ATS 公佈 2024 年第四季度和年度業績

05/16/2024

安大略省劍橋市/美國商業資訊/ATS公司（多倫多證券交易所和紐約證券交易所代碼：ATS）（“ATS” 或 “公司”）今天公佈了截至2024年3月31日的三個月和十二個月的財務業績。除非另有説明，否則本新聞稿中所有提及 “美元” 或 “美元” 的內容均指加元。

第四季度亮點：

•收入同比增長8.3％，達到7.915億美元。

•淨收入為4,850萬美元，而去年同期為2960萬美元。

•每股基本收益為49美分，而去年同期為32美分。

•調整後的 EBITDA1 為1.158億美元，與去年同期的1.182億美元相比下降了2.0％。

•調整後的每股基本收益1為65美分，而去年同期為73美分。

•訂單預訂量1為7.91億美元，與去年同期的7.37億美元相比增長了7.3％。

•截至本季度末，積壓訂單1為17.93億美元。

首席執行官安德魯·希德表示：“今天，ATS公佈了創紀錄的第四季度收入和強勁的訂單預訂量。”“我們的訂單待辦事項為我們在25財年做好了準備，我們期待Paxiom集團加入ATS的投資組合，因為我們繼續專注於長期價值創造。”

今年迄今為止的亮點：

•收入同比增長17.7％，達到30.329億美元。

•淨收入同比增長52.1％，達到1.942億美元。

•每股基本收益同比增長42.4％，至1.98美元。

•調整後的 EBITDA1 同比增長17.3％，至4.706億美元。

•調整後的每股基本收益1同比增長10.1％，至2.61美元。

•訂單預訂量1為28.91億美元，而去年同期為32.56億美元。

海德補充説：“在2024財年，我們的收入超過30億美元，實現了盈利增長，創下了公司歷史最高水平，調整後收益也創下了歷史新高。我們由7,000多名員工組成的全球團隊繼續在我們的戰略市場上執行任務，並通過持續應用我們的ATS商業模式推動業務改善。”

財務業績

（以百萬美元計，每股和利潤率數據除外）

1非國際財務報告準則財務指標——見 “非國際財務報告準則和其他財務指標”。

最近的收購

2024年5月15日，該公司宣佈已簽訂收購Paxiom集團（“Paxiom”）的最終協議。Paxiom 總部位於魁北克省蒙特利爾，是食品和飲料、大麻和製藥行業的初級、二級和生產線末端包裝機供應商。Paxiom提供廣泛的產品線，包括精密重量灌裝、裝袋、包裝、貼標、輸送機、箱子成型、機器人裝箱和生產線末端碼垛設備，這將補充ATS的業務CFT S.p.A、Raytec Vision S.p.A、Marco Limited、IWK Verpackungstechnik GmbH和NCC自動化系統公司，並允許ATS提供完整的包裝和生產線末端解決方案。該交易預計將於2024年第三日曆季度完成，但須遵守慣例成交條件。

2024 年 1 月 1 日，公司收購了 IT.ACA。Engineering S.r.l（“IT.ACA”），一家意大利自動化系統集成商。IT.ACA鞏固了過程自動化解決方案業務（“PA”）在南歐的市場地位，同時在自動化集成、數字化和生產過程優化方面增加了與PA一致的強大能力。

第四季度摘要

2024財年第四季度的收入比去年同期增長了8.3％，增長了6,070萬美元。這一業績主要反映了2530萬美元的同比有機收入增長（不包括被收購公司的捐款和外匯折算），增長幅度為3.5％，以及被收購公司的收入3,400萬美元，其中包括來自Avidity的2480萬美元。施工合同產生的收入增長了6.0％，達到2,830萬美元，這要歸因於

有機收入增長。除了被收購公司的1,290萬美元收入外，服務收入增長了23.9％，達到3,290萬美元，這要歸因於收入的有機增長。商品銷售收入下降了0.4％，至50萬美元，這主要是由於進入本季度的訂單積壓減少，但部分被收購公司的2,060萬美元（主要來自Avidity）的收入所抵消。

按市場劃分，生命科學的收入同比增長了5,070萬美元，增長了15.6％。這主要是由於總額為2,830萬美元的收購貢獻以及進入本季度訂單積壓的增加所帶來的有機收入增長。由於計劃執行的時機，運輸收入增加了2310萬美元，增長了11.6％。由於被收購公司的收入，食品和飲料的收入增加了60萬美元，增長了0.6％。由於計劃執行的時機，消費品收入減少了1,210萬美元，下降了14.7％。由於計劃執行的時機，能源收入減少了160萬美元，下降了6.2％。

2024財年第四季度的淨收入為4,850萬美元（基本每股收益49美分），而2023財年第四季度的淨收入為2960萬美元（基本每股收益32美分）。這一增長主要反映了收入的增加、股票薪酬支出的減少和重組費用的降低，但部分被收入成本以及銷售、一般和管理（“SG&A”）支出的增加所抵消。調整後的每股基本收益為65美分，而2023財年第四季度為73美分（見 “非國際財務報告準則指標與國際財務報告準則指標的對賬”）。

2024財年第四季度的折舊和攤銷費用為3630萬美元，而去年同期為3,390萬美元；這一增長主要與最近收購的公司的增量折舊和攤銷費用有關。

2024財年第四季度的息税折舊攤銷前利潤為1.111億美元（息税折舊攤銷前利潤率為14.0％），而2023財年第四季度的息税折舊攤銷前利潤率為8,580萬美元（息税折舊攤銷前利潤率為11.7％）。2024財年第四季度的息税折舊攤銷前利潤包括660萬美元的重組費用、與收購活動相關的460萬美元增量成本、200萬美元的收購庫存與收購相關的公允價值調整，以及因重估而回收的850萬美元股票薪酬支出。去年同期的息税折舊攤銷前利潤包括與收購活動相關的150萬美元增量成本、1,580萬美元的重組費用和1,510萬美元的股票薪酬重估費用。不包括這些成本，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.158億美元（調整後的息税折舊攤銷前利潤率為14.6％），而去年同期為1.182億美元（調整後的息税折舊攤銷前利潤率為16.2％）。調整後息税折舊攤銷前利潤的降低反映了銷售和收購支出和收入成本的增加，但部分被收入的增加所抵消。息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標——請參閲 “非國際財務報告準則和其他財務指標”。

訂單積壓連續性

（以百萬美元計）

1. 訂單積壓調整包括被收購公司的增量訂單積壓（在截至2024年3月31日的十二個月中向Avidity Science, LLC（“Avidity”）收購了400萬美元；在2023財年，向Zi-Argus Australia Pty Ltd.和Zi-Argus Ltd.收購了900萬美元，在截至2023年3月31日的三個月和十二個月中被Triad Unlimited LLC收購了500萬美元，在十二個月中被IPCOS Group N.V. 收購了1,400萬美元截至2023年3月31日的月份），以及外匯調整、範圍變更和取消。

訂單預訂

2024財年第四季度的訂單預訂量為7.91億美元，同比增長7.3％，反映了被收購公司的5.2％的增長，另外有機訂單預訂量為2.1％。來自被收購公司的訂單總額為3,870萬美元。按市場劃分，生命科學領域的訂單量與去年同期相比有所增加，這主要是由於有機增長，以及收購公司的2870萬美元捐款，其中包括來自Avidity的2,270萬美元。與去年同期相比，運輸領域的訂單預訂量有所下降，其中包括來自全球汽車客户的1.199億美元（約合1.622億加元）的訂單，用於為其北美製造業務轉向全自動電池裝配系統。食品和飲料的訂單預訂量增加主要是由於客户項目的時機。由於客户項目的時機，消費品訂單預訂量略有下降，但被收購公司的捐款所抵消。能源訂單的增加主要是由於客户項目的時機。

截至2024年3月31日，過去十二個月的賬面賬單比率為0. 95:1。賬面與賬單比率是一項補充財務指標——請參閲 “非國際財務報告準則和其他財務指標”。

待辦事項

截至2024年3月31日，訂單積壓為17.93億美元，比2023年3月31日下降16.7％，這主要是由於運輸市場的訂單減少了，其中包括一年前的幾筆大宗訂單預訂。

外表

生命科學渠道仍然強勁，重點是藥品、放射性藥物和醫療器械等戰略子市場。管理層繼續看到新老客户帶來的機遇，包括生產用於糖尿病和肥胖症治療的自動注射器和可穿戴設備、隱形眼鏡和預充注射器的客户，以及利用安非他明類興奮劑整合能力提供生命科學解決方案的機會。管理層預計，與 GLP-1 藥物和相關的藥物輸送解決方案（例如自動注射器）相關的項目的收入將在未來幾年內達到總收入的高個位數百分比。在運輸領域，與2023和2024財年收到的較大訂單預訂量相比，渠道由較小的短期機會組成，其中一些較大的機會也進一步向未來移動，這反映出原始設備製造商採取了更加謹慎的方法，使產能和平臺成本與市場需求保持一致。管理層認為該公司的自動電動汽車（“EV”）電池組和組裝

隨着市場的持續發展，能力使ATS在行業中處於有利地位。食品和飲料領域的漏斗活動仍然強勁，尤其是在節能解決方案方面。該公司繼續受益於全球番茄加工行業的強大品牌知名度，更廣泛的食品和飲料市場對自動化解決方案的興趣持續存在。消費品的渠道活動保持穩定；通貨膨脹壓力繼續影響消費者的全權支出，這可能會影響某些客户投資的時機。能源領域的漏斗活動仍然強勁，包括核工業的長期機會。該公司專注於清潔能源應用，包括核電站翻新解決方案、早期參與小型模塊化反應堆市場以及電網電池存儲。

在所有市場中，客户在投資和支出方面通常都謹慎行事。客户越來越關注環境、社會和治理要求的市場（包括電網電池存儲、電動汽車和核能以及消費品包裝）的渠道增長為ATS提供了利用其能力來響應客户可持續發展標準和目標（包括全球和地區減少碳排放的要求）的機會。尋求降低風險或增強供應鏈彈性、解決熟練工人短缺問題或應對更高的勞動力成本的客户也為安非他明類興奮劑提供了未來追求的機會。管理層認為，推動客户對ATS解決方案需求的潛在趨勢，包括勞動力成本上漲、勞動力短缺、生產在岸或回岸以及對可擴展、高質量、節能生產的需求仍然良好。

預計17.93億美元的訂單積壓將在短期內幫助減輕訂單預訂的季度波動對收入的部分影響。該公司的訂單待辦事項包括幾個大型企業計劃，這些計劃的績效期更長，因此收入確認週期也更長。管理層預計，在2025財年第一季度，訂單待辦事項轉化為收入的比例將在36％至40％之間。該估計值是根據管理層對所有客户合同的項目進度評估、對更快的產品和服務收入的預期、第三方設備的預期交付時間和運營能力計算得出的。在第三季度，管理層透露，該公司一家電動汽車客户的約2億美元待辦訂單被延期。在第四季度，該計劃這一部分的待辦訂單減少了約5000萬美元，以反映範圍的變化，但同一客户的總體計劃其他領域的範圍變更擴大部分抵消了這一點。管理層將繼續與該客户合作，支持他們調整計劃這一部分的生產計劃。這種延遲是在第一季度收入轉換區間內造成的。管理層預計，隨着ATS繼續處理現有的電動汽車訂單積壓，短期內電動汽車收入將面臨一些壓力。對於2025財年，儘管預計電動汽車收入將減少，但管理層認為ATS完全有能力推動包括生命科學在內的其他市場的收入增長，並預計這種增長加上Paxiom的加入將在很大程度上抵消電動汽車銷量的減少。

預計客户對更大機會做出決定的時機將導致訂單預訂量在每個季度之間出現差異。給定時期內的收入取決於公司簽約執行的未完成項目的數量、這些項目的規模和期限以及包括設計、組裝、測試和安裝在內的項目活動的時間。鑑於公司產品的專業性質，項目的規模和範圍因客户需求而異。該公司力求實現收入有機增長，尋找戰略收購機會，為進入有吸引力的終端市場和新產品提供渠道，以及

技術並提供跨欄回報。售後收入和經常性收入，ATS將其定義為與設備銷售相關的輔助產品和服務的收入，以及定期購買非定製安非他明類興奮劑產品的客户的收入，預計將為客户的資本支出週期提供一定的平衡。管理層估計，在過去的十二個月中，經常性收入目前在總收入的25％至35％之間。

在短期內，ATS預計將繼續緩解供應鏈的波動。大多數關鍵類別的交貨時間有所改善；但是，長期的成本上漲、價格和交貨期的波動已經並將繼續擾亂公司利潤擴張的時間和進展，並影響收入確認。此外，與電動汽車計劃相關的短期收入壓力可能會影響利潤率。但是，管理層希望能夠通過靈活的資源配置，包括但不限於分包勞動力和將資源重新部署到業務的其他部分，隨着時間的推移管理公司的成本結構。隨着時間的推移，維持管理層的利潤目標假設公司將成功實施其利潤擴張計劃，並且此類舉措將導致調整後的營業利潤率的改善，從而抵消這些短期壓力（有關未來時期實現利潤目標的潛在風險的描述，請參見 “前瞻性陳述”）。

在短期內，公司預計，隨着大型企業計劃取得里程碑式的進展，非現金營運資金將保持在較高水平。從長遠來看，公司預計將繼續投資非現金營運資金以支持增長，預計會出現同比波動。該公司的長期目標是將其對非現金營運資本的投資佔年化收入的百分比維持在15％以下。但是，考慮到Order Backlog中某些大型電動汽車項目的里程碑式付款的規模和時間，該公司的營運資金在某些時期可能會像2024財年一樣超過年化收入的15％。該公司預計，持續的運營現金流，加上手頭的現金和現金等價物以及運營和長期信貸額度下的可用信貸，將足以為其非現金營運資本和資本資產的投資需求提供資金，併為包括一些潛在收購在內的戰略投資計劃提供資金。收購可能會給公司帶來額外的債務或股權融資要求。非現金營運資金佔收入的百分比是非國際財務報告準則比率——請參閲 “非國際財務報告準則和其他財務指標”。

該公司在整合被收購公司的計劃方面繼續取得進展，並預計將實現與已宣佈的整合計劃一致的成本和收入協同效應。

重組活動

公司定期對其運營進行審查，以確保與戰略市場機會保持一致。作為本次審查的一部分，公司已經確定並先前宣佈了改善組織成本結構並將投資重新分配到增長領域的機會。由此產生的行動始於2024財年第三季度，一直持續到財年末。第四季度記錄了660萬美元的重組費用，全年總成本為2,280萬美元，其中包括為解決2025財年電動汽車銷量預期減少而採取的行動。

季度電話會議

ATS將於美國東部時間2024年5月16日星期四上午8點30分舉行電話會議和網絡直播，討論其季度業績。僅限收聽的網絡直播可在www.atsautomation.com上直播。可以在五分鐘前撥打 (888) 660-6652 或 (646) 960-0554 進行電話會議直播。電話會議結束後，將在ATS網站上重播該會議。或者，撥打 (800) 770-2030並使用接入碼8782510，將提供為期一週（直到2024年5月23日午夜）的電話錄音。

關於 ATS

ATS Corporation是行業領先的自動化解決方案提供商，為世界上許多最成功的公司提供服務。ATS 利用其在定製自動化、重複自動化、自動化產品和增值解決方案（包括預自動化和售後服務）方面的廣泛知識庫和全球能力，來滿足生命科學、運輸、食品和飲料、消費品和能源等市場中跨國客户的複雜製造自動化系統和服務需求。ATS 成立於 1978 年，在北美、歐洲、東南亞和大洋洲擁有超過 65 個製造工廠和 85 個辦事處，擁有超過 7,000 名員工。該公司的普通股在多倫多證券交易所（“TSX”）和紐約證券交易所（“NYSE”）上市，股票代碼為ATS。訪問該公司的網站 www.atsautomation.com。

資料來源：ATS 公司

合併收入

（以百萬美元計）

合併經營業績
（以百萬美元計）

1非國際財務報告準則財務指標，見 “非國際財務報告準則和其他財務指標”

1非國際財務報告準則財務指標，見 “非國際財務報告準則和其他財務指標”

按市場劃分的訂單待辦事項

（以百萬美元計）

按季度劃分的訂單預訂量

（以百萬美元計）

非國際財務報告準則指標與國際財務報告準則指標的對賬

（以百萬美元計，每股數據除外）

下表將調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則指標（淨收益）進行了對賬：

下表將調整後的運營收益、調整後的淨收益和調整後的每股基本收益與最直接可比的國際財務報告準則指標（淨收益和每股基本收益）進行了對賬：

1所得税準備金的調整涉及調整項目的所得税影響，這些調整項目在計算基於非國際財務報告準則的調整後淨收益時不包括在內。

1所得税準備金的調整涉及調整項目的所得税影響，這些調整項目在計算基於非國際財務報告準則的調整後淨收益時不包括在內。

下表將有機收入與最直接可比的國際財務報告準則指標（收入）進行了對賬：

下表將非現金營運資金佔收入的百分比與最直接可比的國際財務報告準則指標進行了對賬：

下表將淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則指標進行了對賬：

下表對自由現金流與最直接可比的國際財務報告準則指標進行了對比：

某些非國際財務報告準則財務指標不包括遞延股票單位和限制性股票單位的重估對股票薪酬支出的影響，這特別是由於公司普通股的市場價格在不同時期之間的變化而導致的。管理層認為，此次調整可以進一步瞭解公司的業績。

下表將股票薪酬支出總額與其組成部分進行了對賬：

投資、流動性、現金流和財政資源
（以百萬美元計，比率除外）

1債務按銀行負債、長期債務和租賃負債計算。權益的計算方法是總權益減去累計的其他綜合收益。

讀者須知：非國際財務報告準則和其他財務指標

在本文件中，管理層使用某些非國際財務報告準則財務指標、非國際財務報告準則比率和補充財務指標來評估公司的業績。

“息税折舊攤銷前利潤”、“有機收入”、“調整後淨收益”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後每股基本收益” 和 “自由現金流” 等術語是非國際財務報告準則財務指標，“息税折舊攤銷前利潤率”，“調整後息税折舊攤銷前利潤率”，“有機收入增長”，“非現金營運資本佔收入的百分比”，以及 “淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比” 是非國際財務報告準則比率，以及 “營業利潤率”、“經常性收入”、“定製整合收入”、“產品和設備收入”、“服務包括備件收入”、“訂單預訂”、“有機訂單預訂”、“有機訂單量增長”、“訂單積壓” 和 “賬單比率” 是補充財務指標，所有這些指標都不具有《國際財務報告準則》中規定的任何標準化含義，因此可能無法與其他公司提出的類似指標進行比較。不應孤立地考慮此類衡量標準，也不應作為根據《國際財務報告準則》編制的業績衡量標準的替代品。此外，管理層使用 “運營收益”（國際財務報告準則的另一項衡量標準）來評估公司的業績。運營收益作為淨收益列報在公司的合併收益表中，不包括所得税支出和淨財務成本。營業利潤率是公司運營收益佔收入百分比的表示。息税折舊攤銷前利潤定義為不包括折舊和攤銷的運營收益。息税折舊攤銷前利潤率表示公司的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。有機收入定義為所述期間的收入，不包括被收購公司在同期內不屬於合併集團的被收購公司的收入。有機收入增長將所述期間的有機收入與前一同期報告的收入進行了比較。調整後的運營收益定義為扣除管理層經營業績內部分析中未包括的項目的運營收益，例如收購相關無形資產的攤銷費用、收購相關交易和整合成本、重組費用、股票薪酬按市值計價調整以及某些其他非經常性調整（“調整項目”）。調整後的運營利潤率表示公司調整後的運營收益佔收入的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的運營收益，不包括折舊和攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示該實體調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。調整後的每股基本收益定義為按基本每股計算的調整後淨收益，其中調整後的淨收益定義為調整後的運營收益減去淨財務成本和所得税支出，加上調整項目的税收影響，並對其他非經常性重要項目進行調整。非現金營運資金佔收入的百分比定義為應收賬款、合同資產、庫存、存款、預付賬款和其他資產減去應付賬款、應計負債、準備金和合同負債的總額除以過去兩個財季的年化收入。自由現金流定義為經營活動提供的現金減去不動產、廠房和設備以及無形資產支出。淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤是公司淨負債（現金和現金等價物減去銀行債務、長期債務和租賃負債）與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率。ATS 的經常性收入定義為與設備銷售相關的輔助產品和服務的收入，以及定期購買非定製安非他明類興奮劑產品的客户的收入。定製集成收入定義為根據客户需求定製的端到端製造解決方案的收入。產品和設備收入定義為來自模塊化或標準化設備和其他設備的收入

產品。包括備件收入在內的服務定義為來自諮詢、數字和其他服務（包括售後服務和備件）的收入。訂單預訂代表管理層認為穩定的自動化系統、服務和產品供應的新訂單。有機訂單預訂定義為所述期間內的訂單預訂，不包括被收購公司在同期內不屬於合併集團的被收購公司的訂單預訂。自然訂單預訂量增長將所述期間的有機訂單預訂量與前一同期報告的訂單預訂量進行了比較。Order Backlog 是指正在處理但尚未在指定日期完成的客户合同收入的估計未賺部分。賬面與賬單比率是衡量訂單預訂量與收入之比的指標。

在2022年對ATS的限制性股票單位計劃進行了修訂，為公司提供了在公開市場上購買的股票的結算選擇權，併成立了員工福利信託以促進此類結算，此後，ATS開始使用權益會計方法對股權結算的限制性股票單位進行入賬。但是，先前將以現金結算的限制性股票單位補助和以現金結算的遞延股票單位補助按公司年度合併財務報表中的説明進行核算，並且會根據ATS普通股價格的波動在一段時間內產生波動期。某些非國際財務報告準則財務指標（調整後的息税折舊攤銷前利潤、淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比、調整後的運營收益和調整後的每股基本收益）不包括遞延股票單位和限制性股票單位重估對股票薪酬支出的影響，這特別是由於公司普通股的市場價格在不同時期的變化而導致的。管理層認為，這種調整可以深入瞭解公司的業績，因為股價波動推動了公司股票薪酬支出的可變性。

公司使用營業利潤率、調整後的運營收益、息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率來評估其運營業績。管理層認為，運營收益是衡量公司税前運營業績的重要指標，不考慮公司如何為其運營融資。管理層認為，結合國際財務報告準則衡量標準，有機收入和有機收入增長使公司能夠更好地衡量公司的業績和評估長期業績趨勢。有機收入增長還有助於更輕鬆地將公司的業績與前一和未來的業績進行比較，也便於與同行進行相對比較。管理層認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司產生運營現金流為持續運營投資提供資金的能力的重要指標。管理層認為，調整後的運營收益、調整後的運營利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的每股基本收益是提高各期業績可比性的重要指標。管理層為得出這些指標而使用的調整項目不被視為業務持續經營業績的指標。管理層使用 “非現金營運資金佔收入的百分比” 來評估整體流動性。公司使用自由現金流來衡量投資不動產、廠房和設備以及無形資產後的運營現金流。管理層使用淨負債調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量公司的槓桿率。公司使用經常性收入、定製集成收入、產品和設備收入以及包括備件收入在內的服務來了解公司的收入組合。訂單預訂表明公司有能力在指定時間段內獲得新的工作訂單，而訂單積壓則用於衡量在指定時間點未完成的訂單預訂的價值。訂單預訂和訂單積壓都是

根據管理層認為穩定的合同，公司預計將產生的未來收入指標。自然訂單預訂和有機訂單預訂的增長使公司能夠更好地衡量公司的業績並評估長期業績趨勢。有機訂單量增長還有助於更輕鬆地將公司的業績與前一和未來的業績進行比較，也便於與同行進行相對比較。賬面賬單比率用於衡量公司將訂單預訂轉化為收入的能力和及時性。管理層認為，安非他明類興奮劑的股東和潛在投資者使用這些額外的國際財務報告準則指標和非國際財務報告準則財務指標來做出投資決策和衡量經營業績。

本文件包含（i）調整後息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬，（ii）調整後的淨收益與淨收益的對賬，（iii）調整後的每股基本收益與每股基本收益（iv）其國際財務報告準則指標組成部分的自由現金流，以及（vi）截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和十二個月有機收入與收入的對賬（參見 “非對賬”）國際財務報告準則對國際財務報告準則衡量標準”）。本文件還包含（i）非現金營運資本佔收入的百分比和（ii）淨負債與其國際財務報告準則指標組成部分的對賬，每種情況均為2024年3月31日和2023年3月31日（見 “非國際財務報告準則指標與國際財務報告準則指標的對賬”）。本文件中還包含截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和十二個月的調整後運營收益與運營收益的對賬表（見 “合併經營業績”）。本文件還包含截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和十二個月的訂單預訂和訂單積壓與公司總收入的對賬表（請參閲 “訂單積壓連續性”）。

讀者須知：前瞻性陳述

本新聞稿包含某些陳述，這些陳述可能構成適用的加拿大和美國證券法所指的前瞻性信息和前瞻性陳述（“前瞻性陳述”）。所有這些聲明都是根據加拿大各省和地區證券法以及1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述，這些陳述涉及安非他明類興奮劑認為、預期或預期將發生或可能發生的經營業績，包括但不限於：價值創造戰略；公司通過有機擴張和通過收購實現的預期收益；ABM；嚴格的收購；安非他明類興奮劑的各種市場機會；向新興市場擴張；將機會轉換為訂單預訂；的訂單待辦事項部分緩解可變訂單預訂的影響；待處理訂單轉化為收入的比率；公司與客户合作開發企業型解決方案的預期收益，以及公司的市場方針和客户決策時機對訂單預訂、績效期和收入確認時機的潛在影響；新訂單預訂的公告和預期交付時間表；對將機會轉化為訂單預訂時間的潛在影響；與公司相關的預期收益努力擴大其產品組合和售後服務收入；推進公司長期擴大調整後運營利潤率目標的舉措以及供應鏈中斷的潛在影響；售後收入和經常性收入為客户資本支出週期提供一定平衡的能力；經常性收入佔總收入的百分比範圍；發展公司數字化能力（包括收集和解釋數據）的影響關鍵增長領域，並推動有意義的變革以優化客户的績效；對收購業務整合產生協同效應的期望；按預期完成和完成任何計劃收購；重組成本的時間和金額；

非現金營運資金水平佔短期和長期收入的百分比；重組活動及其改善公司成本結構和重新分配到增長領域的能力，以及本次重組活動的預期時間和成本；與滿足投資流動性和資金需求相關的預期；使用債務或股權融資來支持戰略機會和增長戰略的可能性；推動客户需求的潛在趨勢；導致預訂變異的潛在影響按電動汽車計劃的戰略性質和規模；其他市場的收入增長以及為抵消2025財年電動汽車計劃銷量減少而產生的收購；2025財年的預期資本支出；當前宏觀經濟環境的不確定性和對公司業務和運營的潛在影響，包括傳染病或任何流行病或疫情爆發或捲土重來、通貨膨脹、供應鏈中斷、利率變化、能源短缺、全球價格上漲，涉及流動性有限、違約、不履行義務或其他普遍影響金融服務行業的金融機構、交易對手方或其他不利事態發展的事件，或對過去和將來可能導致全市場流動性問題和地區衝突的此類事件或其他類似風險的擔憂或傳聞；公司對某些訴訟、索賠和突發事件結果的看法；以及對會計準則變更的預期不是對公司的財務報表產生重大影響。

前瞻性陳述本質上受重大已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致安非他明類興奮劑的實際業績、業績或成就，或ATS業務或其行業的發展，與此類前瞻性陳述所表達或暗示的預期結果、業績、成就或發展存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達的預期存在重大差異的重要風險、不確定性和因素包括但不限於：區域或全球衝突的影響；包括資本市場狀況和信貸可用性和成本在內的總體市場表現；安非他明類興奮劑所服務的市場的表現；確保勞動力、材料以及某些司法管轄區天然氣等能源供應方面的行業挑戰；通貨膨脹的影響；利率變化；國外貨幣和匯兑風險；加元的相對強勢；與客户集中度相關的風險；與經濟衰退、放緩和/或持續衰退相關的風險；定價壓力增加、能源和供應成本增加、相關延誤等因素的影響，以及可能的利潤壓縮；監管和税收環境；新傳染病或任何流行病或大流行病爆發或捲土重來及其附帶後果，包括經濟活動中斷，資本和信貸市場的波動以及立法和監管對策；涉及流動性有限、違約、不良業績或其他普遍影響金融服務行業其他公司的不利事態發展的事件的影響，或對過去和將來可能導致全市場流動性問題的此類事件或其他類似風險的擔憂或傳聞；能源短缺和全球價格上漲；無法成功擴張有機地或通過收購，由於無法按要求的速度增加專業知識、人員和/或設施，或無法確定、談判和完成一項或多項收購；或通過債務或股權籌集所需資金；ABM無法有效實現其目標；由於包括無法有效執行有機或無機在內的多種原因，安非他明類興奮劑無法在新興市場擴張或延遲擴張擴張計劃，專注於其他業務優先事項或本地政府法規或延誤；由於各種原因，包括時間表變更或

客户行使撤回訂單預訂或在計劃完成之前全部或部分終止該計劃的任何權利，從而阻止 ATS 充分實現該計劃的利益；由於競爭因素或未能滿足客户需求，部分或全部銷售渠道未轉換為訂單預訂；ATS 預期的市場機會未實現，或者 ATS 無法利用此類機會；未能將待辦事項訂單轉換為收入和/或收入的變化任一訂單中已完成的待處理訂單數量給定季度；客户做出與大型企業計劃相關的決策的時機以及與之相關的任何取消或不履行可能產生的負面影響；公司未能成功擴大其產品組合和/或服務提供或未實現預期收益；由於多種原因，包括售後服務收入的增長低於預期或這些收入的利潤率降低，長期擴大調整後運營利潤率的努力沒有成功，無法通過供應鏈管理降低成本，未能開發、內部採用或讓客户採用標準化平臺和技術，如果收入增長，將無法維持當前的成本結構，ABM未能影響利潤；售後或經常性收入無法為客户的支出週期提供預期的平衡；重複收入不在預期範圍內；公司數字化能力的發展未能實現預期的增長或變化；那個計劃好的收購沒有按預期完成或根本沒有按預期完成；收購的整合速度不如計劃或預期的那麼快、有效，因此無法實現預期的收益和協同效應；由於訂單預訂的時間和性質、付款里程碑的時間和客户合同中的付款條款以及客户計劃的延遲等原因，非現金營運資本佔收入的百分比未達到預期；計劃中的重組活動未能成功提高成本公司的結構，或者投資沒有重新分配到增長領域，或者沒有按預期的成本或時間表完成，或者根本沒有完成；推動客户需求的潛在趨勢不會實現或產生預期的影響；未來資本支出目標增加或公司面臨與此相關的成本增加；訴訟、索賠和意外事件的最終結果有可能導致尚未記錄準備金的重大負債；對公司財務的影響會計準則變更聲明；激進舉措對公司經營業績、業績或股價的影響；分析師報告對ATS股票價格和交易量的影響；以及ATS向證券監管機構提交的文件中不時詳述的其他風險和不確定性，包括但不限於ATS截至2024年3月31日的財年年度信息表中描述的風險因素，該表可在電子數據分析系統上查閲然後檢索 +（“SEDAR+”）位於www.sedarplus.com以及美國證券交易委員會的電子數據收集、分析和檢索系統（“EDGAR”），網址為www.sec.gov。安非他明類興奮劑試圖確定可能導致實際結果與當前預期存在重大差異的重要因素，但是，可能還有其他因素導致實際業績與此類預期存在重大差異。

前瞻性陳述必然基於許多估計、因素和假設，其中包括：管理層當前的計劃、估計、預測、信念和觀點、公司業務和運營的未來業績和業績；安非他明類興奮劑執行其業務目標的能力；總體經濟和政治狀況以及全球事件，包括任何流行病或疫情爆發或捲土重來。

本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅用於瞭解管理層當前對未來時期的預期，因此不適用於任何前瞻性陳述

其他目的。儘管ATS認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但此類陳述涉及風險和不確定性，ATS提醒您不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發佈之日。除法律要求外，ATS 不承擔任何更新此處包含的前瞻性陳述的義務。