tmo-202309300000097745假的12/312023Q3P3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#SellingGeneralAndAdministrativeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#SellingGeneralAndAdministrativeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrent00000977452023-01-012023-09-300000097745美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.75 Due2024 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.125 Due2025 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes200 Due2025 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes3200 Due2026 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1.40 Due2026 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO：a1.45 SeniorNotes 2027 年到期會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes175 Due2027 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 0.500Due2028 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1.375Due2028 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes 1.95 Due2029 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.875 Due2031 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes2375Due2032 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes3650 Due2034 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes2.875 due2037 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 1.500 Due2039 會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1.875 Due2049 會員2023-01-012023-09-3000000977452023-09-30xbrli: 股票iso421:USD00000977452022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0000097745US-GAAP：產品會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：產品會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：產品會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：產品會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：軍人2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：軍人2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：軍人2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：軍人2022-01-012022-10-0100000977452023-07-022023-09-3000000977452022-07-032022-10-0100000977452022-01-012022-10-0100000977452021-12-3100000977452022-10-0100000977452023-07-010000097745美國通用會計準則：普通股成員2023-07-010000097745US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-010000097745US-GAAP：留存收益會員2023-07-010000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2023-07-010000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-010000097745US-GAAP：家長會員2023-07-010000097745US-GAAP：非控股權益成員2023-07-010000097745美國通用會計準則：普通股成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：家長會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：留存收益會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：非控股權益成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-022023-09-300000097745美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300000097745US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300000097745US-GAAP：留存收益會員2023-09-300000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2023-09-300000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300000097745US-GAAP：家長會員2023-09-300000097745US-GAAP：非控股權益成員2023-09-3000000977452022-07-020000097745美國通用會計準則：普通股成員2022-07-020000097745US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-020000097745US-GAAP：留存收益會員2022-07-020000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2022-07-020000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-020000097745US-GAAP：家長會員2022-07-020000097745US-GAAP：非控股權益成員2022-07-020000097745US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：家長會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：留存收益會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：非控股權益成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-032022-10-010000097745美國通用會計準則：普通股成員2022-10-010000097745US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-010000097745US-GAAP：留存收益會員2022-10-010000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2022-10-010000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-010000097745US-GAAP：家長會員2022-10-010000097745US-GAAP：非控股權益成員2022-10-010000097745美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000097745US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310000097745US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310000097745US-GAAP：家長會員2022-12-310000097745US-GAAP：非控股權益成員2022-12-310000097745美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：家長會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-300000097745美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310000097745US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310000097745US-GAAP：留存收益會員2021-12-310000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2021-12-310000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310000097745US-GAAP：家長會員2021-12-310000097745US-GAAP：非控股權益成員2021-12-310000097745美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：美國國債普通股會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：家長會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：非控股權益成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-10-010000097745TMO：綁定站點組成員2023-01-032023-01-030000097745TMO: CorevitasLLC 會員2023-08-142023-08-140000097745TMO：綁定站點組成員US-GAAP：客户關係成員2023-01-030000097745US-GAAP：客户關係成員TMO: CorevitasLLC 會員2023-08-140000097745TMO：綁定站點組成員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-01-030000097745TMO: CorevitasLLC 會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-08-140000097745US-GAAP：商標名會員TMO：綁定站點組成員2023-01-030000097745US-GAAP：商標名會員TMO: CorevitasLLC 會員2023-08-140000097745TMO：綁定站點組成員US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-01-030000097745TMO: CorevitasLLC 會員US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-08-140000097745TMO：綁定站點組成員2023-01-030000097745TMO: CorevitasLLC 會員2023-08-140000097745US-GAAP：客户關係成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：商標名會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：訂單或生產積壓成員2023-01-012023-09-300000097745TMO: oLinkHoldingAB會員US-GAAP：後續活動成員2023-10-170000097745TMO: oLinkHoldingAB會員US-GAAP：後續活動成員2023-10-172023-10-170000097745TMO: 消耗品會員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 消耗品會員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 消耗品會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 消耗品會員2022-01-012022-10-010000097745TMO: 儀器會員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 儀器會員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 儀器會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 儀器會員2022-01-012022-10-010000097745SRT: 北美會員2023-07-022023-09-300000097745SRT: 北美會員2022-07-032022-10-010000097745SRT: 北美會員2023-01-012023-09-300000097745SRT: 北美會員2022-01-012022-10-010000097745SRT: 歐洲會員2023-07-022023-09-300000097745SRT: 歐洲會員2022-07-032022-10-010000097745SRT: 歐洲會員2023-01-012023-09-300000097745SRT: 歐洲會員2022-01-012022-10-010000097745SRT: 亞太地區會員2023-07-022023-09-300000097745SRT: 亞太地區會員2022-07-032022-10-010000097745SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300000097745SRT: 亞太地區會員2022-01-012022-10-010000097745TMO: 其他地區會員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 其他地區會員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 其他地區會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 其他地區會員2022-01-012022-10-0100000977452023-10-012023-09-30xbrli: pure0000097745SRT: 最低成員2023-09-300000097745SRT: 最大成員2023-09-300000097745TMO: 生命科學解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 生命科學解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 生命科學解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 生命科學解決方案會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-10-010000097745TMO: 分析儀器會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 分析儀器會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 分析儀器會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 分析儀器會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-10-010000097745TMO: 專業診斷會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 專業診斷會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 專業診斷會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 專業診斷會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：運營部門成員TMO：實驗室產品和服務會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：運營部門成員TMO：實驗室產品和服務會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：運營部門成員TMO：實驗室產品和服務會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：運營部門成員TMO：實驗室產品和服務會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：分段間消除成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：分段間消除成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：分段間消除成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：分段間消除成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：運營部門成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：運營部門成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：材料核對項目成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：材料核對項目成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：材料核對項目成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：材料核對項目成員2022-01-012022-10-010000097745國家：美國2023-07-022023-09-300000097745國家：美國2022-07-032022-10-010000097745國家：美國2023-01-012023-09-300000097745國家：美國2022-01-012022-10-010000097745TMO: 所有其他國家會員2023-07-022023-09-300000097745TMO: 所有其他國家會員2022-07-032022-10-010000097745TMO: 所有其他國家會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: 所有其他國家會員2022-01-012022-10-01tmo: country0000097745US-GAAP：商業票據成員2023-09-300000097745US-GAAP：商業票據成員2022-12-310000097745TMO：2023年到期的優先票據的浮動利率為0.3518個月會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO：2023年到期的優先票據的浮動利率為0.3518個月會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO：2023年到期的優先票據的浮動利率為0.3518個月會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：2023年到期的0.39盧比高級票據的浮動利率2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：2023年到期的0.39盧比高級票據的浮動利率2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：2023年到期的0.39盧比高級票據的浮動利率2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes0797Due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0797Due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0797Due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：浮動利率2年期優先票據將於2023年到期成員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：浮動利率2年期優先票據將於2023年到期成員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO：浮動利率2年期優先票據將於2023年到期成員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes0000due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0000due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0000due2023會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes0.75 Due2024 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.75 Due2024 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.75 Due2024 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO：2024年到期成員的053盧比優先票據的浮動利率美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO：2024年到期成員的053盧比優先票據的浮動利率美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO：2024年到期成員的053盧比優先票據的浮動利率美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1215Due2024會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1215Due2024會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1215Due2024會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes0.125 Due2025 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.125 Due2025 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes0.125 Due2025 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes200 Due2025 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes200 Due2025 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes200 Due2025 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0853due2025會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0853due2025會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0853due2025會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0000due2025會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0000due2025會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0000due2025會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes320Due2026會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes320Due2026會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes320Due2026會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.40 Due2026 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.40 Due2026 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.40 Due2026 會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes4953due2026會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes4953due2026會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes4953due2026會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO：a1.45 SeniorNotes 2027 年到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO：a1.45 SeniorNotes 2027 年到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO：a1.45 SeniorNotes 2027 年到期會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes175 Due2027 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes175 Due2027 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes175 Due2027 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1054Due2027會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1054Due2027會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1054Due2027會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes48Due2027會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes48Due2027會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes48Due2027會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes 0.500Due2028 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 0.500Due2028 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 0.500Due2028 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO: a077NotesDue2028會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: a077NotesDue2028會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: a077NotesDue2028會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.375Due2028 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.375Due2028 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1.375Due2028 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1750Due2028會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1750Due2028會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1750Due2028會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes 1.95 Due2029 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes 1.95 Due2029 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes 1.95 Due2029 會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes2.60Due2029 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2.60Due2029 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2.60Due2029 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes1279Due2029會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1279Due2029會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1279Due2029會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO: a4977 SeniorNotesDue2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: a4977 SeniorNotesDue2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: a4977 SeniorNotesDue2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes080due2030會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes080due2030會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes080due2030會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0.875 Due2031 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0.875 Due2031 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes0.875 Due2031 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2000due2031 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2000due2031 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2000due2031 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes2375Due2032 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes2375Due2032 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: Seniornotes2375Due2032 會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes149due2032 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes149due2032 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes149due2032 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes495due2032 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes495due2032 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes495due2032 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5086NotesDue2033會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5086NotesDue2033會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5086NotesDue2033會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1125due2033會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1125due2033會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1125due2033會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes365due2034會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes365due2034會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes365due2034會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A150 SeniorNotesDue2035會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A150 SeniorNotesDue2035會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A150 SeniorNotesDue2035會員2022-12-310000097745TMO: Seniornotes2.875 due2037 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: Seniornotes2.875 due2037 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: Seniornotes2.875 due2037 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes 1.500 Due2039 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 1.500 Due2039 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes 1.500 Due2039 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2800due2041會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2800due2041會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes2800due2041會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1625due2041會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1625due2041會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes1625due2041會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes2069due2042 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2069due2042 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2069due2042 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5404NotesDue2043會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5404NotesDue2043會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: a5404NotesDue2043會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A202SeniorNotesDue2043 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A202SeniorNotesDue2043 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: A202SeniorNotesDue2043 會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes530due2044會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes530due2044會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes530due2044會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes4.10due2047會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes4.10due2047會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes4.10due2047會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes1.875 Due2049 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1.875 Due2049 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes1.875 Due2049 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes200due2051 會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes200due2051 會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes200due2051 會員2022-12-310000097745TMO: SeniorNotes2382due2052 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2382due2052 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745TMO: SeniorNotes2382due2052 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745TMO：其他債務成員2023-09-300000097745TMO：其他債務成員2022-12-310000097745US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300000097745US-GAAP：循環信貸機制成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：商業票據成員TMO：美國商業票據計劃成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：商業票據成員TMO：歐洲商業票據計劃成員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-01-012023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員TMO: SeniorNotes3.65Due2025 會員2022-04-0200000977452022-01-012022-04-020000097745US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000097745US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000097745US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000097745US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-09-300000097745US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-09-300000097745US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-09-300000097745US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300000097745US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300000097745US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-300000097745US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300000097745US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310000097745US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310000097745US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310000097745US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310000097745TMO：臨時考慮成員2023-07-010000097745TMO：臨時考慮成員2022-07-020000097745TMO：臨時考慮成員2022-12-310000097745TMO：臨時考慮成員2021-12-310000097745TMO：臨時考慮成員2023-07-022023-09-300000097745TMO：臨時考慮成員2022-07-032022-10-010000097745TMO：臨時考慮成員2023-01-012023-09-300000097745TMO：臨時考慮成員2022-01-012022-10-010000097745TMO：臨時考慮成員2023-09-300000097745TMO：臨時考慮成員2022-10-010000097745US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-09-300000097745US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2022-12-310000097745US-GAAP：外匯合同成員2023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310000097745US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-09-300000097745US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-310000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2022-12-310000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員TMO：以外幣計價的債務成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員TMO：以外幣計價的債務成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員TMO：以外幣計價的債務成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員TMO：以外幣計價的債務成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：淨投資對衝成員2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-10-010000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：其他支出成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：其他支出成員2022-07-032022-10-010000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：其他支出成員2023-01-012023-09-300000097745US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員美國公認會計準則：其他支出成員2022-01-012022-10-010000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300000097745美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-310000097745SRT: 場景預測成員2023-11-030000097745US-GAAP：企業非細分市場成員2023-07-022023-09-300000097745US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的截至季度期間的季度報告 2023年9月30日要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
委員會檔案編號 1-8002
賽默飛世爾科學公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示） | | | | | |
| 特拉華 | 04-2209186 |
| （公司註冊國） | （美國國税局僱主識別號） |
第三大道 168 號
沃爾瑟姆, 馬薩諸塞02451
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(781) 622-1000
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值1.00美元 | | TMO | | 紐約證券交易所 |
| 0.750% 2024 年到期的票據 | | TMO 24A | | 紐約證券交易所 |
| 2025 年到期的票據 0.125% | | TMO 25B | | 紐約證券交易所 |
| 2.000% 2025 年到期的票據 | | TMO 25 | | 紐約證券交易所 |
| 3.200% 2026年到期的票據 | | TMO 26B | | 紐約證券交易所 |
| 1.400% 2026年到期的票據 | | TMO 26A | | 紐約證券交易所 |
| 1.450% 2027 年到期的票據 | | TMO 27 | | 紐約證券交易所 |
| 1.750% 2027 年到期的票據 | | TMO 27B | | 紐約證券交易所 |
| 0.500% 2028年到期的票據 | | TMO 28A | | 紐約證券交易所 |
| 1.375% 2028年到期的票據 | | TMO 28 | | 紐約證券交易所 |
| 1.950% 2029 年到期的票據 | | TMO 29 | | 紐約證券交易所 |
| 0.875% 2031年到期的票據 | | TMO 31 | | 紐約證券交易所 |
| 2.375% 2032年到期的票據 | | TMO 32 | | 紐約證券交易所 |
| 3.650% 2034 年到期的票據 | | TMO 34 | | 紐約證券交易所 |
| 2.875% 2037 年到期的票據 | | TMO 37 | | 紐約證券交易所 |
| 1.500% 2039 年到期的票據 | | TMO 39 | | 紐約證券交易所 |
| 1.875% 2049年到期的票據 | | TMO 49 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記註明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☒ 加速文件管理器☐非加速文件管理器☐
規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至 2023 年 9 月 30 日，註冊人已經 386,372,321已發行普通股。
賽默飛世爾科學公司
10-Q 表季度報告
截至2023年9月30日的季度 | | | | | | | | |
| 目錄 |
| | 頁面 |
| 第一部分-財務信息 |
| | |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 30 |
| | |
| 第二部分-其他信息 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 31 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 31 |
| | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 31 |
| | | |
第 5 項。 | 其他信息 | 31 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 31 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
簡明的合併資產負債表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計，股票和每股金額除外） | | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 6,151 | | | $ | 8,524 | |
應收賬款，減去美元備抵金184和 $189 | | 8,370 | | | 8,115 | |
| 庫存 | | 5,404 | | | 5,634 | |
| 合同資產，淨額 | | 1,465 | | | 1,312 | |
| | | | |
| 其他流動資產 | | 1,702 | | | 1,644 | |
| 流動資產總額 | | 23,092 | | | 25,229 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 9,167 | | | 9,280 | |
| 與收購相關的無形資產，淨額 | | 17,091 | | | 17,442 | |
| 其他資產 | | 4,124 | | | 4,007 | |
| 善意 | | 43,583 | | | 41,196 | |
| 總資產 | | $ | 97,057 | | | $ | 97,154 | |
| | | | |
| 負債、可贖回的非控股權益和權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 短期債務和長期債務的當前到期日 | | $ | 4,795 | | | $ | 5,579 | |
| 應付賬款 | | 2,508 | | | 3,381 | |
| 應計工資和員工福利 | | 1,460 | | | 2,095 | |
| 合同負債 | | 2,547 | | | 2,601 | |
| 其他應計費用 | | 2,848 | | | 3,354 | |
| 流動負債總額 | | 14,158 | | | 17,010 | |
| 遞延所得税 | | 2,620 | | | 2,849 | |
| 其他長期負債 | | 4,326 | | | 4,238 | |
| 長期債務 | | 30,489 | | | 28,909 | |
| 可贖回的非控制性權益 | | 118 | | | 116 | |
| 股權： | | | | |
| 賽默飛世爾科學公司股東權益： | | | | |
優先股，$100面值， 50,000授權股份； 無發行的 | | — | | | — | |
普通股，$1面值， 1,200,000,000授權股份； 441,889,500和 440,668,112已發行的股票 | | 442 | | | 441 | |
| 超過面值的資本 | | 17,165 | | | 16,743 | |
| 留存收益 | | 45,869 | | | 41,910 | |
按成本計算的庫存股， 55,517,179和 50,157,275股份 | | (15,121) | | | (12,017) | |
| 累計其他綜合收益/（虧損） | | (3,027) | | | (3,099) | |
| 賽默飛世爾科學公司股東權益總額 | | 45,328 | | | 43,978 | |
| 非控股權益 | | 18 | | | 54 | |
| 權益總額 | | 45,346 | | | 44,032 | |
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 | | $ | 97,057 | | | $ | 97,154 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明合併收益表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （除每股金額外，以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
產品收入 | | $ | 6,157 | | | $ | 6,583 | | | $ | 18,832 | | | $ | 21,603 | |
服務收入 | | 4,417 | | | 4,094 | | | 13,139 | | | 11,862 | |
總收入 | | 10,574 | | | 10,677 | | | 31,971 | | | 33,465 | |
| | | | | | | | |
| 成本和運營費用： | | | | | | | | |
產品收入成本 | | 3,214 | | | 3,494 | | | 9,829 | | | 10,565 | |
服務成本收入 | | 3,044 | | | 2,881 | | | 9,435 | | | 8,535 | |
銷售、一般和管理費用 | | 2,049 | | | 2,208 | | | 6,313 | | | 6,694 | |
研究和開發費用 | | 319 | | | 351 | | | 1,010 | | | 1,080 | |
重組和其他成本 | | 84 | | | 33 | | | 379 | | | 59 | |
總成本和運營費用 | | 8,710 | | | 8,967 | | | 26,966 | | | 26,933 | |
| 營業收入 | | 1,864 | | | 1,710 | | | 5,005 | | | 6,532 | |
| 利息收入 | | 246 | | | 68 | | | 570 | | | 122 | |
| 利息支出 | | (359) | | | (173) | | | (985) | | | (457) | |
其他收入/（費用） | | 14 | | | (4) | | | (32) | | | (139) | |
所得税前收入 | | 1,765 | | | 1,601 | | | 4,558 | | | 6,058 | |
所得税準備金 | | (53) | | | (31) | | | (151) | | | (530) | |
| 未合併實體的收益權益/（虧損） | | (17) | | | (72) | | | (58) | | | (142) | |
| 淨收入 | | 1,695 | | | 1,498 | | | 4,349 | | | 5,386 | |
| 減去：歸屬於非控股權益和可贖回的非控股權益的淨收益/（虧損） | | (20) | | | 3 | | | (16) | | | 12 | |
| 歸屬於賽默飛世爾科技公司的淨收益 | | $ | 1,715 | | | $ | 1,495 | | | $ | 4,365 | | | $ | 5,374 | |
| | | | | | | | |
| 歸屬於賽默飛世爾科學公司的每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 4.44 | | | $ | 3.82 | | | $ | 11.31 | | | $ | 13.72 | |
| 稀釋 | | $ | 4.42 | | | $ | 3.79 | | | $ | 11.25 | | | $ | 13.62 | |
| | | | | | | | |
| 加權平均份額 | | | | | | | | |
| 基本 | | 386 | | | 392 | | | 386 | | | 392 | |
| 稀釋 | | 388 | | | 395 | | | 388 | | | 395 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
綜合收益的簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
綜合收入 | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 1,695 | | | $ | 1,498 | | | $ | 4,349 | | | $ | 5,386 | |
其他綜合收益/（虧損）： | | | | | | | | |
貨幣折算調整： | | | | | | | | |
貨幣折算調整（扣除税收準備金（福利）美元71, $157, $35和 $419) | | (112) | | | (216) | | | 57 | | | (632) | |
| | | | | | | | |
套期保值工具的未實現收益和損失： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
對淨收益（扣除税款（撥備）收益中包含的虧損的重新分類調整（美元）0, $0, $1和 $1) | | 1 | | | 1 | | | 5 | | | 2 | |
養老金和其他退休後福利負債調整： | | | | | | | | |
該期間產生的養老金和其他退休後福利負債調整（扣除税收（備抵金）補助金（美元）1), $(3), $(1) 和 $ (6)) | | 2 | | | 4 | | | 2 | | | 13 | |
淨虧損的攤銷包含在定期淨養老金成本中（扣除税收（撥備）收益後的淨虧損為美元（1), $0, $(1) 和 $2) | | — | | | 4 | | | (2) | | | 8 | |
| 其他綜合收益/（虧損）總額 | | (109) | | | (207) | | | 62 | | | (609) | |
綜合收入 | | 1,586 | | | 1,291 | | | 4,411 | | | 4,777 | |
減去：歸因於非控股權益的綜合收益/（虧損）和可贖回的非控股權益 | | (26) | | | — | | | (26) | | | 2 | |
歸屬於賽默飛世爾科學公司的綜合收益 | | $ | 1,612 | | | $ | 1,291 | | | $ | 4,437 | | | $ | 4,775 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
簡明的合併現金流量表
（未經審計） | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 |
| 經營活動 | | | | |
淨收入 | | $ | 4,349 | | | $ | 5,386 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | |
不動產、廠房和設備的折舊 | | 792 | | | 730 | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | 1,775 | | | 1,803 | |
遞延所得税的變化 | | (631) | | | (862) | |
| | | | |
| 提前償還債務造成的損失 | | — | | | 26 | |
基於股票的薪酬 | | 217 | | | 232 | |
其他非現金支出，淨額 | | 441 | | | 443 | |
| 資產和負債的變化，不包括收購的影響 | | (2,260) | | | (2,091) | |
經營活動提供的淨現金 | | 4,683 | | | 5,667 | |
| | | | |
| 投資活動 | | | | |
收購，扣除獲得的現金 | | (3,660) | | | (39) | |
| | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (1,074) | | | (1,693) | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | | 76 | | | 18 | |
其他投資活動，淨額 | | (108) | | | 80 | |
用於投資活動的淨現金 | | (4,766) | | | (1,634) | |
| | | | |
| 籌資活動 | | | | |
發行債務的淨收益 | | 3,466 | | | — | |
償還債務 | | (2,000) | | | (375) | |
發行商業票據的收益 | | 1,620 | | | 1,231 | |
商業票據的還款 | | (1,935) | | | (3,690) | |
購買公司普通股 | | (3,000) | | | (2,000) | |
已支付的股息 | | (387) | | | (338) | |
| | | | |
其他籌資活動，淨額 | | 42 | | | (29) | |
用於融資活動的淨現金 | | (2,194) | | | (5,201) | |
| | | | |
| 匯率對現金的影響 | | (92) | | | (389) | |
現金、現金等價物和限制性現金減少 | | (2,369) | | | (1,557) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 8,537 | | | 4,491 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 6,168 | | | $ | 2,934 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
可贖回非控股權益和權益簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 可贖回的非控制性權益 | | | 普通股 | | 超過面值的資本 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 累積的其他綜合物品 | | 總計
賽默飛世爾科學公司股東權益 | | 非控股權益 | | 權益總額 |
| （以百萬計） | | | | 股份 | | 金額 | | | | 股份 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年9月30日的三個月 |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | | $ | 113 | | | | 441 | | | $ | 441 | | | $ | 17,030 | | | $ | 44,289 | | | 55 | | | $ | (15,084) | | | $ | (2,924) | | | $ | 43,752 | | | $ | 50 | | | $ | 43,802 | |
根據員工和董事的股票計劃發行股票 | | — | | | | 1 | | | 1 | | | 68 | | | — | | | 1 | | | (37) | | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | | — | | | — | | | 67 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 67 | | | — | | | 67 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
申報的股息 ($)0.35每股） | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (135) | | | — | | | — | | | — | | | (135) | | | — | | | (135) | |
淨收入/（虧損） | | 6 | | | | — | | | — | | | — | | | 1,715 | | | — | | | — | | | — | | | 1,715 | | | (26) | | | 1,689 | |
其他綜合物品 | | (1) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (103) | | | (103) | | | (5) | | | (108) | |
| 來自非控股權益（分配）的繳款 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | 118 | | | | 442 | | | $ | 442 | | | $ | 17,165 | | | $ | 45,869 | | | 56 | | | $ | (15,121) | | | $ | (3,027) | | | $ | 45,328 | | | $ | 18 | | | $ | 45,346 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年10月1日的三個月 |
| 截至2022年7月2日的餘額 | | $ | 117 | | | | 440 | | | $ | 440 | | | $ | 16,467 | | | $ | 39,074 | | | 48 | | | $ | (10,964) | | | $ | (2,724) | | | $ | 42,293 | | | $ | 61 | | | $ | 42,354 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據員工和董事的股票計劃發行股票 | | — | | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | (47) | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | | — | | | — | | | 77 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 77 | | | — | | | 77 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
申報的股息 ($)0.30每股） | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (117) | | | — | | | — | | | — | | | (117) | | | — | | | (117) | |
淨收入/（虧損） | | 5 | | | | — | | | — | | | — | | | 1,495 | | | — | | | — | | | — | | | 1,495 | | | (2) | | | 1,493 | |
其他綜合物品 | | (3) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (204) | | | (204) | | | — | | | (204) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月1日的餘額 | | $ | 119 | | | | 440 | | | $ | 440 | | | $ | 16,596 | | | $ | 40,452 | | | 48 | | | $ | (11,011) | | | $ | (2,928) | | | $ | 43,549 | | | $ | 59 | | | $ | 43,608 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
可贖回非控股權益和權益簡明合併報表（續）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 可贖回的非控制性權益 | | | 普通股 | | 超過面值的資本 | | 留存收益 | | 國庫股 | | 累積的其他綜合物品 | | 總計
賽默飛世爾科學公司股東權益 | | 非控股權益 | | 權益總額 |
| （以百萬計） | | | | 股份 | | 金額 | | | | 股份 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年9月30日的九個月 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | 116 | | | | 441 | | | $ | 441 | | | $ | 16,743 | | | $ | 41,910 | | | 50 | | | $ | (12,017) | | | $ | (3,099) | | | $ | 43,978 | | | $ | 54 | | | $ | 44,032 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據員工和董事的股票計劃發行股票 | | — | | | | 1 | | | 1 | | | 205 | | | — | | | 1 | | | (75) | | | — | | | 131 | | | — | | | 131 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | | — | | | — | | | 217 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 217 | | | — | | | 217 | |
購買公司普通股 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | |
申報的股息 ($)1.05每股） | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (406) | | | — | | | — | | | — | | | (406) | | | — | | | (406) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入/（虧損） | | 14 | | | | — | | | — | | | — | | | 4,365 | | | — | | | — | | | — | | | 4,365 | | | (30) | | | 4,335 | |
其他綜合收益/（虧損） | | (5) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 72 | | | 72 | | | (5) | | | 67 | |
| 來自非控股權益（分配）的繳款 | | (7) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 股票回購產生的消費税 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | 118 | | | | 442 | | | $ | 442 | | | $ | 17,165 | | | $ | 45,869 | | | 56 | | | $ | (15,121) | | | $ | (3,027) | | | $ | 45,328 | | | $ | 18 | | | $ | 45,346 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年10月1日的九個月 |
| 2021 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | 122 | | | | 439 | | | $ | 439 | | | $ | 16,174 | | | $ | 35,431 | | | 45 | | | $ | (8,922) | | | $ | (2,329) | | | $ | 40,793 | | | $ | 62 | | | $ | 40,855 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
根據員工和董事的股票計劃發行股票 | | — | | | | 1 | | | 1 | | | 190 | | | — | | | — | | | (89) | | | — | | | 102 | | | — | | | 102 | |
基於股票的薪酬 | | — | | | | — | | | — | | | 232 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 232 | | | — | | | 232 | |
購買公司普通股 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | (2,000) | | | — | | | (2,000) | | | — | | | (2,000) | |
申報的股息 ($)0.90每股） | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (353) | | | — | | | — | | | — | | | (353) | | | — | | | (353) | |
淨收入/（虧損） | | 14 | | | | — | | | — | | | — | | | 5,374 | | | — | | | — | | | — | | | 5,374 | | | (2) | | | 5,372 | |
其他綜合收益/（虧損） | | (10) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (599) | | | (599) | | | — | | | (599) | |
| 來自非控股權益（分配）的繳款 | | (7) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 截至2022年10月1日的餘額 | | $ | 119 | | | | 440 | | | $ | 440 | | | $ | 16,596 | | | $ | 40,452 | | | 48 | | | $ | (11,011) | | | $ | (2,928) | | | $ | 43,549 | | | $ | 59 | | | $ | 43,608 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。運營性質和重要會計政策摘要
操作性質
賽默飛世爾科學公司（以下簡稱 Thermo Fisher 公司）幫助客户加快生命科學研究，解決複雜的分析挑戰，提高實驗室生產力，通過診斷以及開發和製造改變生活的療法，改善患者健康，從而使世界更健康、更清潔、更安全。服務的市場包括製藥和生物技術、學術和政府、工業和應用市場以及醫療保健和診斷。
中期財務報表
此處列報的中期簡明合併財務報表由公司編制，未經審計，管理層認為反映了公允列報2023年9月30日的財務狀況、截至2023年9月30日和2022年10月1日的三個月和九個月期間的經營業績以及截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月期間的現金流所必需的所有正常經常性調整。中期業績不一定代表全年的業績。
截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自截至該日經審計的合併財務報表。簡明的合併財務報表和附註是在10-Q表允許的情況下列報的，不包含公司年度財務報表及其附註中包含的所有信息。本報告中包含的簡明合併財務報表和附註應與公司向美國證券交易委員會（SEC）提交的10-K表年度報告中包含的2022年財務報表和附註一起閲讀。為了符合本年度的列報方式，對前一年的金額進行了某些重新分類。
2022年合併財務報表附註1描述了編制合併財務報表時使用的重要會計估計和政策。在截至2023年9月30日的九個月中，公司的重大會計政策沒有重大變化。
庫存
庫存的組成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 原材料 | | $ | 2,223 | | | $ | 2,405 | |
| 工作正在進行中 | | 743 | | | 660 | |
| 成品 | | 2,438 | | | 2,569 | |
| 庫存 | | $ | 5,404 | | | $ | 5,634 | |
估算值的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，影響報告的資產和負債數額、財務報表日或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。
該公司的估計包括資產儲備要求以及與用於評估減值風險的某些資產和業務相關的未來現金流金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
最近的會計公告
2022年9月，財務會計準則委員會發布了新的指導方針，要求各實體披露有關供應商融資計劃的信息。除其他外，新指導方針要求擴大披露每個提交期限的關鍵計劃條款、付款條件和這些計劃下的未償債務金額。該公司在2023年使用回顧性方法採納了該指南的某些方面，並將於2024年使用前瞻性方法採用其他方面。該指導方針的通過沒有也預計不會對公司的披露產生重大影響；但是，未來時期的影響將取決於公司達成的此類性質安排的範圍。
2021年11月，財務會計準則委員會發布了新的指導方針，要求各實體披露有關其獲得的某些類型的政府援助的信息，包括現金補助和税收抵免。除其他外，新指南要求擴大披露繳款模式下核算的補助金或其他形式援助所產生的與政府交易的性質、金額、時間和重要條款和條件的定性和定量特徵。該公司在2022年第四季度使用前瞻性方法通過了該指導方針。該指導方針的通過並未對公司的披露產生重大影響。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 2。收購
從歷史上看，該公司的收購價格一直高於所收購的可識別淨資產的確定公允價值，從而產生了商譽，這主要是由於對合並業務將實現協同效應的預期，以及聚集的員工隊伍將獲得的收益。這些協同效應包括取消多餘的設施、職能和人員配置；利用公司現有的商業基礎設施擴大被收購企業產品和服務的銷售；以及使用被收購企業的商業基礎設施以具有成本效益的方式擴大公司產品和服務的銷售。
收購採用收購會計方法進行核算，被收購公司的業績自各自收購之日起已包含在隨附的財務報表中。
2023
2023年1月3日，該公司收購了專業診斷板塊的The Binding Site Group，這是一家總部位於英國的專業診斷分析和儀器的提供商，旨在改善血液癌和免疫系統疾病的診斷和管理。此次收購擴大了該細分市場的產品組合，增加了多發性骨髓瘤診斷和監測方面的開創性創新。由於這種業務合併而記錄的商譽不可抵税。
2023年8月14日，該公司在實驗室產品和生物製藥服務領域收購了CoreVitas, LLC，這是一家總部位於美國的提供經批准的藥物和療法的監管級真實證據的提供商。此次收購擴大了該細分市場的產品組合，增加了高度互補的現實世界證據解決方案，以加強決策以及藥物開發的時間和成本。由於這種業務合併而記錄的商譽預計不可抵税。
收購價格和收購的淨資產的組成部分如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 綁定網站 | | CoreVitas | | | | | | | | | | |
購買價格 | | | | | | | | | | | | | | |
已支付現金 | | $ | 2,412 | | | $ | 730 | | | | | | | | | | | |
債務已結清 | | 307 | | | 184 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
獲得的現金 | | (20) | | | (4) | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2,699 | | | $ | 910 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
收購的淨資產 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
固定壽命的無形資產： | | | | | | | | | | | | | | |
客户關係 | | $ | 868 | | | $ | 260 | | | | | | | | | | | |
產品技術 | | 172 | | | 47 | | | | | | | | | | | |
商標名稱 | | 42 | | | — | | | | | | | | | | | |
| 待辦事項 | | — | | | 46 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
善意 | | 1,756 | | | 626 | | | | | | | | | | | |
淨有形資產 | | 140 | | | (1) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
遞延所得税資產（負債） | | (279) | | | (68) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2,699 | | | $ | 910 | | | | | | | | | | | |
此外，2023年，該公司在分析儀器領域收購了一家總部位於美國的在線測量拉曼光譜解決方案開發商。
2023年收購的固定壽命無形資產的加權平均攤還期為 18多年來建立客户關係， 14多年的產品技術經驗， 15商標年份，以及 13積壓的年份。2023年收購的所有有固定壽命的無形資產的加權平均攤還期為 17年份。
擬議收購
2023年10月17日，該公司簽訂了收購協議，以美元的價格收購Olink Holding AB（publ）的所有已發行和流通股份26.00每股，或大約 $3.1十億。Olink是下一代蛋白質組學解決方案的領先提供商，這將擴大公司在該領域的能力。該公司已開始要約收購Olink的所有美國存托股份和普通股。該交易預計將於2024年年中完成，但須滿足慣例成交條件，包括獲得適用的監管部門批准和要約的完成。建成後，Olink將成為生命科學解決方案部門的一部分。該公司打算用手頭現金和發行債務的淨收益為收購價格融資。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 3。收入和合同相關餘額
分類收入
按類型劃分的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
收入 | | | | | | | | |
消耗品 | | $ | 4,289 | | | $ | 4,651 | | | $ | 13,228 | | | $ | 15,754 | |
樂器 | | 1,868 | | | 1,932 | | | 5,604 | | | 5,849 | |
服務 | | 4,417 | | | 4,094 | | | 13,139 | | | 11,862 | |
| 合併收入 | | $ | 10,574 | | | $ | 10,677 | | | $ | 31,971 | | | $ | 33,465 | |
基於客户所在地按地理區域劃分的收入如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
收入 | | | | | | | | |
北美 | | $ | 5,668 | | | $ | 5,962 | | | $ | 17,160 | | | $ | 18,317 | |
歐洲 | | 2,643 | | | 2,406 | | | 7,898 | | | 8,007 | |
亞太地區 | | 1,913 | | | 1,971 | | | 5,801 | | | 6,077 | |
其他地區 | | 350 | | | 338 | | | 1,112 | | | 1,064 | |
| 合併收入 | | $ | 10,574 | | | $ | 10,677 | | | $ | 31,971 | | | $ | 33,465 | |
每個應報告的細分市場都從北美、歐洲、亞太地區和其他地區的消耗品、儀器和服務中獲得收入。有關按可報告細分市場劃分的收入和其他地理數據，請參閲附註4。
剩餘的履約義務
截至2023年9月30日，分配給所有未平倉客户合同剩餘履約義務的交易價格總額為美元26.81十億。公司將在履行這些履約義務時確認其收入，大約 53其中% 預計將在下次發生 十二個月。此後預計產生的金額通常與合同製造、臨牀研究和延長保修服務協議有關，這些協議的期限通常為 三到 五年.
合同相關餘額
非流動合約資產和非流動合約負債分別包含在隨附資產負債表中的其他資產和其他長期負債中。合約資產負債餘額如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 當前合約資產，淨額 | | $ | 1,465 | | | $ | 1,312 | |
| 非流動合約資產，淨額 | | 5 | | | 7 | |
| 當期合同負債 | | 2,547 | | | 2,601 | |
| 非流動合同負債 | | 1,348 | | | 1,179 | |
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司確認的收入為美元0.35十億和美元2.32截至2022年12月31日，合同負債餘額中分別包含10億美元。在截至2022年10月1日的三個月和九個月中，該公司確認的收入為美元0.34十億和美元2.33截至2021年12月31日，合同負債餘額中分別包含10億美元。2023 年非流動合同負債增加，主要是由於客户有權預付款。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 4。業務板塊和地理信息
業務板塊信息 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 2,433 | | | $ | 2,962 | | | $ | 7,508 | | | $ | 10,485 | |
分析儀器 | | 1,754 | | | 1,621 | | | 5,226 | | | 4,746 | |
專業診斷 | | 1,083 | | | 1,065 | | | 3,300 | | | 3,648 | |
實驗室產品和生物製藥服務 | | 5,728 | | | 5,585 | | | 17,322 | | | 16,564 | |
淘汰 | | (424) | | | (556) | | | (1,385) | | | (1,978) | |
合併收入 | | 10,574 | | | 10,677 | | | 31,971 | | | 33,465 | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | 872 | | | 1,039 | | | 2,525 | | | 4,542 | |
分析儀器 | | 468 | | | 386 | | | 1,321 | | | 1,031 | |
專業診斷 | | 283 | | | 220 | | | 860 | | | 816 | |
實驗室產品和生物製藥服務 | | 937 | | | 725 | | | 2,554 | | | 2,036 | |
可報告的分段合計 | | 2,560 | | | 2,370 | | | 7,260 | | | 8,425 | |
收入成本調整 | | (14) | | | (22) | | | (73) | | | (41) | |
銷售、一般和管理費用調整 | | (14) | | | (11) | | | (28) | | | 10 | |
重組和其他成本 | | (84) | | | (33) | | | (379) | | | (59) | |
與收購相關的無形資產的攤銷 | | (584) | | | (594) | | | (1,775) | | | (1,803) | |
合併營業收入 | | 1,864 | | | 1,710 | | | 5,005 | | | 6,532 | |
| 利息收入 | | 246 | | | 68 | | | 570 | | | 122 | |
| 利息支出 | | (359) | | | (173) | | | (985) | | | (457) | |
其他收入/（費用） | | 14 | | | (4) | | | (32) | | | (139) | |
税前合併收益 | | $ | 1,765 | | | $ | 1,601 | | | $ | 4,558 | | | $ | 6,058 | |
| | | | | | | | |
上表中包含的收入成本調整包括出售在收購之日重新估值的庫存的費用、與大規模放棄產品線相關的庫存減記以及因設施整合而放棄的製造資產的加速折舊。上表中包含的銷售、一般和管理費用調整包括與最近收購相關的第三方交易/整合成本、或有收購對價估算變更的費用/貸項，以及與產品責任訴訟相關的費用。
地理信息
根據客户所在地按國家/地區劃分的收入如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
收入 | | | | | | | | |
美國 | | $ | 5,490 | | | $ | 5,787 | | | $ | 16,608 | | | $ | 17,730 | |
| | | | | | | | |
其他 | | 5,084 | | | 4,890 | | | 15,363 | | | 15,735 | |
合併收入 | | $ | 10,574 | | | $ | 10,677 | | | $ | 31,971 | | | $ | 33,465 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 5。所得税
所附收入表中的所得税準備金不同於通過對所得税準備金前的收入適用法定聯邦所得税税率計算的準備金，原因如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
法定聯邦所得税税率 | | 21 | % | | 21 | % |
按法定税率繳納所得税的準備金 | | $ | 957 | | | $ | 1,272 | |
增加（減少）是由以下原因造成的： | | | | |
國外利率差 | | (176) | | | (285) | |
所得税抵免 | | (217) | | | (118) | |
全球無形低税收收入 | | 66 | | | 126 | |
外國衍生的無形收入 | | (104) | | | (102) | |
股票期權和限制性股票單位的超額税收優惠 | | (60) | | | (63) | |
税收儲備準備金（逆轉），淨額 | | 9 | | | (543) | |
實體內部轉移 | | (144) | | | (18) | |
公司間債務再融資造成的外匯損失 | | (112) | | | — | |
估值準備金（撤銷），淨額 | | (44) | | | 240 | |
預扣税 | | 22 | | | 48 | |
| | | | |
納税申報表重新評估和結算 | | (63) | | | (94) | |
州所得税，扣除聯邦税 | | 45 | | | 133 | |
其他，淨額 | | (28) | | | (66) | |
所得税準備金 | | $ | 151 | | | $ | 530 | |
在2023年第三季度，該公司發佈了美元的估值補貼183目前預計將變現遞延所得税資產的司法管轄區為百萬美元。在2023年的前九個月中，該公司還錄得了美元的税收優惠91扣除相關税收支出的百萬美元，來自公司間債務再融資交易的外匯損失，以及一美元144由於實體內部交易產生的資本損失而產生的百萬税收優惠。
在2022年第三季度，該公司結算了與2017年和2018年納税年度有關的國税局審計。該公司錄得一美元208百萬淨税收優惠主要來自該和解協議及相關影響，這導致公司未確認的税收優惠減少了美元658百萬。該公司記錄了美元49為過期的税收抵免和解協議的其他相關部分收取數百萬美元的費用。該公司記錄了$的費用395百萬美元，用於為某些美國外國税收抵免設立估值補貼，該公司認為這些抵免很可能會在未使用的情況下到期。該公司還記錄了美元101與其他税務審計相關的未確認的額外淨税收優惠負債為百萬美元。
該公司的業務和應納税業務約為 70美國以外的國家由於某些業務需要享受税收優惠、州和地方税以及與美國聯邦法定税率不同的外國税，該公司的有效所得税率每年都與美國聯邦法定税率不同。
未認可的税收優惠
截至 2023 年 9 月 30 日，該公司擁有 $0.55數十億未確認的税收優惠，如果得到承認，幾乎所有這些優惠都將降低有效税率。未確認的税收優惠的期初和期末金額的對賬如下：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2023 |
年初餘額 | | $ | 572 | |
| | |
| | |
本年度税收職位的增加 | | 4 | |
前幾年的税收狀況的增加 | | 26 | |
前幾年的税收狀況的減免 | | (31) | |
| | |
| | |
納税年度的結束 | | (6) | |
定居點 | | (20) | |
期末餘額 | | $ | 545 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 6。每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| | | | | | | | |
| （除每股金額外，以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 歸屬於賽默飛世爾科技公司的淨收益 | | $ | 1,715 | | | $ | 1,495 | | | $ | 4,365 | | | $ | 5,374 | |
| | | | | | | | |
| 基本加權平均份額 | | 386 | | | 392 | | | 386 | | | 392 | |
| 加上影響：股票期權和限制性股票單位 | | 2 | | | 3 | | | 2 | | | 3 | |
| 攤薄後的加權平均股票 | | 388 | | | 395 | | | 388 | | | 395 | |
| | | | | | | | |
| 每股基本收益 | | $ | 4.44 | | | $ | 3.82 | | | $ | 11.31 | | | $ | 13.72 | |
| 攤薄後的每股收益 | | $ | 4.42 | | | $ | 3.79 | | | $ | 11.25 | | | $ | 13.62 | |
| | | | | | | | |
不包括在攤薄後的加權平均股票中的反稀釋股票期權 | | 2 | | | 2 | | | 2 | | | 2 | |
注意事項 7。債務和其他融資安排
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日的有效利率 | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| （百萬美元） | | 2023 | | 2023 | | 2022 |
| 商業票據 | | | | $ | — | | | $ | 310 | |
| | | | | | |
浮動利率 (SOFR +) 0.35%) 1.5-年度優先票據，2023年4月18日到期 | | | | — | | | 1,000 | |
浮動利率 (SOFR +) 0.39%) 2-年度優先票據，2023年10月18日到期 | | | | — | | | 500 | |
0.797% 2-年度優先票據，2023年10月18日到期 | | 1.03 | % | | 1,350 | | | 1,350 | |
浮動利率 (EURIBOR +) 0.20%) 2-年度優先票據，2023年11月18日到期（以歐元計價） | | 3.79 | % | | 1,797 | | | 1,819 | |
0.000% 2-年度優先票據，2023年11月18日到期（以歐元計價） | | 0.06 | % | | 582 | | | 589 | |
0.75% 8-年度優先票據，2024年9月12日到期（以歐元計價） | | 0.93 | % | | 1,057 | | | 1,071 | |
浮動利率 (SOFR +) 0.53%) 3-年度優先票據，2024年10月18日到期 | | | | — | | | 500 | |
1.215% 3-年度優先票據，2024年10月18日到期 | | 1.42 | % | | 2,500 | | | 2,500 | |
0.125% 5.5-2025年3月1日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 0.40 | % | | 846 | | | 857 | |
2.00% 10-2025年4月15日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 2.09 | % | | 677 | | | 686 | |
0.853% 3-2025年10月20日到期的年度優先票據（以日元計價） | | 1.05 | % | | 149 | | | 170 | |
0.000% 4-2025年11月18日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 0.15 | % | | 582 | | | 589 | |
3.20% 3-2026年1月21日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 3.38 | % | | 529 | | | 535 | |
1.40% 8.5-2026年1月23日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.52 | % | | 740 | | | 749 | |
4.953% 3-年度優先票據，2026年8月10日到期 | | 5.19 | % | | 600 | | | — | |
1.45% 10-2027年3月16日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.65 | % | | 529 | | | 535 | |
1.75% 7-2027年4月15日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.96 | % | | 634 | | | 642 | |
1.054% 5-年度優先票據，2027年10月20日到期（以日元計價） | | 1.18 | % | | 194 | | | 221 | |
4.80% 5-年度優先票據，2027年11月21日到期 | | 5.00 | % | | 600 | | | 600 | |
0.50% 8.5-2028年3月1日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 0.76 | % | | 846 | | | 857 | |
0.77% 5-年度優先票據，2028年9月6日到期（以日元計價） | | 0.89 | % | | 194 | | | — | |
1.375% 12-2028年9月12日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.46 | % | | 634 | | | 642 | |
1.75% 7-年度優先票據，2028年10月15日到期 | | 1.89 | % | | 700 | | | 700 | |
1.95% 12-2029年7月24日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 2.07 | % | | 740 | | | 749 | |
2.60% 10-年度優先票據，2029年1月10日到期 | | 2.74 | % | | 900 | | | 900 | |
1.279% 7-年度優先票據，2029年10月19日到期（以日元計價） | | 1.44 | % | | 31 | | | 36 | |
4.977% 7-年度優先票據，2030年8月10日到期 | | 5.13 | % | | 750 | | | — | |
0.80% 9-2030年10月18日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 0.88 | % | | 1,850 | | | 1,873 | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日的有效利率 | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| （百萬美元） | | 2023 | | 2023 | | 2022 |
0.875% 12-2031年10月到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.13 | % | | 952 | | | 963 | |
2.00% 10-年度優先票據，2031年10月15日到期 | | 2.23 | % | | 1,200 | | | 1,200 | |
2.375% 12-2032年4月15日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 2.54 | % | | 634 | | | 642 | |
1.49% 10-2032年10月20日到期的年度優先票據（以日元計價） | | 1.60 | % | | 42 | | | 48 | |
4.95% 10-年度優先票據，將於2032年11月21日到期 | | 5.09 | % | | 600 | | | 600 | |
5.086% 10-年度優先票據，2033年8月10日到期 | | 5.20 | % | | 1,000 | | | — | |
1.125% 12-2033年10月18日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.20 | % | | 1,586 | | | 1,606 | |
3.65% 12-2034年11月21日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 3.76 | % | | 793 | | | 803 | |
1.50% 12-2035年9月6日到期的年度優先票據（以日元計價） | | 1.57 | % | | 144 | | | — | |
2.875% 20-2037年7月24日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 2.94 | % | | 740 | | | 749 | |
1.50% 20-2039年1月10日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.73 | % | | 952 | | | 963 | |
2.80% 20-年度優先票據，2041年10月15日到期 | | 2.90 | % | | 1,200 | | | 1,200 | |
1.625% 20-2041年10月18日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.77 | % | | 1,322 | | | 1,339 | |
2.069% 20-2042年10月20日到期的年度優先票據（以日元計價） | | 2.13 | % | | 98 | | | 111 | |
5.404% 20-年度優先票據，2043年8月10日到期 | | 5.50 | % | | 600 | | | — | |
2.02% 20-2043年9月6日到期的年度優先票據（以日元計價） | | 2.06 | % | | 194 | | | — | |
5.30% 30-年度優先票據，2044年2月1日到期 | | 5.37 | % | | 400 | | | 400 | |
4.10% 30-年度優先票據，2047年8月15日到期 | | 4.23 | % | | 750 | | | 750 | |
1.875% 30-2049年1月10日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 1.98 | % | | 1,057 | | | 1,071 | |
2.00% 30-2051年10月18日到期的年度優先票據（以歐元計價） | | 2.06 | % | | 793 | | | 803 | |
2.382% 30-年度優先票據，2052年10月18日到期（以日元計價） | | 2.43 | % | | 223 | | | 254 | |
| 其他 | | | | 76 | | | 79 | |
按面值計算的借款總額 | | | | 35,367 | | | 34,561 | |
| | | | | | |
未攤銷的折扣 | | | | (108) | | | (112) | |
未攤銷的債務發行成本 | | | | (175) | | | (171) | |
按賬面價值計算的借款總額 | | | | 35,084 | | | 34,278 | |
融資租賃負債 | | | | 200 | | | 210 | |
減去：短期債務和當前到期日 | | | | 4,795 | | | 5,579 | |
| 長期債務 | | | | $ | 30,489 | | | $ | 28,909 | |
SOFR-擔保隔夜融資利率
EURIBOR-歐元銀行同業拆借利率
固定利率債務的實際利率包括票據的既定利息、任何折扣/溢價的增加以及任何債務發行成本的攤銷。
有關公司長期借款的公允價值信息，請參閲附註10。
信貸設施
該公司與一家銀行集團擁有循環信貸額度（以下簡稱 “信貸額度”），該額度最高可達美元5.00數十億美元的無抵押多幣種循環信貸。該設施將於 2027 年 1 月 7 日到期。循環信貸協議要求按定期SOFR、基於EURIbor的利率（適用於以歐元提取的資金）或基於代理銀行優惠貸款利率的利率收取利息，由公司選擇。該協議包含肯定、否定和財務承諾，以及此類設施常見的違約事件。該融資機制中的承諾包括合併淨利息覆蓋率（合併息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息支出的比率），這些術語在融資機制中定義。具體而言，該公司已同意，只要任何貸款機構在該融資機制下有任何承諾，該融資機制下的任何信用證尚未償還，或者該融資機制下的任何貸款或其他債務尚未償還，它就會將最低合併淨利息覆蓋率維持在 3.5:1.0 截至任何財政季度的最後一天。截至 2023 年 9 月 30 日， 不儘管未償還的信用證減少了可用能力，但該融資機制下的借款尚未償還。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
商業票據計劃
該公司有商業票據計劃，可以根據該計劃發行和出售無抵押的短期期期票（CP Notes）。根據美國計劃，a) 到期日不得超過 397自發行之日起的天數，b) CP票據根據商業票據市場的慣例條款以私募方式發行，在到期前不可兑換，也不可自願預付。根據歐元計劃，到期日不得超過 183天，可以用歐元、美元、日元、英鎊、瑞士法郎、加元或其他貨幣計價。在這兩個計劃下，CP票據均以面值的折扣發行（如果為負利率，則按面值溢價），或者按面值出售，並按固定或浮動利率支付不同的利率。
高級票據
浮動利率優先票據每季度支付利息，以歐元計價的固定利率優先票據每年支付利息，所有其他優先票據每半年支付一次利息。每張以美元和歐元計價的固定利率優先票據以及以日元計價的私募票據均可按贖回價格兑換 100本金的百分比加上特定的整付溢價和應計利息，以及應付給已簽訂跨貨幣互換協議的日元計價私募票據持有人的掉期破損成本。根據管理優先票據的契約和票據購買協議，公司受某些肯定和否定契約的約束，其中最嚴格的承諾限制了公司根據借款安排將某些財產和資產抵押為擔保的能力。截至2023年9月30日，該公司遵守了所有契約。
在2022年第一季度，該公司兑現了其所有款項 3.6502025年到期的優先票據百分比。在贖回方面，公司產生了美元26所附損益表中包含在其他收入/（支出）中的提前清償債務造成的百萬美元損失。
公司的全資財務子公司賽默飛世爾科學（Finance I）B.V.（賽默飛世爾國際）發行了2023年到期的每張浮動利率優先票據， 0.002023年到期的優先票據百分比， 0.002025年到期的優先票據百分比， 0.802030年到期的優先票據百分比， 1.1252033年到期的優先票據百分比， 1.6252041年到期的優先票據百分比，以及 2.00上表（統稱 “Euronotes”）中包含註冊公開募股中2051年到期的優先票據百分比。該公司已為賽默飛世爾國際在Euronotes下的所有義務以及賽默飛世爾國際的所有其他債務證券提供了全面和無條件的擔保，該公司的任何其他子公司都不會為這些義務提供擔保。賽默飛世爾國際是《交易法》第13-01 (a) (4) (vi) 條定義的 “財務子公司”，除了與發行、管理和償還賽默飛世爾國際不時發行的Euronotes和其他債務證券有關的資產或業務外，沒有任何資產或業務。賽默飛世爾國際的財務狀況、經營業績和現金流合併到公司的財務報表中。
注意事項 8。承付款和或有開支
環境問題
該公司目前正參與與環境問題有關的調查和補救的各個階段。鑑於所需清理的範圍、適用法律法規的複雜性和解釋、替代清理方法的不同成本以及公司的責任範圍等不確定性，該公司無法預測與環境修復問題相關的所有潛在成本以及對未來運營可能產生的影響。與安裝、運行和維護地下水處理系統的費用以及與公司國內和國際設施歷史環境污染有關的其他補救活動的費用在所報告的任何時期內都不是實質性的。截至2023年9月30日，公司10-K表年度報告中包含的2022年財務報表和附註中披露的未決環境相關事項的應計金額沒有重大變化。儘管管理層認為，根據目前的補救成本估計，環境修復的應計費用是足夠的，但由於未來發生的事件，例如現行法律法規的變化、機構方向或執法政策的變化、修復技術的發展或公司運營行為的變化，公司可能會承擔額外的補救或合規成本，這可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
訴訟和相關突發事件
公司參與在正常業務過程中不時出現的各種爭議、政府和/或監管檢查、查詢、調查和訴訟以及訴訟事項。爭議和訴訟事項包括產品責任、知識產權、就業和商業問題。由於與未決訴訟或索賠相關的固有不確定性，公司無法預測結果，對於某些未決訴訟或未產生責任的索賠，也無法對不利結果可能造成的合理損失或損失範圍做出有意義的估計。該公司沒有重大應計款項用於未決訴訟或索賠
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
哪些應計金額未在公司2022年財務報表和公司10-K表年度報告中包含的附註中披露，此類事項也被認為可能造成重大損失。但是，一個或多個此類事項出現超過公司當前應計估計值（如果有）的不利結果是合理的，可能會對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
產品責任、工傷賠償和其他人身傷害事宜
該公司參與不時出現的與產品責任、工傷賠償和其他人身傷害問題有關的各種訴訟和訴訟。截至2023年9月30日，公司2022年財務報表和10-K表年度報告中包含的公司2022年財務報表和附註中披露的待處理產品責任、工傷賠償和其他人身傷害事項的應計金額沒有重大變化。儘管該公司認為，根據包括損失估算精算研究在內的現有信息，應計金額和估計的保險賠償金額是可能和適當的，但估算損失和保險追回的過程涉及管理層的相當程度的判斷，最終金額可能會有所不同，這可能會對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。保險合同並未免除公司對所造成的任何損失的主要責任。向保險公司收取應付金額的可收性取決於保險公司的償付能力和支付意願，以及保險索賠的法律充分性。管理層持續監控其保險公司的付款歷史以及財務狀況和評級。
注意事項 9。綜合收益/（虧損）
綜合收益（虧損）
扣除税款後的累計其他綜合收益/（虧損）各組成部分的變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 貨幣
翻譯
調整 | | 未實現
虧損
對衝
樂器 | | 養老金和
其他
退休後
好處
責任
調整 | | 總計 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | (2,880) | | | $ | (33) | | | $ | (186) | | | $ | (3,099) | |
重新分類前的其他綜合收入/ (損失) | | 57 | | | — | | | 2 | | | 59 | |
從累計其他綜合收入/（虧損）中重新分類的金額 | | 10 | | | 5 | | | (2) | | | 13 | |
其他綜合收益/（虧損）淨額 | | 67 | | | 5 | | | — | | | 72 | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | (2,813) | | | $ | (28) | | | $ | (186) | | | $ | (3,027) | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意 10。金融工具的公允價值計量和公允價值
公允價值測量
下表顯示了有關公司定期按公允價值計量的金融資產和負債的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 引用
的價格
活躍
市場 | | 意義重大
其他
可觀察
輸入 | | 意義重大
不可觀察
輸入 |
| （以百萬計） | | 2023 | | （第 1 級） | | （第 2 級） | | （第 3 級） |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物 | | $ | 2,662 | | | $ | 2,662 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 銀行定期存款 | | 6 | | | 6 | | | — | | | — | |
投資 | | 19 | | | 19 | | | — | | | — | |
認股證 | | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
保險合同 | | 193 | | | — | | | 193 | | | — | |
衍生合約 | | 88 | | | — | | | 88 | | | — | |
總資產 | | $ | 2,979 | | | $ | 2,687 | | | $ | 292 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
衍生合約 | | $ | 153 | | | $ | — | | | $ | 153 | | | $ | — | |
或有考慮 | | 81 | | | — | | | — | | | 81 | |
負債總額 | | $ | 234 | | | $ | — | | | $ | 153 | | | $ | 81 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | 引用
的價格
活躍
市場 | | 意義重大
其他
可觀察
輸入 | | 意義重大
不可觀察
輸入 |
| （以百萬計） | | 2022 | | （第 1 級） | | （第 2 級） | | （第 3 級） |
資產 | | | | | | | | |
現金等價物 | | $ | 5,804 | | | $ | 5,804 | | | $ | — | | | $ | — | |
投資 | | 25 | | | 25 | | | — | | | — | |
認股證 | | 12 | | | — | | | 12 | | | — | |
保險合同 | | 162 | | | — | | | 162 | | | — | |
衍生合約 | | 79 | | | — | | | 79 | | | — | |
總資產 | | $ | 6,082 | | | $ | 5,829 | | | $ | 253 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
衍生合約 | | $ | 101 | | | $ | — | | | $ | 101 | | | $ | — | |
或有考慮 | | 174 | | | — | | | — | | | 174 | |
負債總額 | | $ | 275 | | | $ | — | | | $ | 101 | | | $ | 174 | |
該公司使用Black-Scholes模型對其認股權證進行估值。公司通過從發行人那裏獲得合同的現金退保價值來確定其保險合同的公允價值。考慮到利率和貨幣匯率的變化，衍生品合約的公允價值是公司在合約清算時將收到/支付的估計金額。該公司最初根據折現值的預期轉賬金額（概率加權）來衡量與收購相關的或有對價的公允價值。或有對價公允價值的變動記錄在銷售、一般和管理費用中。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司錄得了美元11百萬和 $ (33）分別為百萬的投資淨收益/（虧損），這些收益/（虧損）包含在所附損益表中的其他收入/（支出）中。在截至2022年10月1日的三個月和九個月中，該公司記錄了美元13百萬和美元136分別為百萬的投資淨虧損，這些淨虧損包含在所附損益表中的其他收入/（支出）中。
下表提供了或有對價的公允價值的向前滾動，該公允價值由三級投入（例如實現生產或收入里程碑的可能性以及資本重組投資組合所依據的投資的公允價值的變化）確定。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
或有考慮 | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 90 | | | $ | 216 | | | $ | 174 | | | $ | 317 | |
| 收購（包括假定餘額） | | — | | | — | | | 1 | | | (18) | |
| 付款 | | (5) | | | (32) | | | (63) | | | (64) | |
| 收益中包含的公允價值變動 | | (4) | | | (16) | | | (31) | | | (67) | |
| 期末餘額 | | $ | 81 | | | $ | 168 | | | $ | 81 | | | $ | 168 | |
衍生合約
下表提供了未償還的衍生品合約的總名義價值。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
名義金額 | | | | |
| | | | |
| | | | |
跨貨幣利率互換-指定為淨投資套期保值 | | $ | 5,650 | | | $ | 2,100 | |
| | | | |
貨幣兑換合約 | | 1,607 | | | 2,434 | |
儘管某些衍生品受與交易對手的淨額結算安排的約束，但該公司不抵消資產負債表中的衍生資產和負債。下表顯示了隨附資產負債表和損益表中衍生工具的公允價值。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值——資產 | | 公允價值——負債 |
| | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 | | 九月三十日 | | 十二月三十一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
跨貨幣利率互換 (a) | | $ | 87 | | | $ | 77 | | | $ | 152 | | | $ | 85 | |
未指定為對衝工具的衍生品 | | | | | | | |
貨幣兑換合約 (b) | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 16 | |
| | | | | | | | |
| 衍生品總數 | | $ | 88 | | | $ | 79 | | | $ | 153 | | | $ | 101 | |
(a) 跨貨幣利率互換的公允價值列在隨附的資產負債表中，標題為 “其他資產或其他長期負債”。
(b) 貨幣兑換合約的公允價值列在所附資產負債表的其他流動資產或其他應計費用標題下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已確認的收益（虧損） |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | | | | |
利率互換 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
金額從累計的其他綜合項目重新分類為利息支出 | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (6) | | | $ | (3) | |
被指定為淨投資套期保值的金融工具 | | | | | | | | |
以外幣計價的債務和其他應付賬款 | | | | | | | | |
包含在其他綜合項目的貨幣折算調整中 | | 364 | | | 658 | | | 158 | | | 1,691 | |
跨貨幣利率互換 | | | | | | | | |
包含在其他綜合項目的貨幣折算調整中 | | (56) | | | 46 | | | (6) | | | 120 | |
包含在利息支出中 | | 35 | | | 6 | | | 68 | | | 12 | |
未指定為對衝工具的衍生品 | | | | | | | | |
貨幣兑換合約 | | | | | | | | |
包含在產品收入成本中 | | 2 | | | 3 | | | (1) | | | 15 | |
包含在其他收入/（費用）中 | | (6) | | | 20 | | | (8) | | | 32 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
貨幣兑換合約中確認的收益和虧損以及相應的抵消標的套期保值交易的虧損和收益包含在隨附的收益表中。
該公司使用外幣計價的債務、某些以外幣計價的應付賬款和跨貨幣利率互換，以部分對衝其對外業務的淨投資，以免受匯率的不利變動。該公司以歐元計價的優先票據、某些以外幣計價的應付賬款及其跨幣種利率互換已被指定為外國業務部分淨投資的經濟套期保值，並且可以作為經濟套期保值。因此，由於歐元計價債務工具和某些外幣計價應付賬款的即期匯率波動而產生的外幣交易收益或損失，以及跨貨幣利率互換的合約公允價值變化，不包括應計利息，均包含在其他綜合項目和股東權益的貨幣折算調整中。
有關公司風險管理目標和戰略的更多信息，請參閲公司10-K表年度報告中包含的2022年合併財務報表附註1。
其他金融工具的公允價值
公司債務工具的賬面價值和公允價值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 攜帶 | | 公平 | | 攜帶 | | 公平 |
| （以百萬計） | | 價值 | | 價值 | | 價值 | | 價值 |
高級筆記 | | $ | 35,008 | | | $ | 30,700 | | | $ | 33,889 | | | $ | 29,901 | |
| | | | | | | | |
商業票據 | | — | | | — | | | 310 | | | 310 | |
其他 | | 76 | | | 76 | | | 79 | | | 79 | |
| | $ | 35,084 | | | $ | 30,776 | | | $ | 34,278 | | | $ | 30,290 | |
債務工具（不包括私募票據）的公允價值是根據報價和公司在相應期末可用的借款利率確定的，這些利率代表二級衡量標準。私募票據的公允價值是根據內部開發的定價模型和不可觀察的輸入確定的，這些輸入代表了三級衡量標準。
注意 11。補充現金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
非現金投資和融資活動 | | | | |
已購置但未付的財產、廠房和設備 | | $ | 207 | | | $ | 213 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
已申報但未支付的股息 | | 137 | | | 119 | |
限制性股票單位歸屬後發行股票 | | 198 | | | 225 | |
股票回購產生的消費税 | | 29 | | | — | |
現金、現金等價物和限制性現金包含在隨附的資產負債表中，如下所示： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 6,151 | | | $ | 8,524 | |
| 限制性現金包含在其他流動資產中 | | 10 | | | 12 | |
| 限制性現金包含在其他資產中 | | 7 | | | 1 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 6,168 | | | $ | 8,537 | |
限制性現金中包含的金額主要是指作為銀行擔保抵押品持有的資金以及在中國等待政府行政許可的流入現金。
賽默飛世爾科學公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意 12。重組和其他成本
在2023年的前九個月中，重組和其他成本主要包括為簡化運營而進行的裁員和設施整合的持續費用、長期資產的減值，以及在較小程度上收購前訴訟和其他事項的淨費用。2023 年，與設施整合和成本削減措施相關的遣散行動受到的影響約為 4佔公司員工的百分比。
截至2023年11月3日，該公司已確定重組行動，這將導致約1美元的額外費用65百萬美元，主要是在2023年，預計將在未來確定其他行動，這些行動將在滿足特定標準時記錄在案，例如福利安排溝通或發生費用時。
按細分市場劃分的重組和其他成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | 九個月已結束 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | | | 2023年9月30日 | | |
生命科學解決方案 | | $ | 20 | | | | | $ | 100 | | | |
分析儀器 | | 8 | | | | | 31 | | | |
專業診斷 | | (1) | | | | | 9 | | | |
實驗室產品和生物製藥服務 | | 52 | | | | | 228 | | | |
企業 | | 5 | | | | | 11 | | | |
| | $ | 84 | | | | | $ | 379 | | | |
下表彙總了公司應計重組餘額的變化，該餘額包含在隨附資產負債表的其他應計費用中。附表附註中彙總了在所附損益表中作為重組和其他費用列報的其他金額。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | | | | | | | 共計 (a) |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | | | $ | 41 | |
2023 年產生的淨重組費用 (b) (c) | | | | | | | | 175 | |
付款 | | | | | | | | (142) | |
貨幣換算 | | | | | | | | (1) | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | | | | | | | | $ | 73 | |
(a)重組負債的變動主要包括遣散費和其他與設施整合相關的費用。
(b)不包括 $165百萬美元的淨費用，主要是美元127實驗室產品和生物製藥服務和生命科學解決方案領域的長期資產減值費用，美元26與實驗室產品和生物製藥服務板塊設施關閉相關的合同終止費用為百萬美元18收購前訴訟和其他事項的淨費用為百萬美元。
(c)不包括 $39從2023年第三季度開始出售的處置集團的減值費用為百萬美元。歸因於賽默飛世爾科學公司的虧損減少了美元19百萬美元歸屬於非控股權益。
該公司預計將主要在2023年之前支付應計重組成本。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
根據1934年《證券交易法》（《交易法》）第21E條的定義，前瞻性陳述在本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中作出。此處包含的任何非歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性陳述，包括但不限於以下方面的陳述：收入、支出、收益、利潤、税率、税收條款、現金流、養老金和福利義務及資金需求以及我們的流動性狀況；成本削減、重組活動、新產品和服務開發、競爭優勢或市場地位、收購或剝離；我們出售市場的增長、下降和其他趨勢；新的或修改後的法律、法規和會計聲明；未決索賠、法律訴訟、税務審計和評估以及其他或有負債；外幣匯率和這些匯率的波動；總體經濟和資本市場狀況；上述任何情況的發生時間；上述任何情況所依據的假設；COVID-19 疫情；以及針對賽默飛世爾打算或認為將來會或可能發生的事件或事態發展的任何其他聲明。在不限制前述內容的前提下，“相信”、“預期”、“計劃”、“期望”、“尋求”、“估計” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都附有這樣的措辭。儘管公司將來可能會選擇更新前瞻性陳述，但它明確表示不承擔任何更新前瞻性陳述的義務，即使公司的估計發生了變化，讀者也不應依賴這些前瞻性陳述來代表公司在本報告提交之日後的任何日期的觀點。
許多重要因素可能導致公司的業績與此類前瞻性陳述所示的業績存在重大差異，包括公司 “風險因素” 標題下詳述的那些因素 10-K 表年度報告截至2022年12月31日的財年（已向美國證券交易委員會存檔）。可能導致實際業績與前瞻性陳述所示結果存在重大差異的重要因素包括與以下方面相關的風險和不確定性：COVID-19 疫情；開發新產品和適應重大技術變革的需求；改善增長戰略的實施；總體經濟狀況和相關不確定性；對客户資本支出政策和政府資助政策的依賴；經濟和政治條件以及匯率波動對國際業務的影響；知識產權的使用和保護；政府法規變更的影響；任何自然災害、公共衞生危機或其他災難性事件；管理政府合同的法律法規的影響，以及與最近或即將進行的收購（包括我們對Olink的擬議收購）相關的預期收益可能無法按預期實現的可能性。
該公司指的是未按照公認會計原則（非公認會計準則衡量標準）編制的各種金額或指標。本節進一步描述了這些非公認會計準則指標，並與其最直接的可比金額或衡量標準進行了核對。”非公認會計準則指標” 稍後在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中。
概述
Thermo Fisher Scientific Inc. 幫助客户加快生命科學研究，解決複雜的分析挑戰，提高實驗室生產力，並通過診斷以及開發和製造改變生活的療法來改善患者健康，從而使世界更健康、更清潔、更安全。服務的市場包括製藥和生物技術、學術和政府、工業和應用市場以及醫療保健和診斷。該公司的業務分為四個部門（註釋4）：生命科學解決方案、分析儀器、特種診斷和實驗室產品以及生物製藥服務。
合併業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | | | 九月三十日 | | 十月一日 | | |
| （除每股金額外，以百萬美元計） | | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
收入 | | $ | 10,574 | | | $ | 10,677 | | | (1) | % | | $ | 31,971 | | | $ | 33,465 | | | (4) | % |
| GAAP 營業收入 | | 1,864 | | | 1,710 | | | 9 | % | | 5,005 | | | 6,532 | | | (23) | % |
| GAAP 營業收入利潤率 | | 17.6 | % | | 16.0 | % | | 1.6 | pt | | 15.7 | % | | 19.5 | % | | (3.8) | pt |
調整後的營業收入 （非公認會計準則衡量標準） | | 2,560 | | | 2,370 | | | 8 | % | | 7,260 | | | 8,425 | | | (14) | % |
調整後的營業收入利潤率 （非公認會計準則衡量標準） | | 24.2 | % | | 22.2 | % | | 2.0 | pt | | 22.7 | % | | 25.2 | % | | (2.5) | pt |
| 歸屬於賽默飛世爾科學公司的GAAP攤薄後每股收益 | | 4.42 | | | 3.79 | | | 17 | % | | 11.25 | | | 13.62 | | | (17) | % |
調整後的每股收益 （非公認會計準則衡量標準） | | 5.69 | | | 5.08 | | | 12 | % | | 15.87 | | | 17.84 | | | (11) | % |
有機收入增長
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 2023年9月30日 | | 2023年9月30日 |
| 收入增長 | | (1) | % | | (4) | % |
| 收購的影響 | | 1 | % | | 0 | % |
| 貨幣折算的影響 | | 1 | % | | 0 | % |
有機收入增長* （非公認會計準則衡量標準） | | (3) | % | | (5) | % |
* 由於四捨五入，結果可能無法求和
自 2020 年以來，生命科學解決方案和特種診斷部門以及實驗室產品業務一直支持 COVID-19 診斷測試，擴展和發展其分子診斷解決方案和塑料消耗品業務，以應對 COVID-19 疫情。生物科學和生物生產業務擴大了自己的產量以滿足全球疫苗生產需求，從而擴大了滿足製藥和生物技術客户需求的能力。此外，我們的製藥服務業務為我們的製藥和生物技術客户提供了他們在全球開發和生產疫苗和療法所需的服務。自該公司於2021年12月收購PPD以來，臨牀研究業務繼續在支持 COVID-19 疫苗和療法的臨牀試驗方面發揮主導作用。隨着客户檢測以及治療和疫苗需求的下降，預計這些積極影響將在2023年繼續保持在較低的水平。2023年和2022年第三季度，與 COVID-19 測試相關的產品的銷售額分別為0.5億美元和4.4億美元，2023年和2022年前九個月的銷售額分別為2.7億美元和27.5億美元。
2023年第三季度，受與 COVID-19 疫苗和療法相關的需求減少以及中國更具挑戰性的宏觀經濟環境和經濟活動低迷對客户的持續影響，製藥和生物技術客户的增長略有下降。我們看到了學術界和政府客户的強勁增長，我們的高影響力創新被大力採用。受更具挑戰性的宏觀經濟環境和中國低迷的經濟活動的推動，工業和應用市場持平。由於對 COVID-19 測試產品的需求減少，診斷和醫療保健市場下滑。2023年第三季度，北美和亞太地區的銷售增長下降，而歐洲略有增長。所有地區的銷售增長都受到 2023 年對 COVID-19 相關產品的需求減少以及更具挑戰性的宏觀經濟環境對客户的影響。亞太地區受到中國經濟活動低迷的影響。生命科學解決方案和專業診斷板塊的下降足以抵消分析儀器和實驗室產品以及生物製藥服務板塊在2023年第三季度對有機收入的貢獻。
在2023年的前九個月中，在我們值得信賴的合作伙伴地位的推動下，製藥和生物技術客户略有增長，但被中國更具挑戰性的宏觀經濟環境和低迷的經濟活動對客户的影響部分抵消。我們在學術和政府市場看到了廣泛的實力。受對我們為半導體和材料科學客户服務的分析儀器的持續強勁需求的推動，工業和應用市場表現強勁。由於對 COVID-19 測試產品的需求減少，診斷和醫療保健市場下滑。在 2023 年的前九個月中，由於對 COVID-19 相關產品的需求減少，以及艱難的宏觀經濟環境和中國經濟活動低迷，所有主要地區的銷售增長均有所下降。2023年前九個月實驗室產品、生物製藥服務和分析儀器板塊對有機收入的貢獻被生命科學解決方案和專業診斷板塊的下降所抵消。
該公司繼續執行其久經考驗的增長戰略，該戰略由三大支柱組成：
•高影響力的創新，
•我們在客户中值得信賴的合作伙伴地位，以及
•我們無與倫比的商用發動機。
GAAP 營業收入利潤率和調整後的營業收入利潤率在 2023 年第三季度有所增加，這主要是由於生產率的強勁提高和良好的價格實現率，但部分被 COVID-19 相關收入的減少所抵消。GAAP 營業收入利潤率和調整後的營業收入利潤率在 2023 年前九個月有所下降，這主要是由於與 COVID-19 相關的收入減少。生產率的強勁提高和為應對更高的通貨膨脹率而實現的強勁定價部分抵消了這一點。2023年第三季度和前九個月的GAAP營業收入利潤率也受到重組和其他費用的影響，這些費用是裁員和設施整合所產生的，目的是簡化運營並限制預期收入減少的影響（注12）。
該公司提及的戰略增長投資通常是指用於增強商業能力的定向支出，包括擴大地域銷售範圍和電子商務平臺、營銷舉措、擴大服務和運營基礎設施、研發項目和其他增強客户體驗的支出，
以及對員工的激勵性薪酬和表彰。在本次討論中，該公司提及的生產率提高通常是指其實際流程改進（PPI）業務系統的成本效率的提高，包括實施持續改進方法所帶來的成本降低、全球採購計劃、包括裁員和整合設施在內的重組行動後的較低成本結構以及低成本區域製造。
近期的重大收購
2023年1月3日，該公司收購了專業診斷板塊的The Binding Site Group，這是一家總部位於英國的專業診斷分析和儀器的提供商，旨在改善血液癌和免疫系統疾病的診斷和管理。此次收購擴大了該細分市場的產品組合，增加了多發性骨髓瘤診斷和監測方面的開創性創新。
2023年8月14日，該公司在實驗室產品和生物製藥服務領域收購了CoreVitas, LLC，這是一家總部位於美國的提供經批准的藥物和療法的監管級真實證據的提供商。此次收購擴大了該細分市場的產品組合，增加了高度互補的現實世界證據解決方案，以加強決策以及藥物開發的時間和成本。
分部業績
根據公司合併財務報表附註4的定義，公司管理層使用不計某些費用/貸項的營業收入來評估該細分市場的經營業績 10-K 表年度報告適用於 2022 年。因此，在此基礎上報告了以下分段數據。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （百萬美元） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
生命科學解決方案 | | $ | 2,433 | | | $ | 2,962 | | | $ | 7,508 | | | $ | 10,485 | |
分析儀器 | | 1,754 | | | 1,621 | | | 5,226 | | | 4,746 | |
專業診斷 | | 1,083 | | | 1,065 | | | 3,300 | | | 3,648 | |
實驗室產品和生物製藥服務 | | 5,728 | | | 5,585 | | | 17,322 | | | 16,564 | |
淘汰 | | (424) | | | (556) | | | (1,385) | | | (1,978) | |
合併收入 | | $ | 10,574 | | | $ | 10,677 | | | $ | 31,971 | | | $ | 33,465 | |
生命科學解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 2,433 | | | $ | 2,962 | | | (18) | % | | 1 | % | | 0 | % | | (19) | % |
| 分部收入 | | 872 | | | 1,039 | | | (16) | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 35.9 | % | | 35.1 | % | | 0.8 個百分點 | | | | | | |
2023 年第三季度有機收入的下降主要是由於與 COVID-19 相關的收入放緩。細分市場收入利潤率的增長主要歸因於生產率異常強勁的提高、良好的價格實現以及貨幣折算的有利影響，但與 COVID-19 相關的收入和業務結構的顯著下降部分抵消了這一增長。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 7,508 | | | $ | 10,485 | | | (28) | % | | (1) | % | | 0 | % | | (28) | % |
| 分部收入 | | 2,525 | | | 4,542 | | | (44) | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 33.6 | % | | 43.3 | % | | -9.7 點 | | | | | | |
2023 年前九個月有機收入的下降主要是由於與 COVID-19 相關的收入放緩。分部收入利潤率的下降主要是由於與 COVID-19 相關的收入和業務結構大幅下降，但生產率的強勁提高和良好的價格實現率部分抵消了這一下降。
分析儀器
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 1,754 | | | $ | 1,621 | | | 8 | % | | 1 | % | | 0 | % | | 8 | % |
| 分部收入 | | 468 | | | 386 | | | 21 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 26.7 | % | | 23.8 | % | | 2.9 分 | | | | | | |
2023年第三季度有機收入的增長是由電子顯微鏡業務帶動的。分部收入利潤率的增長主要源於生產率的強勁提高、強勁的銷量拉動以及應對更高的通貨膨脹的強勁定價意識，但部分被貨幣折算的影響所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 5,226 | | | $ | 4,746 | | | 10 | % | | (1) | % | | 0 | % | | 11 | % |
| 分部收入 | | 1,321 | | | 1,031 | | | 28 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 25.3 | % | | 21.7 | % | | 3.6 分 | | | | | | |
2023年前九個月有機收入的增長是由於該細分市場所有業務的需求增加，尤其是電子顯微鏡、色譜和質譜業務的強勁增長。分部收入利潤率的增長主要是由於生產率的強勁提高、銷量強勁、為應對更高的通貨膨脹率而實現的強勁定價，但部分被貨幣折算和戰略增長投資的影響所抵消。
專業診斷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 1,083 | | | $ | 1,065 | | | 2 | % | | 1 | % | | 6 | % | | (6) | % |
| 分部收入 | | 283 | | | 220 | | | 29 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 26.1 | % | | 20.6 | % | | 5.5 分 | | | | | | |
2023 年第三季度有機收入的下降是由於需求減少，這主要是由針對 COVID-19 診斷的產品推動的，但被免疫診斷、微生物學和移植診斷業務的潛在增長部分抵消。該細分市場收入利潤率的增長歸因於良好的業務組合和非常強勁的生產率提高，但部分被 COVID-19 測試量減少的影響所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 3,300 | | | $ | 3,648 | | | (10) | % | | 0 | % | | 5 | % | | (15) | % |
| 分部收入 | | 860 | | | 816 | | | 5 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 26.1 | % | | 22.4 | % | | 3.7 分 | | | | | | |
2023 年前九個月的有機收入下降是由於需求減少所致，這主要是由針對 COVID-19 診斷的產品推動的，但部分被免疫診斷、微生物學和移植診斷業務的潛在增長所抵消。該細分市場收入利潤率的增長歸因於良好的業務組合和非常強勁的生產率提高，但部分被 COVID-19 測試量減少的影響所抵消。
實驗室產品和生物製藥 服務
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 5,728 | | | $ | 5,585 | | | 3 | % | | 1 | % | | 0 | % | | 1 | % |
| 分部收入 | | 937 | | | 725 | | | 29 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 16.4 | % | | 13.0 | % | | 3.4 分 | | | | | | |
2023年第三季度有機收入的增長主要是由於製藥服務和臨牀研究業務的銷售額增加。分部收入利潤率的增長主要是由於生產率異常強勁的提高和良好的業務組合，但部分被貨幣折算的影響所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | | | | | | | 有機* （非公認會計準則衡量標準） |
| （百萬美元） | | 九月三十日
2023 | | 十月一日
2022 | | 總計
改變 | | 貨幣
翻譯 | | 收購/資產剝離 | |
| 收入 | | $ | 17,322 | | | $ | 16,564 | | | 5 | % | | 0 | % | | 0 | % | | 4 | % |
| 分部收入 | | 2,554 | | | 2,036 | | | 25 | % | | | | | | |
| 分部收入利潤率 | | 14.7 | % | | 12.3 | % | | 2.4 分 | | | | | | |
2023年前九個月有機收入的增長主要是由於製藥服務和臨牀研究業務的銷售額增加。分部收入利潤率的增長主要是由於生產率的強勁提高。
* 由於四捨五入，結果可能無法求和
非經營性物品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （美元和股票以百萬計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨利息支出 | | $ | 113 | | | $ | 105 | | | $ | 415 | | | $ | 335 | |
| GAAP 其他收入/（支出） | | 14 | | | (4) | | | (32) | | | (139) | |
調整後的其他收入/（支出） （非公認會計準則衡量標準） | | 5 | | | 10 | | | 4 | | | 24 | |
| GAAP 税率 | | 3.0 | % | | 1.9 | % | | 3.3 | % | | 8.8 | % |
調整後的税率 （非公認會計準則衡量標準） | | 10.0 | % | | 11.8 | % | | 10.0 | % | | 13.1 | % |
| 加權平均攤薄後股數 | | 388 | | | 395 | | | 388 | | | 395 | |
| | | | | | | | |
淨利息支出（利息支出減去利息收入）的增加主要是由於一般公司用途的債務增加以及公司的資本配置舉措，包括為股票回購融資、支付股息和收購The Binding Site Group和CoreVitas, LLC（注2）。請參閲下文 “流動性和資本資源” 標題下的更多討論。在2023年第三季度和前九個月，由於利率互換和跨貨幣利率互換安排，該公司的淨利息支出分別減少了約3,400萬美元和6200萬美元（注10）。
GAAP其他收入/（支出）和調整後的其他收入/（支出）包括非營業貨幣資產和負債的貨幣交易收益/虧損以及定期淨養老金福利成本/收入，不包括服務成本部分。GAAP在2023年第三季度和前九個月的其他收入/（支出）還分別包括1000萬美元和投資的淨收益/（虧損）。GAAP在2022年第三季度和前九個月的其他收入/（支出）還分別包括1200萬美元和1.35億美元的淨投資虧損。2022年前九個月的GAAP其他收入/支出還包括提前清償債務造成的2600萬美元損失（注7）。
2023年第三季度在預計實現遞延所得税資產的司法管轄區發佈了1.83億美元的估值補貼，影響了2023年的GAAP和調整後税率，而與2022年相比，税前收益下降的幅度較小。該公司2023年的GAAP和調整後的税率也受到税收籌劃舉措的影響，包括2023年第二季度公司間債務再融資交易的外匯虧損產生的9,100萬美元的税收優惠，以及2023年第一季度實體間交易產生的資本損失產生的1.44億美元税收優惠。該公司2022年的GAAP和調整後的税率受到2022年前九個月在預計將實現遞延所得税資產的司法管轄區發佈的1.89億美元估值補貼的影響。該公司2022年的GAAP税率也受到2022年第三季度税務審計和解產生的2.08億美元淨收益的影響（注5）。
2023年和2022年的有效税率也受到較低税收管轄區相對可觀的收益的影響。主要由於出於税收目的的無形資產攤銷不可扣除，該公司用於財務報告的所得税現金支出高於其所得税支出，預計2023年總額約為14.0億美元。
該公司預計，根據公司開展業務的國家目前預測的盈利率和預期的外國税收抵免，其2023年的GAAP有效税率將在3％至5％之間。由於離散的所得税因素和事件，不同時期的有效税率可能會有很大差異。該公司預計，到2023年，其調整後的税率將約為10％。
該公司在美國以外的大約70個國家開展業務和應納税業務。其中一些國家的税率低於美國。該公司從美國以外的較低税率中受益的能力取決於其在美國以外國家的相對收入水平以及這些國家的法定税率。基於公司非美國所得税準備金在多個國家的分佈，該公司認為，除了由此對公司的遞延所得税餘額進行一次性調整以反映新税率外，任何個別國家的法定税率的變化都不太可能對公司的所得税準備金或淨收入產生重大影響。
與2022年相比，由於股票回購，扣除期權稀釋後的加權平均攤薄股票在2023年有所下降。
流動性和資本資源
該公司久經考驗的增長戰略使其能夠產生自由現金流並進入資本市場。該公司主要通過合併和收購來部署資本，其次是通過股票回購和分紅來部署資本。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 6,151 | | | $ | 8,524 | |
| 債務總額 | | 35,284 | | | 34,488 | |
該公司大約一半的現金餘額和運營現金流來自美國境外。該公司使用其非美國現金滿足美國以外的需求，包括收購、產能擴張和外國子公司償還第三方外債。此外，該公司還使用免税資本回報率和股息向美國轉移現金，其中獲得的相關美國股息扣除額或外國税收抵免等於股息產生的任何税收成本。由於使用這種方式向美國轉移現金，該公司預計在可預見的將來，其大量非美國現金餘額不會對流動性產生任何重大不利影響。
該公司認為，其現有的現金和現金等價物及其未來的運營現金流以及循環信貸協議下的可用借貸能力將足以滿足其現有業務在可預見的將來，包括至少未來24個月的現金需求。
截至2023年9月30日，該公司的短期債務總額為48.0億美元。該公司與一家銀行集團擁有循環信貸額度，該銀行集團提供高達50億美元的無抵押多幣種循環信貸（附註7）。如果該公司在該融資機制下借款，它打算留出相當於未償還商業票據的金額不動用，以便在沒有商業票據市場的情況下提供資金來源。截至2023年9月30日，該公司的循環信貸額度下沒有未償還的借款，儘管未償還的非實質性信用證減少了可用容量。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 |
| | | | |
| | | | |
| （以百萬計） | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 4,683 | | | $ | 5,667 | |
用於投資活動的淨現金 | | (4,766) | | | (1,634) | |
用於融資活動的淨現金 | | (2,194) | | | (5,201) | |
自由現金流 （非公認會計準則衡量標準） | | 3,685 | | | 3,992 | |
運營活動
在2023年的前九個月中，營運資本投資部分抵消了收入提供的現金。其他資產和其他負債的變動使用了13.6億美元的現金，這主要是由於支付薪酬和所得税的時機所致。應付賬款減少使用了7.4億美元的現金。2023年前九個月的所得税現金支付額為11.7億美元。
在2022年的前九個月中，營運資金的投資部分抵消了收入提供的現金。庫存的增加使用了11.2億美元的現金，主要用於支持銷售增長。其他資產和其他資產的變化
負債使用了7.3億美元的現金，這主要是由於支付補償的時機。2022年前九個月的所得税現金支付額為10.5億美元。
投資活動
在2023年的前九個月中，收購使用了36.6億美元的現金。該公司的投資活動還包括購買10.7億美元的不動產、廠房和設備，用於產能和能力投資。
在2022年的前九個月中，收購使用了0.4億美元的現金。該公司的投資活動還包括購買16.9億美元的不動產、廠房和設備以進行產能和能力投資。
該公司預計，2023年全年，扣除處置後的不動產、廠房和設備支出將在13億至15億美元之間。
融資活動
在2023年的前九個月中，優先票據的償還和淨商業票據活動分別使用了20億美元和3.2億美元的現金。發行債務提供了34.7億美元的現金。該公司的融資活動還包括回購公司30億美元的普通股（520萬股）和支付3.9億美元的現金分紅。2022年11月10日，董事會批准回購公司高達4億美元的普通股。該公司在2023年第一季度回購的所有普通股均在該計劃之下。
在2022年的前九個月中，優先票據的償還和淨商業票據活動分別使用了3.8億美元和24.6億美元的現金。該公司的融資活動還包括回購公司20億美元的普通股（330萬股）和支付3.4億美元的現金分紅。
除收購Olink的協議（注2）外，該公司購買不動產、廠房和設備的承諾、合同義務和其他商業承諾在2023年9月30日之後沒有發生實質性變化。
非公認會計準則指標
除了根據公認會計原則（GAAP）編制的財務指標外，我們還使用某些非公認會計準則財務指標，例如有機收入增長，即報告的收入增長，不包括收購/剝離業務收入的影響和貨幣折算的影響。我們之所以報告收入有機增長，是因為賽默費舍爾管理層認為，為了瞭解公司的短期和長期財務趨勢，投資者不妨考慮收購/資產剝離和外幣折算對收入的影響。Thermo Fisher 管理層利用有機收入增長來預測和評估公司的運營業績，並將本期的收入與前期的收入進行比較。
我們報告調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的其他收入/（支出）、調整後的税率和調整後的每股收益。我們認為，除了公認會計準則財務指標外，使用這些非公認會計準則財務指標有助於投資者更好地瞭解我們的核心經營業績和未來前景，這與管理層衡量和預測公司核心經營業績的方式一致，尤其是在將此類業績與前一時期、預測以及競爭對手的業績進行比較時。管理層在財務和業務決策中也使用此類措施，並用於補償目的。在計算這些衡量標準時，我們會視情況排除：
•某些與收購相關的成本，包括出售在收購之日重新估值的庫存的費用、重大交易/收購相關成本，包括或有收購相關對價估計的變動，以及與獲得待處理/近期收購的短期融資承諾相關的其他成本。我們將這些費用排除在外，因為我們認為它們並不代表我們的正常運營成本。
•與重組活動和大規模放棄產品線相關的成本/收入，例如減少管理費用和整合設施。我們將這些成本排除在外，因為我們認為與重組活動和大規模放棄產品線有關的成本並不能代表我們的正常運營成本。
•未合併實體的收益/虧損中的權益；長期資產的減值；以及某些其他孤立或在任何可預測的情況下都無法預期再次發生的收益和損失，包括投資收益/虧損、業務、產品線和房地產的出售、與訴訟相關的重大事項、養老金計劃的削減/結算以及債務的提前償還。我們之所以排除這些項目，是因為它們超出了我們的正常運營，和/或在某些情況下，很難準確預測未來的時期。
•與收購相關的無形資產攤銷相關的費用，因為收購收購價格的很大一部分可能分配給壽命長達20年的無形資產。排除攤銷費用可以比較我們新收購和長期持有的業務以及與收購和非收購性同行公司的經營業績，在一段時間內保持一致。
•上述項目的非控股權益和税收影響，以及重大税務審計或事件（例如因頒佈的税率/法律變更而產生的遞延所得税的變化）的影響，我們排除了後者，因為它們超出了我們的正常運營，難以準確預測未來時期。
我們報告自由現金流，即不包括淨資本支出的運營現金流，以提供持續業務產生用於收購和其他投資和融資活動的現金的能力。該公司還使用這一衡量標準來衡量公司的實力。自由現金流不能衡量可用於全權支出的現金，因為我們有某些非全權債務，例如還本付息，未從該指標中扣除。
本10-Q表中包含的公司經營業績和現金流的非公認會計準則財務指標不應被視為優於或取代公司根據公認會計原則編制的經營業績。此類非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬載於下文的 “合併業績” 和 “分部業績” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （除每股金額外，以百萬美元計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| 調整後營業收入的對賬 | | | | | | | | |
GAAP 營業收入 | | $ | 1,864 | | | $ | 1,710 | | | $ | 5,005 | | | $ | 6,532 | |
收入成本調整 (a) | | 14 | | | 22 | | | 73 | | | 41 | |
銷售、一般和管理費用調整 (b) | | 14 | | | 11 | | | 28 | | | (10) | |
重組和其他費用 (c) | | 84 | | | 33 | | | 379 | | | 59 | |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | | 584 | | | 594 | | | 1,775 | | | 1,803 | |
調整後的營業收入 （非公認會計準則衡量標準） | | $ | 2,560 | | | $ | 2,370 | | | $ | 7,260 | | | $ | 8,425 | |
| | | | | | | | |
| 調整後營業收入利潤率的對賬 | | | | | | | | |
| GAAP 營業收入利潤率 | | 17.6 | % | | 16.0 | % | | 15.7 | % | | 19.5 | % |
| 收入成本調整 (a) | | 0.1 | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % | | 0.1 | % |
| 銷售、一般和管理費用調整 (b) | | 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.0 | % |
| 重組和其他費用 (c) | | 0.8 | % | | 0.3 | % | | 1.2 | % | | 0.2 | % |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | | 5.6 | % | | 5.6 | % | | 5.5 | % | | 5.4 | % |
調整後的營業收入利潤率 (非公認會計準則衡量標準） | | 24.2 | % | | 22.2 | % | | 22.7 | % | | 25.2 | % |
| | | | | | | | |
| 調整後的其他收入/（支出）的對賬 | | | | | | | | |
| GAAP 其他收入/（支出） | | $ | 14 | | | $ | (4) | | | $ | (32) | | | $ | (139) | |
| 調整 (d) | | (9) | | | 14 | | | 36 | | | 163 | |
調整後的其他收入/（支出） （非公認會計準則衡量標準） | | $ | 5 | | | $ | 10 | | | $ | 4 | | | $ | 24 | |
| | | | | | | | |
| 調整後税率的核對 | | | | | | | | |
| GAAP 税率 | | 3.0 | % | | 1.9 | % | | 3.3 | % | | 8.8 | % |
| 調整 (e) | | 7.0 | % | | 9.9 | % | | 6.7 | % | | 4.3 | % |
調整後的税率 （非公認會計準則衡量標準） | | 10.0 | % | | 11.8 | % | | 10.0 | % | | 13.1 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 調整後每股收益對賬 | | | | | | | | |
| 歸屬於賽默飛世爾科學公司的GAAP攤薄後每股收益（EPS） | | $ | 4.42 | | | $ | 3.79 | | | $ | 11.25 | | | $ | 13.62 | |
| 收入成本調整 (a) | | 0.04 | | | 0.06 | | | 0.19 | | | 0.11 | |
| 銷售、一般和管理費用調整 (b) | | 0.03 | | | 0.03 | | | 0.07 | | | (0.02) | |
| 重組和其他費用 (c) | | 0.22 | | | 0.08 | | | 0.98 | | | 0.15 | |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | | 1.50 | | | 1.50 | | | 4.57 | | | 4.56 | |
| 其他收入/支出調整 (d) | | (0.02) | | | 0.04 | | | 0.09 | | | 0.41 | |
| 所得税調整準備金 (e) | | (0.49) | | | (0.60) | | | (1.38) | | | (1.35) | |
| 未合併實體的收益/虧損權益 | | 0.04 | | | 0.18 | | | 0.15 | | | 0.36 | |
| 非控股權益調整 (f) | | (0.05) | | | 0.00 | | | (0.05) | | | 0.00 | |
調整後 EPS（非公認會計準則衡量標準） | | $ | 5.69 | | | $ | 5.08 | | | $ | 15.87 | | | $ | 17.84 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 九月三十日 | | 十月一日 | | 九月三十日 | | 十月一日 |
| （除每股金額外，以百萬美元計） | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 自由現金流的對賬 | | | | | | | | |
| GAAP 運營活動提供的淨現金 | | $ | 2,414 | | | $ | 1,937 | | | $ | 4,683 | | | $ | 5,667 | |
| 購置不動產、廠房和設備 | | (332) | | | (547) | | | (1,074) | | | (1,693) | |
| 出售不動產、廠房和設備的收益 | | 66 | | | 4 | | | 76 | | | 18 | |
自由現金流（非公認會計準則衡量標準） | | $ | 2,148 | | | $ | 1,394 | | | $ | 3,685 | | | $ | 3,992 | |
(a) 2023年和2022年的調整後業績不包括在收購之日重新估值的庫存銷售費用以及與大規模放棄產品線相關的庫存減記費用。2023年第三季度和前九個月的調整後業績還分別不包括因設施整合而放棄的製造業資產加速折舊的500萬美元和1000萬美元。
(b) 2023年和2022年的調整後業績不包括某些第三方費用，主要是與近期收購相關的交易/整合成本、或有收購對價估計變更的費用/貸項，以及與產品責任訴訟相關的費用。
(c) 2023年和2022年的調整後業績不包括重組和其他成本，主要包括遣散費、長期資產減值、廢棄設施以及裁員和房地產整合的其他費用。2023年第三季度的調整後業績還不包括出售房地產的500萬美元淨收益。2023年前九個月的調整後業績還不包括與設施關閉相關的2600萬美元合同終止費用、1800萬美元的收購前訴訟和其他事項的淨費用以及800萬美元的房地產銷售淨收益。
(d) 2023年和2022年的調整後業績不包括投資的淨收益/虧損。2022年調整後的業績還不包括提前清償債務造成的2600萬美元損失。
(e) 2023年和2022年調整後的所得税準備金不包括GAAP與調整後淨收入之間對賬項目的增量税收影響、税率/法律變更產生的增量税收影響以及審計和解的税收影響（包括2022年第三季度審計和解產生的6.58億美元收益）。2022年第三季度的調整後業績還不包括因審計和解產生的遞延所得税可實現性評估的影響而產生的4.23億美元費用。
(f) 調整後的業績不包括對GAAP和歸屬於非控股權益的調整後淨收益之間對賬項目的增量影響。
關鍵會計政策與估計
管理層的討論和分析以及公司合併財務報表附註1 10-K 表年度報告2022年描述編制合併財務報表時使用的重要會計估計和政策。在2023年前九個月中，公司的關鍵會計政策沒有重大變化。
最近的會計公告
對最近發佈的會計準則的説明載於” 標題下最近的會計公告” 在註釋 1 中。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
該公司因利率和貨幣匯率變動而面臨的市場風險敞口與公司報告中討論的風險敞口沒有實質性變化 10-K 表年度報告截至2022年12月31日的財年。
第 4 項。控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
截至本報告所涉期末，公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序（該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用自己的判斷。根據此類評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該期末，公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的財政季度中，公司對財務報告的內部控制（定義見交易法第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分其他信息
第 1 項。法律訴訟
針對該公司的訴訟和索賠涉及產品責任、知識產權、就業和商業問題。參見我們的簡明合併財務報表附註8，標題為”承付款和或有開支.”
第 1A 項。風險因素
公司報告中討論了我們認為對投資者具有重大意義的風險 10-K 表年度報告截至2022年12月31日的財年，標題為 “風險因素”，已向美國證券交易委員會存檔。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
該公司2023年第三季度沒有股票回購活動。2022年11月10日，董事會批准回購公司高達4億美元的普通股。截至2023年9月30日，根據該授權，有10億美元可用於未來回購公司普通股。
第 5 項。其他信息
董事和高級管理人員交易安排
沒有我們的董事或高級管理人員在本報告所涵蓋的季度期間採用或終止了第10b5-1條交易安排或非第10b5-1條交易安排（定義見S-K法規第408（c）項）。
第 6 項。展品 | | | | | | | | |
展覽
數字 | | 展品描述 |
| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求首席執行官認證。 |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求對首席財務官進行認證。 |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14 (b) 條和第15d-14 (b) 條要求首席執行官認證.** |
| 32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14 (b) 條和第15d-14 (b) 條要求對首席財務官進行認證.** |
| 101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL | | XBRL 分類法計算鏈接庫文檔。 |
| 101.DEF | | XBRL 分類法定義鏈接庫文檔。 |
| 101.LAB | | XBRL 分類標籤鏈接庫文檔。 |
| 101.PRE | | XBRL 分類法演示鏈接庫文檔。 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| | 根據S-K法規第601 (b) (4) (iii) (A) 項，註冊人同意應要求向委員會提供與註冊人或其合併子公司長期債務有關的每份文書的副本。 |
_______________________
** 就交易法第18條而言，認證不被視為 “已提交”，也不受該條規定的責任約束。除非註冊人特別以引用方式將其納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件，否則此類認證不被視為以引用方式納入其中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。 | | | | | | | | |
| | |
| | |
| 日期： | 2023年11月3日 | 賽默飛世爾科學公司 |
| | |
| | |
| | |
| | /s/ 斯蒂芬·威廉姆森 |
| | 斯蒂芬威廉姆森 |
| | 高級副總裁兼首席財務官 |
| | |
| | |
| | |
| | /s/ 約瑟夫·R·霍姆斯 |
| | 約瑟夫·R·霍姆斯 |
| | 副總裁兼首席會計官 |