美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人根據第13a-16條或第15d-16條提交的報告
1934 年的《證券交易法》
2024 年 5 月
委員會檔案編號：001-13742
ICL 集團有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
ICL 集團有限公司
千禧塔
阿拉尼亞街 23 號
郵政信箱 20245
特拉維夫，61202 以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告：
20-F 表格 40-F 表格 ☐
ICL 集團有限公司
以引用方式納入
本表6-K報告應被視為以引用方式納入ICL
Group Ltd.的S-8表格（註冊號：333-205518）的註冊聲明，自本報告提交之日起即成為其中的一部分，但不得被隨後提交或提供的文件或報告所取代。此外，提及
表格的這份報告應被視為納入了向以色列證券管理局提交的、日期為2022年2月28日的ICL集團有限公司的以色列大陸架招股説明書（申報號：2022-02-019821），並自本報告提交之日起成為其中的一部分，前提是
未被隨後提交或提供的文件或報告所取代。
ICL 集團有限公司
|
1.
|
2024 年第一季度業績
|
財務業績和業務概覽
2024年3月31日
|
ICL 集團有限公司
|
ICL 公佈2024年第一季度業績
銷售額實現了17億美元的季度穩步增長
和調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.62億美元
和調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.62億美元
以色列特拉維夫，
2024年5月9日——全球領先的特種礦業公司ICL（紐約證券交易所代碼：ICL）（TASE：ICL）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。合併銷售額為17億美元，而去年第一季度
為21億美元。營業收入為2.03億美元，而調整後的營業收入為4.65億美元，調整後的營業收入為2.15億美元，而後為4.8億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.62億美元，而去年第一季度為6.1億美元。攤薄後
每股收益為0.08美元，前者為0.22美元，調整後的攤薄每股收益為0.09美元，前者為0.23美元。
“隨着全球需求的穩定以及我們的大多數終端市場開始顯示出復甦的跡象，ICL在第一季度取得了穩健的業績，季度銷售額和調整後的息税折舊攤銷前利潤連續增長。此外，我們已經能夠限制大多數與戰爭相關的幹擾的影響。”
ICL總裁兼首席執行官拉維夫·佐勒説。“在第一季度，我們繼續專注於創新，擴大我們的特種產品組合並建立新的戰略合作伙伴關係，同時持續執行我們的效率計劃
並進一步降低成本。這些努力幫助我們向股東提供持續的強勁現金生成和行業領先的股息分配。”
該公司重申了其2024年全年的指導方針，即
將專業化驅動的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤在7億美元至9億美元之間。在鉀肥方面，該公司繼續預計2024年的銷量將在460萬公噸至490萬公噸之間。（1a）
財務業績和業務概覽
本財務業績和業務概覽基於公司截至2024年3月31日的三個月期間未經審計的
未經審計的中期簡明合併財務報表（以下簡稱 “中期財務報表”），根據
國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則（IFRS）編制，並根據國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制，除非另有説明
。財務業績和業務概覽包含某些非國際財務報告準則財務指標和前瞻性陳述，分別在 “財務數據和非公認會計準則
財務指標” 部分和 “前瞻性陳述” 部分進行了描述。
關於 ICL
ICL Group Ltd. 是一家全球領先的特種礦物公司，
為人類在食品、農業和工業市場面臨的可持續發展挑戰創造有影響力的解決方案。ICL利用其獨特的溴、鉀肥和磷酸鹽資源、其全球專業人員隊伍以及以可持續發展
為重點的研發和技術創新能力，推動公司在終端市場的增長。ICL股票在紐約證券交易所和特拉維夫證券交易所（紐約證券交易所和TASE：ICL）雙重上市。該公司在全球擁有超過12,000名員工，其2023年的總收入約為75億美元。欲瞭解更多信息，請訪問公司網站 www.icl-group.com[1].
[1]對我們網站的引用旨在作為非活躍的文本參考，我們網站上的信息或可通過我們網站訪問的信息並非本表格 6-K 的一部分。
2 ICL 集團有限公司 2024 年第一季度業績
財務數據和非公認會計準則財務指標
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
||||
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
|
|
銷售
|
1,735
|
-
|
2,116
|
-
|
7,536
|
-
|
|
毛利
|
557
|
32
|
846
|
40
|
2,671
|
35
|
|
營業收入
|
203
|
12
|
465
|
22
|
1,141
|
15
|
|
調整後的營業收入 (1)
|
215
|
12
|
480
|
23
|
1,218
|
16
|
|
歸屬於公司股東的淨收益
|
109
|
6
|
280
|
13
|
647
|
9
|
|
歸屬於公司股東的調整後淨收益 (1)
|
118
|
7
|
292
|
14
|
715
|
9
|
|
攤薄後的每股收益（以美元計）
|
0.08
|
-
|
0.22
|
-
|
0.50
|
-
|
|
攤薄後的調整後每股收益（美元） (2)
|
0.09
|
-
|
0.23
|
-
|
0.55
|
-
|
|
調整後 EBITDA (2)(3)
|
362
|
21
|
610
|
29
|
1,754
|
23
|
|
來自經營活動的現金流
|
279
|
-
|
382
|
-
|
1,595
|
-
|
|
購買不動產、廠房和設備以及無形資產 (4)
|
145
|
-
|
164
|
-
|
780
|
-
|
| (1) |
請參閲下文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
請參閲下文 “活動期間調整後的息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的調整後每股收益”。
|
| (3) |
2024年第一季度，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤受到非實質性會計重新分類的積極影響。欲瞭解更多信息，請參閲下方的鉀肥板塊業績。
|
| (4) |
請參閲隨附財務報表中的 “簡明合併現金流量表（未經審計）”。
|
我們在本季度報告中披露了非國際財務報告準則
財務指標，標題為調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們的管理層使用調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益
、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤來促進不同時期的經營業績比較。我們通過調整營業收入
來計算調整後的營業收入，以添加某些項目，如下文 “對報告營業和淨收益（非公認會計準則）的調整” 下的對賬表所示。其中某些物品可能會再次出現。我們通過調整歸屬於公司股東的淨收益來計算歸屬於公司
股東的調整後淨收益，以增加某些項目，如下文 “報告營業和淨收益調整（非公認會計準則）” 下的對賬表所示，不包括此類調整對税收的總影響
。我們通過將調整後的淨收益除以攤薄後的已發行普通股的加權平均數來計算攤薄後的調整後每股收益。我們調整後的息税折舊攤銷前利潤是按融資
支出前的淨收益、淨額、所得税、股票賬户投資者的收益份額、折舊和攤銷以及對賬表中列示的 “活動期間合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的每股
股收益” 下的某些調整計算得出，在計算調整後的營業收入時進行了調整。
3 ICL 集團有限公司 2024 年第一季度業績
您不應將調整後的營業收入、
歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益或調整後的息税折舊攤銷前利潤視為根據國際財務報告準則
確定的營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的替代品，並且您應注意，我們對調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與這些定義不同被其他公司使用。
此外，其他公司可能會使用其他指標來評估其業績，這可能會降低我們的非國際財務報告準則財務指標作為比較工具的用處。但是，我們認為，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益
、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括管理層認為不代表我們持續
業務的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。我們的管理層使用這些非國際財務報告準則指標來評估公司的業務戰略和管理績效。我們認為，這些非國際財務報告準則指標為投資者提供了有用的信息，因為它們提高了我們不同時期財務業績的可比性，並提高了用於評估我們業績的關鍵指標的透明度。
(1a) 公司僅在非公認會計準則基礎上提供
指導。公司不提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）與公認會計準則淨收益（虧損）的對賬表，因為預測和量化此類對賬所需的某些金額
，特別是由於用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如重組、訴訟和其他事項因實際事件而有很大差異，公司無法預測
GAAP 以合理的確定性為基礎，提供公認會計原則計算所需的所有扣除額此時的預計淨收益（虧損）。這些扣除的金額可能很大，因此可能導致預計的GAAP淨收益
（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非GAAP）。該指南僅適用於截至本文發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本新聞發佈之日之後的事件或情況或反映實際結果。該公司為專業化驅動的調整後息税折舊攤銷前利潤提供指導，其中包括工業產品、種植解決方案和
磷酸鹽解決方案，因為磷酸鹽解決方案業務現在主要以專業為重點。對於我們的鉀肥業務，我們提供銷量指導。該公司認為，這些信息提供了更高的透明度，因為鑑於近年來的極端波動，這些新的
指標受化肥商品價格的影響較小。
我們討論了公司經營業績變化的主要驅動因素的期比
。本次討論部分基於管理層對主要趨勢對我們業務影響的最佳估計。以下討論以我們的
財務報表為基礎。您應該將此類討論與我們的財務報表一起閲讀。
對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
營業收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
與以色列安全局勢有關的指控 (1)
|
12
|
-
|
14
|
|
資產註銷和場地關閉準備金 (2)
|
-
|
15
|
49
|
|
提前退休的準備金 (3)
|
-
|
-
|
16
|
|
法律訴訟 (4)
|
-
|
-
|
(2)
|
|
營業收入調整總額
|
12
|
15
|
77
|
|
調整後的營業收入
|
215
|
480
|
1,218
|
|
歸屬於本公司股東的淨收益
|
109
|
280
|
647
|
|
營業收入調整總額
|
12
|
15
|
77
|
|
税收調整總額 (5)
|
(3)
|
(3)
|
(9)
|
|
調整後淨收益總額——公司股東
|
118
|
292
|
715
|
| (1) |
對於2024年和2023年，反映了與2023年10月7日開始的戰爭相關的以色列安全局勢的指控。
|
| (2) |
2023年，主要反映了與某些地點的重組（包括場地關閉和設施改造）相關的資產的註銷，這是
公司全球效率計劃的一部分。
|
| (3) |
2023年，反映了由於某些地點的重組而提前退休的規定，這是公司全球效率計劃的一部分。
|
| (4) |
對於2023年，這反映了法律條款的逆轉。
|
| (5) |
對於2024年和2023年，反映了對營業收入進行調整的税收影響。
|
活動期間的合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的調整後每股收益
調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
淨收入
|
126
|
294
|
687
|
|
融資費用，淨額
|
35
|
44
|
168
|
|
所得税
|
42
|
127
|
287
|
|
減去：股票賬户投資者的收益份額
|
-
|
-
|
(1)
|
|
營業收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
折舊和攤銷
|
147
|
130
|
536
|
|
調整 (1)
|
12
|
15
|
77
|
|
調整後 EBITDA 總額 (2)
|
362
|
610
|
1,754
|
| (1) |
請參閲上文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
2024年第一季度，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤受到非實質性會計重新分類的積極影響。欲瞭解更多信息，請參閲下方鉀肥板塊業績中的
。
|
攤薄後的調整後每股收益的計算方法如下
：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
歸屬於公司股東的淨收益
|
109
|
280
|
647
|
|
調整 (1)
|
12
|
15
|
77
|
|
税收調整總額
|
(3)
|
(3)
|
(9)
|
|
調整後淨收益-公司股東
|
118
|
292
|
715
|
|
攤薄後已發行普通股的加權平均數（千股）
|
1,290,362
|
1,290,938
|
1,290,668
|
|
攤薄後的調整後每股收益（美元） (2)
|
0.09
|
0.23
|
0.55
|
| (1) |
請參閲上文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
攤薄後的調整後每股收益的計算方法如下：將歸屬
公司股東的調整後淨收益除以攤薄後已發行普通股的加權平均數（以千計）。
|
在本報告所述期間發生的事件
自2023年10月以色列
政府宣佈進入戰爭狀態以應對對平民的襲擊以來，以色列的安全局勢構成了多項挑戰。其中包括供應鏈中斷、調動儲備金導致的人員短缺，以及外國
貨幣相對於以色列謝克爾的匯率波動。
涉及胡塞武裝襲擊商船的地區緊張局勢加劇了
，影響了紅海的航運業務，導致部分運輸延誤和運輸成本增加。
該公司已採取措施確保員工
和業務合作伙伴以及運營所在社區的安全，以最大限度地減少對其業務的任何潛在影響，包括避免中斷其在以色列的設施的生產活動。
最近幾個月的安全局勢並未對公司的業務業績產生重大影響
。截至今天，該公司在以色列被徵召服預備役的大多數員工已重返全職工作。
但是，由於與戰爭有關的事態發展以及
持續時間是不可預測的，因此該公司無法估計戰爭對其未來業務和業績的潛在影響程度。公司持續監控事態發展，並將採取一切必要行動，以最大限度地減少對其運營和資產造成的任何負面
後果。
合併業績分析
2024 年 1 月至 3 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2023 年第一季度數據
|
2,116
|
(1,651)
|
465
|
|
|
2023 年第一季度調整總額
|
-
|
15
|
15
|
|
|
調整後的 2023 年第一季度數據
|
2,116
|
(1,636)
|
480
|
|
|
數量
|
126
|
(58)
|
68
|
|
|
價格
|
(513)
|
-
|
(513)
|
 |
|
匯率
|
6
|
18
|
24
|
 |
|
原材料
|
-
|
90
|
90
|
|
|
能量
|
-
|
19
|
19
|
|
|
運輸
|
-
|
1
|
1
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
46
|
46
|
|
|
調整後的 2024 年第一季度數字
|
1,735
|
(1,520)
|
215
|
|
|
2024 年第一季度調整總額
|
-
|
(12)
|
(12)
|
|
|
2024 年第一季度數據
|
1,735
|
(1,532)
|
203
|
* 參見上文 “對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”
。
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與鉀肥、鎂、
溴系阻燃劑、元素溴、FertilizerPlus 產品、草皮和裝飾產品以及用作儲能解決方案原材料的MAP的銷量增加有關。這種影響
被白磷酸 (WPA) 和磷酸基食品添加劑銷量的下降部分抵消。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要與每噸
鉀肥（CIF）價格同比下降217美元有關，以及鎂、特種農業和FertizerPlus產品、溴基工業解決方案、溴和磷基阻燃劑、特種礦物產品、WPA、
鹽、磷酸基食品添加劑和用作 MAP 的銷售價格下降有關儲能解決方案的原材料。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾和人民幣兑美元的平均匯率貶值對運營成本產生了積極影響，以及對銷售的積極影響，歐元和
巴西雷亞爾兑美元的平均匯率升值，但上述貶值造成的負面影響部分抵消了這種影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要是由於硫磺、商品肥料、燒鹼
和氫氧化鉀（KOH）成本降低。
|
| - |
能源 — 對營業收入的積極影響歸因於電力和天然氣價格的下降。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要是由於維護和運營成本的降低，
以及較低的營銷成本。
|
8 ICL 集團有限公司 2024 年第一季度業績
下表根據
客户所在地按地理區域列出了銷售額：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
|||
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
|
|
歐洲
|
639
|
37
|
773
|
37
|
|
亞洲
|
412
|
24
|
440
|
21
|
|
北美
|
340
|
20
|
369
|
17
|
|
南美洲
|
232
|
13
|
424
|
20
|
|
世界其他地區
|
112
|
6
|
110
|
5
|
|
總計
|
1,735
|
100
|
2,116
|
100
|
| - |
歐洲——銷售額下降的主要原因是白磷酸（WPA）、溴基
工業解決方案、溴基阻燃劑和特種礦物產品的銷售價格和銷量下降，以及鉀肥、鎂、特種農業和FertilizerPlus產品、磷肥、鹽和磷酸基食品添加劑的銷售價格下降。上述產品銷量的增加以及歐元兑美元
美元的平均匯率升值對銷售產生的積極影響，部分抵消了這一下降。
|
| - |
亞洲——銷售額下降的主要原因是特種農產品、磷酸鹽
肥料和特種礦物產品的銷售價格和銷量下降，以及溴基阻燃劑、溴基工業解決方案和鉀肥的銷售價格下降。溴基阻燃劑
阻燃劑、溴基工業解決方案、用作儲能解決方案原材料的MAP和鉀肥的銷量的增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
北美——銷售額下降的主要原因是WPA、磷酸基食品添加劑、
鹽、鎂、磷基工業解決方案和磷基阻燃劑的銷量和銷售價格下降，以及磷肥、鉀肥、特種農業、草皮和觀賞產品以及透明鹽水液的銷售價格下降。鉀肥、特種農業、草坪和裝飾產品、透明鹽水和磷肥
肥料的銷售量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
南美——銷售額下降的主要原因是鉀肥、特種農產品
和WPA的銷售價格和銷量下降，以及磷肥和FertilzerPlus產品的銷量下降。巴西雷亞爾
兑美元的平均匯率升值對銷售產生的積極影響部分抵消了這一下降。
|
| - |
世界其他地區 — 銷售額的增長主要是由於溴基工業解決方案、磷酸鹽
肥料和鉀肥的銷量增加，但上述產品的銷售價格下降以及特種農業產品的銷量和銷售價格的下降部分抵消了這一增長。
|
融資費用，淨額
2024年第一季度的淨融資支出為3500萬美元，而去年同期為4400萬美元，減少了900萬美元。減少的主要原因是套期保值交易損失減少了1,600萬美元，但部分抵消了長期僱員福利準備金和租賃重估收入減少的600萬美元
，這是由於以色列謝克爾兑美元的貶值低於同期所致。
税收支出
2024年第一季度，公司報告的税收支出
為4200萬美元，而去年同期為1.27億美元，有效税率分別為25％和30％。該公司本季度的有效税率相對較低的主要原因是
盈餘利潤徵税降低，以及來自有效税率較低的税收管轄區的利潤增加。
細分信息
工業產品
工業產品部門使用死海中的高濃度
溶液生產溴，並在以色列、荷蘭和中國的工廠生產溴基化合物。此外，該部門還生產多種等級的鹽、氯化鎂、氧化鎂基產品、磷基產品和功能性流體。
運營結果和關鍵指標
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
335
|
361
|
1,227
|
|
向外部客户銷售
|
331
|
351
|
1,206
|
|
向內部客户銷售
|
4
|
10
|
21
|
|
分部營業收入
|
59
|
90
|
220
|
|
折舊和攤銷
|
13
|
15
|
57
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
72
|
105
|
277
|
|
資本支出
|
16
|
26
|
91
|
亮點和商業環境
| • |
由於溴價格下跌，元素溴的銷售額同比下降，但部分被銷量的增加所抵消。
|
| • |
由於銷量減少，透明鹽水的銷售額同比下降。
|
| • |
由於電子
和建築終端市場的需求仍然疲軟，溴基阻燃劑的銷售額同比增長，較低的價格部分抵消了銷量的增加。
|
| • |
由於需求疲軟和中國在建築終端市場的激烈競爭，磷基阻燃劑的銷售額同比下降。
|
| • |
特種礦物的銷售額同比下降，這得益於價格和銷量下降導致的KCl銷量下降，競爭加劇，以及
由於天氣條件不利，用於除冰的氯化鎂的銷量減少，但價格上漲部分抵消了這一點。
|
2024 年 1 月至 3 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2023 年第一季度數據
|
361
|
(271)
|
90
|
|
|
數量
|
55
|
(31)
|
24
|
|
|
價格
|
(81)
|
-
|
(81)
|
|
|
匯率
|
-
|
6
|
6
|
|
|
原材料
|
-
|
7
|
7
|
|
|
能量
|
-
|
2
|
2
|
|
|
運輸
|
-
|
3
|
3
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
8
|
8
|
|
|
2024 年第一季度數據
|
335
|
(276)
|
59
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與元素溴和
溴系阻燃劑銷量的增加有關。特種礦物和磷基工業解決方案的銷售量下降部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於溴基工業解決方案、溴和磷基阻燃劑以及特種礦物的銷售價格降低。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾兑美元的平均匯率下跌
對運營成本的積極影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響是由於原材料成本的降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要與維護和運營成本的降低有關。
|
鉀肥
鉀肥板塊主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂
和電力。在以色列，鉀肥是通過蒸發工藝從所多瑪的死海中提取鉀肥的，西班牙則使用地下礦山的常規採礦來生產鉀肥。該細分市場還生產和銷售純鎂、鎂
合金和氯。此外，該細分市場銷售其位於西班牙的鉀肥生產基地生產的鹽產品。該部門在索多瑪運營一座發電廠，為以色列的
ICL設施提供電力和蒸汽（剩餘的電力出售給外部客户）。
運營結果和關鍵指標
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
423
|
600
|
2,182
|
|
向外部客户銷售鉀肥
|
306
|
472
|
1,693
|
|
向內部客户銷售鉀肥
|
31
|
34
|
129
|
|
其他和消除 (1)
|
86
|
94
|
360
|
|
毛利
|
169
|
372
|
1,171
|
|
分部營業收入
|
62
|
254
|
668
|
|
折舊和攤銷 (2)
|
62
|
44
|
175
|
|
分部息税折舊攤銷前 (2)
|
124
|
298
|
843
|
|
資本支出
|
66
|
84
|
384
|
|
鉀肥價格-CIF（每噸美元）
|
324
|
541
|
393
|
| (1) |
主要包括西班牙生產的鹽、金屬鎂基產品、氯氣、
以及ICL在以色列死海的發電廠產生的剩餘電力的銷售。
|
| (2) |
2024年第一季度，在對某些資產進行了非實質性的會計重新分類後，鉀肥板塊的息税折舊攤銷前利潤增加了1,600萬美元。
|
亮點和商業環境
| • |
ICL本季度每噸鉀肥價格（CIF）為324美元，比2023年第四季度下降6％，同比下降40％。
|
| • |
穀物價格指數在本季度下降了2.2％。玉米、大豆和小麥價格分別下跌9.7％、8.2％和6.3％，而大米
價格繼續走強，上漲6.8％。
|
| • |
美國農業部於2024年4月發佈的WASDE（世界農業供需估計）報告顯示，
全球穀物庫存與消費的預期比率在2023/24農業年度持續下降至27.5.％，而2022/23農業年度的這一比例為28.3％，2021/22農業年度為28.4％。
|
其他區段信息
全球鉀肥市場——平均價格和進口量：
|
平均價格
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
對比 2023 年第一季度
|
10-12/2023
|
對比 2023 年第四季度
|
|
顆粒鉀肥——巴西
|
CFR 現場
（每噸美元）
|
298
|
495
|
(39.8)%
|
336
|
(11.3)%
|
|
顆粒鉀肥——歐洲西北部
|
CIF 現貨/合約
（每噸歐元）
|
370
|
688
|
(46.2)%
|
388
|
(4.6)%
|
|
標準鉀肥——東南亞
|
CFR 現場
（每噸美元）
|
309
|
573
|
(46.1)%
|
318
|
(2.8)%
|
|
鉀肥進口
|
||||||
|
前往巴西
|
百萬噸
|
2.6
|
2.4
|
8.3%
|
3.4
|
(23.5)%
|
|
到中國
|
百萬噸
|
3.8
|
2.6
|
46.2%
|
3.6
|
5.6%
|
|
去印度
|
百萬噸
|
0.4
|
0.2
|
100.0%
|
0.8
|
(50.0)%
|
資料來源：CRU（2024年4月化肥周）、
FAI、SIACESP（巴西）和中國海關。
鉀肥 — 生產和銷售
|
數千噸
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
製作
|
1,131
|
1,070
|
4,420
|
|
總銷售額（包括內部銷售）
|
1,084
|
963
|
4,683
|
|
期末庫存
|
331
|
654
|
284
|
2024 年第一季度
| - |
產量——產量同比增長61,000噸，這主要是由於運營改善。
|
| - |
銷售——鉀肥的銷售量同比增長了12.1萬噸，這主要是由於對美國、歐洲、
和印度的銷量增加，但巴西和中國的銷量下降部分抵消了這一點。
|
2024 年 1 月至 3 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2023 年第一季度數據
|
600
|
(346)
|
254
|
|
|
數量
|
74
|
(42)
|
32
|
|
|
價格
|
(254)
|
-
|
(254)
|
|
|
匯率
|
3
|
6
|
9
|
|
|
原材料
|
-
|
2
|
2
|
|
|
能量
|
-
|
13
|
13
|
|
|
運輸
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
9
|
9
|
|
|
2024 年第一季度數據
|
423
|
(361)
|
62
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與鉀肥對美國、歐洲和
印度的銷量增加以及鎂銷量的增加有關，但對巴西和中國的鉀肥銷量的減少部分抵消了這一增長。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於每噸鉀肥（CIF）價格同比下降217美元
。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響是由於以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值
對運營成本產生了積極影響，以及歐元兑美元的平均匯率升值對銷售產生了積極影響。
|
| - |
能源 — 對營業收入的積極影響主要是由於天然氣和電力價格的下跌。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要與降低營銷和運營成本有關。
|
磷酸鹽溶液
磷酸鹽解決方案部門運營ICL的磷酸鹽價值鏈
，並使用磷酸巖和肥料級磷酸來生產具有更高附加值的磷酸基特種產品，並生產和銷售磷酸基肥料。
運營結果和關鍵指標 (1)
|
1-3/2024 (2)
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
559
|
675
|
2,350
|
|
向外部客户銷售
|
517
|
620
|
2,141
|
|
向內部客户銷售
|
42
|
55
|
209
|
|
分部營業收入
|
84
|
119
|
350
|
|
折舊和攤銷
|
47
|
52
|
207
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
131
|
171
|
557
|
|
資本支出
|
52
|
54
|
270
|
| (1) |
根據公司的效率計劃（包括自2024年1月起變更報告責任），
非磷酸鹽相關業務的業績從磷酸鹽解決方案板塊分配給其他活動。對比數字進行了重報，以反映應報告部門的組織變化。
|
| (2) |
2024年第一季度，磷酸鹽特種產品包括3.2億美元的分部銷售額、4400萬美元的營業收入、1200萬美元的併購和
代表5600萬美元的息税折舊攤銷前利潤，而磷酸鹽大宗商品包括2.39億美元的分部銷售額、4,000萬美元的營業收入、3500萬美元的D&A和7500萬美元的息税折舊攤銷前利潤。
|
重要亮點
| • |
磷酸鹽價格在2024年第一季度保持穩定，主要基準指數平均同比增長3％。但是，在本季度末，負面的基本面和情緒開始出現。印度決定在 “哈里夫” 作物之前減少補貼，在北半球種植之前關閉化肥進口窗口，以及中國
重返國際市場，都導致了3月下半月價格的下跌。
|
| • |
主要市場的發展詳述如下：
|
| - |
在國家發展和改革委員會（NDRC）決定
暫停出口申請後，中國的磷肥出口在1月和2月急劇下降，目的是確保充足的國內化肥供應用於春季播種，從而緩和當地的定價壓力。結果，出口供應仍然有限，使離岸價格保持穩定。
到3月底，暫停政策進行了修訂，並開始出口，導致全球價格下跌。
|
| - |
印度政府減少了對DAP的補貼。結果，本地分銷利潤率保持負數，打壓了第一季度的進口，
隨後大幅下降。儘管本季度大部分時間DAP價格平均為593美元/噸，但在中國改變出口政策之後，在3月下旬下降了20美元。
|
| - |
在過去一年的大部分時間裏，美國對加工磷酸鹽的需求超出預期，導致國內庫存減少，第一季度的進口和價格增加。根據臨時貿易數據，美國在2024年第一季度進口了近100萬噸，而進口量為0.7萬噸。隨着春季種植進口窗口的過去，DAP FOB Nola價格在3月初達到717美元/噸的峯值，然後在本季度末
降至645美元/噸。
|
| - |
儘管馬託格羅索州的大豆價格下降了三分之一，但巴西MAP CFR的價格在本季度末達到570美元/噸，與同期相比增長了7美元/噸
。這種趨勢是供應驅動的，因為來自摩洛哥、美國和沙特阿拉伯的入境人數有限，當地供應緊張。
|
| • |
印度磷酸價格每季度談判一次。第一季度商定的價格為968美元/噸P2O5，比2023年第四季度低17美元。
|
| • |
由於運費上漲侵蝕了
淨回值，硫磺離岸價格在3月底達到83美元/噸，高於本季度初的77美元/噸。
|
| • |
儘管歐洲的特種食品銷量同比增長，但由於美洲銷量減少和全球價格下跌
，全球銷售下降。同樣，受主要市場價格下跌和北美銷量減少的推動，工業鹽的銷售額同比下降，但部分被歐洲銷量的增加所抵消。
|
| • |
由於所有地區的銷售價格下降，白磷酸（WPA）的銷售額同比下降。
|
| • |
亞洲電池材料的銷售額同比增長，原因是該公司繼續執行其長期戰略，為儲能系統（ESS）市場提供商用
解決方案。銷售額的增長主要是由銷量的增加所推動的。
|
其他區段信息
全球磷酸鹽大宗商品市場——平均價格：
|
平均價格
|
每噸美元
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
對比 2023 年第一季度
|
10-12/2023
|
對比 2023 年第四季度
|
|
DAP
|
CFR 印度散裝現貨
|
591
|
648
|
(9)%
|
594
|
(1)%
|
|
茶匙
|
CFR 巴西散裝現貨
|
425
|
515
|
(17)%
|
422
|
1%
|
|
SSP
|
CPT 巴西內陸 18-20% P2O5 批量現貨
|
276
|
325
|
(15)%
|
278
|
(1)%
|
|
硫磺
|
批量 FOB Adnoc 月度批量合同
|
75
|
139
|
(46)%
|
102
|
(26)%
|
資料來源：CRU（《化肥週刊
歷史價格，2024年4月）。
2024 年 1 月至 3 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2023 年第一季度數據
|
675
|
(556)
|
119
|
|
|
數量
|
(18)
|
15
|
(3)
|
|
|
價格
|
(93)
|
-
|
(93)
|
|
|
匯率
|
(5)
|
12
|
7
|
|
|
原材料
|
-
|
38
|
38
|
|
|
能量
|
-
|
3
|
3
|
|
|
運輸
|
-
|
1
|
1
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
12
|
12
|
|
|
2024 年第一季度數據
|
559
|
(475)
|
84
|
| - |
數量 — 對營業收入的負面影響是由於白磷酸（WPA）、磷酸鹽類食品
添加劑和鹽的銷量減少。用於儲能解決方案的特種原材料銷量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要與WPA、磷肥、
磷酸基食品添加劑、鹽和用於儲能解決方案的特種原材料的銷售價格下降有關。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要與人民幣和以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值對運營成本產生的積極影響有關，
人民幣兑美元的平均匯率貶值對銷售產生的負面影響部分抵消了這種影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響是由於硫磺、燒鹼和氫氧化鉀（KOH）的成本降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要與維護和運營成本的降低有關。
|
成長解決方案
Growing Solutions板塊旨在通過加強其在特種農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化、化肥和肥料Plus等核心市場的地位，以及瞄準巴西、印度和中國等高增長市場，實現
植物營養領域的全球領導地位。
細分市場還希望利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向鉀肥、磷酸鹽和聚硫酸鹽的向後整合及其化學專業知識，以及整合和
從收購業務中產生協同效應的能力。該部門不斷努力擴大其特種植物營養、植物刺激和植物健康解決方案的廣泛產品組合，其中包括提高效率和控釋肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液體肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤和葉面微量營養素、次生營養素、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品和佐劑螞蟻。
運營結果和關鍵指標
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
479
|
564
|
2,073
|
|
向外部客户銷售
|
474
|
553
|
2,047
|
|
向內部客户銷售
|
5
|
11
|
26
|
|
分部營業收入
|
23
|
32
|
51
|
|
折舊和攤銷
|
19
|
13
|
68
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
42
|
45
|
119
|
|
資本支出
|
15
|
24
|
92
|
亮點和商業環境
| • |
FertizerPlus：由於價格下跌，銷售額同比下降，但部分被銷量的增加所抵消，主要是在歐洲。但是，由於需求減少，巴西的銷量
有所下降。
|
| • |
特種農業（SA）：由於價格下跌，銷售額同比下降，但部分被銷量的增加所抵消，主要是CRF和水
可溶性氮磷鉀的銷量，以及歐洲和美國的需求增加。
|
| • |
草坪和觀賞植物（T&O）：銷售額同比增長，主要是由於觀賞園藝的銷售增加，受有利的
天氣條件的影響，尤其是北歐和美國，這導致需求增加，主要是對CRF和WSF的需求。相反，由於歐洲
潮濕條件導致分銷商謹慎行事，影響了施用率，導致對最終用户的銷售減少，草坪和景觀的銷售額略有下降。
|
| • |
ICL Boulby：聚硫酸鹽的產量同比下降了17％，產量達到21.6萬噸。
|
2024 年 1 月至 3 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2023 年第一季度數據
|
564
|
(532)
|
32
|
|
|
數量
|
33
|
(24)
|
9
|
|
|
價格
|
(126)
|
-
|
(126)
|
|
|
匯率
|
8
|
(7)
|
1
|
|
|
原材料
|
-
|
98
|
98
|
|
|
能量
|
-
|
2
|
2
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
7
|
7
|
|
|
2024 年第一季度數據
|
479
|
(456)
|
23
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要是由於草皮和觀賞植物、FertizerPlus和特種農產品的銷量增加。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於大多數產品線（主要是特種
農業和肥料Plus產品）的銷售價格降低。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於巴西雷亞爾和歐元兑美元的平均匯率升值
對銷售產生的積極影響，略高於其對運營成本的負面影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要與商品化肥、氫氧化鉀
(KOH)、燒鹼和氨的成本降低有關。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要與維護和運營成本的降低有關。
|
流動性和資本資源
現金的來源和用途
經營活動提供的淨現金
在本季度，經營活動提供的
現金流為2.79億美元，而去年同期為3.82億美元。這一下降主要是由於營業利潤減少，但部分被税收減少所抵消。
用於投資活動的淨現金
在本季度，用於投資活動的淨現金為1.02億美元，而去年同期為2.04億美元。下降的主要原因是存款和出售被投資者的收益，但為業務合併支付的淨現金部分抵消了這一收益。
用於融資活動的淨現金
在本季度，用於融資活動的淨現金為2.29億美元，而去年同期為4700萬美元。這一增長主要是由於償還了長期債務，但股息
支付額的減少部分抵消了這一點。
未償淨負債
2024年1月，公司按計劃償還了1.45億美元的私募債券。
2024年3月，公司按計劃償還了3.92億新謝克爾
（約合1.08億美元）的E系列債券。
截至2024年3月31日，ICL的淨金融負債為20.22億美元，與2023年12月31日相比減少了7300萬美元。
信貸設施
與可持續發展掛鈎的循環信貸額度（RCF）
2023年4月，公司簽訂了ICL Finance B.V. 與十二家國際銀行組成的財團簽訂了與可持續發展掛鈎的
循環信貸額度協議，提供15.5億美元的信貸額度。
截至2024年3月31日，該公司已使用了15.5億美元中的
4.5億美元。在本報告發布之日之後，即2024年4月，所有貸款機構行使了將協議延長一年的選擇權，至2029年4月。
證券化
公司承諾的證券化工具
框架的總金額為3億美元，另外還有1億美元是未承諾的。截至2024年3月31日，ICL已使用該設施框架中約1.75億美元。
21 ICL 集團有限公司 2024 年第一季度業績
評級和財務契約
惠譽評級
2023年6月，惠譽評級重申了公司的長期發行人
違約評級和優先無抵押評級為 “BBB”。長期發行人違約評級的前景穩定。
標普評級
2023 年 7 月，標準普爾信用評級機構重申了
公司的國際信用評級和高級無抵押評級 “BBB”。此外，標普馬洛特信用評級機構重申了公司的信用評級為 “iLAA”，評級前景穩定。
財務契約
截至2024年3月31日，公司遵守了融資協議中規定的所有
財務契約。
關鍵會計估計
在截至2024年3月31日的三個月期間，我們先前在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。
董事會和高級管理層最新消息
沙洛姆·什洛莫先生被任命為董事會成員，自 2024 年 1 月 1 日起生效，任期至公司下一次年度股東大會。
在本報告發布之日之後，截至2024年5月8日，ICL營銷與傳播副總裁瑪雅
格林菲爾德女士被視為公司的公職人員。
風險因素
在截至2024年3月31日的三個月期間，我們先前在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
來自市場風險的定量和定性風險
我們在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中提到 “第11項——關於市場風險的定量和定性
披露”。
法律訴訟
有關法律訴訟和其他
突發事件的更多信息，請參閲公司中期財務報表附註6。
前瞻性陳述
本公告包含
構成 “前瞻性陳述” 的陳述，其中許多陳述可以通過使用前瞻性詞語來識別，例如 “預測”、“相信”、“可以”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計”、“努力”、“預測”、“目標” 和
“潛力” 等。公司依靠經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港來做出此類前瞻性陳述。
前瞻性陳述出現在本公告的許多
處，包括但不限於有關我們的意圖、信念或當前預期的陳述。前瞻性陳述基於我們管理層的信念和假設以及管理層當前
可獲得的信息。此類陳述存在風險和不確定性，由於各種因素，包括但不限於
，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異，包括但不限於：
營業執照或礦產
開採許可證或特許權的損失或損害；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估算之間的差異；自然災害和遵守環境監管立法
和許可限制的成本，包括與氣候變化和温室氣體排放相關的法律法規以及物理影響；未能 “收穫” 鹽，這可能導致鹽積聚在蒸發池底部 5 在
《死者》中海運；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港運輸設施中斷或影響我們向海外出口產品的能力的監管限制；匯率或價格與我們目前所經歷的
相比的變化；我們運營所在國家的總體市場、政治或經濟狀況；我們的主要原材料價格上漲或短缺；流行病可能會造成幹擾，影響我們的銷售、
運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合作和/或政府債務；大量水流入死海，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞動
糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵計劃或税收優惠的變化；新的財政或税收相關立法的制定；和/或更高的納税負債；我們的評估和估計的變化，作為認可和衡量方式的依據資產和負債；未能整合或實現合併和收購、組織重組和
合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全漏洞；未能留住和/或招聘關鍵
人員；無法按照預期的時間表實現成本削減計劃的預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場的活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他超出我們
控制範圍的因素而導致的化肥產品需求變化；我們或我們的服務提供商的鎂產品銷售中斷受到我們無法控制的各種因素的影響；金融市場的波動或危機；採礦和化工
製造；失敗確保我們的員工和流程安全；面臨第三方和產品責任索賠；因食品安全和食源性疾病問題而導致的產品召回或其他責任索賠；保險範圍不足
；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事不穩定，包括以色列當前的戰爭狀態以及由此對我們的供應和生產鏈造成的任何中斷；
提起集體訴訟和衍生品針對本公司、其高管和董事會成員的訴訟；在
公司於2024年3月14日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度報告（“年度報告”）中 “第3項——關鍵信息——D.風險因素” 中討論的交易結束、合併和收購以及其他風險因素。
前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有規定，否則我們沒有義務根據新信息或未來發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些聲明、目標或目標的任何修訂，以便
反映後來的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒投資者考慮這些風險和不確定性，不要過分依賴這些信息。前瞻性陳述
不應被視為對未來業績或業績的保證，並受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。
本2024年第一季度的報告（
“季度報告”）應與公司截至2023年12月31日止年度的20-F表發佈的2023年年度報告一起閲讀，包括對在向美國證券交易委員會提交的
財務狀況表之日之後發生的事件的描述。
合併財務報表（未經審計）
截至 2024 年 3 月 31 日
（以百萬美元計）
|
ICL 集團有限公司
|
截至的簡明合併財務狀況表（未經審計）
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
流動資產
|
|||
|
現金和現金等價物
|
363
|
552
|
420
|
|
短期投資和存款
|
121
|
129
|
172
|
|
貿易應收賬款
|
1,492
|
1,631
|
1,376
|
|
庫存
|
1,630
|
2,116
|
1,703
|
|
預付費用和其他應收賬款
|
301
|
316
|
363
|
|
流動資產總額
|
3,907
|
4,744
|
4,034
|
|
非流動資產
|
|||
|
遞延所得税資產
|
155
|
155
|
152
|
|
不動產、廠房和設備
|
6,285
|
6,066
|
6,329
|
|
無形資產
|
897
|
867
|
873
|
|
其他非流動資產
|
242
|
213
|
239
|
|
非流動資產總額
|
7,579
|
7,301
|
7,593
|
|
總資產
|
11,486
|
12,045
|
11,627
|
|
流動負債
|
|||
|
短期債務
|
623
|
704
|
858
|
|
貿易應付賬款
|
914
|
967
|
912
|
|
規定
|
54
|
79
|
85
|
|
其他應付賬款
|
849
|
985
|
783
|
|
流動負債總額
|
2,440
|
2,735
|
2,638
|
|
非流動負債
|
|||
|
長期債務和債券
|
1,883
|
2,278
|
1,829
|
|
遞延所得税負債
|
492
|
442
|
489
|
|
長期僱員負債
|
352
|
385
|
354
|
|
長期準備金和應計費用
|
218
|
239
|
224
|
|
其他
|
57
|
68
|
56
|
|
非流動負債總額
|
3,002
|
3,412
|
2,952
|
|
負債總額
|
5,442
|
6,147
|
5,590
|
|
公平
|
|||
|
股東權益總額
|
5,762
|
5,631
|
5,768
|
|
非控股權益
|
282
|
267
|
269
|
|
權益總額
|
6,044
|
5,898
|
6,037
|
|
負債和權益總額
|
11,486
|
12,045
|
11,627
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
26 ICL 集團有限公司季度報告
簡明合併收益表（未經審計）
（除每股數據外，以百萬計）
|
在三個月的時間內
已結束
3 月 31 日
|
今年
已結束
12 月 31 日
|
||
|
2024
|
2023
|
2023
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
銷售
|
1,735
|
2,116
|
7,536
|
|
銷售成本
|
1,178
|
1,270
|
4,865
|
|
毛利
|
557
|
846
|
2,671
|
|
銷售、運輸和營銷費用
|
273
|
264
|
1,093
|
|
一般和管理費用
|
64
|
68
|
260
|
|
研究和開發費用
|
17
|
18
|
71
|
|
其他開支
|
3
|
34
|
128
|
|
其他收入
|
(3)
|
(3)
|
(22)
|
|
營業收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
財務費用
|
60
|
87
|
259
|
|
財務收入
|
(25)
|
(43)
|
(91)
|
|
財務費用，淨額
|
35
|
44
|
168
|
|
股票入賬的被投資者的收益份額
|
-
|
-
|
1
|
|
所得税前收入
|
168
|
421
|
974
|
|
所得税
|
42
|
127
|
287
|
|
淨收入
|
126
|
294
|
687
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益
|
17
|
14
|
40
|
|
歸屬於本公司股東的淨收益
|
109
|
280
|
647
|
|
歸屬於公司股東的每股收益：
|
|||
|
每股基本收益（美元）
|
0.08
|
0.22
|
0.50
|
|
攤薄後的每股收益（以美元計）
|
0.08
|
0.22
|
0.50
|
|
已發行普通股的加權平均數：
|
|||
|
基本（以千計）
|
1,289,530
|
1,289,238
|
1,289,361
|
|
稀釋（以千計）
|
1,290,362
|
1,290,938
|
1,290,668
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
27 ICL 集團有限公司季度
報告
簡明綜合收益表（未經審計）
|
在截至的三個月期間
|
截至該年度
|
||
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
淨收入
|
126
|
294
|
687
|
|
隨後將重新歸類為淨收益的其他綜合收益的組成部分
|
|||
|
外幣折算差額
|
(58)
|
59
|
80
|
|
轉移到損益表的現金流套期保值公允價值的變化
|
5
|
24
|
59
|
|
現金流套期保值公允價值變動的有效部分
|
(5)
|
(24)
|
(41)
|
|
與隨後將重新歸類為淨收入的項目相關的税收
|
-
|
-
|
(4)
|
|
(58)
|
59
|
94
|
|
|
其他綜合收益中不會重新歸類為淨收益的組成部分
|
|||
|
固定福利計劃的精算收益
|
(2)
|
10
|
33
|
|
與不會重新歸類為淨收入的項目相關的税收
|
-
|
(3)
|
(8)
|
|
(2)
|
7
|
25
|
|
|
綜合收入總額
|
66
|
360
|
806
|
|
歸屬於非控股權益的綜合收益
|
13
|
18
|
35
|
|
歸屬於本公司股東的綜合收益
|
53
|
342
|
771
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
28 ICL
集團有限公司季度報告
簡明合併現金流量表（未經審計）
|
在截至的三個月期間
|
截至該年度
|
||
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
來自經營活動的現金流
|
|||
|
淨收入
|
126
|
294
|
687
|
|
對以下各項的調整：
|
|||
|
折舊和攤銷
|
147
|
130
|
536
|
|
匯率、利息和衍生品，淨額
|
59
|
18
|
24
|
|
税收支出
|
42
|
127
|
287
|
|
條款的變化
|
(42)
|
(15)
|
(32)
|
|
其他
|
2
|
4
|
29
|
|
208
|
264
|
844
|
|
|
庫存變化
|
51
|
51
|
465
|
|
貿易應收賬款的變化
|
(141)
|
(35)
|
252
|
|
貿易應付賬款的變化
|
26
|
(37)
|
(101)
|
|
其他應收賬款的變動
|
18
|
(6)
|
26
|
|
其他應付賬款的變動
|
10
|
(23)
|
(210)
|
|
經營資產和負債的淨變動
|
(36)
|
(50)
|
432
|
|
已支付的利息，淨額
|
(13)
|
(17)
|
(115)
|
|
已繳的所得税，扣除退款後的淨額
|
(6)
|
(109)
|
(253)
|
|
經營活動提供的淨現金
|
279
|
382
|
1,595
|
|
來自投資活動的現金流
|
|||
|
存款收益（付款），淨額
|
50
|
(44)
|
(88)
|
|
購買不動產、廠房和設備以及無形資產
|
(145)
|
(164)
|
(780)
|
|
資產和業務剝離所得收益，扣除交易費用
|
15
|
3
|
4
|
|
業務合併
|
(22)
|
-
|
-
|
|
其他
|
-
|
1
|
1
|
|
用於投資活動的淨現金
|
(102)
|
(204)
|
(863)
|
|
來自融資活動的現金流
|
|||
|
支付給公司股東的股息
|
(61)
|
(178)
|
(474)
|
|
收到長期債務
|
198
|
258
|
633
|
|
償還長期債務
|
(386)
|
(170)
|
(836)
|
|
短期債務的收據（還款）
|
17
|
37
|
(25)
|
|
衍生品交易的收益
|
3
|
6
|
5
|
|
向非控股權益支付的股息
|
-
|
-
|
(15)
|
|
用於融資活動的淨現金
|
(229)
|
(47)
|
(712)
|
|
現金和現金等價物的淨變化
|
(52)
|
131
|
20
|
|
期初的現金和現金等價物
|
420
|
417
|
417
|
|
貨幣折算對現金和現金等價物的淨影響
|
(5)
|
4
|
(17)
|
|
截至期末的現金和現金等價物
|
363
|
552
|
420
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
29 ICL 集團有限公司季度報告
簡明合併權益變動表（未經審計）
|
歸屬於本公司股東
|
非-
控制
利益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
保費
|
累積翻譯調整
|
資本
儲備
|
財政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
總計
股東們
公正
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至2024年3月31日的三個月期間
|
|||||||||
|
截至 2024 年 1 月 1 日的餘額
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
|
基於股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
1
|
-
|
-
|
2
|
-
|
2
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(61)
|
(61)
|
-
|
(61)
|
|
綜合收益（虧損）
|
-
|
-
|
(54)
|
-
|
-
|
107
|
53
|
13
|
66
|
|
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
|
549
|
235
|
(539)
|
148
|
(260)
|
5,629
|
5,762
|
282
|
6,044
|
|
歸屬於本公司股東
|
非-
控制
利益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
保費
|
累積翻譯調整
|
資本
儲備 |
財政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
總計
股東們
公正
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至2023年3月31日的三個月期間
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的餘額
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基於股份的薪酬
|
-
|
-
|
-
|
3
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(178)
|
(178)
|
-
|
(178)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
55
|
-
|
-
|
287
|
342
|
18
|
360
|
|
截至2023年3月31日的餘額
|
549
|
233
|
(515)
|
130
|
(260)
|
5,494
|
5,631
|
267
|
5,898
|
所附附附註是這些簡明合併中期財務報表不可分割的一部分。
30 ICL 集團有限公司季度報告
簡明合併權益變動表（未經審計）（續）
|
歸屬於本公司股東
|
非-
控制
利益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
高級版 |
累積翻譯調整
|
資本
儲備
|
財政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
總計
股東們
公正
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
截至2023年12月31日的財年
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的餘額
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基於股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
6
|
-
|
-
|
7
|
-
|
7
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(474)
|
(474)
|
(15)
|
(489)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
85
|
14
|
-
|
672
|
771
|
35
|
806
|
|
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
註釋 1 — 概述
| A. |
申報實體
|
ICL 集團有限公司（以下簡稱 “公司”）是一家在以色列註冊並註冊的公司
。該公司的股票在特拉維夫證券交易所（TASE）和紐約證券交易所（NYSE）上市，股票代碼為：ICL。該公司的註冊總部地址是以色列特拉維夫
阿拉尼亞街23號。該公司是以色列有限公司的子公司，該公司是一家在TASE上市的上市公司，股票代碼為ILCO: TA。以色列國在ICL及其一些子公司中持有特殊的國家股份，使國家
有權捍衞以色列國的切身利益。
公司
及其子公司、關聯公司和合資企業（以下簡稱 “集團” 或 ICL）是一家領先的特種礦產集團，運營着獨特的綜合業務模式。該公司競爭性地開採某些礦物作為原料，並利用加工和產品配方技術為兩個主要終端市場的客户增加價值：農業和工業（包括食品）。
ICL 的產品主要用於農業、電子、食品、燃料和天然氣勘探、水淨化和海水淡化、建築、洗滌劑、化粧品、藥品和汽車。
| B. |
在本報告所述期間發生的事件
|
自2023年10月以色列
政府宣佈進入戰爭狀態以應對對平民的襲擊以來，以色列的安全局勢構成了多項挑戰。其中包括供應鏈中斷、調動儲備金導致的人員短缺，以及外國
貨幣相對於以色列謝克爾的匯率波動。
涉及胡塞武裝襲擊商船的地區緊張局勢加劇了
，影響了紅海的航運業務，導致部分運輸延誤和運輸成本增加。
該公司已採取措施確保員工
和業務合作伙伴以及運營所在社區的安全，以最大限度地減少對其業務的任何潛在影響，包括避免中斷其在以色列的設施的生產活動。
最近幾個月的安全局勢並未對公司的業務業績產生重大影響
。截至今天，該公司在以色列被徵召服預備役的大多數員工已重返全職工作。
但是，由於與戰爭有關的事態發展以及
持續時間是不可預測的，因此該公司無法估計戰爭對其未來業務和業績的潛在影響程度。公司持續監控事態發展，並將採取一切必要行動，以最大限度地減少對其運營和資產造成的任何負面
後果。
32 ICL 集團有限公司季度報告
附註2 — 重要會計政策
| A. |
準備基礎
|
公司的財務報表是根據國際會計準則理事會（IASB）發佈的
國際財務報告準則（“IFRS”）編制的，公司使用國際財務報告準則作為其公認的會計原則（“GAAP”）。
簡明的合併中期財務報表
是根據國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制的，不包括完整的年度財務報表中要求的所有信息。這些簡明的合併中期財務報表和附註未經審計，
應與公司向美國證券交易所
委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度報告（以下簡稱 “年度財務報表”）中包含的經審計的財務報表一起閲讀。
編制這些
簡明合併中期財務報表時使用的會計政策和假設與編制公司年度財務報表時使用的會計政策和假設一致，公司認為，包括公允列報此類信息所必需的所有
調整。中期業績不一定代表公司全年的預期業績。
改敍
該公司對
比較數據進行了一些微不足道的重新分類，以便根據當前財務報表的分類方式進行調整。上述重新分類對總利潤（虧損）沒有影響。
| B. |
尚未通過的標準和解釋修正案
|
《國際財務報告準則第18號》，財務報表中的列報和
披露
該準則取代了國際會計準則IAS 1財務報表的列報。作為新的披露要求的一部分，公司將被要求在損益表中提供新的定義小計：
融資和税前的營業利潤和利潤。此外，損益表項目將分為三個明確的類別：運營、投資和融資。該準則還包括要求在財務報表
中單獨披露管理層定義的績效指標（“非公認會計準則” 指標）的使用情況，並增加了對財務報表和附註中項目的分組和拆分的具體指示。《國際財務報告準則第18號》對2027年1月1日或之後開始的年度報告期有效，可以選擇提前採用。
33 ICL 集團有限公司季度報告
附註3-運營部門
A. 一般情況
1。運營部門信息
ICL是一家全球特種礦產公司，以獨特的綜合業務模式運營溴、鉀肥和磷酸鹽礦物價值鏈。我們的業務分為四個部分：工業產品、鉀肥、磷酸鹽溶液和
種植解決方案。
工業產品 —
工業產品部門生產溴源自作為以色列索多瑪鉀肥生產過程副產品的溶液以及溴基化合物。工業產品公司將其生產的大部分溴用於
自己在以色列、荷蘭和中國的生產基地生產溴化合物。此外，工業產品部門生產多種等級的鹽、氯化鎂和其他一些特種礦物產品。
工業產品還從事磷基阻燃劑和其他磷基產品的生產和銷售。
鉀肥 — 鉀肥
細分市場主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂以及電力。以色列和西班牙使用蒸發
工藝生產鉀肥，從西班牙的傳統地下礦山開採中提取鉀肥。該細分市場還生產和銷售純鎂和鎂
合金，以及氯和方鈉鹽。此外，該細分市場銷售其位於西班牙的鉀肥生產基地生產的鹽產品。該公司在索多瑪經營一座發電廠，為以色列的ICL公司提供電力（以及向外部客户提供剩餘的
電力），併為所多瑪基地的所有設施提供蒸汽。
磷酸鹽解決方案—
磷酸鹽解決方案板塊基於磷酸鹽價值鏈，該價值鏈使用磷酸鹽巖和肥料級磷酸（“綠色磷酸”）等磷酸大宗商品來生產具有更高
附加值的特種產品。該部門還生產和銷售磷基肥料。磷酸鹽巖是從露天礦開採和加工的，其中三個位於以色列的內蓋夫沙漠，
，第四個位於中國雲南省。以色列和中國的設施還生產硫酸、綠磷酸和磷肥料。
磷酸鹽溶液部門通過淨化綠色磷酸來生產純磷酸
。純磷酸和綠色磷酸用於製造具有高附加值的下游產品，例如磷酸鹽和酸，用於廣泛的食品和工業應用。
磷酸鹽和酸用於各種工業終端市場，例如口腔護理、清潔產品、油漆和塗料、儲能解決方案、水處理、瀝青改性、建築、金屬處理等。
細分市場的食品行業產品包括功能性食品配料和磷酸鹽添加劑，它們為加工肉類、肉類替代品、家禽、海鮮、乳製品、飲料和烘焙食品提供質地和穩定性解決方案。此外，該部門為ICL的特種肥料業務提供純磷酸，併為食品配料
行業生產有機牛奶成分和乳清蛋白。
34 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
A. 將軍（續）
1。運營部門信息（續）
種植解決方案—
種植解決方案板塊旨在通過加強其在特種農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化、化肥和肥料Plus等核心市場的地位，實現植物營養市場的全球領導地位，
瞄準巴西、印度和中國等高增長市場。該細分市場還希望利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向鉀肥、磷酸鹽和聚硫酸鹽的向後整合以及
其化學專業知識，以及整合收購業務並從中產生協同效應的能力。
ICL不斷努力擴大其廣泛的專業
植物營養、植物刺激和植物健康解決方案產品組合，其中包括提高效率和控釋肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液體肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、
土壤和葉面微量營養素、次要營養素、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品，和輔助劑。
成長型解決方案部門在全球範圍內開發、製造、銷售和
銷售其產品，主要銷往南美、歐洲、亞洲、北美和以色列。它在比利時、以色列和西班牙生產水溶性特種肥料，在英國
和荷蘭生產有機、觀賞園藝、草皮和園林綠化產品，在以色列、西班牙和中國生產液體肥料，在中國和以色列生產直溶性肥料，在荷蘭、巴西和美國生產控釋肥料，在英國、荷蘭和
德國生產FertilizerPlus產品，以及次要營養素，生物刺激劑，巴西的土壤調節劑、種子處理產品和佐劑。
其他活動 — 其他
業務活動包括ICL的創新部門，該部門促進創新，開發新產品和服務，以及為農民和農學家提供的數字平臺和技術
解決方案。該類別包括種植者和Agmatix，這些創新型初創企業正在為未來的農業發展農業數據處理和分析能力。根據公司的
效率計劃（包括自2024年1月起變更報告責任），非磷酸鹽相關業務的業績從磷酸鹽解決方案板塊分配給其他活動。
重報了比較數字，以反映應報告細分市場的組織變化。這些活動未按可報告的分段列報，因為它們未達到所需的量化閾值。
2。分部資本投資
各分部在每個報告期內進行的資本投資主要包括不動產、廠房和設備，以及在正常業務過程中和作為業務合併的一部分收購的無形資產。
35 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
A. 將軍（續）
3.分部間轉賬和未分配收入（支出）
分部收入、支出和業績包括分部間
轉賬，這些轉賬基於正常業務過程中的交易價格。這與首席運營決策者定期審查的報告一致。
作為財務報表合併過程的一部分，分部間轉賬被取消。
正如首席運營決策者定期審查的報告中所述，分部利潤是根據營業收入衡量的，而不是
向運營部門分配某些支出。管理層認為，這是評估此類結果的最相關衡量標準。
36 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
B. 運營部門數據
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽
解決方案
|
成長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2024年3月31日的三個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
331
|
367
|
517
|
474
|
46
|
-
|
1,735
|
|
細分市場間銷售
|
4
|
56
|
42
|
5
|
-
|
(107)
|
-
|
|
總銷售額
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
|
分部營業收入（虧損）
|
59
|
62
|
84
|
23
|
(3)
|
(10)
|
215
|
|
未分配給各分部的其他費用
|
(12)
|
||||||
|
營業收入
|
203
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(35)
|
||||||
|
所得税前收入
|
168
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
13
|
62
|
47
|
19
|
4
|
2
|
147
|
|
資本支出
|
16
|
66
|
52
|
15
|
1
|
5
|
155
|
|
作為業務合併一部分的資本支出
|
-
|
-
|
-
|
34
|
-
|
-
|
34
|
37 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
351
|
548
|
620
|
553
|
44
|
-
|
2,116
|
|
細分市場間銷售
|
10
|
52
|
55
|
11
|
1
|
(129)
|
-
|
|
總銷售額
|
361
|
600
|
675
|
564
|
45
|
(129)
|
2,116
|
|
分部營業收入（虧損）
|
90
|
254
|
119
|
32
|
(6)
|
(9)
|
480
|
|
未分配給各分部的其他費用
|
(15)
|
||||||
|
營業收入
|
465
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(44)
|
||||||
|
所得税前收入
|
421
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
15
|
44
|
52
|
13
|
4
|
2
|
130
|
|
資本支出
|
26
|
84
|
54
|
24
|
3
|
2
|
193
|
38 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽
解決方案
|
成長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
截至2023年12月31日的財年
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
1,206
|
1,973
|
2,141
|
2,047
|
169
|
-
|
7,536
|
|
細分市場間銷售
|
21
|
209
|
209
|
26
|
3
|
(468)
|
-
|
|
總銷售額
|
1,227
|
2,182
|
2,350
|
2,073
|
172
|
(468)
|
7,536
|
|
分部營業收入（虧損）
|
220
|
668
|
350
|
51
|
(34)
|
(37)
|
1,218
|
|
未分配給各分部的其他費用
|
(77)
|
||||||
|
營業收入
|
1,141
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(168)
|
||||||
|
股票入賬的被投資者的收益份額
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
974
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
57
|
175
|
207
|
68
|
17
|
12
|
536
|
|
資本支出
|
91
|
384
|
270
|
92
|
13
|
23
|
873
|
39 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
||||
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
|
|
美國
|
319
|
18
|
345
|
16
|
1,262
|
17
|
|
中國
|
255
|
15
|
284
|
13
|
1,059
|
14
|
|
巴西
|
210
|
12
|
394
|
19
|
1,530
|
20
|
|
英國
|
102
|
6
|
170
|
8
|
428
|
6
|
|
德國
|
92
|
5
|
110
|
5
|
340
|
5
|
|
法國
|
91
|
5
|
85
|
4
|
254
|
3
|
|
西班牙
|
74
|
4
|
100
|
5
|
348
|
5
|
|
以色列
|
68
|
4
|
66
|
3
|
274
|
4
|
|
波蘭
|
51
|
3
|
24
|
1
|
106
|
1
|
|
意大利
|
50
|
3
|
52
|
2
|
149
|
2
|
|
所有其他
|
423
|
25
|
486
|
24
|
1,786
|
23
|
|
總計
|
1,735
|
100
|
2,116
|
100
|
7,536
|
100
|
40 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息（續）
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽
解決方案
|
成長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2024年3月31日的三個月期間
|
|||||||
|
歐洲
|
104
|
169
|
143
|
235
|
31
|
(43)
|
639
|
|
亞洲
|
110
|
76
|
160
|
61
|
10
|
(5)
|
412
|
|
北美
|
98
|
61
|
137
|
44
|
1
|
(1)
|
340
|
|
南美洲
|
4
|
59
|
69
|
100
|
-
|
-
|
232
|
|
世界其他地區
|
19
|
58
|
50
|
39
|
4
|
(58)
|
112
|
|
總計
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽
解決方案
|
成長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三個月期間
|
|||||||
|
歐洲
|
142
|
237
|
178
|
234
|
34
|
(52)
|
773
|
|
亞洲
|
86
|
100
|
174
|
84
|
4
|
(8)
|
440
|
|
北美
|
109
|
51
|
178
|
38
|
-
|
(7)
|
369
|
|
南美洲
|
6
|
160
|
100
|
159
|
-
|
(1)
|
424
|
|
世界其他地區
|
18
|
52
|
45
|
49
|
7
|
(61)
|
110
|
|
總計
|
361
|
600
|
675
|
564
|
45
|
(129)
|
2,116
|
41 ICL 集團有限公司季度報告
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息（續）
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
截至2023年12月31日的財年
|
|||||||
|
歐洲
|
432
|
624
|
613
|
746
|
126
|
(209)
|
2,332
|
|
亞洲
|
361
|
539
|
587
|
257
|
30
|
(30)
|
1,744
|
|
北美
|
349
|
260
|
614
|
138
|
2
|
(12)
|
1,351
|
|
南美洲
|
25
|
524
|
368
|
753
|
-
|
(5)
|
1,665
|
|
世界其他地區
|
60
|
235
|
168
|
179
|
14
|
(212)
|
444
|
|
總計
|
1,227
|
2,182
|
2,350
|
2,073
|
172
|
(468)
|
7,536
|
42 ICL 集團有限公司季度報告
附註4 — 貸款、金融工具和風險管理
A. 金融工具的公允價值
某些
金融資產和金融負債的財務報表中的賬面金額，包括現金和現金等價物、投資、短期存款和貸款、應收賬款和其他借方餘額、長期投資和應收賬款、短期信貸、應付賬款和其他信貸
餘額、具有可變利息和其他負債的長期貸款以及衍生金融工具，相當於或近似於其公允價值。
下表詳細列出了財務報表中列報的
金融工具組的賬面金額和公允價值與其公允價值不符：
|
2024 年 3 月 31 日
|
2023 年 3 月 31 日
|
2023 年 12 月 31 日
|
||||
|
攜帶
金額
|
公允價值
|
攜帶
金額
|
公允價值
|
攜帶
金額
|
公允價值
|
|
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$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
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||||
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固定利息貸款
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329
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289
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343
|
297
|
337
|
306
|
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帶有固定利息的債券
|
||||||
|
可銷售
|
1,111
|
1,006
|
1,228
|
1,144
|
1,208
|
1,118
|
|
不可銷售
|
47
|
44
|
193
|
187
|
196
|
194
|
|
1,487
|
1,339
|
1,764
|
1,628
|
1,741
|
1,618
|
B. 公允價值層次結構
下表使用估值方法對以公允價值計量的金融
工具進行了分析。
定義了以下級別：
級別 2：觀測數據（直接或間接）。
|
第 2 級
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3月31日
2024
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3月31日
2023
|
十二月三十一日
2023
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$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
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|
用於經濟對衝的衍生品，淨額
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13
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(25)
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39
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|
指定為現金流對衝的衍生品，淨額
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(8)
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(18)
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1
|
|
5
|
(43)
|
40
|
C. 外幣風險
該公司面臨某些債券、貸款、勞動力成本和其他運營費用的本金和利息
以色列謝克爾兑美元的匯率變動的影響。該公司的風險管理策略是使用衍生品對衝由
負債、勞動力成本和其他以謝克爾計價的運營成本產生的現金流變化。根據公司的風險管理戰略，根據對風險敞口
和公司選擇套期保值的固有風險的評估，不時對這些風險敞口進行套期保值。
43 ICL 集團有限公司季度報告
附註5 — 長期薪酬計劃和股息分配
| A. |
基於股份的付款-不可銷售的期權
|
2024 年 4 月 3 日和 2024 年 4 月 4 日，公司的人力資源和
薪酬委員會和董事會分別批准了新的三年期股權授予，根據經修訂的
2014 年股權薪酬計劃，向高管和高級管理人員提供約 1200 萬份不可出售和不可轉讓的期權，不作任何考慮。自授予之日起 12 個月、24 個月和 36 個月後，期權的歸屬期將分為三個相等的部分。授予日的公允價值為
約1500萬美元。
| B. |
股息分配
|
|
董事會分配股息的決定日期
|
實際股息分配日期
|
分配金額
（百萬美元）
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每股股息 ($)
|
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2024年2月26日
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2024年3月26日
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61
|
0.05
|
|
2024 年 5 月 8 日 *
|
2024年6月20日
|
59
|
0.05
|
* 股息將於 2024 年 6 月 20 日發放，創紀錄的資格發放日期為 2024 年 6 月 6 日。
附註6 — 準備金、意外開支和其他事項
年度財務報表附註18披露了批准針對構成博凱克溪流遊客的有限類別的集體訴訟的情況，此前針對Rotem Israel Ltd.和Periclase提起的集體訴訟
環境危害
據稱是1970年代開始廢水泄漏到博凱克溪附近的地下含水層造成的，而該公司是政府所有。
原告於2024年3月7日告知法院，雙方打算探討
調解的可能性，此後，原告於2024年4月21日提交了一份通知，通知法院調解程序終止。此外，他們向法院提出了一項請求，其中除其他外，包括傳喚國家討論臨時救濟問題，其實質是啟動保護區的康復工作。
由於最高法院的判決主要涉及初步的
問題，沒有討論被告的責任和損害金額，甚至明確表示某些問題在地區法院的判決中仍有待解決，沒有由最高法院作出裁決，因此
很難估計訴訟的結果。公司的財務報表中未記錄任何準備金。
44 ICL 集團有限公司季度報告
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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ICL 集團有限公司
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來自：
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/s/ Aviram Lahav
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姓名：
|
阿維拉姆·拉哈夫
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標題：
|
首席財務官
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|
|
ICL 集團有限公司
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|
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來自：
|
/s/ Aya Landman
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|
姓名：
|
艾雅·蘭德曼
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標題：
|
副總裁、首席合規官兼公司祕書
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日期：2024 年 5 月 9 日
45 ICL 集團有限公司季度報告