美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
（標記一號）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2024年3月31日的季度
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
在從 到的過渡期內
委員會文件編號：001-39136
| （章程中規定的註冊人的確切名稱） |
|
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 證件號） |
布魯姆街 500 號
（主要行政辦公室地址）
(917)
（發行人的電話號碼）
（如果自上次 報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址。）
根據該法 第 12 (b) 條註冊的證券：無。
檢查發行人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求 提交此類報告的較短時間）中 是否提交了《交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。是的 ☒沒有 ☐
用複選標記表明 在過去 12 個月內（或註冊人被要求提交此類文件的較短時間）中， 是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章 第 232.405 條）要求提交的所有交互式數據文件。是的☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是 大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 對 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興 成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請用複選標記 表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否是
空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐
截至2024年5月20日，已發行和流通45,185,172股普通股， 面值每股0.00001美元。
MICROMOBILITY.COM, INC.
截至 2024 年 3 月 31 日的季度的 10-Q 表
目錄
| 頁面 | |
| 第一部分財務信息 | 1 |
| 第 1 項。未經審計的財務報表 | 1 |
| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表和綜合虧損報表（未經審計） | 2 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日止三個月的可轉換優先股和股東赤字變動簡明合併報表（未經審計） | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 5 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
| 第 4 項。控制和程序 | 23 |
| 第二部分。其他信息 | 24 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 24 |
| 第 1A 項。風險因素 | 24 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 24 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 24 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 24 |
| 第 5 項。其他信息 | 24 |
| 第 6 項。展品 | 25 |
| 第三部分。簽名 | 26 |
i
第 1 部分 — 財務信息
第 1 項。中期財務報表。
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
簡明合併資產負債表
（以千計，股份 和每股數據除外）
（未經審計）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收賬款-關聯方 | ||||||||
| 應收增值税 | ||||||||
| 預付資產和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、設備和存款，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 與媒體版權相關的應付賬款 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 短期金融負債，淨額 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動金融負債，淨額 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | 注意 | |||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股，$面值； 授權股份； 已發行的和未決的 | ||||||||
| A 類普通股，$面值； 已獲授權的股份； 和 分別於2024年3月31日和2023年12月31日已發行和流通的股票。 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | |||||||
隨附的附註是這些簡明合併財務報表的組成部分 。
| 1 |
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
簡明合併 運營報表和綜合虧損報表
（以千計，股份 和每股數據除外）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非營業收入（支出），淨額 | ||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 清償金融債務的收益 | ||||||||
| SEPA 財務 費用，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出），淨額 | ( | ) | ||||||
| 營業外收入（支出）總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的已發行股票的加權平均數 | ||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | ||||||||
| 外幣折算調整的變化 | ( | ) | ||||||
| 淨虧損和綜合收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
隨附的附註是這些簡明合併財務報表不可分割的 部分。
| 2 |
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
截至2024年3月31日的三個月的股東 赤字簡明合併報表
（以千計，股票和每股數據 除外，這兩次反向拆分是在截至2023年12月31日的年度中發生的）
（未經審計）
| A 類普通股 | 累積的 | 累積其他綜合版 | 股東總數 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 赤字 | （虧損）收入 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 普通股的發行——根據SEPA的預先通知 | ||||||||||||||||||||
| 發行普通股——用於結算金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 貨幣折算調整的變化 | — | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
隨附的附註是這些 簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
截至2023年3月31日的三個月可轉換 優先股股東赤字簡明合併報表
（以千計，股票和每股數據 除外，這兩次反向拆分是在截至2023年12月31日的年度中發生的）
（未經審計）
| 系列 B —首選 | A 系列 — 可轉換首選 | A 類普通股 | B 類普通股 | 累積的 | 累積其他綜合版 | 股東總數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 赤字 | （虧損）收入 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行——根據SEPA的預先通知 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股——用於轉換可轉換票據 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股——用於轉換A系列可轉換優先股 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股——用於購買無形資產 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股——用於結算工資負債 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列優先股的發行 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贖回 B 系列優先股 | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算調整的變化 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
隨附的附註是這些 簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
簡明合併現金 流量表
（以千計，股票和每股 數據除外）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 資產處置損失 | ||||||||
| 非現金利息支出和債務折扣攤銷 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 清償債務（收益）或虧損 | ( | ) | ||||||
| 其他非現金活動 | ( | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付費和其他資產 | ||||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計費用和其他流動負債 | ( | ) | ||||||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買財產、設備和車輛押金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 發行金融負債的總收益 | | |||||||
| 償還金融負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行金融負債的收益，應付給關聯方——官員 | ||||||||
| 支付發行費用和承保折扣和佣金 | ( | ) | ||||||
| 出售A類普通股的總收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金的增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 匯率變動的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金，年初 | ||||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金，年底 | $ | $ | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表的對賬 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||
| 限制性現金，包含在流動資產中 | ||||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 已支付的現金用於： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税，扣除退款 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動 | ||||||||
| 發行普通股——用於轉換可轉換票據 | ||||||||
| 普通股的發行——用於A系列優先股的轉換 | ||||||||
| 發行普通股——用於結算工資負債 | ||||||||
| 發行普通股——用於購買無形資產 | ||||||||
| 發行普通股——用於轉換金融負債 | ||||||||
| 租賃協議提前終止 | ||||||||
| 承認新的租賃協議 | ||||||||
隨附的附註是這些簡明合併財務報表不可分割的 部分。
| 5 |
Micromobility.com， Inc.
（前身為 Helbiz, Inc.）
簡明合併財務 報表附註
（以千計，股票和每股 數據除外）
（未經審計）
1。業務描述和陳述基礎
業務描述
micromobility.com, Inc. （前身為Helbiz, Inc.，連同其子公司為 “micromobility.com” 或 “公司”）於 2015 年 10 月在特拉華州註冊成立，總部位於紐約州紐約。該公司是一家城內交通 公司，旨在通過提供價格合理、無障礙和可持續的 個人交通工具，特別是第一英里和最後一英里交通，幫助城市地區減少對個人汽車的依賴。
該公司建立在專有技術 平臺上，其核心業務是在共享環境中提供電動汽車。通過其出行應用程序， 該公司提供城內交通解決方案，允許用户立即租用電動汽車。
該公司目前有 輛電動汽車在美國和歐洲運營。
演示基礎
隨附的未經審計的 簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國 國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的，包括公司及其全資子公司的賬目。所有公司間 餘額和交易均已清除。
公司使用美元 美元作為本位貨幣。對於以美元為本位貨幣的外國子公司，將外幣餘額調整為美元所產生的收益和虧損包含在簡明合併運營報表中。對於以當地貨幣為本位貨幣的外國子公司 ，將外幣財務報表折算成美元 的調整計入累計其他綜合虧損的單獨部分。
此處包含的截至2023年12月31日的簡明合併 資產負債表來自截至該日的經審計的財務報表。根據此類規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息 和附註披露已被壓縮或省略 。因此，本10-Q表季度報告中包含的信息 應與截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及其相關附註一起閲讀， 包含在我們的10-K表年度報告中。
隨附的未經審計的 簡明合併財務報表是在與年度合併財務報表相同的基礎上編制的， 管理層認為，這些調整反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公平陳述 公司的財務狀況、經營業績、綜合虧損、股東權益和現金流所必需的，但 不一定表示未來任何一年的預期經營業績或過渡期。
2。持續經營和管理層的計劃
自成立以來，公司一直經歷 經常性營業虧損和經營活動產生的負現金流。迄今為止，這些營業虧損 主要由外部投資資本來源融資。該公司過去和預計將繼續需要從外部來源籌集 額外現金來為其運營提供資金。成功過渡到實現盈利運營取決於實現 足以支持公司成本結構的收入水平。這些條件使人們對公司 在財務報表發佈之日後的一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
該公司計劃繼續 通過債務和股權融資為其運營提供資金。可能無法按照公司可接受的 條款及時或根本無法提供債務或股權融資。
隨附的簡明 合併財務報表是在持續經營的基礎上編制的，該財務報表考慮了正常業務過程中的資產變現和負債的清償，因此，財務報表不包括與 可收回性、記錄金額或金額分類以及負債分類相關的任何調整，這些調整在 公司無法繼續存在時可能需要做出的調整。
| 6 |
3.重要會計政策摘要和估算值的使用
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務 報表通常要求管理層做出估算和假設，以影響某些資產、負債、收入和支出的報告金額 以及或有資產和負債的相關披露。需要管理層估算的特定賬户 包括確定權證和金融工具的公允價值。
管理層的估計 基於歷史經驗以及據信在當時情況下合理的其他各種假設， 的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。 在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
最近的會計公告尚未通過
2023年11月，財務會計準則委員會 發佈了亞利桑那州立大學第2023-07號 “分部報告（主題280）：對應申報分部披露的改進”，該報告修訂並增強了應申報板塊的披露要求。對於只有一個可報告細分市場的 公共實體，本標準下的所有披露要求也將是必需的。新標準將在2023年12月15日 之後的財政年度對公司生效，包括2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期。公司目前正在評估 採用該準則對合並財務報表的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 第 2023-09 號 “改進所得税披露”，要求公司提供有關申報實體有效税率對賬的分類信息 以及有關已繳所得税的信息。新要求 將在2024年12月15日之後的財政期內對公共企業實體生效。該公司目前正在評估採用該準則對合並財務報表的影響。
4。收入確認
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中 的收入明細。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 出行收入 | $ | $ | ||||||
| 媒體收入 | ||||||||
| 其他收入——第三方 | ||||||||
| 其他收入-關聯方 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
在 截至2024年3月31日的三個月中，公司簽訂了 與Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席執行官擁有的實體）的商業 合作協議，根據該協議，公司必須向Everli提供軟件 開發服務。本協議沒有固定期限，任何一方均可在提前 30 天通知後終止。公司 對本協議產生的收入進行了分類 在其他收入中 — 關聯方。
下表顯示了從 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 3 月 31 日的遞延收入向前滾動 。
| 遞延收益 | 2024年1月1日 | 調整後的外匯匯率 | 補充 | 2024 年第一季度收入 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||
| 流動性 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 媒體-關聯方 | ||||||||||||||||||||
| 其他 — 關聯方 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
Mobility 遞延收入與預付 客户錢包相關，當乘客乘車時，它將被記錄為出行收入。
媒體遞延收入與根據服務供應協議向關聯方Everli S.p.A.（由MicrMobility.com 首席執行官擁有的實體）開具的發票 有關，該發票旨在在2024年提供服務。
其他 遞延收入與向關聯方開具的發票有關 根據商業合作協議，Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席執行官擁有的實體 ），將在2024年提供服務。
| 7 |
5。財產、設備和車輛押金，淨額
財產、設備和車輛押金，淨額 包括以下內容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 共享電動汽車 | $ | $ | ||||||
| 傢俱、固定裝置和設備 | ||||||||
| 計算機和軟件 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 財產和設備總額，毛額 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備總額，淨額 | $ | $ | ||||||
以下 表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的 三個月的簡明合併運營報表中記錄的處置損失和折舊費用。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 研究與開發 | ||||||||
| 一般和行政 | $ | |||||||
| 折舊總額和處置費用損失 | $ | $ | ||||||
6。應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債 包括以下內容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 法律突發事件——參見附註9承諾和意外開支 | $ | $ | ||||||
| 工資負債 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債總額 | $ | $ | ||||||
7。流動和非流動金融負債，淨額
公司的財務負債包括 以下各項：
| 加權平均利率 | 到期日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 有擔保的可轉換貸款，淨額 | % | |||||||||||||||
| 可轉換債務，淨額 | % | |||||||||||||||
| 無抵押貸款，淨額 | % | |||||||||||||||
| 關聯方本票 | % | |||||||||||||||
| 其他金融負債 | 不適用 | |||||||||||||||
| 金融負債總額，淨額 | ||||||||||||||||
| 其中歸類為流動金融負債，淨額 | ||||||||||||||||
| 其中歸類為非流動金融負債，淨額 | ||||||||||||||||
| 8 |
下表顯示了 金額記錄為 利息支出，淨額 關於截至2024年3月31日和2023年3月 31日的三個月的運營報表：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 有擔保的可轉換貸款 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 可轉換債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 擔保貸款 | ( | ) | ||||||
| 無抵押貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他利息收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息支出總額，淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
有擔保的可轉換貸款
2023年12月8日，
公司與YA II PN, Ltd.（“票據持有人”）簽訂了擔保貸款協議。擔保貸款的本金
為5,750美元，
擔保貸款 可轉換為公司A類普通股，由票據持有人選擇，票據持有人可以根據定義為1.25美元的轉換 價格將未償還和未付轉換金額的任何部分轉換為已全額支付和不可評估的普通股。
截至2024年3月31日，
公司的未償還本金和累計利息為5,916美元，部分被美元所抵消
可轉換債務
2023年11月13日，
公司與YA II PN, Ltd.（“票據持有人”）簽訂了可轉換債務。可轉換債務的本金
為4,000美元，其中
債券持有人可選擇將債務 轉換為公司A類普通股，票據持有人可以根據轉換價格 定義為37.50美元，將未償還的 和未付轉換金額的任何部分轉換為已全額支付和不可評估的普通股。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司 以現金償還了部分款項，累計支付了122美元（其中116美元為本金，6美元為還款保費）。
由於上述
還款，截至2024年3月31日，公司有3521美元的未償本金和累計利息，部分被美元所抵消
無抵押貸款
2022年無抵押票據
2022年7月15日，公司
向投資者發行了無抵押票據，以換取2,000歐元（約合2,210美元）
| 9 |
車輪無抵押債務
2023 年 12 月 28 日， 公司簽訂了第二份《貸款修正案》，根據以下條款和條件對貸款進行了重組：
| • | 未償還金額中的1400美元最早應在以下日期以現金支付：a) 2024年12月15日，b) 公司將通過在單筆交易中發行和出售公司股權證券或債務證券的任意組合獲得至少300萬美元的現金收益總額的日期，或c) 公司從發行和出售公司股權證券或債務證券的任意組合中獲得至少600萬美元的總現金收益之日從2023年12月28日起的任何一系列交易中。利息應自修訂之日起停止累計；以及 |
| • | $ |
該公司於2024年3月26日發行了928,942股A類普通股，從修正之日起至發行之日，公司股價下調 ，收益為728美元。
關聯方本票
在截至2024年3月31日的三個月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席執行官為唯一股東的實體）向公司提供了1,505美元。該公司必須在2025年1月31日免息基礎上向Palella Holdings LLC償還1,505美元。
8。租賃
經營租賃
下表顯示了 對截至2024年3月31日、 和2023年3月31日的三個月經營租賃相關的簡明合併運營報表的影響，包括與初始期限為12個月或更短的租賃協議相關的費用。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 運營租賃費用總額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日，未來的最低年度租賃 付款額如下：
| 截至12月31日的年度 | 經營租賃 | ||||
| 2024 | $ | ||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| 此後 | |||||
| 最低租賃付款總額 | $ | ||||
9。承付款和或有開支
訴訟
公司不時參與正常業務過程中可能出現的法律訴訟、索賠和監管事務、間接税務審查或政府調查和調查 。其中某些事項包括對鉅額或不確定的 金額的投機性賠償索賠。
| 10 |
當公司認為既有可能發生損失，又可以合理估計損失金額時，公司就會記錄負債 。如果公司 確定虧損是合理可能的，並且可以估計損失或損失範圍，則公司將在合併財務報表中披露可能的損失 。公司審查了可能影響先前記錄的準備金金額 的突發事件的進展。公司相應地調整了條款和披露變更，以反映談判、 和解、裁決、法律顧問建議和最新信息的影響。要確定任何潛在損失的概率 和估計金額，都需要做出重大判斷，許多法律訴訟還處於發現初期，尚未得到解決。
截至 2024 年 12 月 31 日，
和 2023 年 12 月 31 日，公司得出結論，某些訴訟損失是可能的、合理的；因此，
公司將法律意外開支記為應計費用，包括在 其他流動負債；5,968 美元和 $
該公司記錄了
2,000 美元和 $
截至 2024 年 3 月 31 日，與 Wheels 相關的
法律突發事件總額為 1,555 美元，而 $
公司應計法律意外開支的損失範圍在800美元至美元之間
公司還涉及
某些索賠，這些索賠的損失被認為是合理估計或可能的；對於這些索賠，潛在的
損失範圍介於 0 到 $ 之間
10。備用股權購買協議
在截至2023年12月31日的年度中，公司與一位投資者簽訂了兩份備用股權購買協議（“2023年SEPA”）。2023 年 SEPA 條款和條件代表：i) 一開始-a 購買的看跌期權在 公司的A類普通股上，以及，ii) 在預先通知交付後-a 遠期合約關於公司 A類普通股。兩者都不是 購買的看跌期權也不 遠期合約符合股票分類資格。
根據上述 分類，公司發起的遠期合約的結算被記錄為其他 SEPA 財務收入（支出）， 淨額.
下表顯示了截至2024年3月31日的三個月， 和2023年對與2023年SEPA相關的簡明合併運營報表的影響。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| SEPA 的交易成本 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 其他SEPA財務收入（支出），淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| SEPA 財務收入（支出）總額，淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
在截至2024年3月31日的三個月中
，公司提前發送了多份出售35,400,000股A類普通股的通知，累計
總收益為美元
11。基於股份的薪酬支出
股票薪酬支出 的分配基於 (i) 獎勵持有者所屬的員工成本中心，以及 (ii) 為第三方 顧問向公司提供的服務。下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月按賬户分列的股票薪酬支出總額。
| 11 |
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||
| SEPA 財務開支 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額，淨額 | ||||||||
| 其中與非為服務而發行的股票有關 在此期間交付，計為應付賬款 | ||||||||
以下可能 攤薄的已發行股票（考慮到2023年發生的反向拆分的追溯適用）被排除在報告期內攤薄後的每股淨虧損的計算之外，因為將它們包括在內會產生反稀釋作用，或者 此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件的滿足。
三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股權激勵計劃-普通股購買期權 | ||||||||
| 可轉換票據 | ||||||||
| 將在股權激勵計劃之外發行的普通股 | ||||||||
| 普通股購買權證 | ||||||||
| 未包含在基本每股收益中且攤薄後的普通股總數 | ||||||||
13。區段和地理信息
下表提供有關我們的分部的 信息，以及分部總收入和成本與運營虧損的對賬情況。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 流動性 | ||||||||
| 媒體 | ||||||||
| 所有其他 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 流動性 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 媒體 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所有其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總收入成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 對賬項目： | ||||||||
| 研究和開發 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 銷售和營銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 12 |
按地理位置劃分的收入基於 行程的完成地點或媒體內容的發生地點。下表按地理區域列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的收入。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 意大利 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 所有其他國家 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
長期資產，淨值包括 財產和設備、無形資產、商譽和其他資產。下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日按地理 面積淨值的長期資產。
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 非流動資產 | 2024 | 2023 | ||||||
| 意大利 | $ | $ | ||||||
| 美國 | ||||||||
| 所有其他國家 | ||||||||
| 非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
14. 關聯方交易
與 Everli S.p.A. 簽訂的協議
在2024年第一季度 ，公司與關聯方Everli S.p.A. 簽訂了兩份業務協議，因為公司總裁 兼首席執行官持有Everli S.p.A的多數股權。
micromobility.com的意大利 子公司Helbiz Media與Everli S.p.A. 簽訂了服務供應協議，要求Helbiz Media向Everli提供為期一年的設計、 開發以及傳播想法和活動。根據協議條款，Everli應向公司 支付6,500美元。根據上述協議，在截至2024年3月31日的三個月中，公司開具了總額為3,184美元的 發票，但沒有支付。
micromobility.com的塞爾維亞 子公司Helbiz Serbia與Everli S.p.A. 簽訂了業務合作協議，要求塞爾維亞Helbiz提供軟件 開發服務和服務，為Everli S.p.A. 的首次公開募股做好準備。在截至2024年3月31日的三個月中，根據協議，公司開具了總額為325美元的發票，其中217美元已支付。
關聯方本票
在截至2024年3月31日的三個月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席執行官為唯一股東的實體）向公司提供了1,505美元。該公司必須在2025年1月31日免息基礎上向Palella Holdings LLC償還1,505美元。
15。 後續事件
沒有。
| 13 |
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應閲讀以下 對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及我們的合併財務報表和 相關附註。本討論和分析中包含的或在其他地方列出的一些信息，包括與我們的業務和相關融資計劃和戰略有關的 的信息，包括涉及風險、不確定性 和假設的前瞻性陳述。您應閲讀 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和 “風險因素”，以瞭解 對可能導致實際業績與以下討論和分析中包含的 前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素的討論。
以下討論 指的是micromobility.com, Inc.截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的財務業績。出於以下 討論的目的，“我們”、“我們的” 或 “我們” 或 “公司” 等術語以及類似提及的 是指 micromobility.com, Inc. 及其關聯公司。除每股數據和另有説明外，此處 中列出的所有美元金額均以千美元為單位。
概述
micromobility.com, Inc. （前身為Helbiz, Inc.，連同其子公司為 “micromobility.com” 或 “公司”）於 2015 年 10 月在特拉華州註冊成立，總部位於紐約州紐約。該公司是一家城內交通 公司，旨在通過提供價格合理、無障礙和可持續的 個人交通工具，特別是第一英里和最後一英里交通，幫助城市地區減少對個人汽車的依賴。
該公司建立在專有技術 平臺上，其核心業務是在共享環境中提供電動汽車。通過其出行應用程序， 該公司提供城內交通解決方案，允許用户立即租用電動汽車。
該公司目前的戰略足跡是 ，在紐約設有辦事處。該公司目前在美國和歐洲運營的電動汽車。
合併經營業績
下表列出了 我們在所列期間的經營業績以及佔這些時期淨收入的百分比。由於四捨五入，下表 中顯示的百分比可能不相和。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月的比較
下表 總結了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併經營業績。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 571 | $ | 3,919 | ||||
| 運營費用： | ||||||||
| 收入成本 | 908 | 11,067 | ||||||
| 一般和行政 | 3,529 | 6,232 | ||||||
| 銷售和營銷 | 275 | 1,239 | ||||||
| 研究和開發 | 175 | 843 | ||||||
| 運營費用總額 | 4,887 | 19,381 | ||||||
| 運營損失 | (4,316 | ) | (15,463 | ) | ||||
| 營業外收入（支出）總額，淨額 | (203 | ) | (4,088 | ) | ||||
| 所得税 | 0 | (3 | ) | |||||
| 淨虧損 | $ | (4,519 | ) | $ | (19,554 | ) | ||
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | 100 | % | 100 | % | ||||
| 運營費用： | ||||||||
| 收入成本 | 159 | % | 282 | % | ||||
| 一般和行政 | 618 | % | 159 | % | ||||
| 銷售和營銷 | 48 | % | 32 | % | ||||
| 研究和開發 | 31 | % | 22 | % | ||||
| 運營費用總額 | 856 | % | 495 | % | ||||
| 運營損失 | (756 | )% | (395 | )% | ||||
| 營業外收入（支出）總額，淨額 | (36 | )% | (104 | )% | ||||
| 所得税 | 0 | % | (0 | )% | ||||
| 淨虧損 | (791 | )% | (499 | )% | ||||
| 14 |
淨收入
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 出行收入 | $ | 432 | $ | 1,578 | (73 | )% | ||||||
| 媒體收入 | 12 | 2,086 | (99 | )% | ||||||||
| 其他收入——第三方 | — | 255 | — | |||||||||
| 其他收入-關聯方 | 127 | — | — | |||||||||
| 淨收入總額 | $ | 571 | $ | 3,919 | (85 | )% | ||||||
淨收入總額從截至2023年3月31日的三個月的3,919美元下降至截至2024年3月31日的三個月的571美元，下降了3,348美元，下降了85％。這種下降 主要是由於：a) 提前終止LNPB協議導致媒體收入減少，以及b) 受公司退出非盈利市場的戰略的推動，Mobility 收入減少。
出行收入
出行收入從截至2023年3月31日的三個月的1,578美元降至截至2024年3月31日的三個月的432美元，下降了1,146美元，下降了73％。
如 段落所示出行-主要財務指標和指標，在分析期間，出行業務的出行量和AAPU有所下降。 的減少是由公司減少公司運營現金的戰略所解釋的，該戰略導致關閉了意大利和美國的多個 個地點。
媒體 收入
2023 年，公司 收到了主要直播內容提供商 LNPB 的來文，通知提前終止與意大利乙級聯賽內容商業化 和廣播相關的協議。提前終止導致媒體收入大幅下降。
媒體收入下降了2,074美元，跌幅99％，從截至2023年3月31日的三個月的2,086美元降至截至2024年3月31日的三個月的12美元。 的減少主要是由LNPB協議提前終止所解釋的。根據公司與關聯方Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席執行官擁有的實體）簽訂的服務供應協議 ，預計在2024年的未來幾個月中，媒體收入將比2024年前三個月增加 。詳細地説，上面提到的 服務 供應協議要求公司向 Everli 提供設計、開發和溝通想法和活動。
其他收入 — 關聯方
與關聯方產生的其他收入與公司與Everli S.p.A.（由MicrMobility.com 首席執行官擁有的實體）簽訂的軟件開發服務業務合作協議有關。根據本協議，預計 將在2024年錄得額外收入。
收入成本
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 流動性-收入成本 | $ | 778 | $ | 4,608 | (83 | )% | ||||||
| 其中折舊和核銷 | 521 | 1,580 | (67 | )% | ||||||||
| 媒體-收入成本 | 1 | 5,610 | (100 | )% | ||||||||
| 其他-收入成本 | 129 | 849 | (85 | )% | ||||||||
| 總計-收入成本 | 908 | 11,067 | (92 | )% | ||||||||
收入成本下降了10,159美元，下降了92％，從截至2023年3月31日的三個月的11,067美元降至截至2024年3月31日的三個月的908美元。這種下降 主要是由於：a) 提前終止LNPB協議導致的媒體收入成本下降，以及b) 受公司退出非盈利市場戰略的推動，出行活動減少 。
| 15 |
流動性收入成本
出行成本收入減少了3,830美元，下降了83％，這主要是由於關閉了意大利和美國的多個地點，這符合該公司 減少微型交通業務使用的運營現金的戰略。去掉折舊和註銷， 截至2024年3月31日的三個月中，流動性收入成本低於出行收入，這一結果符合公司戰略 將出行活動僅集中在盈利市場。
媒體收入成本
與截至2023年3月31日的三個月相比，與 媒體相關的收入成本在截至2024年3月31日的三個月中下降了5,609美元，下降了100％。 的下降主要是由於在此期間獲得的媒體內容的減少，包括LNPB協議的提前終止。
一般和行政
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 一般和行政 | $ | 3,529 | $ | 6,232 | (43 | )% | ||||||
| 其中應計訴訟 | 2,000 | — | — | |||||||||
一般和行政 費用從截至2023年3月31日的三個月的6,232美元下降至截至2024年3月31日的三個月的3529美元，下降了2,703美元，下降了43％。
下降主要是由公司大幅減少現金消耗的戰略所推動的；具體而言，歐洲和美國 的幾名管理僱員離開了公司，他們沒有被替換。此外，公司與律師和 顧問重新談判或退出了多項協議。截至2024年3月31日的三個月，記錄的金額也受到一個非經常性項目的嚴重影響：訴訟 應計金額為200萬美元。
銷售和營銷
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 銷售和營銷 | $ | 275 | $ | 1,239 | (78 | )% | ||||||
銷售和營銷費用 下降了964美元，下降了78％，從截至2023年3月31日的三個月的1,239美元降至截至2024年3月31日的三個月的275美元。
的下降是由公司減少運營現金消耗的戰略所解釋的。詳細而言，公司採取了以下行動： a) 在多個運營市場退出後，大幅削減了營銷活動的預算，b) 減少了參與營銷部門的 員工。
研究和開發
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 研究和開發 | $ | 175 | $ | 843 | (79 | )% | ||||||
研究與開發 支出從截至2023年3月31日的三個月的843美元下降至截至2023年3月31日的三個月的175美元，下降了668美元，下降了79％。 79% 的下降主要是由於 IT 工程員工的離職所致，而不是被替換的。
非營業收入（支出）總額，淨額
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||
| 利息支出，淨額 | $ | (864 | ) | $ | (1,701 | ) | (49 | )% | ||||
| 清償金融債務的收益（虧損） | 728 | — | — | |||||||||
| SEPA 財務收入（支出），淨額 | (102 | ) | (2,208 | ) | (95 | )% | ||||||
| 其他收入（支出），淨額 | 35 | (179 | ) | (120 | )% | |||||||
| 營業外收入（支出）總額，淨額 | $ | (203 | ) | $ | (4,088 | ) | (95 | )% | ||||
| 16 |
淨營業外支出 從截至2023年3月31日的三個月的4,088美元降至截至2024年3月31日的三個月的203美元，下降了95％，即3,885美元。
利息支出，淨額
利息支出減少了837美元，下降了49％，從截至2023年3月31日的三個月的1,701美元降至截至2024年3月31日的三個月的864美元。這種下降 主要是由公司金融負債的總體減少所推動的。
清償 金融債務的收益（虧損）
截至2024年3月31日的三個月， 債務的清償收益為728美元，這與公司與先前由Wheels Lab Inc（2022年收購的實體）發行的無抵押票據的持有人簽訂的修正協議有關。詳細而言，公司於2024年3月發行了928,942股A類普通股，結算了上述 無抵押票據中的734美元，以降低公司的股價，從修正案 之日起至發行之日公司錄得的收益為728美元。
SEPA 財務收入（支出）， 淨額
SEPA財務支出淨額從截至2023年3月31日的三個月的2,208美元下降至截至2024年3月31日的三個月的102美元，下降了2,106美元，下降了95％。 這種下降主要是由SEPA使用量的總體減少所致，這在很大程度上受到公司市場波動 和市場價格下降的影響。
主要財務指標和指標
季度活躍平臺 用户。我們將QAPU定義為每三個月至少在我們的平臺上完成一次乘車的獨立用户數量。雖然一個獨一無二的 用户可以在給定季度內在我們的平臺上使用多種產品，但該唯一用户只能算作一個 QAPU。我們使用Qapus 來評估我們平臺的採用情況和交易頻率，這些是我們滲透我們運營所在市場的關鍵因素。
旅行。我們將 行程定義為給定年份中完成的行程次數。進一步澄清一下，一次性使用的 Helbiz 遊樂設施在每次騎行完成後被認定為一次獨特的 “旅行” 。我們認為，Trips是衡量我們平臺使用情況的有用指標。
| 17 |
| 18 |
活躍的市場。我們 追蹤活躍市場（城市）的數量。
意大利許可證
我們是意大利微型交通環境中的運營商 。在 2024 年的前三個月，我們在以下意大利 城市提供電動汽車服務：
• 都靈、 帕爾馬、巴勒莫、比薩、聖貝內代託德爾特龍託、摩德納和卡塔尼亞。
美國執照
在 2024 年的前三個月中，我們在以下美國地區提供了電動汽車服務，包括共享或長期租賃提案：
• 坦帕 （佛羅裏達州）、紐約（紐約）和聖莫尼卡（加利福尼亞州）。
流動性和資本資源
自成立以來，我們 主要通過外部投資資本來源的收益為運營提供資金。我們一直需要從外部來源籌集更多資金，為我們的業務提供資金和擴大業務，並且預計將繼續如此。如果我們無法在需要時籌集額外資金，我們的業務、財務狀況和經營業績將受到損害。 成功過渡到實現盈利運營取決於達到足以支持我們成本結構的收入水平。
截至2024年3月31日，我們的 主要流動性來源是127美元的現金和現金等價物。
我們計劃在未來十二個月內繼續為我們的運營和擴張計劃提供資金，包括通過債務和股權融資為新的業務領域提供資金。
我們可能需要尋求 額外的股權或債務融資。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長和業務擴大， 包括新的業務線。如果需要外部來源的額外融資，我們可能無法按照我們可接受的條件籌集 資金，或者根本無法籌集。
債務
下表彙總了我們截至2024年3月31日的債務 。
| 加權平均利率 | 到期日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 有擔保的可轉換貸款，淨額 | 9 | % | 2024 | 3,226 | 3,764 | |||||||||||
| 可轉換債務，淨額 | 5 | % | 2024 | 4,432 | 3,217 | |||||||||||
| 無抵押貸款，淨額 | 2 | % | 各種各樣 | 6,400 | 7,715 | |||||||||||
| 關聯方本票 | 0 | % | 2025 | 1,505 | — | |||||||||||
| 其他金融負債 | 不適用 | 各種各樣 | 720 | 672 | ||||||||||||
| 金融負債總額，淨額 | 16,283 | 15,370 | ||||||||||||||
| 其中歸類為流動金融負債，淨額 | 14,708 | 13,528 | ||||||||||||||
| 其中歸類為非流動金融負債，淨額 | 1,575 | 1,842 | ||||||||||||||
我們的金融負債淨增長了6％，即913美元，從截至2023年12月31日的15,370美元增至2024年3月31日的16,283美元。
增長的主要原因是 向公司首席執行官發行了總額為1,505美元的期票，部分由無抵押貸款和 可轉換貸款的還款所彌補。
| 19 |
租賃負債
我們簽訂了各種 不可取消的運營和融資租賃協議，涉及辦公設施、許可證和品牌許可、電動輕便摩托車租賃、電動滑板車租賃、 公司車輛許可和公司住房，租賃期將至 2028 年。這些協議要求支付 某些運營費用，例如不可退還的税款、維修和保險，幷包含續訂和升級條款。租賃條款 規定按月付款，有時按漸進比例付款。
截至2024年3月31日，未來的最低年度租賃付款額 如下：
| 截至12月31日的年度 | 經營租賃 | ||||
| 2024 | $ | 330 | |||
| 2025 | 184 | ||||
| 2026 | 191 | ||||
| 此後 | 213 | ||||
| 最低租賃付款總額 | $ | 917 | |||
截至2024年3月31日的未償還證券
截至2024年3月31日，我們有 以下未償還證券：
| 2024年3月31日 | ||||
| A 類普通股 | 45,185,172 | |||
| 已發行普通股總數 | 45,185,172 | |||
| 優先股 | — | |||
| 已發行優先股總額 | — | |||
| 認股證 | 2,641 | |||
| 股票期權計劃 | 1,050 | |||
| 授予的限制性股票 | 21 | |||
| 已發行認股權證、限制性股票和股票期權總額 | 3,712 | |||
普通股和優先股
截至2024年3月31日， 公司的章程授權發行最多9億股A類普通股，每股面值0.00001美元，以及 1億股優先股，以每股面值0.00001美元的價格發行1億股優先股。
備用股權購買協議
2023年3月8日，公司 與YA II PN, Ltd簽訂了備用股權購買協議（“SEPA”）。根據SEPA，公司有權（但沒有義務）在24個月內的任何時候向約克維爾出售最多5萬美元的A類普通股。如果 申請收購，公司將提前向YA II PN, Ltd.提交通知，説明其打算出售的股票數量。 的預先通知將説明股票將在以下任一地點購買：
| (i) | 期權1市場價格的95.0％，即從公司提交預先通知後的交易日開始的連續三個交易日中每個交易日的最低VWAP（公司A類普通股的每日成交量加權平均價格），或 |
| (ii) | 期權2市場價格的92.0％，即預先通知中規定的定價期的VWAP，並得到YA II PN, Ltd的同意 |
在2024年的前三個月 中，公司發佈了多份出售35,400,000股A類普通股的預先通知，其累計 總收益為462美元。
| 20 |
關聯方交易
在2024年第一季度 ，公司與關聯方Everli S.p.A. 簽訂了兩份業務協議，因為公司總裁 兼首席執行官持有Everli S.p.A的多數股權。
micromobility.com的意大利 子公司Helbiz Media與Everli S.p.A. 簽訂了服務供應協議，要求Helbiz Media向Everli提供為期一年的設計、 開發以及傳播想法和活動。根據協議條款，Everli應向公司 支付6,500美元。根據上述協議，在截至2024年3月31日的三個月中，公司開具了總額為3,184美元的 發票，但沒有支付。
micromobility.com的塞爾維亞 子公司Helbiz Serbia與Everli S.p.A. 簽訂了業務合作協議，要求塞爾維亞Helbiz提供軟件 開發服務和服務，為Everli S.p.A. 的首次公開募股做好準備。在截至2024年3月31日的三個月中，根據協議，公司開具了總額為325美元的發票，其中217美元已支付。
關聯方本票
在截至2024年3月31日的三個月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席執行官為唯一股東的實體）向公司提供了1,505美元。該公司必須在2025年1月31日免息基礎上向Palella Holdings LLC償還1,505美元。
合同 義務和承諾
LNPB 的承諾
2021年，公司 決定進入新的業務領域：收購、商業化和向媒體合作伙伴和最終觀眾分發包括體育賽事直播在內的內容 。為了商業化和廣播媒體內容，公司與LNPB等多個合作伙伴簽訂了不可取消的 內容許可和服務協議。2023年6月，該公司收到了主要直播內容提供商 LNPB的來文，通知該公司將提前終止與LNPB內容商業化和廣播 相關的協議。信函還要求立即支付逾期的總額為11 394美元的發票。2024 年 2 月 ，公司與 LNPB 簽訂了和解協議。詳細而言，修改後的主要條款是完全履行公司在原始協議下的 義務，以換取5,392美元的款項，分為2024年11月30日當天或之前的三筆款項， 一半的款項已於2024年3月支付。由於LNPB協議提前終止，Helbiz Media大幅減少了 的業務。截至2024年3月31日，公司的簡明合併資產負債表包括LNPB要求的全部金額減去 已支付的金額，只有在根據和解協議支付最後一筆款項時，潛在收益才會反映出來。
訴訟
公司不時參與正常業務過程中可能出現的法律訴訟、索賠和監管事務、間接税務審查或政府調查和調查 。其中某些事項包括對鉅額或不確定的 金額的投機性賠償索賠。
當公司認為既有可能發生損失，又可以合理估計損失金額時，公司就會記錄負債 。如果公司 確定虧損是合理可能的，並且可以估計損失或損失範圍，則公司將在合併財務報表中披露可能的損失 。公司審查了可能影響先前記錄的準備金金額 的突發事件的進展。公司相應地調整了條款和披露變更，以反映談判、 和解、裁決、法律顧問建議和最新信息的影響。要確定任何潛在損失的概率 和估計金額，都需要做出重大判斷，許多法律訴訟還處於發現初期，尚未得到解決。
截至 2024 年 12 月 31 日， 和 2023 年 12 月 31 日，公司得出結論，某些訴訟損失是可能的、合理的；因此， 公司將法律意外開支記為應計費用，包括在 其他流動負債；分別為5,968美元和3,978美元。
該公司在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表中分別記錄了2,000美元和0美元； 包含在 一般和管理費用用於合理估計並將 歸類為可能的訴訟之外的額外意外損失。
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截至2024年3月31日，與Wheels有關的 法律突發事件為1,555美元，而與micromobility.com相關的法律突發事件為4,413美元。詳細而言，Wheels在與在美國城市使用Wheels車輛有關的各種訴訟以及涉及違反加利福尼亞州勞動法 以及將個人歸類為獨立承包商而不是僱員的某些事項中被命名為 。micromobility.com的索賠與先前因違反合同義務而聲稱經濟損失的投資者有關 。
公司應計法律意外開支的損失範圍在800美元至10,173美元之間，這表示已經與同行結算 的金額與扣除保險金額之間的範圍。
公司還涉及 某些索賠，這些索賠的損失被認為是合理估計或可能的；對於這些索賠，潛在的 損失範圍在0至3,050美元之間。
關鍵會計估計
我們的管理層對財務狀況和經營業績的 討論和分析基於我們的簡明合併財務報表， 該報表是根據美國公認會計原則編制的。編制簡明合併財務報表和相關的 披露要求我們做出估算和假設，這些估計和假設會影響簡明合併財務報表中報告的資產和負債金額、成本和支出 以及或有資產和負債的披露。我們的估算基於歷史 經驗、已知趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素， 的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。 我們會持續評估我們的估計和假設。在不同的假設 或條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。
在以下情況下，我們認為會計 估算值至關重要：(1) 會計估算要求我們對會計估算時高度不確定的事項做出假設，並且 (2) 每個時期之間合理可能發生的估算值變動，或者使用 我們在本期合理本可以合理使用的不同估計值，將對我們的財務狀況 或業績產生重大影響操作。
業務合併
我們使用收購會計方法對符合企業資格的實體或資產集團的收購 進行核算。詳細而言，收購方法要求 將收購的收購價格分配給收購的有形和無形資產以及根據 其在收購之日的估計公允價值承擔的負債。收購價格超過這些公允價值的部分記作商譽。 在計量期（自收購之日起最多一年）內，我們可能會記錄對收購的資產 和承擔的負債的調整，並相應地抵消商譽。在計量期結束或最終確定 收購資產或假定負債的價值後，以先到者為準，任何後續調整都將記錄在合併的 運營報表中。
新興 成長型公司地位
根據喬布斯法案， “新興成長型公司” 可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計 準則。該條款允許新興成長型公司將上市公司和私營公司過渡日期不同的新會計準則或修訂後的會計準則的採用推遲到這些準則原本適用於私營公司之前。我們符合新興成長型公司的定義 ，並選擇使用這段延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則 ，直至我們 (i) 不再是新興成長型公司，或 (ii) 肯定且不可撤銷地選擇退出《喬布斯法案》中規定的延長 過渡期。因此，我們的合併財務報表和其中所報告的經營業績 可能無法與其他上市公司的直接可比性。
資產負債表外安排
根據美國證券交易委員會規章制度 的規定，Helbiz 在本報告所述期間沒有 任何資產負債表外安排， ，目前也沒有任何資產負債表外安排。
第 3 項。關於市場 風險的定量和定性披露
不適用。
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第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在我們的主要 執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月 31日我們的披露控制和程序的有效性。根據此類評估，由於下述財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的主要 執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15 (f) 條和 15d-15 (f) 條）截至該日尚未生效，以合理保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息 將在中指定的時間段 內記錄、處理、彙總和報告美國證券交易委員會的規則和表格。披露控制和程序包括但不限於控制和程序 ，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累， 酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。
物質弱點
我們的管理層得出結論，我們的披露 控制和程序無效，這是因為我們發現了與編制財務報表相關的財務報告 內部控制存在重大缺陷。重大缺陷是財務報告內部控制中的缺陷或缺陷的組合，因此很可能無法及時防止或發現我們的年度或 中期合併財務報表的重大錯報。我們的管理層發現我們的財務報告內部控制存在以下 重大缺陷：
| · | 我們圍繞會計政策和控制措施的設計和操作控制措施不足，包括標準化的對賬時間表，無法確保公司的賬簿和記錄按照公認會計原則進行維護。 | |
| · | 由於公司的規模和性質，所有職責的分離可能是不可能的，在經濟上也可能不可行。 |
儘管已發現重大弱點，但 管理層認為，本10-Q表中包含的簡明合併財務報表在所有重大方面都公允地反映了截至和按美國公認會計原則列報期間 的合併財務狀況、合併經營業績和合並現金流量。
財務 報告內部控制的變化
在本報告 所涉期間，我們對財務報告的內部控制 （定義見交易法第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。但是，我們 預計將來會更改對財務報告的內部控制，以糾正上述 確定的重大缺陷
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不時參與正常業務過程中出現的法律訴訟 ，我們可能會繼續參與此類法律訴訟。目前，有幾起 項產品責任索賠，但沒有一項是針對我們的索賠[，除了下文討論的內容外，]本身就是物質。如果其中幾項索賠 是根據我們的利息決定的，或者如果我們的產品責任保險不涵蓋其中幾項索賠，我們可能需要 將運營資源轉用於支付此類索賠，我們的經營業績將相應受到影響。
我們估計， 應計法律意外開支的損失範圍在80萬美元至1,020萬美元之間，這是已經與同行結算的 金額與扣除保險金額之間的範圍。我們還參與某些索賠，其中 的損失被認為不可合理估計或不可能；對於這些索賠，潛在損失的範圍在0至3,050美元之間。
截至2024年3月31日，我們得出結論，訴訟中的某些 損失是可能的，也是合理的。因此，我們在截至2024年3月31日的未經審計的 中期財務報表中共將約5,968美元記錄為法律突發事件的 “應計費用”。
第 1A 項。風險因素
儘管作為一家規模較小的申報公司，我們不需要 提供這些信息，但我們還是請您參閲我們於 2024 年 4 月 16 日提交的 10-K 表年度報告以及我們在 S-3 表格 中題為 “風險因素” 的註冊 聲明的章節。除了這些文件以及我們在Edgar申報網站上向美國證券交易委員會提交的其他 文件中包含的風險因素外，我們還想提請您注意 以下風險：
我們 已經過度稀釋了股東的所有權地位，而且我們可能會繼續這樣做。
我們 虧本經營，需要籌集資金才能繼續為運營提供資金。這些融資中有許多是以 股票發行的形式進行的，包括混合發行，例如可轉換為普通股的債務。每次這樣的股權籌集 都削弱了我們普通股股東在此次融資之前的經濟所有權和投票權。總體而言，這些股權籌集是我們普通股的已發行股票總額從2021年12月31日的約4,069股增加到2024年5月17日的45,185,172股的主要原因。
我們 將需要獲得額外的股權融資來為我們的運營提供資金。這些融資可以採取籌集資金或償還 未償債務的形式，包括向關聯方償還股權的債務。此類融資（如果有）的條款可能繼續導致 股東、每股價值和/或投票權大幅稀釋，或者導致股東失去對公司的所有投資 。此類融資的價格可能大大低於我們的每股價格或每股有形賬面淨值。
我們普通股的 市場價格已大幅下跌，並且可能會繼續下跌。
我們普通股的 市值急劇下降。舉個例子，當我們進行業務合併且 於 2021 年 8 月不再是特殊目的收購公司時，每股普通股的價值約為每股 75,000 美元。截至2024年5月14日，我們普通股的收盤價約為每股0.015美元。普通股每股價格的急劇下降 是由於多種因素造成的，包括普通股的過度稀釋、我們 無法按預期增加收入或盈利、我們無法按設想執行業務計劃以及 市場對我們企業的運營和生存能力的負面看法。如果我們普通股的每股價格進一步下跌，您在我們公司進行或可能進行的任何投資的 價值將相應下降。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用。
我們之前在向美國證券交易委員會提交的文件中沒有披露過 的未註冊股票證券的銷售情況。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在 截至2024年3月31日的季度中，公司沒有董事或高級管理人員採用或終止S-K法規第408（a）項中每個術語定義的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”。
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第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入 。
| 展覽 | 以引用方式納入 | 已備齊/已提供 | |||||||||
| 沒有。 | 描述 | 表單 | 展覽 | 申報日期 | 在此附上 | ||||||
| 31.1* | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對首席執行官進行認證 | X | |||||||||
| 31.2* | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對首席會計官進行認證 | X | |||||||||
| 32.1** | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 906 條對首席執行官進行認證 | X | |||||||||
| 32.2** | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 906 條對首席會計官進行認證 | X | |||||||||
| 101.INS* | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 | X | |||||||||
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | X | |||||||||
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | X | |||||||||
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | X | |||||||||
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | X | |||||||||
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | X | |||||||||
| 104* | 本10-Q表季度報告的封面為Inline XBRL，包含在附錄 101 Inline XBRL 文檔集中。 | X | |||||||||
| * |
隨函提交。 |
| ** | 隨函提供。 |
| 25 |
簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| micromobility.com, Inc. | ||
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | 來自： | //薩爾瓦多·帕萊拉 |
| 姓名： | 薩爾瓦多·帕萊拉 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | 來自： | /s/ 吉安·盧卡·斯普里亞諾 |
| 姓名： | 吉安·盧卡·斯普里亞諾 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
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