附錄 99.1
BEST Inc. 公佈未經審計的 2022年第一季度財務業績
中國杭州， 2022年6月9日——中國和東南亞（“SEA”）領先的綜合智能供應 鏈解決方案和物流服務提供商百斯特公司（紐約證券交易所代碼：BEST）（“BEST” 或 “公司”）今天公佈了截至2022年3月31日的第一季度未經審計的財務 業績。
BEST 創始人、 董事長兼首席執行官周強尼評論説：“儘管 COVID-19 疫情造成了幹擾，但我們繼續以運營彈性為 客户提供服務。BEST Global繼續保持強勁的增長勢頭，在本季度末，東南亞的銷量同比增長了25％ （“YOY”）。在我們繼續實施戰略重心計劃的同時，我們正在縮減最好的uCargo 和資本業務線，這為我們提供了更精簡的組織和更低的成本結構。在第一季度末，我們 的淨現金狀況為人民幣15億元。
“在本季度，BEST Freight保持了 其行業領先地位，並取得了顯著的服務質量改善。貨運的準時送達率同比提高了 14％。供應鏈管理仍然是我們的關鍵差異化因素，因為它為我們的客户提供數字化的端到端物流解決方案。 它也是我們跨細分市場協同效應的核心；通過支持客户的運輸 和全球物流需求，使貨運和全球受益匪淺。在SCM的頂級客户中，超過20％的人使用我們的貨運服務。
“我們相信，隨着疫情的緩解，中國和東南亞的供應鏈 和物流業務活動將迅速回升。信息技術驅動的綜合供應 鏈和物流解決方案將需求旺盛，以支持這種增長。BEST在技術、國內和國際 端到端供應鏈和物流能力方面的優勢，以及我們在中國的廣泛客户羣加上強勁的現金狀況， 將使我們能夠抓住這一增長機會，走上盈利之路。” 周先生總結道。
BEST首席財務官 格洛麗亞·範補充説：“我們的第一季度收入，不包括uCargo和Capital，同比下降了4.6％。鑑於與疫情相關的幹擾以及 其他宏觀環境的不確定性，我們的業績證明瞭我們強大的業務彈性。截至第一季度末，我們的現金和現金 等價物、限制性現金和短期投資餘額為人民幣53億元。在我們強勁的 資產負債表的支持下，我們對服務質量和運營效率的重視將增強我們在貨運、綜合 供應鏈管理和全球物流解決方案方面的核心能力，為未來的增長和盈利奠定堅實的基礎。”
1
財務要聞(1)
對於截至2022年3月31日的第一個 季度：(2)
| ● | 收入為人民幣18.026億元（合2.844億美元），而2021年第一季度為人民幣27.836億元。收入下降的主要原因是 uCargo業務線的倒閉。UCargo業務產生的收入約為人民幣1,940萬元（合310萬美元），而2021年同期的人民幣8.687億元，下降了97.8％。 |
| ● | 總虧損為人民幣7,680萬元（合1,210萬美元），而2021年第一季度的毛利為人民幣5,170萬元。下降的主要原因是 資本業務線的結束以及貨運業務的單位成本增加，這主要是由於燃料成本的上漲。毛虧率為 4.3％，而2021年第一季度的毛利率為1.9％。 |
| ● | 來自持續經營業務的淨虧損為人民幣3.799億元（合5,990萬美元），而2021年第一季度為人民幣1.912億元。 來自持續經營業務的非公認會計準則淨虧損(3)(4)為人民幣3.592億元（合5,670萬美元），而2021年第一季度為人民幣1.697億元 。 |
| ● | 每個 ADS 的攤薄後 虧損(5)來自持續經營業務的收入為負4.60元人民幣（0.73美元），而2021年第一季度的負2.40元 。每股ADS的非公認會計準則攤薄虧損(3)(4)來自持續經營業務的收入為負4.33元人民幣（0.68美元）， ，而2021年第一季度為負2.12元人民幣。 |
| ● | EBITDA(6)來自持續經營業務的 為負人民幣3.153億元（合4,970萬美元），而2021年第一季度 季度為負1.20億元人民幣。調整後 EBITDA(3)(5) 來自持續經營業務的收入為負2.946億元人民幣（合4,650萬美元），而2021年第一季度為負9,850萬元人民幣。 |
(1) 提供的所有數字均已四捨五入到最接近的 整數、十分之一或第一百，同比比較以四捨五入前的數字為基礎。
(2) 2021年12月，百思特出售了其中國快遞業務，其主要條款先前已公佈。因此，中國 快遞業務已從公司中脱離，其歷史財務業績相應地作為已終止業務反映在公司的合併 財務報表中。除非另有特別説明，否則本新聞稿 中披露的財務信息和非公認會計準則財務信息均以持續經營為基礎提供。
(3) 非公認會計準則淨收益/虧損代表淨收益/虧損，不包括基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產 的攤銷以及股權投資的公允價值變動（如果有）。
(4) 有關本業績公告中提及的非公認會計準則指標的更多信息，請參閲標題為 “非公認會計準則財務指標的使用” 和 “非公認會計準則指標與 最接近的可比公認會計準則指標的對賬” 的章節。
(5) 每股ADS的攤薄收益/虧損的計算方法是，除以 攤薄普通等價股的影響（如果有）調整後的歸屬於普通股股東的淨收益/虧損除以該期間已發行ADS中表示的普通股和攤薄普通等價物 股的加權平均數。
(6) 息税折舊攤銷前利潤表示淨虧損，不包括折舊、攤銷、利息支出和所得税支出，減去利息收入。調整後 息税折舊攤銷前利潤表示息税折舊攤銷前利潤，不包括基於股份的薪酬支出和股權投資的公允價值變動（如果有）。
2
業務亮點(7)
BEST Freight — 在2022年第一季度，公司仍然專注於發展其電子商務相關業務，該業務在該季度貢獻了總量的22.2％ ，同比增長5.6個百分點。 疫情捲土重來嚴重影響了物流業。由於疫情，其部分業務，尤其是部分運輸車隊、樞紐 和分揀中心受到限制，貨運量同比下降了13.5％。
貨運繼續採取措施加強 其網絡覆蓋範圍和服務質量，包括某些主要分揀中心的自動化和特許經營網絡的擴展。這些 努力取得了立竿見影的成果。在第一季度，貨運的準時交貨率同比提高了14.0％。
BEST uCargo的運營和財務業績 現已與BEST Freight合併。
最佳供應鏈 管理——在2022年第一季度，公司繼續擴大其 B2B2C 配送網絡和分銷 能力（“Cloud OFC”），同時優先考慮利潤率更高的賬户。由於某些低利潤率的傳統 客户的停產，Cloud OFC在第一季度履行的訂單總數同比下降了13.3％，至8,730萬個，其中特許經營的Cloud OFC履行的訂單總數增長了2.4％，達到5,410萬個。供應鏈管理 2022年第一季度的毛利率為4.3％，同比下降1.1個百分點，這主要是由於疫情對某些倉庫的限制。
BEST Global — 儘管疫情持續不斷，供應鏈中斷，但環球繼續擴大其在東南亞的市場份額。其包裹 量在2022年第一季度達到3,840萬個，同比增長24.5％。越南、馬來西亞和新加坡的包裹量分別增長了67.7％、67.6％和72.0％。除了東南亞的積極發展外，去年美國的業務實現了盈虧平衡， 在2022年第一季度繼續盈利。
其他
作為其戰略調整重點計劃的一部分， 公司在2022年第一季度繼續縮減其資本業務線。
(7) 顯示的所有數字均已四捨五入到最接近的整數，即十分之一或第一百，同比比較基於 的數字，然後四捨五入。
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關鍵運營指標
| 三個月已結束 | 同比變化百分比 | |||||||||||||||||||
| 2020 年 3 月 31 日 | 3月31日 2021 | 3月31日 2022 | 2021 年對比 2020 | 2022 年對比 2021 | ||||||||||||||||
| 貨運量（千噸數） | 1,074 | 1,945 | 1,683 | 81.0 | % | (13.5 | )% | |||||||||||||
| 供應鏈管理訂單已發貨（以 '000 年計） | 83,596 | 100,784 | 87,347 | 20.6 | % | (13.3 | )% | |||||||||||||
| 東南亞的全球包裹量（千年） | 8,840 | 30,841 | 38,390 | 248.9 | % | 24.5 | % | |||||||||||||
財務業績(8)
對於截至2022年3月31日的第一季度， ：
收入
下表列出了所示時期內按業務分部劃分的 收入明細。
表 1 — 按業務 細分市場劃分的收入明細
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年為單位，% 除外） | 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 百分比變化 同比 | ||||||||||||||||||
| 總運費 | 2,043,186 | 73.4 | % | 1,092,814 | 172,387 | 60.6 | % | (46.5 | )% | |||||||||||||||
| -運費 | 1,174,493 | 42.2 | % | 1,073,460 | 169,334 | 59.6 | % | (8.6 | )% | |||||||||||||||
| -舊版 uCargo | 868,693 | 31.2 | % | 19,354 | 3,053 | 1.0 | % | (97.8 | )% | |||||||||||||||
| 供應鏈管理 | 447,661 | 16.1 | % | 408,962 | 64,512 | 22.7 | % | (8.6 | )% | |||||||||||||||
| 全球 | 250,422 | 9.0 | % | 268,709 | 42,388 | 14.9 | % | 7.3 | % | |||||||||||||||
| 其他(9) | 42,290 | 1.5 | % | 32,100 | 5,064 | 1.8 | % | (24.1 | )% | |||||||||||||||
| 總收入 | 2,783,559 | 100.0 | % | 1,802,585 | 284,351 | 100.0 | % | (35.2 | )% | |||||||||||||||
| ● | 2022年第一季度的貨運服務收入為人民幣10.928億元 （1.724億美元），而去年同期為人民幣20.432億元；其中，人民幣1,940萬元 和人民幣8.687億元來自傳統的uCargo業務線。不包括傳統uCargo業務在內的貨運服務收入同比下降8.6％，原因是貨運量下降了13.5％，但每噸ASP增長4.5％，部分抵消了這一點。 |
| ● | 供應鏈管理服務收入同比下降8.6％，至2022年第一季度的人民幣4.09億元（合6,450萬美元）， 從去年同期的人民幣4.477億元下降了8.6％， 主要是由於某些低利潤率的傳統賬户的停產。 |
(8) 除非另有説明，否則所有數字均代表持續經營的財務業績。
(9) “其他” 板塊主要代表資本業務 單位。uCargo與外部客户簽訂的傳統合同的業績現在在 “運費” 板塊下報告， 前一時期的分部信息經過追溯修訂，以符合本期的列報方式。
4
| ● | 全球服務收入從去年同期的人民幣2.504億元同比增長7.3％，至2022年第一季度的人民幣2.687億元（合4,240萬美元），這主要是由於 東南亞的包裹量增長。 |
收入成本
下表列出了所示時期內按業務分部劃分的 收入成本明細。
表 2 — 按業務部門劃分的收入成本明細
| 三個月已結束 | % 的 | |||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年為單位，% 除外） | 人民幣 | 收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 收入 | 改變 你 | ||||||||||||||||||
| 總運費 | (2,029,952 | ) | 99.4 | % | (1,170,314 | ) | (184,612 | ) | 107.1 | % | 7.7ppt | |||||||||||||
| -運費 | (1,173,930 | ) | 100.0 | % | (1,144,613 | ) | (180,558 | ) | 106.6 | % | 6.6ppt | |||||||||||||
| -舊版 uCargo | (856,022 | ) | 98.5 | % | (25,701 | ) | (4,054 | ) | 132.8 | % | 34.3ppt | |||||||||||||
| 供應鏈管理 | (423,506 | ) | 94.6 | % | (391,207 | ) | (61,711 | ) | 95.7 | % | 1.1ppt | |||||||||||||
| 全球 | (265,102 | ) | 105.9 | % | (285,678 | ) | (45,065 | ) | 106.3 | % | 0.4ppt | |||||||||||||
| 其他 | (13,307 | ) | 31.5 | % | (32,225 | ) | (5,083 | ) | 100.4 | % | 68.9ppt | |||||||||||||
| 總收入成本 | (2,731,867 | ) | 98.1 | % | (1,879,424 | ) | (296,471 | ) | 104.3 | % | 6.2ppt | |||||||||||||
| ● | 不包括傳統 uCargo業務在內的運費收入成本為人民幣11.446億元，佔2022年第一季度收入的106.6％。收入成本 佔收入的百分比同比增長6.6個百分點，這主要是由於疫情造成的燃料成本上漲和額外成本。 |
| ● | 供應鏈管理的收入成本為人民幣3.912億元，佔2022年第一季度收入的95.7％。收入成本佔收入的百分比同比增長1.1個百分點 主要是由於疫情對某些倉庫的限制。 |
| ● | 2022年第一季度，全球收入成本為人民幣2.857億元 ，佔收入的106.3％。收入成本佔收入的百分比同比增長0.4個百分點主要是 是由於疫情和燃料成本上漲造成的額外成本；包裹量的增加部分抵消了這一點。 |
| ● | 2022年第一季度，他人的收入成本為3,220萬元人民幣 ，佔收入的100.4％。成本收入佔收入的百分比同比增長68.9個百分點主要是由於 BEST Capital業務線的關閉。 |
5
2022年第一季度的總虧損為人民幣7,680萬元（合1,210萬美元），而2021年第一季度的毛利為人民幣5,170萬元； 毛利率為負4.3％，而2021年第一季度為正1.9％。
運營費用
2022年第一季度的銷售、一般 和管理費用為人民幣2.55億元（合4,020萬美元），佔收入的14.1％，而2021年第一季度的 為人民幣2.498億元，佔收入的9.0％，這主要是由於與關閉資本 業務相關的費用。
2022年第一季度的研究和 開發費用為人民幣3,320萬元（合520萬美元），佔收入的1.8％，而2021年第一季度為人民幣4,010萬元，佔收入的1.4％，這主要是由於員工人數減少。
2022年第一季度，上述成本和支出項目中包含的基於股份的薪酬 （“SBC”）支出為人民幣2,070萬元（合330萬美元），而2021年第一季度為人民幣2710萬元。在2022年第一季度，人民幣50萬元（合01萬美元） 用於收入成本，120萬元人民幣（20萬美元）用於銷售費用，1,820萬元人民幣（合290萬美元） 用於一般和管理費用，130萬元人民幣（20萬美元）用於研發費用。
來自持續 業務的淨虧損和非公認會計準則淨虧損
2022年第一季度 持續經營業務的淨虧損為人民幣3.799億元（合5,990萬美元），而2021年第一季度的 淨虧損為人民幣1.912億元。不包括瑞士銀行的支出、業務收購產生的無形資產攤銷以及 投資增值的收益，2022年第一季度持續經營業務的非公認會計準則淨虧損為人民幣3.592億元（合5,670萬美元），而2021年第一季度為人民幣1.697億元。
每股ADS的攤薄虧損和來自持續經營業務的每份ADS的非公認會計準則攤薄 虧損
2022年第一季度持續經營業務每份ADS的攤薄虧損 為負4.60元人民幣（0.73美元），而2021年同期為負2.4元人民幣。不包括SBC的支出、業務收購產生的無形資產攤銷和 投資增值的收益，2022年第一季度持續經營業務的每份ADS的非公認會計準則攤薄虧損為負4.33元人民幣（0.68美元），而2021年第一季度為負2.12元人民幣。本業績公告末尾包含每股ADS的非公認會計準則攤薄虧損與攤薄後的每股ADS虧損的對賬。
來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率
2022年第一季度來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤 為負2.946億元人民幣（合4,650萬美元），而2021年同期為負9,850萬元人民幣。2022年第一季度來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤率為負 16.3％，而2021年同期為負3.5％。
6
現金和現金等價物、限制性現金和短期投資
截至2022年3月31日，現金及現金等價物、 限制性現金和短期投資為人民幣52.611億元（8.299億美元），而截至2021年3月31日為人民幣33.89億元。
用於持續經營活動的淨現金
2022年第一季度用於持續經營活動 的淨現金為人民幣3.041億元（合4,800萬美元），而2021年同期持續經營活動產生的淨現金為人民幣4,790萬元。用於經營活動的淨現金的增加主要是由於2022年第一季度淨虧損和向供應商支付的補繳款增加。
資本支出（“資本支出”）
截至2022年3月31日的第一季度，資本支出為人民幣4,910萬元（合770萬美元），佔總收入的2.7％，而2021年同期的資本支出為人民幣7,470萬元，佔總收入的2.7％。
已發行股份
截至 2022年5月31日，該公司的已發行普通股約為3.925億股(10)。每股美國存托股份代表 五 (5) 股 A 類普通股。
正如先前宣佈的那樣，自 2022年5月20日起，公司已將其美國存托股與A類普通股的比例，面值每股0.01美元， 從最初的一（1）股ADS對一（1）股A類普通股的ADS比率改為一（1）股ADS與 五（5）股A類普通股的新ADS比率。
財務指導
由於與 COVID-19 疫情相關的不確定性，公司放棄且不確認其先前在 2022年3月8日的業績公告中給出的財務指導。因此，公司目前沒有提供任何財務指導或收入展望。隨着 COVID-19 疫情的緩解，我們正在推動我們的每個業務 部門迅速復甦。
(10) 已發行股票總數不包括在行使或歸屬公司股票激勵計劃下授予的 獎勵時為未來發行而預留的股份。
7
網絡直播和電話會議信息
公司將於美國東部時間2022年6月8日晚上9點（北京時間2022年6月9日上午9點）舉行電話會議，討論其2022年第一季度的財務業績和經營 業績。
參與者可以通過撥打以下 號碼接聽電話：
| 美國 | : +1-888-317-6003 |
| 香港 | : 800-963976 或 +852-5808-1995 |
| 中國大陸 | : 4001-206115 |
| 國際 | : +1-412-317-6061 |
| 參賽者精英參賽編號 | : 6408443 |
電話會議的重播將在 2022 年 6 月 15 日之前通過撥打以下號碼觀看：
| 美國 | : +1-877-344-7529 |
| 國際 | : +1-412-317-0088 |
| 重播訪問碼 | : 2605618 |
在電話會議之前，請訪問公司的投資者關係 網站以查看財報。電話會議的網絡直播和存檔直播以及企業 演示將在同一站點上播放。
關於 BEST INC.
BEST Inc.（紐約證券交易所代碼： BEST）是中國和東南亞領先的綜合智能供應鏈解決方案和物流服務提供商。通過其專有的 技術平臺和廣泛的網絡，BEST 提供了一整套物流和增值服務，包括貨運 交付、供應鏈管理和全球物流服務。BEST 的使命是通過利用技術和商業模式創新來創建更智能、更高效的供應鏈，從而增強業務能力並豐富生活 。欲瞭解更多信息，請 訪問：http://www.best-inc.com/en/。
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安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。 這些前瞻性陳述可以通過 “將”、“期望”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似陳述等術語來識別。 除其他外，本公告中的業務展望和管理層的報價以及BEST的戰略和運營 計劃均包含前瞻性陳述。BEST還可能在其向 美國證券交易委員會（“SEC”）提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面 材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的陳述， 包括有關BEST信念和期望的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的 風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性 陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：BEST 的目標和戰略；BEST 的未來業務發展、經營業績 和財務狀況；BEST 維護和增強其生態系統的能力；BEST 的有效競爭能力；BEST 持續創新、適應不斷變化的市場趨勢、適應不斷變化的客户需求和維護其文化的能力創新；總體經濟波動 和中國和BEST運營的其他國家的業務狀況，以及與上述任何內容相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在BEST向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息 均為截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則BEST 不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
使用非公認會計準則財務指標
在評估其業務時，BEST考慮並 使用非公認會計準則衡量標準，例如非公認會計準則淨虧損/收入、非公認會計準則淨虧損/利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、息税折舊攤薄利潤率、 和每份ADS的非公認會計準則攤薄收益/虧損，作為評估公司經營業績以及 公司財務和運營決策的補充衡量標準。公司認為，這些非公認會計準則財務指標有助於確定公司業務的 潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被公司 在運營虧損和淨虧損中包含的支出和收益的影響所扭曲。該公司認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關其經營業績的有用信息 ，增強了對過去業績和未來前景的總體瞭解，並提高了公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的知名度 。這些非公認會計準則財務指標的列報 無意孤立考慮，也不得作為根據美國公認會計原則編制和列報的 財務信息的替代品。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲業績公告中標題為 “非公認會計準則指標與最接近的可比公認會計準則指標的對賬” 的表格。
9
非公認會計準則財務指標作為 附加信息提供，以幫助投資者持續比較不同報告期的業務趨勢，並增強 投資者對公司當前財務表現和未來前景的總體理解。除了根據美國公認會計原則編制的業績外，還應考慮這些非公認會計準則財務 指標，但不應將其視為美國公認會計準則業績的替代品 或優於美國公認會計準則業績。此外，公司對非公認會計準則財務指標的計算可能與其他公司使用的 計算方法不同，因此可比性可能受到限制。
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未經審計的簡明合併 損益表摘要
（以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 運費 | 2,043,186 | 1,092,814 | 172,387 | |||||||||
| -運費 | 1,174,493 | 1,073,460 | 169,334 | |||||||||
| -舊版 uCargo | 868,693 | 19,354 | 3,053 | |||||||||
| 供應鏈管理 | 447,661 | 408,962 | 64,512 | |||||||||
| 全球 | 250,422 | 268,709 | 42,388 | |||||||||
| 其他 | 42,290 | 32,100 | 5,064 | |||||||||
| 總收入 | 2,783,559 | 1,802,585 | 284,351 | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 運費 | (2,029,952 | ) | (1,170,314 | ) | (184,612 | ) | ||||||
| 供應鏈管理 | (423,506 | ) | (391,207 | ) | (61,711 | ) | ||||||
| 全球 | (265,102 | ) | (285,678 | ) | (45,065 | ) | ||||||
| 其他 | (13,307 | ) | (32,225 | ) | (5,083 | ) | ||||||
| 總收入成本 | (2,731,867 | ) | (1,879,424 | ) | (296,471 | ) | ||||||
| 毛利/（虧損） | 51,692 | (76,839 | ) | (12,120 | ) | |||||||
| 銷售費用 | (55,081 | ) | (54,926 | ) | (8,664 | ) | ||||||
| 一般和管理費用 | (194,680 | ) | (200,054 | )(11) | (31,558 | ) | ||||||
| 研究和開發費用 | (40,065 | ) | (33,175 | ) | (5,233 | ) | ||||||
| 其他營業收入/（支出），淨額 | 41,718 | 2,640 | 416 | |||||||||
| 運營損失 | (196,416 | ) | (362,354 | ) | (57,159 | ) | ||||||
| 利息收入 | 11,707 | 15,618 | 2,464 | |||||||||
| 利息支出 | (35,512 | ) | (26,422 | ) | (4,168 | ) | ||||||
| 外匯收益 | 800 | 4,845 | 764 | |||||||||
| 其他收入 | 40,735 | 16,109 | 2,541 | |||||||||
| 其他費用 | (8,242 | ) | (27,476 | ) | (4,334 | ) | ||||||
| 所得税前虧損和被投資者的淨虧損份額 | (186,928 | ) | (379,680 | ) | (59,892 | ) | ||||||
| 所得税支出 | (4,290 | ) | (219 | ) | (35 | ) | ||||||
| 未計入股權投資者的淨虧損份額的虧損 | (191,218 | ) | (379,899 | ) | (59,927 | ) | ||||||
| 被投資者的淨虧損份額 | - | - | - | |||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (191,218 | ) | (379,899 | ) | (59,927 | ) | ||||||
| 已終止業務的淨虧損 | (427,087 | ) | (284 | ) | (45 | ) | ||||||
| 淨虧損 | (618,305 | ) | (380,183 | ) | (59,972 | ) | ||||||
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | (5,410 | ) | (20,878 | ) | (3,293 | ) | ||||||
| 歸屬於BEST Inc.的淨虧損 | (612,895 | ) | (359,305 | ) | (56,679 | ) | ||||||
(11) 包括與關閉28,005元人民幣資本業務線相關的額外費用。
11
未經審計 簡明合併資產負債表摘要
（以千計）
| 截至2021年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 3,571,745 | 2,053,610 | 323,949 | |||||||||
| 限制性現金 | 675,159 | 599,920 | 94,635 | |||||||||
| 應收賬款和票據 | 827,631 | 752,397 | 118,690 | |||||||||
| 庫存 | 25,622 | 24,295 | 3,832 | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 1,172,472 | 1,013,868 | 159,933 | |||||||||
| 短期投資 | 147,359 | 1,297,440 | 204,666 | |||||||||
| 關聯方應付的金額 | 125,198 | 97,585 | 15,394 | |||||||||
| 租賃租金應收賬款 | 298,364 | 223,073 | 35,189 | |||||||||
| 流動資產總額 | 6,843,550 | 6,062,188 | 956,288 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | 762,642 | 748,443 | 118,064 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 55,684 | 59,273 | 9,350 | |||||||||
| 長期投資 | 219,171 | 189,171 | 29,841 | |||||||||
| 善意 | 54,135 | 54,135 | 8,540 | |||||||||
| 非活期存款 | 92,866 | 83,257 | 13,133 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 111,640 | 83,478 | 13,168 | |||||||||
| 限制性現金 | 1,069,244 | 1,310,141 | 206,670 | |||||||||
| 租賃租金應收賬款 | 235,429 | 168,478 | 26,577 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 1,899,522 | 1,785,192 | 281,607 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 4,500,333 | 4,481,568 | 706,950 | |||||||||
| 總資產 | 11,343,883 | 10,543,756 | 1,663,238 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 長期借款——當前 | 287,814 | 239,382 | 37,762 | |||||||||
| 關聯方持有的可轉換優先票據 | 633,475 | 632,259 | 99,736 | |||||||||
| 第三方持有的可轉換優先票據 | 633,475 | 632,259 | 99,736 | |||||||||
| 短期銀行貸款 | 530,495 | 410,156 | 64,701 | |||||||||
| 應付賬款和票據 | 1,353,150 | 1,373,396 | 216,648 | |||||||||
| 應繳所得税 | 587 | 350 | 55 | |||||||||
| 客户預付款和存款以及遞延收入 | 298,353 | 292,141 | 46,084 | |||||||||
| 應計費用和其他負債 | 1,591,639 | 1,387,461 | 218,867 | |||||||||
| 為租賃負債融資 | 1,851 | 1,699 | 268 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 518,248 | 493,438 | 77,838 | |||||||||
| 應付給關聯方的金額 | 2,763 | 11,430 | 1,803 | |||||||||
| 流動負債總額 | 5,851,850 | 5,473,971 | 863,498 | |||||||||
12
未經審計的簡明 合併資產負債表摘要（續）
（以千計）
| 截至2021年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 關聯方持有的可轉換優先票據 | 955,097 | 951,467 | 150,090 | |||||||||
| 長期借款 | 67,080 | 32,702 | 5,159 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 1,456,843 | 1,374,940 | 216,891 | |||||||||
| 為租賃負債融資 | 2,121 | 2,104 | 332 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 24,261 | 25,034 | 3,949 | |||||||||
| 長期銀行貸款 | 769,767 | 841,231 | 132,701 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 3,275,169 | 3,227,478 | 509,122 | |||||||||
| 負債總額 | 9,127,019 | 8,701,449 | 1,372,620 | |||||||||
| 夾層股權： | ||||||||||||
| 可轉換非控股權益 | 191,865 | 191,865 | 30,266 | |||||||||
| 夾層資產總額 | 191,865 | 191,865 | 30,266 | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 普通股 | 25,988 | 25,988 | 4,100 | |||||||||
| 庫存股 | (113,031 | ) | (28,824 | ) | (4,547 | ) | ||||||
| 額外的實收資本 | 19,522,173 | 19,457,107 | 3,069,284 | |||||||||
| 法定儲備金 | 167 | - | - | |||||||||
| 累計赤字 | (17,471,716 | ) | (17,843,712 | )(12) | (2,814,776 | ) | ||||||
| 累計其他綜合收益 | 107,379 | 93,050 | 14,678 | |||||||||
| BEST Inc. 股東權益 | 2,070,960 | 1,703,609 | 268,739 | |||||||||
| 非控股權益 | (45,961 | ) | (53,167 | ) | (8,387 | ) | ||||||
| 股東權益總額 | 2,024,999 | 1,650,442 | 260,352 | |||||||||
| 負債總額、夾層權益和股東權益 | 11,343,883 | 10,543,756 | 1,663,238 | |||||||||
(12) 包括人民幣9,493,807元的可贖回優先股 的累計贖回價值增加和視同股息，以及人民幣8,349,905元的累計運營虧損。
13
未經審計 簡明合併現金流量表摘要
（以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 來自/（用於）持續經營活動的淨現金 | 47,887 | (304,096 | ) | (47,970 | ) | |||||||
| 用於已終止經營活動的淨現金 | (705,838 | ) | - | - | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (657,951 | ) | (304,096 | ) | (47,970 | ) | ||||||
| 來自/（用於）持續投資活動的淨現金 | 150,074 | (879,542 | ) | (138,744 | ) | |||||||
| 用於已終止投資活動的淨現金 | (127,278 | ) | - | - | ||||||||
| 來自/（用於）投資活動的淨現金 | 22,796 | (879,542 | ) | (138,744 | ) | |||||||
| 來自/（用於）持續融資活動的淨現金 | 274,100 | (145,284 | ) | (22,918 | ) | |||||||
| 用於已終止融資活動的淨現金 | (172,653 | ) | - | - | ||||||||
| /（用於）融資活動產生的淨現金 | 101,447 | (145,284 | ) | (22,918 | ) | |||||||
| 匯率對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 | 6,716 | (23,555 | ) | (3,716 | ) | |||||||
| 現金和現金等價物以及限制性現金的淨減少 | (526,992 | ) | (1,352,477 | ) | (213,348 | ) | ||||||
| 現金和現金等價物以及期初的限制性現金 | 4,209,121 | 5,316,148 | 838,602 | |||||||||
| 現金和現金等價物以及期末限制性現金 | 3,682,129 | 3,963,671 | 625,254 | |||||||||
| 減去：期末持有的現金和現金等價物以及用於銷售的限制性現金 | 588,824 | - | - | |||||||||
| 現金和現金等價物以及期末來自持續經營業務的限制性現金 | 3,093,305 | 3,963,671 | 625,254 | |||||||||
14
非公認會計準則指標與最接近的可比公認會計準則指標的對賬
對於公司的持續業務， 下表列出了公司在所示期間的淨（虧損）/收入與息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率 的對賬情況：
表 4 — 息税折舊攤銷前利潤、調整後 息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民幣'000元計） | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配(13) | 總計 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (173,111 | ) | (20,768 | ) | (70,976 | ) | (57,376 | ) | (57,668 | ) | (379,899 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 20,257 | 10,484 | 5,110 | 13,317 | 4,391 | 53,559 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 26,422 | 26,422 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | 12 | 18 | 189 | - | 219 | ||||||||||||||||||
| 減去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (15,618 | ) | (15,618 | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (152,854 | ) | (10,272 | ) | (65,848 | ) | (43,870 | ) | (42,473 | ) | (315,317 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 2,953 | 1,822 | 2,428 | 143 | 13,337 | 20,683 | ||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | (149,901 | ) | (8,450 | ) | (63,420 | ) | (43,727 | ) | (29,136 | ) | (294,634 | ) | ||||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | (13.7 | )% | (2.1 | )% | (23.6 | )% | (136.2 | )% | - | (16.3 | )% | |||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民幣'000元計） | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配(14) | 總計 | ||||||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | (57,629 | ) | (11,965 | ) | (58,244 | ) | 5,296 | (68,676 | ) | (191,218 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 21,597 | 10,227 | 4,174 | 343 | 6,767 | 43,108 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 35,512 | 35,512 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | 9 | - | 4,281 | - | 4,290 | ||||||||||||||||||
| 減去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (11,707 | ) | (11,707 | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (36,032 | ) | (1,729 | ) | (54,070 | ) | 9,920 | (38,104 | ) | (120,015 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,162 | 1,896 | 2,150 | 146 | 19,704 | 27,058 | ||||||||||||||||||
| 減去 | ||||||||||||||||||||||||
| 投資增值的收益 | - | - | - | - | (5,562 | ) | (5,562 | ) | ||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | (32,870 | ) | 167 | (51,920 | ) | 10,066 | (23,962 | ) | (98,519 | ) | ||||||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | (1.6 | )% | 0.0 | % | (20.7 | )% | 23.8 | % | - | (3.5 | )% | |||||||||||||
(13) 未分配費用主要與公司管理費用和其他未分配 的雜項有關。
(14) 未分配費用主要與公司管理費用和其他未分配 的雜項有關。
15
對於公司的持續業務， 下表列出了公司在所示期間的淨（虧損）/收入與非公認會計準則淨收入/（虧損）、非公認會計準則淨收入/（虧損） 利潤率的對賬情況：
表 5 — 非公認會計準則淨額（虧損）/收入和非公認會計準則淨額（虧損）/收入利潤率的對賬
| 截至2022年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民幣'000元計） | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配(15) | 總計 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (173,111 | ) | (20,768 | ) | (70,976 | ) | (57,376 | ) | (57,668 | ) | (379,899 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 2,953 | 1,822 | 2,428 | 143 | 13,337 | 20,683 | ||||||||||||||||||
| 非公認會計準則淨虧損 | (170,158 | ) | (18,946 | ) | (68,548 | ) | (57,233 | ) | (44,331 | ) | (359,216 | ) | ||||||||||||
| 非公認會計準則淨虧損利潤率 | (15.6 | )% | (4.6 | )% | (25.5 | )% | (178.3 | )% | - | (19.9 | )% | |||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民幣'000元計） | 運費 | 供應鏈 | 全球 | 其他 | 未分配(16) | 總計 | ||||||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | (57,629 | ) | (11,965 | ) | (58,244 | ) | 5,296 | (68,676 | ) | (191,218 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,162 | 1,896 | 2,150 | 146 | 19,704 | 27,058 | ||||||||||||||||||
| 減去 | ||||||||||||||||||||||||
| 投資增值的收益 | - | - | - | - | (5,562 | ) | (5,562 | ) | ||||||||||||||||
| 非公認會計準則淨額（虧損）/收益 | (54,467 | ) | (10,069 | ) | (56,094 | ) | 5,442 | (54,534 | ) | (169,722 | ) | |||||||||||||
| 非公認會計準則淨額（虧損）/收入利潤率 | (2.7 | )% | (2.2 | )% | (22.4 | )% | 12.9 | % | - | (6.1 | )% | |||||||||||||
(15) 未分配費用主要與公司管理費用和其他未分配 的雜項有關。
(16) 未分配費用主要與公司管理費用和其他未分配 的雜項有關。
16
對於公司的持續業務， 下表列出了在 所述期間，公司每股ADS的攤薄虧損與非公認會計準則每股ADS攤薄虧損的對賬情況：
表 6 — 每個 ADS 的攤薄虧損 和每個 ADS 的非公認會計準則攤薄虧損的對賬
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2022 | ||||||||
| （在 '000 年） | 人民幣 | 美元$ | ||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | (359,021 | ) | (56,634 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 20,683 | 3,263 | ||||||
| 歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨虧損 | (338,338 | ) | (53,371 | ) | ||||
| 本季度已發行普通股的加權平均攤薄後普通股 | ||||||||
| 稀釋 | 390,274,553 | 390,274,553 | ||||||
| 攤薄（非公認會計準則） | 390,274,553 | 390,274,553 | ||||||
| 普通股每股攤薄虧損 | (0.92 | ) | (0.15 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 對每股普通股淨虧損的非公認會計準則調整 | 0.05 | 0.01 | ||||||
| 非公認會計準則每股普通股攤薄虧損 | (0.87 | ) | (0.14 | ) | ||||
| 每個 ADS 的攤薄虧損 | (4.60 | ) | (0.73 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 對每份ADS淨虧損的非公認會計準則調整 | 0.27 | 0.05 | ||||||
| 每股ADS的非公認會計準則攤薄虧損 | (4.33 | ) | (0.68 | ) | ||||
17