PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
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a)
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2023年3月14日,公司發行了20,944,640個單位,包括公司的一股普通股和一份股票購買權證,價格為每單位0.017美元,總收益為35.6萬美元。該公司還發行了4,273,503股股票,包括公司的一股普通股和一半的股份購買權證,價格為0.012美元,總收益為5萬美元。認股權證將於 2025 年 3 月 14 日
到期,可按每份認股權證0.05美元的價格行使。認股權證的公允價值為零美元。該公司承擔了18,593美元的現金髮行成本,併發行了579,600份經紀人認股權證,其條款與單位中包含的認股權證相同。
根據Black-Scholes期權定價模型,經紀商認股權證的公允價值為9,593美元,其假設如下:無風險利率——3.5%,預期波動率——128%,預期沒收率——零,
預期壽命——2年。
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
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季度已結束
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九月三十日
|
6月30日
|
3月31日
|
十二月三十一日
|
|||||||||||||
2023
|
2023
|
2023
|
2022
|
|||||||||||||
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|||||||||
收入
|
3,644,712
|
2,919,785
|
2,965,043
|
3,442,818
|
||||||||||||
總資產
|
3,799,219
|
4,072,689
|
4,130,103
|
4,560,831
|
||||||||||||
淨虧損
|
(103,685
|
)
|
(110,379
|
)
|
(967,320
|
)
|
(535,545
|
)
|
||||||||
每股虧損
|
(0.00
|
)
|
(0.00
|
)
|
(0.02
|
)
|
(0.00
|
)
|
||||||||
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
季度已結束
|
||||||||||||||||
九月三十日
|
6月30日
|
3月31日
|
十二月三十一日
|
|||||||||||||
2022
|
2022
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||
$ |
|
$ |
$
|
$ |
|
$ |
||||||||||
收入
|
2,620,506
|
2,505,663
|
2,673,673
|
3,274,710
|
||||||||||||
總資產
|
5,227,929
|
5,374,050
|
5,022,334
|
5,489,326
|
||||||||||||
淨虧損
|
(1,192,589
|
)
|
(1,438,648
|
)
|
(359,215
|
)
|
(72,853
|
)
|
||||||||
每股虧損
|
(0.01
|
)
|
(0.00
|
)
|
(0.00
|
)
|
(0.00
|
)
|
||||||||
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
i)
|
攤銷費用降至743,198美元(2022年至874,111美元),原因是該公司在本期購買和租賃的車輛有所減少。
|
ii)
|
與美國卡車運輸和ParcelPal的合併業務相關的辦公室和雜項費用增加至1,316,699美元(2022年至1,106,856美元)。
|
iii)
|
公司記錄的利息支出為141,250美元(2022年至410,142美元),主要與可轉換票據的利息和增加以及應付貸款
有關。
|
iv)
|
該公司記錄的其他收入為908,500美元(2022年-美元),與Webto-Door Trucking Corp的員工留存額退款有關
|
i)
|
由於公司聘請了顧問以提高對公司的認識,營銷和促銷活動增加到149,107美元(2022年至49,705美元)。
|
ii)
|
與美國卡車運輸和ParcelPal的合併業務相關的辦公和雜項支出增加至921,822美元(2022年至334,485美元)。
|
iii)
|
公司記錄的利息支出為48,627美元(2022年至97,469美元),主要與可轉換票據的利息和增加以及應付貸款有關。
|
iv)
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該公司記錄的其他收入為571,575美元(2022年至零美元),與Webto-Door Trucking Corp的員工留存額退款有關
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
|
車輛
$
|
ROU 資產
$
|
總計
$
|
||||||||||
成本
|
||||||||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日
|
198,745
|
839,699
|
1,038,444
|
|||||||||
補充
|
452,323
|
-
|
452,323
|
|||||||||
處置
|
(198,745
|
)
|
(633,671
|
)
|
(832,416
|
)
|
||||||
外匯
|
23,097
|
-
|
23,097
|
|||||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日
|
475,420
|
206,028
|
681,448
|
|||||||||
處置
|
-
|
(206,028
|
)
|
(206,028
|
)
|
|||||||
外匯
|
(842
|
)
|
-
|
(842
|
)
|
|||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日
|
474,578
|
-
|
474,578
|
|||||||||
累計攤銷
|
||||||||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日
|
93,217
|
292,874
|
386,091
|
|||||||||
攤銷
|
25,817
|
158,253
|
184,070
|
|||||||||
處置
|
(93,217
|
)
|
(303,759
|
)
|
(396,976
|
)
|
||||||
外匯
|
594
|
-
|
594
|
|||||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日
|
26,411
|
147,368
|
173,779
|
|||||||||
攤銷
|
39,366
|
-
|
39,366
|
|||||||||
處置
|
-
|
(147,368
|
)
|
(147,368
|
)
|
|||||||
外匯
|
139
|
-
|
139
|
|||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日
|
65,915
|
-
|
65,915
|
|||||||||
餘額,2021 年 12 月 31 日
|
105,528
|
546,825
|
652,353
|
|||||||||
餘額,2022 年 12 月 31 日
|
449,009
|
58,660
|
507,669
|
|||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日
|
408,662
|
-
|
408,662
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
|
a)
|
2023年3月14日,公司發行了20,944,640個單位,包括公司的一股普通股和一份股票購買權證,價格為每單位0.017美元,總收益為35.6萬美元。該公司還發行了4,273,503股股票,包括公司的一股普通股和一半的股份購買權證,價格為0.012美元,總收益為5萬美元。認股權證將於 2025 年 3 月 14 日
到期,可按每份認股權證0.05美元的價格行使。認股權證的公允價值為零美元。該公司承擔了18,593美元的現金髮行成本,併發行了579,600份經紀人認股權證,其條款與單位中包含的認股權證相同。
根據Black-Scholes期權定價模型,經紀商認股權證的公允價值為9,593美元,其假設如下:無風險利率——3.5%,預期波動率——128%,預期沒收率——零,
預期壽命——2年。
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b)
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2023年3月16日,公司發行了180萬股普通股,價值63,000美元,用於廣告和促銷費用。
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c)
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2023年3月22日,公司向公司高管和董事發行了650萬股紅股。這些股票的公允價值為227,5,000美元。
|
d)
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2023年4月6日,公司向一位顧問發行了110萬股普通股以代替現金,這些股票的價值為38,500美元。
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e)
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2023年9月14日,公司向一位顧問發行了216萬股普通股以代替現金,這些股票的價值為43,200美元。
|
a)
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2022年1月1日,公司根據10萬美元可轉換債務的結算髮行了250萬股普通股,這些股票的公允價值為12.5萬美元。
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b)
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2022年1月20日,公司根據20萬美元可轉換債務的結算髮行了500萬股普通股,這些股票的公允價值為25萬美元。
|
c)
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2022年2月15日,公司根據30.5萬美元可轉換債務的結算髮行了7,625,000股普通股,這些股票的公允價值為343,125美元。
|
d)
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2022年5月4日,公司根據13,500美元可轉換債務的結算髮行了337,500股普通股,這些股票的公允價值為11,813美元。
|
e)
|
2022年5月9日,公司根據39.4萬美元可轉換債務的結算髮行了985萬股普通股,這些股票的公允價值為270,875美元。
|
f)
|
2022年5月13日,公司發行了100萬股普通股以代替諮詢費,這些股票的公允價值為3萬美元。
|
g)
|
2022年6月30日,公司發行了25萬股普通股以代替諮詢費,這些股票的公允價值為5,000美元。
|
h)
|
2022年6月30日,公司根據資產收購發行了13,473,358股普通股,這些股票的公允價值為269,467美元。
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
|
顧客
|
地點
|
九月三十日
2023
$
|
九月三十日
2023
%
|
九月三十日
2022
$
|
九月三十日
2022
%
|
||||||||||||
客户 A
|
加拿大
|
4,323,407
|
45
|
3,528,222
|
45
|
||||||||||||
客户 A
|
美國
|
3,997,796
|
42
|
3,541,499
|
45
|
||||||||||||
客户 B
|
美國
|
1,208,337
|
13
|
621,281
|
8
|
||||||||||||
客户 C
|
加拿大
|
-
|
-
|
108,840
|
2
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PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
|
截至9月的三個月
30, |
截至9月的九個月
30
|
|||||||||||||||
2023
$
|
2022
$
|
2023
$
|
2022
$
|
|||||||||||||
管理費
|
160,571
|
129,596
|
484,424
|
578,291
|
||||||||||||
薪金和工資
|
-
|
18,750
|
37,500
|
56,250
|
||||||||||||
160,571
|
148,346
|
521,924
|
634,541
|
•
|
第 1 級 — 相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價;
|
•
|
第 2 級 — 可直接或間接觀察到的資產或負債報價以外的投入;以及
|
•
|
級別 3 — 不基於可觀察市場數據的輸入。
|
PARCELPAL 物流公司
管理層討論與分析(“MD&A”)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中
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安全類型
|
數字
|
|||
已發行和流通的普通股
|
233,152,735
|
|||
加權平均行使價為0.11美元的股票期權
|
6,325,000
|
|||
加權平均行使價為0.05美元的認股權證
|
23,660,992
|
|||
總計
|
263,138,727
|