附錄 99.1
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COHU, INC. 12367 CROSTHWAITE 圈子 加利福尼亞州波威 92064 傳真 (858) 848-8185 電話 (858) 858-8100 |
www.cohu.com |
Cohu 公佈 2023 年第三季度業績
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第三季度收入 150.8 美元 百萬 |
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毛利率為47.0%;非公認會計準則毛利率為47.1% |
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通過收購Equiptest Engineering Pte來擴大經常性業務。有限公司 (“EQT”) |
加利福尼亞州波威,2023年11月2日——優化半導體制造良率和生產率的全球設備和服務供應商Cohu, Inc.(納斯達克股票代碼:COHU)今天報告2023財年第三季度淨銷售額為1.508億美元,GAAP收入為390萬美元,合每股0.08美元。2023年前九個月的淨銷售額為4.991億美元,GAAP收入為3,020萬美元,合每股0.63美元。
Cohu還公佈了非公認會計準則業績,2023年第三季度收入為1,690萬美元,合每股收益0.35美元,2023年前九個月收入為6,680萬美元,合每股收益1.39美元。
GAAP 業績 |
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(以百萬計,每股金額除外) |
財年第三季度 2023 |
財年第二季度 2023 |
財年第三季度 2022 |
9 個月 2023 |
9 個月 2022 |
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淨銷售額 |
$ | 150.8 | $ | 168.9 | $ | 206.7 | $ | 499.1 | $ | 621.7 | ||||||||||
淨收入 |
$ | 3.9 | $ | 10.6 | $ | 24.9 | $ | 30.2 | $ | 75.2 | ||||||||||
每股淨收益 |
$ | 0.08 | $ | 0.22 | $ | 0.51 | $ | 0.63 | $ | 1.53 |
非公認會計準則業績 |
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(以百萬計,每股金額除外) |
財年第三季度 2023 |
財年第二季度 2023 |
財年第三季度 2022 |
9 個月 2023 |
9 個月 2022 |
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淨收入 |
$ | 16.9 | $ | 22.9 | $ | 36.1 | $ | 66.8 | $ | 108.4 | ||||||||||
每股淨收益 |
$ | 0.35 | $ | 0.48 | $ | 0.74 | $ | 1.39 | $ | 2.21 |
截至2023年第三季度末,現金和投資總額為3.876億美元,我們的B定期貸款本金為3,020萬美元。Cohu在第三季度回購了133,100股普通股,總金額約為470萬美元。
“我們在10月2日收購了殷拓集團和,加速了測試接口產品的增長,擴大了Cohu的經常性收入,這將繼續在行業週期中提供彈性的盈利能力。” Cohu總裁兼首席執行官路易斯·穆勒説。“我們仍然專注於贏得客户的設計和新產品的認證,以便在市場條件改善時實現有機增長。”
Cohu預計,2023年第四季度的銷售額將在1.36億美元+/-600萬美元之間。
電話會議信息:
該公司將於太平洋時間2023年11月2日下午 1:30 /美國東部時間下午 4:30 舉辦電話會議和帶有幻燈片的網絡直播,討論2023年第三季度的業績。有興趣的人士可以在Cohu的投資者關係網站上通過網絡直播收聽直播,網址為 https://edge.media-server.com/mmc/p/osj43j5o。
要通過電話參與並加入電話直播,請提前在 https://register.vevent.com/register/BIc07ab21dc74b4bf2bf497cc9e1a47d6d 註冊以接收撥入號碼以及可用於接聽電話的唯一 PIN 碼。
關於 Cohu:
Cohu(納斯達克股票代碼:COHU)是全球技術領導者,為半導體行業提供測試、自動化、檢驗和計量產品和服務。Cohu 差異化且廣泛的產品組合可優化產量和生產率,縮短客户的製造上市時間。更多信息可以在www.cohu.com上找到。
非公認會計準則財務信息的使用:
本新聞稿和隨附材料中包括非公認會計準則財務指標,包括非公認會計準則毛利率/利潤、每股收入和收入(調整後收益)、營業收入、運營費用、有效税率、自由現金流、每股淨現金和調整後息税折舊攤銷前利潤,這些指標是對公司根據公認會計原則(GAAP)編制的簡明合併運營報表的補充。這些非公認會計準則財務指標調整了公司根據公認會計原則編制的實際業績,以排除以下方面的費用和相關所得税影響:基於股份的薪酬、已購無形資產的攤銷、製造過渡和遣散費、收購相關成本和相關專業費用、重組成本、庫存增加、不動產、廠房和設備的折舊會計調整、與加速歸屬股份獎勵相關的僱主工資税、基於雲的軟件的攤銷實施成本(僅限調整後的息税折舊攤銷前利潤)和債務清償損失(僅限調整後的息税折舊攤銷前利潤)。本新聞稿附帶的附表中提供了本報告所述期間的GAAP與非GAAP金額的對賬情況,應與簡明合併運營報表一起考慮。對於任何前瞻性非公認會計準則數據,由於前瞻性數據固有的不確定性,我們目前無法在沒有不合理的努力的情況下提供任何前瞻性數字的GAAP與非GAAP的對賬。
這些非公認會計準則指標並不是為了替代GAAP,而是僅出於信息和比較目的而包括在內。公司管理層認為,這些信息可以幫助投資者評估公司的運營趨勢、財務業績和現金產生能力。管理層出於各種原因使用非公認會計準則衡量標準,包括做出運營決策、確定部分高管薪酬、預測未來的經營業績以及與我們的年度運營計劃進行比較。但是,不應將非公認會計準則財務指標視為相應的、標題相似的GAAP指標的替代品(或優於)。
前瞻性陳述:
本新聞稿和隨附材料中包含的某些陳述可能被視為1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,包括有關測試接口產品加速增長;擴大Cohu的經常性收入;通過行業週期實現彈性盈利;專注於客户設計制勝;在市場條件改善時實現有機增長;擴大我們在菲律賓的工廠佔地面積;測試接口設計隨着擴大而獲勝亞洲製造業;處理器集團內部的其他設計勝利;擴大 Diamondx 模擬測試平臺;擴大我們的軟件業務,包括 di-Core/Analytics;擴大 Cohu 的差異化產品組合;新客户應用增長;毛利率擴大;預計測試單元利用率;Cohu 的 FY2023 和 FY2024 展望;收入增長及預期的市場狀況改善;預計增量收入的百分比將降至營業收入;支出控制;Cohu 2023年第四季度的銷售預測,訂單、指導、銷售組合,非公認會計準則運營支出、毛利率、營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、有效税率、自由現金流、資本支出、現金和/或已發行股份;估計的最低現金需求;預計息税折舊攤銷前利潤收支平衡點;Cohu的中期財務目標;任何未來定期貸款B本金減免;任何股票回購的金額、時間或方式;以及本質上具有預測性並取決於或提及未來事件或狀況的任何其他報表;和/或包含 “可能”、“將”、“應該”、“將”、“期望”、“預期”、“計劃”、“可能” 等詞語“相信”、“估計”、“項目”、“打算” 和/或其他類似表述等。非歷史事實的陳述是前瞻性陳述。前瞻性陳述基於當前的信念和假設,這些信念和假設存在風險和不確定性,不能保證未來的表現。任何第三方行業分析師的預測僅供參考,Cohu不採納或確認任何此類預測。
由於各種因素,實際業績和未來業務狀況可能與任何前瞻性陳述中的業績和未來業務狀況存在重大差異,包括但不限於:COVID-19 疫情的週期性影響;可能無法在商業上取得成功的新產品投資和產品改進;無法有效管理亞洲的多個製造基地並獲得可靠和具有成本效益的原材料;獨家合同製造商倒閉;材料和運營成本持續面臨通貨膨脹壓力,以及不斷上升利率;經濟衰退;我們存有現金存款的金融機構不穩定以及未投保現金存款的潛在損失;半導體行業具有季節性、週期性、波動性和不可預測性;半導體移動細分市場(主要是智能手機中使用的半導體,還有其他可穿戴設備)正在經歷大幅下滑;最近汽車和工業板塊銷售下滑;在Cohu的產品開發和業務中使用人工智能的風險;半導體設備行業是競爭激烈;快速的技術變革和產品推出和過渡;有限數量的客户佔淨銷售額的很大比例;向經濟和政治不穩定的外國大量出口,以及來自許多亞洲製造商的競爭;關鍵人員流失;依賴國外地點以及對Cohu及其客户至關重要的這些地區的地緣政治不穩定;自然災害、戰爭和與氣候相關的變化,包括哈馬斯-以色列衝突的經濟影響等其他戰爭;越來越嚴格的貿易和出口法規影響了我們銷售產品的能力,特別是在中國境內;重大商譽和其他無形資產佔我們總資產的百分比;與收購殷拓相關的風險,例如整合和協同效應,以及與額外潛在收購、投資和資產剝離相關的其他風險;債務水平;低於預期的財務或經營業績或信用評級變化影響我們的股價或融資能力;法律/監管等,包括税法變化;我們股價的巨大波動;以及網絡安全漏洞的風險。
Cohu向美國證券交易委員會提交的文件中更全面地討論了這些風險和不確定性,包括我們最新的10-K表格和10-Q表格,以及Cohu不時向美國證券交易委員會提交的其他文件,這些文件可通過美國證券交易委員會的網站www.sec.gov查閲。除非適用法律要求,否則Cohu不承擔任何修改或更新任何前瞻性陳述或作出任何其他前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
有關投資者感興趣的新聞稿和其他信息,請訪問Cohu的網站www.cohu.com。
聯繫人:
Cohu, Inc.
傑弗裏·瓊斯——投資者關係
858-848-8106
COHU, INC. |
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合併收益表 |
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(未經審計) |
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(以千計,每股金額除外) |
三個月已結束 (1) |
九個月已結束 (1) |
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九月三十日 |
9月24日 |
九月三十日 |
9月24日 |
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2023 (2) |
2022 |
2023 |
2022 |
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淨銷售額 |
$ | 150,804 | $ | 206,687 | $ | 499,096 | $ | 621,670 | ||||||||
成本和支出: |
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銷售成本(不包括攤銷) |
79,909 | 108,621 | 261,638 | 331,495 | ||||||||||||
研究和開發 |
21,478 | 23,372 | 66,454 | 69,638 | ||||||||||||
銷售、一般和管理 |
32,416 | 32,764 | 99,403 | 96,541 | ||||||||||||
已購無形資產的攤銷 |
8,857 | 8,206 | 26,617 | 25,082 | ||||||||||||
重組費用 |
742 | 17 | 2,046 | 600 | ||||||||||||
143,402 | 172,980 | 456,158 | 523,356 | |||||||||||||
運營收入 |
7,402 | 33,707 | 42,938 | 98,314 | ||||||||||||
其他(支出)收入: |
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利息支出 |
(773 | ) | (1,028 | ) | (2,628 | ) | (2,928 | ) | ||||||||
利息收入 |
3,207 | 1,132 | 8,657 | 1,551 | ||||||||||||
國外交易收益(虧損) |
(1,200 | ) | 1,344 | (2,285 | ) | 3,979 | ||||||||||
債務消滅造成的損失 |
- | (80 | ) | (369 | ) | (312 | ) | |||||||||
税前經營收入 |
8,636 | 35,075 | 46,313 | 100,604 | ||||||||||||
所得税條款 |
4,721 | 10,193 | 16,129 | 25,385 | ||||||||||||
淨收入 |
$ | 3,915 | $ | 24,882 | $ | 30,184 | $ | 75,219 | ||||||||
每股收益: |
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基本: |
$ | 0.08 | $ | 0.52 | $ | 0.64 | $ | 1.55 | ||||||||
稀釋: |
$ | 0.08 | $ | 0.51 | $ | 0.63 | $ | 1.53 | ||||||||
使用的加權平均份額 |
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計算每股收益: |
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基本 |
47,615 | 47,984 | 47,525 | 48,412 | ||||||||||||
稀釋 |
48,107 | 48,526 | 48,102 | 49,008 |
(1) |
截至2023年9月30日和2022年9月24日的三個月和九個月期分別由13周和39周組成。 |
(2) |
2023年1月30日,公司完成了對MCT Worldwide, LLC(“MCT”)的收購,其經營業績自該日起已包括在內。 |
COHU, INC. |
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簡明的合併資產負債表 |
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(未經審計) |
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(以千計) |
九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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資產: |
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流動資產: |
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現金和投資 |
$ | 387,566 | $ | 385,576 | ||||
應收賬款 |
130,432 | 176,148 | ||||||
庫存 |
166,673 | 170,141 | ||||||
其他流動資產 |
33,896 | 32,986 | ||||||
流動資產總額 |
718,567 | 764,851 | ||||||
不動產、廠房和設備,淨額 |
66,605 | 65,011 | ||||||
善意 |
220,684 | 213,539 | ||||||
無形資產,淨額 |
125,008 | 140,104 | ||||||
經營租賃使用權資產 |
17,287 | 22,804 | ||||||
其他資產 |
19,367 | 21,105 | ||||||
總資產 |
$ | 1,167,518 | $ | 1,227,414 | ||||
負債和股東權益: |
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流動負債: |
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短期借款 |
$ | 1,673 | $ | 1,907 | ||||
長期債務的本期分期付款 |
4,501 | 4,404 | ||||||
遞延利潤 |
4,544 | 8,022 | ||||||
其他流動負債 |
117,726 | 146,539 | ||||||
流動負債總額 |
128,444 | 160,872 | ||||||
長期債務 |
35,189 | 72,664 | ||||||
非流動經營租賃負債 |
13,899 | 19,209 | ||||||
其他非流動負債 |
43,750 | 45,828 | ||||||
Cohu 股東權益 |
946,236 | 928,841 | ||||||
總負債和股東權益 |
$ | 1,167,518 | $ | 1,227,414 |
COHU, INC. |
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公認會計準則業績與非公認會計準則財務指標的補充對賬(未經審計) |
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(以千計,每股金額除外) |
三個月已結束 |
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九月三十日 |
7月1日 |
9月24日 |
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2023 |
2023 |
2022 |
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運營收入——公認會計原則基礎 (a) |
$ | 7,402 | $ | 15,659 | $ | 33,707 | ||||||
非公認會計準則調整: |
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(b)中包含基於股份的薪酬: |
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銷售成本 (COS) |
223 | 216 | 161 | |||||||||
研究和開發(R&D) |
849 | 819 | 755 | |||||||||
銷售、一般和管理 (SG&A) |
3,262 | 3,397 | 2,824 | |||||||||
4,334 | 4,432 | 3,740 | ||||||||||
已購無形資產的攤銷 (c) |
8,857 | 9,006 | 8,206 | |||||||||
與COS庫存調整相關的重組費用(d) |
(18 | ) | (13 | ) | (58 | ) | ||||||
重組費用 (d) |
742 | 416 | 17 | |||||||||
(e) 中包含的製造和銷售過渡成本: |
||||||||||||
研發 |
- | 22 | - | |||||||||
SG&A |
61 | 166 | - | |||||||||
61 | 188 | - | ||||||||||
COS (f) 中包括庫存補充 |
- | 149 | - | |||||||||
收購成本包含在銷售和收購中 (g) |
758 | 140 | - | |||||||||
銷售和收購中包含的PP&E增值的折舊(h) |
14 | 14 | - | |||||||||
運營收入——非公認會計準則基礎 (i) |
$ | 22,150 | $ | 29,991 | $ | 45,612 | ||||||
淨收益-GAAP 基礎 |
$ | 3,915 | $ | 10,584 | $ | 24,882 | ||||||
非公認會計準則調整(如上所述) |
14,748 | 14,332 | 11,905 | |||||||||
非公認會計準則調整的税收影響 (j) |
(1,754 | ) | (2,004 | ) | (685 | ) | ||||||
淨收益-非公認會計準則基礎 |
$ | 16,909 | $ | 22,912 | $ | 36,102 | ||||||
GAAP 每股淨收益——攤薄 |
$ | 0.08 | $ | 0.22 | $ | 0.51 | ||||||
非公認會計準則每股淨收益-攤薄 (k) |
$ | 0.35 | $ | 0.48 | $ | 0.74 |
管理層認為,這些非公認會計準則財務指標的列報與相應的GAAP財務指標相結合,可以提供有關公司經營業績的有意義的補充信息。我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估公司的經營業績,以及規劃、預測和分析未來時期,這些非公認會計準則指標允許投資者使用與管理層相同的衡量標準來評估公司的財務業績。管理層將基於股份的薪酬視為與公司運營業績無關的支出,因為它不需要現金支付,而且金額可能因時期而異,而且取消攤銷費用可以更好地比較收購前後的經營業績以及利用內部開發的無形資產的業務業績。鑑於與Xcerra的合併和對MCT的收購,管理層啟動了某些重組活動,包括裁員和其他組織變革,以調整我們的業務戰略。之所以不包括重組成本,是因為管理層沒有使用此類費用來評估Cohu業務運營的核心盈利能力。管理層排除了PP&E和庫存增加成本,因為它們與公司的核心運營活動無關。管理層排除了收購成本,因為它們與公司的核心運營活動無關,而且收費性質的頻率和可變性可能因時期而異。排除這些數據為投資者提供了在沒有這種可變性的情況下將Cohu的表現與其他公司的業績進行比較的基礎。但是,不應將非公認會計準則財務指標視為相應的、標題相似的GAAP指標的替代品(或優於)。上述非公認會計準則財務指標的列報可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較,投資者在將我們的非公認會計準則財務指標與其他公司的非公認會計準則財務指標進行比較時應謹慎行事。
(a) |
分別佔淨銷售額的4.9%、9.3%和16.3%。 |
(b) |
消除員工股票期權、股票單位和員工股票購買計劃的薪酬支出。 |
(c) |
消除收購的無形資產的攤銷。 |
(d) |
消除與整合MCT和Xcerra相關的重組成本。 |
(e) |
消除製造過渡和遣散成本。 |
(f) |
消除與收購MCT相關的庫存增加費用的攤銷。 |
(g) |
消除與收購相關的專業費用和其他直接增量支出。 |
(h) |
消除與收購MCT相關的PP&E增值費用的折舊。 |
(i) |
分別佔淨銷售額的14.7%、17.8%和22.1%。 |
(j) |
根據適用的税率調整與上述調整相關的所得税準備金。 |
(k) |
所有報告期均使用GAAP攤薄後的已發行股票數量計算。 |
COHU, INC. |
公認會計準則業績與非公認會計準則財務指標的補充對賬(未經審計) |
(以千計,每股金額除外) |
九個月已結束 |
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九月三十日 |
9月24日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
運營收入——公認會計原則基礎 (a) |
$ | 42,938 | $ | 98,314 | ||||
非公認會計準則調整: |
||||||||
(b)中包含基於股份的薪酬: |
||||||||
銷售成本 (COS) |
619 | 478 | ||||||
研究和開發(R&D) |
2,534 | 2,333 | ||||||
銷售、一般和管理 (SG&A) |
9,527 | 8,284 | ||||||
12,680 | 11,095 | |||||||
已購無形資產的攤銷 (c) |
26,617 | 25,082 | ||||||
與COS庫存調整相關的重組費用(d) |
(59 | ) | (419 | ) | ||||
重組費用 (d) |
2,046 | 600 | ||||||
(e) 中包含的製造和銷售過渡成本: |
||||||||
因為 |
18 | - | ||||||
研發 |
22 | - | ||||||
SG&A |
480 | - | ||||||
520 | - | |||||||
COS (f) 中包括庫存補充 |
273 | - | ||||||
收購成本包含在銷售和收購中 (g) |
1,283 | - | ||||||
銷售和收購中包含的PP&E增值的折舊(h) |
37 | - | ||||||
SG&A (i) 中包含的與加速授予股份獎勵相關的工資税 |
- | 132 | ||||||
運營收入——以非公認會計準則為基礎 (j) |
$ | 86,335 | $ | 134,804 | ||||
淨收益-GAAP 基礎 |
$ | 30,184 | $ | 75,219 | ||||
非公認會計準則調整(如上所述) |
43,397 | 36,490 | ||||||
非公認會計準則調整的税收影響 (k) |
(6,815 | ) | (3,302 | ) | ||||
淨收益-非公認會計準則基礎 |
$ | 66,766 | $ | 108,407 | ||||
GAAP 每股淨收益——攤薄 |
$ | 0.63 | $ | 1.53 | ||||
非公認會計準則每股收益-攤薄 (l) |
$ | 1.39 | $ | 2.21 |
管理層認為,這些非公認會計準則財務指標的列報與相應的GAAP財務指標相結合,可以提供有關公司經營業績的有意義的補充信息。我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估公司的經營業績,以及規劃、預測和分析未來時期,這些非公認會計準則指標允許投資者使用與管理層相同的衡量標準來評估公司的財務業績。管理層將基於股份的薪酬視為與公司運營業績無關的支出,因為它不需要現金支付,而且金額可能因時期而異,而且取消攤銷費用可以更好地比較收購前後的經營業績以及利用內部開發的無形資產的業務業績。鑑於與Xcerra的合併和對MCT的收購,管理層啟動了某些重組活動,包括裁員和其他組織變革,以調整我們的業務戰略。之所以不包括重組成本,是因為管理層沒有使用此類費用來評估Cohu業務運營的核心盈利能力。管理層排除了PP&E和庫存增加成本,因為它們與公司的核心運營活動無關。管理層排除了收購成本,因為它們與公司的核心運營活動無關,而且收費性質的頻率和可變性可能因時期而異。與加速遣散費股票薪酬相關的僱主工資税取決於公司的股價及其限制性股票的歸屬時間和規模,管理層對此幾乎沒有控制權,因此管理層認為這與公司的業務運營無關。排除這些數據為投資者提供了在沒有這種可變性的情況下將Cohu的表現與其他公司的業績進行比較的基礎。但是,不應將非公認會計準則財務指標視為相應的、標題相似的GAAP指標的替代品(或優於)。上述非公認會計準則財務指標的列報可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較,投資者在將我們的非公認會計準則財務指標與其他公司的非公認會計準則財務指標進行比較時應謹慎行事。
(a) |
分別佔淨銷售額的8.6%和15.8%。 |
(b) |
消除員工股票期權、股票單位和員工股票購買計劃的薪酬支出。 |
(c) |
消除收購的無形資產的攤銷。 |
(d) |
消除與整合MCT和Xcerra相關的重組成本。 |
(e) |
消除製造過渡和遣散成本。 |
(f) |
消除與收購MCT相關的庫存增加費用的攤銷。 |
(g) |
消除與收購相關的專業費用和其他直接增量支出。 |
(h) |
為了消除與收購MCT相關的不動產、廠房和設備加速折舊。 |
(i) |
消除與Pascal Rondé根據其離職協議條款加速發放股票獎勵相關的僱主工資税的影響。 |
(j) |
分別佔淨銷售額的17.3%和21.7%。 |
(k) |
根據適用的税率調整與上述調整相關的所得税準備金。 |
(l) |
所有報告期均使用GAAP攤薄後的已發行股票數量計算。 |
COHU, INC. |
公認會計準則業績與非公認會計準則財務指標的補充對賬(未經審計) |
(以千計) |
三個月已結束 |
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九月三十日 |
7月1日 |
9月24日 |
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2023 |
2023 |
2022 |
||||||||||
毛利對賬 |
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毛利潤——公認會計原則(不包括攤銷) (1) |
$ | 70,895 | $ | 80,345 | $ | 98,066 | ||||||
對銷售成本的非公認會計準則調整(如上所述) |
205 | 352 | 103 | |||||||||
毛利潤——以非公認會計準則為基礎 |
$ | 71,100 | $ | 80,697 | $ | 98,169 | ||||||
佔淨銷售額的百分比: |
||||||||||||
GAAP 毛利 |
47.0 | % | 47.6 | % | 47.4 | % | ||||||
非公認會計準則毛利 |
47.1 | % | 47.8 | % | 47.5 | % | ||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
||||||||||||
淨收益-GAAP 基礎 |
$ | 3,915 | $ | 10,584 | $ | 24,882 | ||||||
所得税條款 |
4,721 | 6,435 | 10,193 | |||||||||
利息支出 |
773 | 727 | 1,028 | |||||||||
利息收入 |
(3,207 | ) | (2,732 | ) | (1,132 | ) | ||||||
已購無形資產的攤銷 |
8,857 | 9,006 | 8,206 | |||||||||
折舊 |
3,319 | 3,361 | 3,240 | |||||||||
基於雲的軟件實施成本的攤銷 (2) |
700 | 700 | 478 | |||||||||
債務消滅造成的損失 |
- | - | 80 | |||||||||
其他非公認會計準則調整(如上所述) |
5,877 | 5,312 | 3,699 | |||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 24,955 | $ | 33,393 | $ | 50,674 | ||||||
佔淨銷售額的百分比: |
||||||||||||
淨收益-GAAP 基礎 |
2.6 | % | 6.3 | % | 12.0 | % | ||||||
調整後 EBITDA |
16.5 | % | 19.8 | % | 24.5 | % | ||||||
運營費用對賬 |
||||||||||||
運營費用-GAAP 基礎 |
$ | 63,493 | $ | 64,686 | $ | 64,359 | ||||||
運營開支的非公認會計準則調整(如上所述) |
(14,543 | ) | (13,980 | ) | (11,802 | ) | ||||||
運營費用-非公認會計準則基礎 |
$ | 48,950 | $ | 50,706 | $ | 52,557 |
(1) 不包括截至2023年9月30日、2023年7月1日和2022年9月24日的三個月,分別為6,948美元、7,102美元和6,433美元的攤銷。 |
(2) 代表與銷售和收購中包含的基於雲的軟件安排相關的資本化實施成本的攤銷。 |
九個月已結束 |
||||||||||
九月三十日 |
9月24日 |
|||||||||
2023 |
2022 |
|||||||||
毛利對賬 |
||||||||||
毛利潤——公認會計原則(不包括攤銷) (1) |
$ | 237,458 | $ | 290,175 | ||||||
對銷售成本的非公認會計準則調整(如上所述) |
851 | 59 | ||||||||
毛利潤——以非公認會計準則為基礎 |
$ | 238,309 | $ | 290,234 | ||||||
佔淨銷售額的百分比: |
||||||||||
GAAP 毛利 |
47.6 | % | 46.7 | % | ||||||
非公認會計準則毛利 |
47.7 | % | 46.7 | % | ||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
||||||||||
淨收益-GAAP 基礎 |
$ | 30,184 | $ | 75,219 | ||||||
所得税條款 |
16,129 | 25,385 | ||||||||
利息支出 |
2,628 | 2,928 | ||||||||
利息收入 |
(8,657 | ) | (1,551 | ) | ||||||
已購無形資產的攤銷 |
26,617 | 25,082 | ||||||||
折舊 |
10,017 | 9,563 | ||||||||
基於雲的軟件實施成本的攤銷 (2) |
2,100 | 1,434 | ||||||||
債務消滅造成的損失 |
369 | 312 | ||||||||
其他非公認會計準則調整(如上所述) |
16,743 | 11,408 | ||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 96,130 | $ | 149,780 | ||||||
佔淨銷售額的百分比: |
||||||||||
淨收益-GAAP 基礎 |
6.0 | % | 12.1 | % | ||||||
調整後 EBITDA |
19.3 | % | 24.1 | % | ||||||
運營費用對賬 |
||||||||||
運營費用-GAAP 基礎 |
$ | 194,520 | $ | 191,861 | ||||||
運營開支的非公認會計準則調整(如上所述) |
(42,546 | ) | (36,431 | ) | ||||||
運營費用-非公認會計準則基礎 |
$ | 151,974 | $ | 155,430 |
(1) 不包括截至2023年9月30日和2022年9月24日的九個月中分別為20,941美元和19,673美元的攤銷。 |
(2) 代表與銷售和收購中包含的基於雲的軟件安排相關的資本化實施成本的攤銷。 |