的合同，我們使用迄今為止產生的成本加上合理的利潤率來計算要確認的收入。我們使用歷史信息來估算與一段時間內履行的績效義務相關的利潤率。我們按季度重新評估了對利潤率的估計。儘管經驗表明，利潤率的趨勢並不波動，但定價或成本效率的變化可能會給某些履約義務造成重大波動。隨着實際經驗的出現，我們使用這些數據來更新歷史平均值並將結果與估計值進行比較。根據對利潤率的審查，我們會根據需要更新模型的估計。
有關我們收入確認政策的更多信息，請參閲合併財務報表附註附註15 “與客户簽訂合同的收入”。
所得税：遞延所得税資產和負債是針對未來的税收後果進行確認的，這些後果歸因於財務報表中現有資產和負債的賬面金額與其各自的税基以及營業虧損和税收抵免結轉額之間的差異。遞延所得税資產和負債是使用頒佈的税率來衡量的，預計這些税率將適用於預計收回或結清這些臨時差異的年份的應納税所得額。當遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現時，我們會維持估值補貼。在確定是否需要估值補貼時，我們會考慮以下因素：
•之前的收入記錄。一個司法管轄區最近出現的財務報告損失模式被視為負面證據的來源。我們還會考慮收益的強度和趨勢以及其他相關因素。在某些情況下，由於我們業務運營的變化，歷史收益可能不那麼重要；
•預期的未來收益。未來對現有臨時差異的逆轉是可客觀核實的積極證據的權重來源。 對未來應納税所得額的預測，不包括扭轉臨時差異，是積極證據的另一個來源；
•税收籌劃策略。如有必要，將實施税收籌劃策略，加快應納税額度，利用即將到期的結轉資金。這些策略將成為更多積極證據的來源。
有關我們所得税政策的更多信息，請參閲合併財務報表附註附註6 “所得税”。
新的會計公告
參見合併財務報表附註中關於近期會計聲明的附註1 “業務和重要會計政策的描述”。
項目 7A。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨外匯和利率變動帶來的市場風險。我們有選擇地使用金融工具來降低此類風險。我們不將衍生金融工具用於投機目的。
外幣風險
我們的國際業務帶來潛在的外匯風險。我們的政策是有選擇地對衝我們的外幣計價交易，以部分抵消外幣匯率變動的影響。我們通常僅使用外幣合約來對衝與某些以非功能貨幣計價的資產和負債相關的貨幣敞口。標的交易的相應收益和損失通常會抵消這些外幣套期保值的收益和虧損。我們無法預測匯率的變化，也無法預測我們能夠在多大程度上管理貨幣匯率變動的影響。此類變化可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。
在指定財政年度中，我們以美元以外貨幣計價的交易百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| 淨銷售額 | | 8% | | 9% |
| 總成本 | | 16% | | 16% |
我們已經評估了上述時期內以美元以外貨幣計價的交易的潛在外幣匯率風險。根據我們的總體貨幣敞口，截至2023年9月30日，美元相對於其他交易貨幣的價值變動10.0％不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
利率風險
我們的金融工具，包括現金等價物和債務，它們對利率的變化很敏感。我們投資活動的主要目標是在不顯著增加市場風險的情況下保持本金，同時最大限度地提高收益率。為實現這一目標，我們限制了任何一家發行人的本金敞口。
截至2023年9月30日，我們唯一的重大利率風險與我們的信貸額度有關。信貸額度下的借款由公司選擇，利息為：（a）（1）以美元計價的借款，定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”），（2）以英鎊計價的借款的每日簡單無風險利率，以及（a）（1）和（2）每種情況下的10個基點，（b）以歐元計價的借款，（b）歐元銀行同業拆借利率加上法定儲備利率，或（c）替代基準利率等於（i）每年100個基點中最高值，（ii）《華爾街日報》上次報價的最優惠利率（或者，如果不是）報價，如信貸額度另有規定），（iii）當日有效的聯邦基金有效利率和隔夜銀行融資利率中的較高者，再加上每年50個基點（如果兩者都不可用，則按信貸額度另有規定），以及（iv）當日一個月利息期的定期SOFR加上110個基點，每種情況下（a），（b）) 以及 (c) 根據公司當時的合併負債總額（減去某些非限制性現金和現金）得出的適用利率利率相當於合併的息税折舊攤銷前利潤（不超過1億美元）。截至2023年9月30日，信貸額度下的借款利率為SOFR加1.10％。2018年NPA下的借款基於固定利率，因此減輕了我們的大部分利率風險。根據我們的總體利率敞口，截至2023年9月30日，10.0％的利率變動不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
第 8 項。財務報表和補充數據
PLEXUS 公司
財務報表清單和財務報表附表
2023年9月30日
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獨立註冊會計師事務所的報告 | 40 |
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| 合併財務報表： | |
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截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度的合併綜合收益表 | 42 |
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截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日的合併資產負債表 | 43 |
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截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度的合併股東權益表 | 44 |
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截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度的合併現金流量表 | 45 |
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合併財務報表附註 | 46 |
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| 財務報表附表： | |
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附表二——截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度的估值和合格賬户 | 78 |
注：所有其他財務報表附表均被省略，因為它們不適用，或者所需信息包含在合併財務報表或其附註中。
獨立註冊會計師事務所的報告
致Plexus Corp. 的董事會和股東
關於財務報表和財務報告內部控制的意見
我們審計了隨附的截至2023年9月30日和2022年10月1日的Plexus Corp. 及其子公司（“公司”）的合併資產負債表，以及截至2023年9月30日的三年中每年的相關綜合收益、股東權益和現金流合併報表，包括附帶指數中列出的相關附註和財務報表附表（統稱為 “合併財務報表”）。我們還根據中制定的標準，對截至2023年9月30日的公司財務報告內部控制進行了審計 內部控制-綜合框架 (2013)由特雷德威委員會（COSO）贊助組織委員會發布。
我們認為，上述合併財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2023年9月30日和2022年10月1日的財務狀況，以及截至2023年9月30日止三年期間每年的經營業績和現金流量。我們還認為，根據中制定的標準，截至2023年9月30日，公司在所有重大方面對財務報告保持了有效的內部控制 內部控制-綜合框架（2013）由COSO發佈。
意見依據
公司管理層負責這些合併財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，這些報告載於管理層第9A項下的《財務報告內部控制年度報告》。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們需要對公司保持獨立性。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以合理地保證合併財務報表是否存在重大錯報，無論是錯誤還是欺詐所致，以及是否在所有重大方面對財務報告進行了有效的內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試的基礎上審查與合併財務報表中的金額和披露內容有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的總體列報情況。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大缺陷的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括在當時情況下執行我們認為必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義和限制
公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(i) 與保存記錄有關的政策和程序，這些記錄應以合理的詳細程度準確、公允地反映公司資產的交易和處置；(ii) 提供合理的保證，即在必要時記錄交易以允許根據公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只能根據管理層的授權進行；以及公司董事；以及 (iii) 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理的保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下文傳達的關鍵審計事項源於本期對已告知或要求向審計委員會通報的合併財務報表的審計，(i) 涉及對合並財務報表至關重要的賬目或披露，(ii) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並財務報表的整體看法，而且我們在下文中通報關鍵審計事項並未就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。
收入確認
如合併財務報表附註1和15所述，與客户達成的安排將隨着時間的推移確認收入：(i) 公司的業績並未創造可作為公司替代用途的資產；(ii) 對於迄今為止完成的業績，公司擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率。一段時間內確認的收入是根據迄今為止發生的成本加上合理的利潤率估算的。如果隨着時間的推移，這兩個條件中的任何一個條件均未得到滿足，則在將此類產品的控制權移交給客户之後確認收入，這種控制權通常發生在發貨或交付時，具體取決於基礎安排的條款。截至2023年9月30日的財年，該公司的淨銷售額為42億美元。
我們決定執行與收入確認相關的程序是關鍵審計事項的主要考慮因素是審計師在執行與公司收入確認相關的程序方面付出了高度的努力。
解決此事涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認程序相關的控制措施的有效性。除其他外，這些程序還包括：(i) 通過獲取和檢查採購訂單、發票、裝運證明和現金收據等來源文件，測試收入交易樣本的完整性、準確性和已確認收入的發生率；(ii) 確認截至2023年9月30日的未清客户發票餘額樣本，以及確認未退回，獲取和檢查採購訂單、發票、發貨證明等來源文件，以及隨後的現金收入；（iii）測試準確性和通過獲取和檢查原始文件，例如主服務協議、採購訂單、期末庫存餘額以及包括歷史結果在內的預計利潤率支持，測試管理層用於計算一段時間內確認收入的數據的完整性和準確性，從期末開始確認收入的時間與客户的安排樣本；以及 (iv) 測試管理層用於計算一段時間內確認收入的數據的完整性和準確性。
/s/ 普華永道會計師事務所
威斯康星州密爾
2023年11月17日
至少從 1985 年起，我們就一直擔任公司的審計師。我們無法確定我們開始擔任公司審計師的具體年份。
PLEXUS 公司和子公司
綜合收益合併報表
截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度
（以千計，每股數據除外）
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| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額 | | $ | 4,210,305 | | | $ | 3,811,368 | | | $ | 3,368,865 | |
| 銷售成本 | | 3,815,751 | | | 3,464,139 | | | 3,045,569 | |
| 毛利 | | 394,554 | | | 347,229 | | | 323,296 | |
| 銷售和管理費用 | | 175,640 | | | 167,023 | | | 143,761 | |
| 重組和其他費用 | | 23,094 | | | 2,021 | | | 3,267 | |
| 營業收入 | | 195,820 | | | 178,185 | | | 176,268 | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | |
| 利息支出 | | (31,542) | | | (15,858) | | | (14,253) | |
| 利息收入 | | 3,138 | | | 1,305 | | | 1,372 | |
| 其他，淨額 | | (6,403) | | | (5,329) | | | (2,976) | |
| 所得税前收入 | | 161,013 | | | 158,303 | | | 160,411 | |
| 所得税支出 | | 21,919 | | | 20,060 | | | 21,499 | |
| 淨收入 | | $ | 139,094 | | | $ | 138,243 | | | $ | 138,912 | |
| 每股收益： | | | | | | |
| 基本 | | $ | 5.04 | | | $ | 4.96 | | | $ | 4.86 | |
| 稀釋 | | $ | 4.95 | | | $ | 4.86 | | | $ | 4.76 | |
| 已發行股票的加權平均值： | | | | | | |
| 基本 | | 27,582 | | | 27,862 | | | 28,575 | |
| 稀釋 | | 28,114 | | | 28,439 | | | 29,167 | |
| 綜合收入： | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 139,094 | | | $ | 138,243 | | | $ | 138,912 | |
| 其他綜合收益（虧損）： | | | | | | |
| 衍生工具和其他公允價值調整 | | 1,197 | | | (5,201) | | | (1,165) | |
| 外幣折算調整 | | 10,501 | | | (27,843) | | | 3,240 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 11,698 | | | (33,044) | | | 2,075 | |
| 綜合收入總額 | | $ | 150,792 | | | $ | 105,199 | | | $ | 140,987 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
PLEXUS 公司和子公司
合併資產負債表
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日
（以千計，每股數據除外）
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| | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 256,233 | | | $ | 274,805 | |
| 受限制的現金 | | 421 | | | 665 | |
減去美元備抵後的應收賬款1,914和 $1,961，分別地 | | 661,542 | | | 737,696 | |
| 合同資產 | | 142,297 | | | 138,540 | |
| 庫存 | | 1,562,037 | | | 1,602,783 | |
| 預付費用和其他 | | 49,693 | | | 61,633 | |
| 流動資產總額 | | 2,672,223 | | | 2,816,122 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 492,036 | | | 444,705 | |
| 經營租賃使用權資產 | | 69,363 | | | 65,134 | |
| 遞延所得税 | | 62,590 | | | 39,075 | |
| 其他資產 | | 24,960 | | | 28,189 | |
| 非流動資產總額 | | 648,949 | | | 577,103 | |
| 總資產 | | $ | 3,321,172 | | | $ | 3,393,225 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 長期債務和融資租賃債務的流動部分 | | $ | 240,205 | | | $ | 273,971 | |
| 應付賬款 | | 646,610 | | | 805,583 | |
| 來自客户的預付款 | | 760,351 | | | 779,286 | |
| 應計薪金和工資 | | 94,099 | | | 88,876 | |
| 其他應計負債 | | 71,402 | | | 58,473 | |
| 流動負債總額 | | 1,812,667 | | | 2,006,189 | |
| 長期債務和融資租賃債務，扣除流動部分 | | 190,853 | | | 187,776 | |
| 應付應計所得税 | | 31,382 | | | 42,019 | |
| 長期經營租賃負債 | | 38,552 | | | 33,628 | |
| 遞延所得税 | | 4,350 | | | 6,327 | |
| 其他負債 | | 28,986 | | | 21,555 | |
| 非流動負債總額 | | 294,123 | | | 291,305 | |
| 負債總額 | | 2,106,790 | | | 2,297,494 | |
承付款和意外開支 | | | | |
| 股東權益： | | | | |
優先股，$0.01面值， 5,000授權股份， 無已發放或未決 | | — | | | — | |
普通股，$0.01面值， 200,000授權股份， 54,297和 54,084分別已發行的股票，以及 27,466和 27,679分別為已發行股份 | | 543 | | | 541 | |
| 額外的實收資本 | | 661,270 | | | 652,467 | |
按成本計在國庫中持有的普通股， 26,831和 26,405分別為股票 | | (1,134,429) | | | (1,093,483) | |
| 留存收益 | | 1,711,328 | | | 1,572,234 | |
| 累計其他綜合虧損 | | (24,330) | | | (36,028) | |
| 股東權益總額 | | 1,214,382 | | | 1,095,731 | |
| 負債和股東權益總額 | | $ | 3,321,172 | | | $ | 3,393,225 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
PLEXUS 公司和子公司
股東權益綜合報表
截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度
（以千計）
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| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 普通股-已發行股票 | | | | | | |
| 期初 | | 27,679 | | | 28,047 | | | 29,002 | |
| 股票期權的行使及其他股份獎勵的歸屬 | | 212 | | | 235 | | | 323 | |
| 購買的庫存股 | | (425) | | | (603) | | | (1,278) | |
| 期末 | | 27,466 | | | 27,679 | | | 28,047 | |
| | | | | | |
| 期初股東權益總額 | | $ | 1,095,731 | | | $ | 1,028,232 | | | $ | 977,480 | |
| 普通股——面值 | | | | | | |
| 期初 | | 541 | | | 538 | | | 535 | |
| 股票期權的行使及其他股份獎勵的歸屬 | | 2 | | | 3 | | | 3 | |
| 期末 | | 543 | | | 541 | | | 538 | |
| 額外的實收資本 | | | | | | |
| 期初 | | 652,467 | | | 639,778 | | | 621,564 | |
| 基於股份的薪酬支出 | | 21,300 | | | 23,377 | | | 24,326 | |
| 股票期權的行使和其他基於股份的獎勵的歸屬，包括預扣税款 | | (12,497) | | | (10,688) | | | (6,112) | |
| 期末 | | 661,270 | | | 652,467 | | | 639,778 | |
| 庫存股 | | | | | | |
| 期初 | | (1,093,483) | | | (1,043,091) | | | (934,639) | |
| 購買的庫存股 | | (40,946) | | | (50,392) | | | (108,452) | |
| 期末 | | (1,134,429) | | | (1,093,483) | | | (1,043,091) | |
| 留存收益 | | | | | | |
| 期初 | | 1,572,234 | | | 1,433,991 | | | 1,295,079 | |
| 淨收入 | | 139,094 | | | 138,243 | | | 138,912 | |
| 期末 | | 1,711,328 | | | 1,572,234 | | | 1,433,991 | |
| 累計其他綜合虧損 | | | | | | |
| 期初 | | (36,028) | | | (2,984) | | | (5,059) | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 11,698 | | | (33,044) | | | 2,075 | |
| 期末 | | (24,330) | | | (36,028) | | | (2,984) | |
| 期末股東權益總額 | | $ | 1,214,382 | | | $ | 1,095,731 | | | $ | 1,028,232 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
PLEXUS 公司和子公司
合併現金流量表
截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日的財政年度
（以千計）
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| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 來自經營活動的現金流 | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 139,094 | | | $ | 138,243 | | | $ | 138,912 | |
| 調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量： | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 69,758 | | | 62,689 | | | 61,014 | |
| 遞延所得税 | | (22,438) | | | (10,800) | | | (3,388) | |
| 基於股份的薪酬支出和相關費用 | | 21,300 | | | 23,336 | | | 24,763 | |
| 可疑賬款備抵準備金 | | — | | | — | | | (2,405) | |
| 其他，淨額 | | (579) | | | 972 | | | 1,855 | |
| 運營資產和負債的變化，不包括貨幣的影響： | | | | | | |
| 應收賬款 | | 81,542 | | | (230,022) | | | (33,477) | |
| 合同資產 | | (3,169) | | | (23,445) | | | (1,385) | |
| 庫存 | | 48,613 | | | (652,989) | | | (206,510) | |
| 其他流動和非流動資產 | | 9,162 | | | (1,212) | | | (26,028) | |
| 應付應計所得税 | | (5,745) | | | (713) | | | (8,746) | |
| 應付賬款 | | (170,685) | | | 176,037 | | | 111,781 | |
| 來自客户的預付款 | | (21,775) | | | 479,734 | | | 89,859 | |
| 其他流動和非流動負債 | | 20,744 | | | 11,930 | | | (3,668) | |
| 由（用於）經營活動提供的現金流 | | 165,822 | | | (26,240) | | | 142,577 | |
| 來自投資活動的現金流 | | | | | | |
| 不動產、廠房和設備的付款 | | (104,049) | | | (101,612) | | | (57,099) | |
| 保險收益 | | 10,790 | | | — | | | — | |
| 其他，淨額 | | (45) | | | 51 | | | 126 | |
| 投資活動中使用的現金流 | | (93,304) | | | (101,561) | | | (56,973) | |
| 來自融資活動的現金流 | | | | | | |
| 債務協議下的借款 | | 748,500 | | | 758,000 | | | 376,739 | |
| 償還債務和融資租賃債務 | | (787,785) | | | (556,726) | | | (466,063) | |
| 債務發行成本 | | — | | | (898) | | | — | |
| 回購普通股 | | (40,946) | | | (50,392) | | | (108,452) | |
| 行使股票期權的收益 | | 8 | | | 480 | | | 3,555 | |
| 與股份薪酬的預扣税相關的款項 | | (12,502) | | | (11,169) | | | (9,664) | |
| 融資活動提供的（用於）現金流 | | (92,725) | | | 139,295 | | | (203,885) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 1,391 | | | (6,537) | | | 900 | |
| 現金和現金等價物及限制性現金淨增加（減少） | | (18,816) | | | 4,957 | | | (117,381) | |
| 現金及現金等價物和限制性現金： | | | | | | |
| 期初 | | 275,470 | | | 270,513 | | | 387,894 | |
| 期末 | | $ | 256,654 | | | $ | 275,470 | | | $ | 270,513 | |
| 補充披露信息： | | | | | | |
| 已付利息 | | $ | 32,785 | | | $ | 15,293 | | | $ | 14,116 | |
| 繳納的所得税 | | $ | 43,568 | | | $ | 16,916 | | | $ | 39,932 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
1. 業務描述和重要會計政策
業務描述： Plexus Corp. 及其子公司（統稱為 “Plexus”、“公司” 或 “我們”）參與電子製造服務（“EMS”）行業。自1979年以來，我們一直與各公司合作，共同創造創造更美好世界的產品。我們是全球領導者，擁有近一支團隊 25,000專注於提供設計和開發、供應鏈解決方案、新產品推出、製造和維護服務的個人。我們專門為產品高度複雜和監管環境要求苛刻的行業的客户提供服務。我們通過在產品的整個生命週期中提供創新的全面解決方案，為醫療保健/生命科學、工業和航空航天/國防市場領域的全球領先公司提供卓越的客户服務。我們為美洲（“AMER”）、亞太地區（“亞太地區”）以及歐洲、中東和非洲（“EMEA”）地區的客户提供這些創新的解決方案。
重要會計政策
合併原則和演示基礎：合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則（“GAAP”）編制的，包括Plexus Corp. 及其子公司的賬目。所有公司間交易均已取消。
該公司的財政年度在最接近9月30日的星期六結束。公司還對每個季度的過渡期使用 “4-4-5” 每週會計制度。因此，每個季度在4-4-5週期結束時的星期六結束。必須定期在財政年度中增加一週，以便與最接近9月30日的星期六保持一致。2023財年、2022財年和2021財年各包括52周。
財務報表的編制要求管理層做出影響合併財務報表及其附註中報告的金額的估計和假設。當前的全球事件和經濟狀況將在多大程度上影響公司的業務和經營業績，將取決於高度不確定且無法準確預測的未來發展。公司已經考慮了截至這些財務報表發佈之日可獲得的信息，並且不知道有任何需要更新其估計或判斷或修訂其資產或負債賬面價值的具體事件或情況。隨着新事件的發生和其他信息的出現，這些估計值可能會發生變化。實際結果可能與這些估計有重大差異。
重新分類:在必要時對合並財務報表及其附註中的某些前一年的金額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類不會影響前一時期的總資產、總負債、股東權益總額、運營活動提供的（用於）的現金流或淨收益。在截至2023年9月30日的季度中，我們更改了合併資產負債表和合並現金流量表的列報方式，以列報客户存款的遞延收入，此前已包含在其他應計負債中，從而創建了新的財務報表細列項目 “客户預付款”。
下表顯示了重新分類對公司合併資產負債表的影響（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 客户存款 | | $ | 601,644 | | | $ | 480,486 | |
| 遞延收入 | | 158,707 | | | 298,800 | |
| 來自客户的預付款 | | $ | 760,351 | | | $ | 779,286 | |
現金和現金等價物以及限制性現金：現金等價物包括短期高流動性投資，在下文所述的公允價值層次結構中被歸類為第一級。美元的現金等價物33.5百萬和美元88.7截至2023年9月30日和2022年10月1日，百萬美元分別由初始到期日少於三個月的定期存款組成。限制性現金是指從客户那裏收到的用於結算根據應收賬款購買協議出售的發票而從客户那裏收到的現金，公司將繼續為這些協議提供服務，合同要求將其留出。當現金匯給應收賬款的購買者時，限制將失效。在下文所述的公允價值層次結構中，限制性現金也被歸類為第一級。
庫存： 庫存按成本或可變現淨值的較低者估值。成本由先入先出（“FIFO”）方法確定。以成本或淨可實現價值的較低者對庫存進行估值需要使用估計和判斷。客户可以出於公司無法控制的多種原因取消訂單、更改生產數量或延遲生產。其中任何一項或某些額外行動都可能影響庫存的估值。採取的任何行動
公司的客户在確定成本或淨可變現價值時會考慮可能影響其庫存價值的較低者。
在某些情況下，根據合同條款，公司從客户那裏收到預付款，以抵消庫存風險。
財產、廠房和設備及折舊：不動產、廠房和設備按成本列報，並在相應資產的估計使用壽命上使用直線法折舊。 主要類別的折舊資產的估計使用壽命一般如下：
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| 建築物和裝修 | 5-39年份 |
| 機械和設備 | 3-7年份 |
| 計算機硬件和軟件 | 3-10年份 |
根據融資租賃持有的某些設施和設備被歸類為不動產、廠房和設備，在租賃期限內使用直線法攤銷，相關債務記為負債。融資租賃下持有的資產的攤銷包含在折舊費用中（見附註3，“不動產、廠房和設備”），租賃付款的融資部分被歸類為利息支出。保養和維修按實際發生費用記賬。
公司將購置或開發供內部使用的軟件所產生的鉅額成本資本化。這包括軟件成本、諮詢服務費用和直接參與開發內部用途計算機軟件的員工的薪酬成本。
長期資產減值：當事實和情況表明長期資產或資產組的賬面價值可能無法通過預計的未來未貼現現金流收回時，對包括不動產、廠房和設備、經營租賃使用權資產和壽命有限的無形資產在內的長期資產進行減值審查，並減記為公允價值。如果發生減值，則減記估計的公允價值，並將減值損失確認為當前業務的費用。減值分析基於管理層的假設，包括未來的收入和現金流預測。可能導致不動產、廠房和設備、經營租賃使用權資產和壽命有限的無形資產減值的情況包括對未來業績或行業需求的預期降低以及可能的進一步重組等。
收入確認：與客户達成的協議的收入將隨着時間的推移予以確認：(i) 公司的業績並未創造可作為公司替代用途的資產；(ii) 對於迄今為止完成的業績，公司擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率。一段時間內確認的收入是根據迄今為止發生的成本加上合理的利潤率估算的。如果在一段時間內無法滿足上述兩個條件中的任何一個條件來確認收入，則在將此類產品的控制權移交給客户之後確認收入，這種控制權通常發生在發貨或交付時，具體取決於基礎安排的條款。
公司在合同存在以及通過將產品或服務的控制權移交給客户來滿足履約義務時確認收入。當合同得到雙方的批准和承諾，確定了雙方的權利，確定了付款條件，合同具有商業實質內容並且有可能收回對價時，合同才算在內。履約義務是合同中向客户轉讓特殊商品或服務的承諾。
公司通常會簽訂一項主服務安排，以建立開展業務的框架。這些安排代表了適用於個人訂單的公司服務的主要條款和條件，但它們並未承諾客户與公司合作或繼續與公司合作，也沒有要求客户承擔任何特定的購買量或定價。此外，可以在適當情況下修改這些條款。收到特定數量的客户採購訂單，主要是固定定價和交貨要求。因此，對於我們的大多數合同，在客户提交採購訂單之前，無法保證公司有任何收入。因此，公司通常將其與客户的安排視為主服務安排和採購訂單的組合。公司與客户的大多數安排都規定了單一的履約義務，因為轉讓個人製造的產品或服務的承諾可能會有所不同。
隨着工作的進展或某個時間點，公司的績效義務會隨着時間的推移而得到履行。如果公司擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率，則履約義務將隨着時間的推移得到履行。確定可執行的受付權是否包括合理的利潤率需要判斷，並根據合同進行評估。
如果不存在可強制執行的在製品付款權，則在將此類產品的控制權移交給客户後確認收入，這種控制權通常發生在發貨或交付時，具體取決於基礎合同的條款。
對於需要在一段時間內確認收入的合同，選擇衡量完成進度的方法需要作出判斷，並以所提供的產品或服務的性質為基礎。公司使用基於成本的投入衡量進展情況，因為它最能描述向客户轉移資產的情況，這種轉移是在製造過程中產生的成本或提供服務時發生的。根據基於成本的進展衡量標準，完成工作的進展程度是根據迄今發生的費用來衡量的。
通常，沒有主觀的客户接受要求或與所提供的商品或服務相關的其他義務；如果存在此類要求或義務，則在完成此類要求和履行此類義務時確認銷售。
公司不允許一般的退貨權。淨銷售額包括向客户開具的運費和手續費以及自付費用。相應的運費和手續費以及自付費用包含在銷售成本中。由政府機構評估的針對特定創收交易徵收和同時徵收的税款，由公司向客户收取，不包括在淨銷售額中。
工程設計和開發服務的淨銷售額通常根據期限為十二個月或更短的合同執行，通常被視為使用比例績效模型產生的計劃成本。如果存在特定的客户接受標準，則使用完整的績效模型。任何損失均在預期時予以確認。工程設計和開發服務的淨銷售額低於 5.0佔2023、2022和2021財年各財年合併淨銷售額的百分比。
所得税：遞延所得税資產和負債是針對未來的税收後果進行確認的，這些後果歸因於財務報表中現有資產和負債的賬面金額與其各自的税基以及營業虧損和税收抵免結轉額之間的差異。遞延所得税資產和負債是使用頒佈的税率來衡量的，預計這些税率將適用於預計收回或結清這些臨時差異的年份的應納税所得額。當遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現時，公司會維持估值補貼。在確定是否需要估值補貼時，公司會考慮先前的收益記錄、預期的未來收益、結轉期和結轉期以及可能增加遞延所得税資產變現可能性的税收策略等因素。
外幣折算與交易：公司使用相關資產負債表日的有效匯率以及按相應時期平均匯率計算的淨銷售額、支出和現金流量，將使用美元以外的本位貨幣在美國境外運營的子公司的資產和負債折算成美元。財務報表折算產生的調整作為 “累計其他綜合損失” 的組成部分入賬。以所涉實體本位貨幣以外的貨幣計價的交易產生的匯兑損益以及以美元為本位貨幣的外國業務的調整調整作為 “雜項，淨額” 的組成部分包含在綜合收益表中。外幣交易的匯兑損失為美元1.8百萬，美元0.7百萬和美元1.12023、2022和2021財年分別為百萬美元。這些金額包括公司為對衝公司在每個年度簽訂的已確認資產或負債（“非指定套期保值”）而簽訂的遠期貨幣兑換合約（“非指定套期保值”）在每個財政年度的收入中確認的收益金額。有關衍生品的更多詳情，請參閲附註5 “衍生品和公允價值計量”。
衍生品：所有衍生品均按公允價值在資產負債表上確認。公司定期簽訂遠期貨幣兑換合約和利率互換。在衍生品合約簽訂之日，公司將該衍生品指定為非指定套期保值或對衝預測交易或與認可資產或負債相關的待收或支付的現金流波動性（“現金流” 對衝工具）。公司不以投機為目的的衍生品。非指定衍生品公允價值的變化記入收益，與套期保值資產或負債相關的收益或損失也記錄在收益中。符合現金流對衝條件的衍生品公允價值的變化記錄在股東權益的 “累計其他綜合虧損” 中，直到收益受到現金流波動的影響。某些遠期外匯合約被視為現金流套期保值，因此被視為美元1.1百萬，$ (5.0) 百萬和 $ (2.2）百萬美元分別記錄在2023財年、2022財年和2021財年的 “累計其他綜合虧損” 中。有關更多信息，請參閲附註5 “衍生品和公允價值計量”。
每股收益：普通股每股基本收益的計算基於已發行普通股的加權平均數和淨收益。普通股攤薄後每股收益的計算反映了股票獎勵的額外稀釋，不包括任何具有反稀釋作用的獎勵。有關更多信息，請參閲附註7 “每股收益”。
基於股份的薪酬：公司以公允價值衡量向員工發放的所有基於股份的付款，包括員工股票期權的授予，並在補助金的服務期（通常是歸屬期）的合併綜合收益表中支出這些款項。有關更多信息，請參閲附註9 “福利計劃”。
綜合收益（虧損）：公司遵循既定的綜合收益（虧損）報告標準，綜合收益（虧損）定義為企業的權益變動，股東交易產生的除外。
累計的其他綜合虧損包括截至2023年9月30日和2022年10月1日的以下各項（以千計）：
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| | 2023 | | 2022 |
| 外幣折算調整 | | $ | (20,602) | | | $ | (31,104) | |
| 累計衍生工具公允價值調整 | | (4,699) | | | (5,779) | |
| 其他公允價值調整 | | 971 | | | 855 | |
| 累計其他綜合虧損 | | $ | (24,330) | | | $ | (36,028) | |
有關記錄為 “累計其他綜合虧損” 的衍生工具公允價值變動的進一步解釋，請參閲附註5 “衍生工具和公允價值計量”。
估算值的使用：按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。
金融工具的公允價值：公司持有的金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、根據信託安排持有的某些遞延薪酬資產、應付賬款、債務、衍生品以及融資和經營租賃債務。合併財務報表中報告的現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、應付賬款以及融資和經營租賃債務的賬面價值接近公允價值。根據信託安排持有的衍生品和某些遞延薪酬資產按公允價值入賬。應收賬款根據可能無法收回的餘額造成的預期損失，按可變現淨值反映出來。預期損失基於管理層對歷史損失和客户信用狀況變化的分析。除融資租賃和其他融資義務外，公司債務的公允價值為美元374.3百萬和美元401.6截至2023年9月30日和2022年10月1日，分別為百萬人。公司債務的賬面價值為美元383.0百萬和美元413.0截至2023年9月30日和2022年10月1日，分別為百萬人。公司在可用時使用市場報價或折扣現金流來計算公允價值。如果在財務報表中按公允價值計量，則長期債務（包括流動部分）將在下述公允價值層次結構中被歸類為二級。附註5 “衍生品和公允價值計量” 中披露了公司衍生品的公允價值。附註9 “福利計劃” 中討論了根據信託安排持有的遞延薪酬資產的公允價值。
公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要市場或最有利的市場上為轉移負債（或退出價格）而獲得的資產所獲得或支付的交易價格。用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察的投入，並最大限度地減少不可觀察投入的使用。會計指南根據可用於衡量公允價值的三級投入建立了公允價值層次結構。輸入電平為：
級別 1：相同資產或負債在活躍市場中的報價（可觀察）市場價格。
級別2：除1級以外的其他可觀測的投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期內可觀察到或可以由可觀測市場數據證實的其他輸入。
第 3 級：幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。
業務和信貸集中度：可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括現金、現金等價物、貿易應收賬款和衍生工具，特別是與交易對手相關的衍生工具。根據公司的投資政策，公司的現金、現金等價物和衍生工具存放在認可的金融機構中。該公司的投資政策限制了任何人的信用風險敞口
通常包括投資級短期債務工具的投資證券的發行日期和到期日。附註11 “可報告的細分市場、地理信息和主要客户” 討論了向主要客户銷售所產生的應收賬款中信用風險的集中。公司有時要求為所提供的服務提供現金存款。該公司還密切關注信貸的延期。
最近發佈的會計公告尚未通過：
2022年9月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-04，要求加強對供應商融資計劃的披露。該指導方針從2024財年第一季度開始對公司生效。允許提前收養。該公司目前正在評估該指南的影響，預計該準則不會對其合併財務報表產生重大影響。
該公司認為，最近發佈的其他會計準則不會對其合併財務報表產生重大影響，也不會適用於其運營。
2. 庫存
截至2023年9月30日和2022年10月1日，庫存包括以下內容（以千計）：
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| | 2023 | | 2022 |
| 原材料 | | $ | 1,409,638 | | | $ | 1,433,353 | |
| 在處理中工作 | | 66,340 | | | 81,207 | |
| 成品 | | 86,059 | | | 88,223 | |
| 庫存總額 | | $ | 1,562,037 | | | $ | 1,602,783 | |
在某些情況下，根據合同條款，公司收到客户存款以抵消庫存風險。截至2023年9月30日和2022年10月1日，與庫存相關的客户存款總額，包含在隨附的合併資產負債表中客户的預付款中 w作為 $590.2百萬 a和 $463.2分別是百萬。
3. 不動產、廠房和設備
截至2023年9月30日和2022年10月1日，不動產、廠房和設備包括以下內容（以千計）：
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| | 2023 | | 2022 |
| 土地、建築物和改善 | | $ | 406,326 | | | $ | 386,623 | |
| 機械和設備 | | 468,904 | | | 421,717 | |
| 計算機硬件和軟件 | | 171,003 | | | 164,420 | |
| 在建資本資產 | | 28,875 | | | 28,187 | |
| 不動產、廠場和設備總額，毛額 | | 1,075,108 | | | 1,000,947 | |
| 減去：累計折舊 | | (583,072) | | | (556,242) | |
| 不動產、廠房和設備總額，淨額 | | $ | 492,036 | | | $ | 444,705 | |
截至2023年9月30日和2022年10月1日，在融資租賃下持有幷包含在不動產、廠房和設備中的資產包括以下內容（以千計）：
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| | 2023 | | 2022 |
| 建築物和裝修 | | $ | 37,771 | | | $ | 36,270 | |
| 機械和設備 | | 2,008 | | | 1,492 | |
| 計算機硬件和軟件 | | 15,042 | | | 23,870 | |
| 融資租賃項下持有的財產、廠房和設備總額，毛額 | | 54,821 | | | 61,632 | |
| 減去：累計攤銷 | | (17,430) | | | (21,569) | |
| 融資租賃項下持有的財產、廠房和設備總額，淨額 | | $ | 37,391 | | | $ | 40,063 | |
截至2023年9月30日、2022年10月1日和2021年10月2日，應付賬款包括約美元28.9百萬，美元25.4百萬和美元17.3分別為百萬與購買不動產、廠房和設備有關，就合併現金流量表而言，這些不動產、廠房和設備被視為非現金交易。
4. 債務、融資租賃和其他融資義務
截至2023年9月30日和2022年10月1日，債務和融資租賃義務包括以下內容（以千計）：
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| | 2023 | | 2022 |
4.052025年6月15日到期的優先票據百分比 | | $ | 100,000 | | | $ | 100,000 | |
4.22優先票據百分比，2028年6月15日到期 | | 50,000 | | | 50,000 | |
| 信貸額度下的借款 | | 233,000 | | | 263,000 | |
| 融資租賃和其他融資義務 | | 49,233 | | | 50,269 | |
| 未攤銷的遞延融資費用 | | (1,175) | | | (1,522) | |
| 債務總額 | | 431,058 | | | 461,747 | |
| 減去：當前部分 | | (240,205) | | | (273,971) | |
| 長期債務、融資租賃和其他融資債務，扣除流動部分 | | $ | 190,853 | | | $ | 187,776 | |
2018年6月15日，公司簽訂了票據購買協議（“2018年NPA”），根據該協議，該公司發行了總額為美元的票據150.0本金為百萬的無抵押優先票據，包括 $100.0本金為百萬美元4.052025年6月15日到期的A系列優先票據百分比，以及美元50.0本金為百萬美元4.22% B系列優先票據，將於2028年6月15日以私募方式到期（統稱為 “2018年票據”）。2018年NPA包括公司必須遵守的慣例運營和財務契約，包括維持某些財務比率，例如總槓桿率和最低利息覆蓋率。2018年票據可以隨時全部或部分預付，但須支付整數金額；2018年票據的利息每半年支付一次。截至2023年9月30日，公司遵守了2018年NPA下的契約。
2022年6月9日，公司通過簽訂新的，為其當時存在的優先無抵押循環信貸額度（經2020年4月29日信貸協議的某些第1號修正案修訂，即 “先前信貸額度”）進行了再融資 5-年度循環信貸額度（統稱為先前信貸額度，稱為 “信貸額度”），將最高承諾額度從美元擴大到原來的水平350.0百萬到美元500.0百萬並將到期日從 2024 年 5 月 15 日延長至 2027 年 6 月 9 日。信貸額度下的最高承諾額度可能會進一步提高到美元750.0百萬，通常由公司和貸款人共同商定，但須遵守某些慣例條件。在2023財年，最高的每日借款額為美元412.0百萬；平均每日餘額為 $338.1百萬。公司借了美元748.5百萬美元並已償還 $778.52023財年信貸額度下數百萬筆循環借款（“循環承諾”）。截至2023年9月30日，公司遵守了與信貸額度有關的所有財務契約，這些契約與上述2018年NPA中的條款基本一致。公司必須根據公司的槓桿率為每日未使用的信貸額度支付承諾費；該費用是 0.125% 截至2023年9月30日。
截至2023年9月30日，公司債務的預定到期日總額如下（以千計）：
| | | | | |
| 2024 | $ | 233,000 | |
| 2025 | 100,000 | |
| 2026 | — | |
| 2027 | — | |
| 2028 | 50,000 | |
| 總計 | $ | 383,000 | |
截至2023年9月30日，公司融資租賃和其他融資債務的預定到期日總額如下（以千計）：
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| 2024 | $ | 7,205 | |
| 2025 | 4,388 | |
| 2026 | 2,104 | |
| 2027 | 12,607 | |
| 2028 | 1,369 | |
| 此後 | 21,560 | |
| 總計 | $ | 49,233 | |
公司的融資租賃債務的加權平均利率ns 是 16.7% 和 17.1分別截至2023年9月30日和2022年10月1日的百分比。
5. 衍生品和公允價值計量
所有衍生品均按其估計公允價值在隨附的合併資產負債表中確認。公司使用衍生品來管理外幣債務的可變性。除了管理與某些外幣計價資產和負債相關的外幣風險敞口外，公司還提供與預測外幣債務相關的現金流套期保值。公司不以投機為目的的衍生品。
公司將一些外幣兑換合約指定為預測外幣支出的現金流套期保值。符合現金流套期保值條件的衍生品公允價值的變化記錄在隨附的合併資產負債表的 “累計其他綜合虧損” 中nce Sheets 直到收益受到現金流波動的影響。該公司估計，在接下來的十二個月中帽子 $5.0與現金流套期保值相關的數百萬扣除税款的未實現虧損將從其他綜合收益（虧損）重新歸類為收益。與已確認的外幣計價資產和負債相關的非指定衍生品公允價值的變動在隨附的合併綜合收益表中以 “雜項，淨額” 形式記錄。
該公司為其在AMER和亞太地區某些司法管轄區的業務連續簽訂遠期貨幣兑換合約。該公司有未償還的現金流套期保值，名義價值為美元215.4截至 2023 年 9 月 30 日，百萬美元，名義價值為 $143.2截至 2022 年 10 月 1 日，百萬人。這些遠期貨幣合約確定了結算尚未兑現的未來外幣債務的匯率。遠期貨幣兑換合約的總公允價值為美元5.0截至 2023 年 9 月 30 日，負債為百萬美元6.0截至2022年10月1日，負債為百萬元。
截至2023年9月30日，該公司還有其他未償還的遠期匯兑合約，名義價值為美元145.5百萬；有 $60.1截至2022年10月1日，有數百萬份此類合同未償還。該公司未將這些衍生工具指定為套期保值工具。與這些合約相關的淨結算金額（公允價值）作為流動或長期資產或負債記錄在合併資產負債表中，視期限而定，並作為 “雜項，淨額” 的組成部分記錄在合併綜合收益表中。這些衍生品的總公允價值為美元1.3截至 2023 年 9 月 30 日，負債為百萬美元0.3截至2022年10月1日，資產為百萬元。
下表列出了有關衍生工具公允價值（定義見附註1 “業務和重要會計政策描述”）以及衍生工具對公司合併財務報表的影響的信息：
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| 衍生工具的公允價值（以千計） |
| | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| | | | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 |
| 外幣遠期合約 | | 預付費用和其他 | | $ | 2,610 | | | $ | 715 | | | 其他應計負債 | | $ | 7,590 | | | $ | 6,747 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具的公允價值（以千計） |
| | | 衍生資產 | | 衍生負債 |
| | | | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 |
| 衍生品未被指定為對衝工具 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 | | 資產負債表
分類 | | 公允價值 | | 公允價值 |
| 外幣遠期合約 | | 預付費用和其他 | | $ | 1,337 | | | $ | 1,555 | | | 其他應計負債 | | $ | 2,669 | | | $ | 1,249 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流對衝會計對累計其他綜合虧損（“OCL”）（以千計）的影響 |
| 在結束的十二個月中 |
| 現金流對衝關係中的衍生品 | | OCL 中確認的衍生品收益（損失）金額 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 外幣遠期合約 | | $ | 2,181 | | | $ | (7,637) | | | $ | 1,238 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 對合並綜合收益報表中確認的收益（虧損）的衍生影響（以千計） |
| 在結束的十二個月中 |
| 現金流對衝關係中的衍生品 | | 收益（虧損）分類從累計OCL重新分類為收入 | | 從累計OCL重新分類為收入的收益（虧損）金額 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 外幣遠期合約 | | 銷售成本 | | $ | 1,002 | | | $ | (2,459) | | | $ | 3,205 | |
| 外幣遠期合約 | | 銷售和管理費用 | | 127 | | | (189) | | | 265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的衍生品 | | 衍生品確認的（虧損）收益在收入中的位置 | | 收入中確認的衍生品（虧損）收益金額 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2021年10月2日 |
| 外幣遠期合約 | | 其他，淨額 | | $ | (1,285) | | | $ | (1,181) | | | $ | 98 | |
公允價值測量：
公允價值的定義是，在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要市場或最有利的市場上為轉移負債（或退出價格）而獲得的資產所獲得或支付的交易價格。用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察的投入，並最大限度地減少不可觀察投入的使用。公司在可用時使用市場報價或折扣現金流來計算公允價值。會計指南根據可用於衡量公允價值的三級投入建立了公允價值層次結構。輸入電平為：
級別 1：相同資產或負債在活躍市場中的報價（可觀察）市場價格。
級別2：除1級以外的其他可觀測的投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期內可觀察到或可以由可觀測市場數據證實的其他輸入。
第 3 級：幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。
下表按輸入水平列出了截至2023年9月30日和2022年10月1日的公司衍生品的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用輸入水平負債進行公允價值衡量（以千計） |
截至 2023 年 9 月 30 日的財政年度 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 衍生品 | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | | $ | — | | | $ | 6,312 | | | $ | — | | | $ | 6,312 | |
| | | | | | | | |
截至 2022 年 10 月 1 日的財政年度 | | | | | | | | |
| 衍生品 | | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | | $ | — | | | $ | 5,726 | | | $ | — | | | $ | 5,726 | |
外幣遠期合約的公允價值是使用市場方法確定的，其中包括直接或間接地從活躍在相關市場的第三方那裏獲得可觀察的價值。外幣遠期合約公允價值的輸入包括貨幣的現行遠期和現貨價格。
6. 所得税
2023、2022和2021財年扣除所得税支出的國內外收入（虧損）部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | | $ | (84,557) | | | $ | (64,267) | | | $ | (33,409) | |
| 國外 | | 245,570 | | | 222,570 | | | 193,820 | |
| | $ | 161,013 | | | $ | 158,303 | | | $ | 160,411 | |
2023、2022和2021財年的所得税支出（福利）如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 當前： | | | | | | |
| 聯邦 | | $ | 24,779 | | | $ | 12,506 | | | $ | 9,217 | |
| 州 | | 302 | | | 386 | | | 524 | |
| 國外 | | 19,276 | | | 17,968 | | | 15,146 | |
| | 44,357 | | | 30,860 | | | 24,887 | |
| 已推遲： | | | | | | |
| 聯邦 | | (21,098) | | | (9,931) | | | (1,153) | |
| 州 | | (1,371) | | | (315) | | | 1 | |
| 國外 | | 31 | | | (554) | | | (2,236) | |
| | (22,438) | | | (10,800) | | | (3,388) | |
| | $ | 21,919 | | | $ | 20,060 | | | $ | 21,499 | |
以下是聯邦法定所得税税率與2023、2022和2021財年綜合收益表中反映的有效所得税率的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 聯邦法定所得税税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| （減少）增加的原因是： | | | | | | |
| 國外税率差異 | | (23.8) | | | (23.2) | | | (20.3) | |
| 股息預扣税 | | 0.4 | | | 2.2 | | | 2.9 | |
| 永久差異 | | (1.3) | | | (0.8) | | | (0.6) | |
| 與股份薪酬相關的超額税收優惠 | | (1.1) | | | (1.4) | | | (0.9) | |
| 全球無形低税收收入（“GILTI”） | | 13.1 | | | 10.4 | | | 6.4 | |
| 審計和解 | | — | | | 3.7 | | | 5.0 | |
| 不可扣除的補償 | | 2.8 | | | 2.5 | | | 3.8 | |
| 估值補貼 | | 3.5 | | | (1.7) | | | (3.7) | |
| 税收抵免，淨額 | | (2.1) | | | (1.9) | | | — | |
| 其他，淨額 | | 1.1 | | | 1.9 | | | (0.2) | |
| 有效所得税税率 | | 13.6 | % | | 12.7 | % | | 13.4 | % |
2023財年的有效税率高於2022財年的有效税率，這主要是由於研發資本要求和全球收益的地理分佈對GILTI的影響。2022財年的有效税率低於2021財年的有效税率，這主要是由於申請了美國研發税收抵免和全球收益的地理分佈。
在 2023 財年，公司錄得了 $5.7由於各個司法管轄區的持續虧損，其估值補貼增加了100萬英鎊。
在2022財年，公司錄得了1美元2.8其估值補貼減少了100萬英鎊，這主要是由於針對外國子公司的遞延所得税淨資產發放的估值補貼的推動，歐洲、中東和非洲細分市場的估值補貼淨減少。AMER板塊內某些司法管轄區的持續虧損部分抵消了這一點。
在2021財年，公司錄得1美元5.9其估值補貼減少了100萬英鎊，這主要是由於針對外國子公司的遞延所得税淨資產發放的估值補貼的推動，歐洲、中東和非洲細分市場的估值補貼淨減少。AMER板塊內某些司法管轄區的持續虧損部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日和2022年10月1日，遞延所得税淨資產的組成部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 遞延所得税資產： | | | | |
| 虧損/信用結轉 | | $ | 27,810 | | | $ | 24,575 | |
| 庫存 | | 24,183 | | | 21,869 | |
| 應計員工福利 | | 14,548 | | | 17,224 | |
| 來自客户的預付款 | | 25,291 | | | 7,257 | |
| 租賃義務 | | 17,520 | | | 17,427 | |
| 研發資本 | | 8,602 | | | — | |
| 其他 | | 8,556 | | | 6,408 | |
| 遞延所得税資產總額 | | 126,510 | | | 94,760 | |
| 減去估值補貼 | | (31,949) | | | (25,562) | |
| 遞延所得税資產 | | 94,561 | | | 69,198 | |
| 遞延所得税負債： | | | | |
| 不動產、廠房和設備 | | 21,931 | | | 19,878 | |
| 使用權資產 | | 10,539 | | | 10,538 | |
| 對未匯出的收入徵税 | | 3,851 | | | 6,034 | |
| 遞延所得税負債 | | 36,321 | | | 36,450 | |
| 遞延所得税淨資產 | | $ | 58,240 | | | $ | 32,748 | |
在2023財年，公司的估值補貼增加了美元6.4百萬，包括外匯流動的影響。這一增長是歐洲、中東、非洲和亞太地區遞延所得税淨資產的估值補貼增加了美元的結果2.4百萬，美元1.2百萬和美元2.8分別是百萬。
截至2023年9月30日，該公司的收入約為美元184.2百萬筆税前州淨營業虧損結轉額將在2024財年至2044財年之間到期。某些州的淨營業虧損有全額估值補貼。該公司還有大約 $61.9數百萬筆在2027財年至2034財年之間到期或無限期結轉的税前外國淨營業虧損結轉。某些外國淨營業虧損有全額估值補貼。
該公司已獲準為亞太地區的一家外國子公司提供免税期。該免税期將於2034年12月31日到期，並受公司預計將繼續遵守的某些條件的約束。在2023財年、2022財年和2021財年，減免税期，扣除美國税收改革GILTI條款的影響後，減税期約為美元25.9百萬 ($)0.94每股基本股份，美元0.92攤薄後每股），美元35.3百萬 ($)1.27每股基本股份，美元1.24攤薄後每股）和美元34.4百萬 ($)1.20每股基本股份，美元1.18分別為攤薄後每股）。
公司沒有規定如果匯出外國子公司的某些未分配收益應繳的税款，因為公司認為這些收益是永久再投資的。這些收益尚未記錄的遞延所得税負債約為 $14.5截至2023年9月30日，百萬人。
該公司大約有 $14.0截至2023年9月30日，有數百萬不確定的税收優惠。公司已將合併資產負債表中的這些金額歸類為 “其他負債”（非流動），金額為美元13.6百萬美元，並抵消了 “遞延所得税”（非流動資產），金額為美元0.4百萬美元，因為預計不會在一年內付款。
以下是指定財政年度未確認的所得税優惠的期初和期末金額（以千計）的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 財政年度初餘額 | | $ | 8,998 | | | $ | 4,635 | | | $ | 2,096 | |
| 前幾年的税收狀況的總增長額 | | 3,778 | | | 2,421 | | | 623 | |
| 本年度税收狀況的總增長額 | | 2,105 | | | 2,531 | | | 2,161 | |
| 前幾年的税收狀況的總減少額 | | (931) | | | (589) | | | (245) | |
| 財政年度末餘額 | | $ | 13,950 | | | $ | 8,998 | | | $ | 4,635 | |
如果確認將影響有效税率的未確認税收優惠金額為 $13.6百萬和美元8.6截至2023年9月30日和2022年10月1日的財政年度分別為百萬美元。
公司在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。所得税的應計罰款和淨應計利息總額約為 $1.1截至 2023 年 9 月 30 日，百萬美元，大約0.5截至 2022 年 10 月 1 日，百萬美元，大約0.5截至 2021 年 10 月 2 日，百萬人。公司認可了 $0.62023財年綜合收益表中應計罰款和淨應計利息的支出為百萬美元0.32022財年為百萬美元，且低於美元0.12021 財年為百萬。
許多不確定的税收狀況可能會在未來12個月內得到解決。預計這些事項的解決不會對公司的合併經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。
公司向聯邦、州、地方和外國税收管轄區提交所得税申報表，包括其子公司的申報表。以下納税年度仍需接受相應主要税務管轄區的審查：
| | | | | | | | |
| 管轄權 | | 財政年度 |
| 中國 | | 2019-2023 |
| 德國 | | 2019-2023 |
| 馬來西亞 | | 2019-2023 |
| 墨西哥 | | 2019-2023 |
| 羅馬尼亞 | | 2020-2023 |
| 泰國 | | 2021-2023 |
| 英國 | | 2020-2023 |
| 美國 | | |
| 聯邦 | | 2015, 2017, 2018, 2020-2023 |
| 州 | | 2003-2006, 2009-2023 |
7. 每股收益
以下是計算2023、2022和2021財年基本每股收益和攤薄後每股收益所用金額的對賬表（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | | $ | 139,094 | | | $ | 138,243 | | | $ | 138,912 | |
| 基本加權平均已發行普通股 | | 27,582 | | | 27,862 | | | 28,575 | |
| 基於股票的獎勵和未償還期權的稀釋效應 | | 532 | | | 577 | | | 592 | |
| 攤薄後的加權平均已發行股數 | | 28,114 | | | 28,439 | | | 29,167 | |
| 每股收益： | | | | | | |
| 基本 | | $ | 5.04 | | | $ | 4.96 | | | $ | 4.86 | |
| 稀釋 | | $ | 4.95 | | | $ | 4.86 | | | $ | 4.76 | |
在2023財年、2022財年和2021財年的每一年中，基於股票的獎勵金額均低於 0.1百萬股不包括在攤薄後的每股收益的計算中，因為它們是反稀釋的。
8. 租賃
該公司的租賃組合包括房地產和非房地產類型的租賃，這些租賃被視為融資租賃或經營租賃。房地產租賃通常包括辦公室、倉庫和製造設施，非房地產租賃通常包括設備和車輛。公司從一開始就確定合同是否是或包含租約。該公司的租約剩餘租賃條款少於 1年至 37年份。出於計算使用權（“ROU”）資產和租賃負債的目的，被認為合理確定的續訂選項被列為租賃期的一部分。可變租賃付款通常在發生時記作支出，包括某些基於指數的租金變動、某些非租賃部分（例如出租人提供的維護和其他服務）以及租賃中包含的其他費用。公司選擇了切實可行的權宜之計，即不將租賃和非租賃部分分開，因為此類非租賃部分包含在ROU資產和租賃負債的計算中，幷包含在租賃期內的租賃費用中。公司使用貼現率來計算ROU資產和租賃負債。當租賃文件中已知或提供了隱含費率時，公司必須使用該費率。在隱含利率未知的情況下，公司使用估計的增量借款利率。
經營租賃ROU資產和租賃負債在公司佔有租賃資產之日入賬，費用在租賃期內按直線方式確認。預計總期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上，租賃費用在租賃期內按直線方式確認。通常，公司的租賃協議不包含實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。
所示財政年度租賃費用的組成部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 融資租賃費用： | | | | | | |
| 使用權資產的攤銷 | | $ | 6,903 | | | $ | 6,478 | | | $ | 6,290 | |
| 租賃負債的利息 | | 5,132 | | | 4,927 | | | 4,888 | |
| 運營租賃費用 | | 10,783 | | | 11,278 | | | 11,034 | |
| 其他租賃費用 | | 8,280 | | | 6,185 | | | 4,794 | |
| 總計 | | $ | 31,098 | | | $ | 28,868 | | | $ | 27,006 | |
根據ROU資產的性質，融資租賃ROU資產、運營租賃費用和其他租賃費用的攤銷記入銷售或銷售成本中，管理費用和融資租賃負債利息記入合併綜合收益表的利息支出。其他租賃費用包括預計總期限為十二個月或更短的租賃的租賃費用，以及與租賃佔有日期之後發生的因素或情況變化導致的租賃付款變動相關的可變租賃費用。
下表列出了公司合併資產負債表中包含的租賃資產和租賃負債金額（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 財務報表細列項目 | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | | |
| 融資租賃資產 | 財產、廠房和設備，淨額 | $ | 37,391 | | | $ | 40,063 | |
| 經營租賃資產 | 經營租賃使用權資產 | 69,363 | | | 65,134 | |
| 租賃資產總額 | | $ | 106,754 | | | $ | 105,197 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 當前 | | | | |
| 融資租賃負債 | 長期債務和融資租賃債務的流動部分 | $ | 4,034 | | | $ | 5,087 | |
| 經營租賃負債 | 其他應計負債 | 8,363 | | | 7,948 | |
| 非當前 | | | | |
| 融資租賃負債 | 長期債務和融資租賃債務，扣除流動部分 | 39,271 | | | 39,257 | |
| 經營租賃負債 | 長期經營租賃負債 | 38,552 | | | 33,628 | |
| 租賃負債總額 | | $ | 90,220 | | | $ | 85,920 | |
與公司租賃有關的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 加權平均剩餘租賃期限（以年為單位） | | | | |
| 融資租賃 | | 10.6 | | 11.1 |
| 經營租賃 | | 16.0 | | 17.6 |
| 加權平均折扣率 | | | | |
| 融資租賃 | | 16.7 | % | | 17.1 | % |
| 經營租賃 | | 3.7 | % | | 2.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 為租賃負債計量中包含的金額支付的現金（以千計） | | | | | | |
| 融資租賃中使用的運營現金流 | | $ | 4,823 | | | $ | 4,630 | | | $ | 4,571 | |
| 運營租賃中使用的運營現金流 | | 10,114 | | | 10,278 | | | 10,667 | |
| 融資租賃中使用的現金流 | | 8,375 | | | 6,148 | | | 5,734 | |
| 為換取租賃負債而獲得的ROU資產（以千計） | | | | | | |
| 經營租賃 | | $ | 13,102 | | | $ | 4,710 | | | $ | 11,897 | |
| 融資租賃 | | 4,811 | | | 7,851 | | | 4,253 | |
截至2023年9月30日，融資和運營租賃要求的未來最低租賃付款額如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| 2024 | | $ | 10,121 | | | $ | 9,090 | |
| 2025 | | 9,116 | | | 8,184 | |
| 2026 | | 8,204 | | | 6,168 | |
| 2027 | | 6,883 | | | 16,404 | |
| 2028 | | 5,015 | | | 4,762 | |
| 此後 | | 15,147 | | | 70,042 | |
| 最低租賃付款總額 | | 54,486 | | | 114,650 | |
| 減去：估算利息 | | (7,374) | | | (71,344) | |
| 租賃負債的現值 | | $ | 47,112 | | | $ | 43,306 | |
截至2023年9月30日，公司未來尚未開始的運營租賃並不重要。
9. 福利計劃
基於股份的薪酬計劃：Plexus Corp. 2016年綜合激勵計劃（“2016年計劃”）已獲得股東批准，是一項基於股票和現金的激勵計劃，其中包括公司可授予執行官、員工和董事股票期權、股票增值權（“SAR”）、限制性股票（包括限制性股票單位（“RSU”）、績效股票獎勵（包括績效股票單位（“PSU”）、其他股票獎勵和現金的條款激勵獎勵。
根據2016年計劃，可發行的Plexus普通股的最大數量為 3.2百萬股；此外，還有高達美元的現金激勵獎勵4.0每年可以向每位員工發放一百萬美元。授予的每種股票期權和特別股權的行使價不得低於授予之日的公允市場價值。董事會薪酬與領導力發展委員會（“委員會”）可以確定2016年計劃下獎勵的期限和歸屬期限，並加快此類獎勵的授予。通常，股票期權歸屬 二每年分期付款，期限為 十年。SARs背心 二每年分期付款，期限為 七年。向執行官、其他高管和關鍵員工發放的限制性股票通常歸於 3授予日期（假設繼續就業）的週年紀念日，這也是標的股票的發行日期。
績效股票單位（“PSU”）以公司普通股支付，業績期為 三年。對於 PSU，大約 50歸屬百分比基於公司普通股的相對股東總回報率（“TSR”），與2020財年發放的補助金的羅素3000指數中的公司以及2021財年及以後發放的補助金的標準普爾400指數中的公司進行比較。兩者都是市場狀況。剩下的大約 50PSU 背心百分比基於 三公司絕對經濟回報率的年平均值（業績條件），2021財年及以後的補助金受個人年度最低和最高絕對經濟回報率的限制。獎勵的歸屬和支付範圍介於 0% 和 200與羅素3000指數相比，基於經濟回報的PSU和基於股東總回報的PSU在業績期內的指標授予的股份的百分比。對於基於股東總回報率的PSU與標普400指數的比較，獎勵的歸屬和支付範圍介於 0% 和 150授予股份的百分比。目標付款， 100如果Plexus股票的股東總回報率為 50業績期內羅素3000指數或標準普爾400指數中公司的第 n 個百分位數，如果 2.5在業績期內實現的平均經濟回報百分比 三年。公司使用蒙特卡羅估值模型根據市場狀況對績效股票單位進行估值，並對基於非市場績效條件歸屬的績效股票單位的授予之日的股價。根據PSU可以發行的股票數量介於 零到 0.5百萬，取決於公司在適用業績期內的股東總回報率和經濟回報表現。委員會還向非僱員董事授予限制性股票單位，一般在授予日一週年之際全部歸屬，這也是標的股票的發行日期（除非進一步推遲）。
公司確認基於股票的薪酬支出，減去了預計的沒收額，主要是合併綜合收益表中的銷售和管理費用。公司認可了 $21.3百萬，美元23.3百萬和美元24.82023財年、2022財年和2021財年分別有數百萬美元與股份獎勵相關的薪酬支出。
有 不2023、2022 或 2021 財年授予的期權或特別行政區。
有 不2023、2022 或 2021 財年歸屬的期權或 SAR。
在2023財年、2022年和2021財年，行使的期權和SAR的總內在價值為美元0.1百萬，美元0.6百萬和美元5.4分別是百萬。
截至2023年9月30日，所有先前授予的期權和嚴重急性呼吸道綜合徵均已歸屬。
公司的PSU和RSU活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票數量（千股） | | 授予之日的加權平均公允價值 | | 聚合內在價值（以千計） |
截至 2020 年 10 月 3 日的未償還單位 | | 851 | | | $ | 66.33 | | | |
| 已授予 | | 360 | | | 81.15 | | | |
| 已取消 | | (10) | | | 70.12 | | | |
| 既得 | | (340) | | | 64.00 | | | |
截至 2021 年 10 月 2 日的未償還單位 | | 861 | | | $ | 72.38 | | | |
| 已授予 | | 328 | | | 75.39 | | | |
| 已取消 | | (35) | | | 76.68 | | | |
| 既得 | | (356) | | | 58.76 | | | |
截至 2022 年 10 月 1 日的未償還單位 | | 798 | | | $ | 79.57 | | | |
| 已授予 | | 371 | | | 91.73 | | | |
| 已取消 | | (28) | | | 83.97 | | | |
| 既得 | | (339) | | | 80.85 | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的未償還單位 | | 802 | | | $ | 84.50 | | | $ | 74,568 | |
公司使用授予之日的公允價值對限制性股票進行估值。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $21.1與限制性股票單位相關的數百萬筆未確認的薪酬支出預計將在加權平均期內予以確認 1.4年份。
公司確認PSU歸屬期內的基於股份的薪酬支出。在截至 2023 年 9 月 30 日的財政年度中， 0.12020財年發放的100萬個PSU歸屬於 170根據業績期間實現的股東總回報率表現得出的百分比，以及 200支出百分比基於業績期內實現的經濟回報表現。有 0.1在 2023、2022 和 2021 財年每年發放百萬個 PSU。
截至2023年9月30日，在目標成就水平上，有 $7.1與PSU相關的數百萬筆未確認的薪酬支出預計將在加權平均期內得到確認 1.9年份。
401 (k) 儲蓄計劃：公司的401（k）退休計劃涵蓋所有符合條件的美國員工。公司將員工繳款額定為 4.0合格收入的百分比。公司在2023、2022和2021財年的繳款總額為美元9.8百萬，美元9.3百萬和美元9.3分別是百萬。
行政人員補充退休計劃（遞延薪酬安排）：公司維持一項補充高管退休計劃（“SERP”），作為執行官的遞延薪酬計劃。根據SERP，受保高管可以選擇將參與者的部分或全部薪酬推遲到計劃中，公司可以將僱主的全權供款存入參與者的賬户。參與者有權在Plexus終止或退休時獲得延期金額和任何相關收益。
SERP允許將遞延薪酬投資到個人賬户，並在這些賬户中投資於一項或多項指定投資。投資選擇不包括Plexus股票。在2023、2022和2021財年，公司向參與者的SERP賬户繳納了金額為美元的款項0.9百萬，美元0.8百萬和美元0.7分別是百萬。
截至2023年9月30日和2022年10月1日，信託中持有的SERP資產總額為美元12.4百萬和美元10.0分別為百萬美元，對參與者的相關負債總額約為美元12.4百萬和美元10.0分別為百萬。如
2023年9月30日和2022年10月1日，信託中持有的SERP資產按公允價值定期入賬，在附註1 “業務和重要會計政策描述” 中討論的公允價值層次結構中被歸類為二級。
信託資產受公司債權人的索賠。信託資產和對參與者的相關負債分別包含在隨附的合併資產負債表中的非流動 “其他資產” 和非流動 “其他負債” 中。
10. 訴訟
在正常業務過程中，公司是訴訟的當事方。當我們確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失金額時，我們會在合併財務報表中記錄未決法律事項的準備金。
在2023財年，公司一次性非經常性支付了美元15.8百萬與挪威關於2023年5月訂立的合同事項的仲裁決定有關。這筆付款產生了 $14.2百萬美元的一次性非經常性費用，扣除保險賠償金和先前應計金額。公司不再為該客户提供服務。有關費用總額的信息，請參閲附註16 “重組和其他費用”。該公司預計不會就此事收取更多費用，但正在尋求保險賠償。
管理層認為，任何其他此類程序，無論是個人還是總體而言，都不會對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大的正面或負面影響。但是，法律訴訟以及監管和政府事務存在固有的不確定性，可能會發生不利的裁決或其他事件。不利的決議可能涉及鉅額罰款、民事或刑事處罰以及其他支出。
11. 可報告的細分市場、地理信息和主要客户
可報告的細分市場被定義為企業的組成部分，其財務信息由首席運營決策者在評估績效和分配資源時定期進行評估。公司使用內部管理報告系統，該系統提供重要的財務數據，以評估業績並在區域基礎上分配公司資源。這些細分市場的淨銷售額歸因於產品生產或提供服務的區域。所提供的服務、使用的製造工藝、所服務的客户類別和所使用的訂單履行流程相似，通常可以在各個細分市場之間互換。細分市場的業績是根據其營業收入進行評估的。一個細分市場的營業收入包括其淨銷售額減去銷售和銷售成本以及管理費用，但不包括公司和其他費用。公司和其他費用主要代表公司銷售和管理費用，以及重組成本和其他費用（如果有），例如美元23.1百萬，美元2.0百萬和美元3.32023財年、2022財年和2021財年分別收取數百萬美元的重組和其他費用。這些成本不分配給各細分市場，因為管理層在評估各分部的業績時不包括此類成本。分段間交易的記錄金額通常接近正常交易的金額。各部門的會計政策與整個公司的會計政策相同。
有關該公司的信息 三2023、2022和2021財年的應報告的細分市場如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額： | | | | | | |
| AMER | | $ | 1,558,230 | | | $ | 1,310,687 | | | $ | 1,317,404 | |
| 亞太地區 | | 2,358,390 | | | 2,300,640 | | | 1,850,603 | |
| EMEA | | 403,040 | | | 316,315 | | | 312,669 | |
| 取消細分市場間銷售 | | (109,355) | | | (116,274) | | | (111,811) | |
| | $ | 4,210,305 | | | $ | 3,811,368 | | | $ | 3,368,865 | |
| | | | | | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | |
| AMER | | $ | 79,678 | | | $ | 44,741 | | | $ | 62,338 | |
| 亞太地區 | | 289,556 | | | 267,253 | | | 238,800 | |
| EMEA | | 1,576 | | | 8,018 | | | (895) | |
| 公司費用和其他費用 | | (174,990) | | | (141,827) | | | (123,975) | |
| | $ | 195,820 | | | $ | 178,185 | | | $ | 176,268 | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | |
| 利息支出 | | $ | (31,542) | | | $ | (15,858) | | | $ | (14,253) | |
| 利息收入 | | 3,138 | | | 1,305 | | | 1,372 | |
| 其他，淨額 | | (6,403) | | | (5,329) | | | (2,976) | |
| 所得税前收入 | | $ | 161,013 | | | $ | 158,303 | | | $ | 160,411 | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 折舊： | | | | | | |
| AMER | | $ | 23,560 | | | $ | 23,482 | | | $ | 24,325 | |
| 亞太地區 | | 29,218 | | | 23,547 | | | 19,924 | |
| EMEA | | 6,281 | | | 5,861 | | | 7,189 | |
| 企業 | | 9,513 | | | 8,613 | | | 8,390 | |
| | $ | 68,572 | | | $ | 61,503 | | | $ | 59,828 | |
| | | | | | |
| 資本支出： | | | | | | |
| AMER | | $ | 23,880 | | | $ | 20,024 | | | $ | 16,114 | |
| 亞太地區 | | 45,923 | | | 73,758 | | | 31,774 | |
| EMEA | | 23,120 | | | 2,617 | | | 2,504 | |
| 企業 | | 11,126 | | | 5,213 | | | 6,707 | |
| | $ | 104,049 | | | $ | 101,612 | | | $ | 57,099 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | |
| 總資產： | | | | | | |
| AMER | | $ | 1,124,555 | | | $ | 1,150,605 | | | |
| 亞太地區 | | 1,696,795 | | | 1,807,542 | | | |
| EMEA | | 462,199 | | | 302,901 | | | |
| 公司和淘汰 | | 37,623 | | | 132,177 | | | |
| | $ | 3,321,172 | | | $ | 3,393,225 | | | |
| | | | | | |
以下信息是根據2023、2022和2021財年所需的分部披露提供的。淨銷售額基於公司提供產品或服務的地點（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨銷售額： | | | | | | |
| 美國 | | $ | 1,001,697 | | | $ | 869,144 | | | $ | 914,360 | |
| 馬來西亞 | | 1,886,970 | | | 1,846,086 | | | 1,495,049 | |
| 墨西哥 | | 556,532 | | | 441,543 | | | 403,044 | |
| 中國 | | 456,443 | | | 453,591 | | | 355,554 | |
| 羅馬尼亞 | | 297,969 | | | 217,052 | | | 202,649 | |
| 英國 | | 98,314 | | | 91,137 | | | 99,365 | |
| 泰國 | | 14,978 | | | 963 | | | — | |
| 德國 | | 6,757 | | | 8,126 | | | 10,655 | |
| 取消跨國銷售 | | (109,355) | | | (116,274) | | | (111,811) | |
| | $ | 4,210,305 | | | $ | 3,811,368 | | | $ | 3,368,865 | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | |
| 長期資產： | | | | | |
| 美國 | | $ | 107,392 | | | $ | 105,272 | | |
| 馬來西亞 | | 159,182 | | | 152,317 | | |
| 墨西哥 | | 77,757 | | | 77,947 | | |
| 泰國 | | 58,009 | | | 56,115 | | |
| 羅馬尼亞 | | 51,653 | | | 23,894 | | |
| 中國 | | 44,068 | | | 37,608 | | |
| 英國 | | 8,234 | | | 6,842 | | |
| 其他外國人 | | 2,767 | | | 2,899 | | |
| 企業 | | 52,337 | | | 46,945 | | |
| | $ | 561,399 | | | $ | 509,839 | | |
由於公司運營靈活的製造設施和流程，旨在為客户提供多種產品線和配置，因此報告單個產品或服務或類似產品和服務組的淨銷售額是不切實際的。
截至2023年9月30日和2022年10月1日的長期資產不包括其他長期資產、遞延所得税資產和無形資產，總額為美元87.6百萬和美元67.3分別是百萬。
按佔合併淨銷售額的百分比計算，歸屬於客户的淨銷售額佔2023、2022和2021財年合併淨銷售額的10.0％或以上的情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 通用電氣醫療技術有限公司（“GEHC”） | | 10.3% | | * | | * |
| 通用電氣公司（“GE”） | | * | | 12.9% | | 11.2% |
* 歸屬於客户的淨銷售額低於該年度合併淨銷售額的10.0％ 期間 |
在2023財年，通用電氣完成了其醫療保健業務GEHC的分離，成為一家獨立公司。在2023財年，總共報告了歸因於GEHC的淨銷售額 三可報告的細分市場。在2022和2021財年，總共報告了歸屬於通用電氣的淨銷售額 三可報告的細分市場。
通用電氣代表 16.2截至2022年10月1日，佔應收賬款總額的百分比。美敦力公司代表 10.2截至2022年10月1日，佔應收賬款總額的百分比。
12. 擔保
公司根據其客户製造協議提供某些賠償。在正常業務過程中，公司可能有義務不時向其客户或其客户的客户賠償因公司的疏忽、不當行為、違約或侵犯第三方知識產權而造成的損害或責任。某些協議擴大了更廣泛的賠償範圍，儘管大多數協議都有合同限制，但有些協議沒有。但是，公司通常不提供此類賠償，並要求客户賠償因公司遵守客户規格或設計或使用客户提供或指示使用的材料而造成的損害或責任。公司認為其根據此類賠償承擔的義務不是實質性的。
在正常業務過程中，公司還為客户提供有限保修，包括公司生產的產品的工藝，在某些情況下還包括材料。此類保修通常規定，產品在公司工藝上沒有缺陷，並且符合雙方商定的規格，期限通常為 12幾個月前 24月。公司的義務通常僅限於通過維修或更換此類有缺陷的產品來糾正任何缺陷，費用自理。公司的保修通常不包括因客户提供的組件故障、設計缺陷或由公司以外的任何一方或原因造成的損壞而導致的缺陷。
公司對確認產品收入時在其有限擔保下可能產生的成本進行估算，併為特別確定的產品問題建立額外的儲備金。這些成本主要包括必要時與維修或更換相關的勞動力和材料，幷包含在公司隨附的合併資產負債表中的 “其他應計負債” 中。影響公司保修責任的主要因素包括已發貨單位的價值和數量以及保修索賠的歷史和預期費率。由於這些因素受到實際經驗和未來預期的影響，公司會評估其記錄的保修負債的充足性，並在必要時調整金額。
下表彙總了與公司2023、2022和2021財年的有限擔保責任相關的活動（以千計）：
| | | | | |
有限擔保責任，截至 2020 年 10 月 3 日 | $ | 6,386 | |
| 在此期間發放的保修應計費用 | 3,277 | |
| 期間結算（現金或實物） | (3,018) | |
有限擔保責任，截至 2021 年 10 月 2 日 | 6,645 | |
| 在此期間發放的保修應計費用 | 2,786 | |
| 期間結算（現金或實物） | (2,506) | |
有限擔保責任，自 2022 年 10 月 1 日起 | 6,925 | |
| 在此期間發放的保修應計費用 | 2,954 | |
| 期間結算（現金或實物） | (4,058) | |
有限擔保責任，截至 2023 年 9 月 30 日 | $ | 5,821 | |
13. 股東權益
2021 年 8 月 11 日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，公司有權回購不超過 $50.0其百萬股普通股（“2022年計劃”）。2022年計劃在2021年計劃完成後開始。在2022年和2021財年，公司通過回購完成了2022年計劃 564,718和 34,381該計劃下的股票價格為美元46.9百萬和美元3.1百萬，平均價格為 $83.07和 $90.16分別為每股。
2022年8月18日，董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，公司有權回購不超過$的股票50.0其百萬股普通股（“2023年計劃”）。2023 年計劃立即生效，沒有到期。在 2023 年和 2022 財年，公司回購了 425,746和 38,397該計劃下的股票價格為美元40.9百萬和美元3.5百萬，平均價格為 $95.96和 $90.63分別為每股。截至 2023 年 9 月 30 日，美元5.72023 年計劃仍有數百萬個權力。
根據上述計劃回購的所有股票均記為庫存股。
14. 貿易應收賬款銷售計劃
該公司與三菱日聯銀行紐約分行（前身為三菱東京日聯銀行有限公司）簽訂了主應收賬款購買協議（“MUFG RPA”）、滙豐銀行（中國）有限公司、廈門分行（“滙豐RPA”）和其他非關聯金融機構，根據這些機構，公司可以選擇以折扣價出售應收賬款。所有設施均為非專用設施。MUFG R下的最大貸款金額PA 是 $340.0百萬。滙豐RPA下的最高融資額為美元60.0百萬。MUFG RPA每年將自動延長，除非任何一方給出的不少於 10提前幾天通知本協議不應延期。滙豐銀行RPA的條款通常與MUFG RPA的條款一致。
計劃下的應收賬款轉移記作銷售額，因此，根據該計劃出售的應收賬款不包括在合併資產負債表的應收賬款中，並在合併現金流量表中反映為經營活動提供的現金。轉賬收益反映應收賬款的面值減去折扣。銷售折扣在銷售期間的合併綜合收益表中的 “雜項，淨額” 中記錄。根據MUFG RPA和滙豐RPA，公司繼續為已售應收賬款提供服務，並履行所有應收賬款管理職能，作為交換，將收取服務費。與財政期間確認的貿易應收賬款計劃相關的服務費 2023, 2022和 2021不是實質性的。
該公司出售了 $834.5百萬，美元787.5百萬和 $730.5在2023財年、2022財年和2021財年，根據這些計劃或其前身計劃分別收取數百萬筆應收貿易賬款，以換取現金收益為 $824.6百萬, $783.1百萬和美元728.4分別為百萬。截至 2023年9月30日以及 2022 年 10 月 1 日，美元220.5百萬和美元222.5在貿易應收賬款計劃下出售並有待公司償還的應收賬款中，分別有100萬筆仍未償還且尚未收回。
15. 與客户簽訂合同的收入
與客户達成的協議的收入將隨着時間的推移予以確認：(i) 公司的業績並未創造可作為公司替代用途的資產；(ii) 對於迄今為止完成的業績，公司擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率。一段時間內確認的收入是根據迄今為止發生的成本加上合理的利潤率估算的。如果在一段時間內無法滿足上述兩個條件中的任何一個條件來確認收入，則在將此類產品的控制權移交給客户之後確認收入，這種控制權通常發生在發貨或交付時，具體取決於基礎安排的條款。
公司在合同存在以及通過將產品或服務的控制權移交給客户來滿足履約義務時確認收入。當合同得到雙方的批准和承諾，確定了雙方的權利，確定了付款條件，合同具有商業實質內容並且有可能收回對價時，合同才算在內。履約義務是合同中向客户轉讓特殊商品或服務的承諾。
公司通常會簽訂一項主服務安排，以建立開展業務的框架。這些安排代表了適用於個人訂單的公司服務的主要條款和條件，但它們並未承諾客户與公司合作或繼續與公司合作，也沒有要求客户承擔任何特定的購買量或定價。此外，這些條款可以在適當情況下進行修改。
收到特定數量的客户採購訂單，主要是固定定價和交貨要求。因此，對於我們的大多數合同，在客户提交採購訂單之前，無法保證公司有任何收入。因此，公司通常將其與客户的安排視為主服務安排和採購訂單的組合。公司與客户的大多數安排都規定了單一的履約義務，因為轉讓個人製造的產品或服務的承諾可能會有所不同。
隨着工作的進展或某個時間點，公司的績效義務會隨着時間的推移而得到履行。如果公司擁有可強制執行的付款權，包括合理的利潤率，則履約義務將隨着時間的推移得到履行。確定可執行的受付權是否包括合理的利潤率需要判斷，並根據合同進行評估。
通常，沒有主觀的客户接受要求或與所提供的商品或服務相關的其他義務；如果存在此類要求或義務，則在完成此類要求和履行此類義務時確認銷售。
公司不允許一般的退貨權。淨銷售額包括向客户開具的運費和手續費以及自付費用。相應的運費和手續費以及自付費用包含在銷售成本中。由政府機構評估的針對特定創收交易徵收和同時徵收的税款，由公司向客户收取，不包括在淨銷售額中。
合同成本
對於需要在一段時間內確認收入的合同，選擇衡量完成進度的方法需要作出判斷，並以所提供的產品或服務的性質為基礎。公司使用基於成本的投入衡量進展情況，因為它最能描述向客户轉移資產的情況，這種轉移是在製造過程中產生的成本或提供服務時發生的。根據基於成本的進展衡量標準，完成工作的進展程度是根據迄今發生的費用來衡量的。
無需支付其他費用即可獲得或履行客户合同。
分類收入
下表包括公司在所示財年的收入，按地域可報告的細分市場和市場領域分列（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | 亞太地區 | | EMEA | | 總計 |
| 市場領域： | | | | | | | | |
| 醫療保健/生命科學 | | $ | 862,767 | | | $ | 809,165 | | | $ | 202,842 | | | $ | 1,874,774 | |
| 工業 | | 398,120 | | | 1,248,016 | | | 110,389 | | | 1,756,525 | |
| 航空航天/國防 | | 281,632 | | | 212,336 | | | 85,038 | | | 579,006 | |
| 外部收入 | | 1,542,519 | | | 2,269,517 | | | 398,269 | | | 4,210,305 | |
| 細分市場間銷售 | | 15,711 | | | 88,873 | | | 4,771 | | | 109,355 | |
| 分部收入 | | $ | 1,558,230 | | | $ | 2,358,390 | | | $ | 403,040 | | | $ | 4,319,660 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | 亞太地區 | | EMEA | | 總計 |
| 市場領域： | | | | | | | | |
| 醫療保健/生命科學 | | $ | 645,881 | | | $ | 744,216 | | | $ | 175,674 | | | $ | 1,565,771 | |
| 工業 | | 398,743 | | | 1,288,577 | | | 65,398 | | | 1,752,718 | |
| 航空航天/國防 | | 255,779 | | | 165,432 | | | 71,668 | | | 492,879 | |
| 外部收入 | | 1,300,403 | | | 2,198,225 | | | 312,740 | | | 3,811,368 | |
| 細分市場間銷售 | | 10,284 | | | 102,415 | | | 3,575 | | | 116,274 | |
| 分部收入 | | $ | 1,310,687 | | | $ | 2,300,640 | | | $ | 316,315 | | | $ | 3,927,642 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 |
| | 可報告的細分市場： |
| | AMER | | 亞太地區 | | EMEA | | 總計 |
| 市場板塊 (1)： | | | | | | | | |
| 醫療保健/生命科學 | | $ | 566,693 | | | $ | 605,249 | | | $ | 154,830 | | | $ | 1,326,772 | |
| 工業 | | 462,789 | | | 1,010,833 | | | 75,353 | | | 1,548,975 | |
| 航空航天/國防 | | 277,870 | | | 134,842 | | | 80,406 | | | 493,118 | |
| 外部收入 | | 1,307,352 | | | 1,750,924 | | | 310,589 | | | 3,368,865 | |
| 細分市場間銷售 | | 10,052 | | | 99,679 | | | 2,080 | | | 111,811 | |
| 分部收入 | | $ | 1,317,404 | | | $ | 1,850,603 | | | $ | 312,669 | | | $ | 3,480,676 | |
| （1）在2021財年，公司合併了先前報告的工業/商業和通信市場板塊，形成了工業市場板塊。 |
用於財務 2023大約 82% 和財政 2022 年和 大約 2021 年 84% 和 91隨着時間的推移，公司收入的百分比被確認為產品和服務的轉移。
合約餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間會導致公司隨附的合併資產負債表上出現已賬的應收賬款、合同資產和遞延收入。
合約資產：對於在某個時間點履行的履約義務，在收入確認後計費，此時已向客户開具賬單，由此產生的資產記入應收賬款。對於隨着工作進展在一段時間內履行的履約義務，公司擁有無條件的付款權，這導致合同資產得到承認。 下表彙總了2023年和2022財年公司合同資產的活動（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 合同資產，期初 | | $ | 138,540 | | | $ | 115,283 | |
| 該期間確認的收入 | | 3,450,570 | | | 3,180,108 | |
| 在此期間收取或開具發票的金額 | | (3,446,813) | | | (3,156,851) | |
| 合同資產，期末 | | $ | 142,297 | | | $ | 138,540 | |
遞延收入：在根據合同條款向客户轉移商品或服務之前，從客户那裏收到對價，遞延收入即入賬，合同條款包含在合併資產負債表上客户的預付款中。截至 2023年9月30日2022年10月1日，歸因於遞延收入的客户預付款餘額為美元158.7百萬和美元298.8分別為百萬。預付款不被視為重要的融資組成部分，因為它用於滿足合同初期可能更高的營運資金需求，並保護公司免受另一方未能充分履行合同規定的部分或全部義務的影響。當所有收入確認標準都得到滿足時，遞延收入即被確認為收入。對於在一段時間內履行的履約義務，將隨着工作的進展予以確認；否則將根據運費條款確認遞延收入
16. 重組和其他費用
重組和非經常性費用記錄在合併綜合收益表的重組和其他費用中。重組負債主要記入合併資產負債表上的其他應計負債。
在2023財年，公司產生的重組和其他費用為美元8.9百萬美元，其中包括因公司裁員而產生的解僱費和租賃協議的終止。此外，公司還產生了一次性的非經常性費用 $14.2百萬與挪威關於合同事項的仲裁決定有關。公司不再為該客户提供服務。
在2022財年，公司錄得美元2.0數百萬美元的重組和減值費用主要是由於與公司亞太地區設施過渡相關的員工遣散費。
在2021財年，公司錄得美元3.3百萬美元的重組和減值費用，其中包括因公司裁員而產生的遣散費，主要集中在AMER和EMEA細分市場。
公司確認的税收優惠為 $1.9百萬，美元0.2百萬和美元0.3百萬美元分別與2023財年、2022財年和2021財年的重組和其他費用有關。
公司2023、2022和2021財年的重組應計活動包含在下表中（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定資產和運營投資回報率資產減值 | | 仲裁費 | | 解僱和遣散費 | | 總計 |
截至2020年10月3日的應計餘額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | | | $ | 36 | |
| 重組和減值成本 | | — | | | — | | | 3,267 | | | 3,267 | |
| 使用的金額 | | — | | | — | | | (3,232) | | | (3,232) | |
截至 2021 年 10 月 2 日的應計餘額 | | — | | | — | | | 71 | | | 71 | |
| 重組和減值成本 | | 255 | | | — | | | 1,766 | | | 2,021 | |
| 使用的金額 | | (255) | | | — | | | (1,725) | | | (1,980) | |
截至 2022 年 10 月 1 日的應計餘額 | | — | | | — | | | 112 | | | 112 | |
| 重組和其他費用 | | — | | | 14,229 | | | 8,865 | | | 23,094 | |
| 使用的金額 | | — | | | (14,229) | | | (8,355) | | | (22,584) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的應計餘額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 622 | | | $ | 622 | |
截至2023年9月30日，截至2021年10月2日和2022年10月1日的未償應計餘額已全部使用。
第 9 項。會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧
沒有。
項目 9A。控制和程序
披露控制和程序
公司維持披露控制和程序，旨在確保公司在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中必須披露的信息得到及時記錄、處理、彙總和報告。截至本報告所涉期末，公司首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在公司管理層的參與下，審查和評估了經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條規定的公司的披露控制和程序。基於此類評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的，(a) 及時記錄、處理、總結和報告公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，(b) 確保收集信息並將其傳達給公司管理層，酌情包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需做出決定披露。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
公司管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，該術語在《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條中定義。公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，已根據特雷德韋委員會贊助組織委員會（“COSO”）（2013年）發佈的 “內部控制——綜合框架” 中規定的標準，評估了截至2023年9月30日的財務報告內部控制的有效性。根據評估和這些標準，管理層得出的結論是，公司對財務報告的內部控制是有效的。
如本文所含報告所述，普華永道會計師事務所的獨立註冊會計師事務所已審計了截至2023年9月30日的公司對財務報告的內部控制。
財務報告內部控制的變化
在公司最近一個財季中，公司對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
對控制有效性的限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，預計我們的披露控制和內部控制不會防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮控制的效益與其成本的關係。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的侷限性包括決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外，可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的串通或管理層推翻控制來規避控制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度可能會下降。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。儘管對控制措施的有效性存在上述限制，但我們得出的結論是，公司的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制是有效的。
項目 9B。其他信息
沒有。
第 9C 項。有關防止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目 10。董事、執行官和公司治理
針對本項目的信息參考公司2024年年度股東大會委託聲明（“2024年委託聲明”）中的 “董事選舉” 和 “公司治理” 納入此處，該委託書將在公司財年結束後的120天內提交。
我們的《行為和商業道德準則》已發佈在我們的網站www.plexus.com上。您可以通過點擊我們網站上的 “投資者” 和 “公司治理” 下的鏈接來訪問《行為和商業道德準則》。Plexus 的《行為和商業道德準則》適用於所有董事會成員、高級職員和員工；幷包括適用於首席執行官、首席財務官、首席會計官和財務總監的與會計和財務事項相關的條款。
有關我們執行官的信息
下表列出了我們的執行官、他們截至2023年11月17日的年齡以及每個人所擔任的職位：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 姓名 | | 年齡 | | 位置 |
| 託德·P·凱爾西 | | 58 | | 首席執行官 |
| 史蒂芬·弗裏什 | | 57 | | 總裁兼首席戰略官 |
| 帕特里克·傑爾曼 | | 57 | | 執行副總裁兼首席財務官 |
| 奧利弗·K·米姆 | | 51 | | 執行副總裁兼首席運營官 |
| Angelo M. Ninivaggi | | 56 | | 執行副總裁、首席行政官、總法律顧問兼祕書 |
| 斯科特·特恩 | | 59 | | 區域總裁 — AMER |
| 維克多·譚 | | 59 | | 亞太地區總裁 |
| 弗蘭克·齊辛斯基 | | 55 | | 歐洲、中東和非洲地區總裁 |
託德·P·凱爾西1994年加入Plexus，自2016年起擔任首席執行官；在此之前，他在2016年至2022年期間擔任總裁，自2013年起擔任執行副總裁兼首席運營官。此前，凱爾西先生自2011年起擔任全球客户服務執行副總裁，在此之前曾擔任高級副總裁。
史蒂芬·弗裏什1990 年加入 Plexus，自 2022 年起擔任總裁兼首席戰略官。在此之前，他自2016年起擔任執行副總裁兼首席運營官，自2014年起擔任執行副總裁兼首席客户官。此前，弗裏施先生曾在2013年至2014年期間擔任全球客户服務執行副總裁。弗裏施先生於 2010 年至 2013 年擔任 Plexus 歐洲、中東和非洲地區總裁。弗裏施先生還在 2007 年至 2013 年期間擔任全球工程解決方案高級副總裁。
帕特里克·傑爾曼他於2010年加入Plexus，自2014年起擔任首席財務官；他於2015年被任命為高級副總裁，2019年被任命為執行副總裁。此前，傑曼先生自2013年起擔任財務主管兼財務副總裁，自2010年起擔任公司財務總監。
奧利弗·米姆 2000年加入Plexus，自2022年起擔任執行副總裁兼首席運營官。在此之前，他曾擔任全球供應鏈和運營解決方案執行副總裁，此前自2019年起擔任供應鏈執行副總裁。從 2015 年到 2019 年，米姆先生擔任歐洲、中東和非洲地區總裁。在此之前，米姆先生曾擔任工業市場部門副總裁，領導我們的全球工程解決方案，並在我們的工程解決方案組織中擔任過各種領導職務。
Angelo M. Ninivaggi於 2002 年加入 Plexus，自 2013 年起擔任首席行政官。尼尼瓦吉先生自2006年起還擔任副總裁、總法律顧問和祕書，2011年被任命為高級副總裁，2019年被任命為執行副總裁。尼尼瓦吉先生還在2007年至2013年期間擔任公司合規官。
斯科特·特恩 1993 年加入 Plexus，自 2019 年 5 月起擔任 AMER 地區總裁。此前，Theune 先生曾於 2016 年至 2019 年擔任全球供應鏈高級副總裁，2005 年至 2016 年擔任供應鏈副總裁，在此之前擔任總經理兼製造工藝與技術全球總監。
維克多·譚 於 2007 年加入 Plexus，自 2020 年起擔任亞太地區總裁。此前，陳先生自2019年起擔任全球運營高級副總裁。2010 年，他被提升為亞太區客户管理副總裁，隨後於 2013 年被任命領導檳城在該地區的所有運營和支持職能，並於 2018 年進一步擴展到領導亞太區業務。在此之前，他曾擔任Plexus馬來西亞檳城山坡基地的總經理。
弗蘭克·齊辛斯基 2012 年加入 Plexus，自 2023 年起擔任歐洲、中東和非洲地區總裁。此前，齊辛斯基先生在離開Plexus之前，曾在2014年至2018年期間擔任歐洲、中東和非洲地區運營副總裁。2021 年，他重新加入歐洲、中東和非洲擔任副總裁。
項目 11。高管薪酬
此處引用 2024 年委託書中的 “公司治理——董事會和委員會職責——薪酬與領導力發展委員會”、“2023 財年董事薪酬”、“薪酬討論與分析”、“高管薪酬” 和 “薪酬委員會報告” 納入此處。
項目 12。某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事宜
參照2024年委託書中的 “某些受益所有人和管理層的擔保所有權”，在此處納入。
股權補償計劃信息
下表提供了截至2023年9月30日所有Plexus股權薪酬計劃下的補助金的彙總信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計劃類別 | | 行使未償還期權、認股權證和權利時將發行的證券數量 (1) | | 未平倉期權、認股權證和權益的加權平均行使價 (2) | | 根據股權補償計劃剩餘可供未來發行的證券數量（不包括1中反映的證券）st專欄） |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | | 806,460 | | | $ | 44.78 | | | $ | 669,714 | |
| 股權補償計劃未獲得證券持有人批准 | | — | | | 不適用 | | — | |
| 總計 | | 806,460 | | | $ | 44.78 | | | $ | 669,714 | |
| (1) 代表根據2016年綜合激勵計劃和2008年長期激勵計劃授予的期權、股票結算的SARs、PSU和RSU，這兩個計劃均已獲得股東的批准。根據2008年的長期激勵計劃，不得再發放任何獎勵。 |
|
| (2) 加權平均行使價格不包括PSU和RSU。 |
第 13 項。某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
參照 2024 年委託書中的 “公司治理 — 董事獨立性” 和 “某些交易” 納入此處。
項目 14。主要會計費用和服務
我們的獨立註冊會計師事務所是 普華永道會計師事務所, 威斯康星州密爾，審計公司編號： 238。參照2024年委託書中的副標題 “批准獨立審計師——費用和服務” 納入此處。
第四部分
第 15 項。展品、財務報表附表
| | | | | | | | |
| (a) | | 已提交的文件 |
| |
| | 財務報表和財務報表附表。參見第8項中的財務報表和財務報表附表清單。 |
| |
| (b) | | 展品。展品清單如下： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在此以引用方式納入 |
展覽
沒有。 | | 展覽 | | 表單 | | 展覽 | | 申報日期 |
| 3(i) | | Plexus Corp. 重述的公司章程 | | 10-Q | | 3.1 | | 5/14/2004 |
| | | | | | | |
| 3 (ii) | | 經修訂和重述的 Plexus Corp. 章程，修訂期至 2023 年 2 月 15 日 | | 8-K | | 3.1 | | 2/16/2023 |
| | | | | | | |
| 4.1 | | Plexus Corp. 重述的公司章程 | | 10-Q | | 3.1 | | 5/14/2004 |
| | | | | | | |
| 4.2 | | 經修訂和重述的 Plexus Corp. 章程，修訂期至 2023 年 2 月 15 日 | | 8-K | | 3.1 | | 2/16/2023 |
| | | | | | | | |
| 4.3 | | 普通股的描述 | | 10-K | | 4.3 | | 10/2/2021 |
| | | | | | | | |
| 10.1 (a) | | 信貸協議，截至2019年5月15日，Plexus Corp.、簽名頁上列出的銀行、金融機構和其他機構貸款機構，摩根大通銀行作為管理代理人，美國銀行全國協會作為銀團代理人，PNC銀行，全國協會，美國北美銀行，美國三菱日聯銀行有限公司，美國滙豐銀行，西方銀行和法戈銀行、全國協會作為共同文件代理機構，摩根大通銀行、北卡羅來納州和美國銀行全國協會作為聯合牽頭安排人和聯合賬簿管理人（包括相關的附屬擔保）。 | | 8-K | | 10.1 | | 5/15/2019 |
| | | | | | | | |
| 10.1 (b) | | 信貸協議第1號修正案，截至2020年4月29日，由貸款方Plexus Corp. 和作為管理代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行簽訂。 | | 8-K | | 10.1 | | 4/30/2020 |
| | | | | | | | |
| 10.1 (c) | | 2022年6月9日由Plexus Corp.、其某些子公司不時作為借款人、貸款人不時作為借款人以及北美摩根大通銀行作為行政代理人的經修訂和重述的信貸協議。 | | 8-K | | 10.1 | | 6/13/2022 |
| | | | | | | | |
| 10.2 (a) | | Plexus Corp. 與其中點名的買方簽訂的截至2018年6月15日的票據購買協議涉及2025年6月15日到期的4.05％的A系列優先票據的本金總額為1.5億美元，以及2028年6月15日到期的4.22％的B系列優先票據。 | | 8-K | | 10.1 | | 6/18/2018 |
| | | | | | | | |
| 10.2 (b) | | Plexus Corp. 與其中所列票據持有人簽訂的截至2018年6月15日的票據購買協議的第一修正案於2019年6月25日生效，涉及2025年6月15日到期的4.05％的A系列優先票據的本金總額為1.5億美元，以及2028年6月15日到期的4.22％的B系列優先票據。 | | 10-Q | | 10.1 | | 8/2/2019 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (a) | | Plexus Corp. 和 Plexus Manufacturing Sdn 之間的主應收賬款購買協議截至2016年10月4日，Bhd. 及其所有其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱東京日聯銀行紐約分行作為買方。 | | 8-K | | 10.1 | | 10/7/2016 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.3 (b) | | 修訂並重述了Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間的主應收賬款購買協議。Bhd.，Plexus Intl.截至2016年12月14日，Sales & Logistics, LLC及其所有其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱東京日聯銀行紐約分行作為買方。 | | 10-Q | | 10.2 | | 2/3/2017 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (c) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第3號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱東京日聯銀行紐約分行作為買方，日期截至2017年3月28日。 | | 10-Q | | 10.1 | | 5/5/2017 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (d) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第4號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其每一個不時作為賣方的賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱東京日聯銀行紐約分行作為買方，日期均為2017年9月11日。 | | 10-K | | 10.3(d) | | 11/16/2018 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (e) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第5號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱東京日聯銀行紐約分行作為買方，日期截至2017年10月19日。 | | 10-K | | 10.3(d) | | 11/17/2017 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (f) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第6號修正案。有限公司，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2018年5月4日。 | | 10-Q | | 10.1 | | 8/3/2018 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (g) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第7號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2018年9月19日。 | | 10-K | | 10.3(g) | | 11/16/2018 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (h) | | 對Plexus Corp. 與Plexus Manufacturing Sdn之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第8號修正案。有限公司，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2019年3月20日。 | | 10-Q | | 10.1 | | 5/3/2019 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.3 (i) | | Plexus Corp. 與 Plexus Manufacturing Sdn 之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第 9 號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2019年6月21日。 | | 10-Q | | 10.2 | | 8/2/2019 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (j) | | Plexus Corp. 與 Plexus Manufacturing Sdn 之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第 10 號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其其他賣方不時作為賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2019年12月23日。 | | 10-Q | | 10.1 | | 2/7/2020 |
| | | | | | | | |
| 10.3 (k) | | Plexus Corp. 與 Plexus Manufacturing Sdn 之間經修訂和重述的主應收賬款購買協議的第 11 號修正案Bhd.，Plexus Intl.Sales & Logistics, LLC、Plexus Services Ro SRL、Plexus Corp.（英國）有限公司及其每一個不時作為賣方的賣方，Plexus Corp. 作為賣方代表，三菱日聯銀行有限公司（f/k/a 三菱東京日聯銀行股份有限公司紐約分行），日期截至2020年9月10日。 | | 10-K | | 10.3(k) | | 11/20/2020 |
| | | | | | | | |
| 10.4 | | Plexus Corp. 與 Dean A. Foate 於 2016 年 8 月 17 日簽訂的退休和過渡協議。*。 | | 8-K | | 10.1 | | 8/19/2016 |
| | | | | | | | |
| 10.5 | | Plexus Corp. 和 Todd P. Kelsey 於 2016 年 8 月 17 日簽訂的僱傭協議。* | | 8-K | | 10.2 | | 8/19/2016 |
| | | | | | | | |
| 10.6 | | 與執行官簽訂的控制權變更協議的形式。* | | 8-K | | 10.2 | | 5/21/2008 |
| | | | | | | |
| 10.7 | | 董事薪酬摘要（1/22）。* | | 10-Q | | 10.2 | | 2/4/2022 |
| | | | | | | | |
| 10.8 (a) | | Plexus Corp. 高管遞延薪酬計劃。* | | 10-K | | 10.17 | | 12/19/2000 |
| | | | | | | |
| 10.8 (b) | | Plexus Corp. 和銀行家信託公司於2003年4月1日簽訂的Plexus Corp高管遞延薪酬計劃信託。* | | 10-K | | 10.14 | | 12/15/2003 |
| | | | | | | |
| 10.9 | | Plexus Corp. 非僱員董事遞延薪酬計劃。* | | 10-K | | 10.10 | | 11/19/2012 |
| | | | | | | |
| 10.10 (a) | | 修訂並重述了Plexus Corp. 2016年綜合激勵計劃。* | | 10-Q | | 10.2 | | 5/5/2017 |
| | | | | | | |
| 10.10 (b) | | 據此訂立的裁決協議的形式* | | | | | | |
| | | | | | | |
| | (i) 股票期權協議的形式。 | | 10-Q | | 10.1 | | 8/8/2016 |
| | | | | | | | |
| | (ii) 限制性股票單位獎勵的形式。 | | 10-Q | | 10.2 | | 8/8/2016 |
| | | | | | | |
| | (iii) 績效股票單位協議的形式。 | | 10-Q | | 10.1 | | 2/5/2021 |
| | | | | | | |
| | (iv) 股票增值權協議的形式。 | | 10-Q | | 10.3 | | 8/8/2016 |
| | | | | | | | |
| | (v) 董事限制性股票單位獎勵協議的形式。 | | 10-Q | | 10.1 | | 2/3/2017 |
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| | (vi) Plexus Corp. 可變激勵薪酬計劃的形式——Plexus 領導團隊。 | | 10-K | | 10.1 (b) (vi) | | 11/17/2017 |
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| 10.11 (a) | | 修訂並重述了Plexus Corp. 2008年長期激勵計劃*（除未獲獎勵外，已取代）。 | | 10-Q | | 10.3 | | 5/5/2017 |
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| 10.11(b) | | 據此訂立的裁決協議的形式* | | | | | | |
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| | (i) 股票期權協議的形式。 | | 10-Q | | 10.2 | | 2/4/2010 |
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| | (ii) 限制性股票單位獎勵的形式。 | | 10-Q | | 10.5(b) | | 5/8/2008 |
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| | (iii) 股票增值權協議的形式。 | | 10-Q | | 10.5(c) | | 5/8/2008 |
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| 10.11(c) | | 據此訂立的裁決協議的形式* | | | | | | |
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| | 績效股票單位協議表格（經濟回報） | | 10-Q | | 10.1 | | 2/3/2023 |
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| | 績效股票單位協議表格（股東總回報） | | 10-Q | | 10.2 | | 2/3/2023 |
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| 21** | | 子公司名單。 | | | | | | |
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| 23** | | 普華永道會計師事務所的同意。 | | | | | | |
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| 24** | | 委託書（參見簽名頁）。 | | | | | | |
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| 31.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302（a）條對首席執行官進行認證。 | | | | | | |
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| 31.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302（a）條對首席財務官進行認證。 | | | | | | |
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| 32.1** | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 32.2** | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 | | | | | | |
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| 97** | | Plexus 公司補償追回政策 | | | | | | |
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| 99.1** | | 投資回報率與公認會計原則和經濟回報財務報表的對賬。 | | | | | | |
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| 101 | | 以下材料來自Plexus Corp. 截至2023年9月30日財年的10-K表年度報告，採用行內可擴展業務報告語言（“XBRL”）格式：（i）合併綜合收益表，（ii）合併資產負債表，（iii）合併股東權益表，（iv）合併現金流量表以及（v）合併財務報表附註。 | | | | | | |
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| 101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔（該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中）。 | | | | | | |
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| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | | | | | | |
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| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | |
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| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | | | | | | |
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| 104 | | 公司截至2023年9月30日財年的10-K表年度報告的封面，格式為行內XBRL，載於附錄101。 | | | | | | |
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| * | | 指定管理補償計劃或協議。 | | | | | | |
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| ** | | 隨函提交或提供。 | | | | | | |
項目 16。表格 10-K 摘要
沒有。
Plexus 公司及其子公司
附表二 — 估值和合格賬户
對於 2023 年、2022 年和 2021 財年（以千計）：
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| 描述 | | 期初餘額 | | 計入成本和開支的額外費用 | | 向其他賬户收取的增款 | | 扣除額 | | 期末餘額 |
2023 財年： | | | | | | | | | | |
| 應收賬款損失備抵金（從相關資產中扣除） | | $ | 1,961 | | | $ | 2,197 | | | $ | — | | | $ | (2,244) | | | $ | 1,914 | |
| 遞延所得税資產的估值補貼（從相關資產中扣除） | | $ | 25,562 | | | $ | 6,425 | | | $ | — | | | $ | (38) | | | $ | 31,949 | |
| | | | | | | | | | |
2022財年： | | | | | | | | | | |
| 應收賬款損失備抵金（從相關資產中扣除） | | $ | 1,188 | | | $ | 2,117 | | | $ | — | | | $ | (1,344) | | | $ | 1,961 | |
| 遞延所得税資產的估值補貼（從相關資產中扣除） | | $ | 30,321 | | | $ | 1,338 | | | $ | — | | | $ | (6,097) | | | $ | 25,562 | |
| | | | | | | | | | |
2021 財年： | | | | | | | | | | |
| 應收賬款損失備抵金（從相關資產中扣除） | | $ | 3,597 | | | $ | 1,232 | | | $ | — | | | $ | (3,641) | | | $ | 1,188 | |
| 遞延所得税資產的估值補貼（從相關資產中扣除） | | $ | 34,948 | | | $ | 4,499 | | | $ | — | | | $ | (9,126) | | | $ | 30,321 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | Plexus Corp. | |
| | | 註冊人 | |
| | |
| 日期： | 2023年11月17日 | | /s/ Todd P. Kelsey | |
| | | 託德·P·凱爾西 | |
| | | 首席執行官 | |
| | | | |
| | | | |
委託書
通過這些禮物認識所有人，簽名如下所示的每個人構成並任命託德·凱爾西、帕特里克·傑爾曼和安傑洛·尼尼瓦吉，他們每人，包括他或她的真實合法事實上的律師和代理人，擁有完全的替代權和替代權，並以他或她的名字、地點和代替，以任何身份簽署本報告的任何和所有修正案，並將所有證物以及與之相關的其他文件一併提交給美國證券交易委員會和任何其他監管機構，授予上述事實上的律師和代理人以及他們每個人的全部權力和權力，讓他們能夠在場所內外採取和執行所有必要和必要的行為和事情，無論他或她本人可能或可以親自做的所有意圖和目的，特此批准和確認上述事實律師和代理人或其替代人可能合法地做或做的所有事情憑藉本法來完成。
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告由以下人員代表註冊人以所示的身份和日期簽署。*
簽名和標題
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| /s/ Todd P. Kelsey | | /s/ 蘭迪 J. 馬丁內斯 |
| Todd P. Kelsey，首席執行官（首席執行官）兼董事 | | 蘭迪·J·馬丁內斯，導演 |
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| /s/ 帕特里克·傑爾曼 | | /s/ Joel Quadracci |
Patrick J. Jermain，執行副總裁兼首席執行官
財務官（首席財務官和
首席會計官） | | 喬爾·誇德拉奇，董事 |
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| /s/ Dean A. Foate | | /s/ Karen M. Rapp |
| 董事長 Dean A. Foate | | 凱倫·拉普，導演 |
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| /s/ 喬安·艾森哈特 | | /s/ 保羅 ·A· 魯克 |
| 喬安·艾森哈特，導演 | | 保羅·A·魯克，導演 |
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| /s/ Rainer Jueckstock | | /s/ 邁克爾·V·施洛克 |
| Rainer Jueckstock，董事 | | 邁克爾·V·施洛克，導演 |
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| /s/ 彼得·凱利 | | /s/ 詹妮弗·瓦米特 |
| 彼得·凱利，導演 | | 珍妮弗·沃梅特，導演 |
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*以上每個簽名均自2023年11月17日起粘貼。
