美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告 |
在截至的季度期間
要麼
根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告 |
對於 來説,從 _________ 到 _______ 的過渡期
委員會
文件編號:
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管轄區 of 註冊或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。) |
(主要行政辦公室地址)
(註冊人的 電話號碼,包括區號)
根據該法 第 12 (b) 條註冊的證券:
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記註明
註冊人 (1) 在過去的 12 個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告,並且 (2)
在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。☒
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)以電子方式
提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☒
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”、 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型 加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
規模較小的
報告公司 | |
新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示
註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。☐ 是
截至 2024 年 5 月 20 日的 ,有 註冊人的普通股,面值每股0.001美元,已發行和流通。
CLEAN 能源技術有限公司
(A 內華達公司)
目錄
頁面 | ||
第一部分財務信息 | ||
商品 1. | 合併財務報表 | 3 |
商品 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 38 |
商品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 49 |
商品 4. | 控制和程序 | 49 |
第二部分。其他信息 | ||
商品 1. | 法律訴訟 | 49 |
商品 1A。 | 風險因素 | 49 |
商品 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 49 |
商品 3. | 優先證券違約 | 51 |
商品 4. | 礦山安全披露 | 51 |
商品 5. | 其他信息 | 51 |
商品 6. | 展品 | 51 |
2 |
第 I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
Clean 能源技術有限公司
合併 財務報表
( 以美元表示)
2024 年 3 月 31 日 31(未經審計)
財務 報表索引 | |
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的合併資產負債表 | 4 |
合併運營報表(未經審計) | 5 |
合併股東赤字表(未經審計) | 6 |
合併現金流量表(未經審計) | 7 |
合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
3 |
Clean 能源技術有限公司
合併 資產負債表
(未經審計)
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款-淨額 | ||||||||
應收賬款-關聯方 | ||||||||
向供應商預付款-預付款 | ||||||||
延期發行成本 | ||||||||
投資菏澤宏冠天然氣有限公司 | ||||||||
應收貸款 | ||||||||
投資廣元舒信新能源有限公司 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
長期資產: | ||||||||
財產和設備-淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
哈哈無形資產 | ||||||||
向舒亞投資 | ||||||||
長期融資應收賬款——淨額 | ||||||||
執照 | ||||||||
專利 | ||||||||
資產使用權 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
長期資產總額 | ||||||||
來自已終止業務的資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
應付賬款-關聯方 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
保修責任 | ||||||||
遞延收入 | ||||||||
設施租賃負債——當前 | ||||||||
信用額度 | ||||||||
關聯方應付票據 | ||||||||
可轉換應付票據——淨額 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期責任: | ||||||||
設施租賃負債——非流動 | ||||||||
應計股息 | ||||||||
長期負債總額 | ||||||||
來自已終止業務的負債 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,$ | 面值; 授權股份; 和 分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行和未償還債務||||||||
15% E 系列可轉換優先股,美元 | 面值; 授權股份; 截至 2024 年 3 月 31 日已發行和流通的股票以及 分別截至2023年12月31日和2023年12月31日的未繳款項||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
累計的其他可理解收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
歸屬於清潔能源技術公司的股東權益總額, Inc. | ||||||||
非控股權益 | ||||||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
附帶的 腳註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分
4 |
Clean 能源技術有限公司
合併的 運營報表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月(未經審計)
2024 | 2023 | |||||||
銷售 | $ | $ | ||||||
銷售-關聯方 | ||||||||
總銷售額 | ||||||||
銷售商品的成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用: | ||||||||
一般和管理費用 | ||||||||
工資 | ||||||||
旅行 | ||||||||
專業費用法律與會計 | ||||||||
設施租賃和維護 | ||||||||
諮詢工程 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
運營費用總額 | ||||||||
營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
衍生負債的變化 | ||||||||
其他損失 — shuya 的解散 | ( | ) | ||||||
利息和融資費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
總損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税支出 | ||||||||
未計入持續經營業務的非控股權益淨額(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
來自已終止業務的扣除非控股權益的淨利潤 | ||||||||
歸因於持續經營的非控股權益的淨虧損 | ||||||||
歸屬於已終止業務的非控股權益的淨利潤 | ( | ) | ||||||
因持續運營而歸因於清潔能源技術公司的淨(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
已終止業務歸屬於清潔能源技術公司的淨利潤 | ( | ) | ||||||
歸屬於清潔能源技術公司的淨(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合(虧損) | ||||||||
外幣折算(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
其他綜合(虧損)共計 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
已發行普通股的基本和攤薄後加權平均數 | ||||||||
基本和攤薄後每股普通股淨(虧損) | $ | ) | ) |
附帶的 腳註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分
5 |
Clean 能源技術有限公司
合併 股東權益表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月(未經審計)
普通股票 .001 部分 | 首選 股票 | 普通股票 給 發行 | 額外 已付款 | 訂閲 | 累計 綜合版 | 累積的 | 非 控制 | 股票 持有人 赤字/股權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 金額 | 資本 | 利息 | 收入 | 赤字 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與 聯合發行的債務認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為服務發行的認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為S1發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為四捨五入而發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
太平洋碼頭和 Firstfire 轉換的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為環球 範圍轉換髮行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣折算調整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益所有權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 3 月 31 | ( | ) | ( | ) |
普通股 0.001 面值 | 優先股 | 將發行的普通股 | 額外付款 | 累積綜合數據 | 累積的 | 非 控制 | 股票 赤字/股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 金額 | 資本 | 收入 | 赤字 | 利息 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為股票補償而發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為債務刺激而發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行認購的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
為E系列優先轉換髮行的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣折算調整 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控股權益所有權 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
E系列應計優先股息 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
應收訂閲 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年3月31日 | ( | ) | ( | ) |
附帶的 腳註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分
6 |
Clean 能源技術有限公司
合併 現金流量表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月(未經審計)
2024 | 2023 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
持續經營產生的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
舒亞解散造成的其他損失 | ||||||||
股票補償費用 | ||||||||
為股票激勵而發行的股票 | ||||||||
債務折扣的攤銷 | ||||||||
每股權應佔收益法-Shuya | ( | ) | ||||||
簽發逮捕令 | ||||||||
融資費用 | ||||||||
衍生負債的變化 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
資產使用權 | ( | ) | ||||||
租賃負債 | ( | ) | ||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||
應收賬款—關聯方 | ( | ) | ||||||
應收利息 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
庫存減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款 | ( | ) | ||||||
應計利息 | ||||||||
應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
客户存款 | ( | ) | ||||||
持續經營中使用的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於已終止業務的淨現金 | ( | ) | ||||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||
投資菏澤宏源 | ( | ) | ||||||
應收貸款 | ||||||||
持續經營提供的淨現金 | ||||||||
已終止業務提供的淨現金 | ||||||||
投資活動提供的淨現金流量 | ||||||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||
應付票據和信貸額度的收益 | ||||||||
應付票據和信貸額度的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
以現金髮行的股票 | ||||||||
持續經營提供的淨現金 | ||||||||
已終止業務提供的淨現金 | ||||||||
融資活動提供的淨現金流量 | ||||||||
貨幣匯率變動對現金的影響 | ||||||||
現金和現金等價物的淨增長 | ||||||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
已付利息 | $ | $ | ||||||
已繳税款 | $ | $ | ||||||
補充非現金披露 | ||||||||
新票據折扣 | $ | $ | ||||||
為優先轉換而發行的股票 | $ | $ | ||||||
應計股息 | $ | $ | ||||||
同時發行的可轉換應付票據的認股權證 | $ | $ | ||||||
發行通用可轉換票據 | $ | $ |
附帶的 腳註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分
7 |
Clean 能源技術有限公司
合併財務報表附註 (未經審計)
注意 1 — 將軍
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則,截至2024年3月31日的三個月,這些 未經審計的 未經審計的中期合併財務報表反映了所有調整, 管理層認為,這些調整是公平陳述公司在本報告所述期間的財務狀況和經營業績 所必需的。所有調整 都屬於正常的重複性質。
這些 未經審計的中期合併財務報表應與公司截至2023年12月31日的財年報告中包含的公司財務報表及其附註 一起閲讀。公司假設此處中期財務 信息的用户已經閲讀或有權訪問前一時期的經審計的財務報表,並且可以在這種背景下確定公允列報所需的 額外披露是否充分。截至2024年3月31日的三個月 的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的全年業績。
提供清潔能源技術公司重要會計政策的 摘要是為了幫助理解公司 的財務報表。財務報表和附註代表公司管理層,管理層對 的完整性和客觀性負責。
企業 歷史
我們 於 1995 年 7 月在加利福尼亞成立,名為 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月,我們以 Probe Manufacturing, Inc. 的名義重新註冊到內華達州。我們生產電子產品,併為工業、汽車、半導體、醫療、通信、軍事和高科技產品的原始設備製造商 (OEM) 提供服務。2015 年 9 月 11 日,我們的全資子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 從通用電氣 國際手中收購了熱回收解決方案的資產。2015 年 11 月,我們更名為清潔能源技術有限公司。
我們的 主要行政辦公室位於加利福尼亞州爾灣市雷諾茲大道1340號92614。我們的電話號碼是 (949) 273-4990。我們的普通 股票在納斯達克資本市場上市,股票代碼為 “CETY”。
我們的 互聯網網站地址是 www.cetyinc.com。我們網站上包含的信息未以引用方式納入本文檔 ,您不應將我們網站上包含或可通過我們的網站訪問的任何信息視為本文檔 的一部分。
公司有四個應報告的細分市場:清潔能源HRS(HRS)和歐洲CETY、CETY可再生能源廢物轉化為能源、工程和 製造服務以及CETY HK NG貿易。
8 |
很擔心
財務報表是在持續經營的基礎上編制的,其中考慮了正常業務過程中運營的連續性、資產變現
和清算負債。該公司的股東權益總額為美元
運營計劃
CETY 是零排放革命的崛起領導者,為北美、歐洲和亞洲的中小型項目提供環保能源解決方案、清潔能源燃料和替代 電力。該公司利用熱能和 生物質的力量來生產零排放和最低成本的電力。此外,該公司還提供廢物轉化為能源解決方案, 將來自制造、農業和污水處理廠的廢物轉化為電力和生物炭。清潔 能源技術還提供 工程、諮詢和項目管理解決方案,利用其專業知識 為市政和工業客户以及工程、採購和建築 (EPC) 公司開發清潔能源項目。
我們的 主要業務
熱 回收解決方案 — 清潔能源技術獲得專利的清潔循環發電機 (CCG) 是一種熱回收系統,可捕獲來自各種來源的 餘熱並將其轉化為電能。該系統可以集成到各種工業過程中,有助於 降低能源成本和碳排放。
廢物 轉化為能源解決方案-清潔能源技術的廢物轉化為能源解決方案包括通過其專有的氣化技術將農業廢棄物和食物垃圾等有機廢棄物轉化為清潔能源, 可生產一系列產品, ,包括電、熱和生物炭。
工程、 諮詢和項目管理解決方案 — 清潔能源技術提供工程和製造服務,幫助 客户將其可持續能源產品推向市場。這包括設計、原型製作、測試和生產服務。Clean Energy Technologies在工程和製造方面的專業知識使其能夠提供定製的解決方案,以滿足客户的 的特定需求。
清潔 能源科技(香港)有限公司(“CETY HK”)在中國大陸由兩家商業企業組成:(i)我們的天然氣 (“NG”)貿易業務為工業和市政當局採購和供應天然氣。天然氣主要用於重型卡車 加油站和城市或工業用户。我們以固定價格從大型天然氣批發倉庫購買大量的天然氣, 需要提前預付市場折扣。我們在合約期內以固定價格或現行每日現貨價格 向客户出售淨資產
注意 2 — 重要會計政策的列報基礎和摘要:
提交清潔能源技術公司(前身為Probe Manufacturing, Inc.)重要會計政策摘要 旨在協助 理解公司的財務報表。財務報表和附註代表公司 管理層,管理層對其完整性和客觀性負責。
合併財務報表和相關附註是根據 美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“US GAAP”)編制的,包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中,所有物料 公司間餘額和交易均已清除。
使用估計值的
根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層 做出影響報告的資產負債金額的估計和假設,披露財務報表之日的或有資產和 負債以及報告期內報告的收入和支出金額。這種 估計值可能與實際財務業績存在重大差異。重要的估計包括長期資產的可收回性、 應收賬款的收款以及庫存和儲備的估值。
9 |
現金 和現金等價物
我們
在摩根大通銀行維持大部分現金賬户。總現金餘額由聯邦存款
保險公司(“FDIC”)保險,最高可達美元
應收賬款
我們
收取應收賬款的能力受到我們所服務的地理區域和行業經濟波動的影響。根據過去的經驗和對賬户的具體分析,提供
無法收取的金額的準備金。儘管我們預計會收取
到期金額,但實際收款額可能與估計金額有所不同。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,我們已為可能無法收回的應收賬款準備金
美元
八個
個客户佔了大約
庫存
庫存
的估值以加權平均成本或市場價值中較低者為準。我們的行業經歷了技術的變化、市場
價值和原材料可用性的變化,以及客户需求的變化。我們會根據對現有庫存水平和預測的客户需求的定期審計和週期盤點,為估計的多餘和過時的
庫存做好準備,有時還會做出額外準備。任何庫存註銷都將記入儲備賬户。截至 2024 年 3 月 31 日,我們的儲備
為 $
屬性 和裝備
財產 和設備按成本入賬。資本租賃下持有的資產在租賃開始時以最低租賃付款的現值 或相關資產的公允市場價值中較低者入賬。普通維護和維修費用由運營部門支付 。折舊和攤銷是在 相關資產的以下估計使用壽命內按直線法計算的:
傢俱和固定裝置 |
10 |
Long — 活體資產
每當事件或情況變化表明資產賬面金額可能無法收回時, 長期資產(包括壽命有限的不動產、廠房和設備以及無形資產)以及經營租賃使用權資產, 都會進行減值審查。
持有和使用的長期資產的可收回性 是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的估計未貼現未來 現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過其估計的未貼現未來現金流, 減值費用按資產賬面金額超過資產公允價值的金額進行確認。公平 價值通常使用資產的預期未來貼現現金流或市值(如果可以確定)來確定。
每當事件或情況變化表明資產的賬面
金額可能無法收回時,
公司就會對長期資產進行減值審查。公司根據ASC 360-10-15 “減值
或處置長期資產” 進行長期資產減值分析。ASC 360-10-15要求公司將資產和負債歸入最低水平,其中
可識別的現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債的現金流,並對照
未貼現的未來現金流總和對該資產組進行評估。如果未貼現的現金流未表明該資產的賬面金額可以收回,
則根據折扣現金流分析或評估,
將減值費用計為資產組資產組賬面金額超過其公允價值的金額。有
收入 確認
公司根據亞利桑那州立大學第2014-09號確認收入, “與客户簽訂合同的收入(主題606)”,(“ASC 606”)。
履行 義務在一段時間內得到滿足
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
實體會隨着時間的推移轉移對商品或服務的控制權,履行履約義務並在滿足以下 標準之一的情況下逐步確認收入:
a. 客户在實體的表現中獲得和消費實體績效所帶來的好處(如財務會計準則B ASC 606-10-55-5至55-6中所述)。
b. 該實體的績效創造或增強了資產(例如,在制工作),該資產在 創建或增強時由客户控制(如 FASB ASC 606-10-55-7 中所述)。
c. 該實體的業績不會創造出可以替代該實體的資產(參見FASB ASC 606-10-25-28),並且該實體 擁有因迄今為止完成的業績而獲得報酬的可執行權利(如FASB ASC 606-10-25-29中所述)。
11 |
履行 義務在某一時間點得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 履約義務在一段時間內未得到履行,則該履約義務將在某個時間點得到履行。要確定客户獲得對承諾資產的控制權以及該實體履行履約義務的時間點 ,該實體應考慮 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外,它還應考慮 控制權轉移的指標,其中包括但不限於以下各項:
a. 該實體目前有權獲得資產的付款
b. 客户對資產擁有合法所有權
c. 該實體已轉移對資產的實際所有權
d. 客户擁有資產所有權的重大風險和回報
e. 客户已接受資產
收入標準的 核心原則是,公司應確認收入,以描述向客户轉讓承諾的商品或服務 的情況,其金額應反映公司為換取這些商品或 服務而預計有權獲得的對價。只有當公司有可能收取其有權獲得的對價 以換取轉讓給客户的商品和服務時,公司才將五步模式應用於合同。此外,a) 如果客户取消合同,公司也沒有 資產的替代用途,並且 b) 擁有完全可強制執行的就完成的工作獲得報酬 的權利(即,客户需要在滿足各種里程碑和/或時間框架時付款)
以下五個步驟用於實現我們的 HRS 和 Cety Europe 分部的核心原則:
● | 確定 與客户簽訂的合同 | |
● | 確定 合同中的履約義務 | |
● | 確定 交易價格 | |
● | 將 交易價格分配給合同中的履約義務 | |
● | 在公司履行履約義務時確認 收入 |
以下 步驟適用於我們的傳統工程和製造部門:
● | 我們 生成報價 | |
● | 我們 收到客户的採購訂單。 | |
● | 我們 按照他們的規格製造產品 | |
● | 我們 在發貨時開具發票 | |
● | 期限通常為淨 30 天 |
以下 步驟適用於我們的 CETY 香港業務部門:
● | CETY HK 主要負責履行提供指定商品或服務的合同/承諾。 |
委託人獲得對以下任何一項的控制權(ASC 606-10-55-37A):
a. | 來自另一方的 商品或其他資產,實體隨後將其轉讓給客户。請注意,在向客户轉移 之前的瞬時控制權可能不符合條件。 | |
b. | 有權要求另一方提供服務,這使該實體能夠指示該方代表該實體向客户提供服務 。 | |
c. | 來自另一方的 商品或服務,然後與其他商品或服務相結合,向客户提供指定的商品或服務 。 |
如果 實體在將商品或服務轉讓給客户之前獲得了對上述某項的控制權,則該實體可被視為 a 校長。
12 |
此外, 應用上述五個步驟來實現我們CETY可再生能源部門的核心原則:
由於 CETY Renewables部門目前從事生物質發電設施的工程、採購和施工(EPC), CETY Renewables已經制定了與客户就這項工作執行EPC協議的流程。在簽訂這些合同時,CETY Renewables根據ASC 606的會計準則確認收入。
確認這筆收入時,CETY Renewables首先根據606-10-25-1確定了與客户簽訂的相關合同。
● | 實體,統稱為雙方,通過簽名和承諾履行 許可、設計、採購、施工和調試,以書面形式批准了合同。 |
● | CETY 的 工作產品包括許可證、工程設計、設備以及與許可、設計、採購、 施工和調試相關的全部工廠餘額。 |
● | CETY 和客户同意 EPC 合同的總價格。 |
● | 合同具有商業實質。與本EPC協議相關的風險是EPC合同價格的支付。 |
● | 根據 EPC協議,CETY預計將收取其商品和服務的幾乎所有對價。 |
其次, CETY根據606-10-25-14確定了各方在履行EPC協議方面的履約義務。在合同 開始時,CETY會根據與客户的協議評估交付設施所需的商品和服務。 協議特別列出了獲得許可、設計、採購、施工和調試所需的所有交付成果。
CETY 也關注 606-10-25-14 (A)。還存在一系列商品或服務,因為CETY正在交付與商業化生物質發電廠的許可、設計、採購、建造和調試有關的所有工作產品。生物質發電 工廠是不同的商品或服務組合,因此單個商品或服務本身不適合完全集成的 或功能系統。
CETY 根據606-10-32-1的規定,CETY審查了對績效義務的衡量標準。由於與606-10-31-11至606-10-32-13相關的限制,不排除任何金額的合同 價格。
在 對606-10-32-2A的審查中,CETY沒有將政府 機構評估的任何税款排除在交易價格的計量範圍之外,因為無需繳納此類税款。
在 審查606-10-32-3中,CETY評估了承諾對價的性質、時間和金額,以及它是否會影響 對交易價格的估計。
最後, 根據606-10-25-32, CETY在確定衡量一段時間內履行的每項績效義務的進展情況的單一方法時, CETY採用了606-10-25-36的方法。CETY根據 ASC 606-10-25-33採用並實施了收入確認輸入法。該公司採用輸入法進行實施。CETY根據606-10-55-20中實體為履行績效義務所做的努力或投入的 來確認績效義務的收入。
對於 CETY,與客户簽訂的建設生物質發電廠的合同是收入確認的基礎。在每份單獨的 EPC 協議中,履約義務包括工廠的許可、設計、採購、施工和調試。所有 工作產品均符合第 606-10-25-27 (b) 節,因為這些工作產品創建或增強了客户控制下的資產。 工作產品交付後,客户將控制工作成果,並完全有權和能力指導使用 並獲得資產的幾乎所有剩餘收益。我們會確認一段時間內的收入,使用時間表和里程碑方法 來衡量在完全履行績效義務方面取得的進展。
在 生物質發電廠建設項目的複雜性和持續時間內,CETY將按照 ASC 606規定的加班確認標準,逐步確認收入。這種方法反映了將文件、許可證和設備 持續轉讓給客户,這是長期施工合同的特徵。
我們 有一份衡量進展的適當措施清單:該清單以實現的里程碑及其他衡量標準為基礎。
鑑於 項目的長期性質,CETY定期審查並在必要時更新其對竣工進度、 交易價格以及交易價格與履約義務的分配的估計。
此外,
我們的合同不時規定,在設備投入使用之前,客户沒有義務支付最後一筆款項,即
的最後一筆款項
此外,
根據合同,我們不時要求客户預先存款。截至2024年3月31日和2023年12月31日,
我們的未付客户存款為美元
金融工具的公平 價值
財務會計準則委員會發布了ASC(會計準則編纂)820-10(SFAS第157號),即金融資產和負債的 “公允價值計量 和披露”。ASC 820-10 提供了衡量公允價值的框架,並要求擴大有關公允價值衡量標準的 披露。FASB ASC 820-10將公允價值定義為資產將獲得的價格,或 在計量日 市場參與者之間的有序交易中為轉移本金市場或最有利市場的負債而支付的退出價格。FASB ASC 820-10還建立了公允價值層次結構,要求實體在可用的情況下最大限度地使用 可觀測的投入。以下總結了 公司用來衡量公允價值的標準要求的三個投入水平:
● | 1 級:相同資產或負債在活躍市場的報價。 | |
● | 級別 2:除一級價格之外的可觀測輸入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場 的報價,或其他可觀測或可以被可觀測的市場數據證實的投入,主要用於相關資產或負債的整個 期限。 | |
● | 級別
3:幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產
或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。該公司的衍生負債被估值為三級工具。我們使用格子模型對衍生負債進行估值
,波動率為 |
公司的金融工具包括現金、預付費用、庫存、應付賬款、應計費用和可兑換 應付票據。由於這些工具的短期性質,現金、預付費用、投資、應付賬款、應計費用和可轉換票據 的估計公允價值接近其賬面金額。
外國 貨幣折算和綜合收益(虧損)
我們 沒有其他綜合收益(虧損)的實質性組成部分,因此,所有時期的淨虧損等於綜合虧損。 公司中國實體的賬目以人民幣記賬。根據財務會計準則委員會ASC主題830 “外幣事務”, 中國實體的賬户已折算成美元。所有資產和 負債均按資產負債表日的匯率折算;股東權益按歷史匯率折算 ,運營報表和現金流量表按該期間的加權平均匯率折算。根據FASB ASC主題220 “綜合收益”,由此產生的折算 調整在其他綜合收益(虧損)項下報告。 外幣交易產生的收益和損失反映在經營報表中。
13 |
公司遵循財務會計準則委員會ASC主題220-10,“綜合收益(虧損)”。綜合收益(虧損)包括淨收益(虧損) 和股東權益變動表的所有變動,但因股東投資、額外實收資本變動 和向股東的分配而產生的變動除外。
將 從公允價值法或權益法改為合併
2022年7月,JHJ和其他三位股東同意組建和繳納人民幣的總出資
Shuya 是作為管道天然氣(PNG)和壓縮天然氣(CNG)貿易業務的運營實體成立的,而舒亞的另外 兩名股東則擁有大量的供應關係。
對於截至2022年12月31日的財年
,公司已確定舒亞不是虛擬投資者,並已評估了其在
投票權益模型下的整合分析。因為公司擁有的股權不超過
JHJ
投資了人民幣
但是,
自 2023 年 1 月 1 日起,JHJ、SSEN 和成都祥悦恆企業管理有限公司(“祥悦恆”)是
作為《一致行動協議》的結果,公司重新分析並確定舒亞是JHJ的可變權益實體(“VIE”) ,因為 1) 風險股權投資者作為一個羣體缺乏控股財務利益的特徵;2) Shuya 的結構具有不成比例的投票權,而且幾乎所有活動都是代表 極少的投資者進行的投票權。根據ASC 810,如果報告實體具有以下兩個特徵,則申報實體在VIE中擁有控股財務權益,並且必須合併 該VIE:(a)有權指導VIE開展對VIE經濟表現影響最大 的活動;(b)吸收損失的義務或獲得可能對VIE具有重大意義的利益的權利。該公司得出結論,JHJ被視為VIE的主要受益人。因此, 公司合併 Shuya,自 2023 年 1 月 1 日起生效。
控制權變更是根據會計準則編纂法( ,簡稱ASC,805,業務合併)使用收購會計方法進行核算。管理層確定公司是財務會計 目的的收購方。在確定公司為會計收購方時,兩家公司考慮了交易結構和《三方一致行動協議》所設想的其他 行動、相對的未償股權和市場價值、合併後公司董事會的組成 、舒亞的相對規模以及合併後公司某些高級管理職位的指定 。
在 中,根據ASC 805,公司根據轉讓對價的公允價值記錄了收購,然後根據截至收購 日的相應公允價值將收購的可識別資產和承擔的負債的收購價格分配 。轉讓的對價價值超過這些淨資產的總公允價值的部分記作商譽。 任何已確定的固定活期無形資產將在其預計使用壽命內攤銷,任何已確定的具有無限使用壽命和商譽的無形資產 將不會攤銷,但將至少每年進行一次減值測試。當存在某些指標時,將對所有無形資產 和商譽進行減值測試。確定收購資產和假設負債的公允價值 需要管理層使用重要的判斷和估計,包括估值方法的選擇、 未來收入和現金流的估計、貼現率以及可比公司的選擇。收購考慮因素的估值基於 的初步估計,管理層認為這些估計在當時情況下是合理的。
由於
《一致行動協議》沒有量化任何獲得控制權的考慮因素,因此支付的視為對價是
的公允價值
非控股權益的公允價值 | $ | |||
先前持有的股權投資的公允價值 | ||||
小計 | $ | |||
100% 可識別淨資產的確認價值 | ( | ) | ||
商譽得到認可 | $ | |||
已收購的可識別資產的確認金額和承擔的負債(初步): | ||||
庫存 | $ | |||
現金和現金等價物 | ||||
貿易和其他應收賬款 | ||||
預先存款 | ||||
淨固定資產 | ||||
貿易和其他應付賬款 | ( | ) | ||
預付款 | ( | ) | ||
應付工資和工資 | ( | ) | ||
其他應收賬款 | ||||
可識別淨資產總額 | $ |
根據 ASC-805-10-50-2,先前使用公允價值或權益法報告的被投資者的初始合併應從該實體獲得控股權益之日起進行前瞻性核算 。因此,公司應提供預計信息 ,就好像合併是在當前和之前的每個比較報告期開始時進行的
2024年1月1日
,JHJ、SSET和Xiangyueheng簽訂了終止協調一致
行動協議的協議(“終止協議”),並於同日生效,根據該協議,雙方互相解除對方在CAA下承擔的所有義務
。根據終止協議,公司現在持有的資金少於
14 |
每股基本(虧損)是根據已發行普通股的加權平均數計算的 。截至2024年3月31日,我們的已發行普通股為
。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,基本加權平均普通股及等價物為 和 分別是 。截至2024年3月31日,我們有可轉換票據,可轉換成大約 股額外普通股和2,099,352股未償還認股權證。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月 中,由於被視為反稀釋,全面攤薄後的加權平均普通股和等價物在計算中被扣除。
研究 和開發
我們
有
分段 披露
FASB
編纂主題 280, 分部報告,確立了報告有關
企業應申報部門的財務和描述性信息的標準。該公司有
運營部門的業績是根據其税前運營貢獻或分部收入進行評估的。分部收入是 定義為淨銷售額減去銷售成本,以及分部銷售、一般和管理費用,不包括無形資產攤銷 、股票薪酬、其他費用(收入)、淨額和利息及其他淨額。
選定的 財務數據:
在截至3月31日的三個月中, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
淨銷售額 | ||||||||
製造與工程 | $ | $ | ||||||
熱回收解決方案 | ||||||||
NG 交易 | ||||||||
廢物轉化為能源 | ||||||||
已終止的業務 | ||||||||
總銷售額 | $ | $ | ||||||
分部收入和税前對賬 | ||||||||
製造與工程 | ||||||||
熱回收解決方案 | ||||||||
液化天然氣交易 | ||||||||
廢物轉化為能源 | ||||||||
分部收入總額 | ||||||||
減去:運營費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
減去:其他收入和支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前淨額(虧損) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
總資產 | ||||||||
製造與工程 | $ | $ | ||||||
熱回收解決方案 | ||||||||
廢物轉化為能源 | ||||||||
NG 交易 | ||||||||
總資產 | $ | $ |
在截至3月31日的三個月中, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
美國 | ||||||||
中國 | ||||||||
其他國際 | ||||||||
總銷售額 |
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基於股份的 薪酬
公司採用了第123R號財務會計準則聲明,即 “基於股份的支付”(SFAS編號123R) (現包含在財務會計準則委員會編纂主題718中, 補償股票補償),它取代了APB第25號意見 “向員工發行的股票的會計 ” 及其相關的實施指南,並取消了使用最初發布的報表123中提供的第25號意見 內在價值會計方法的替代方案。本聲明要求實體根據授予日計量的獎勵的公允價值(少數例外情況除外)來衡量 為換取股票工具獎勵而獲得的員工服務的成本,其中包括股票期權和 股票認股權證的授予。根據該標準,每項獎勵的 公允價值是使用符合特定要求的期權定價模型在授予之日估算的。我們使用Black-Scholes 期權定價模型來估算股票獎勵的公允價值,包括股票期權和認股權證。Black-Scholes模型符合 SFAS第123R號的要求;但是,生成的公允價值可能無法反映其實際公允價值,因為它沒有考慮 某些因素,例如歸屬要求、員工流失和可轉讓性限制。Black-Scholes模型估值 受我們的股價和許多假設的影響,包括預期波動率、預期壽命、無風險利率和 預期股息。我們根據歷史波動率估算股票期權在授予日的預期波動率和估計壽命。 對於 “無風險利率”,我們對90天政府證券使用恆定到期國債利率。該期限為 等於期權到期前的時間。股息收益率不適用,因為公司沒有支付任何股息,我們 預計在可預見的將來也不會支付股息。我們的限制性股票的公允價值基於我們在授予日的自由交易 普通股的市場價值,使用20個交易日的平均值計算。在授予時,基於股份的薪酬支出 在我們的財務報表中根據最終預計將採用歷史員工流失率 的獎勵進行確認,費用相應減少。還進行了調整,以考慮到股票的限制性和交易量較少的性質。如果實際流失率與這些估計數不同,將在後續時期對 支出進行審查和調整。
我們 每季度重新評估用於對基於股票的獎勵進行估值的假設,如果變化需要不同的假設, 基於股份的薪酬支出可能與過去的支出金額有很大差異。根據股份獎勵的任何增加、取消或調整,我們可能需要調整所有 剩餘的基於股份的薪酬支出。費用 在要求員工提供服務以換取獎勵的時期內進行確認,即必要的服務 期(通常是歸屬期)。對於員工未提供 必要服務的股票工具,不確認薪酬成本。
16 |
租賃
該公司採用了ASC主題842 “租賃”(ASC 842),使用修改後的追溯過渡方法,將累積 效應調整為自2019年1月1日起的累計赤字,並相應地修改了租賃會計政策,如下文 所述。如下文 “最近通過的會計公告” 中所述,對公司 採用ASC 842的主要影響是在合併資產負債表中確認了某些與租賃相關的資產和負債,用於期限超過12個月的經營租賃 。
公司的租約主要包括被歸類為運營租賃的設施租賃。公司在開始時評估 安排是否包含租約。公司承認 期限超過十二個月的所有租約下支付合同款項的租賃責任,以及相應的使用權資產,即在租賃 期限內使用標的資產的權利。由於隱含利率未知,租賃負債最初是使用抵押的 增量借款利率按租賃期內租賃付款的現值來衡量的。如果可以合理確定公司將行使延長或終止租約的期權,則該期權包含在租賃期限中 。使用權資產最初按合同的 租賃負債加上任何初始直接成本和預付的租賃款項,減去任何租賃激勵措施來衡量。租賃費用在租賃期內按直線方式確認 。
租賃的 使用權資產作為資產組層面的長期資產需要接受減值測試。該公司監控其長期 資產的減值指標。由於公司的租賃使用權資產主要與設施租賃有關,因此作為重組計劃的一部分,提前放棄 全部或部分設施通常是減值的指標。如果存在減值指標, 公司將測試租賃使用權資產的賬面金額是否可以收回,包括轉租收入的對價, ,如果無法收回,則衡量使用權資產或資產組的減值損失。
所得 税
聯邦 所得税目前尚未到期,因為自清潔能源技術成立以來我們一直處於虧損狀態。
所得 税是根據ASC 740-10-25的負債會計方法提供的 所得税—認可。 在 這種方法下,遞延所得税的記錄是為了反映未來幾年資產和負債的納税基礎 與其每年年底的財務報告金額之間差異的税收後果。如果管理層認為公司未達到ASC 740-10-25-5要求的 “更有可能” 標準,則將對遞延的 税收資產記入估值補貼。
遞延的 所得税金額反映了用於財務 報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税申報目的的金額之間暫時差異的淨税收影響。
截至2023年12月31日
,我們的淨營業虧損結轉額約為美元(
2018年2月13日,內華達州的一家公司清潔能源技術公司(“註冊人” 或 “公司”)
與MGW Investment I Limited(“MGWI”)
與該公司簽訂了普通股購買協議(“股票購買協議”)(“股票購買協議”)。公司收到了 $
2018 年 2 月 13 日,公司和 Confections Ventures Limited。(“CVL”)簽訂了可轉換票據購買協議
(“可轉換票據購買協議”,以及股票購買協議及其下設想的交易,即 “融資”),根據該協議,公司向CVL發行了本金為美元的可轉換本票(“CVL
票據”)
這個 導致了控制權的變化,這限制了該日期以後的淨運營情況。在美國和 加利福尼亞州,我們需要納税。此外,在2015年12月31日之前,公司目前沒有需要審計的未結納税年度。公司 的聯邦和州納税申報表是最新的。
17 |
重新分類
上期財務報表中的某些 金額已重新分類,以符合本期列報方式。如先前報告的那樣,這些重新分類 對報告的收入、總資產或股東權益沒有影響。
最近 發佈了會計準則
遞延的 股票發行成本
延期
股票發行成本是指為法律、諮詢和其他發行費用以及未來在一年內籌集
額外資本而支付的金額。這些成本在相應股票配售結束時作為股票
發行成本抵扣的額外實收資本。在截至2024年3月31日的季度中
注意 3 — 應收賬款和票據
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
應收賬款 | $ | |||||||
應收賬款關聯方 | ||||||||
減少不可收賬款的儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
我們的 應收賬款是向我們的信貸額度Nations Interbanc質押的。
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
長期融資應收賬款 | $ | $ | ||||||
減去無法收款賬户的儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期融資應收賬款——淨額 | $ | $ |
公司目前正在修改需要租賃的資產,以滿足協議的規定,截至2024年3月31日,尚未認為可能收取任何租賃款項 ,這導致標的資產沒有被取消承認,根據ASC 842-30-25-3,銷售類租約中也沒有確認淨租賃投資 。
在 逐項合同或需要多個承包商 進行大量工作或供應鏈挑戰或為應對某些情況或安裝困難的項目,公司可以選擇允許非利息 的還款期限超過1年。
我們的 長期應收賬款融資是向我們的信貸額度Nations Interbanc質押的。
18 |
注意 4 — 庫存,淨額
按主要分類的清單 包括以下內容:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
庫存 | $ | |||||||
減少不可收賬款的儲備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
我們的 庫存是向我們的信貸額度 Nations Interbanc 認捐的。
注意 5 — 財產和設備
財產 和設備由以下物品組成,位於:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
財產和設備 | $ | |||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨固定資產 | $ |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的
折舊費用為
我們的 不動產、廠房和設備是向我們的信貸額度Nations Interbanc認捐的。
注意 6 — 無形資產
無形資產 由以下資產組成:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
善意 | $ | |||||||
哈哈無形資產 | ||||||||
無形資產-Shuya | ||||||||
執照 | ||||||||
專利 | ||||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨無形資產 | $ |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的
攤銷費用為美元
19 |
基於對公司收購LWL的事實的上述分析,公司的立場是,按照收購會計方法, 公司是LWL的收購方。
因此 ,截至2021年11月8日(收購日),公司確認了收購的 的可識別資產和業務合併中承擔的負債,與商譽分開。
下表顯示了購買價格分配:
注意事項: | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
買家對價總額 | $ | |||
收購的資產: | ||||
現金和現金等價物 | $ | |||
預付款 | $ | |||
其他應收賬款 | $ | |||
交易合約 | $ | |||
深圳天然氣關係 | $ | |||
收購的資產總額 | $ | |||
假設的負債: | ||||
預付收據 | $ | ( | ||
應付税款 | $ | |||
收購的淨資產: | $ |
20 |
注意 7 — 投資 — 菏澤宏冠天然氣有限公司可轉換票據 應收賬款
自
2022年1月10日起,JHJ(“票據持有人”)與成都融君企業諮詢有限公司簽訂了可轉換票據協議。,
Ltd(“榮軍” 或 “借款人”),到期日為
注意 8 — 應計費用
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
應計工資 | $ | $ | ||||||
應繳銷售税 | ||||||||
應計税款及其他 | ||||||||
應計費用總額 | $ | $ |
注意 9 — 信用額度和應付票據
2013年11月11日,我們與美國銀行間銀行(現為國家銀行間銀行)簽訂了應收賬款融資協議。協議下的未償金額
按以下利率計息
2021 年 4 月 1 日,我們與 DHN Capital, LLC dba Nations Interbanc 簽訂了採購訂單融資協議的修正案。Nations
Interbanc已將應計費用餘額降低了美元
2015 年 9 月 11 日,我們的 CE HRS 子公司發行了初始本金為美元的期票
根據《加利福尼亞州訴訟時效法》、《內華達州訴訟時效法規》和《紐約州時效法》,
我們的法律顧問認為,上述債務不再是可執行的義務。根據加利福尼亞州法律、內華達州法律和紐約州
法,該債務不遲於六(6)年前的2016年11月3日到期,最後一次還款是在11月
3,2016 年,也就是六 (6) 年多以前。從此次註銷中確認的總收益為 $
21 |
2022年3月10日,該公司簽訂了金額為美元的期票
2022年6月30日,該公司簽訂了金額為美元的期票
2022年7月13日,公司簽訂了金額為美元的期票
2022年10月25日,該公司簽訂了金額為美元的期票
2022年12月5日,該公司簽訂了金額為美元的期票
2023 年 2 月 10 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
2023 年 3 月 6 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
2023 年 10 月 13 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
22 |
2023 年 11 月 17 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
2023 年 11 月 30 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
2023 年 12 月 19 日,該公司簽訂了金額為 $ 的期票
2024 年 1 月 3 日,清潔能源技術公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”)
,根據該協議,
公司同意向買方發行並出售本金為美元的公司期票
作為
票據銷售的條件,公司向買家發出
2024 年 2 月 2 日,清潔能源技術公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司考文垂企業有限責任公司(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”)
,根據該協議,公司同意
發行並向買方出售本金為美元的公司期票
作為 票據銷售的條件,公司向買家發出 普通股的股份(“承諾股”)。
2024 年 3 月 4 日,清潔能源技術公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”)
,根據該協議,
公司同意向買方發行並出售本金為美元的公司期票
作為
票據銷售的條件,公司向買家發出
可兑換 紙幣
2017 年 5 月 5 日,我們簽訂了九個月的可轉換票據,應付金額為 $
2017 年 5 月 24 日,我們簽訂了九個月的可轉換票據,應付金額為 $
23 |
2022年5月6日,我們與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司向馬斯特希爾發行了
一美元
2022年8月5日,我們與傑斐遜街資本有限責任公司(傑斐遜)簽訂了證券購買協議,根據該協議,
公司向傑斐遜發行了一美元
2022年8月17日,我們與Firstfire Global Opportunities Fund LLC(“Firstfire”)
簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司向馬斯特希爾發行了1美元
2022年9月1日,我們與太平洋碼頭資本有限責任公司(太平洋)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向太平洋發行了一美元
2022年9月16日,我們與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向Mast Hill發行了1美元
2022年11月10日,我們與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向Mast Hill發行了1美元
2022年11月21日,我們與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向Mast Hill發行了1美元
24 |
2022年12月26日,我們與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向Mast Hill發行了1美元
2023 年 1 月 19 日,我們與 Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向馬斯特希爾發行了一美元
2023 年 3 月 8 日,我們與 Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)簽訂了證券購買協議,根據該協議,公司
向馬斯特希爾發行了一美元
2023年7月20日
內華達州的一家公司清潔能源技術公司(“公司”)完成了2023年7月18日與Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)簽訂的
證券購買協議(“證券購買協議”)
所設想的交易,根據該協議,該公司向馬斯特希爾發行了1美元
票據的
本金和利息可以在發行日當天或之後的任何時候全部或部分轉換為公司普通股
,面值美元
應付可轉換票據總額
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
可轉換票據總額 | $ | |||||||
應計利息 | ||||||||
債務折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ |
注意 10 — 衍生負債
由於
作為可轉換票據的結果,我們在票據發行之日確認了嵌入式衍生負債。我們還對資產負債表日未清票據餘額的
剩餘衍生負債進行了重新估值。我們使用
二項式格子模型對衍生負債進行估值,預期波動率範圍為
25 |
注意 11 — 承付款和意外開支
經營 租賃租賃
ASB
ASU 2016-02 “租賃(主題 842)” — 2016年2月,財務會計準則委員會發布了ASU 2016-02,要求承租人將其資產負債表上的幾乎所有租賃確認為使用權資產和租賃負債。出於損益表的目的,財務會計準則委員會保留了
雙重模式,要求將租賃歸類為運營或財務。分類將基於與當前租賃會計中適用的標準基本相似的標準
,但沒有明確的區別。出租人會計與當前的
模型類似,但已進行了更新,以適應承租人模式和新的收入確認標準的某些變化。該亞利桑那州立大學
對2018年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。自 2019 年 1 月 1 日起,我們已採用上述亞利桑那州立大學
。使用權資產和租賃負債已按未來最低租賃
付款的現值入賬,使用
截至2017年5月1日
,我們的公司總部位於加利福尼亞州科斯塔梅薩市雷德希爾A單元2990號。2017 年 3 月 10 日,公司簽署了
一份租賃協議
我們 已將公司辦公室遷至加利福尼亞州爾灣市雷諾茲大道1340號120單元92614。2023 年 12 月 1 日,該公司與 Metro Creekside California, LLC 簽署了 3,000 平方英尺辦公空間的租賃 協議。租賃期限為三十八個月,從 2023 年 12 月 1 日開始,到 2027 年 1 月 31 日到期。2023年10月16日,我們簽署了一份轉租協議,將HRS的業務從科斯塔 梅薩遷至加利福尼亞州爾灣,為期一年零七個月,自2023年12月1日起至2025年6月30日結束。我們還簽署了臨時 存儲租約,由於終止條款較短,我們將其視為按月租約。
26 |
對於這三份初始期限超過12個月的租約,租賃成本、租賃期限和折扣率的 組成部分為 如下:
與公司 經營租賃相關的資產負債表信息:
截至 2024 年 3 月 31 日的 | ||||
使用權資產 | $ | |||
租賃負債—當前 | $ | |||
租賃負債—非流動 | ||||
租賃負債總額 | $ |
上述三份租約的 加權平均剩餘租期和加權平均折扣率如下:
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 | ||||
加權平均剩餘租賃期限(年) | ||||
加權平均折扣率 | % |
以下 是截至2024年3月31日上述三份租約按租賃付款年份分列的附表:
在結束的12個月中 | 租賃付款 | |||
2025年3月31日 | ||||
2026年3月31日 | ||||
2027年3月31日 | 34,026 | |||
未貼現現金流總額 | ||||
歸屬利息 | ( | ) | ||
租賃負債的現值 | $ |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的
租賃費用為美元
27 |
Severance 福利
Mahdi先生將獲得一筆一次性現金補助金的遣散費,金額等於Mahdi先生在剩餘的僱傭期或一(1)年(以較長者為準)期間 有權獲得的工資。
注意 12 — 股本交易
2005 年 4 月 21 日 ,我們董事會和股東批准將公司遷至內華達州,與此有關 我們將授權普通股的數量增加到 並指定面值為 $ 每股。
2006 年 5 月 25 日 ,我們董事會和股東批准了對公司章程的修訂,批准了新的 系列優先股,命名為 C 系列,包括 授權股份。
2017 年 6 月 30 日,我們董事會和股東批准將我們授權的普通股數量增加到 以及我們的授權優先股數量為 。影響我們增加法定資本的修正案已於 提交併於 2017 年 7 月 5 日生效。
2018 年 8 月 28 日,我們董事會和股東批准將我們授權的普通股數量增加到 。 影響我們增加法定資本的修正案已於2018年8月23日提交併生效。
2019 年 6 月 10 日,我們董事會和股東批准將我們授權的普通股數量增加到 。 旨在增加我們授權資本的修正案已於2019年9月27日生效。
2023 年 1 月 6 日,我們的董事會和大股東批准了反向股票拆分。自向內華達州國務卿提交公司章程修正證書
之日起生效,公司在2023年1月6日生效前夕發行和流通的普通股
股票將自動重新歸類為併合並
為
常見的 股票交易
2021 年 12 月 27 日,我們與環球範圍公司簽訂了以美元的價格應付的可轉換票據
2022年2月21日 ,我們發佈了 根據我們的Reg A發行的普通股,價格為美元 每股。這些股票不受限制 且可自由交易。
28 |
在
截至2022年3月31日的季度中,我們發行了
在
2022年4月,我們發佈了
2022年5月6日,公司與Mast Hill, L.P.(“Mast Hill”)
簽訂了證券購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向Mast Hill發行了認股權證 該公司發行了 Mast Hill a 保證
購買
我們於 2022 年 8 月 17 日發佈了
我們於 2022 年 9 月 1 日發佈了
在
2022 年 9 月 21 日 MGW 我兑換了 $
2022年12月28日 ,Mast Hill 以無現金方式全額行使認股權證進行購買 普通股。
2023 年 1 月 19 日,公司與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)
簽訂了證券購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向 Mast Hill 發行了 Mast Hill 購買權證
2023 年 1 月 27 日 我們發佈了 反向股票拆分後四捨五入的普通股股票。
2023 年 3 月 23 日
我們出售了
在
2023 年第二季度,公司發行了
2023 年 3 月 8 日,公司與 Mast Hill, L.P.(Mast Hill”)
簽訂了證券購買協議和認股權證協議,根據該協議,公司向 Mast Hill 發行了 Mast Hill 購買權證
2023 年 4 月 18 日
,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 5 月 10 日
,Mast Hill 行使了購買權
29 |
2023 年 6 月 14 日
,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 6 月 23 日
,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 9 月 12 日
,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 9 月 13 日
,Mast Hill 行使了購買權
2023 年 10 月 27 日
,Mast Hill 行使了購買權
2024 年 1 月 3 日 ,清潔能源技術有限公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”) ,作為 出售票據的條件,公司向買方發行 普通股的股份(“承諾股”)。
2024年2月2日,清潔能源技術有限公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司考文垂企業有限責任公司(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”) 。作為銷售票據的條件, 公司向買家發放了 普通股的股份(“承諾股”)。
2024 年 2 月 24 日,清潔能源技術有限公司(“公司”)與 Hudson Global Ventures, LLC 簽訂了諮詢協議(“協議”) 。作為協議的條件,公司向顧問發出 普通股。
2024年3月4日,清潔能源技術有限公司(“公司”)與特拉華州有限責任公司FirstFire Global Opportunities Fund, LLC(“買方”)簽訂了證券購買協議(“協議”) 。作為 銷售票據的條件,公司向買家發行 普通股的股份(“承諾股”)。
2024年3月15日
,內華達州的一家公司清潔能源技術公司(“公司”)和某些個人投資者(“訂閲者”)
簽訂了認購協議,根據該協議,公司同意向上出售股票 向訂閲者提供單位(每個 “單位”,合計
個 “單位”),總購買價格為 $
2024年第一季度,公司發行了
份額用於轉換 E系列優先股。
普通股票
我們的 公司章程授權我們發行 普通股,面值 $ 每股。截至 2023 年 3 月 31 日,有 已發行普通股。所有已發行的普通股均已全額支付,待發行的普通股 將全額支付且不可估税。我們普通股的每股在各個方面都有相同的權利和特權。我們普通股的持有人 有權對提交股東表決的所有事項進行投票,並有權對持有的每股 股普通股投一票。沒有累積投票權。
30 |
在任何已發行優先股的任何優先股的任何優先權和優先權 得到滿足後,我們普通股的 持有人有權平等分享我們董事會可能不時宣佈的 中用於該目的的合法可用資金(如果有)的股息和其他分配。如果我們清算、解散或清盤,普通股持有人在清償了所有負債和對已發行優先股持有人的 義務後,將有權按比例分配 剩餘可供分配的所有資產。
首選 股票
我們的 公司章程授權我們發行 優先股股票,面值 $ 每股。我們的董事會 有權在一個或多個系列中發行額外的優先股,並確定每個系列中應包含的股票名稱和 股數。我們的董事會還有權設定每個此類系列股票的權力、特權、優惠、 和相對參與權、可選權或其他權利(如果有),以及每個此類系列股票的資格、限制或 限制。
除非 董事會另有規定,否則 股息支付和清算時資產分配方面,所有系列優先股的股票將按等值排名。我們發行任何優先股的行為都可能產生 推遲、推遲或阻止我們的控制權變更或主動收購提案的效果。優先股 的發行還可能減少可供普通股持有人分配的收益和資產金額,或可能對 普通股持有人的權利和權力,包括投票權產生不利影響。
我們 之前已獲得授權 A系列可轉換優先股的股份, B 系列可轉換優先股的股份,以及 股票C系列可轉換優先股。截至2006年8月20日,所有A、B和C系列優先股均已轉換為普通股 。
自 2013 年 8 月 7 日起,我們的
以下
是 D 系列優先股的主要條款。
31 |
2023 年 10 月 31 日
,清潔能源技術有限公司(“公司”)向內華達州國務卿提交了一份指定證書
E 系列優先股的規定價值為 $
2023 年 11 月 8 日,清潔能源技術有限公司(“公司”)與特拉華州有限合夥企業 Mast Hill Fund, L.P.(“持有人”)簽訂了交換協議(“協議”)
,根據該協議,公司同意向
發行持有人
根據E系列可轉換優先股的特定名稱、優先權和權利證書
(“指定證書”),
公司已指定持有人對其E系列優先股股份的權利。此外,
$
認股證
期內權證活動摘要如下:
2022年5月6日
,我們發佈了
2022年8月5日
,我們發佈了
2022年8月17日
,我們發佈了
2022年9月1日
,我們發佈了
32 |
2022年9月16日
,我們發佈了
2022年11月10日
,我們發佈了
2022年11月21日
,我們發佈了
2022年12月26日
,我們發佈了
2023 年 1 月 19 日
,我們發佈了
Mast Hill 沒有完全鍛鍊過這個動作。
2023 年 2 月 13 日
,我們發佈了
2023年3月,該公司發行了Craft Capital Management, L.L.C. 和 R.F. Lafferty & Co.Inc. a
33 |
2023 年 3 月 8 日
,我們發佈了
2024 年 3 月 15 日
我們發佈了
認股權證-普通股等價物 | 加權平均行使價 | 可行使的認股權證-普通股等價物 | 聚合內在價值 | |||||||||||||
2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | $ | ||||||||||||||
已過期 | ||||||||||||||||
補充 | - | |||||||||||||||
2024 年 3 月 31 日未完工 | $ | $ |
股票 期權
我們 目前沒有未兑現的股票期權。
注意 13 — 關聯方交易
2021 年 5 月 13 日,公司成立了 CETY 的全資子公司 CETY Capital LLC。此外,該公司與我們的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation(“SBC”)成立了佛蒙特可再生天然氣有限責任公司(“VRG”)。合資企業的目的是
開發一座熱解廠,該廠旨在使用清潔能源技術公司持有許可證的高温燒蝕性
快速熱解反應器將木材原料轉化為電力和生物炭。VRG 位於佛蒙特州的林登。根據成員協議的條款
,CETY Capital LLC擁有
2023年6月2日
CETY Renewables與
佛蒙特州可再生天然氣有限責任公司簽署了設計、建造和向能源廠交付有機物的統包協議。因此,CETY已確認來自VRG的收入為美元
我們的首席執行官Kambiz
Mahdi擁有電子元件分銷商Billet Electronics。我們會不時從 Billet Electronics 購買
零件。此外,Billet是零件供應商,在加入公司之前曾與
公司的現有和以前的客户打過交道。2024 年的零件購買金額為 $
34 |
注意 14 - 保證 責任
截至2024年3月31日的季度以及截至2023年12月31日的財年,
注意 15 — 非控股權益
2021 年 6 月 24 日,公司成立了 CETY 的全資子公司 CETY Capital LLC。此外,該公司與我們的合作伙伴
Ashfield AG(“AG”)共同成立了CETY Renewables
Ashfield LLC(“CRA”),這是阿什菲爾德可再生能源股份公司(“ARA”)的全資子公司。合資企業的目的是開發一座熱解廠,該廠旨在使用清潔能源技術公司
持有許可證的高温燒蝕快速熱解反應器將木質
原料轉化為電能和生物炭。CRA位於馬薩諸塞州的阿什菲爾德。根據成員協議的條款,CETY
Capital LLC擁有
合併財務報表對CRA業務部門進行了整合。CRA的負債已移交給新成立的實體佛蒙特可再生能源
天然氣有限責任公司(“VRG”)。CETY 保留
2023 年 4 月 2 日,公司成立了 CETY 的全資子公司 CETY Capital LLC。此外,該公司與我們的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation(“SBC”)成立了佛蒙特可再生天然氣有限責任公司(“VRG”)。合資企業的目的是
開發一座熱解廠,該廠旨在使用清潔能源技術公司持有許可證的高温燒蝕性
快速熱解反應器將木材原料轉化為電力和生物炭。VRG 位於佛蒙特州的林登。根據成員協議的條款
,CETY Capital LLC擁有
公司分析了ASC 810合併下的交易,以確定該合資企業是否被歸類為可變權益實體 (“VIE”)。該公司分析了ASC 810合併下的交易,以確定該合資企業是否將可變權益實體(“VIE”)歸類為 。合資企業符合VIE資格,因為如果沒有雙方的資金支持,合資企業沒有足夠的 股權來運營。根據ASC 810-25-38,如果申報實體擁有可變權益(或可變權益組合),根據第810-10-25-38A至25-38J段的規定,向申報實體提供控股 財務權益,則該申報實體應合併VIE 。合併 VIE 的申報實體被稱為該 VIE 的主要受益人。根據合資經營協議,所有權為49/51, 協議規定管理委員會由3名成員組成。三名成員中有兩名來自協同生物製品公司,一名 來自CETY。雙方都沒有大量資本處於風險之中,CETY沒有投票權益。但是,SBC擁有 的控制權和更多的董事會選票,因此SBC是VIE的受益人,因此我們將其記錄為股權投資。因此, 公司選擇根據ASC 323 Investments — 股權法和合資企業將合資企業列為股權法投資。該決定是公司對其參與潛在可變 利益實體及其各自的風險和回報情景進行評估的結果,這些情景共同確認不存在應用可變利息模型 的必要條件。
35 |
2022年7月,JHJ和其他三位股東同意組成人民幣並繳納總出資
2024年1月1日 ,JHJ、SSET和Xiangyueheng簽訂了終止協調一致 行動協議的協議(“終止協議”),並於同日生效,根據該協議,雙方相互免除CAA規定的所有義務 。根據終止協議,公司現在在舒亞持有的投票權不到50%。公司已確定 Shuya 不再構成 VIE,並且公司不會在 2024 年 1 月 1 日 當天或之後將舒亞合併到其合併財務報表中。
注意 16 – DECONSOLIDAT離子子公司的
自 2024 年 1 月 1 日起生效,同日生效。,
JHJ、SSET和Xiangyueheng簽訂了《終止協調行動協議》(“終止協議”),
根據該協議,雙方相互免除民航局規定的任何和所有義務。根據終止協議,公司
現在在舒亞持有的投票權不到50%。公司已確定舒亞不再構成VIE,並且公司
不會在2024年1月1日當天或之後將舒亞合併到其合併財務報表中。因此,從
2024 年 1 月 1 日起,公司解散了舒亞。根據ASC 810-10-40-5,VIE的解散通常會在損益表中確認收益或
虧損。此外,截至解散之日,前子公司的任何留存股權或投資均按公允價值
計量。解散舒亞的對價是 $
公司使用收益法重新計算了截至2024年1月1日舒亞投資的公允價值
下表彙總了舒亞截至2023年12月31日的資產和負債的賬面價值。
現金 | $ | |||
應收賬款 | ||||
向供應商預付款-預付款 | ||||
向供應商關聯方預付款 | ||||
應向關聯方收取款項 | ||||
庫存 | ||||
流動資產總額 | ||||
固定資產,淨額 | ||||
無形資產,淨額 | ||||
使用權資產 | ||||
非流動資產總額 | ||||
總資產 | ||||
應付賬款 | $ | |||
應付賬款關聯方 | ||||
客户存款 | ||||
應計費用 | ||||
設施租賃負債——當前 | ||||
流動負債總額 | ||||
設施租賃負債——長期 | ||||
負債總額 |
36 |
下表分別顯示了截至2024年3月31日的三個月和2023年 與已終止業務Shuya相關的經營業績。
截至3月31日的三個月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
銷售商品的成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用 | ||||||||
賣出 | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
運營費用總額 | ||||||||
運營收入 | ||||||||
- | - | |||||||
其他收入 | ||||||||
所得税前收入 | ||||||||
所得税 | ( | ) | ||||||
扣除非控股權益前的收入 | ||||||||
減去:歸屬於非控股權益的收益 | ||||||||
公司的淨收益 | $ | $ |
注意 17 — 後續事件
截至2024年5月20日的 ,公司發行了 用於轉換價值為美元的E系列優先股的股份 .
37 |
商品 2。管理層對財務狀況或運營計劃的討論和分析
前瞻性 陳述
本 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(MD&A)包含前瞻性陳述 ,涉及已知和未知的風險、重大不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、 業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。你可以使用以下詞語來識別前瞻性陳述:可能、將來、應該、 期望、計劃、預期、相信、估計、預測、打算、打算、潛力、提議或延續,或否定這些條款。 這些陳述只是預測。在評估這些陳述時,您應考慮可能導致我們的實際 業績與任何前瞻性陳述存在重大差異的各種因素。儘管我們認為前瞻性 陳述中反映的例外情況是合理的,但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。因此,實際結果 可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大和不利的差異。我們沒有義務出於任何原因公開修改或更新 任何前瞻性陳述。
公司描述
我們 設計、生產和銷售以能源效率和可再生能源為重點的清潔能源產品和綜合解決方案。我們的目標 是通過向電網提供電力、可再生天然氣 和生物炭來幫助商業公司和市政當局 減少能源浪費和排放、降低能源成本並創造增量收入,成為可再生和能效產品及解決方案的領先提供商。
我們的 主要行政辦公室位於加利福尼亞州爾灣市雷諾茲大道1340號92614。我們的電話號碼是 (949) 273-4990。我們的普通 股票在納斯達克市場上市,股票代碼為 “CETY”。
我們的 互聯網網站地址是 www.cetyinc.com我們網站上包含的信息未以引用方式納入本 文檔,您不應將我們網站上包含或可通過我們的網站訪問的任何信息視為本文檔的一部分。
分段 信息
出於會計目的,我們的 四個分部是:
清潔 能源 HRS 和 CETY 歐洲 — 我們的餘熱回收解決方案,將熱能轉換為零排放電力。
CETY 可再生能源廢物轉化能源解決方案 — 提供廢物轉能源技術和解決方案。
工程 和製造業務 — 為客户提供全面的設計、製造和項目管理解決方案。
CETY HK — 我們在中國的天然氣貿易業務的母公司。在2022年第一季度之前,該公司有三個可申報的 板塊,但增加了CETY HK板塊,以反映其最近在中國的新業務。
38 |
我們 專門從事可再生能源和能效系統的設計、製造和項目實施。我們於 1995 年 7 月在加利福尼亞註冊成立 ,名為 Probe Manufacturing Industries, Inc.。我們於 2005 年 4 月以 Probe Manufacturing, Inc. 的名義改為內華達州。我們為 清潔能源、工業、汽車、半導體、醫療、通信、軍事和高科技產品的原始設備製造商 (OEM) 提供工程和製造電子服務。
以應對氣候變化和創造更美好、更清潔和環境可持續的未來為願景,我們成立了清潔能源HRS, LLC,這是清潔能源科技公司的全資子公司,並於2015年9月11日從通用電氣 國際手中收購了熱回收解決方案的資產。2015 年 11 月,我們更名為清潔能源技術有限公司。我們有 24 名全職員工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名為CETY Europe, SRL(CETY Europe)的新公司,作為全資子公司。CETY Europe是一家位於意大利西萊亞(特雷維索)的銷售 和服務中心,成立於2017年。該服務中心於 2018 年 11 月開始運營。他們的辦公室 位於 Alzaia Sul Sile、26D、31057 Silea(TV),他們有 1 名全職員工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名為CETY Capital的全資子公司,這是CETY的融資部門,旨在為生產低碳能源的自備可再生 能源項目提供資金。CETY Capital將增加CETY向其客户提供的容量的靈活性,並利用其產品和清潔能源解決方案為項目 提供資金。
CETY Capital保留佛蒙特州可再生天然氣有限責任公司49%的所有權,該有限責任公司旨在利用CETY的 高温燒蝕熱解系統在佛蒙特州開發生物質發電廠。
清潔 能源科技(香港)Limited. 是清潔能源技術公司的全資子公司,收購了中國液化天然氣貿易公司Leading Wave Limited的100%所有權。
商業 概述
普通的
公司的業務和經營業績直接受到總體客户需求、運營成本和績效 以及固定成本和銷售、一般和行政(“SG&A”)基礎設施利用率變化的影響。
產品 的銷售會因多種因素而波動,其中包括許多公司無法控制的因素,例如總體經濟狀況、 利率、政府監管、消費者支出、勞動力可用性以及我們客户的生產率和庫存 水平。產品銷售包括來自許多不同市場的客户的需求,這些市場的週期性和季節性各不相同。
經營 業績取決於公司管理原材料、人工和 間接運營成本等項目的投入成本變化的能力。性能還受到製造效率的影響,包括準時交貨、質量、 廢料和生產率等項目。供需的市場因素會影響運營成本。
39 |
我們是誰
我們 開發可再生能源產品和解決方案,並建立具有環境和經濟意義的可再生能源合作伙伴關係。 我們的使命是通過為北美、歐洲和亞洲的中小型項目提供可回收能源解決方案、清潔能源燃料和 替代電力,成為零排放革命的細分市場領導者。我們的目標是可持續能源解決方案 ,這些解決方案可以為我們帶來利潤,為我們的客户帶來利潤,並代表全球能源生產的未來。
我們的 主要業務
Waste 熱回收解決方案 — 我們使用我們獲得專利的 Clean Cycle 將製造業、廢物轉化為能源和發電設施 產生的餘熱回收利用TM發電機用於產生可以回收或出售給電網的電力。
廢物 轉化為能源解決方案-我們將製造業、農業、污水處理廠和其他行業 產生的廢棄產品轉化為電力、可再生天然氣(“RNG”)、氫氣和生物炭,由我們的客户出售或使用。
工程、 諮詢和項目管理解決方案 — 我們在為市政 和工業客户以及工程、採購和施工 (EPC) 公司開發清潔能源項目方面擁有豐富的經驗,因此他們可以識別、設計清潔 能源解決方案並將其納入其項目。
CETY HK
清潔 能源科技(香港)有限公司(“CETY HK”)在中國大陸由兩家商業企業組成:(i)我們的天然氣(“NG”) 貿易業務為工業和市政當局採購和供應天然氣。天然氣主要用於重型卡車加油站和城市或工業用户。我們以固定價格從大型天然氣批發倉庫購買大量天然氣,這些庫存預付 預付,並以市場折扣價預付。我們在合約期內 以固定價格或現行每日現貨價格向客户出售淨值。
業務 和分部信息
我們 設計、生產和銷售以能源效率和可再生能源為重點的清潔能源產品和綜合解決方案。我們的目標 是通過向電網提供電力、可再生天然氣 和生物炭來幫助商業公司和市政當局 減少能源浪費和排放、降低能源成本並創造增量收入,成為可再生和能效產品及解決方案的領先提供商。
截至2024年3月31日的三個月與2023年同期相比的經營業績摘要
很擔心
財務報表是在持續經營的基礎上編制的,其中考慮了正常業務過程中運營的連續性、資產變現 和清算負債。截至2024年3月31日,該公司的股東權益總額為4,414,986美元,營運資金為324,893美元。截至2024年3月31日,該公司的累計赤字為24,473,587美元,並在截至2024年3月31日的三個月中使用了871,636美元的經營活動淨現金。因此, 對公司繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。無法保證公司 將實現其目標並實現盈利,並且仍然依賴於其 (1) 獲得足夠的債務和/或 股權資本和/或 (2) 從運營中產生正現金流的能力。
40 |
截至2024年3月31日的季度,我們的總收入為1,513,026美元,而2023年同期為551,869美元。由於舒亞實體的解散,我們 2024 年第一季度 的總收入高於 2023 年同期。
截至2024年3月31日的季度,我們的毛利為253,005美元,而2023年同期為19,487美元。毛利潤率的上升 是CETY在中國的非天然氣業務收入增加的結果。
截至2024年3月31日的三個月,我們的運營支出為1,073,926美元,而2023年同期為698,107美元。支出的增加 導致工資支出以及法律和會計專業費用。
截至2024年3月31日的季度,我們的淨虧損為1,419,400美元,而2023年同期為1,110,390美元,這是由於向CETY可再生能源公司新任工程師及運營和技術總監繳納的 工資支出增加,費用和營銷活動 支出歸因於CETY的擴張計劃以及Shuya解散所造成的損失。
截至2024年3月31日的季度,股東權益為4,414,986美元,而截至2023年12月31日的股東權益為5,869,198美元。股東權益減少了1,454,212美元, 可以歸因於本季度的淨虧損。
CETY 成功地進行了自我重新定位,創建了4個不同的業務板塊,以創造更大、更穩定、更多樣化的 收入來源,可以擴大規模。這四個領域是清潔能源HRS(熱回收)、廢物轉化能源(熱解工廠)、工程 採購與諮詢(EPC)和CETY HK(天然氣交易和收購)。第一季度收入主要由天然氣交易貢獻。 該細分市場的收入預計將繼續保持穩定,這將有助於使CETY成為中國市場的參與者, 允許交叉銷售CETY產品和解決方案,以及使用較低成本技術轉讓先進的清潔能源。CETY預計,在今年下半年,廢物轉化能源、熱回收和EPC的收入貢獻將增加,這些細分市場的毛利率更高。 我們在佛蒙特州的廢物轉化能源試點工廠將CETY的所有技術和專業知識整合到一個解決方案中, 正在穩步推進,更新即將發佈。美國和歐洲的熱回收市場不斷增長,CETY HK已開始 在中國交叉銷售熱回收產品。CETY還為EPC細分市場在全球實施全面的自發電解決方案 做準備。
管理層 認為,這種四部分戰略在不同的市場創造了許多運營協同效應和交叉銷售機會。截至2024年的年度與2023年相比, 的增長是這一戰略的結果。CETY認為,由於我們認為行業宏觀背景樂觀,今年將繼續實現所有細分市場 的增長。使我們受益的主要宏觀因素是全球政府的承諾 將可再生能源推向最前沿。《巴黎協定》和 COP26 證明瞭這一點。國會於2022年8月通過的 降低通貨膨脹法案中有具體條款,可以利用CETY的產品和 解決方案。另一個可能對我們公司有所幫助的催化劑是不斷改善的全球供應鏈。歐洲能源 危機為CETY提供了銷售更多產品和解決方案的機會,因為客户正在尋求可再生能源中的自發性 能力。
CETY 預計並將繼續執行其公司戰略,通過提供端到端的完全 集成解決方案和技術,擴大我們的全球銷售和營銷、生產、研發,以及搜索 尋找協同收購機會,實現持續的盈利增長。
有關重要會計政策的討論,見財務報表附註1
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相關 方交易
有關關聯方交易的討論,參見財務報表附註附註13
截至2024年3月31日的三項業績 ,與截至2023年3月31日的三項結果相比
淨銷售額
截至2024年3月31日的季度,我們的總收入為1,513,026美元,而2023年同期為551,869美元。更高的收入 是Shya業務解散的原因。
區段 細分
在截至2024年3月31日的 三個月中,我們的工程和製造收入為9,342美元,而 2023年同期為零。我們的工程團隊正在過渡到在歐洲建立創新中心,並已與 RPG 簽署了一項主服務協議 ,以支持其《財富》500強客户實現其可持續發展目標。此外,我們的工程團隊將從2023年第二季度開始佛蒙特州項目的工作 。
截至2024年3月31日的三個月,我們在HRS的收入為72,488美元,而2023年同期為10,942美元。我們在該領域有大量的 機會,並且正在努力完成工程和設計,使我們能夠執行合同 協議並抓住這些機會。由於成本因素和技術的集成 ,這些類型機會的銷售週期很長。隨着我們越來越多地轉向 獨立電力生產商模式,我們還在與金融機構合作,協助為這些項目融資。
在截至2024年3月31日的三個月中,我們的天然氣(NG)業務收入為1,219,629美元,低於2023年同期的540,927美元。這種增長可以歸因於舒亞收入的解體,以及我們優先考慮非中國市場而不是向東盟地區擴張的戰略決策 。
總利潤
在 截至2024年3月31日的三個月中,我們的總利潤為253,004美元,與2023年同期的160,569美元相比,實現了可觀的增長。毛利潤的上升可以歸因於利潤率的提高,這源於 我們的非中國天然氣業務的增長,以及我們在佛蒙特州成功啟動垃圾發電廠。
區段 細分
在截至2024年3月31日的三個月 中,我們的工程與製造毛利為7,806美元,而2023年同期 。該細分市場是CETY產品組合的最新成員,目前為我們正在進行的內部 項目提供支持。儘管如此,隨着CETY將重點轉移到提供全面的端到端集成 解決方案上,預計它將顯著擴張。
截至2024年3月31日的三個月,我們在HRS的毛利潤為51,598美元,而2023年同期為5,128美元。 利潤率的增長主要源於服務活動的增加,其中不包括設備銷售。
在 截至2024年3月31日的三個月中,我們的全資子公司JHJ的毛利為9,852美元,低於2023年同期的12,959美元。這種下降主要歸因於舒亞業務部門的解體。 值得注意的是,我們的天然氣業務通常以微薄的利潤率運營。展望未來,我們打算利用我們在中國 的業務來促進協同夥伴關係,促進技術轉讓,特別是在不斷增長的電動汽車充電領域。此外, 我們的目標是探索我們的餘熱回收和廢物轉化能源產品在中國市場的交叉銷售機會。
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銷售、 一般和管理 (SG&A) 費用。
在 截至2024年3月31日的三個月期間,我們的銷售和收購費用總額為218,658美元,高於 2023年同期的88,891美元。這種增長可以歸因於IT支出、保險支出(尤其是D&O政策)的增加,以及 維修和維護支出的增加,這主要是由我們的HRS業務最近搬遷所推動的。
薪水 費用
在 截至2024年3月31日的三個月中,我們的薪金支出總額為511,111美元,較2023年同期 的158,557美元大幅增加。截至2024年3月31日的季度支出激增可以歸因於包括首席財務官、運營總監、技術總監等關鍵人員 以及另外招聘了四名工程師。我們的戰略包括 從頭開始強化我們的團隊,在尖端技術和 簡化系統的支持下,為可擴展的增長奠定堅實的基礎。我們對我們組建的團隊的能力堅信不移,設想他們的集體努力將我們引領我們在清潔能源領域佔據領導地位。
旅行 費用
截至2024年3月31日的三個月;我們的差旅費用為29,652美元,而2023年同期為71,662美元。下降是由於 與中國天然氣業務發展相關的差旅費用減少。
專業 費用,法律和會計
在 截至2024年3月31日的季度期間,我們的專業費用支出總額為126,105美元,較2023年同期 的88,210美元有所增加。會計費用的上漲可以直接歸因於聘請了一家新的審計公司,這產生了 更高的成本。
設施 租賃和維護費用
在截至2024年3月31日的三個月 中,我們的設施租賃和維護費用總額為71,275美元,與2023年同期產生的122,779美元相比 大幅下降。成本的降低可以歸因於我們公司辦公室的戰略性搬遷和與 HRS 業務的分離,從而採取了節省成本的措施。
折舊 和攤銷費用
在截至2024年3月31日的三個月 中,我們的折舊和攤銷費用為2969美元,而2023年同期為5,949美元。
衍生責任變動
截至2024年3月31日的三個月;與2023年同期的收益326,539美元相比,我們沒有衍生負債。衍生負債的收益 來自截至2023年3月31日的三個月中幾張可轉換票據的有利衍生品計算。
利息 和財務費用
在 截至2024年3月31日的三個月中,利息和財務費用為295,193美元,而2023年同期的利息和財務費用為837,391美元。2024年3月31日期間利息和費用的減少可以歸因於旨在促進納斯達克上市的 票據數量減少和過渡性融資。儘管2024年3月31日期間的利息和費用有所下降,但我們認為CETY的資本成本仍然很高。我們推遲為佛蒙特州 項目獲得負擔得起的融資,導致我們依賴高成本的融資方案。我們正在努力在2024年第二季度完成融資 。
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淨虧損
在 截至2024年3月31日的三個月中,我們的虧損為1,419,400美元,比2023年同期的 虧損1,110,390美元有所增加。這一增長歸因於工資、IT、搬遷以及法律和專業 費用方面的支出。
流動性 和資本資源
Clean 能源技術有限公司
簡明的 合併現金流量表
在 截至3月31日的三個月中,
(未經審計)
2024 | 2023 | |||||||
(用於)經營活動的淨現金 | $ | (871,636 | ) | $ | (641,093 | ) | ||
投資活動提供的淨現金 | 83,460 | 39,797 | ||||||
融資活動提供的淨現金 | 987,871 | 3,247,540 | ||||||
外幣交易 | 161 | 63,313 | ||||||
現金和現金等價物的淨增長 | $ | 289,481 | $ | 2,709,557 |
長期債務的資本 要求
沒有。
關鍵 會計政策
我們的 財務報表和附註是根據一貫適用的美國公認會計原則 編制的。根據美國公認會計原則 編制財務報表要求管理層做出估算和假設,以影響報告的資產和負債金額、財務報表之日或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。
我們 定期評估用於編制財務報表的會計政策和估算。這些 政策的完整摘要包含在我們的財務報表附註中。總的來説,管理層的估計基於歷史經驗、 來自第三方專業人員的信息,以及在事實和 情況下被認為合理的其他各種假設。實際結果可能不同於管理層的估計。
收入 確認
公司根據亞利桑那州立大學第2014-09號確認收入, “與客户簽訂合同的收入(主題606)”,(“ASC 606”)。
履行 義務在一段時間內得到滿足
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
實體會隨着時間的推移轉移對商品或服務的控制權,履行履約義務並在滿足以下 標準之一的情況下逐步確認收入:
a. 客户在實體的表現中獲得和消費實體績效所帶來的好處(如財務會計準則B ASC 606-10-55-5至55-6中所述)。
b. 該實體的績效創造或增強了資產(例如,在制工作),該資產在 創建或增強時由客户控制(如 FASB ASC 606-10-55-7 中所述)。
c. 該實體的業績不會創造出可以替代該實體的資產(參見FASB ASC 606-10-25-28),並且該實體 擁有因迄今為止完成的業績而獲得報酬的可執行權利(如FASB ASC 606-10-25-29中所述)。
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應用以下五個步驟來實現我們業務的核心原則:
● | 確定 與客户簽訂的合同 | |
● | 確定 合同中的履約義務 | |
● | 確定 交易價格 | |
● | 將 交易價格分配給合同中的履約義務 | |
● | 在公司履行履約義務時確認 收入 |
履行 義務在某一時間點得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 履約義務在一段時間內未得到履行,則該履約義務將在某個時間點得到履行。要確定客户獲得對承諾資產的控制權以及該實體履行履約義務的時間點 ,該實體應考慮 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外,它還應考慮 控制權轉移的指標,其中包括但不限於以下各項:
a. 該實體目前有權獲得資產的付款
b. 客户對資產擁有合法所有權
c. 該實體已轉移對資產的實際所有權
d. 客户擁有資產所有權的重大風險和回報
e. 客户已接受資產
收入標準的 核心原則是,公司應確認收入,以描述向客户轉讓承諾的商品或服務 的情況,其金額應反映公司為換取這些商品或 服務而預計有權獲得的對價。只有當公司有可能收取其有權獲得的對價 以換取轉讓給客户的商品和服務時,公司才將五步模式應用於合同。此外 a) 如果客户取消合同,公司也沒有 項資產的替代用途,並且 b) 對於完成的 工作獲得報酬,則公司擁有完全可執行的權利(即,客户需要在滿足各種里程碑和/或時限後付款)
以下五個步驟用於實現我們的 HRS 和 Cety Europe 分部的核心原則:
● | 確定 與客户簽訂的合同 | |
● | 確定 合同中的履約義務 | |
● | 確定 交易價格 | |
● | 將 交易價格分配給合同中的履約義務 | |
● | 在公司履行履約義務時確認 收入 |
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以下 步驟適用於我們的傳統工程和製造部門:
● | 我們 生成報價 | |
● | 我們 收到客户的採購訂單。 | |
● | 我們 按照他們的規格製造產品 | |
● | 我們 在發貨時開具發票 | |
● | 期限通常為淨 30 天 |
以下 步驟適用於我們的 CETY 香港業務部門:
● | CETY HK 主要負責履行提供指定商品或服務的合同/承諾。 |
委託人獲得對以下任何一項的控制權(ASC 606-10-55-37A):
a. | 來自另一方的 商品或其他資產,實體隨後將其轉讓給客户。請注意,在向客户轉移 之前的瞬時控制權可能不符合條件。 | |
b. | 有權要求另一方提供服務,這使該實體能夠指示該方代表該實體向客户提供服務 。 | |
c. | 來自另一方的 商品或服務,然後與其他商品或服務相結合,向客户提供指定的商品或服務 。 |
如果 實體在將商品或服務轉讓給客户之前獲得了對上述某項的控制權,則該實體可被視為 a 校長。
在 我們的CETY可再生項目(例如VRG)的項目開發和工程階段,我們使用收入確認的輸入法 根據預計成本估算收入。這種方法包括預測未來的成本和收入,以確定我們在本期確認的 收入金額。但是,請務必瞭解,這些確認的收入數字不是 最終數字,可能會進行調整。與最初的預測相比,隨着我們對實際成本的瞭解更加明確, 可能會發生變化, 相應地影響確認的收入。
VRG 項目的 預計成本基於估計,盈利能力將受到影響,具體取決於實際成本。使用輸入 方法進行收入確認,記錄的收入金額也會受到影響,具體取決於估計的總成本。Shuya的收購 價格分配也基於公司選擇的估計值和可比數據。 E系列優先股估值的輸入也基於公司選擇的估計值和可比數據。
此外, 應用上述五個步驟來實現我們CETY可再生能源部門的核心原則:
由於 CETY Renewables部門目前從事生物質發電設施的工程、採購和施工(EPC), CETY Renewables已經制定了與客户就這項工作執行EPC協議的流程。在簽訂這些合同時,CETY Renewables根據ASC 606的會計準則確認收入。
確認這筆收入時,CETY Renewables首先根據606-10-25-1確定了與客户簽訂的相關合同。
● | 實體,統稱為雙方,通過簽名和承諾履行 許可、設計、採購、施工和調試,以書面形式批准了合同。 | |
● | CETY 的 工作產品包括許可證、工程設計、設備以及與許可、設計、採購、 施工和調試相關的全部工廠餘額。 | |
● | CETY 和客户同意 EPC 合同的總價格。 | |
● | 合同具有商業實質。與本EPC協議相關的風險是EPC合同價格的支付。 | |
● | 根據 EPC協議,CETY預計將收取其商品和服務的幾乎所有對價。 |
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其次, CETY根據606-10-25-14確定了各方在履行EPC協議方面的履約義務。在合同 開始時,CETY會根據其與客户的協議評估交付設施所需的商品和服務。 該協議特別列出了獲得許可、設計、採購、施工和調試所需的所有交付成果。
CETY 也關注 606-10-25-14 (A)。還存在一系列商品或服務,因為CETY正在交付與商業化生物質發電廠的許可、設計、採購、建造和調試有關的所有工作產品。生物質發電 工廠是不同的商品或服務組合,因此單個商品或服務本身不適合完全集成的 或功能系統。
CETY 根據606-10-32-1的規定,CETY審查了對績效義務的衡量標準。由於與606-10-31-11至606-10-32-13相關的限制,不排除任何金額的 合約價格。
在 對606-10-32-2A的審查中,CETY沒有將政府 機構評估的任何税款排除在交易價格的計量範圍之外,因為無需繳納此類税款。
在 審查606-10-32-3中,CETY評估了承諾對價的性質、時間和金額,以及它是否會影響 對交易價格的估計。
最後, 根據606-10-25-32, CETY在確定衡量一段時間內履行的每項績效義務的進展情況的單一方法時, CETY採用了606-10-25-36的方法。CETY根據 ASC 606-10-25-33採用並實施了收入確認輸入法。該公司採用輸入法進行實施。CETY根據606-10-55-20中實體為履行績效義務所做的努力或投入的 來確認績效義務的收入。
對於 CETY,與客户簽訂的建設生物質發電廠的合同是收入確認的基礎。在每份單獨的 EPC 協議中,履約義務包括工廠的許可、設計、採購、施工和調試。所有 工作產品均符合第 606-10-25-27 (b) 節,因為這些工作產品創建或增強了客户控制下的資產。 工作產品交付後,客户將控制工作成果,並完全有權和能力指導使用 並獲得資產的幾乎所有剩餘收益。我們會確認一段時間內的收入,使用時間表和里程碑方法 來衡量在完全履行績效義務方面取得的進展。
在 生物質發電廠建設項目的複雜性和持續時間內,CETY將按照 ASC 606規定的加班確認標準,逐步確認收入。這種方法反映了將文件、許可證和設備 持續轉讓給客户,這是長期施工合同的特徵。
我們 有一份衡量進展的適當措施清單:該清單以實現的里程碑及其他衡量標準為基礎。
鑑於 項目的長期性質,CETY定期審查並在必要時更新其對竣工進度、 交易價格以及交易價格與履約義務的分配的估計。
此外, 我們的合同不時規定,在設備投入使用之前,客户沒有義務支付最後一筆款項,即 最後一筆款項為 10%。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我們有33,000美元和33,000美元的遞延收入,預計將在2024年第二季度確認 。
此外, 我們不時要求客户根據合同預先存款。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我們的未清客户存款分別為210,310美元和80,475美元。
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將 從公允價值法或權益法改為合併
擁有舒亞10%股權的成都 祥悦恆企業管理有限公司(“祥悦恆”)簽訂了三方 協調行動協議(“CAA”),其中雙方同意在 舒亞的股東大會上一致投票,以鞏固三方在舒亞的控制地位。三方同意,在CAA任期內, 在三方中任何一方打算向股東大會或董事會提出議案,或行使 根據 法律、法規、舒亞公司章程或任何相關股東協議向股東大會提交和通過股東大會解決的任何事項的表決權之前,三方將討論, 談判,並協調議案主題以保持一致性;如果出現分歧,則採用 JHJ 的意見將佔上風。
根據CAA,公司重新分析並確定舒亞是JHJ 的可變權益實體(“VIE”),因為 1) 風險股權投資者作為一個羣體缺乏控股財務利益的特徵;2) Shuya 的結構 具有不成比例的投票權,而且幾乎所有活動都是代表投票權比例過高的 的投資者進行的權利。根據ASC 810,如果 報告實體具有以下兩個特徵,則申報實體在VIE中擁有控股財務權益,並且必須合併該VIE:(a)有權指導VIE中對VIE經濟表現影響最大 的活動;(b)吸收損失的義務或獲得利益的權利,這可能對VIE具有重大意義。該公司得出結論,JHJ被視為VIE的主要受益人。因此,公司將 Shuya 合併為自2023年1月1日起生效的合併財務報表。
2024 年 1 月 1 日, JHJ、SSET 和 Xiangyueheng 簽訂了《終止協調行動協議》(“終止協議”), 根據該協議,雙方相互解除了 CAA 下的任何和所有義務。根據終止協議,公司 現在在舒亞持有的投票權不到50%。該公司分析了是否應根據ASC 810對Shuya進行合併,並確定 在終止協議執行後的2024年1月1日不再要求Shuya進行合併。因此,公司 不會在2024年1月1日當天或之後將舒亞合併到其合併財務報表中。
E 系列估值
此外, E系列優先股估值的輸入也基於公司 選擇的估計值和可比數據以及公允價值衡量標準,此外,收購價格分配基於對公允市場價值的估計。
未來 融資
我們 將繼續依靠普通股的股票出售來繼續為我們的業務運營提供資金。增發股份 將導致現有股東的稀釋。無法保證我們會實現任何額外出售股權證券 或安排債務或其他融資來為計劃中的收購和勘探活動提供資金。
非平衡表 表單安排
我們 沒有重大的資產負債表外安排,這些安排對股東重要的財務 狀況、財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源 產生當前或未來影響。
最近 發佈的會計公告
會不時發佈新的會計公告,由財務會計準則委員會(“FASB”)或其他標準 制定機構發佈,這些聲明自指定生效日期起由我們採用。除非另有討論,否則我們認為,最近發佈的 尚未生效的標準在採用後不會對我們的合併財務狀況或經營業績 產生重大影響。
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項目 3。關於市場風險的定量和定性披露。
根據1934年《證券交易法》第12b-2條的定義,我們 是一家規模較小的申報公司,無需在本項目下提供信息 。
項目 4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
披露 控制和程序是控制和程序,旨在確保在 SEC 規則 和表格規定的時間內,記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交的報告 中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 能夠酌情累積並傳達給我們的管理層,包括其主要執行和首席財務官或履行類似職能的人員 ,以便及時就所需的披露做出決定。根據1934年《證券交易法》(“交易所 法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條,我們的管理層在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下,對 我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2024年3月31日,我們的披露 控制措施和程序尚未生效,原因是董事會 目前沒有任何獨立成員,也沒有董事符合S-K法規第407 (d) (5) (ii) 項所定義的審計委員會財務專家資格,控制措施也沒有設計和實施是為了確保我們的 財務報告最初滿足了所有要求的披露聲明。請參閲我們於2024年4月17日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告,以瞭解與前述披露和程序評估相關的完整討論 。
財務報告內部控制的變化
我們的 管理層還評估了我們對財務報告的內部控制,自我們上次評估之日起,我們的內部 控制措施或其他可能對這些控制產生重大影響的因素沒有重大變化。
第二部分—其他信息
項目 1.法律訴訟
公司不時參與與業務開展相關的訴訟。公司目前未參與 管理層認為可能對公司合併 財務狀況或經營業績產生重大不利影響的任何法律訴訟。
商品 1A。風險因素。
與我們之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的 表10-K年度報告中披露的風險因素相比, 沒有重大變化。
項目 2。未註冊的股權證券銷售
2021年2月5日,我們以每股3.2美元的價格發行了7.5萬股普通股,以換取我們的D系列優先股的1,200股 股的轉換。
2021年2月9日,我們發行了56,892股普通股,以換取 D系列優先股的182,052美元的應計股息的轉換。
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2021年3月12日,我們以每股3.2美元的價格發行了40,625股和51,715股普通股,以換取 650股D系列優先股的轉換和165,487美元的D系列優先股的應計股息。
2021年6月28日 MGW,我將75,000美元從可轉換票據的未清餘額轉換為公司62.5萬股普通股 股。
2021 年 9 月 2 日,該公司發行了 28,561 股作為激勵股。向GHS Investment提供每股1.9美元的股票信貸額度。
2021 年 9 月 13 日,該公司發行了 27,516 份作為發行更正。向GHS Investment提供每股1.9美元的股票信貸額度。
2021年12月31日,我們根據Reg A發行以每股3.2美元的價格發行了245,844股普通股。這些股票不受限制 且可自由交易。
2022年2月21日,我們根據Reg A發行以每股3.2美元的價格發行了375,875股普通股。這些股票不受限制 且可自由交易。
2022年9月21日 MGW,我將1,548,904美元從其可轉換票據的未清餘額轉換為公司12,907,534股 普通股。
2022年12月28日,我們在行使公司於2022年5月6日向馬斯特 Hill發行的無現金認股權證後,發行了100,446股普通股。
2023年3月1日,First Fire以無現金方式全額行使了認股權證,購買了33,114股普通股。
2023年3月1日,太平洋碼頭以無現金方式全額行使認股權證,購買了31,111股普通股。
在 中 第三2023年季度,公司向一位顧問發行了4萬股股票,公允價值 為72,000美元。
在 2023年第二季度,公司發行了220,314股股票,獲得了352,502美元的現金收益。
在 2023 年第三季度,公司發行了 213,188 股股票,獲得了 341,101 美元的現金收益。
在 2023年第四季度,公司發行了183,500股股票,並獲得了293,600美元的現金收益。
在2024年第一季度,該公司發行了1,333,600股股票,用於轉換價值565,178美元的E系列優先股。
2024年1月3日,公司簽訂了證券購買協議,作為出售票據的條件,公司向買方發行了10,000股普通股 。
2024年2月2日,公司簽訂了證券購買協議,作為出售票據的條件,公司向買方發行了 20,000股普通股。
2024年2月24日,公司簽訂了諮詢協議作為協議的條件,公司向顧問 發行了15,000股普通股。
2024 年 3 月 4 日,該公司簽訂了證券購買協議。作為出售票據的條件,公司向 買方發行了20,000股普通股。
2024年3月15日,內華達州的一家公司清潔能源技術公司簽訂了訂閲協議,根據該協議,該公司 同意以90萬美元的總收購價向訂閲者出售多達200萬套單位。
這些 證券是根據《證券法》第4(2)條和/或根據該法頒佈的第506條發行的。持有人表示 他們打算收購證券僅用於投資,而不是為了分配。投資者獲得了有關我們的充足 信息,可以做出明智的投資決定。我們沒有參與任何一般性招標或廣告。我們指示 我們的過户代理髮行股票證書,並在限制性股票上貼上相應的限制性圖例。
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項目 3.優先證券違約
沒有。
項目 4.礦山安全披露
不適用 。
項目 5.其他信息
沒有。
項目 6.展品
在截至2023年3月31日的10-Q表季度報告中,附錄索引中列出的 展品(緊隨2024年3月31日的10-Q表季度報告的簽名部分)包含或以引用方式納入。
展覽 數字 |
描述 | |||
31.01 | 根據規則13a-14對首席執行官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
31.02 | 根據規則13a-14對首席財務官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
32.01 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 906 條對首席執行官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
32.02 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 906 條對首席財務官進行認證 | 隨函提交 。 | ||
101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.SCH* | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.CAL* | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.LAB* | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.PRE* | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | 隨函提供 。 | ||
101.DEF* | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | 隨函提供 。 | ||
104 | Cover 頁面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
*根據S-T法規第406T條 ,就經修訂的1933年《證券法》第11或12條而言,本附錄101中的交互式數據文件被視為未提交或註冊聲明 或招股説明書的一部分,就經修訂的1934年《證券交易法》第 18條而言,被視為未提交,否則不受這些條款規定的責任。
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條的要求,註冊人已正式促成下列簽署人於 2024 年 5 月 20 日 日在加利福尼亞州科斯塔梅薩市代表其簽署本報告,並獲得正式授權
Clean 能源技術有限公司 | ||
註冊人 | ||
/s/ Kambiz Mahdi | ||
作者: | Kambiz Mahdi | |
首席 執行官兼董事 | ||
日期: | 2024 年 5 月 20 日 | |
/s/ Calvin Pang | ||
來自: | Calvin Pang | |
首席財務官兼董事 | ||
日期: | 2024 年 5 月 20 日 | |
/s/ Ted Hsu | ||
作者: | Ted Hsu | |
董事 | ||
日期: | 2024 年 5 月 20 日 | |
/s/ 勞倫·莫里森 | ||
來自: | 勞倫 莫里森 | |
導演 | ||
日期: | 2024 年 5 月 20 日 | |
/s/ 肖小天 | ||
作者: | 小天 肖 | |
董事 | ||
日期: | 2024 年 5 月 20 日 |
根據 1934 年《證券交易法》的要求,以下人員以 註冊人的身份和日期在下方簽署了本報告。
簽名 | 標題 | ||
/s/ Kambiz Mahdi | 首席 執行官兼董事 | ||
作者: | Kambiz Mahdi | (主要 執行官) | |
日期: | 2024 年 5 月 20 日 |
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