目錄

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表格 10-Q

 

（Mark One）

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

截至2024年3月31日的季度期間

或者

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在過渡期內

 

到

 

 

委員會文件編號：000-08565

 

海洋石油信託基金

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

 

德州

75-6008017

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主
證件號）

c/o 公司受託人：

Argent 信託公司

橡樹草坪大道 3838 號，1720 號套房

得克薩斯州達拉斯 75219-4518

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

 

註冊人的電話號碼，包括區號：(855) 588-7839

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

 

交易

符號

每個交易所的名稱

在哪個註冊了

實益權益單位

 

MARPS

納斯達克資本市場

 

用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是不是 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中，是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☐ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一項）：

 

大型加速過濾器

☐

加速過濾器

☐

非加速過濾器

規模較小的申報公司

 

 

新興成長型公司

☐

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 

指明截至最遲可行日期的未償實益利息單位數：

截至2024年5月1日，海洋石油信託基金有2,000,000個單位的未償實益利息。

 

 

目錄

海洋石油信託

索引

 

 

 

頁面

數字

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表（未經審計）

 

1

截至2024年3月31日和2023年6月30日的資產、負債和信託語料庫簡明合併報表

 

1

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和九個月的可分配收益簡明合併報表

 

2

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的信託語料庫變動簡明合併報表

 

3

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的信託語料庫變動簡明合併報表

 

4

簡明合併財務報表附註

 

5

第 2 項。受託人對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

6

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

 

10

第 4 項。控制和程序

 

11

第二部分。其他信息

第 1A 項。風險因素

 

12

第 6 項。展品

 

12

 

 

目錄

 

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表

海洋石油信託基金和子公司

資產、負債和信託語料庫的簡明合併報表

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日

資產

 

 

 

3月31日
2024

 

 

6月30日
2023

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

906,790

 

 

$

978,176

 

聯邦所得税可退還

 

 

—

 

 

 

—

 

生產石油和天然氣物業

 

 

7

 

 

 

7

 

總資產

 

$

906,797

 

 

$

978,183

 

 

負債和信託語料庫

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應繳聯邦所得税

 

$

—

 

 

$

—

 

流動負債總額

 

$

—

 

 

$

—

 

信託數據庫 — 已批准2,000,000個單位的實益利息，以名義價值發行的2,000,000個單位

 

$

906,797

 

 

$

978,183

 

 

 

$

906,797

 

 

$

978,183

 

 

參見簡明合併財務報表的附註。

1

目錄

 

海洋石油信託基金和子公司

可分配收益簡明合併報表

在截至2024年和2023年3月31日的三個月和九個月中

（未經審計）

 

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

九個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

石油和天然氣特許權使用費

 

$

234,500

 

 

$

288,614

 

 

$

774,721

 

 

$

1,309,654

 

利息和股息收入

 

 

13,070

 

 

 

11,993

 

 

 

40,438

 

 

 

26,532

 

總收入

 

 

247,570

 

 

 

300,607

 

 

 

815,159

 

 

 

1,336,186

 

費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般和行政

 

 

(132,046

)

 

 

(84,804

)

 

 

(272,340

)

 

 

(219,045

)

可分配收入

 

$

115,524

 

 

$

215,803

 

 

$

542,819

 

 

$

1,117,141

 

每單位可分配收入

 

$

0.06

 

 

$

0.11

 

 

$

0.27

 

 

$

0.56

 

未償單位

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

 

2,000,000

 

 

參見簡明合併財務報表的附註。

 

2

目錄

 

海洋石油信託基金和子公司

信託語料庫變動簡明合併報表

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月中

（未經審計）

 

 

 

九個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

信任語料庫，期初

 

$

978,183

 

 

$

1,154,143

 

可分配收入

 

 

542,819

 

 

 

1,117,141

 

向單位持有人分配

 

 

(614,205

)

 

 

(1,331,041

)

信任語料庫，期末

 

$

906,797

 

 

$

940,243

 

每單位分佈

 

$

0.31

 

 

$

0.67

 

 

見簡明合併財務報表的附註。

3

目錄

 

海洋石油信託基金和子公司

信託語料庫變動簡明合併報表

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月

（未經審計）

 

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

信任語料庫，期初

 

$

994,494

 

 

$

1,043,064

 

可分配收入

 

 

115,524

 

 

 

215,803

 

向單位持有人分配

 

 

(203,221

)

 

 

(318,624

)

信任語料庫，期末

 

$

906,797

 

 

$

940,243

 

每單位分佈

 

$

0.10

 

 

$

0.16

 

 

見簡明合併財務報表的附註。

4

目錄

 

海洋石油信託基金和子公司

簡明合併財務報表附註

2024年3月31日

（未經審計）

注意 1.會計政策

此處的財務報表包括海洋石油信託（“信託”）及其全資子公司海洋石油公司（“MPC”，與信託基金合稱 “海洋”）的財務報表。財務報表是簡要和合並的，應與海事截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告一起閲讀。此處包含的財務報表未經審計，但信託受託人Argent Trust Company（“受託人”）認為，這些財務報表包括為公允列報所列期間的經營業績而進行的所有必要調整。此處報告的中期經營業績不一定代表截至2024年6月30日的財年的預期業績。

注意事項 2.會計基礎

海軍陸戰隊的財務報表按修改後的現金收付製法編制，無意根據美國公認會計原則（“GAAP”）列報海軍陸戰隊的財務狀況和經營業績。根據修改後的現金收付製法，海事公司的財務報表與根據公認會計原則編制的財務報表有所不同，原因如下：

•
特許權使用費收入在海軍陸戰隊收到的當月確認，而不是在生產當月確認。
•
海事費用（包括會計、法律費、其他專業費用、信託費和自付費用）是按實際支付的當月而不是發生的月份記錄的。如果認為有必要，也可以為或有負債或金額不確定的負債設立準備金，這些準備金不會記錄在公認會計原則下。
•
在信託成立時，轉移到信託的資產尚無可確定的市場價值；因此，分配了名義價值。因此，沒有列入任何損耗備抵額。石油和天然氣特許權使用費的所有收入都與已探明的已開發石油和天然氣儲量有關。

修改後的現金收付制會計方法符合美國證券交易委員會（“SEC”）允許的特許權使用費信託的會計原則，如《工作人員會計公報》主題12：E，特許權使用費信託的財務報表所規定。如上所述，由於信託的財務報表是根據修改後的現金制編制的，因此大多數會計聲明不適用於信託的財務報表，也不會對信託的財務報表產生重大影響。

注意事項 3.可分配收入

信託契約（“契約”）規定，受託人應在每年3月、6月、9月和12月的28日向登記在冊的單位持有人分配信託中的所有現金，減去為支付應計負債和預計未來開支而預留的金額。如果第28天是星期六、星期日或法定假日，則應在下一個工作日付款。截至2024年3月31日的三個月，從計算出的可分配收入中扣除的未來支出準備金總額為31,500美元。

如 “注1” 中所述。會計政策” 上文，本10-Q表季度報告中的財務報表是信託和貨幣政策委員會的簡要和合並財務報表。但是，可分配收入從信託的賬户餘額中支付。可分配收入包括（i）信託基金直接擁有的德克薩斯州離岸租賃的特許權使用費，（ii）從MPC擁有的路易斯安那州離岸租約中獲得的特許權使用費的98％，這些特許權使用費由信託基金按季度保留並交付給信託，（iii）在Tidelands成立之前，信託在獨立的特許權使用費信託基金Tidelands Royalty Trust “B”（“Tidelands”）中的權益中分配現金清盤，（iv）貨幣政策委員會支付的股息，減去（v）信託產生的管理費用。分銷量逐季度波動，主要是由於石油和天然氣價格的變化以及產量和產生的支出。

注意事項 4.投資附屬公司 — Tidelands Royalty Trust “B”

截至2022年3月31日，該信託擁有Tidelands未償還實益權益單位的32.6％，該實體在2022年6月30日之前清盤。由於Tidelands在2022年6月30日之前清盤，Tidelands清盤時該信託基金擁有的452,366個單位沒有市場作為基礎。已為今後的報告和遵守規定設立了123 193美元的準備金

5

目錄

 

未來幾年可能出現並將用於此類交易的問題。由於Tidelands在2022年6月30日之前清盤，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和九個月沒有收到任何收入。

根據經修訂的1934年《證券交易法》，Tidelands是一家申報公司。2019年3月8日，Tidelands根據《交易法》第12（g）條終止了其單位的註冊，並暫停了《交易法》第13（a）條規定的報告義務。截至該日，Tidelands向美國證券交易委員會提交某些報告的義務已自動並立即暫停，包括10-K表格、10-Q表和8-K表格的年度、季度和當前報告。海軍陸戰隊最後一次從潮汐之地收到的定期配送是在2018年第四季度。潮汐之地的任期於2021年到期。潮汐之地已清盤，並宣佈2022年1月31日為2022年2月支付的最終分配金的創紀錄日期。

第 2 項。受託人對財務狀況和經營業績的討論和分析

組織

海洋石油信託（“信託”）是根據德克薩斯州法律於1956年成立的特許權使用費信託。由於西蒙斯銀行與信託基金的前公司受託人西南銀行合併，自2018年2月20日起，西蒙斯銀行成為該信託（“西蒙斯”）的公司受託人。2021年11月4日，西蒙斯宣佈已與田納西州特許信託公司Argent Trust Company（“受託人”）簽訂協議，根據該協議，西蒙斯將辭去信託受託人的職務，並提名Argent Trust Company為信託的繼任受託人。受託人從西蒙斯變更為Argent Trust Company於2022年12月30日生效。

信託契約規定，信託的期限將於2041年6月1日到期，除非經大多數未償還實益權益單位的持有人投票延長。

根據信託前身與海灣石油公司（“海灣”）之間的許可協議和修正案，信託不允許從事任何商業活動，因為其成立的唯一目的是為管理和清算墨西哥灣某些石油和天然氣租賃的付款權提供高效、有序和實用的手段。由於自1956年以來發生的各種交易，這些權益主要由雪佛龍公司（“雪佛龍”）持有，現在主要由其受讓人持有，包括Arena Energy, LP（與雪佛龍及其受讓人，即 “利益所有者”）合併。該信託基金擁有位於德克薩斯州近海的房產權益的所有權。

該信託的全資子公司海洋石油公司（“MPC”，與信託基金合稱 “海洋”）擁有位於路易斯安那州近海的房地產權益的所有權，因為在信託成立時，根據路易斯安那州的法律，信託無法持有這些權益。MPC被禁止從事貿易或業務，只採取管理和清算其財產所必需的行動。

海事的權利通常被稱為石油和天然氣行業中壓倒一切的特許權使用費權益。壓倒一切的特許權使用費權益是由石油或天然氣租賃中工作權益的所有者進行轉讓而產生的。當基礎租約終止時，與壓倒性特許權使用費權益相關的特許權使用費終止。所有生產和營銷職能均由租約的營運利益所有者承擔。壓倒性特許權使用費的收入要麼支付給海運公司：(i) 根據生產、儲存或銷售的石油、天然氣和其他礦物的銷售價格，或 (ii) 在銷售價格不反映井口價值的情況下，按行業標準確定的井口價值支付。

受託管理人假設某些實益權益單位由中間商持有，因為該術語在《美國財政條例》中有廣泛的定義（包括託管人、被提名人、某些共同所有人和以街道名義持有客户權益的經紀人）。因此，受託人認為該信託是用於美國聯邦所得税目的的廣泛持有的固定投資信託（“WHFIT”）。因此，信託將根據適用的美國財政部條例提供税務信息，該法規管理信託作為WHFIT的信息報告要求。受託人將提供所需信息，受託人的聯繫信息如下：

Argent 信託公司

3838 橡樹草坪，大道，1720 號套房

得克薩斯州達拉斯 75219

電話號碼：(855) 588-7839

每個單位持有人應諮詢自己的税務顧問，以瞭解是否遵守美國聯邦所得税法律法規。

6

目錄

 

大宗商品價格

信託的收入和月度分配在很大程度上受到大宗商品價格的影響。由於以下原因，大宗商品價格可能會大幅波動：（i）石油和天然氣的供需變化相對較小，（ii）市場不確定性以及（iii）受託人無法控制的各種其他因素。可能影響未來大宗商品價格的因素，包括石油和天然氣的價格，包括但不限於：

•
全世界的政治狀況，特別是石油產區的政治混亂、恐怖活動、戰爭或其他武裝衝突，包括烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭；
•
全球經濟狀況；
•
天氣狀況；
•
貿易壁壘;
•
公共衞生問題；
•
國內外原油或天然氣的供應和價格；
•
消費者需求水平；
•
替代燃料的價格和可用性；
•
與交通設施的距離和容量；
•
全球節能措施的影響；以及
•
政府監管和税收的性質和範圍。

儘管受託管理人無法預測可能影響未來大宗商品價格的事件的發生或這些價格將受到的影響程度，但給定時期的天然氣特許權使用費收入通常與期限前三個月的產量有關，給定時期的原油特許權使用費收入通常與該期限前兩個月的產量有關，通常將近似生產時生產地理區域的當前市場價格。當原油和天然氣價格下跌時，信託會受到兩個方面的影響。首先，信託特許權使用費財產的可分配收入減少。其次，運營商對信託特許權使用費財產的勘探和開發活動可能會減少，因為一些項目可能變得不經濟，要麼被推遲，要麼被取消。無法預測未來的原油和天然氣價格走勢，這降低了未來向單位持有人分配現金的可預測性。

流動性和資本資源

正如契約中所述，由於信託的目的有限，沒有資本要求。信託的唯一義務是將實際收取的可分配收入分配給單位持有人。作為石油和天然氣特許權使用費權益的管理人，信託基金每月收取特許權使用費，支付管理費用，並每季度向其單位持有人支付所有淨特許權使用費，但須視支付費用後的分配日可分配收入的可用性而定。

契約（以及貨幣政策委員會的章程和章程）明確禁止經營任何類型的貿易或業務。該信託基金的石油和天然氣資產正在消耗由於禁止投資而無法替代的資產。這些限制以及其他因素允許將信託視為設保人信託。作為設保人信託，用於州和美國聯邦所得税目的的所有收入和扣除額通常都流向每個單位持有人。德克薩斯州徵收特許經營税，但該信託基金認為它無需繳納特許經營税，因為其收入中至少有90％來自被動來源。有關更多信息，請參閲海軍陸戰隊截至2023年6月30日的財政年度的10-K表年度報告。MPC 是一個應納税實體，繳納州和美國聯邦所得税以及州特許經營税。但是，貨幣政策委員會的收入特別不包括貨幣政策委員會收取的98％的石油和天然氣特許權使用費，由於信託的淨利潤利息，這些特許權使用費由信託保留並交給信託。

租約

Marine 依靠公共記錄來獲取有關鑽探和修井作業的信息。截至本報告發布之日可獲得的公開記錄顯示，在截至2024年3月31日的三個月中，沒有就Marine擁有權益的租約進行任何新油井完工。截至2024年5月1日，公開記錄還顯示，在其他與Marine有利益的租約中，沒有正在鑽探或重新完井的油井。

Marine 持有壓倒一切的特許權使用費權益，相當於營運權益百分之一的四分之三，該權益是根據從佔地199,868英畝總英畝的55份租約中生產和銷售的任何石油、天然氣或其他礦物的油井價值計算的

7

目錄

 

在墨西哥灣。Marine的首要特許權使用費權益僅適用於現有租約，不適用於利益所有者可能獲得的任何新租約。

關鍵會計政策與估計

根據員工會計公告主題12：E，特許權使用費信託的財務報表，Marine 使用修改後的現金收付制會計方法。根據這種會計方法，特許權使用費收入在收到時入賬，在信託受託人申報時記錄對單位持有人的分配。海事費用（包括會計、法律費用、其他專業費用、信託費和自付費用）按實際支付基礎入賬。根據修改後的現金制會計方法，Marine還報告了可分配收入，而不是淨收益。受託管理人允許為某些意外開支設立現金儲備，這些突發事件在美國不會根據公認會計原則進行記錄。

在截至2024年3月31日的三個月和九個月中，海事的關鍵會計政策或估計沒有任何變化。有關其關鍵會計政策的詳細討論，請參閲海事截至2023年6月30日的財政年度的10-K表年度報告。

新的會計公告

由於信託財務報表是按修改後的現金基礎編制的，因此大多數會計聲明不適用於信託。尚未通過或發佈任何會對海事財務報表產生重大影響的新會計公告。

普通的

海運的特許權使用費收入來自第三方的石油和天然氣生產活動。海軍陸戰隊的特許權使用費收入會因海軍陸戰隊無法控制的因素而發生波動，包括但不限於根據租賃合同鑽探和維護的受海軍陸戰隊利益約束的生產井的數量、此類油井一段時間內的產量水平以及出售此類油井的石油和天然氣的價格。

海軍陸戰隊運營的重要方面由第三方進行。Marine的特許權使用費收入取決於Marine擁有壓倒一切特許權使用費權益的租約的營運權益所有者的業務。租賃受海軍陸戰隊利益約束的土地的石油和天然氣公司負責石油和天然氣的生產和銷售以及計算向海軍陸戰隊支付的特許權使用費。營運權益所有者對海運的唯一義務是每月支付壓倒一切的特許權使用費，以反映海軍陸戰隊對所售石油和天然氣的權益。Marine的分銷由其過户代理Equiniti Trust Company處理和支付。

石油和天然氣的產量以及此類石油和天然氣的銷售價格是計算壓倒一切的特許權使用費的主要因素。產量受到生產井自然產量下降、鑽探的新油井數量以及根據租約返工和恢復生產的現有油井數量的影響。由於油井正常枯竭，預計將來現有油井的產量將減少。運營商不向海事提供有關未來鑽探或返修作業的信息，這些信息可能會影響Marine擁有壓倒一切特許權使用費的租約中的石油和天然氣生產。

經營業績摘要

在截至2024年3月31日的九個月中，該信託基金實現了約99％的特許權使用費收入來自石油銷售，約1％的特許權使用費收入來自天然氣銷售。在截至2023年3月31日的九個月中，該信託基金通過出售石油實現了約94％的特許權使用費收入和約6％的特許權使用費收入來自天然氣銷售。特許權使用費收入包括生產商從石油和天然氣中獲得的特許權使用費。

截至2024年3月31日的九個月中，每單位可分配收益為0.27美元，而2023年同期為0.56美元。截至2024年3月31日的九個月中，每單位分配額也為0.31美元，低於2023年同期的每單位分配0.67美元。

在截至2024年3月31日的九個月中，與2023年同期相比，石油產量從12,888桶下降至10,005桶（桶），天然氣產量從9,652立方英尺降至761.5萬立方英尺（mcf）。在截至2024年3月31日的九個月中，石油的平均已實現價格降至每桶76.60美元，而2023年同期的平均已實現價格為95.71美元，天然氣的平均已實現價格（扣除支出）降至每立方英尺1.11美元，而2023年同期的平均價格為7.89美元。

8

目錄

 

下表列出了過去六個季度的石油和天然氣淨產量以及單位可分配收入和分配。

 

 

 

淨產量
數量

 

 

可分發

 

 

 

 


季度結束

 

石油（桶）

 

 

天然
氣體 (mcf)

 

 

人均收入
單元

 

 

分佈
每單位

 

2022年12月31日

 

 

4,311

 

 

 

3,321

 

 

$

0.19

 

 

$

0.24

 

2023年3月31日

 

 

3,390

 

 

 

1,914

 

 

$

0.11

 

 

$

0.16

 

2023年6月30日

 

 

3,929

 

 

 

3,060

 

 

$

0.13

 

 

$

0.11

 

2023年9月30日

 

 

3,964

 

 

 

3,148

 

 

$

0.11

 

 

$

0.12

 

2023年12月31日

 

 

3,077

 

 

 

2,291

 

 

$

0.10

 

 

$

0.08

 

2024年3月31日

 

 

2,964

 

 

 

2,176

 

 

$

0.06

 

 

$

0.10

 

 

經營業績——截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月相比

截至2024年3月31日的三個月，石油和天然氣特許權使用費收入從2023年同期的288,614美元降至234,500美元。與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月的特許權使用費有所下降，這主要是由於石油產量下降、天然氣價格急劇下跌以及石油價格下降。

截至2024年3月31日的三個月，可分配收益從2023年同期的215,803美元降至115,524美元。

截至2024年3月31日的三個月，石油特許權使用費收入從2023年同期的277,476美元降至233,186美元。截至2024年3月31日的三個月，石油銷售量從2023年同期的3,390桶下降至2964桶，而截至2024年3月31日的三個月，石油的平均已實現價格從2023年同期的每桶81.85美元降至每桶78.67美元。

截至2024年3月31日的三個月，天然氣特許權使用費（扣除費用）收入從2023年同期的11,138美元降至1,315美元。截至2024年3月31日的三個月中，天然氣的銷售量從2023年同期的1,914立方英尺增至2,176立方英尺，天然氣的平均已實現價格（扣除費用）從2023年同期的每立方英尺5.82美元降至2024年3月31日的三個月的每立方英尺0.60美元。

下表列出了截至2024年3月31日的三個月的石油和天然氣銷售數量和平均價格，以及2023年同期的已實現價格。

 

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未經審計）

 

石油

 

 

 

 

 

 

桶裝已售出

 

 

2,964

 

 

 

3,390

 

平均價格

 

$

78.67

 

 

$

81.85

 

天然氣

 

 

 

 

 

 

Mcf 已售出

 

 

2,176

 

 

 

1,914

 

平均價格，扣除費用

 

$

0.60

 

 

$

5.82

 

 

截至2024年3月31日的三個月，一般和管理費用從2023年同期的84,804美元增加到132,046美元，這主要是由於支付專業費的時間安排。

經營業績——截至2024年3月31日的九個月與截至2023年3月31日的九個月相比

在截至2024年3月31日的九個月中，石油和天然氣特許權使用費收入從2023年同期的1,309,654美元降至774,721美元。在截至2024年3月31日的九個月中，特許權使用費有所下降，這主要是由於石油和天然氣的價格和產量下降。

截至2024年3月31日的九個月中，可分配收益從2023年同期的1,117,141美元降至542,819美元。

9

目錄

 

截至2024年3月31日的九個月中，石油特許權使用費收入從2023年同期的1,233,506美元降至766,295美元。截至2024年3月31日的九個月中，石油銷售量從2023年同期的12,888桶下降至10,005桶，而截至2024年3月31日的九個月中，石油的平均已實現價格從2023年同期的每桶95.71美元降至每桶76.60美元。

截至2024年3月31日的九個月的天然氣特許權使用費（扣除費用）收入從2023年同期的76,148美元降至8,426美元。截至2024年3月31日的九個月中，天然氣的銷售量從2023年同期的9,652立方英尺降至7,615立方英尺，天然氣的平均已實現價格（扣除費用）從2023年同期的每立方英尺7.89美元降至2024年3月31日的九個月的每立方英尺1.11美元。

下表顯示了截至2024年3月31日的九個月以及2023年同期的石油和天然氣銷售量和已實現的平均價格。

 

 

 

九個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未經審計）

 

石油

 

 

 

 

 

 

桶裝已售出

 

 

10,005

 

 

 

12,888

 

平均價格

 

$

76.60

 

 

$

95.71

 

天然氣

 

 

 

 

 

 

Mcf 已售出

 

 

7,615

 

 

 

9,652

 

平均價格，扣除費用

 

$

1.11

 

 

$

7.89

 

截至2024年3月31日的九個月中，一般和管理費用從2023年同期的219,045美元增加到272,340美元，這主要是由於所產生的專業費用和投資者服務的增加。

前瞻性陳述

根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和《交易法》第21E條的定義，本10-Q表季度報告中討論的有關海軍陸戰隊未來財務業績和業績的陳述，以及其他非歷史事實的陳述，均為前瞻性陳述。本報告使用 “預測”、“相信”、“預算”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃” 或其他類似詞語來識別前瞻性陳述。您應仔細閲讀包含這些詞語的陳述，因為它們討論了未來的預期，包含對海軍陸戰隊財務狀況的預測和/或陳述了其他 “前瞻性” 信息。實際結果可能與預期結果有所不同，原因是：石油和天然氣價格或需求下降，這可能導致產量下降或損害海軍陸戰隊的分配能力；COVID-19 對未來產量和分配的影響；由於現有油井耗盡或服務中斷而導致的產量減少，這可能是由風暴對生產設施的破壞、井噴或其他生產事故或生產地層火山陷等地質變化造成的；法規變更；一般經濟狀況；石油生產國的行動和政策；國內和國際能源市場的其他變化；受託人的辭職；以及受海軍陸戰隊利益約束的租約的到期、終止或釋放。海事在截至2023年6月30日的財政年度的10-K表年度報告中列出了其他風險。將來可能會發生Marine無法準確預測或無法控制的事件。如果其中一個或多個不確定性得以實現，或者如果基本假設被證明不正確，則實際結果可能與本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述存在重大差異。除非適用的證券法要求，否則Marine不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

網站

海事在其網站www.marps-marine.com上免費提供其10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及此類報告的修正案。在以電子方式向美國證券交易委員會提交或向美國證券交易委員會提供此類報告後，每份報告都將在合理可行的情況下儘快在本網站上發佈。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

與海事截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告 “第7A項：有關市場風險的定量和定性披露” 中提供的信息沒有實質性變化。

10

目錄

 

第 4 項。控制和程序

關於披露控制和程序有效性的結論

作為信託的受託人，Argent Trust Company負責建立和維護海事的披露控制和程序。Marine 的披露控制和程序包括控制措施和其他程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告海事在《交易法》下提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保海軍陸戰隊在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給受託管理人，以便及時就所需的披露做出決定

截至2024年3月31日，受託管理人根據《交易法》第13a-15（b）條和第15d-15（b）條對海事披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，受託人得出結論，海事的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年3月31日的季度中，海事對財務報告的內部控制沒有任何對海事財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

11

目錄

 

第二部分。其他信息

第 1A 項。風險因素

截至本文件提交之日，與先前在截至2023年6月30日財年的10-K表中提交的海事年度報告中的 “風險因素” 中披露的風險因素相比，沒有任何實質性變化。

第 6 項。展品

以下展品包括在內：

 

4.1

經2022年9月23日修訂的海洋石油信託基金契約作為2022年9月28日提交的海事8-K表最新報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。

31.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對公司受託人進行認證。

32.1

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對公司受託人進行認證。

 

12

目錄

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。

 

 

海洋石油信託

 

Argent Trust Company，海洋石油信託的受託人，不能以個人身份或其他身份

 

 

 

2024年5月14日

來自：

/s/ Jana Egeler

 

賈娜·埃格勒

 

副總統