424B3

根據第 424 (b) (3) 條提交

註冊號 333-276430 和 333-276597

招股説明書補充文件第 1 號

（截至 2024 年 5 月 8 日 8 日的招股説明書）

C3IS INC.

這是C3is Inc.（以下簡稱 “公司”）2024年5月8日招股説明書（招股説明書）的補充文件（招股説明書補充文件），是公司關於F-1表格（註冊號333-276430和333-276597）的註冊聲明的一部分，經不時修訂或補充。本招股説明書補充文件旨在更新和補充招股説明書中包含的信息，其中包含在我們於 2024 年 5 月 28 日提交給美國證券交易委員會的 6-K 表報告（以下簡稱 6-K 表格）中。因此，我們在本招股説明書補充文件中附上了6-K表格。

本招股説明書補充文件應與招股説明書一起閲讀並與招股説明書一起交付，並參照招股説明書進行限定，除非本招股説明書補充文件中的信息取代招股説明書中包含的信息。沒有招股説明書，包括對招股説明書的任何修正或補充，本招股説明書補充文件就不完整，也不得交付或使用，除非與招股説明書有關。

投資我們的證券涉及高度的風險。有關投資我們證券時應考慮的信息的討論，請參閲招股説明書第18頁開頭的風險因素。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書補充文件的發佈日期為2024年5月28日。

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

6-K 表格

外國私人發行人的報告

根據規則 13a-16 或 15d-16

根據1934年的證券交易法

2024 年 5 月

委員會文件編號 001-41717

C3IS INC.

（將的註冊人姓名翻譯成英文）

331 Kifissias Avenue Erithea 14561 希臘雅典

（主要行政辦公室地址）

用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告。

20-F 表格 40-F ☐

此表格 6-K 報告中包含的信息

截至2024年3月31日的三個月的財務和經營業績

作為附錄99.1的這份6-K表報告所附的是截至2024年3月31日的季度C3is Inc.s（公司）財務和經營業績的副本。


展覽索引

99.1		C3is Inc. 截至2024年3月31日的季度財務和經營業績

*****

此表格 6-K 上的報告以引用方式納入公司在上的註冊聲明表格 S-8 (Reg.編號 333-273306）已提交2023 年 7 月 18 日與美國證券交易委員會會面。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

日期：2024 年 5 月 28 日


C3IS INC.

來自：		/s/Nina Pyndiah
姓名：		Nina Pyndiah
標題：		首席財務官

附錄 99.1

2024年5月28日

2024年5月28日， C3is Inc.（以下簡稱 “公司”）公佈了截至2024年3月31日的三個月的財務和經營業績。

2024 年第一季度業績：

截至2024年3月31日的三個月，航行收入為1,280萬美元，與截至2023年3月31日的三個月的320萬美元收入相比增長了960萬美元，這主要是由於我們在2023年7月收購的Aframax油輪所產生的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們機隊的總日曆天數分別為273天和180天。在2024年和2023年第一季度的總日曆日中，有164天，佔60.1％，163天（佔90.6％）是定期租船日。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的機隊運營利用率為93.4％， 90.6％。

截至2024年3月31日的三個月，航行費用和船舶運營費用分別為280萬美元和180萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，分別為30萬美元和100萬美元。航行費用和船舶運營費用的增加歸因於2023年7月收購了我們在現貨市場運營的Aframax油輪後，我們的平均船舶數量有所增加。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的航行費用包括180萬美元和10萬美元的掩體成本，分別佔總航行費用的64.3％和33.3％。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營費用主要包括90萬美元和 60萬美元的船員費用，分別佔船舶運營費用總額的50.0％和60.0％、40萬美元和30萬美元的備件和消耗品成本，佔船舶總運營支出的22.2％和30％，以及20萬美元和10萬美元的維護費用，分別代表船舶工程和維修，分別佔船舶運營費用總額的11.1％和10.0％。

截至2024年3月31日的三個月，折舊率為140萬美元，較去年同期的70萬美元增加了70萬美元，這要歸因於我們的平均船舶數量的增加。

截至2024年3月31日的三個月，管理費為12萬美元，較去年同期的88萬美元增加了4萬美元，這要歸因於我們的平均船舶數量的增加。

截至2024年3月31日的三個月，一般和管理成本為150萬美元，主要與兩次公開募股和反向股票拆分相關的費用以及作為獨立上市公司運營產生的費用有關。截至2023年3月31日的三個月，一般和管理費用為20萬美元。

截至2024年3月31日的三個月，利息和財務成本為80萬美元，主要與截至2024年3月31日的應計利息支出關聯方有關，與3,870萬美元有關，這是我們的Aframax油輪Afrapearl II收購價格的一部分，將於2024年7月之前支付。

截至2024年3月31日的三個月，認股權證的未實現虧損為60萬美元，與我們的B-1和B-2類認股權證以及C-1類和 C-2類認股權證的淨公允價值損失有關，這些認股權證是在2024年第一季度發行的，與兩次公開募股有關並被歸類為負債。

由於上述原因，在截至2024年3月31日的三個月中，公司報告的淨收入為380萬美元。

EBITDA¹在截至3月31日的三個月中， 2024年的總額為570萬美元。

在截至2024年3月31日的三個月中，該公司平均擁有3.00艘船隻。

幹散貨船的交付

2024 年 4 月，我們公司宣佈達成協議，從關聯公司收購一艘2012年建造的日本輕型幹散貨船。在本次船舶收購以及2024年5月向我們公司交付33,664載重噸的輕型幹散貨船之後，船隊總運力增加到213,468載重噸。購買價格的10％在交貨時支付，其餘90％將於2025年4月到期。

前瞻性陳述

本報告中討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們當前對未來事件和財務業績的看法，可能包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。本報告中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於管理層對歷史運營趨勢的審查、我們的記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管 C3is Inc. 認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或不可能預測，而且是我們無法控制的，但 C3is Inc. 無法向您保證它會實現或實現這些的期望、信念或預測。我們認為，可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素包括我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的風險以及以下內容：世界經濟的實力以及

¹	息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則的衡量標準。參見根據本報告後面列出的公認會計原則，將此指標與最直接可比的財務指標的對賬情況。

貨幣、總體市場狀況，包括租船費率和船舶價值的變化、租船交易對手的業績、可能影響定期租船人對定期和非定期幹船的態度的需求變化、船廠業績、C3is Inc.運營開支的變化，包括船用燃料價格、幹船停靠和保險成本、為我們某些船舶的剩餘購買價格提供資金的能力、獲得融資的能力並遵守我們的融資安排中的契約或監管機構採取的行動，未決或未來的訴訟、國內和國際政治局勢、烏克蘭衝突及相關制裁、以色列和加沙衝突、胡塞武裝在紅海和亞丁灣的持續襲擊可能導致的航線中斷或意外和政治事件或恐怖分子行為造成的潛在責任。

此處包含的某些航運業信息、統計數據和圖表來自行業來源。特此通知您，此類信息、統計數據和圖表不是專門為包含在本演示文稿中而編制的，公司也沒有進行任何獨立調查以確認此類信息的準確性或完整性。

本演示文稿的讀者應查看我們向美國證券交易委員會提交的文件，以討論可能影響我們未來財務業績以及我們實現此處所述預期的能力的因素和情況。我們的演示文稿中可能包含息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、定期章程等值收入和每天的定期章程等值金額，之所以列出這些報告，是因為管理層和某些投資者使用它們來衡量公司的財務業績和潛在趨勢，因為它們不包括影響整體可比性的某些項目。息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、定期章程等值收入和每日工期等值是非公認會計準則財務指標，根據美國州普遍接受的會計原則，或作為盈利能力或流動性的衡量標準，不應將其視為淨收入或收入的替代品。

艦隊數據：

以下關鍵指標突顯了公司在截至2023年3月31日和2024年3月31日期間的經營業績。


艦隊數據	Q1 2023			Q1 2024
船隻平均數量 (1)		2.00			3.00
期末船隊自有船隻數量		2			3
艦隊的總日曆天數 (2)		180			273
艦隊的總航行天數 (3)		180			273
機隊利用率 (4)		100.0	%		100.0	%
機隊的總包機天數 (5)		163			164
艦隊的現貨市場總天數 (6)		17			109
機隊運營利用率 (7)		90.6	%		93.4	%

1) 平均船舶數量是相關時期內組成我們船隊的自有船舶的數量，用該期間每艘船加入我們船隊的天數之和除以該時期內的日曆天數來衡量。

2) 船隊的總日曆天數是指我們在相關時期內運營的船隻的總天數，包括與維修、幹船塢或特殊或中間調查相關的停租天數。

3) 船隊的總航行天數反映了我們在相關時期內運營的船隻的總天數扣除與維修、幹船塢或特殊或中期調查相關的停租天數。

4) 艦隊利用率是我們的船舶可用於創收航天數的時間百分比，通過將航行天數除以相關時期的船隊日曆日來確定。

5) 船隊的總租船天數是指相關時期內船舶準時運營的航行天數或光船租賃。

6) 船隊的現貨市場租船總天數是相關時期內船舶在現貨市場租船運營的航行天數。

7) 艦隊運營利用率是我們的船舶創造收入的時間百分比，其計算方法是將不包括商業空閒天數的航行天數除以相關時期的船隊日曆日。

息税折舊攤銷前利潤的對賬：

息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息和財務成本、利息收入和折舊前的淨收益。根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。我們對息税折舊攤銷前利潤的計算可能無法與航運或其他行業其他公司報告的計算結果相提並論.

此處包含息税折舊攤銷前利潤是因為它是我們和投資者評估財務業績的基礎。它使我們能夠在可比的基礎上呈現我們的不同時期的業績，併為投資者提供了一種更好地評估和瞭解我們的經營業績的手段。


（以美元表示）
	Q1 2023		Q1 2024
淨收入-息税折舊攤銷前利潤
淨收入		751,353		3,786,620
加上利息和財務成本		305		752,546
減少利息收入				(209,178	)
加上折舊		670,064		1,382,297
EBITDA		1,421,722		5,712,285

TCE 的和解：

定期包機等值費率或TCE費率是通過扣除航行費用的收入除以相關時間段的航行天數來確定的。TCE 是一項非公認會計準則衡量標準，可提供與收入相關的其他有意義的信息，與定期租船等值收入最直接的可比公認會計原則有助於公司管理層就其船隻的部署和使用做出決策並評估其財務業績。TCE也是一種標準的航運業績衡量標準，對投資者有用，因為它主要用於比較逐期儘管租船類型的組合（即即期租船或定期租船，但不包括光船租賃）發生了變化，但航運公司的業績仍會發生變化，在這種情況下可以在不同期限之間僱用船隻，並比較兩家航運公司，儘管其船隻的租船類型不同。


（以千美元表示，但不包括可用天數和定期包機等效費率）
	Q1 2023			Q1 2024
收入		3,151,845			12,792,011
航行費用		(285,020	)		(2,832,992	)
定期包機等值收入		2,866,825			9,959,019
艦隊的總航行天數		180			273
定期包機等效費率		15,927			36,480

c3iS Inc.

未經審計的簡明合併收益表

（以美元表示，股票數量除外）


	Q1 2023			Q1 2024
收入
收入		3,151,845			12,792,011

總收入		3,151,845			12,792,011

開支
航行費用		250,976			2,671,089
航行費用關聯方		34,044			161,903
船舶運營費用		1,013,558			1,777,270
船舶運營費用相關方		15,000			33,500
幹船裝卸成本		143,712
管理費		79,200			120,120
一般和管理費用					1,394,907
一般和管理費用相關方		193,855			111,436
折舊		670,064			1,382,297

支出總額		2,400,409			7,652,522

運營收入		751,436			5,139,489

其他（支出）/收入
利息和財務成本		(305	)		(1,929	)
利息和財務成本關聯方					(750,617	)
利息收入					209,178
外匯收益/（虧損）		222			(179,630	)
認股權證未實現虧損					(629,871	)

其他費用，淨額		(83	)		(1,352,869	)

淨收入		751,353			3,786,620

每股收益 (iii)
-基本		23.61			1.11
-稀釋		10.06			1.11
加權平均股票數量
-基本		31,826			655,756
-稀釋		74,683			655,756

ⁱⁱⁱ	每股收益的計算使我們公司於2023年6月從帝國石油公司分拆而發行的股票以及2024年4月生效的反向股票拆分具有追溯效力。

c3iS Inc.

未經審計的簡明合併資產負債表

（以美元表示）


	十二月三十一日		3月31日
	2023		2024
資產
流動資產
現金和現金等價物		695,288		28,163,578
定期存款		8,368,417		6,784,900
貿易和其他應收賬款		10,443,497		4,235,499
其他流動資產		33,846
庫存		689,269		912,788
預付款和預付款		80,267		54,939

流動資產總額		20,310,584		40,151,704

非流動資產
船隻，網		75,161,431		73,779,134

非流動資產總額		75,161,431		73,779,134

總資產		95,472,015		113,930,838

負債和股東權益
流動負債
貿易應付賬款		547,017		1,010,332
應付給關聯方		38,531,016		39,528,709
應計負債和其他負債		634,297		885,349
遞延收益		215,836		179,326

流動負債總額		39,928,166		41,603,716
非流動負債
認股權證責任				6,195,439

非流動負債總額				6,195,439

負債總額		39,928,166		47,799,155

承付款和意外開支
股東權益
資本存量		874		19,530
優先股，A系列		6,000		6,000
額外的實收資本		47,191,056		57,025,197
留存收益		8,345,919		9,080,956

股東權益總額		55,543,849		66,131,683

負債和股東權益總額		95,472,015		113,930,838

c3iS Inc.

未經審計的簡明合併現金流量表

（以美元表示）


	截至3月31日的三個月期限，
	2023			2024
來自經營活動的現金流
該期間的淨收入		751,353			3,786,620
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊		670,064			1,382,297
基於股份的薪酬					63,464
定期存款的未實現外匯損失					131,511
認股權證未實現虧損					629,871
可歸因於認股權證負債的發行成本					1,078,622
運營資產和負債的變化：
（增加）/減少
貿易和其他應收賬款		(275,698	)		6,207,998
其他流動資產					33,846
庫存		(236,902	)		(223,519	)
預付款和預付款		4,336			25,328
增加/（減少）
貿易應付賬款		(284,443	)		463,315
應付給關聯方					999,777
應計負債		76,530			251,052
遞延收益					(36,510	)

經營活動提供的淨現金		705,240			14,793,672

來自投資活動的現金流
銀行定期存款增加					(6,801,175	)
銀行定期存款的到期日					8,253,181

投資活動提供的淨現金					1,452,006

來自融資活動的現金流
向母公司的淨轉賬		(705,240	)
後續發行的收益					13,147,990
股票發行成本					(1,733,711	)
優先股支付的股息					(191,667	)

（用於）/由融資活動提供的淨現金		(705,240	)		11,222,612

現金和現金等價物的淨增長					27,468,290
期初的現金和現金等價物					695,288

期末的現金和現金等價物					28,163,578

補充現金流信息
非現金投資和融資活動
A系列優先股股息包含在應付給關聯方的股息中					160,416