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IAMGOLD公佈了2023年第四季度和年底業績； 提供 2024 年展望

除非另有説明，否則所有金額均以美元表示。

安大略省多倫多，2024年2月15日——IAMGOLD公司（紐約證券交易所代碼：IAG，多倫多證券交易所股票代碼：IMG）（“IAMGOLD” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和年度的財務和經營業績。該公司還提供了2024年的最新展望和運營指導。截至2023年第四季度和年度的初步經營業績已於2024年1月22日披露。

IAMGOLD總裁兼首席執行官雷諾·亞當斯表示：“2023年，IAMGOLD在實現成為加拿大領先的中端黃金生產商、壽命長、基石資產的目標方面取得了長足的進步。”“去年，由於IAMGOLD將卓越運營列為優先事項，為Côté Gold的成功奠定了基礎，並培養了公司內部的人才，整個組織的領導層發生了重大變化，從而可以更加專注於運營。運營方面，2023年是強勁的一年，持續經營的應佔黃金產量為46.5萬盎司，處於41萬至47萬盎司的指導區間的最高水平。我們祝賀Essakane團隊在該地區面臨巨大挑戰的同時實現了目標，並祝賀韋斯特伍德團隊繼續執行計劃，在採用行業領先的地下地震監測和管理的同時，加強地下作業。”

亞當斯繼續説：“去年，Côté Gold的建設取得了顯著進展。”“該項目進入2023年，施工完成了約64％，年底完成了98％。這一進展要求整個項目範圍取得重大進展，包括電廠的機械、管道、電氣和儀器儀表，場地與省級水電網的電氣化，採礦活動的啟動和加強，以及為提高尾礦管理設施而持續進行繁重的起重工作。隨着安大略省第一支自主運輸船隊的成功推出，採礦活動全年進展良好，儲存了約500萬噸礦石。在此期間，項目成本與2022年更新的預算估計一致。”

“Côté Gold準備在下個月開始生產。雖然第一批黃金即將到來，但我們的主要重點和努力是為該項目做好準備，以便全年穩步增加黃金產量，在第三季度實現商業生產。我們現在正在執行和加強調試活動，破碎和篩分已成功調試，HPGR和工廠濕側的預調試正在進行中。以穩定的運行速度，Côté Gold將成為加拿大第三大金礦，預計礦山壽命將超過18年，並有巨大的增長機會。”

亮點：

運營和財務

• 第四季度來自持續經營業務的應佔黃金產量為13.6萬盎司，全年為46.5萬盎司，處於41萬至47萬盎司的指導區間的最高水平。Essakane第四季度表現強勁，應佔產量為10.8萬盎司，年初至今的應佔產量為37.2萬盎司，接近34萬至38萬盎司指導區間的最高水平。韋斯特伍德超過了其指導區間的最高水平，即7萬至9萬盎司，全年產量為93,000盎司，其中包括12月的產量為12,400盎司，創下該礦重啟以來的紀錄。

• 在健康和安全方面，截至2023年12月31日的財年，該公司報告的TRIFR（總可記錄傷害頻率）為0.69，自去年以來有所改善。

• 按平均已實現黃金價格計算，第四季度持續經營業務收入為2.976億美元，銷售額為14.7萬盎司（按應佔比例計算為13.6萬盎司）¹ 每盎司20.05美元，全年銷售額為9.871億美元，銷售額為50.3萬盎司（按應佔比例計算為46.2萬盎司），平均已實現黃金價格為每盎司1955美元。

• 第四季度每盎司的銷售成本為1,201美元，現金成本¹ 每盎司售出1,197美元，總維持成本¹ （“AISC”）每盎司的售價為1,735美元。本年度每盎司售出的現金成本為1,261美元，處於修訂後的每盎司1,250美元至1,325美元的指導區間的底端，而2023年每盎司售出的每盎司1,783美元的AISC處於修訂後的指導區間內，即每盎司售出1,750美元至1,825美元。

• 歸屬於股東的每股淨收益（虧損）和調整後的淨收益（虧損）¹第四季度分別為0.02美元（0.02美元）和0.06美元。歸屬於股東的每股淨收益（虧損）和調整後的淨收益（虧損）¹截至2023年12月31日的年度分別為0.18美元和0.09美元。

• 第四季度來自經營活動的淨現金為6,990萬美元，全年為1.44億美元。經營活動產生的淨現金，扣除非現金營運資金和非流動礦石庫存變動¹第四季度為5,210萬美元，全年為1.589億美元。

• 扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）¹第四季度來自持續經營業務的收入為7,020萬美元，全年為3.666億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤¹第四季度為1.106億美元，全年為3.151億美元。

• 礦場自由現金流¹第四季度來自持續經營業務的收入為2,890萬美元，該年度的收入為4,820萬美元。

• 公司有可用的流動性¹7.541億美元，包括3.671億美元的現金及現金等價物以及截至2023年12月31日的3.870億美元的有擔保循環信貸額度（“信貸額度”）的可用餘額。

Côte Gold

• 截至2023年12月31日，Côté Gold的施工進度估計已完成98％，而整體項目進度約為95.5％，其中包括施工隊和設施的復員。

• 按照 100% 的比例，Côté Gold Project 產生了項目支出¹2023年第四季度為2.429億美元（佔70％的1.705億美元），全年為10.742億美元（7.523億美元，佔70％）。

• 自施工開始以來，已經產生了27.86億美元（19.5億美元，佔70％）的項目支出。按100％計算，實現第一批黃金的剩餘項目支出為1.790億美元（± 5%），使第一批黃金的項目總支出與計劃的29.65億美元（20.8億美元，佔70％）一致。首次淘金後，某些基礎設施和土方工程項目的竣工估計為4000萬美元（± 5%）。

• 除了項目支出外，預計與銑削和表面處理成本相關的4000萬美元（±5％）的運營支出將在調試和擴建期間資本化，直到項目實現商業化生產。

• 按100％計算，CôtéGold今年的產量預計在22萬至29萬盎司之間。該估計假設在3月底的初始黃金產量之後，業務將在2024年第二季度增加，並在2024年第三季度實現商業生產。該公司預計，Côté Gold業務將在今年退出，吞吐率約為銘牌的90％。

• 隨着CôtéGold實現90％的吞吐量（預計到今年年底），該公司估計，當時的現金成本將在每盎司售出約700至800美元之間，AISC在每盎司售出1,100至1200美元之間。

• 預計與2024年運營相關的資本支出，不包括資本廢物清除，總額為1.45億美元（± 5%）。據估計，該年度的資本化廢物處理量為5000萬美元（± 5%）。

• IAMGOLD將繼續為運營成本和資本支出的60.3％提供資金，並將獲得黃金產量的60.3％。

展望-Essakane 和 Westwood

• 埃薩卡內和韋斯特伍德的2024年合併應佔黃金產量預計將在43萬至49萬盎司之間，埃薩卡納應佔黃金產量預計在33萬至37萬盎司之間，韋斯特伍德的黃金產量預計在10萬至12萬盎司之間。

• 不包括CôtéGold在內的現金成本預計在每盎司1,280美元至1,400美元之間，每盎司AISC的售出，不包括CôtéGold，預計將在每售出1,780美元至1,940美元之間。

礦產儲量和資源

• 季度末之後，公司於2024年2月15日公佈了截至2023年12月31日的最新礦產儲量和礦產資源聲明。

• 流動資產的探明和可能（“P&P”）礦產儲量（基準為100％）在3.02億噸黃金中增長了12％，達到1100萬盎司黃金，為1.14克/噸金（780萬盎司應佔金）。

• 按8.117億噸金計算，計量和指標（“M&I”）礦產資源（基準為100％）增長了16％，達到2590萬盎司黃金，增幅為0.99克/噸（可歸屬1,830萬盎司）。

• 更新的戈斯林礦產資源估計（以 100% 為基礎）為440萬盎司的1.613億噸（“Mt”），按每噸黃金0.85克（“g/t Au”）計算，以及推斷的300萬盎司（按0.75克/噸金計算為1.239萬噸）。這意味着估計指示量增加了110萬盎司，推斷值增加了130萬盎司，分別增長了32％和74％。

企業

• 季度末之後，公司於2024年2月15日宣佈，默裏·蘇伊已被任命為公司董事會成員，立即生效。蘇伊先生還被任命為審計和財務委員會主席。

• 2023年12月18日，該公司宣佈簽訂了遠期黃金銷售安排，並對現有的黃金預付安排進行了部分修訂。這些安排的最終結果是，當前的黃金交付義務從2024年第一季度有效過渡到次年，假設當前的黃金價格，2024年第一季度的現金流增加了約7,250萬美元。

• 2023年11月9日，公司將其信貸額度延長一年，將其到期日延長至2026年1月31日。作為延期的一部分，根據公司整體業務對高級循環貸款的要求，信貸額度減少至4.25億美元。

• 2023年11月9日，公司宣佈伊恩·阿什比從董事會退休，並任命安妮·瑪麗·圖坦為獨立董事。

• 2023年9月21日，公司宣佈瑪麗絲·貝朗格因個人原因和其他承諾退出董事會。貝蘭格女士退休後，董事會立即任命戴維·史密斯為董事會主席。

季度回顧

下表彙總了截至2023年12月31日（2023年第四季度）和2022年12月31日（2022年第四季度）以及截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的某些經營和財務業績，以及公司截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日財務狀況的某些指標。羅斯貝爾的財務業績包括截至2023年1月31日的一個月期間，即完成對紫金礦業集團有限公司的出售。有限公司（“紫金”），於2022年10月18日宣佈。

1. 在本MD&A中，銷售成本（不包括折舊）在合併財務報表的銷售成本附註中披露。

2. 有關這些指標的描述和計算，請參閲本MD&A末尾的 “非公認會計準則財務指標” 披露。

1. 有關這些指標的描述和計算，請參閲本MD&A末尾的 “非公認會計準則財務指標” 披露。

2. 資本支出是指不動產、廠房和設備以及勘探和評估資產的支出支出，不包括使用權資產。

展望

Côté Gold（100% 基準）

製作

預計Côté Gold今年的產量將在22萬至29萬盎司之間。該估計假設在初始黃金產量之後，業務將在2024年第二季度初增加，並在2024年第三季度實現商業生產。該公司將商業生產定義為該工廠在30天內的平均吞吐量為60％。該公司預計，Côté Gold業務將在今年退出，吞吐率約為銘牌的90％。

成本

正如現有的43-101技術報告（2022年8月12日）所概述的那樣，在產量增加之前，運營和資本化廢物清理單位的成本預計將高於礦山平均壽命，原因是固定成本被較低的產量所吸收，自技術報告完成以來通貨膨脹影響導致的某些成本投入增加，以及金價上漲導致的特許權使用費成本增加。隨着CôtéGold的吞吐量達到90％（預計到今年年底），該公司估計，當時的現金成本將在每盎司售出約700至800美元之間，每售出每盎司1,100至1200美元。出於會計目的，收入和銷售成本將從開始生產之日起予以確認。

資本支出

據估計，實現第一枚黃金的剩餘項目支出為179.0美元（± 5%），使第一批黃金的項目支出總額達到29.65億美元。在首次淘金後，某些基礎設施和土方工程項目的完成金額估計為4000萬美元（± 5%）。

除項目支出外，預計與銑削和表面成本相關的運營支出中有4,000萬美元（± 5%）將在調試期間資本化，直到項目實現商業化生產。

預計與2024年運營相關的資本支出（不包括資本廢物清除）總額為1.45億美元（± 5%）。這些支出將在一月至十二月期間產生，包括：

• 作為第二階段的一部分，6,000萬美元（± 5%）用於擴建尾礦管理設施。

• 5000萬美元（± 5%）用於購買設備，包括另外四輛運輸卡車、鑽機和其他移動設備。

• 3500萬美元（± 5%）用於包括業主成本在內的資本項目。

據估計，該年度的資本化廢物處理量為5000萬美元（± 5%）。

隨着Côté Gold逐步完成全部尾礦壩佔地面積以維持礦山壽命，預計2024年的資本支出將高於礦山壽命的平均水平。2024年將資本支出歸類為維持或擴張將取決於實現第一枚黃金的時機和支出的性質。

該公司將繼續為運營成本和資本支出的60.3％提供資金，並將獲得黃金產量的60.3％。

Essakane 和 Westwood

1. 在套期保值影響之前，全年指引基於以下2024年全年假設：平均已實現金價為每盎司1,900美元，美元兑加元匯率為1.32，歐元兑美元匯率為1.10，平均原油價格為每桶83美元。

2. 由 Essakane 和 Westwood 組成，歸屬比例分別為 90% 和 100%。

3. 這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

4. 所得税繳納指導不包括Bambouk銷售過程中產生的現金税義務。更多詳情請參閲 “西非——Bambouk資產”。

生產展望

預計2024年的應佔黃金產量（不包括CôtéGold）將在43萬至49萬盎司之間：

• 埃薩卡納可歸因黃金產量預計將在33萬至37萬盎司之間。預計全年產量將保持相對穩定，工廠的吞吐量預計將按標稱產能運行，隨着開採持續到第5階段和第6階段以及進入第7階段的初始基台，磨機原料將得到庫存礦石的補充，以維持吞吐率。

• 預計到2024年，韋斯特伍德的黃金產量將在10萬至12萬盎司之間，隨着地下礦繼續進入更高品位的地區，研磨地下材料的比例不斷增加。由於地下礦山的礦山排序，以及下半年來自Fayolle露天礦的補充磨機原料被來自Grand Duc的低等級材料所取代，預計2024年上半年的產量將增加。

成本展望

據估計，Essakane和Westwood每售出一盎司的合併現金成本在1,280美元至1400美元之間，AISC估計在每盎司售出1,780美元至1,940美元之間。由於產量增加、計劃降低地下礦山修復成本以及壽命短的Fayolle衞星礦牀的開發費用降低，韋斯特伍德的單位成本預計將從2023年的水平降低。預計這將被Essakane單位成本的增加所抵消，這是由於計劃維護活動的增加、運營中燃料到岸成本的持續壓力以及布基納法索政府在2023年第四季度宣佈的更高特許權使用費率，而產量水平預計將保持不變，工廠產量的增加被略低等級的工廠飼料所抵消。

儘管通貨膨脹壓力正在緩解，但包括氰化物和炸藥在內的某些主要消耗品的價格預計將保持在2023年的水平，而研磨介質等某些其他消耗品的價格預計將下降。

資本支出

預計2024年的持續資本支出1約為2.15億美元（± 5%），其中大部分與埃薩卡納的資本剝離和韋斯特伍德的地下開發有關，預計埃薩坎將增加500萬美元（± 5%）的擴張資本¹。

1. 除非另有説明，否則基準為 100%。

2. Essakane和Westwood的資本支出指導（±5％）。

3. 持續資本包括（i）2023年第四季度Essakane的3,230萬美元和韋斯特伍德的170萬美元的資本剝離；（ii）Essakane的7,380萬美元和韋斯特伍德的580萬美元的資本剝離；（iii）全年指引中Essakane的1億美元和韋斯特伍德的400萬美元。請參閲下面的 “Outlook” 部分。

4. 包括300萬美元的資本化勘探和評估支出，也包含在《勘探展望》指導表中。
   

探索展望

2024年的勘探支出預計約為2,000萬美元，其中包括用於Gosselin資源劃定鑽探計劃以及其他近礦和新建項目的500萬美元。

1. 全年指引不包括目前待售的Bambouk資產銷售支出。更多詳情請參閲 “西非——Bambouk資產”。

環境、社會和治理

IAMGOLD 致力於通過高標準的 ESG 實踐和零傷害原則維護其負責任採礦文化^®在其業務的各個方面，特別強調尊重自然環境，建立強大的社區夥伴關係，並將公司員工、承包商和顧問的健康和安全放在首位。

該公司發行了16份報告^第四2023年10月16日的年度可持續發展報告，重點介紹2022年在一系列重要主題和指標方面的進展和成就。ESG政策、系統和實踐貫穿整個業務，公司每年通過其全球報告倡議（“GRI”）和可持續發展會計準則委員會（“SASB”）協調的可持續發展報告，報告其ESG績效。該公司還根據氣候相關財務披露工作組（“TCFD”）的建議於2023年12月14日發佈了首份氣候行動報告。氣候行動報告的重點是公司的目標，即到2030年實現範圍1和範圍2温室氣體（“GHG”）排放量絕對減少30％。

健康與安全

健康和安全是公司不懈追求零危害® 願景的核心。通過各種預防計劃，公司不斷在所有地點促進安全的工作環境和健康計劃。截至2023年底，DARTFR（剩餘天數、限制性、轉移佔空比率）為0.39（而截至2022年底為0.31）。截至2023年底，TRIFR（總可記錄傷害頻率）為0.69（而截至2022年底為0.76）。在Côté Gold，項目總工作時數達到1,480萬小時，LTIFR（損失工時傷害頻率）為0.12。

Essakane團隊在2023年取得了歷史性的健康與安全表現，DARTFR的水平為0.06，TRIFR的水平為0.18。這些結果與（TRIFR）和超過了（LTIFR）該場地有史以來最好的結果，這得益於主動或 “領先” 的H＆S活動（例如安全和管理檢查）的卓越表現。

環境

在埃薩卡內，法拉貢圖的關閉計劃繼續取得進展，包括與INERA（環境與農業研究所）就封閉礦場的植物修復最佳實踐開展合作。作為Essakane關閉計劃的一部分，Essakane與公司團隊一起對資產報廢義務進行了季度審查，並且還在進行一項水管理研究。

魁北克自然資源和林業部（“MRNF”）審查了韋斯特伍德的2021年封鎖計劃更新，經過此次審查程序，IAMGOLD於2023年9月8日提交了經修訂的封鎖計劃。已經啟動了水資源回收項目，以減少布斯凱河的用水量。韋斯特伍德正在繼續實施一項生物多樣性項目，以開發冬眠蛇和燕子的巢穴。

在Côté Gold，完成了對鳥類和蝙蝠的生物多樣性監測研究。在馬塔加米湖，還進行了魚類種羣研究，這是該項目漁業抵消計劃的一部分。根據《金屬和鑽石開採廢水條例》，環境影響監測的第一個週期已經完成。

社會和經濟發展

該公司一直在探索投資受持續經營影響的社區並與之合作的機會。

在Essakane，該公司繼續參與布基納法索地方發展礦業基金，該計劃由政府制定，根據該計劃，公司承諾出資其年收入的1％。為了支持當地社區抗擊最新的登革熱疫情，該公司支持向周邊醫療診所分發檢測試劑盒和用品。12月，埃薩卡內向埃薩卡內礦山影響區的1,000户弱勢家庭提供了捐贈的食物包。在本季度，該公司還在法拉貢圖和戈羅姆-戈羅姆公社投資了多個農業項目。

在Côté Gold，與原住民合作伙伴（“FNP”）Mattagami和Flying Post以及安大略省梅蒂斯民族第三區舉行了各種會議，以支持影響力福利協議（“IBA”）的實施。Côté Gold在本季度通過社區投資、捐款和贊助支持了多項活動和計劃。

韋斯特伍德團隊在本季度支持了七項社區計劃。這包括為接受癌症治療的人提供住宿支持，為CEGEP Abitibi和UQAT提供獎學金，以及對各種文化和體育賽事的支持。

公平、多元化和包容性

公司明確譴責一切形式的不平等、歧視和仇恨。公司的價值觀之一是尊重自己並擁抱多元化。公司成立了公平、多元化和包容性（“EDI”）指導委員會，通過企業層面的數據收集、教育、宣傳和行動規劃，進一步加強公司對這些重要價值觀的堅定承諾。該公司完成了對電子數據交換狀態的診斷評估，並在全公司範圍內推出了調查結果和建議（全球和特定地點），以制定行動計劃。除了在IAMGOLD內部僱用代表性不足的羣體外，該公司還是各種旨在促進採礦業女性企業主和企業家的舉措的贊助商。該公司還是加拿大礦業協會關於電子數據交換的TSM協議的積極貢獻者，並正在與加拿大礦業人力資源部密切合作開展各種舉措，包括派一名管理層成員擔任 “人人享有安全工作場所” 委員會主席。

此外，IAMGOLD因其在各種包容性、參與度和文化工作方面的努力而被評為GTA百強僱主。

治理

IAMGOLD 董事會（“董事會”）於 2021 年通過了新的多元化和續約準則，反映了最佳治理實踐。關於多元化，董事會一致認為，其成員應至少包括 (i) 兩名和 (ii) 30% 的女性董事中的較大者。第四季度的亮點包括：

• 2023年11月9日，公司宣佈伊恩·阿什比從董事會退休，並任命安妮·瑪麗·圖坦為獨立董事。

• 2023年12月31日，增長執行副總裁克雷格·麥克杜格爾和對外事務和可持續發展高級副總裁奧馬爾·託古耶尼從公司退休。

• 2024 年 2 月 15 日，公司宣佈，默裏·蘇伊已被任命為公司董事會成員，立即生效。蘇伊先生還被任命為審計和財務委員會主席。

目前，女性佔董事的44％，獨立董事的50％。董事會中董事的平均任期不到兩年。

操作-繼續

Essakane Mine（IAMGOLD 利息——90％）¹| 布基納法索

1. 除非另有説明，否則基準為 100%。

2. 帶材比率的計算方法是開採的廢物除以開採的礦石。

3. 這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

4. 根據合併財務報表的收入和銷售成本附註36。銷售成本扣除折舊費用。

5. 由於四捨五入，銷售成本、現金成本和每盎司銷售的AISC可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

運營

Essakane實現了本年度最高的季度產量，第四季度產量為10.8萬盎司，年底產量為37.2萬盎司，處於預期區間的34萬至38萬盎司的上限。在本季度，這比去年同期增加了10,000盎司，增長了10％，這主要是由於產量增加，這得益於工廠吞吐能力的提高。今年，這比2022年的創紀錄水平減少了60,000盎司，下降了14％，這主要是由於根據工廠的計劃產量降低了等級。

2023年第四季度的採礦活動為1,290萬噸，與去年同期相比增加了240萬噸，增長了23％，使該年度的採礦活動達到4,330萬噸，比上年下降了630萬噸，下降了13％。今年的採礦活動減少是由於從2022年第四季度開始的與該國安全環境相關的供應鏈限制導致第一和第三季度運營中斷所致。在2023年第四季度，供應鏈限制有所緩解，使採礦船隊得以滿負荷運營，包括在第5階段的深層海底開採以及恢復第6和第7階段的開採活動以支持2024年和2025年的礦石供應。在季度末，手頭有足夠的燃料和其他消耗品，以確保至少50天的正常運行水平。

2023年第四季度的工廠產量為310萬噸，平均產量為1.32克/噸，分別比去年同期增長12％和2％。全年工廠產量為1,130萬噸，平均每噸1.26克/噸，分別比上年下降3％和13％。在本季度，吞吐量的增加部分歸因於MP 1250破碎機的成功實施和擴展，該破碎機的安裝是由於預計隨着礦坑的深入，硬巖的加工比例會更高。本季度和年度的礦石品位下降是由於與去年同期相比，根據採礦計劃開採的庫存礦石比例有所提高。

得益於重力迴路中成功安裝和調試了三塊新屏幕，該工廠在2023年第四季度實現了91％的回收率，比去年同期增長了2％。本季度的工廠可用性在本年度同期有所增加，為94.8％，而去年同期為88.6％。

布基納法索的安全局勢仍然是該公司關注的焦點。該國、埃薩卡內礦山附近地區以及更廣泛的西非地區仍在發生與恐怖主義有關的事件。布基納法索及其鄰國的安全局勢繼續對供應鏈施加壓力，儘管在2023年第四季度影響有所減弱。該公司繼續採取積極措施確保國內人員的安全和保障，並根據安全環境不斷調整其協議和現場活動水平。該公司繼續投資該地區和礦場的安全和供應鏈基礎設施。向礦山運送員工、承包商、物資和庫存也產生了額外費用。

該公司宣佈，Essakane探明和可能的礦產儲量在100％的基礎上估計比上年增長了7％，達到220萬盎司（可歸屬200萬盎司），平均品位為1.10克/噸金。按100％的基準估計，可能的礦產儲量（露天礦）為180萬盎司（可歸屬160萬盎司），平均品位為1.32克/噸金。（參見 2024 年 2 月 15 日的新聞稿）。

2023年10月27日，布基納法索總統簽署了一項法令，提高了以每盎司1,500美元以上的黃金銷售的特許權使用費率。該法令將特許權使用費從先前對售價超過1,500美元的所有黃金的5％提高到對每盎司1,500至1700美元之間的黃金適用的6％，每盎司售價在1,700美元至2,000美元之間的黃金的6.5％，售出超過每盎司2,000美元的黃金的7％。

2018年，布基納法索總檢察長對Essakane S.A. 及其某些員工提起訴訟，指控其當時將含有金和銀的碳粉從布基納法索出口到加拿大的第三方工廠進行加工和最終銷售的做法。此事進入審理階段，雙方最終達成了和解協議，因為Essakane S.A. 認為，承認違反監管的非實質性行為和解訴訟符合利益相關者的最大利益。與布基納法索政府商定的和解對策包括直接向國家沒收禁運送的碳粉和向國家直接支付1 500萬美元的額外罰款，以全面和最終解決訴訟程序。

財務業績

1.122億美元的生產成本增加了1730萬美元，增長了18％，這主要是由於採礦和制粉活動增加，該業務能夠在2023年第四季度滿負荷運營，而2022年第四季度則受到上述供應鏈限制的影響。安全局勢和通貨膨脹造成的成本壓力在本季度持續存在，導致陸地燃料和其他主要消耗品價格、運輸和營地成本上漲。

1.343億美元的銷售成本（不包括折舊）增加了3,090萬美元，增長了30％，這主要是由於上述生產成本增加，2022年第四季度NRV減記了960萬美元，以及由於金價上漲和上述新的特許權使用費率結構而增加的特許權使用費。不計折舊，每盎司的銷售成本為1,134美元，上漲了176美元，漲幅為18％，這主要是由於上述項目，但產量和銷售量的增加部分抵消了這一點。

由於上述生產成本和特許權使用費的增加，1.341億美元的現金成本增加了2140萬美元，增長了19％。每盎司售出1,132美元的現金成本上漲了89美元，漲幅為9％，這主要是由於上述生產成本和特許權使用費的上漲，但產量和銷售量的增加部分抵消了這一點。

每盎司售出1,548美元的AISC上漲了92美元，漲幅為6％，這主要是由於每盎司售出的現金成本上漲。

3,230萬美元的資本剝離總額增加了210萬美元，增長了7％，這主要是由於燃料到岸成本增加導致採礦成本上漲。

持續的資本支出（不包括資本化剝離）為1,940萬美元，其中包括610萬美元的資本備件、510萬美元的移動和磨機設備、190萬美元的尾礦管理、120萬美元的資源開發、40萬美元的發電機大修以及470萬美元的其他維持項目。擴建資本支出為30萬美元，用於支持履行社區村莊的重新安置承諾。

2024 年展望

Essakane的歸屬產量預計將在33萬至37萬盎司之間。該工廠預計將按標稱產能運營，礦頭等級預計將與去年相比有所下降，因為隨着開採持續到第5階段和第6階段以及進入第7階段的初始基台，磨機原料將補充庫存礦石，以維持吞吐率。

Essakane的現金成本預計在每盎司售出1300美元至1400美元之間，每盎司售出的AISC預計在1,675美元至1,800美元之間，與2023年成本相比有所增加，這是由於計劃中的維護活動計劃增加、運營中燃料到岸成本的持續壓力以及布基納法索政府在2023年第四季度宣佈的提高特許權使用費率。此外，隨着該礦在開採能力滿負荷的情況下恢復資本化廢物開採，預計2024年的每盎司AISC銷售量將隨着相關維持資本的增加而增加，然後根據2025年和2026年以後的採礦計劃，剝離活動和成本下降。

資本支出預計約為1.55億美元，而2023年為1.366億美元，主要包括資本化廢物開採，以根據2024年和2025年生產計劃提供礦石供應，前提是供應鏈沒有因上述安全局勢而出現重大中斷。

韋斯特伍德礦山綜合體（IAMGOLD 利息-100%）| 加拿大魁北克

1. 這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2. 根據合併財務報表的收入和銷售成本附註36。銷售成本扣除折舊費用。

3. 由於四捨五入，銷售成本、現金成本和每盎司銷售的AISC可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

4. 包括2023年第四季度（2022年第四季度-230萬美元）的非現金礦石庫存和製成品庫存（NRV減記為零美元）和2023年的320萬美元（2022年至840萬美元，2021年至990萬美元），這對銷售成本（不包括折舊）產生了影響，2023年第四季度（2022年第四季度-125美元）每盎司的銷售成本為零美元，2023年（2022年-125美元），36美元（2022年-125美元）2021 年 126 月-289 美元）。

運營

韋斯特伍德實現了自2021年地下礦山重啟以來的最高季度產量，產量為28,000盎司，年底產量為93,000盎司，超過了9萬盎司指導區間的最高水平。與去年同期相比，本季度和年度分別增加了10,000盎司或56％和26,000盎司，增長了39％。產量提高是地下礦山擴建的結果，為磨機原料供應了更多的更高品位礦石，以及從法約勒礦牀引進了更高品位的材料。

2023年第四季度礦石的開採活動為23.9萬噸礦石，比上年同期減少了41,000噸，下降了15％，導致該年度的礦石開採活動為1,022,000噸礦石，比上年下降了5.5萬噸，下降了5％。採礦活動的減少是由Grand Duc露天礦石量減少造成的，而在地下修復和開發計劃取得廣泛進展之後，Fayolle礦牀引進的礦石量以及來自地下礦山更高品位的礦石量增加，部分抵消了這一減少。

2023年第四季度的橫向地下開發量為1,263米，與去年同期持平，同比增長了5,271米，比上年增加了968米，增長了22％。採礦團隊繼續執行地下修復和開發工作計劃，提高了運營靈活性，現在可以同時進行多個採礦順序。

修復工作計劃包括根據修訂後的巖石力學標準修復和升級現有的地下基礎設施，該標準旨在確保礦山地震部分保持安全的工作條件。該活動使特定級別的修復工作完成後可以安全地重新開始生產。修復工作計劃預計將於2024年完成。

2023年第四季度的工廠產量為24.5萬噸，平均產量為3.90克/噸，分別下降了18％，是去年同期的兩倍。全年工廠產量為1,034,000噸，平均每噸產量為3.03克/噸，比上年下降8％，增長52％。礦頭等級較高時產量減少是由於生產活動能夠瞄準修復後的地下區域，來自地下礦山的高品位礦石進料比例增加，以及從法約爾礦牀引進更高品位的材料，但Grand Duc露天礦產量的減少部分抵消了這一點。

該工廠在2023年第四季度實現了94％的回收率，略高於去年同期。由於SAG磨機襯板和停機坪給料機的計劃外維護，該季度的工廠可用性與去年同期的95.0％相比下降了77.9％。正在採取補救行動。

包括大杜克露天礦在內的韋斯特伍德礦產儲量增長了109％，從58.2萬盎司減至120萬盎司，金品位增長了26％，達到7.14克/噸金。不包括大公國，地下礦產儲量估計為110萬盎司，平均品位為10.6克/噸金。礦產儲量的增加是由該年度的恢復工作推動的，這使得以前封閉區的採礦活動得以恢復（見2024年2月15日的新聞稿）。

財務業績

由於採礦成本降低，2022年第四季度NRV減記了230萬美元，減記了230萬美元，比去年同期減少了200萬美元，跌幅為5％，但由於Fayolle項目壽命短，Fayolle礦牀產生的560萬美元開發成本被部分抵消。

由於銷售時機，4,240萬美元的銷售成本（不包括折舊）增加了230萬美元，增長了6％，但生產成本的降低部分抵消了這一點。每盎司的銷售成本（不包括折舊）為1,446美元，下降了784美元，跌幅35％，這主要是由於產量和銷售量的增加。

由於銷售時機，4190萬美元的現金成本增加了210萬美元，漲幅為5％，但生產成本的降低部分抵消了這一影響。每盎司售出的現金成本為1,434美元，下降了776美元，跌幅35％，這主要是由於產量和銷售量的增加。每售出一盎司的現金成本中包括每盎司售出190美元的大致影響，這是Fayolle礦牀產生的開發成本造成的。

每盎司售出2,049美元的AISC下跌了590美元，跌幅22％，這主要是由於每盎司售出的現金成本降低，但包括非經常性修復工作在內的持續資本支出的增加部分抵消了這一點。

持續的1,680萬美元資本支出包括850萬美元的地下開發和修復，160萬美元的資本化剝離以及670萬美元的其他持續性資本項目。

2024 年展望

預計到2024年，韋斯特伍德的黃金產量將在10萬至12萬盎司之間，來自地下礦山的更高品位礦石的比例越來越高。由於地下礦山的礦山排序，以及下半年來自較高品位的Fayolle露天礦的補充磨機原料被來自Grand Duc的低等級材料所取代，預計2024年上半年的產量將增加。

韋斯特伍德的現金成本預計在每盎司售出1,250美元至1375美元之間，每盎司售出的AISC預計在1,800美元至2,000美元之間。預計單位成本將從2023年的水平降低，這要歸因於產量的提高，地下礦山修復成本的計劃降低，以及Fayolle衞星礦牀壽命短的開發費用降低。

資本支出預計約為6,500萬美元的維持資本，與2023年的6,560萬美元持平，主要包括3500萬美元的地下開發和修復，1,500萬美元用於機動車隊和固定設備的更新，500萬美元用於韋斯特伍德工廠的資產完整性項目，以及1,000萬美元用於其他資本項目。

下半年，該公司計劃提交一份符合NI 43-101標準的最新技術報告，詳細説明某些礦山優化工作和對韋斯特伍德綜合體的戰略評估的結果。

項目

Côte Gold 項目 | 加拿大安大略省

截至2023年12月31日，Côté Gold的施工進度估計已完成98％；而總體項目進度約為95.5％，其中包括施工隊和設施的復員。

第四季度活動更新

以下是截至2024年第四季度末的項目活動的最新情況（除非另有説明）：

項目支出¹

按合資企業層面的100％計算，Côté黃金項目在2023年第四季度產生了2.429億美元（佔70％的1.705億美元）的項目支出，該年度的平均美元兑加元匯率為137美元和10.742億美元（按70％計算為7.523億美元），美元兑加元的平均匯率為1.35。產生的項目支出包括供應成本和初始礦石儲備的建立。自施工開始以來，在計劃的29.65億美元（20.8億美元，佔70％）的項目支出中，已經產生了27.86億美元（佔70％的19.5億美元）。最初的計劃假設美元兑加元的匯率為1.25。

該公司在本季度向該合資企業提供了約1.739億美元的資金，SMM資助了1.145億美元，其中包括因利息增加而另外融資的2,800萬美元。

2024 年展望-100%

預計Côté Gold今年的產量將在22萬至29萬盎司之間。該估計假設在初始黃金產量之後，業務將在2024年第二季度初增加，並在2024年第三季度實現商業生產。該公司將商業生產定義為該工廠在30天內的平均吞吐量為60％。該公司預計，Côté Gold業務將在今年退出，吞吐率約為銘牌的90％。

正如現有的43-101技術報告（2022年8月12日）所概述的那樣，在產量增加之前，運營成本預計將高於礦山平均壽命，原因是固定成本被產量減少所吸收，自技術報告完成以來通貨膨脹影響導致的某些成本投入增加，以及金價上漲導致的特許權使用費成本增加。隨着CôtéGold的吞吐量達到90％（預計到今年年底），該公司估計，當時的現金成本將在每盎司售出約700至800美元之間，每售出每盎司1,100至1200美元。出於會計目的，收入和銷售成本將從開始生產之日起予以確認。

假設美元兑加元匯率為1.34，在實現第一枚黃金之前，預計剩餘的項目支出總額仍為1.790億美元。首次淘金後，某些基礎設施和土方工程項目的竣工估計為4000萬美元（± 5%）。

除項目支出外，預計與銑削和表面成本相關的運營支出中有4,000萬美元（± 5%）將在調試期間資本化，直到項目實現商業化生產。

預計與2024年運營相關的資本支出（不包括資本廢物清除）總額為1.45億美元（± 5%）。這些支出將在一月至十二月期間產生，包括：

• 作為第二階段的一部分，6,000萬美元（± 5%）用於擴建尾礦管理設施。

• 5000萬美元（± 5%）用於購買設備，包括另外四輛運輸卡車、鑽機和其他移動設備。

• 3500萬美元（± 5%）用於包括業主成本在內的資本項目。

據估計，該年度的資本化廢物處理量為5000萬美元（± 5%）。

隨着尾礦大壩全部施工的完成，Côté Gold在2024年的資本支出預計將高於礦山壽命的平均水平。2024年將資本支出歸類為維持或擴張將取決於實現第一枚黃金的時機和支出的性質。

根據該公司在合資企業中持有的60.3％的權益（有關與住友的融資交易的詳細信息，請參閲MD＆A），IAMGOLD在2024年第一季度用於項目和調試支出、支付與項目支出相關的所有應付賬款餘額以及2024年第一季度剩餘租賃資金的剩餘資金需求預計為1.420億美元。在實現第一枚黃金之後，IAMGOLD將繼續以60.3％的利息通過現金看漲期權為運營和資本支出提供資金，並將獲得黃金產量的60.3％。

即將到來的里程碑和時間表摘要

預計Côté Gold將在2024年第一季度末開始生產，並將於2024年第三季度提高到商業產量。最近取得的里程碑及其他值得注意的里程碑如下：

該公司警告説，潛在的進一步影響，包括但不限於通貨膨脹壓力、全球供應鏈混亂、天氣事件造成的中斷，例如干燥、炎熱的夏季的極端寒冷或森林火災、設備早期故障、勞資糾紛和緊張的勞動力市場，都可能影響活動時機、成本、勞動力可用性、生產力、供應鏈和物流，因此可能進一步影響實現的時機商業化生產，以及因此，項目費用和/或指導估計。

戈斯林存款

戈瑟林礦牀位於科特金礦牀的東北部。2023 年，該公司鑽探了大約 24,600 米，以進一步劃定和擴建戈瑟林礦產資源，並沿解釋後的有利礦牀走廊測試選定目標。

2023 年 10 月 23 日，該公司報告了 2023 年鑽石鑽探計劃的化驗結果，其亮點包括：GOS23-134 中的 300.8 米金品位為 1.40 克/噸，GOS23-136 中的 240.0 米金品位為 1.53 克/噸，GOS23-144 中金品位為 0.72 克/噸的 500.8 米（參見 2023 年 10 月 23 日的新聞稿）。這一階段鑽探的良好結果提供了證據，證明Gosselin礦牀的大小接近與鄰近的Côté礦牀相似。從新發現的西角礫巖中獲得的鑽探截獲物極大地擴展了這個角礫巖體，該角礫巖現在的尺寸為250米乘以170米，延伸深度約為400米。這有助於凸顯出走向長度高達850米的極具前景的走廊，該走廊在Gosselin West Breccia和Côté礦牀熱液角礫巖之間仍有待測試。

這些結果已納入存款模型，並於2月15日被納入^第四，2024年，該公司報告了最新的礦產資源估計（按100％計算）為1.613億噸指示礦產資源，442萬盎司黃金平均為0.85克/噸金；1.239億噸推斷礦產資源平均為298萬盎司黃金（按100％計算）（見2024年2月15日的新聞稿）。

計劃進行技術研究，以推進冶金測試，進行採礦和基礎設施研究，以審查可能將Gosselin礦牀納入未來的Côté Gold LOM計劃的替代方案。

Nelligan Gold Project | 加拿大魁北克省希布加莫區

Nelligan Gold Project（“Nelligan”）位於魁北克省查佩斯希布加莫地區以南約45公里處。

2023年12月5日，該公司宣佈已與Vanstar簽訂最終安排協議，根據該協議，公司同意通過法院批准的《加拿大商業公司法》安排計劃收購Vanstar的所有已發行和流通普通股。

根據安排協議，Vanstar的股東每股Vanstar將獲得0.2008股IAMGOLD普通股。根據截至2023年12月1日多倫多證券交易所IAMGOLD股票的5天成交量加權平均價格，Vanstar股東和期權持有人的對價意味着總交易價值約為3,110萬美元（基於加拿大銀行截至12月1日的每日匯率）。該交易於 2024 年 2 月 13 日完成。

Vanstar是一家黃金勘探公司，其物業位於魁北克北部，處於不同的開發階段。Vanstar的主要資產是Nelligan的25％權益，該權益是根據與IAMGOLD的合資協議的收益期權持有的（IAMGOLD：75％；Vanstar：25％）。Vanstar還對該項目的部分索賠持有1％的NSR特許權使用費，這些索賠將因交易而取消。

2023年，在Nelligan鑽探了約10,300米，目標是改善資源分類，將礦化範圍擴大到Nelligan礦牀目前的資源礦殼以外，並在該物業其他地方測試選定的勘探目標。2023年第二部分鑽探計劃的結果已在第四季度公佈，其亮點包括：35.3米金品位為1.21克/噸，34.4米金品位為2.55克/噸，28.5米金品位為1.92克/噸，金品位為28.5米（見2023年12月4日Vanstar新聞稿）。

2024年2月15日，作為年終報告流程的一部分，IAMGOLD報告了最新的內利根礦產資源估算。更新後的礦產資源估算（以 100% 為基礎）返回了7,450萬噸指示礦產資源，201萬盎司黃金平均為0.84克/噸金，以及1.426億噸推斷礦產資源，389萬盎司黃金平均為0.85克/噸金（見2024年2月15日的新聞稿）。

Bambouk 資產 | 西非

2022年12月20日，該公司宣佈已與Managem S.A（CAS: MNG）（“Managem”）簽訂了出售其在Bambouk資產中的權益的最終協議。根據協議條款，IAMGOLD將獲得總額約2.82億美元（税前）的現金支付，作為持有公司在塞內加爾Boto黃金項目90％權益的實體的股份和子公司/公司間貸款的對價，以及以下各項目的100％權益：幾內亞的Karita黃金項目及相關勘探地產、馬裏的迪亞哈-西里巴亞黃金項目以及Boto的早期勘探地產 West、Senala West、Daorala以及塞納拉期權盈利合資企業的既得權益也在塞內加爾。該公司獲得了IAMGOLD貸款集團的同意，完成了對Bambouk資產權益的出售。

2023年4月25日，該公司完成了對塞內加爾博託黃金項目90％權益的出售，其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物業的100％權益以及同樣位於塞內加爾的塞納拉期權盈利合資企業的既得權益，總現金收益為1.976億美元。該公司確認出售塞內加爾資產的收益為1.091億美元，並繳納了410萬美元的税款。

兩筆交易仍有待完成，均需獲得相應政府的某些監管批准，以及交易協議中包含的其他慣例成交條件。剩下的兩筆交易中的第一筆預計將在2024年第一季度完成，最後一筆交易預計將在2024年完成。

根據交易協議的條款，進一步開發Bambouk資產所產生的勘探支出將在交易完成時從Managem收回。

財務審查

流動性和資本資源

截至2023年12月31日，該公司的持續經營業務中有3.671億美元的現金及現金等價物，淨負債為6.495億美元。截至2023年12月31日，公司信貸額度下約有3.870億美元的可用資金，流動性約為7.541億美元。

在現金和現金等價物中，Côté Gold持有8,170萬美元，Essakane持有7,090萬美元。Côté Gold UJV要求其合資夥伴提前為兩個月的未來支出提供資金，並在每個月初進行現金追繳活動，因此月末的現金餘額約為下個月的支出。

2024年2月15日，公司完成了對公司190萬股流通普通股（“流通股”）的私募配售，這些普通股將符合 “流通股”（根據《所得税法》（加拿大）第66（15）分節的定義）。Flow-Through股票的發行價格為每股流通股4.20加元，總收益高達800萬加元。

公司使用股息和公司間貸款來匯回運營資金，分紅的時機可能會影響公司層面所需融資的時間和金額，包括公司在信貸額度下的提款。Essakane的多餘現金主要通過股息支付匯回，扣除股息税後，公司將獲得其90％的股份。Essakane宣佈在2023年派發1.2億美元的股息，這筆股息由IAMGOLD在第三季度收到，扣除少數股權和預扣税。在剩餘的施工和調試中，公司將從可用現金餘額中為Côté UJV資金中的1.420億美元部分提供資金。

支持與Essakane、Doyon分部和Côté黃金項目相關的環境關閉成本義務的限制性現金總額為6,610萬美元，另有2440萬美元存入托管賬户，等待EURO Resources交易的完成。下表彙總了公司的未償長期債務：

1. 長期債務不包括截至2023年12月31日持續經營業務中已簽訂的1.213億美元的租約（2022年12月31日為7,380萬美元，2021年12月31日為1,140萬美元）。

信貸額度

該公司擁有4.25億美元的有擔保循環信貸額度，該額度於2017年12月生效，並對多項內容進行了修訂，包括獲得出售羅斯貝爾的同意、出售Bambouk資產、簽訂SMM融資安排和簽訂第二留置權定期貸款。2023年11月9日，公司將其信貸額度延長一年，將其到期日延長至2026年1月31日。作為延期的一部分，根據公司整體業務對優先循環貸款的要求，信貸額度從4.9億美元減少到4.25億美元。該公司承諾在2025年1月31日之前提供4.25億美元的全部貸款，並在2026年1月31日之前承諾提供3.72億美元的融資。

截至2023年12月31日，信貸額度尚未提取，公司根據信貸額度發行了金額為2,260萬美元的信用證作為已發行擔保債券的抵押品，1,130萬美元作為向政府機構提供的某些環境補償的擔保，410萬美元作為供應商付款擔保，信貸額度下還有3.870億美元可用。

5.75% 優先票據

2020年9月，公司完成了面值4.5億美元的優先票據的發行，年利率為5.75％（“票據”）。這些票據以美元計價，將於2028年10月15日到期。從2021年4月15日開始，每年的4月15日和10月15日，每半年分期支付拖欠利息，每筆款項金額約為1,290萬美元。這些票據由公司的某些子公司擔保。

該公司產生了750萬美元的交易成本，這些成本已資本化，並抵消了合併資產負債表中長期債務中票據的賬面金額，並正在使用實際利率法進行攤銷。

定期貸款

2023年5月16日，公司簽訂了4億美元的定期貸款。定期貸款的原始發行折扣為3％，按浮動利率為一個月或三個月的SOFR +每年8.25％的浮動利率計算利息，將於2028年5月16日到期。定期貸款以美元計價，利息應在每個SOFR到期日支付。定期貸款票據由公司的某些子公司擔保，隸屬於信貸額度。

除了3％的折扣外，公司還承擔了1,100萬美元的交易成本，該折扣已資本化，並抵消了合併資產負債表中長期債務中的定期貸款賬面金額，並正在使用實際利率法進行攤銷。定期貸款可以隨時分期償還2000萬美元，如果在前兩年償還，則保費為整數保費；如果在第二年之後還款，則保費為104％；如果在第三年之後還款，則保費為101％，之後償還則為100％。

定期貸款的最低流動性要求為1.5億美元，利息覆蓋率（合併息税折舊攤銷前利潤佔合併利息支出的1.5倍）契約，對黃金或其他形式的套期保值、成本超支準備金或現金清繳沒有強制性要求。

租賃

截至2023年12月31日，該公司的租賃義務為1.213億美元，加權平均借款利率為7.20％。

2022年4月29日，公司代表Côté Gold UJV與卡特彼勒金融服務有限公司簽訂了租賃某些移動設備的主租賃協議，這些設備已交付至2023年，並將持續交付至2024年，價值約為1.25億美元。與此相關的是，SMM為該協議規定的義務的30％提供了擔保。

設備貸款

截至2023年12月31日，該公司的設備貸款賬面價值為730萬美元，由某些移動設備擔保，利率在5.23％至5.95％之間，將於2026年到期。設備貸款按攤銷成本記入合併資產負債表。

黃金預付安排

2021年，公司簽訂了黃金銷售預付款安排（“2022年預付安排”），15萬盎司黃金的加權平均年成本為4.45％。這些安排的平均遠期合約預先注資價格為50,000盎司金每盎司1,753美元，10萬盎司黃金的未兑現美元區間為每盎司1,700美元至2,100美元。該公司在2022年獲得了2.36億澳元，並將在2024年實際交付15萬盎司。

2023年12月，公司簽訂了遠期黃金銷售安排（“2025年第一季度預付安排”），並對現有的一項黃金預付安排（“延期預付安排”）進行了部分修訂。根據2025年第一季度預付安排，公司將在2024年第一季度收到5,990萬美元的預付款，有效金價為每盎司1916美元，並在2025年1月至2025年3月期間按三個月等額支付31,250盎司黃金的實物交付。延期預付安排允許根據2022年簽訂的現有黃金預付安排將原定於2024年第一季度交付的6,250盎司延期到2025年第一季度交付，現在延期到2025年第一季度交付。該公司將在交付時總共支付50萬澳元的現金，作為延期的對價。這些安排的最終結果是，當前的黃金交付義務從2024年第一季度有效過渡到2025年第一季度，假設簽訂該安排時黃金價格上漲，2024年第一季度的現金流增加了約7,250萬美元。

流動性展望

截至2023年12月31日，該公司的可用流動性為7.541億美元，其中包括3.671億美元的現金及現金等價物以及信貸額度下的3.870億澳元。

IAMGOLD根據其在Côté Gold合資企業60.3％的權益，預計將在剩餘的施工和調試期間為1.420億美元的項目支出和營運資金提供1.42億美元的資金。

2023年4月25日，該公司完成了對塞內加爾博託黃金項目90％權益的出售，其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物業的100％權益以及同樣位於塞內加爾的塞納拉期權盈利合資企業的既得權益，總現金收益為1.976億美元。總收益包括2023年10月26日收到的3,200萬美元的延期付款。與幾內亞和馬裏資產有關的剩餘交易的預期總收益約為8 440萬美元。

該公司還必須將其2024年產量的15萬盎司交付到2022年預付款安排中。2023年12月，公司簽訂了進一步的黃金銷售預付款安排，該安排實際上將黃金預付交付從2024年第一季度推遲到2025年第一季度。

根據CôtéGold項目目前的建設和投產時間表，以及可能影響Côté黃金項目、投產和增產支出以及公司現有業務的運營現金流的當前市場狀況，公司認為，其截至2023年12月31日的可用流動性，加上運營現金流、出售剩餘Bambouk資產的預期收益以及信貸額度下未提取金額提供的可用流動性，為足以為 Côté UJV 提供資金完成 Côté 黃金項目的建造、調試和擴建工作。

該公司的財務業績高度依賴於黃金、石油和外匯的價格，因此，這些價格的未來變化將影響業績。公司提取信貸額度的能力取決於其履行淨負債與息税折舊攤銷前利潤和利息比率契約的能力。

損益表

收入-2023年第四季度，持續經營業務收入為2.976億美元，銷售額為14.7萬盎司（按應佔比例計算為13.6萬盎司），平均已實現金價為每盎司2,005美元，比上年同期增長9,040萬美元，增長44％，這是由於銷售量增加和已實現金價的上漲。

銷售成本-2023年第四季度，不計折舊的銷售成本為1.767億美元，比上年同期增加了3,320萬美元，增長了23％。不計折舊的銷售成本為6.470億美元，比上年同期增加了7,660萬美元，增長了13％。

折舊費用-2023年第四季度的折舊費用為7,110萬美元，比上年同期增加了2740萬美元，增長了63％，這主要是由於Essakane採礦活動進入第五階段時產量增加以及延期剝離資產的攤銷。

勘探費用-由於出售某些勘探資產，2023年第四季度的勘探費用為360萬美元，比上年同期減少240萬美元，下降40％。

一般和管理費用-2023年第四季度的一般和管理費用為1,070萬美元，比上年同期增加了10萬美元，增長了1％，這主要是由於上一年的站點支持費重新歸類為已終止業務的80萬美元以及諮詢成本增加的40萬美元，但80萬美元的應計獎金和30萬美元的股份付款部分抵消了這一點。

所得税支出 -2023年第四季度的所得税支出為110萬美元，比上年同期減少990萬美元，下降90％。

運營活動

2023年第四季度來自持續經營業務的經營活動的淨現金流為6,990萬美元，與去年同期相比增加了5,760萬美元，這主要是由於銷售量增加和已實現金價上漲導致的8180萬美元現金收益增加，應付賬款和應計負債增加3,310萬美元，主要是由於供應品的支付時機造成的，貿易和其他應收賬款減少700萬美元，但被抵消 2022年預付安排的淨收益為5,900萬美元包括在2022年第四季度中，繳納的所得税增加了660萬美元。

投資活動

2023年第四季度用於持續經營業務投資活動的淨現金為2.722億美元，比上年同期增加了6,680萬美元，這主要是由於不動產、廠房和設備的資本支出增加了6,380萬美元，主要與Côté Gold建築有關，該公司公佈了購買Euro Resources少數股權的擔保，限制性現金捐款增加了2440萬美元，以及有所增加 730萬美元的資本化借貸成本被淨現金所抵消出售塞內加爾資產獲得的3,200萬美元收益。

融資活動

2023年第四季度來自持續經營業務的融資活動的淨現金為1,690萬美元。與2022年第四季度相比，來自持續經營業務融資活動的淨現金減少了5,170萬美元，這主要是由於2022年第四季度提取了7,500萬美元的信貸額度，但被2023年第四季度通過SMM融資安排獲得的2,800萬美元收益所抵消。

電話會議

電話會議將於2024年2月16日星期五上午8點30分（美國東部時間）舉行，與高級管理層討論IAMGOLD第四季度和2023年年底的經營業績和財務業績。

聽眾可以通過公司網站www.iamgold.com的活動部分（網絡直播鏈接如下）通過網絡直播或通過以下撥號號碼參加電話會議：

通過以下方式進行預註冊：Chorus Call IAMGOLD 第四季度註冊 (推薦）。註冊後，您將通過電子郵件收到日曆預訂，其中包含撥入詳細信息和唯一的密碼。此過程將繞過操作員並避開隊列。

免費電話（北美）：1 (800) 319-4610

國際:+1 (604) 638-5340

網絡直播：https://services.choruscall.ca/links/iamgold2023q4.html

網絡直播的在線檔案可通過訪問公司的網站www.iamgold.com獲取。在通話結束後的一個月內，您可撥打北美境內的免費電話1 (800) 319-6413或從國際地區撥打+1 (604) 638-9010，然後輸入密碼：0518，即可進行電話重播。

欲瞭解更多信息，請參閲管理層討論與分析（“MD&A”）以及截至2023年12月31日的三個月和十二個月的未經審計的合併中期財務報表，這些報表可在公司網站www.iamgold.com和SEDAR上查閲，網址為www.sedarplus.ca。公司在本新聞稿中使用了某些非公認會計準則財務業績指標。有關更多信息，請參閲本新聞稿的 “非公認會計準則財務業績指標” 部分和MD&A。

尾註（不包括表格）

1. 這是一項非公認會計準則財務指標。請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標” 部分。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，見公司在SEDAR上提交的2023年第四季度管理與分析報告第36至43頁（網址為www.sedarplus.ca），以及在EDGAR上提交的www.sec.gov上提交。

關於 IAMGOLD

IAMGOLD是一家中間黃金生產商和開發商，總部位於加拿大，在北美和西非經營礦山。該公司正在與住友金屬礦業公司合作，在加拿大建造大規模、壽命長的Côté Gold項目。有限公司，預計將於2024年第一季度開始生產。此外，該公司在美洲高潛力礦區擁有完善的早期和高級勘探項目組合。IAMGOLD擁有約3600名員工，致力於通過高標準的環境、社會和治理（“ESG”）實踐，包括對零危害® 的承諾，在其業務的各個方面維護其負責任的採礦文化。IAMGOLD在紐約證券交易所（紐約證券交易所代碼：IAG）和多倫多證券交易所（TSX：IMG）上市，是Jantzi Social Index（“JSI”）的公司之一，該指數是經過社會篩選的市值加權，由通過一系列基礎廣泛的環境、社會和治理評級標準的公司組成。

IAMGOLD 聯繫信息

格雷姆·詹寧斯，投資者關係副總裁

電話：416 360 4743 | 手機：416 388 6883

info@iamgold.com

非公認會計準則財務指標

公司納入了某些非公認會計準則財務指標，以補充其根據國際財務報告準則列報的合併財務報表，包括：

• 每盎司售出的平均已實現黃金價格

• 現金成本、每售出盎司的現金成本，全部為維持成本，全部為每售出一盎司的維持成本

• 歸屬於股東的淨收益（虧損）和歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）

• 來自經營活動的淨現金，扣除非現金營運資金和非流動礦石庫存的變動

• 扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）

• 礦場自由現金流

• 維持和擴大資本支出

• 項目支出

公司認為，除了根據國際財務報告準則編制的傳統財務指標外，這些非公認會計準則財務指標還將提高投資者評估公司基本業績的能力。非公認會計準則財務指標沒有國際財務報告準則規定的任何標準化含義，可能無法與其他公司提出的類似指標相提並論，不應孤立地考慮，也不應作為根據國際財務報告準則編制的績效衡量標準的替代品。

這些措施的定義、與合併財務報表所列金額的對賬以及列報這些措施的理由載於下文。管理層對非公認會計準則組成部分和其他衡量標準的確定會定期進行評估，具體受新項目和交易、對投資者用途的審查以及適用的新法規的影響。對這些措施的任何變更都將予以適當記錄，並酌情追溯適用。

每售出一盎司的平均已實現黃金價格

每售出一盎司的平均已實現黃金價格旨在使管理層在消除非黃金收入和副產品信貸的影響之後，瞭解每個報告期內出售黃金的平均已實現價格，就公司而言，非黃金收入和副產品信貸並不重要，並使投資者能夠根據報告期內出售黃金產量的平均已實現收益來了解公司的財務業績。

1. 由於四捨五入，可能無法根據本表中顯示的金額計算每盎司的平均已實現黃金價格。

2. 每盎司的平均已實現黃金價格是根據該公司韋斯特伍德和埃薩坎礦山的銷售額計算得出的。

3. 根據2019年預付安排，2022年第四季度售出的每盎司已實現的平均黃金價格包括37,500盎司（2022年為15萬盎司），每盎司1,500美元

現金成本、每售出盎司的現金成本、每售出一盎司的 AISC 和 AISC

該公司報告現金成本、每售出盎司的現金成本、每售出一盎司的AISC和AISC，以便向投資者提供有關管理層用來監測礦場商業生產表現及其產生正現金流的能力的關鍵措施的信息。

現金成本包括礦場運營成本，例如採礦、加工、管理、特許權使用費、生產税和已實現的衍生收益或損失，不包括折舊、開墾、資本支出以及勘探和評估成本。AISC包括不包括折舊費用的銷售成本、維持現有運營所需的持續資本支出、資本化勘探、維持租賃本金支付、環境恢復增值和折舊、副產品信貸以及公司一般和管理成本。然後，將這些成本除以該期間礦場在商業生產中出售的公司應佔金盎司，得出每售出盎司的現金成本和每盎司的AISC。該公司報告了扣除和不扣除副產品抵免額的AISC措施，並報告了針對埃薩卡內、羅斯貝爾和韋斯特伍德礦的措施。

下表提供了合併報表中按應佔基礎銷售的每盎司現金成本和現金成本與銷售成本的對賬情況。

1. 根據合併財務報表附註36，銷售成本和折舊費用。

2. 對Essakane的合併（90％）調整為其銷售成本的應佔部分。

3. 由於四捨五入，每盎司銷售的現金成本可能無法根據本表中顯示的金額進行計算。

4. 由 Essakane、Rosebel 和 Westwood 組成，歸屬比例分別為 90%、95% 和 100%。

下表提供了合併中期財務報表中AISC和AISC在應佔基礎上銷售的每盎司與銷售成本的對賬情況。

1. 根據合併財務報表附註36，銷售成本和折舊費用。

2. 持續資本支出是支持礦場當前產量所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場所的某些本質上被認為是擴張性的、導致礦山金盎司產量、淨現值或儲量大幅增加的支出。下文將進一步描述持續的資本支出。

3. 公司一般和管理費用不包括折舊費用和一次性材料遣散費。

4. 其他成本包括維持租賃本金的支付、環境恢復的增加和損耗、保險收益，部分由副產品信貸抵消。

5. 對Essakane的合併（90％）調整為其銷售成本的應佔部分。

6. 由於四捨五入，可能無法根據本表中顯示的金額計算每盎司的AISC。

7. 由 Essakane、Rosebel 和 Westwood 組成，歸屬比例分別為 90%、95% 和 100%。

維持和擴大資本支出

持續資本支出是支持礦場當前產量水平所需的支出，不包括公司開發項目的所有支出以及公司運營場地的某些被認為具有擴張性質的支出，這些支出會導致金礦盎司產量、淨現值或儲量的年度或壽命大幅增加。公司使用的維持和擴張資本之間的區別符合世界黃金協會制定的指導方針。擴張資本是指在新項目中產生的資本支出以及與重大項目或現有業務擴建相關的資本支出，這些項目將使運營受益匪淺。這項非公認會計準則財務指標為投資者提供了支持其礦山持續運營所需的資本支出與其總資本支出的透明度。

1. 分段附註中按實際發生計算的資本支出。

項目支出

根據北愛爾蘭州Côté Gold 43-101技術報告，Côté的項目支出代表在Côté Gold項目施工和調試階段產生的所有項目建設資本成本，包括擴張資本支出、通過租賃獲得的使用權資產、供應庫存和建立礦石儲備的成本，減去資本支出中包含的某些現金和非現金公司層面調整

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷

息税折舊攤銷前利潤（扣除所得税、折舊和財務成本攤銷前的收益）是公司產生運營現金流為營運資本需求、還本付息債務和資本支出提供資金的能力的指標。

調整後的息税折舊攤銷前利潤代表息税折舊攤銷前利潤，不包括某些影響，例如封閉場所資產報廢義務估計值的變化、非對衝衍生品的未實現（收益）虧損、減值費用和減值費用撤銷、非現金項目的減記和外匯（收益）虧損以及某些非經常性或臨時性現金項目，因為此類項目不代表經常性經營業績。管理層認為，這些額外信息有助於投資者瞭解公司通過將這些不代表相關業務在報告所述期間的經常性業績的非現金金額和現金金額排除在計算之外來產生運營現金流的能力。

下表提供了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與合併財務報表的對賬情況：

歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）

歸屬於股東的調整後淨收益（虧損）是指歸屬於股東的淨收益（虧損），不包括某些影響，扣除税款，例如封閉場所資產報廢義務估計值的變化、非對衝衍生品和認股權證的未實現（收益）損失、減值費用和減值費用沖銷、資產和外匯（收益）損失的減記（非現金項目）以及某些非經常性或臨時性現金項目，例如此類項目並不表示反覆運營性能。該指標不一定表示國際財務報告準則確定的淨收益（虧損）或現金流。管理層認為，這一指標更好地反映了公司本期的業績，也更好地表明瞭公司未來時期的預期業績。因此，該公司認為該衡量標準對投資者評估公司的基本業績很有用。下表提供了合併收益（虧損）報表中所得税前收益（虧損）和非控股權益與歸屬於公司股東的調整後淨收益（虧損）的對賬。

營運資金變動前來自經營活動的淨現金

公司指的是營運資金變動之前經營活動產生的淨現金，其計算方法是運營活動產生的淨現金減去非現金營運資金項目和非流動礦石庫存。由於多種因素，包括庫存的增加或減少，營運資金可能會波動。管理層認為，這項不包括這些非現金項目的非公認會計準則指標使投資者能夠更好地評估公司的運營現金流表現。

下表提供了營運資金變動之前經營活動淨現金與經營活動淨現金變動之前的對賬情況：

礦場自由現金流

礦場自由現金流的計算方法是礦場運營活動的現金流減去運營礦場的資本支出。該公司認為，這項衡量標準有助於投資者評估公司在不依賴額外借款或使用現有現金的情況下運營其礦場的能力。

流動性和淨現金（債務）

流動性被定義為現金和現金等價物、短期投資和信貸額度下的可用信貸。淨現金（債務）按現金、現金等價物和短期投資減去長期債務、租賃負債和信貸額度的提取部分計算。公司認為，這項措施為投資者提供了有關公司流動性狀況的更多信息。

1. 包括4.5億美元的票據本金、4億美元的定期貸款、零美元的信貸額度和730萬美元的設備貸款（2022年12月31日分別為4.5億美元、零、4.55億美元和1,620萬美元，以及2021年12月31日分別為4.5億美元、零美元、零美元和1,890萬美元）。不包括遞延交易成本和票據中的嵌入式衍生品。

合併資產負債表

有關附註，請參閲 2023 年第四季度財務報表。

合併收益（虧損）表

有關附註，請參閲 2023 年第四季度財務報表。

合併現金流量表

有關附註，請參閲 2023 年第四季度財務報表。

合格人員和技術信息

本文件中披露的與勘探活動有關的技術和科學信息是在IAMGOLD勘探副總裁Marie-France Bugnon, P.Geo. 的監督和核查和審查下編寫的。根據NI 43-101的定義，Bugnon女士是 “合格人士”。

關於前瞻性信息的警示聲明

本新聞稿中包含的所有信息，包括有關公司未來財務或經營業績的任何信息，以及表達管理層對未來業績的預期或估計的其他陳述，包括與公司項目前景和/或發展有關的陳述，除歷史事實陳述外，均構成適用證券法所指的前瞻性信息或前瞻性陳述（此處統稱為 “前瞻性陳述”）和此類前瞻性陳述-前瞻性陳述基於截至本新聞發佈之日的預期、估計和預測。前瞻性陳述通常可通過使用 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“繼續”、“預期”、“預算”、“目標”、“可以”、“重點”、“預測”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”、“計劃”、“時間表”、“指導”、“展望”、“潛力” 等詞語來識別”、“尋求”、“目標”、“掩護”、“戰略”、“期間”、“正在進行中”、“視情況而定”、“未來”、“目標”、“機會”、“承諾”、“展望” 或 “項目”，或這些詞語或類似術語的其他變體中的否定詞。例如，本新聞稿中的前瞻性陳述包括但不限於 “關於IAMGOLD”、“亮點”、“季度回顧”、“展望”、“環境、社會和治理”、“運營”、“項目”、“財務回顧” 標題下的前瞻性陳述，包括但不限於以下方面的陳述：礦產儲量和礦產資源估算以及此類估算的實現；運營和財務業績，包括公司對生產、成本和資本及其他方面的指導和實際結果勘探等支出，包括折舊費用和有效税率；完成Côté Gold項目建設和調試的預期成本和時間表；最新的礦山壽命計劃、增產假設和其他項目指標，包括Côté黃金項目的運營成本；Côté黃金項目的預期產量、公司實施或將要實施的運營改善和降低風險戰略的預期收益；礦山開發活動；的資本分配和流動性；公司資產組合的構成，包括其運營礦山、開發和勘探項目；完成對Bambouk資產的出售；完成對EURO Resources S.A. 的收購、許可時間表和預期獲得許可的情況；通貨膨脹和通貨膨脹壓力；全球供應鏈限制；環境驗證、生物多樣性和社會發展項目；獲得質量可比且合理的消耗品替代來源的價格和能力條款；勞動力和承包商的可用性、勞動力成本和其他勞動力影響；天氣的影響；黃金和其他大宗商品的未來價格；監管文件；股權融資；預付安排；投資者關係活動；外匯匯率和貨幣波動；金融工具；套期保值策略；減值評估和資產賬面價值估算；公司經營所在司法管轄區的安全和保障問題及其對公司運營和財務業績及財務業績和財務業績的影響條件；以及政府對採礦業務的監管。

公司提醒讀者，前瞻性陳述必須基於許多估計和假設，儘管管理層認為這些估計和假設是合理的，但本質上會受到重大商業、財務、運營和其他風險、不確定性、突發事件和其他因素的影響，包括下述因素，這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，因此是不當的決不能依賴他們。前瞻性陳述還基於許多重大因素和假設，包括本新聞稿中所述的因素和假設，包括以下方面：公司當前和未來的業務戰略；預期的未來生產和現金流；本地和全球經濟狀況以及公司未來的運營環境；貴金屬、其他礦物和關鍵大宗商品的價格；預計礦產等級；國際匯率；預期資本和運營環境成本；公司項目建設所需的政府和其他批准的可用性和時間。

可能導致公司實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異的風險、不確定性、突發事件和其他因素包括但不限於：公司成功完成Côté Gold的建設和投產並開始該礦商業生產的能力；公司完成剩餘Bambouk資產銷售的能力；公司的業務戰略及其能力執行情況；公司完成未決交易的能力；安全風險，包括內亂、戰爭或恐怖主義以及因此類安全風險而導致的公司供應鏈中斷，特別是在布基納法索和公司埃薩卡內礦周圍的薩赫勒地區；勞動力和合格承包商的可用性；公司運營關鍵投入的可用性和全球供應鏈中斷；公司證券的波動性；訴訟競賽；財產所有權過高，尤其是未開發地產的所有權；礦山關閉和修復風險；其他公司或合資夥伴管理公司的某些資產；缺乏涵蓋與礦業公司運營有關的所有風險的保險；意想不到的地質條件；採礦業的競爭和整合；公司的盈利能力高度依賴整個採礦業，尤其是金礦開採業的狀況和結果；全球黃金價格的變化，以及公司業務運營中使用的商品（例如柴油、燃油和電力）；法律、訴訟、立法、政治或經濟風險以及公司開展業務的司法管轄區的新發展；税收變化，包括礦業税制度；未能及時從當局獲得與採礦或開發活動有關的交易、勘探、開發或運營、運營或技術困難所需的關鍵許可、授權或批准，包括巖土工程困難和主要設備故障；在與某些黃金銷售預付款安排相關的任何項圈交易中，公司無法參與任何超過上限的金價上漲；資本的可用性；流動性和資本資源水平；資本市場和融資渠道；公司的負債水平；公司履行信貸額度承諾的能力；利率的變化；公司信用評級的不利變化；公司的選擇資本配置；公司持續成本控制工作的有效性；公司執行去風險活動和改善運營措施的能力；履行合同義務的特定資產的可用性；與第三方承包商相關的風險，包括減少對公司運營某些方面的控制和/或承包商的履約失敗和/或有效性；持有衍生工具產生的風險；美元和其他貨幣匯率或黃金租賃利率的變化；資本和外國司法管轄區的貨幣管制；對公司資產賬面價值的評估，包括此類資產持續可能出現的重大減值和/或減記；勘探和開發的投機性質，包括儲量或等級減少的風險；儲量和資源、預期的冶金回收率、資本和運營成本是可能需要修訂的估計值；包括粘土和粗金在內的礦牀中存在不利成分；不準確生活中的事物礦山計劃；未能實現運營目標；設備故障；信息系統安全威脅和網絡安全；有關環境保護的法律法規；員工關係和勞資糾紛；尾礦儲存設施的維護以及由於不可控制的事件而可能發生重大泄漏或尾礦設施故障；缺乏可靠的基礎設施，包括道路、橋樑、電力源和供水；與氣候變化相關的物理和監管風險；不可預測的天氣礦場的模式和惡劣的天氣條件；與天氣有關的事件造成的中斷，例如森林火災、洪水、大雪、惡劣的空氣質量和極端高温或寒冷；吸引和留住關鍵員工和其他合格人員；與採礦投入和勞動力相關的可用性和不斷增加的成本，可能無法就新的、合理的集體勞動協議進行談判；承包商按可接受的條件及時完成項目的能力；關係與公司運營和項目周圍的社區；土著權利或索賠；非法採礦；包括傳染病、流行病或其他突發公共衞生事件在內的外部因素造成的潛在直接或間接運營影響；以及勘探、開發和採礦業務所涉及的總體固有風險。請在www.sedarplus.ca或www.sec.gov/edgar上查看公司的AIF或40-F表格，全面討論公司面臨的風險，這些風險可能導致公司的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。

儘管公司試圖確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異的重要因素，但可能還有其他因素導致業績與預期、估計或預期不符。除非適用法律要求，否則公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

有關 IAMGOLD 的所有重要信息都可以在以下網址找到 www.sedarplus.ca或者在 www.sec.gov

如果你想獲得 ce 公報的法語版本，veuillez culter le www.iamgold.com/french/accueil/default.aspx.