目錄

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

以下對AlteNergy Acquisition Corp.（“公司”）財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告（“季度報告”）其他地方包含的財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

關於前瞻性陳述的警示説明

本季度報告包括前瞻性陳述。除本季度報告中包含的歷史事實陳述，包括但不限於本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中有關公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“應該”、“可能”、“將”、“期望”、“計劃”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續” 等術語或此類術語的否定詞或其他類似表述來識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述是基於我們當前對未來事件的預期和預測。前瞻性陳述受有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險和假設可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於我們於2024年4月16日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中的風險因素部分以及我們在美國證券交易委員會（“SEC”）的其他文件中描述的因素。除非適用的證券法明確要求，否則我們不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他部分所載的財務報表及其附註一起閲讀。下述討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。

概述

我們是一家空白支票公司，作為特拉華州的一家公司註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“初始業務合併”）。我們打算使用2021年11月2日（“截止日期”）完成的首次公開募股（“公開發行”）收益和在公開發行完成時同時結束的私募認股權證（“私募認股權證”）中的現金進行初始業務合併，我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合。

向目標所有者或其他投資者發行與初始業務合併相關的額外股份：

同樣，如果我們發行債務證券或以其他方式向銀行或其他貸款機構或目標所有者承擔鉅額債務，則可能導致：

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在短期內，我們預計在進行初始業務合併時將繼續產生鉅額成本。無法保證我們籌集資金或完成初始業務合併的計劃會取得成功。

擬議的業務合併

2024年2月21日，公司與特拉華州有限責任公司兼公司全資子公司Car Tech Merger Sub, LLC（“Merger Sub”）和阿拉巴馬州有限責任公司Car Tech, LLC（“Car Tech”）以及阿拉巴馬州有限責任公司Car Tech, LLC（“Car Tech”）之間簽訂了協議和合並計劃（可能會不時修改、補充或以其他方式修改 “合併協議”）。合併協議中規定的交易，包括合併（定義見下文），將構成公司經修訂和重述的公司註冊證書所設想的 “業務合併”。

根據合併協議中規定的條款和條件，並根據《特拉華州有限責任公司法》（Car Tech已轉換為特拉華州有限責任公司），Merger Sub將與Car Tech合併並併入Car Tech，Car Tech作為公司的全資子公司繼續存在（“合併”）。合併完成後，經公司股東批准和其他慣例成交條件後，合併後的公司將更名，預計將在納斯達克資本市場上市。

根據合併協議中規定的條款和條件，考慮到合併，Car Tech（“汽車技術部門”）的會員權益將轉換為就每個汽車技術單位擁有的公司普通股（“母公司普通股”）獲得一定數量的公司普通股（“母公司普通股”）的權利，計算方法是（i）除以（a）總合並對價的商數除以（y）十美元（10.00美元），按（ii）在生效前已發行和未償還的汽車技術單位的數量合併。“合併總對價” 是指（I）80,000,000美元加上公司從私募中獲得至少5000萬美元收益的義務的任何短缺金額，該義務將在合併前立即完成，以及額外（II）4,000,000美元（“盈利對價”）。

根據與合併協議相關的封鎖協議，向汽車技術單位持有人發行的所有母公司普通股（根據合併對價定義第 (I) 條發行的50萬股除外）將受到時間限制的轉讓，而基於盈利對價向汽車技術單位持有人發行的4,000,000股母公司普通股將受到額外的轉讓限制，發行和沒收。與合併協議相關的其他協議包括由Car Tech的主要股權持有人和公司簽訂的出資和交換協議，由公司和Car Tech以及公司的贊助商和Car Tech的某些成員簽訂的支持協議，以及由公司保薦人和承銷商關聯公司以及Car Tech的主要股權持有人簽訂的認股權證轉讓和期權協議。

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關於擬議的業務合併，公司打算向美國證券交易委員會提交一份關於S-4表格的註冊聲明，其中將包括一份寄給公司股東的委託書和一份與合併相關的公司普通股註冊招股説明書（不時修訂的 “註冊聲明”）。註冊聲明中預計將提供擬議業務合併條款的完整描述。

延長合併期限

2023 年 4 月特別會議

2023年4月28日，公司舉行了股東特別會議（“2023年4月特別會議”）。截至2023年4月10日，即2023年4月特別會議的創紀錄日期，公司共有28,750,000股已發行和流通普通股，面值每股0.0001美元（“普通股”），包括公司的2300萬股A類普通股，面值每股0.0001美元（“A類股票”），以及5,750,000股公司B類普通股，面值0.000美元每股 1 個。在2023年4月的特別會議上，公司股東批准了向特拉華州國務卿提交公司經修訂和重述的公司註冊證書修正案（“修正案”）的提案，將日期從2023年5月2日延長至2024年5月2日（“延期”，以及此類提案，“延期提案”），根據該提案，公司必須（1）完成合並、資本證券交易所、資產收購、股票收購、重組或與一家或多家企業進行類似的業務合併（“初始業務合併”）或（2) 停止運營，如果未能完成此類初始業務合併，則以清盤為目的的除外，並贖回公司於2021年11月2日完成的首次公開募股中出售的單位中包含的所有A類股票。2023年4月28日，為了使延期生效，該公司向特拉華州國務卿提交了修正案。持有21,422,522股A類股票的股東行使了將此類股票贖回的權利，以換取與延期相關的公司信託賬户（“信託賬户”）中按比例分配的資金。結果，在2023年5月15日左右從信託賬户中提取了222,484,624美元（約合每股10.38美元），用於向此類持有人付款，另外855,761美元（約合每股10.38美元）於2023年5月9日左右從信託賬户中扣除。截至2023年12月31日，信託賬户中持有17,591,536美元（約合每股有待贖回的A類普通股11.15美元）。

2023年4月28日，在2023年4月的特別會議之後，550萬股B類普通股被轉換為A類股票，A類股票無需贖回。

2024 年 4 月特別會議

2024年4月16日，公司舉行了股東特別會議（“2024年4月特別會議”）。截至2024年3月5日，即2024年4月特別會議的創紀錄日期，公司共有7,327,478股已發行和流通普通股，面值每股0.0001美元（“普通股”），包括公司7,077,478股A類普通股，面值每股0.0001美元（“A類股票”），以及25萬股公司B類普通股，每股面值0.0001美元。在2024年4月的特別會議上，公司股東批准了向特拉華州國務卿提交公司經修訂和重述的公司註冊證書修正案（“修正案”）的提案，將日期從2024年5月2日延長至2024年11月2日（“延期日期”），並允許公司董事會（“董事會”）在沒有另一次股東投票的情況下選擇進一步延長在延長日期之後最多完成六次初始業務合併，每次再延長一個月在適用截止日期前兩天提前兩天發出通知，截至2025年5月2日（“額外延期日期”，連同延期日期 “延期” 和此類提案，即 “延期提案”）；根據該通知，公司必須 (1) 完成與一家或多家企業的合併、股權交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務合併（“初始業務合併”），或 (2) 停止運營，但以下情況除外如果未能完成此類初始業務合併，則清盤的目的，並贖回所有的A類股票作為公司於2021年11月2日完成的首次公開募股中出售的單位的一部分。2024年4月17日，為了使延期生效，該公司向特拉華州國務卿提交了修正案。

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在2024年4月的特別會議上，公司股東還批准了一項修改我們經修訂和重述的公司註冊證書的提案，以取消以下限制，即公司不得贖回首次公開募股中出售的單位中包含的A類普通股（包括以交換方式發行的任何股份，即 “公開股票”），前提是此類贖回將導致我們的有形資產淨值低於5,000,001美元（“贖回限制”）允許的範圍我們將贖回公開股票，無論此類贖回是否超過兑換限制。

根據2024年4月特別會議的結果，持有839,322股A類股票的股東行使了按比例贖回此類股票的權利，以換取公司信託賬户（“信託賬户”）中與延期相關的資金。結果，在2024年4月23日左右從信託賬户中提取了9,400,518.40美元（約合每股11.20美元），用於向此類持有人付款。截至2024年4月30日，信託賬户中持有8,344,699.85美元（約合每股有待贖回的A類普通股11.30美元）。

運營結果

迄今為止，我們既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。自成立以來，我們唯一的活動是組織活動、為首次公開募股做準備所必需的活動，以及為業務合併確定目標公司。我們預計在初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。我們以有價證券利息收入的形式產生營業外收入。我們因成為上市公司而產生費用（用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及與完成業務合併相關的盡職調查費用。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的淨虧損分別為1,259,880美元，淨收入為1,710,547美元。截至2024年3月31日的三個月，我們的淨虧損包括信託基金的利息收入229,469美元，運營和投資賬户的利息收入1,386美元，被與公開發行和私募認股權證中出售的認股權證部分發行的認股權證負債公允價值變動相關的235,000美元虧損所抵消，總額為1,203,03,000美元的運營費用 55美元以及10,805美元的利息支出和41,875美元的所得税準備金。截至2023年3月31日的三個月，我們的淨收入包括信託基金所得利息收入2,423,610美元，總額為586,289美元的運營費用，收益47萬美元，反映了與公開發行和私募認股權證出售單位中發行的認股權證相關的衍生權證負債公允價值的變化，以及596,774美元的所得税支出。

持續經營注意事項、流動性和資本資源

截至2024年3月31日，信託賬户中持有1,780萬美元（約合每股11.30美元）。2024年3月31日，信託賬户外存有96,892美元的現金，可用於營運資金用途。截至2024年3月31日，投資賬户中持有109,979美元，其中9,979美元和10萬美元分別用於繳納税款和支付解散成本和開支，以防公司未能完成初始業務合併並解散。

關於公司根據2014-15年度會計準則更新（“ASU”）對持續經營注意事項的評估， “披露有關實體持續經營能力的不確定性，”管理層已確定，公司可能缺乏在合理的時間內（自財務報表發佈之日起一年）內維持運營所需的財務資源。管理層還決定，根據公司修訂和重述的公司章程，如果如上所述，如果公司未能在2024年11月2日之前或2025年5月2日之前由董事會酌情決定在2025年5月2日之前完成初始業務合併（在上文討論的延長合併期生效之後），則公司將停止所有運營，贖回公開股票，然後清算和解散。這些條件使人們對繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。隨附的財務報表是根據公認會計原則編制的，該公認會計原則考慮將公司繼續作為持續經營企業。

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公司打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括信託賬户所得利息的任何金額，不包括遞延承保佣金和為贖回公開股票而支付的金額，來完成初始業務合併。如果將全部或部分資本存量或債務用作完成初始業務合併的對價，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為目標業務的運營融資、進行其他收購和推行增長戰略。如果初始的企業合併協議要求公司使用信託賬户中的部分現金來支付收購價格，或者要求公司在收盤時有最低金額的現金（包括信託賬户中的任何可用現金），則公司將需要安排第三方融資。

在完成初始業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的融資來完成初始業務合併，或者因為我們有義務在初始業務合併完成後贖回大量剩餘的公開股份，在這種情況下，我們可能會發行更多證券或承擔與此類初始業務合併相關的債務。在遵守適用的證券法的前提下，我們只會在完成初始業務合併的同時完成此類融資。如果我們因為沒有足夠的可用資金而無法完成初始業務合併，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭現金不足，我們可能需要獲得額外的融資以履行我們的義務。

截至2024年3月31日，我們在信託賬户外持有206,871美元的現金，其中109,979美元存放在限制性賬户中，用於在公司未能完成初始業務合併並解散的情況下繳納税款和解散成本和開支。我們打算將信託賬户之外持有的所有此類資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，以及構建、談判和完成業務合併。餘額將用於支付應計税款。

可轉換營運資金貸款

為了為營運資金短缺提供資金或為與業務合併相關的交易成本提供資金，發起人或發起人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以根據需要向我們貸款，但沒有義務。如果我們完成業務合併，我們將償還此類貸款金額。如果業務合併沒有結束，我們可能會使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款金額，但信託賬户的收益不會用於此類還款。貸款人可以選擇將高達1,500,000美元的此類營運資金貸款轉換為私募單位，每份認股權證的價格為1.00美元。

應付貸款-贊助商

根據2022年7月19日的承諾書，保薦人承諾根據公司的書面要求，提供總額不超過25萬美元的資金，為公司營運資本提供資金，以確保公司持續經營至少12個月。第二份承諾書的日期為2023年5月4日，額外提供最多75萬美元。第三份承諾書的日期為2023年12月20日，要求額外支付最高80萬美元。贊助商在資助時按中期適用的聯邦利率收取利息。在截至2024年3月31日的三個月中，保薦人向公司總共貸款了17.5萬美元，用於營運資金。截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別有1,175,000美元和100萬美元未償還債務。截至2024年3月31日和2023年12月31日，應計利息分別為30,209美元和19,404美元。

資產負債表外融資安排

我們沒有債務、資產或負債，自2024年3月31日起，這些債務、資產或負債將被視為資產負債表外安排。我們不參與與未合併的實體或金融合夥企業（通常被稱為可變利益實體）建立關係的交易，這些實體本來是為了促進利益而建立的 失去平衡牀單排列。我們沒有簽訂任何資產負債表外融資安排，沒有設立任何特殊目的實體，沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有購買任何協議 非金融資產。

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合同義務

除了向贊助商的關聯公司支付每月15,000美元的辦公空間、公用事業和管理支持的協議外，我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務、購買義務或長期負債。我們於 2021 年 10 月 28 日開始支付這些費用。2023年1月28日，對本協議進行了修訂，規定從2023年2月28日左右支付的每月付款開始，根據該協議應按月支付的款項，而不是按月支付，而應在業務合併完成或公司清算時支付。

根據與B. Riley securities, Inc. 簽訂的承銷協議，在我們的初始業務合併完成後，我們將向B. Riley Securities, Inc.支付相當於公開發行總收益的3.5％的現金費（不包括可能應支付的任何適用的發現者費用）。如果我們沒有完成初始業務合併，則無需支付任何費用。

關鍵會計估計

根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露。

進行估算需要管理層做出重大判斷。由於未來發生的一個或多個確認事件，管理層在制定估算時考慮的對資產負債表編制之日存在的狀況、情況或一系列情況的影響的估計在短期內可能會發生變化，這至少是合理的。這些財務報表中包含的最重要的會計估計值之一是確定認股權證負債的公允價值和非贖回協議的公允價值。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。

關鍵會計政策

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露要求管理層作出估計和假設，影響報告的資產負債數額、財務報表日或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。實際結果可能與這些估計有重大差異。我們已經確定了以下關鍵會計政策：

普通股可能需要贖回

根據ASC 480 “區分負債與權益” 中列舉的指導方針，公司對其A類普通股的股票進行核算，可能需要贖回。需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些股票要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不確定事件時需要贖回，但不完全在公司控制範圍內）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。公司的A類普通股具有某些贖回權，公司認為這些贖回權不在公司的控制範圍內，可能會發生不確定的未來事件。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，可能贖回的金額為17,912,636美元和17,700,146美元的A類普通股分別作為臨時股權列報，不屬於公司資產負債表的股東赤字部分。轉換B類普通股時發行的A類普通股無需贖回，因此列於公司資產負債表的股東赤字部分。

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衍生金融工具

根據ASC主題815 “衍生品和套期保值”，公司對其金融工具進行評估，以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品資格的功能。截至首次公開募股截止日（2021年11月2日），公司的衍生工具按公允價值入賬， 重新估值在每個報告日，在運營報表中報告的公允價值變動。衍生資產和負債在資產負債表上根據是否歸類為流動資產和非流動資產和負債 淨現金可能需要在資產負債表日期後的12個月內結算或轉換該工具。公司已確定公開認股權證和私募認股權證是衍生工具。由於公開發行認股權證和私募認股權證符合衍生品的定義，因此公開發行認股權證和私募認股權證在發行時和每個報告日的公允價值計量，公允價值的變化在變更期的運營報表中確認。

認股證工具

我們根據ASC 815-40對認股權證進行了評估，“實體自有權益中的衍生品和套期保值合約”，並得出結論，認股權證協議中與某些要約或交易要約有關的條款，以及規定根據認股權證持有人的特徵可能變更結算金額的條款，使認股權證無法作為股權組成部分入賬。由於認股權證符合ASC 815中對衍生品的定義，並且沒有資格獲得衍生品會計的例外情況，因此認股權證在資產負債表上記錄為衍生負債。首次公開募股完成後，公司使用蒙特卡洛模擬模型對公開發行認股權證進行估值，使用修改後的Black-Scholes模型對私募認股權證進行估值。公司將 (i) 出售單位（包括一股A類普通股和一股公開認股權證的一半）、（ii）出售私募認股權證和（iii）發行B類普通股所得的收益首先根據初始計量確定的公允價值分配給認股權證，剩餘收益分配給A類普通股（臨時股權），以及 B類普通股（永久股權）基於其相對公允價值初始測量日期。由於使用了不可觀察的投入，在衡量日，公開認股權證和私募認股權證被歸類為公允價值層次結構的第三級。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公共認股權證使用認股權證的公開價格進行估值，在公允價值層次結構中被歸類為第一級。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司使用修改後的Black-Scholes模型對私募認股權證進行估值。公司分別依據公開認股權證的隱含波動率和可比公司的隱含波動率以及每份公開認股權證截至2024年3月31日和2023年12月31日的收盤價來估計私募認股權證的波動率。截至2024年3月31日和2023年12月31日，由於使用了不可觀察的輸入，私募認股權證在衡量日期被歸類為公允價值層次結構的3級。

公允價值測量

公允價值的定義是市場參與者在計量日有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。美國公認會計原則建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。該等級將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價列為最高優先級（一級衡量標準），對不可觀察的投入（三級衡量標準）給予最低優先級。這些等級包括：

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每股淨收益（虧損）

每股淨收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。公司採用兩類方法計算每股收益（虧損）。收益和虧損在兩類股票之間按比例共享。普通股每股淨收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。普通股每股攤薄收益（虧損）的計算不考慮與（i）首次公開募股和（ii）私募相關的認股權證的影響，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生。截至2024年3月31日，公司沒有任何可能行使或轉換為普通股然後分享公司收益的稀釋性證券或其他合約。因此，攤薄後的每股普通股淨收益與本報告所述期間普通股基本淨收益相同。認股權證可行使總共購買23,500,000股A類普通股。

最近的會計公告

2023 年 12 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了 ASU 2023-09 “所得税披露的改進”（“亞利桑那州立大學 2023-09”）。亞利桑那州立大學旨在提高所得税披露的透明度和決策實用性。亞利桑那州立大學的修正案主要通過更改税率對賬和所得税已繳信息來滿足投資者對增強所得税信息的要求。ASU 2023-09將在 2025 年 1 月 1 日開始的年度期間內對公司生效，但允許提前採用。該公司仍在評估亞利桑那州立大學2023-09年度將對其財務報表產生的列報影響。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。

截至2024年3月31日，我們沒有受到任何市場或利率風險的影響。

自成立以來，我們沒有參與過任何套期保值活動。對於我們面臨的市場風險，我們預計不會進行任何對衝活動。

第 4 項。控制和程序。

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保在根據1934年《證券交易法》（“交易法”）提交的報告（例如本季度報告）中要求披露的信息，在SEC規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序的設計還旨在確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據第13a-15 (e) 條，我們的首席執行官兼首席財務和會計官（“我們的 “認證官”）評估了截至2024年3月31日我們的披露控制和程序的有效性，以及 15d-15 (e)根據《交易法》。根據該評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，某些披露控制措施和程序截至2022年12月31日尚未生效，這是由於存在重大缺陷，我們對複雜金融工具的會計、對認股權證負債完整性和準確性的會計和報告以及認股權證負債公允價值的相應變動，導致公司重報了截至12月31日的10-K表年度報告，2022年。管理層還發現，由於上文討論的與複雜金融工具會計有關的重大缺陷，未能正確記錄資本出資和與之相關的費用 不兑換與公司某些股東就2023年4月28日舉行的公司股東特別會議達成的協議，該協議導致公司重報了截至2023年6月30日的季度期的10-Q表季度報告

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和 2023 年 9 月 30 日。此外，管理層發現了合同負債會計方面的重大缺陷，根據與首席財務官達成的諮詢協議，我們的財務報表在諮詢費用會計方面出現錯誤，該協議導致公司重報了截至2023年3月31日、2023年6月30日和2023年9月30日季度期間的10-Q表季度報告。除了下文討論的補救措施外，公司還在其內部財務審查流程中增加了其他步驟，以合理地保證不會再次出現財務報表中任何項目的重大錯報。截至2024年3月31日，先前發現的重大缺陷尚未得到補救。

重大弱點是指披露控制和程序或財務報告內部控制方面的缺陷或缺陷的組合，以至於我們的年度或中期財務報表的重大錯報有可能無法及時防止、發現和糾正。

有效的披露控制和內部控制是我們提供可靠的財務報告和防止欺詐的必要條件。我們將繼續評估補救重大缺陷的措施。這些補救措施可能既耗時又昂貴，而且無法保證這些舉措最終會產生預期的效果。

管理層已採取補救措施，以改善我們的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制。具體而言，我們擴大並改進了複雜證券和相關會計準則的審查流程。我們計劃通過增加獲取會計文獻的機會，確定可以就複雜的會計申請諮詢的第三方專業人員，以及考慮增加具有必要經驗和培訓的工作人員來補充現有的會計專業人員，從而進一步改善這一流程。

如果我們將來發現任何新的重大弱點，任何新發現的重大弱點都可能限制我們防止或發現可能導致年度或中期財務報表重大錯報的賬目或披露的能力。在這種情況下，除了適用的證券交易所上市要求外，我們可能無法繼續遵守證券法關於及時提交定期報告的要求，投資者可能會對我們的財務報告失去信心，我們的股價可能會因此下跌。我們無法向你保證，我們迄今為止採取的措施或將來可能採取的任何措施足以避免將來可能出現的重大弱點。

我們不希望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼周密，都只能為實現披露控制和程序的目標提供合理而非絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出存在資源限制的事實，必須將收益與成本相比加以考慮。由於所有披露控制和程序都存在固有的侷限性，對披露控制和程序的評估無法絕對保證我們已經發現了所有控制缺陷和欺詐事件（如果有）。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告的內部控制沒有變化（該術語的定義見細則13a-15（f）和 15d-15 (f)《交易法》）在最近一個財政季度中對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響的內容。

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第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

沒有。

第 1A 項。風險因素

可能導致我們的實際業績與本季度報告存在重大差異的因素是我們於2024年4月16日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告的風險因素部分中描述的任何風險 (“10-K”).這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。截至本季度報告發布之日，我們的10-K中披露的風險因素沒有發生重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

沒有

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

沒有。

第 5 項。其他信息

沒有。

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第 6 項。展品。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

2024 年 5 月 15 日

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