附錄 99.1
理想汽車公司公佈未經審計的2024年第一季度 財務業績
季度總收入達到人民幣256億元 （36億美元）1
季度交付量達到80,400輛
中國北京，2024年5月20日——中國新能源汽車市場的領導者理想汽車 有限公司（“理想汽車” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：LI；香港交易所：2015）今天公佈了截至2024年3月31日的季度未經審計的財務業績。
2024年第一季度的運營亮點
| · | 2024年第一季度的總交付量為80,400輛汽車，同比增長52.9％ 。 |
| 2024 Q1 | 2023 Q4 | 2023 Q3 | 2023 Q2 | ||||||||||||||
| 配送 | 80,400 | 131,805 | 105,108 | 86,533 | |||||||||||||
| 2023 Q1 | 2022 Q4 | 2022 Q3 | 2022 Q2 | ||||||||||||||
| 配送 | 52,584 | 46,319 | 26,524 | 28,687 | |||||||||||||
| · | 截至2024年3月31日，該公司在中國擁有474家零售門店，在209個城市擁有356個服務中心 和李汽車授權的車身和噴漆車間，357個超級充電站在運營，配備1,544個充電站。 |
2024年第一季度的財務亮點
| · | 2024年第一季度的汽車銷售額為人民幣243億元（合34億美元），比2023年第一季度的人民幣183億元增長了32.3％，較2023年第四季度的人民幣404億元下降了39.9％。 |
| · | 車輛 邊距22024年第一季度 為19.3％，而2023年第一季度為19.8％，2023年第四季度為22.7％。 |
| · | 2024年第一季度的總收入為人民幣256億元（合36億美元），比2023年第一季度的人民幣188億元增長了36.4％，較2023年第四季度的人民幣417億元下降了38.6％。 |
| · | 2024年第一季度的毛利為人民幣53億元（7.319億美元），較2023年第一季度的人民幣38億元增長了38.0％，較2023年第四季度的人民幣98億元下降了46.0％。 |
| · | 2024年第一季度的毛利率為20.6％，而2023年第一季度的毛利率為20.4％，2023年第四季度為23.5％。 |
| · | 2024年第一季度的運營支出為人民幣59億元（8.129億美元），比2023年第一季度的人民幣34億元增長了71.4％，較2023年第四季度的人民幣68億元下降了13.1％。 |
| · | 2024年第一季度的運營虧損為人民幣5.849億元（合8,100萬美元），而 2023年第一季度的運營收入為人民幣4.052億元，2023年第四季度的運營收入為人民幣30億元。 |
| · | 2024年第一季度的營業利潤率為負2.3％，而2023年第一季度的營業利潤率為2.2％，2023年第四季度為7.3％。 |
1 所有從人民幣（“人民幣”）到美元（“美元”）的折算均按人民幣7.2203元兑1.00美元的匯率進行，即美聯儲委員會發布的H.10統計數據中規定的2024年3月29日的 匯率。
2 車輛利潤率是車輛銷售利潤率，僅根據車輛銷售產生的收入和銷售成本計算得出。
1
| · | 2024年第一季度的淨收入為人民幣5.911億元（合8190萬美元），較2023年第一季度的人民幣9.338億元下降了36.7％，較2023年第四季度的人民幣58億元下降了89.7％。非公認會計準則淨收益32024年第一季度為人民幣13億元（1.768億美元），較2023年第一季度的人民幣14億元下降了9.7％，較2023年第四季度的人民幣46億元下降了72.2％。 |
| · | 每個 ADS 的攤薄淨收益42024年第一季度歸屬於普通股股東的人民幣為人民幣0.56元（0.08美元） ，而2023年第一季度為人民幣0.89元，2023年第四季度為人民幣5.32元。2024年第一季度，歸屬於普通股股東的每股ADS的非公認會計準則 攤薄淨收益為人民幣1.21元（0.17美元），而2023年第一季度為 人民幣1.35元，2023年第四季度為人民幣4.23元。 |
| · | 2024年第一季度用於經營活動的淨現金為人民幣33億元（4.629億美元），而2023年第一季度經營活動提供的淨現金為78億元人民幣，2023年第四季度經營活動提供的淨現金為人民幣173億元 。 |
| · | 自由現金流52024年第一季度為負51億元人民幣（7.001億美元），而2023年第一季度為人民幣67億元，2023年第四季度為146億元人民幣。 |
主要財務業績
（以百萬計，百分比和每個 ADS 數據除外）
| 在已結束的三個月中 | % 變化6 | |||||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 同比 | QoQ | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | ||||||||||||||||||
| 車輛銷售 | 18,327.3 | 40,379.3 | 24,251.6 | 32.3 | % | (39.9 | )% | |||||||||||||
| 車輛利潤 | 19.8 | % | 22.7 | % | 19.3 | % | (0.5 | ) pts | (3.4 | ) pts | ||||||||||
| 總收入 | 18,787.1 | 41,732.1 | 25,633.7 | 36.4 | % | (38.6 | )% | |||||||||||||
| 毛利 | 3,830.1 | 9,786.9 | 5,284.3 | 38.0 | % | (46.0 | )% | |||||||||||||
| 毛利率 | 20.4 | % | 23.5 | % | 20.6 | % | 0.2 | pts | (2.9 | ) pts | ||||||||||
| 運營費用 | (3,424.9 | ) | (6,750.5 | ) | (5,869.2 | ) | 71.4 | % | (13.1 | )% | ||||||||||
| 運營收入/（虧損） | 405.2 | 3,036.4 | (584.9 | ) | 不適用 | 不適用 | ||||||||||||||
| 營業利潤率 | 2.2 | % | 7.3 | % | (2.3 | )% | (4.5 | ) pts | (9.6 | ) pts | ||||||||||
| 淨收入 | 933.8 | 5,752.3 | 591.1 | (36.7 | )% | (89.7 | )% | |||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | 1,414.1 | 4,588.7 | 1,276.4 | (9.7 | )% | (72.2 | )% | |||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每份ADS的攤薄淨收益 | 0.89 | 5.32 | 0.56 | (37.1 | )% | (89.5 | )% | |||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每份ADS的非公認會計準則攤薄淨收益 | 1.35 | 4.23 | 1.21 | (10.4 | )% | (71.4 | )% | |||||||||||||
| 經營活動提供/（用於）的淨現金 | 7,780.4 | 17,294.2 | (3,342.4 | ) | 不適用 | 不適用 | ||||||||||||||
| 自由現金流（非公認會計準則） | 6,702.1 | 14,638.1 | (5,055.2 | ) | 不適用 | 不適用 | ||||||||||||||
3公司的非公認會計準則財務指標不包括基於股份的薪酬支出和 遞延所得税資產的估值補貼。請參閲本新聞稿末尾的 “未經審計的GAAP和非GAAP業績對賬”。
4每股ADS代表兩股A類普通股。
5 自由現金流代表運營現金流減去資本支出，這被視為非公認會計準則財務指標。
6 車輛利潤率、毛利率和營業利潤率除外，其中顯示的是絕對變化而不是百分比變化。
2
最近的事態發展
配送更新
| · | 2024年4月，該公司交付了25,787輛汽車，比2023年4月增長了0.4％。 截至2024年4月30日，該公司在中國的144個城市擁有481家零售門店，361個服務中心和李汽車授權機構 以及在210個城市運營的噴漆車間，還有386個超級充電站在運營，配備1,678個充電攤位。 |
新車型上市
| · | Li MEGA：2024年3月，該公司推出並開始交付其高科技旗艦 系列多用途乘用車Li MEGA。Li MEGA建立在800伏電池電動平臺上，配備了麒麟5C電池，使用理想汽車5C超級充電檔位充電 12 分鐘即可實現 500 公里的續航里程 。它採用下一代設計，阻力系數 和能耗低，同時通過寬敞的內飾、眾多的高級配置、 和嚴格的安全標準，提供卓越的駕駛和騎行舒適性和安全性。在車輛智能方面，其Li SS Ultra智能空間和Li AD Max自動駕駛系統分別由高性能高通Snapdragon 8295P芯片和雙NVIDIA DRIVE Orin-X芯片提供動力。 |
| · | 2024 Li L 系列：2024 年 3 月，公司推出並開始交付 2024 Li L7、Li L8 和 Li L9。2024 Li L 系列在續航里程擴展系統、底盤系統以及安全性、舒適性、 智能等配置方面進行了廣泛升級，具有全面增強的產品優勢，可以更好地滿足家庭的需求。 |
| · | Li L6：2024年4月，該公司推出並開始交付Li L6，這是一款五座豪華家族 SUV，提供寬敞的內飾和卓越的配置。它採用全輪驅動增程電氣系統，該系統由 最新一代磷酸鐵鋰電池製成。Li L6 有 Pro 和 Max 內飾可供選擇，均採用由高通Snapdragon 8295P芯片提供支持的四屏互動 系統。Li L6 Pro標配Li AD Pro自動駕駛系統，由Horizon Robotics Journey 5提供動力，而Max內飾標配由雙NVIDIA DRIVE Orin-X芯片提供支持的Li AD Max自動駕駛系統。 |
2023 年環境、社會及管治報告
| · | 2024年4月12日，公司發佈了2023年環境、社會和治理（ESG）報告 （https://ir.lixiang.com/esg），該報告概述了其在履行社會責任方面的努力以及 全年為將可持續發展和健全治理納入其公司戰略和日常運營而實施的進展和實踐。 |
首席執行官兼首席財務官評論
理想汽車董事長兼首席執行官李翔先生評論説：“2024年第一季度，我們的交付量達到80,400輛，同比增長52.9％，進一步鞏固了理想汽車在中國30萬元人民幣及更高的新能源汽車市場的領導地位。3 月，我們推出並開始交付我們的高科技旗艦系列 MPV Li MEGA，這也是我們的第一款大功率充電電動汽車。同時，我們加快了 在全國範圍內部署超級充電站的力度，為理想汽車用户增加了充電資源，以加快大功率電動汽車的0比1開發階段 。4月，我們推出並開始交付五座豪華家用SUV——Li L6，以滿足更多年輕家庭的 出行需求，為價格低於30萬元人民幣的 車輛提供全輪驅動續航里程擴展系統和智能功能。隨着我們公司在不斷變化的市場格局中繼續發展，我們將擁抱 旅程所帶來的曲折，並始終專注於提高運營效率，同時持續創造增量用户價值。”
Li Auto首席財務官李鐵先生補充説：“儘管推出了新車型、產品迭代和定價調整，但我們的第一季度財務業績 仍然穩健。在此期間，我們的收入達到人民幣256億元，同比增長36.4％，毛利率保持健康 為20.6％。儘管我們第一季度的交付量連續波動，但我們仍然相信 未來幾個季度的交付量將繼續增長。根據這一前景，我們保持了對研發、銷售和 服務網絡的投資步伐。展望未來，我們將繼續嚴格評估和簡化運營，同時完全以 用户和產品為中心，在競爭激烈的市場中推動實現我們的長期目標和戰略願景。”
3
2024 年第一季度的財務業績
收入
| · | 2024年第一季度的總收入為人民幣256億元（合36億美元），比2023年第一季度的人民幣188億元增長了36.4％，較2023年第四季度的人民幣417億元下降了38.6％。 |
| · | 2024年第一季度的汽車銷售額為人民幣243億元（合34億美元），比2023年第一季度的人民幣183億元增長了32.3％，較2023年第四季度的人民幣404億元下降了39.9％。與2023年第一季度相比，汽車銷售收入的增長主要歸因於汽車 交付量的增加，但由於產品組合不同以及兩個 季度之間的定價策略變化，平均銷售價格的下降部分抵消了這一增長。2023年第四季度汽車銷售收入下降的主要原因是汽車交付量減少 ，這受到與春節假期相關的季節性因素以及3月份訂單量低於預期的影響。 |
| · | 其他銷售和服務在2024年第一季度為人民幣14億元（合1.914億美元），比2023年第一季度的人民幣4.597億元增長了200.6％，較2023年第四季度的人民幣14億元增長了2.2％。與2023年第一季度相比，其他銷售和服務收入的增長主要歸因於嵌入式產品和服務（包括充電站）的銷售增長，以及汽車銷售，這與 車輛交付量的增加一致，以及配件和服務提供的銷售增加，這與汽車 累計銷售的增加一致。2023年第四季度，其他銷售和服務的收入保持相對穩定。 |
銷售成本和毛利率
| · | 2024年第一季度的銷售成本為人民幣203億元（28億美元），較2023年第一季度的人民幣150億元增長了36.1％，較2023年第四季度的人民幣319億元下降了36.3％。與2023年第一季度相比，銷售成本的增加主要歸因於汽車交付量的增加，這部分被兩個季度之間由於產品組合不同而導致的平均銷售成本下降所抵消。與 2023 年第四季度相比，銷售成本的下降主要歸因於車輛交付量的減少。 |
| · | 2024年第一季度的毛利為人民幣53億元（7.319億美元），較2023年第一季度的人民幣38億元增長了38.0％，較2023年第四季度的人民幣98億元下降了46.0％。 |
| · | 2024年第一季度的車輛利潤率為19.3％，而2023年第一季度為19.8％ ，2023年第四季度為22.7％。汽車利潤率在2023年第一季度保持相對穩定。與2023年第四季度相比， 的車輛利潤率下降主要是由於2024年第一季度定價策略的變化 以及根據未來索賠成本的最新估計，2023年第四季度對保修準備金進行了調整，導致平均銷售價格降低。 |
| · | 2024年第一季度的毛利率為20.6％，而2023年第一季度的毛利率為20.4％，2023年第四季度為23.5％。毛利率在2023年第一季度保持相對穩定。與 2023 年第四季度相比，毛利率下降 主要歸因於車輛利潤率的下降。 |
運營費用
| · | 2024年第一季度的運營支出為人民幣59億元（8.129億美元），比2023年第一季度的人民幣34億元增長了71.4％，較2023年第四季度的人民幣68億元下降了13.1％。 |
| · | 2024年第一季度的研發費用為人民幣30億元（4.223億美元），較2023年第一季度的人民幣19億元增長了64.6％，較2023年第四季度的人民幣35億元下降了12.7％。與 2023 年第一季度相比，研發費用增加的主要原因是 員工薪酬增加，這是員工人數增長的結果，以及支持擴大產品組合 和技術的支出增加。與2023年第四季度相比，研發費用的減少主要與新車計劃的時機和 進展有關。 |
| · | 2024年第一季度的銷售、一般和管理費用為人民幣30億元（4.124億美元），較2023年第一季度的人民幣16億元增長了81.0％，較2023年第四季度的人民幣33億元下降了8.9％。與2023年第一季度相比，銷售、一般和管理費用增加 主要是由於員工人數的增長以及與銷售和服務網絡擴張相關的租金和其他費用增加 導致的員工薪酬增加。與 2023 年第四季度相比，銷售、一般和管理費用下降的主要原因是車輛交付量減少。 |
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（虧損）/運營收入
| · | 2024年第一季度的運營虧損為人民幣5.849億元（合8,100萬美元），而 2023年第一季度的運營收入為人民幣4.052億元，2023年第四季度的運營收入為人民幣30億元。2024年第一季度的營業利潤率為負2.3％，而2023年第一季度為2.2％，2023年第四季度為7.3％ 。2024年第一季度的非公認會計準則運營收入為人民幣1.003億元（合1,390萬美元）， 較2023年第一季度的人民幣8.854億元下降了88.7％，較2023年第四季度的人民幣39億元下降了97.4％。 |
淨收入和每股淨收益
| · | 2024年第一季度的淨收入為人民幣5.911億元（合8190萬美元），較2023年第一季度的人民幣9.338億元下降了36.7％，較2023年第四季度的人民幣58億元下降了89.7％。2024年第一季度的非公認會計準則淨收入為人民幣13億元（1.768億美元），較2023年第一季度的人民幣14億元下降了9.7％ ，較2023年第四季度的人民幣46億元下降了72.2％。 |
| · | 2024年第一季度歸屬於普通股股東的每股ADS的基本和攤薄淨收益分別為人民幣0.60元（0.08美元） 和人民幣0.56元（0.08美元），而2023年第一季度分別為人民幣0.95元和0.89元人民幣，2023年第四季度分別為 和人民幣5.72元和人民幣5.32元。2024年第一季度，歸屬於普通股股東的每股ADS的非公認會計準則基本和攤薄淨收益分別為人民幣1.29元（0.18美元）和人民幣1.21元（0.17美元），而2023年第一季度分別為人民幣1.44和1.35元，2023年第四季度分別為人民幣4.54元和4.23元人民幣。 |
現金狀況、運營現金流和自由現金流
| · | 現金狀況7 截至2024年3月31日，為人民幣989億元（合137億美元）。 |
| · | 2024年第一季度用於經營活動的淨現金為人民幣33億元（4.629億美元），而2023年第一季度經營活動提供的淨現金為78億元人民幣，2023年第四季度經營活動提供的淨現金為人民幣173億元 。2023年第一季度 中用於經營活動的淨現金的變化主要是由於與庫存購買相關的付款增加被從客户那裏收到的現金的增加部分抵消。 2023年第四季度用於經營活動的淨現金的變化主要是由於車輛交付量的減少導致從 客户那裏收到的現金減少。 |
| · | 2024年第一季度的自由現金流為負51億元人民幣（7.001億美元），而2023年第一季度的 為人民幣67億元，2023年第四季度為146億元人民幣。 |
7現金狀況包括 現金和現金等價物、限制性現金、定期存款和短期投資，以及長期投資中包含的長期定期存款和金融工具 。
5
商業展望
對於2024年第二季度，公司預計：
| · | 汽車的交付量將在10.5萬至11萬輛之間，比2023年第二季度增長了21.3％，達到27.1％。 |
| · | 總收入將在299億元人民幣（合41億美元）至314億元人民幣（43億美元）之間， 比2023年第二季度增長4.2％至9.4％。 |
該業務前景反映了公司 對其業務狀況和市場狀況的當前和初步看法，這些觀點可能會發生變化。
電話會議
管理層將在美國東部時間2024年5月20日星期一上午8點（北京/香港時間2024年5月20日晚上 8:00）舉行電話會議，討論財務 業績並回答投資者和分析師的問題。
對於希望參加電話會議的參與者， 請在預定的電話會議開始時間之前使用下面提供的鏈接完成在線註冊。註冊後，參與者將 收到電話會議訪問信息，包括撥入號碼、密碼和唯一的接入 PIN。要加入會議， 請撥打提供的號碼，輸入密碼，然後輸入您的 PIN，您將立即加入會議。
參與者在線註冊：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038704-ogh75Er.html
電話會議的重播將持續到 2024 年 5 月 27 日， ，請撥打以下號碼：
| 美國： | +1-855-883-1031 |
| 中國大陸： | +86-400-1209-216 |
| 中國香港： | +852-800-930-639 |
| 國際： | +61-7-3107-6325 |
| 重播 PIN： | 10038704 |
此外， 電話會議的網絡直播和存檔直播將在公司的投資者關係網站上播出，網址為 https://ir.lixiang.com。
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非公認會計準則財務指標
公司使用非公認會計準則財務指標， 例如非公認會計準則銷售成本、非公認會計準則研發費用、非公認會計準則銷售、一般和管理費用、非公認會計準則 運營收入、非公認會計準則淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則基本和攤薄後的每股ADS淨收益、非公認會計準則基本收益和攤薄後每股淨收益在評估其經營業績以及財務和運營方面，歸屬於普通股股東 和自由現金流決策的目的。通過排除基於股份的薪酬支出和發放的估值補貼對遞延所得税資產的影響 ，公司認為，非公認會計準則 財務指標有助於確定其業務的潛在趨勢，增強對公司過去業績 和未來前景的總體理解。該公司還認為，非公認會計準則財務指標可以提高公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵 指標的可見性。
非公認會計準則財務指標未按照美國公認會計原則列報 ，可能與其他公司使用的非公認會計準則會計和報告方法不同。非公認會計準則 財務指標作為分析工具存在侷限性，在評估公司的經營業績時，投資者不應孤立地考慮這些指標，也不要將其作為根據美國公認會計原則編制的財務信息的替代品。公司鼓勵 投資者和其他人全面審查其財務信息，不要依賴單一的財務指標。
公司通過調整 非公認會計準則財務指標與最具可比性的美國公認會計準則績效指標來緩解這些限制，在評估 公司的業績時應考慮所有這些指標。
有關非公認會計準則財務 指標的更多信息，請參閲本 新聞稿末尾標題為 “未經審計的公認會計準則和非公認會計準則業績對賬” 的表格。
匯率信息
本新聞稿僅為方便讀者而將某些 人民幣按指定匯率翻譯成美元。除非另有説明，否則 從人民幣到美元以及從美元到人民幣的所有折算均按人民幣7.2203元兑1.00美元的匯率進行，即聯邦儲備委員會發布的H.10統計數據中規定的2024年3月29日的匯率。公司沒有就所提及的人民幣或 美元金額可以視情況以任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣作出任何陳述。
關於理想汽車公司
Li Auto Inc. 是中國新 能源汽車市場的領導者。該公司設計、開發、製造和銷售優質智能電動汽車。它的使命是：創造 一個移動房屋，創造幸福（創造移動的家， 創造福的家）。通過產品、技術和商業模式的創新 ，公司為家庭提供安全、便捷和舒適的產品和服務。 理想汽車是中國成功實現增程式電動汽車商業化的先驅。該公司於 2019 年 11 月 開始批量生產。其目前的車型陣容包括高科技旗艦家族MPV Li MEGA、六座旗艦家族SUV李L9、六座豪華家族SUV Li L8、五座旗艦家族SUV李L7和五座豪華家族SUV李L6。該公司利用 技術為其用户創造價值。它將內部開發工作集中在專有的續航里程擴展系統、 下一代電動汽車技術和智能汽車解決方案上，同時通過開發新的電動汽車和eRevs 來擴展其產品線，以瞄準更廣泛的用户羣。
欲瞭解更多信息，請訪問：https://ir.lixiang.com。
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安全港聲明
本新聞稿包含根據1995年美國私人證券 訴訟改革法案的 “安全港” 條款， 可能構成 “前瞻性” 陳述的聲明。這些前瞻性陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、 “預期”、“目標”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、 “估計”、“目標”、“可能會”、“挑戰” 和類似陳述等術語來識別。理想汽車 還可在其提交給美國證券交易委員會（“SEC”） 和香港聯合交易所有限公司（“香港交易所”）的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他 書面材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史 事實的陳述，包括有關理想汽車信念、計劃和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述 涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與 任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：理想汽車的戰略、未來業務發展以及 財務狀況和經營業績；Li Auto有限的運營歷史；與增程式電動 汽車和大功率充電電池電動汽車相關的風險；Li Auto開發、製造和交付高 質量的汽車的能力吸引客户；Li Auto 產生積極影響的能力現金流和利潤；產品缺陷或任何其他未能如預期表現的汽車 ；理想汽車成功競爭的能力；理想汽車樹立品牌和承受 負面宣傳的能力；取消理想汽車的訂單；理想汽車開發新車的能力；以及 消費者需求和政府激勵措施、補貼或其他優惠的政府政策的變化。有關這些和 其他風險的更多信息包含在Li Auto向美國證券交易委員會和香港交易所提交的文件中。本新聞稿中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日 ，除非適用法律要求 ，否則理想汽車不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
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理想汽車公司
未經審計的綜合收益簡明合併報表
（所有金額均以千計，廣告/普通股和每份廣告/普通 份額數據除外）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年3月31日 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 車輛銷售 | 18,327,316 | 40,379,267 | 24,251,553 | 3,358,801 | ||||||||||||
| 其他銷售和服務 | 459,737 | 1,352,830 | 1,382,107 | 191,420 | ||||||||||||
| 總收入 | 18,787,053 | 41,732,097 | 25,633,660 | 3,550,221 | ||||||||||||
| 銷售成本： | ||||||||||||||||
| 車輛銷售 | (14,705,143 | ) | (31,202,028 | ) | (19,561,658 | ) | (2,709,258 | ) | ||||||||
| 其他銷售和服務 | (251,804 | ) | (743,186 | ) | (787,697 | ) | (109,095 | ) | ||||||||
| 總銷售成本 | (14,956,947 | ) | (31,945,214 | ) | (20,349,355 | ) | (2,818,353 | ) | ||||||||
| 毛利 | 3,830,106 | 9,786,883 | 5,284,305 | 731,868 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | (1,852,297 | ) | (3,491,026 | ) | (3,048,886 | ) | (422,266 | ) | ||||||||
| 銷售、一般和管理 | (1,645,307 | ) | (3,269,668 | ) | (2,977,585 | ) | (412,391 | ) | ||||||||
| 其他營業收入，淨額 | 72,701 | 10,237 | 157,264 | 21,781 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | (3,424,903 | ) | (6,750,457 | ) | (5,869,207 | ) | (812,876 | ) | ||||||||
| 運營收入/（虧損） | 405,203 | 3,036,426 | (584,902 | ) | (81,008 | ) | ||||||||||
| 其他（費用）/收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (32,438 | ) | (13,675 | ) | (28,598 | ) | (3,961 | ) | ||||||||
| 利息收入和投資收入，淨額 | 418,531 | 794,355 | 1,068,888 | 148,039 | ||||||||||||
| 其他，淨額 | 181,488 | 358,825 | 220,184 | 30,495 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 972,784 | 4,175,931 | 675,572 | 93,565 | ||||||||||||
| 所得税（費用）/福利 | (38,947 | ) | 1,576,385 | (84,446 | ) | (11,696 | ) | |||||||||
| 淨收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 減去：歸因於非控股權益的淨收入/（虧損） | 4,169 | 94,235 | (1,432 | ) | (198 | ) | ||||||||||
| 歸屬於理想汽車公司普通股股東的淨收益 | 929,668 | 5,658,081 | 592,558 | 82,067 | ||||||||||||
| 淨收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 其他綜合收益/（虧損） | ||||||||||||||||
| 扣除税款的外幣折算調整 | 27,607 | 40,438 | (59,936 | ) | (8,301 | ) | ||||||||||
| 其他綜合收益/（虧損）總額 | 27,607 | 40,438 | (59,936 | ) | (8,301 | ) | ||||||||||
| 綜合收入總額 | 961,444 | 5,792,754 | 531,190 | 73,568 | ||||||||||||
| 減去：歸因於非控股權益的淨收入/（虧損） | 4,169 | 94,235 | (1,432 | ) | (198 | ) | ||||||||||
| 歸屬於理想汽車公司普通股股東的綜合收益 | 957,275 | 5,698,519 | 532,622 | 73,766 | ||||||||||||
| ADS 的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 基本 | 979,166,653 | 989,909,259 | 993,308,654 | 993,308,654 | ||||||||||||
| 稀釋 | 1,052,402,047 | 1,064,538,392 | 1,066,436,872 | 1,066,436,872 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每份ADS淨收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.95 | 5.72 | 0.60 | 0.08 | ||||||||||||
| 稀釋 | 0.89 | 5.32 | 0.56 | 0.08 | ||||||||||||
| 普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1,958,333,306 | 1,979,818,518 | 1,986,617,307 | 1,986,617,307 | ||||||||||||
| 稀釋 | 2,104,804,095 | 2,129,076,784 | 2,132,873,744 | 2,132,873,744 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.47 | 2.86 | 0.30 | 0.04 | ||||||||||||
| 稀釋 | 0.45 | 2.66 | 0.28 | 0.04 | ||||||||||||
9
理想汽車公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（所有金額均以千計）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 91,329,030 | 85,124,762 | 11,789,643 | |||||||||
| 受限制的現金 | 479 | 5,225 | 724 | |||||||||
| 定期存款和短期投資 | 11,933,255 | 13,763,658 | 1,906,245 | |||||||||
| 貿易應收賬款 | 143,523 | 77,255 | 10,700 | |||||||||
| 庫存 | 6,871,979 | 12,158,602 | 1,683,947 | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 4,247,318 | 4,525,497 | 626,774 | |||||||||
| 流動資產總額 | 114,525,584 | 115,654,999 | 16,018,033 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 長期投資 | 1,595,376 | 1,545,525 | 214,053 | |||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 15,745,018 | 20,323,916 | 2,814,830 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 5,939,230 | 6,893,866 | 954,789 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 864,180 | 880,571 | 121,958 | |||||||||
| 善意 | 5,484 | 5,484 | 760 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 1,990,245 | 1,990,245 | 275,646 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 2,802,354 | 2,365,248 | 327,583 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 28,941,887 | 34,004,855 | 4,709,619 | |||||||||
| 總資產 | 143,467,471 | 149,659,854 | 20,727,652 | |||||||||
| 負債和權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 短期借款 | 6,975,399 | 7,136,525 | 988,397 | |||||||||
| 貿易和應付票據 | 51,870,097 | 54,586,888 | 7,560,197 | |||||||||
| 應付給關聯方的款項 | 10,607 | 12,640 | 1,751 | |||||||||
| 遞延收入，當前 | 1,525,543 | 1,400,236 | 193,930 | |||||||||
| 經營租賃負債，當前 | 1,146,437 | 1,243,520 | 172,226 | |||||||||
| 融資租賃負債，當前 | — | 34,451 | 4,771 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 11,214,626 | 11,186,337 | 1,549,291 | |||||||||
| 流動負債總額 | 72,742,709 | 75,600,597 | 10,470,563 | |||||||||
| 非流動負債： | ||||||||||||
| 長期借款 | 1,747,070 | 1,803,030 | 249,717 | |||||||||
| 遞延收入，非當期 | 812,218 | 813,494 | 112,668 | |||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 3,677,961 | 4,421,642 | 612,390 | |||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | — | 671,878 | 93,054 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 200,877 | 200,877 | 27,821 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 3,711,414 | 4,354,846 | 603,139 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 10,149,540 | 12,265,767 | 1,698,789 | |||||||||
| 負債總額 | 82,892,249 | 87,866,364 | 12,169,352 | |||||||||
| 理想汽車公司股東權益總額 | 60,142,624 | 61,362,324 | 8,498,584 | |||||||||
| 非控股權益 | 432,598 | 431,166 | 59,716 | |||||||||
| 股東權益總額 | 60,575,222 | 61,793,490 | 8,558,300 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | 143,467,471 | 149,659,854 | 20,727,652 | |||||||||
10
理想汽車公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（所有金額均以千計）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 3月31日 2024 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
| 經營活動提供/（用於）的淨現金 | 7,780,366 | 17,294,228 | (3,342,386 | ) | (462,915 | ) | ||||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (2,692,753 | ) | (469,104 | ) | (3,098,206 | ) | (429,097 | ) | ||||||||
| （用於）/由融資活動提供的淨現金 | (195,821 | ) | 863,355 | 185,257 | 25,658 | |||||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (25,241 | ) | (48,180 | ) | 55,813 | 7,731 | ||||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 | 4,866,551 | 17,640,299 | (6,199,522 | ) | (858,623 | ) | ||||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 40,418,158 | 73,689,210 | 91,329,509 | 12,648,990 | ||||||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | 45,284,709 | 91,329,509 | 85,129,987 | 11,790,367 | ||||||||||||
| 經營活動提供/（用於）的淨現金 | 7,780,366 | 17,294,228 | (3,342,386 | ) | (462,915 | ) | ||||||||||
| 資本支出 | (1,078,295 | ) | (2,656,106 | ) | (1,712,843 | ) | (237,226 | ) | ||||||||
| 自由現金流（非公認會計準則） | 6,702,071 | 14,638,122 | (5,055,229 | ) | (700,141 | ) | ||||||||||
11
理想汽車公司
未經審計的 GAAP 和非 GAAP 業績對賬
（所有金額均以千計，廣告/普通股和每份廣告/普通 份額數據除外）
| 在已結束的三個月中 | ||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 3月31日 2024 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
| 銷售成本 | (14,956,947 | ) | (31,945,214 | ) | (20,349,355 | ) | (2,818,353 | ) | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 11,186 | 15,334 | 13,469 | 1,865 | ||||||||||||
| 非公認會計準則銷售成本 | (14,945,761 | ) | (31,929,880 | ) | (20,335,886 | ) | (2,816,488 | ) | ||||||||
| 研究和開發費用 | (1,852,297 | ) | (3,491,026 | ) | (3,048,886 | ) | (422,266 | ) | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 336,220 | 537,843 | 433,764 | 60,076 | ||||||||||||
| 非公認會計準則研發費用 | (1,516,077 | ) | (2,953,183 | ) | (2,615,122 | ) | (362,190 | ) | ||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (1,645,307 | ) | (3,269,668 | ) | (2,977,585 | ) | (412,391 | ) | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 132,823 | 273,443 | 237,994 | 32,962 | ||||||||||||
| 非公認會計準則銷售、一般和管理費用 | (1,512,484 | ) | (2,996,225 | ) | (2,739,591 | ) | (379,429 | ) | ||||||||
| 運營收入/（虧損） | 405,203 | 3,036,426 | (584,902 | ) | (81,008 | ) | ||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 非公認會計準則運營收入 | 885,432 | 3,863,046 | 100,325 | 13,895 | ||||||||||||
| 淨收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 發放遞延所得税資產的估值補貼 | — | (1,990,245 | ) | — | — | |||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | 1,414,066 | 4,588,691 | 1,276,353 | 176,772 | ||||||||||||
| 歸屬於理想汽車公司普通股股東的淨收益 | 929,668 | 5,658,081 | 592,558 | 82,067 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 發放遞延所得税資產的估值補貼 | — | (1,990,245 | ) | — | — | |||||||||||
| 歸屬於理想汽車公司普通股股東的非公認會計準則 淨收益 | 1,409,897 | 4,494,456 | 1,277,785 | 176,970 | ||||||||||||
| ADS 的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 基本 | 979,166,653 | 989,909,259 | 993,308,654 | 993,308,654 | ||||||||||||
| 稀釋 | 1,052,402,047 | 1,064,538,392 | 1,066,436,872 | 1,066,436,872 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股ADS的非公認會計準則淨收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1.44 | 4.54 | 1.29 | 0.18 | ||||||||||||
| 稀釋 | 1.35 | 4.23 | 1.21 | 0.17 | ||||||||||||
| 普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1,958,333,306 | 1,979,818,518 | 1,986,617,307 | 1,986,617,307 | ||||||||||||
| 稀釋 | 2,104,804,095 | 2,129,076,784 | 2,132,873,744 | 2,132,873,744 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益8 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.72 | 2.27 | 0.64 | 0.09 | ||||||||||||
| 稀釋 | 0.67 | 2.11 | 0.60 | 0.08 | ||||||||||||
8歸屬於普通股股東的每股 股的非公認會計準則基本淨收益的計算方法是，將歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。歸屬於普通股股東的非公認會計準則攤薄後每股淨收益的計算方法是將歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益除以該期間已發行的普通股 和攤薄潛在普通股的加權平均數，包括根據折算法確定的可轉換優先票據 的稀釋效應和根據國庫股法確定的基於股份的獎勵的稀釋效應。
12