假的Q1--12-31000175010626278200017501062024-01-012024-03-3100017501062024-05-1500017501062024-03-3100017501062023-12-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2024-03-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2023-12-3100017501062023-01-012023-03-310001750106AEI：租賃會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：租賃會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: 地產會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 地產會員2023-01-012023-03-310001750106AEI: Biohealth 成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: Biohealth 成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：其他成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：其他成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：非關聯黨成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：關聯黨成員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2023-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-12-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001750106US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001750106US-GAAP：家長會員2023-12-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2023-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2022-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2022-12-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001750106US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001750106US-GAAP：家長會員2022-12-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100017501062022-12-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2024-01-012024-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2024-01-012024-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：家長會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2024-01-012024-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-01-012023-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：家長會員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2024-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2024-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001750106US-GAAP：家長會員2024-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2024-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：A系列優選股票會員2023-03-310001750106美國公認會計準則：優先股成員US-GAAP：B系列優先股會員2023-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001750106US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001750106US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001750106US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001750106US-GAAP：家長會員2023-03-310001750106US-GAAP：非控股權益成員2023-03-3100017501062023-03-310001750106AEI: Alset國際會員2022-10-040001750106US-GAAP：土地和建築會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：土地和建築會員2023-01-012023-12-310001750106US-GAAP：土地和建築會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員SRT: 最低成員2024-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2022-03-142022-03-150001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2023-12-142023-12-140001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2024-03-310001750106AEI：製造商和貿易商信託公司成員2023-12-310001750106AEI：經紀會員2024-03-310001750106AEI：經紀會員2023-12-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-092024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員美國公認會計準則：投資者會員2024-01-092024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員美國公認會計準則：投資者會員2024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員2024-03-310001750106AEI: ambsandHolistaMember2024-03-310001750106AEI：價值交易所國際會員2021-04-102021-04-120001750106AEI：價值交易所國際會員2021-04-1200017501062022-10-162022-10-170001750106AEI：價值交易所國際會員2023-09-062023-09-060001750106AEI：價值交易所國際會員2022-10-170001750106AEI：共享服務全球公司成員2024-03-200001750106AEI：共享服務全球公司成員2024-03-202024-03-200001750106AEI：文件安全系統 INC 成員2024-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員2023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員2024-03-310001750106AEI: shrgMember2024-03-3100017501062023-08-082023-08-0800017501062023-01-012023-12-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2020-09-062020-09-080001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2020-09-080001750106AEI：Hyten Global 泰國有限公司成員2020-09-282020-09-300001750106AEI：Hyten Global 泰國有限公司成員2020-09-300001750106AEI: kBeauty ResearchLabColtd 成員2021-12-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI：DSSINC 會員2024-03-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2024-03-310001750106美國通用會計準則：普通股成員2021-03-122021-03-120001750106AEI: Commonstock 系列會員2021-09-072021-09-080001750106AEI：美國太平洋金融公司成員2021-09-072021-09-080001750106AEI：美國太平洋金融公司成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：美國太平洋金融公司成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：美國太平洋金融公司成員2024-03-310001750106AEI：美國太平洋金融公司成員2023-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2021-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-06-012022-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-06-100001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2024-02-200001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2023-05-222023-05-220001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2023-05-220001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2023-05-222023-05-220001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2023-01-012023-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2024-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員AEI: 股票購買協議成員2023-03-310001750106AEI: vectorcomColtd 會員2021-02-260001750106AEI: vectorcomColtd 會員2023-12-310001750106SRT: 最低成員2024-03-310001750106SRT: 最大成員2024-03-3100017501062023-07-140001750106AEI：BlackOak 會員2024-03-310001750106AEI：BlackOak 會員2023-03-310001750106AEI：延期收入會員2024-03-310001750106AEI：延期收入會員2023-12-310001750106AEI：延期收入會員2022-01-012022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：Alset Global Pteld2024-01-012024-03-310001750106AEI：Alset Global Pteld2024-03-310001750106AEI：Alset Global Pteld2023-12-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI：Alset 業務發展私人有限公司會員2023-12-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2024-03-310001750106AEI：全球健康有限公司會員2023-12-310001750106AEI: Alset 國際有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: Alset 國際有限公司會員2024-03-310001750106AEI: Alset 國際有限公司會員2023-12-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI：新加坡建築發展私人有限公司會員2023-12-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI：新加坡建築私人有限公司會員2023-12-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI：全球生物醫學私人有限公司會員2023-12-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2024-03-310001750106AEI: sedCapitalpteLtd 成員2023-12-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2024-03-310001750106AEI: LiquidValue 資產管理私人有限公司會員2023-12-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2024-03-310001750106AEI：AlsetSolarLimited 會員2023-12-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2024-03-310001750106AEI：alsetfbonepteLtd 會員2023-12-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2024-03-310001750106AEI：BMICapital Partners國際有限公司會員2023-12-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2024-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員2023-12-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2024-01-012024-03-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2024-03-310001750106AEI: SED Intelligent Homeinc2023-12-310001750106AEI：成員的流動價值發展2024-01-012024-03-310001750106AEI：成員的流動價值發展2024-03-310001750106AEI：成員的流動價值發展2023-12-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2024-03-310001750106AEI：alseteHomeinc 會員2023-12-310001750106AEI: sedusallc會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedusallc會員2024-03-310001750106AEI: sedusallc會員2023-12-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2024-03-310001750106AEI: 一百五十個 blackoak gpinc 會員2023-12-310001750106AEI：SED Development USAIN2024-01-012024-03-310001750106AEI：SED Development USAIN2024-03-310001750106AEI：SED Development USAIN2023-12-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2024-03-310001750106AEI：一百五十三ccmblackoak Ltd會員2023-12-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2024-03-310001750106AEI: sedtexashomellc 會員2023-12-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2024-03-310001750106AEI: sedballengerLLC 會員2023-12-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2024-01-012024-03-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2024-03-310001750106AEI：Sedmaryland Development LL2023-12-310001750106AEI: SED Development Manag2024-01-012024-03-310001750106AEI: SED Development Manag2024-03-310001750106AEI: SED Development Manag2023-12-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2024-03-310001750106AEI: sedBuilderLLC 會員2023-12-310001750106AEI: HapiMetaverseinc會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HapiMetaverseinc會員2024-03-310001750106AEI: HapiMetaverseinc會員2023-12-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2024-01-012024-03-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2024-03-310001750106AEI: Hotapp Blockchainpte.ltd2023-12-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2024-03-310001750106AEI: Hotapp 國際有限公司會員2023-12-310001750106AEI: sedreitinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: sedreitinc 會員2024-03-310001750106AEI: sedreitinc 會員2023-12-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2024-03-310001750106AEI: HWHWorldinc 會員2023-12-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: hwhworldpteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2024-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-12-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2024-03-310001750106AEI: HWHWorld 有限公司會員2023-12-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2024-03-310001750106AEI：HWHWorldIncone 會員2023-12-310001750106AEI: AlsetenergyInc會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: AlsetenergyInc會員2024-03-310001750106AEI: AlsetenergyInc會員2023-12-310001750106AEI：新零售AIINC會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：新零售AIINC會員2024-03-310001750106AEI：新零售AIINC會員2023-12-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2024-03-310001750106AEI: 生物健康水務公司成員2023-12-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2024-01-012024-03-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2024-03-310001750106AEI: impact Biohealthpte.lt2023-12-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2024-03-310001750106AEI：American HomeReitinc 會員2023-12-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2024-03-310001750106AEI：AlsetSolarinc 會員2023-12-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2024-03-310001750106AEI：HWHKorinc 會員2023-12-310001750106AEI: AlsetCapitalinc會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: AlsetCapitalinc會員2024-03-310001750106AEI: AlsetCapitalinc會員2023-12-310001750106AEI: HapicafeinTexas會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HapicafeinTexas會員2024-03-310001750106AEI: HapicafeinTexas會員2023-12-310001750106AEI: hwhspteld會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: hwhspteld會員2024-03-310001750106AEI: hwhspteld會員2023-12-310001750106AEI: liquidValue Development2024-01-012024-03-310001750106AEI: liquidValue Development2024-03-310001750106AEI: liquidValue Development2023-12-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2024-03-310001750106AEI：液化價值開發有限公司成員2023-12-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2024-03-310001750106AEI：alsetfb Holdings spteinc 會員2023-12-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2024-01-012024-03-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2024-03-310001750106AEI: credas CapitalpteLtd2023-12-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2024-03-310001750106AEI: credasCapital GmbH 會員2023-12-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2024-03-310001750106AEI: 智能獎勵快遞有限公司會員2023-12-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2024-03-310001750106AEI：ahrtexastWollc 會員2023-12-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2024-03-310001750106AEI：ahr blackoakonELLC 會員2023-12-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2024-03-310001750106AEI：ahrtexasthreellc 會員2023-12-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2024-03-310001750106AEI：Hapicafe Korea inc 成員2023-12-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2024-03-310001750106AEI：Alset 管理集團成員2023-12-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2024-03-310001750106AEI: alset AcquisitionsorLLC 會員2023-12-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-12-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2024-03-310001750106AEI: AlsetSpac Group Inc 成員2023-12-310001750106AEI: AlseteVehiclePteltd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: AlseteVehiclePteltd 會員2024-03-310001750106AEI: AlseteVehiclePteltd 會員2023-12-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: HapitravelpteLtd 會員2023-12-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2024-03-310001750106AEI：Hapiwealth BuilderpteLTD 會員2023-12-310001750106AEI: HWH MarketingPlacepteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2024-03-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2023-12-310001750106AEI: 內華達州 HWH International 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2024-03-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：hapicafe GPTE 會員2023-12-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2024-03-310001750106AEI：alsetreitsinc 會員2023-12-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2024-03-310001750106AEI：HapimetaverseincTexas會員2023-12-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2024-03-310001750106AEI: Hapicafe 限定會員2023-12-310001750106AEI: mochkltdMember2024-01-012024-03-310001750106AEI: mochkltdMember2024-03-310001750106AEI: mochkltdMember2023-12-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2024-03-310001750106AEI：ahrtexasFourLLC 會員2023-12-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: alsetfbplqpteLtd 會員2023-12-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2024-03-310001750106AEI：hapicafesdnbHD 會員2023-12-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2024-03-310001750106AEI：深圳樂友餐飲管理有限公司會員2023-12-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2024-03-310001750106AEI: 東莞樂友餐飲管理有限公司會員2023-12-310001750106AEI: 廣州樂友餐飲管理有限公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 廣州樂友餐飲管理有限公司會員2024-03-310001750106AEI: 廣州樂友餐飲管理有限公司會員2023-12-310001750106AEI：Hapitravelltd會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Hapitravelltd會員2024-03-310001750106AEI：Hapitravelltd會員2023-12-310001750106AEI: Hapi 收購 PTELTD 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: Hapi 收購 PTELTD 會員2024-03-310001750106AEI: Hapi 收購 PTELTD 會員2023-12-310001750106AEI: roboticaiTradepteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: roboticaiTradepteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: roboticaiTradepteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: HapiMarketPlaceInc 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HapiMarketPlaceInc 會員2024-03-310001750106AEI: HapiMarketPlaceInc 會員2023-12-310001750106AEI: HapicafeColtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: HapicafeColtd 會員2024-03-310001750106AEI: HapicafeColtd 會員2023-12-310001750106美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員AEI：一位客户會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：其他成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：其他成員2023-01-012023-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2024-03-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2024-03-310001750106AEI：生物健康商業會員2024-03-310001750106AEI：其他成員2024-03-310001750106AEI：房地產細分市場成員2023-12-310001750106AEI：數字化轉型技術會員2023-12-310001750106AEI：生物健康商業會員2023-12-310001750106AEI：其他成員2023-12-310001750106SRT: 單親家庭成員2024-03-310001750106SRT: 單親家庭成員2023-12-310001750106SRT: 單親家庭成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：機動車貸款會員2024-03-310001750106AEI：機動車貸款會員2023-12-310001750106AEI: 運營貸款會員2024-03-310001750106AEI: 運營貸款會員2023-12-310001750106AEI: 給 efutton 會員的承諾書2024-03-310001750106AEI: 給 efutton 會員的承諾書2023-12-310001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: 貸款協議會員2019-04-170001750106AEI：Sedmaryland Development LLAEI: 貸款協議會員2019-04-152019-04-1700017501062022-03-142022-03-1500017501062022-03-1500017501062023-12-142023-12-140001750106AEI: 豐隆金融有限公司會員2021-05-170001750106AEI: 豐隆金融有限公司會員2021-05-162021-05-170001750106AEI：聯合海外銀行有限公司會員2022-09-220001750106AEI：聯合海外銀行有限公司會員2022-09-222022-09-2200017501062023-12-180001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-12-182023-12-180001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-12-180001750106AEI: HWH 國際公司會員2023-12-172023-12-180001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-082024-01-090001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-162020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員AEI：股票和認股權證會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2021-01-012021-12-310001750106AEI: Alset 國際有限公司會員2022-12-090001750106AEI：alseteHomeinc 會員2022-12-090001750106AEI：alseteHomeinc 會員2022-12-092022-12-090001750106AEI：共享服務全球公司會員2023-05-032023-05-040001750106AEI：共享服務全球公司會員AEI：陳恆輝會員2023-05-032023-05-040001750106AEI：共享服務全球公司會員AEI：陳恆輝會員2023-05-040001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：普通階級成員2023-05-012023-05-010001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：普通階級成員2023-05-010001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員2023-05-012023-05-010001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員SRT: 最低成員2023-05-012023-05-010001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員US-GAAP：B類普通會員SRT: 最大成員2023-05-012023-05-010001750106AEI：阿爾塞特資本收購公司成員2024-01-090001750106AEI: 合併協議成員2024-01-082024-01-090001750106US-GAAP：多數股東成員2024-01-082024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-090001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-090001750106AEI：Hapitravelltd會員2023-06-142023-06-140001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-270001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-272023-01-270001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-02-230001750106AEI: HapiMetaverseinc會員2023-09-060001750106AEI: HapiMetaverseinc會員2023-09-062023-09-060001750106AEI: HapiMetaverseinc會員SRT: 最大成員2023-09-060001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2024-03-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2024-01-012024-03-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-12-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-01-012023-12-310001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-12-150001750106AEI：hapimetaversen candnewElectriccvCrop 成員2023-12-142023-12-140001750106AEI：共享服務全球公司成員2024-01-170001750106AEI：共享服務全球公司成員2024-01-172024-01-170001750106AEI：共享服務全球公司成員2024-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-03-310001750106AEI: HWH 國際公司會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: SentinelBrokersCompany Inc會員2024-02-200001750106AEI: sedperthptyLtd 會員US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001750106AEI: sedperthptyLtd 會員US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001750106AEI: HapiMetaverseinc會員US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001750106AEI: HapiMetaverseinc會員US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2022-06-012022-06-300001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員2023-01-012023-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001750106AEI：mackenzieEquity Partners會員US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-310001750106AEI：Hapitravelltd會員2023-12-310001750106AEI: Ketomei 會員2022-03-210001750106AEI: ketomeipteLtd 會員2022-03-210001750106AEI: Ketomei 會員2022-03-212022-03-2100017501062022-03-210001750106AEI: Ketomei 會員2022-07-272022-07-280001750106AEI: Ketomei 會員2022-07-280001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-07-272022-07-280001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-08-040001750106AEI：HapicaFeinc 會員2022-07-280001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-08-310001750106AEI: Ketomei 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-08-310001750106AEI: Ketomei 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-08-120001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-07-282022-07-280001750106AEI: Ketomei 會員2023-08-310001750106AEI: Ketomei 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-10-310001750106AEI：HapicaFeinc 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-10-260001750106AEI：HapicaFeinc 會員2023-10-260001750106AEI: Ketomei 會員美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-310001750106AEI: Ketomei 會員2024-02-200001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2021-10-130001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2021-10-132021-10-130001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2024-03-310001750106AEI：LiquidValue 資產管理有限公司成員2023-12-310001750106AEI: 貸款協議成員AEI：國際價值交易所會員2023-09-282023-09-280001750106AEI: 貸款協議成員AEI：國際價值交易所會員2023-09-280001750106AEI: 貸款協議成員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 貸款協議成員2023-01-012023-12-310001750106AEI: 貸款協議成員AEI：國際價值交易所會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 貸款協議成員AEI：國際價值交易所會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: MOCHK Limited 會員2022-10-040001750106AEI: MOCHK Limited 會員2022-10-042022-10-040001750106US-GAAP：親善會員2023-12-310001750106US-GAAP：親善會員2022-12-310001750106US-GAAP：親善會員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：親善會員2023-01-012023-12-310001750106US-GAAP：親善會員2024-03-3100017501062021-06-140001750106US-GAAP：A系列優選股票會員2024-03-310001750106US-GAAP：B系列優先股會員2024-03-3100017501062022-12-062022-12-060001750106AEI：系列可轉換優先股成員2021-06-140001750106US-GAAP：B系列優先股會員2021-06-140001750106美國通用會計準則：普通股成員AEI：Aegis Capital Corp 成員2023-02-060001750106美國通用會計準則：普通股成員AEI：Aegis Capital Corp 成員2023-02-052023-02-060001750106US-GAAP：超額配股期權成員美國通用會計準則：普通股成員2023-02-052023-02-060001750106AEI: 三月優惠會員2024-03-310001750106US-GAAP：普通階級成員2023-12-310001750106US-GAAP：普通階級成員2024-03-310001750106AEI：債務的滿意度和免除債務協議成員AEI: HWH 國際公司會員2023-12-182023-12-180001750106AEI：債務的滿意度和免除債務協議成員AEI: HWH 國際公司會員2023-12-180001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-12-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-12-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-12-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-01-012023-03-310001750106US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310001750106US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001750106美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-03-310001750106AEI：SharingServices ConvertibleNote 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: NECV Warrants會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: VEII Warrants會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: SHRGWarrants會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員2024-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106AEI：投資證券交易會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsSHRG會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsSHRG會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsSHRG會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsSHRG會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收應收貸款SHRG成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收應收貸款SHRG成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收應收貸款SHRG成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收應收貸款SHRG成員2024-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001750106US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106AEI: 投資證券公允價值期權會員2023-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106AEI：投資證券交易會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106AEI：投資證券交易會員2023-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI: 可轉換票據應收賬款會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106美國公認會計準則：應收票據會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI: WarrantsVEII 會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：可轉換應收貸款 VEII 會員2023-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001750106US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2020-07-162020-07-170001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2021-01-012021-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2021-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2022-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-01-012024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-01-012023-12-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：美國醫療房地產投資信託基金會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: shrgMemberAEI：證券購買協議成員AEI: 可轉換本票會員2024-03-202024-03-200001750106AEI: shrgMemberAEI：證券購買協議成員AEI: 可轉換本票會員2024-03-200001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 股票交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI: 股票交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：共享服務全球公司會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI：共享服務全球公司會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2024-03-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2024-01-012024-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2024-03-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2024-01-012024-03-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：文件安全系統 INC 成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: 股票交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI: 股票交易會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：Amarantus Bioscience Holdings 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：HolistaColltechLimited 會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：國際價值交易所會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：共享服務全球公司會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI：共享服務全球公司會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: 交易股票會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2023-12-310001750106AEI: nervotecpteLtd 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-12-310001750106AEI: uBeauty 限定會員2023-01-012023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI：ElectriccV Corporation 的新成員2023-12-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106AEI：ElectriccV Corporation 的新成員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI: VetwoWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI: VetwoWarrants會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2023-12-310001750106AEI: VetwoWarrants會員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106AEI: VetwoWarrants會員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: VetwoWarrants會員2023-12-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：衡量輸入股價會員AEI: SHRGWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：測量輸入行使價格會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: SHRGWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入無風險利率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: SHRGWarrants會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：計量輸入價格波動率成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: SHRGWarrants會員2024-03-310001750106AEI: SHRGWarrants會員US-GAAP：Warrant 會員AEI：衡量輸入股息收益率會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-310001750106US-GAAP：Warrant 會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員AEI: SHRGWarrants會員2024-03-310001750106AEI: AlsetVillas協議成員2023-11-132023-11-130001750106AEI：第四節協議成員2023-11-132023-11-130001750106AEI: AlsetVillas協議成員2023-11-1300017501062023-11-132023-11-130001750106SRT: 最低成員2024-01-012024-03-310001750106SRT: 最大成員2024-01-012024-03-310001750106美國公認會計準則：存款會員2024-03-310001750106美國公認會計準則：存款會員2023-12-310001750106AEI: SGAI 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: sgfandb 成員2023-01-012023-12-310001750106AEI: SGFour Seasons Park 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: sghapiCafe 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: sgplq會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：香港辦公室成員2023-01-012023-12-310001750106AEI：香港倉庫會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: HKShop 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: HKHAPiTravel 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：KrhapiCafe 會員2023-01-012023-12-310001750106AEI: krhwh 世界會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：貝塞斯達·馬裏蘭議員2023-01-012023-12-310001750106AEI：中國咖啡會會員2023-01-012023-12-310001750106AEI：中國辦公室成員2023-01-012023-12-3100017501062022-01-012022-12-310001750106AEI: 陳先生和陳會員AEI: HealthWealth HappinesspteLtd 會員US-GAAP：後續活動成員2024-04-252024-04-25iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pureiso421:SGDutr: acreAEI: 整數utr: sqftiso421:aud

 

 

 

美國 個州

證券 和交易委員會

華盛頓， 哥倫比亞特區 20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (d) 條提交的季度 報告

 

對於 ，季度期已結束 3月31日 2024

 

要麼

 

☐ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 條或 15 (d) 條提交的 TRANSITION 報告

 

對於 來説，從 ____________ 到 _______ 的過渡期

 

001-39732

委員會 文件編號

 

Alset Inc.

（註冊人的確切 姓名如其章程所示）

 

德州   83-1079861

州 或其他司法管轄區

公司 或組織

  

(I.R.S. 僱主

身份 編號。）

 

4800 蒙哥馬利巷, 210 套房,

貝塞斯達, 馬裏蘭州

   20814
（主要行政辦公室的地址 ）   （Zip 代碼）

 

301-971-3940

註冊人的 電話號碼，包括區號

 

根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：

 

每個類別的標題   交易 符號   註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值 0.001 美元   AEI   這個 納斯達股票市場 LLC

 

用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記指明 在過去 12 個月內（或者註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器 ☐ 加速過濾器 ☐
非加速過濾器 ☒ 規模較小的申報公司 ☒
    新興成長型公司 ☒

 

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

 

用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒

 

截至 2024 年 5 月 15 日的 ，有 9,235,119註冊人的普通股每股面值0.001美元，已發行和流通。

 

 

 

 
 

 

目錄

 

第一部分財務信息 F-1
   
第 1 項。財務報表（未經審計） F-1
   
簡明合併資產負債表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日（未經審計） F-1
   
簡明合併運營報表和其他綜合虧損——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（未經審計） F-2
   
簡明合併股東權益報表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（未經審計） F-3
   
簡明合併現金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（未經審計） F-5
   
未經審計的簡明合併財務報表附註 F-6 —F-34
   
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 3
   
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 12
   
第 4 項。控制和程序 12
   
第二部分其他信息 12
   
第 1 項。法律訴訟 12
   
第 1A 項。風險因素 12
   
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 12
   
第 3 項。優先證券違約 12
   
第 4 項。礦山安全披露 12
   
第 5 項。其他信息 12
   
第 6 項。展品 13
   
簽名 14

 

2
 

 

第 I 部分。財務信息

 

項目 1.財務報表。

 

Alset Inc. 及其子公司

合併 資產負債表

（未經審計）

 

   2024年3月31日   2023年12月31日 
資產：          
流動資產：          
現金和現金等價物  $23,727,542   $26,921,727 
限制性現金   965,334    967,566 
應收賬款，淨額   85,427    77,517 
其他應收賬款，淨額   2,835,289    2,576,454 
應收票據——關聯方，淨額   1,820,476    1,693,946 
按公允價值計算的可轉換貸款應收賬款-關聯方   939,692    1,207,627 
預付費用   156,768    253,689 
向關聯方預付款   550,000    - 
庫存   6,413    5,561 
以公允價值投資證券   2,982,255    2,148,500 
以公允價值投資證券-關聯方   7,411,596    11,869,920 
按成本投資證券   53,601    54,512 
投資股票法證券   6,444,660    7,551,153 
存款   153,337    133,063 
流動資產總額   48,132,390    55,461,235 
           
房地產          
出租物業   31,501,707    31,770,386 
正在開發的房產   8,381,922    10,366,766 
經營租賃使用權資產，淨額   1,514,903    1,467,372 
存款   429,150    337,606 
其他應收賬款——長期，淨額   6,008,080    4,855,609 
信託賬户中持有的現金和有價證券   -    21,252,639 
善意   60,149    60,343 
財產和設備，淨額   681,987    742,072 
總資產  $96,710,288   $126,314,028 
           
負債和股東權益：          
流動負債：          
應付賬款和應計費用  $3,675,428   $4,372,792 
延期承保補償   -    3,018,750 
遞延收入   2,100    2,100 
經營租賃負債   577,836    673,049 
應付票據   364,067    30,744 
應付票據-關聯方   16,309    16,869 
流動負債總額   4,635,740    8,114,304 
           
長期負債：          
經營租賃負債   971,067    826,214 
應付票據   1,063,325    126,182 
負債總額   6,670,132    9,066,700 
           
臨時股權          
Alset Capital Acquisition Corp的A類普通股可能被贖回； 1,976,036股票價格約為 $10.35截至 2023 年 12 月 31 日的每股收益   -    20,457,011 
           
股東權益：          
優先股，$0.001面值； 25,000,000授權股份， 無已發行的和未決的   -    - 
普通股，$0.001面值； 250,000,000授權股份； 9,235,119和 9,235,119分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份         9,235              9,235    
額外實收資本   333,711,811    332,455,457 
累計赤字   (254,655,314)   (247,885,656)
累計其他綜合收益   2,602,960    3,609,719 
Alset Inc. 股東權益合計   81,668,692    88,188,755 
非控股權益   8,371,464    8,601,562 
股東權益總額   90,040,156    96,790,317 
           
負債和股東權益總額  $96,710,288   $126,314,028 

 

參見 簡明合併財務報表附註。

 

F-1
 

 

Alset Inc. 及其子公司

合併 經營報表和其他綜合虧損報表

對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月

（未經審計）

 

   2024   2023 
         
收入          
租金  $720,494   $633,811 
財產   5,032,500    - 
生物健康   535    12,786 
其他   332,678    280,339 
總收入   6,086,207    926,936 
運營費用          
銷售成本   4,658,367    689,281 
一般和行政   3,250,854    2,327,385 
商譽和投資減值   443,499    - 
總運營費用   8,352,720    3,016,666 
           
運營損失   (2,266,513)   (2,089,730)
           
其他收入（支出）          
利息收入   220,740    39,278 
利息收入-關聯方   28,589    - 
利息支出   (19,123)   - 
外匯交易收益（虧損）   1,193,636    (788,302)
證券投資的未實現收益（虧損）   176,634    (2,484,117)
證券投資未實現（虧損）收益-關聯方   (5,442,451)   1,296,271 
證券投資的已實現虧損   (152,468)   (131,313)
權益法投資虧損   (1,121,418)   (268,276)
其他費用   (1,571)   - 
其他收入   70,153    103,007 
其他收入（支出）總額，淨額   (5,047,279)   (2,233,452)
           
所得税前淨虧損   (7,313,792)   (4,323,182)
           
所得税支出   -    - 
           
淨虧損   (7,313,792)   (4,323,182)
           
歸因於非控股權益的淨虧損   (544,134)   (465,296)
           
歸屬於普通股股東的淨虧損  $(6,769,658)  $(3,857,886)
           
淨虧損  $(7,313,792)  $(4,323,182)
其他綜合損失          
外幣折算調整   (1,161,932)   1,095,943 
綜合損失總額   (8,475,724)   (3,227,239)
           
減去歸因於非控股權益的綜合虧損   (713,195)   (305,617)
歸屬於普通股股東的綜合虧損總額   (7,762,529)   (2,921,622)
           
每股淨虧損-基本虧損和攤薄  $(0.73)  $(0.46)
           
加權平均已發行普通股——基本股和攤薄後普通股   9,235,119    8,451,048 

 

參見 簡明合併財務報表附註。

 

F-2
 

 

Alset Inc. 及其子公司

合併 股東權益表

截至2024年3月31日的三個月

（未經審計）

 

                                                 
   A 系列優先股   B 系列優先股   普通股                         
   股份   面值 0.001 美元   股份   面值 0.001 美元   股份   面值 0.001 美元   額外實收資本   累計其他綜合收益   累計赤字   Alset 股東權益總額   非控股權益   股東權益總額 
2024 年 1 月 1 日的餘額   -   $-    -   $-    9,235,119   $9,235   $332,455,457   $3,609,719   $(247,885,656)  $88,188,755   $8,601,562   $96,790,317 
                                                             
向EF Hutton發行HWH普通股以獲得延期承保補償   -    -    -    -    -    -    1,098,952    -    -    1,098,952    410,423    1,509,375 
                                                             
SHRG可轉換票據和認股權證的收益   -    -    -    -    -    -    157,402    -    -    157,402    58,786    216,188 
                                                             
繼HWH De SPAC之後非控股權益的變化   -    -    -    -    -    -    -    (13,888)   -    (13,888)   13,888    - 
                                                             
外幣翻譯   -    -    -    -    -    -    -    (992,871)   -    (992,871)   (169,061)   (1,161,932)
                                                             
淨虧損   -    -    -    -    -    -    -    -    (6,769,658)   (6,769,658)   (544,134)   (7,313,792)
                                                             
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額   -   $-    -   $-    9,235,119   $9,235   $333,711,811   $2,602,960   $(254,655,314)  $81,668,692   $8,371,464   $90,040,156 

  

F-3
 

 

Alset Inc. 及其子公司

合併 股東權益表

截至2023年3月31日的三個月

（未經審計）

 

   A 系列優先股   B 系列優先股   普通股                         
   股份   面值 0.001 美元   股份   面值 0.001 美元   股份   面值 0.001 美元   額外實收資本   累計其他綜合收益   累計赤字   Alset 股東權益總額   非控股權益   股東權益總額 
2023 年 1 月 1 日的餘額   -   $-    -   $-    7,422,846   $7,423   $322,534,891   $3,836,063   $(188,724,411)  $137,653,966   $11,009,149   $148,663,115 
                                                             
普通股的發行   -    -    -    -    1,812,273    1,812    3,432,109    -    -    3,433,921    -    3,433,921 
                                                             
外幣翻譯   -    -    -    -    -    -    -    936,265    -    936,265    159,678    1,095,943 
                                                             
淨虧損   -    -    -    -    -    -    -    -    (3,857,886)   (3,857,886)   (465,296)   (4,323,182)
                                                             
截至2023年3月31日的餘額   -   $-    -   $-    9,235,119   $9,235   $325,967,000   $4,772,328   $(192,582,297)  $138,166,266   $10,703,531   $148,869,797 

 

參見 簡明合併財務報表附註。

 

F-4
 

 

Alset Inc. 及其子公司

合併 現金流量表

對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月

（未經審計）

 

   2024   2023 
         
來自經營活動的現金流          
運營淨虧損  $(7,313,792)  $(4,323,182)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整：          
折舊   308,695    288,100 
非現金租賃費用   307,001    199,193 
商譽和投資減值   443,499    - 
國外交易（收益）損失   (1,193,636)   788,302 
證券投資的未實現（收益）虧損   (176,634)   2,484,117 
證券投資的未實現虧損（收益）-關聯方   5,442,451    (1,296,271)
證券投資的已實現虧損   152,468    131,313 
權益法投資虧損   1,121,418    268,276 
扣除收購後的運營資產和負債變動          
房地產   1,984,844    (3,192,223)
應收房地產報銷   (960,996)   - 
應收賬款   98,812    108,771 
預付費用   (20,578)   42,330 
關聯方預付款   (550,000)   - 
存款   (111,609)   - 
交易證券   (531,385)   (550,307)
庫存   (1,620)   555 
應付賬款和應計費用   (210,430)   2,028,362 
其他應收賬款-關聯方   -    (57,500)
遞延收入   -    (21,198)
經營租賃負債   (297,755)   (187,721)
用於經營活動的淨現金   (1,509,247)   (3,289,083)
           
來自投資活動的現金流          
購買固定資產   (2,072)   (8,277)
購買投資證券   (646,785)   (412,500)
發放應收貸款   (511,234)   - 
發行應收貸款-關聯方   (633,083)   (1,521,368)
應收貸款收益-關聯方   34,671    2,613,629 
投資活動提供的淨現金（用於）   (1,758,503)   671,484 
           
來自融資活動的現金流          
普通股發行的收益   -    3,433,921 
從商業貸款中借款   119,621    - 
償還應付票據   (359,803)   - 
融資活動提供的淨現金（用於）   (240,182)   3,433,921 
           
現金及現金等價物和限制性現金的淨增長（減少）   (3,507,932)   816,322 
外匯匯率對現金和現金等價物的影響   311,515    (59,129)
現金和現金等價物以及限制性現金-年初   27,889,293    18,521,903 
現金和現金等價物以及限制性現金——期末  $24,692,876   $19,279,096 
           
現金  $23,727,542   $18,675,450 
限制性現金  $965,334   $603,646 
現金總額和限制性現金  $24,692,876   $19,279,096 
           
補充現金流信息          
支付利息的現金  $992   $1,003 
已繳税款的現金  $-   $- 
           
非現金投資和融資活動的補充披露          
ROU /租賃負債的初始確認  $209,931   $157,647 
向EF Hutton發行股票以滿足遞延承保補償  $1,509,375    - 
收到的期票以換取向投資者出售HWH普通股  $16,160,000   $- 
將Ketomei應付票據轉換為普通股  $310,796   $- 
SHRG可轉換票據的收益  $216,188   $- 

 

參見 簡明合併財務報表附註。

 

F-5
 

 

Alset Inc. 及其子公司

簡明合併財務報表附註

對於 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月

（未經審計）

 

1. 業務性質和重要會計政策摘要

 

操作的性質

 

Alset Inc.（“公司” 或 “AEI”），前身為Alset eHome International Inc.和HF Enterprises Inc.， 於2018年3月7日在特拉華州註冊成立。2022年10月4日，通過合併交易，公司在德克薩斯州註冊成立 。AEI是一家多元化控股公司，主要通過其子公司從事eHome社區和 其他房地產、金融服務、數字化轉型技術、生物健康活動和消費品的開發， 在美國、新加坡、香港、澳大利亞、韓國和中國開展業務。我們通過 我們的 管理很大一部分業務 85.5% 的控股子公司阿爾賽特國際有限公司（“Alset International”），一家在新加坡 證券交易所上市的上市公司。

 

根據我們提供的產品和服務， 公司有四個運營部門，其中包括我們的三個主要業務——房地產、數字化轉型技術和生物健康——以及由某些其他業務 活動組成的第四個類別。

 

2. 重要會計政策摘要

 

列報基礎 和合並原則

 

公司的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的 會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會（“SEC”） 的中期報告要求編制的。這些中期財務報表是在與公司年度財務 報表相同的基礎上編制的，管理層認為，這些調整反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允列報公司財務信息所必需的 。這些中期業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或任何其他中期或未來任何其他年度的預期業績 。這些未經審計的簡明 合併財務報表應與公司於2024年4月1日提交的截至2023年12月31日的10-K表中包含的公司經審計的合併財務報表以及 相關附註一起閲讀。

 

簡明合併財務報表包括公司及其控股和控股子公司的所有賬目。 公司合併其擁有的實體超過 50% 的有表決權的普通股並控制運營。所有公司間交易 和合並子公司之間的餘額均已取消。

 

F-6
 

 

公司的簡明合併財務報表包括 以下實體截至2024年3月31日和2023年12月31日的財務狀況、經營業績和現金流，如下所示：

 

子公司名稱 

註冊所在州 或其他司法管轄區或

  截至的應佔利息， 
根據AEI合併  組織  2024年3月31日   2023年12月31日 
      %   % 
Alset Global Pte.有限公司  新加坡   100    100 
阿爾塞特業務發展私人有限公司有限公司  新加坡   100    100 
環球電子健康有限公司  香港   100    100 
Alset 國際有限公司  新加坡   85.5    85.5 
新加坡建築與開發私人有限公司有限公司  新加坡   85.5    85.5 
新加坡建築私人有限公司有限公司  新加坡   85.5    85.5 
全球生物醫學私人有限公司有限公司  新加坡   85.5    85.5 
健康財富幸福私人版有限公司  新加坡   73.6    74.6 
EdCapital Pte.有限公司  新加坡   85.5    85.5 
LiquidValue 資產管理私人有限公司有限公司  新加坡   85.5    85.5 
阿爾塞特太陽能有限公司  香港   85.5    85.5 
Alset F&B One Pte.有限公司  新加坡   66.2    67.1 
邦盟滙駿資本合夥人國際有限公司  香港   85.5    85.5 
埃德珀斯私人公司有限公司  澳大利亞   85.5    85.5 
seD 智能家居有限公司  美利堅合眾國   85.5    85.5 
LiquidValue 開發公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Alset eHome Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
eD美國有限責任公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
150 Black Oak GP, Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
eD開發美國公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
150 CCM 黑橡樹有限公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
eD 德克薩斯家居有限責任公司  美利堅合眾國   100    100 
埃德·巴倫格有限責任公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Ed馬裏蘭開發有限責任公司  美利堅合眾國   71.4    71.4 
eD開發管理有限責任公司  美利堅合眾國   72.6    72.6 
SeD Builder,  美利堅合眾國   85.4    85.4 
Hapi Metaverse Inc.  美利堅合眾國   99.6    99.6 
HotApp 區塊鏈私人公司有限公司  新加坡   99.6    99.6 
HotApp 國際有限公司  香港   99.6    99.6 
SeD REIT Inc.  美利堅合眾國   85.4    85.4 
HWH World Inc.  美利堅合眾國   73.6    74.6 
HWH World Pte.有限公司  新加坡   73.6    74.6 
uBeauty 有限公司  香港   85.5    85.5 
HWH World 有限公司  香港   73.6    74.6 
HWH World Inc.  韓國   73.6    74.6 
Alset Energy Inc.  美利堅合眾國   85.5    85.5 
NewRetail-AI Inc.  美利堅合眾國   99.6    99.6 
生物健康水務公司  美利堅合眾國   85.5    85.5 
Impact 生物健康私人公司有限公司  新加坡   85.5    85.5 
美國家居房地產投資信託基金公司  美利堅合眾國   100    100 
Alset Solar Inc.  美利堅合眾國   68.3    68.3 
HWH KOR Inc.  美利堅合眾國   73.6    74.6 
Alset Capital Inc.  美利堅合眾國   100    100 
Hapi Cafe Inc.（德克薩斯州）  美利堅合眾國   73.6    74.6 
HWH (S) Pte.有限公司  新加坡   85.5    85.5 
液值開發私人有限公司有限公司  新加坡   100    100 
LiquidValue 發展有限公司  香港   100    100 
Alset F&B Holdings Pte.有限公司  新加坡   73.6    74.6 
Credas Capital Pte.有限公司  新加坡   64.1    64.1 
Credas資本有限公司  瑞士   64.1    64.1 
智能獎勵快遞有限公司  香港   74.1    74.1 
AHR 德克薩斯二號有限責任公司  美利堅合眾國   100    100 
AHR 黑橡樹一號有限責任公司  美利堅合眾國   85.4    85.4 
AHR 德克薩斯三號有限責任公司  美利堅合眾國   100    100 
Hapi Cafe Korea, Inc.  韓國   73.6    74.6 
阿爾塞特管理集團有限公司  美利堅合眾國   83.5    83.5 
Alset 收購發起人有限責任公司  美利堅合眾國   93.5    93.5 
HWH International Inc.（原名阿爾塞特資本收購公司）  美利堅合眾國   73.6    53.7 
Alset Spac Group Inc.  美利堅合眾國   93.5    93.5 
Alset eVehicle Pte.有限公司（又名 Alset Mining Pte.有限公司）  新加坡   85.5    85.5 
Hapi Travel Pte.有限公司  新加坡   73.6    74.6 
Hapi WealthBuilder 私人公司有限公司  新加坡   73.6    74.6 
HWH Marketplace Pte有限公司  新加坡   73.6    74.6 
HWH 國際公司（內華達州）  美利堅合眾國   73.6    74.6 
Hapi Cafe SG Pte.有限公司  新加坡   73.6    74.6 
Alset Reits Inc.  美利堅合眾國   100    100 
Hapi Metaverse Inc.（德克薩斯州）  美利堅合眾國   99.6    99.6 
哈皮咖啡有限公司  香港   99.6    99.6 
香港商務部有限公司  香港   99.6    99.6 
AHR 德州四號有限責任公司  美利堅合眾國   100    100 
Alset F&B (PLQ) Pte.有限公司  新加坡   73.6    74.6 
Hapi Cafe Sdn.Bhd。  馬來西亞   73.6    74.6 
深圳樂友餐飲管理有限公司  中國   99.6    99.6 
東莞樂友餐飲管理有限公司  中國   99.6    99.6 
廣州樂友餐飲管理有限公司  中國   99.6    99.6 
哈皮旅遊有限公司  香港   99.6    99.6 
哈皮收購私人公司有限公司  新加坡   99.6    99.6 
Robotic Ai Trade Pte有限公司  新加坡   85.5    85.5 
Ketomei 私人有限公司  新加坡   41.0*   - 
Hapi MarketPlace Inc  美利堅合眾國   71.2    - 
哈皮咖啡有限公司  臺灣   99.6    - 

 

* 儘管公司間接持有這些實體的不到50％的股份，但公司的子公司直接持有這些實體的50％以上的股份，因此，它們仍合併到公司中。

 

F-7
 

 

使用估計值的

 

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 在財務報表發佈之日申報的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層做出的重大估計包括但不限於可疑賬户備抵金、房地產資產估值、開發成本和已售地塊資本化 利息的分配、投資的公允價值、遞延税的估值補貼和意外開支。實際結果可能 與這些估計值不同。

 

在 我們的房地產開發業務中，土地徵用成本是根據面積法分配給每個地塊，將地塊的大小與 與項目中所有地塊的總面積進行比較。開發成本和資本化利息根據已完成項目的總預期開發成本和利息成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格 與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比。

 

如果 根據預測和相對預期銷售價值分配開發成本和資本化利息不切實際， 也可以根據面積法，即地塊大小與項目中所有地塊的總面積相比進行分配。

 

當 公司購買房產但沒有收到縣政府的評估信息時，公司會根據類似房產的數據在 土地和建築物之間分配價值。收到縣 的評估後，公司會進行適當的調整。同時，對摺舊費用的任何必要調整都在損益表中進行。2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司調整了美元0和 $951,349分別在建築物和土地之間。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司調整後的折舊費用為美元0和 $0，分別地。

 

現金 和現金等價物

 

公司將所有在收購之日到期日不超過三個月的高流動性投資視為現金等價物。 現金及現金等價物包括手頭現金和銀行存放在金融機構的短期存款，這些存款可隨時兑換 為已知金額的現金，且價值變動風險微乎其微。曾經有 不截至 2024 年 3 月 31 日 和 2023 年 12 月 31 日的現金等價物。

 

限制 現金

 

由於 是與製造商和貿易商信託公司（“M&T Bank”）簽訂貸款協議的條件，公司必須將 的最低金額維持在美元2,600,000存入貸款人開設的計息賬户，作為貸款的額外擔保。 基金必須繼續作為貸款和未償信用證的抵押品，直到貸款和信用證全額還清 ，貸款協議終止。該貸款已在2022年到期，截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，只有信用證未償還。2022年3月15日大約 $2,300,000已從抵押品中解除。2023 年 12 月 14 日，額外 $201,751已從抵押品中解除。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該賬户的總餘額為 $107,793還有 $107,767，分別地。

 

公司將資金存入專門用於股權投資的經紀賬户。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些經紀賬户中的現金餘額 為美元857,541和 $859,799，分別地。

 

信託賬户中持有的投資

 

在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司的總資產約為 $0和 $21.0分別投資於信託賬户中持有的國庫 證券。信託賬户中的資金須由HWH International Inc. （前身為阿爾塞特資本收購公司）的投資者贖回

 

F-8
 

 

賬户 應收賬款和信貸損失備抵金

 

賬户 應收賬款以扣除信貸損失備抵後的發票金額入賬，不計利息。信貸準備金 損失是公司對公司現有應收賬款中可能的信貸損失金額的最佳估計。 信用損失的計量和確認涉及判斷的運用。管理層對預期信貸損失的評估 包括考慮當前和預期的經濟狀況、影響公司客户 （包括其財務狀況）的市場和行業因素、賬户餘額賬齡、歷史信用損失經驗、客户集中度、客户 信譽以及支付來源的存在。公司還為可能無法收取應收賬款的特定應收賬款 設定了信用損失備抵金而且損失是合理的估計的。被視為 不可收回的應收賬款將在所有收款手段用盡後從補貼中扣除， 的追回可能性很小。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信貸損失備抵金為非實質性金額。公司 沒有任何與其客户相關的資產負債表外信用風險。截至2024年3月31日和2023年12月31日，應收賬款餘額 為美元85,427和 $77,517，分別地。

 

其他 應收賬款

 

其他 應收賬款包括開發商對Lakes at Black Oak項目的補償。公司根據以前的收款經驗、本應向我們償還費用的組織的信譽、 第三方工程公司的預測以及穆迪的信用評級來記錄信用損失備抵金。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些報銷的補貼金額並不重要。

 

2024 年 1 月 9 日，公司出售了 1,600,000HWH International Inc.（“HWH”）的股份歸兩位投資者 (800,000每人共享）。兩次購買股票的對價均為美元8,000,000通過發行 期票以購買價格為美元來支付10每股。這些期票的利息為 1.5%，到期日自票據發行之日起兩年 。每位投資者還簽訂了擔保協議。在任何情況下，每位投資者存入股票的 經紀賬户（“抵押品”）的擔保權益應作為公司償還 各自期票的擔保，而公司收回此類抵押品應是不付款的唯一追索權。截至 2023 年 3 月 31 日 ，HWH 股票的股價為 $0.95。該公司預計投資者不會在到期時償還期票 ，因為股票的價值大大低於最初的購買價格美元10每股。公司預計 所有股票將在票據到期日歸還給公司，票據也將被取消。因此，公司尚未確認與交易相關的應收賬款或任何收益 或損失。

 

庫存

 

庫存 以成本或可變現淨值中較低者列報。成本使用先入先出的方法確定，包括將庫存恢復到當前位置和狀況的所有成本 。可變現淨值是普通 業務過程中的估計銷售價格減去銷售所需的估計成本。截至2024年3月31日和2023年12月31日，庫存包括 來自HWH International Inc.和Hapi Metaverse Inc.子公司的製成品。該公司不斷評估是否需要儲備過時儲備金，以及將庫存減記為可變現淨值所需的可能的價格優惠。

 

投資 證券

 

按公允價值計算 的投資 證券

 

公司以報告期末的公開交易股票價格 計算，以公允價值記錄所有具有易於確定的公允價值的股權投資。Amarantus BioScience Holdings（“AMBS”）和Holista CollTech Limited（“Holista”） 是上市公司。該公司對AMBS和Holista沒有重大影響力，因為該公司持有大約 4.3% 和 13分別佔AMBS和Holista普通股的百分比。

 

2021 年 4 月 12 日 公司收購了 6,500,000場外交易上市公司價值交易國際公司 Inc.（“VAULE Exchange International” 或 “VEII”）的普通股，總認購價為 $650,000。 2022 年 10 月 17 日，公司額外購買了 7,276,163國際價值交易所 的普通股，總收購價為美元1,743,734。 2023 年 9 月 6 日，公司轉換了 $1,300,000的 VEII 貸款到 7,344,632普通股。在這些交易之後，公司 大約擁有 48.7% 屬於國際價值交易所，並對其具有重大影響力。我們的首席執行官陳恆輝也是國際價值交易所普通股（不包括我們持有的任何普通股）的所有者。此外，我們的董事會 的某些成員擔任國際價值交易所的董事。股票的公允價值由股票報價決定。

 

F-9
 

 

2024年3月20日 ，公司（“HWH”）的子公司HWH International Inc. 與SHRG簽訂了證券購買協議 （“證券購買協議”），根據該協議，HWH從SHRG購買了金額為$的（i）可轉換本票 250,000，可轉換為 208,333,333HWH 可選擇的 SHRG 普通股，以及 (ii) 某些可行使的認股權證 208,333,333SHRG普通股的股份，行使價為美元0.0012每股， 認股權證的行使期自證券購買協議簽訂之日起五（5）年，總收購價為美元250,000。在 提交時，HWH尚未轉換可轉換票據所考慮的任何債務，也沒有行使任何認股權證。

 

該公司擁有交易證券的投資組合。目標是 利用市場價格的短期差異創造利潤。公司對我們投資組合中的任何交易證券 沒有重大影響力，這些交易證券的公允價值由報價決定。

 

公司為下述股票證券選擇了公允價值期權，否則這些期權將按股權 會計方法進行核算。DSS, Inc.（“DSS”）、新電氣CV Corporation（“NECV”）、價值交易國際公司 和共享服務全球公司（“SHRG”）是上市公司，公允價值由股票報價決定。 公司具有重大影響力，但在這些投資中沒有控股權，因此，公司的 投資可以採用權益會計法或選擇公允價值會計進行核算。

 

  ● 公司 對 DSS 具有重大影響力。截至2024年3月31日和2023年12月，公司擁有大約 44.4% 和 44.4分別佔DSS 普通股的百分比。我們的首席執行官是DSS的股東和董事會主席。我們 聯席首席執行官、陳恆輝之子陳東模，也是DSS的董事。該公司董事吳威廉、黃瑞陽和喬安妮·王曉 潘均是DSS的董事。
     
  ● 該公司對NECV具有顯著的 影響力，因為該公司持有大約 0.5NECV普通股的百分比和公司的一名員工在NECV董事會中擔任 的董事職位。
     
  ● 該公司對國際價值交易所具有顯著的 影響力，因為該公司持有大約 48.7VEII 普通股的百分比。陳先生和Hapi Metaverse Inc. 的另一位 董事會成員林勤輝文森都是VEII的董事會成員。 除陳先生外，Alset Inc.董事會的另外兩名成員也是 VEII（黃瑞洋和黃達強）的董事會成員。
     
  ● 該公司對SHRG具有顯著的 影響力，因為該公司持有大約 33.4SHRG普通股的百分比以及我們的首席執行官在 SHRG董事會中擔任董事職務。此外，我們的首席執行官是SHRG股票的重要股東。

 

2023年8月8日 ，DSS Inc. 以 股息的形式向DSS普通股股東分發了由DSS實益持有的Impact Biomedical Inc.（“Impact”）的股份。通過此次分配，公司及其多數股權子公司 獲得了 4,568,165Impact 的份額，代表 6.5Impact 普通股已發行和流通股的百分比。根據證券法，作為分配一部分分配的Impact 的每股Impact 在首次公開募股 生效之日起180天后才有資格轉售，但DSS可自行決定儘快取消限制。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，Impact 是一家初創私營公司。根據管理層的分析，Impact股票的公允價值約為 美元0截至發放日期，截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。

 

F-10
 

 

按成本投資 證券

 

對於沒有易於確定的公允價值的股票證券的投資 ，按成本減去減值來衡量，在有序交易中，同一發行人的相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變化 進行調整。當發生可能產生重大不利影響的事件或情況變化時，這些投資以 的公允價值計量，這是非經常性的。減值虧損 在綜合收益報表中確認，等於賬面價值超過投資公允價值 的金額。

 

2020 年 9 月 8 日，公司收購了 1,666股份，大約 1.45% 所有權，來自私營公司 Nervotec Pte Ltd（“Nervotec”），收購價為美元37,826。公司應用了ASC 321，按成本減去任何減值來衡量Nervotec， 加上或減去同一 發行人的相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。

 

2020 年 9 月 30 日，公司收購了 3,800股份，大約 19百分比所有權，來自 HWH World 有限公司（原名海騰環球 （泰國）有限公司）（“HWH World Co.”）是一傢俬營公司，收購價為美元42,562。該公司子公司 在 HWH World Co. 的持股權於 2023 年 12 月 31 日出售。

 

在 2021 年，公司投資了 $19,609在 K Beauty 研究實驗室有限公司（“K Beauty”）中獲得 18% 所有權。K Beauty 成立 的目的是採購、開發和生產各種韓國製造的美容產品以及源自韓國的美容內容，其目的是 分發給 HWH 的會員分銷渠道。

 

沒有跡象表明通過類似證券交易可觀察到的價格出現減值或變化，投資仍按 按成本結算。

 

股權 方法投資

 

公司對權益法會計下具有重大影響力的實體的股權投資進行核算。在這種方法下， 集團在投資收益（虧損）中的按比例分配份額將在綜合收益 的簡明合併報表中確認。收到的股息減少了投資的賬面金額。當公司在權益法被投資者 中的虧損份額等於或超過其在該實體投資的賬面價值時，如果公司要麼對被投資者的義務負責，要麼在被投資方即將恢復盈利運營時 準備了超過投資的損失，則權益法投資可以根據 虧損減少到零以下。否則，公司不確認其權益 法虧損份額超過其投資賬面金額，而是在腳註中披露了虧損。通過評估投資市值低於賬面價值的下降是否不是暫時的，對權益法投資進行減值審查。 在做出這一決定時，要評估各種因素，以確定是否應確認價值損失。其中包括考慮 集團持有投資的意圖和能力以及被投資方維持盈利能力的能力，從而證明 投資的賬面金額是合理的。當價值下降被視為非暫時性時，減值損失在其他支出中確認。

 

美國 醫療房地產投資信託基金公司

 

LiquidValue 資產管理私人有限公司Ltd.（“LiquidValue”）是公司的子公司，擁有 15.8截至2024年3月31日，專注於醫療房地產的美國醫療房地產投資信託基金公司（“AMRE”） 的百分比。AMRE 收購了最先進的專用醫療保健設施 ，並通過安全的三網租賃將其租賃給擁有主導市場份額的領先臨牀運營商。AMRE 的目標是醫院（包括 關鍵准入和專科手術）、醫師團體診所、門診外科中心和其他獲得許可的醫療機構 設施。我們的主席兼行政總裁陳恆輝是AMRE的執行主席兼董事。DSS，我們擁有 44.4% 且對 具有重大影響力，擁有 80.8% 的 AMRE。因此，公司對AMRE具有重大影響。

 

美國 太平洋金融有限公司

 

根據 自 2021 年 3 月 12 日起的證券購買協議，公司購買了 4,775,523美國太平洋金融公司 Inc.（前身為美國太平洋銀行有限公司（“APF”）的普通股股份，並獲得了該實體的多數股權。根據共同控制會計，APF 併入公司。2021 年 9 月 8 日，APF 售出 6,666,700以 美元的價格向 DSS, Inc. 股份 A 系列普通股40,000,200現金。 由於新股的發行，公司在APF的所有權百分比下降到50％以下，至41.3％（隨後的 降至36.9％），並且根據ASC 810-10的規定，該實體已解體。解散合併後，公司選擇採用 權益法會計，因為公司對APF仍然具有重大影響力。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，投資損失為美元1,079,937和 $17,749，分別地。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，對 APF 的投資為 $6,346,453和 $7,426,390，分別地。

 

F-11
 

 

Ketomei 私人有限公司

 

2021 年 6 月 10 日，該公司的間接子公司 Hapi Café Inc.（“HCI-T” 或 “Hapi Café”） 貸款 $76,723 到 Ketomei Pte。有限公司（“Ketomei”）。2022年3月21日，HCI-T簽訂了一項協議，根據該協議， 貸款的本金和應計利息轉換為對Ketomei的投資。同時，Hapi Cafe額外投資了 美元179,595 在 Ketomei 中。轉換和基金投資後，HCI-T持有 28截至 2023 年 12 月 31 日，Ketomei 的% 。Ketomei從事銷售熟食和飲料的業務。2023 年 12 月 31 日，公司 註銷了對 Ketomei 的投資 $121,471， 因為該公司認為無法收回這筆投資。 2024 年 2 月 20 日，Hapi Cafe 投資了 $312,064 需要額外付費 38.41通過轉換美元獲得 Ketomei 的% 所有權權益312,064的可轉換貸款。該貸款在截至2023年12月31日的年度中減值， ，因此，美元312,064已從可轉換貸款減值轉為權益減值法投資。在這項 的額外投資之後，Hapi Cafe擁有 55.65% （公司間接擁有 41%）的Ketomei已發行股票和Ketomei從2024年2月20日起合併到公司 的財務報表中。

 

Sentinel Brokers Company Inc

 

2023年5月22日，該公司的間接子公司seD Capital Pte Ltd（“seD Capital”）簽訂了股票購買協議 ，根據該協議，seD Capital收購了該協議 39.8股份（11.6%) Sentinel Brokers Company Company Inc.（“Sentinel”）普通股 ，總收購價為美元279,719。Sentinel是一家主要作為信託中介運營的經紀交易商，為市政和公司債券以及優先股的 機構交易提供便利，並在證券交易所 委員會註冊，是金融業監管局有限公司（“FINRA”）的成員，也是證券 投資者保護公司（“SIPC”）的成員。該公司對Sentinel具有重大影響力，因為其首席執行官在Sentinel董事會中擔任董事 職位。 此外，我們擁有44.4％並具有重大影響力的DSS擁有Sentinel80.1％ 的股份。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，Sentinel的投資虧損為美元26,737和 $0，分別地。 對 Sentinel 的投資為 $98,027和 $124,763分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。

 

投資 投資債務證券

 

債務 證券按公允價值報告，未實現收益和虧損（減值損失除外）在累計的其他 綜合收益或虧損中確認。債務證券的已實現收益和虧損在綜合收益合併報表 的淨收益中確認。公司通過考慮包括但不限於當前的經濟和市場狀況、包括當前收益趨勢 在內的公司的經營業績（包括當前的收益趨勢 和其他公司特定信息）來監控其投資是否存在非臨時減值。

 

2021 年 2 月 26 日，公司投資了大約美元88,599在韓國的一傢俬營公司Vector Com Co., Ltd.（“Vector Com”）的可轉換票據中。利率是 2每年百分比。轉換價格約為 $21.26 Vector Com 的每股普通股。截至2023年12月31日，管理層估計該票據的公允價值為美元88,599。該公司於2024年3月31日註銷了這筆貸款 。

 

變量 利益實體

 

根據 財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）810， 合併， 當申報實體是可變利益實體（“VIE”）的實體（“VIE”）的主要受益人時，VIE 必須合併到申報實體的財務報表中。確定哪個所有者是VIE的 主要受益人，需要管理層對VIE中每個利益持有人的權利、義務和經濟 利益做出重大估計和判斷。

 

公司持續評估其在VIE中的權益，併合並其擁有控股財務權益 且被視為主要受益人的任何 VIE。控股財務權益具有以下兩個特徵：(i) 指揮 VIE 活動對其經濟表現影響最大的權力；(ii) 吸收可能對其產生重大影響的VIE 損失的義務或從 VIE 中獲得可能對 VIE 具有重大意義的收益的權利。

 

真實 房地產資產

 

真實 房地產資產按成本入賬，除非收購的房地產資產符合 中根據 FASB ASC 805 的業務合併定義- “業務合併”，哪些收購資產按公允價值入賬。利息、 財產税、保險和其他與項目直接相關的增量成本（包括工資）在主要設施和土地改善的施工 期間資本化。資本化期從地塊開發活動開始時開始， 在建造的資產完成時結束。資本化成本作為與之相關的資產的一部分入賬，並在出售批次時減少 。

 

F-12
 

 

公司資本化建築成本約為 $3百萬和美元2.5在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 分別為百萬美元。

 

公司的政策是獲得美國每個重大項目的獨立第三方估值，這是我們確定潛在減值觸發事件的評估 的一部分。管理層可以使用市場比較方法來評估其他相對 的小型項目。除了根據ASC 360對潛在觸發事件進行年度評估外— 物業工廠 和設備（“ASC 360”），如果某些事件或情況表明可能發生了減值損失，則公司每年和臨時對賬面淨值資產進行基於公允價值的減值測試。

 

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中， 公司沒有記錄任何項目的減值。

 

屬性 正在開發中

 

正在開發的房產 是指在正常業務過程中建造用於出售的房產，而不是為公司 自己使用、出租或資本增值而持有的房產。

 

出租 房產

 

收購出租 房產的目的是出租給租户。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司擁有132套住房。 所有房屋的總購買成本為 $30,998,258。這些房屋位於德克薩斯州的蒙哥馬利縣和哈里斯縣。所有 購買的房屋都是我們租賃業務的財產。

 

對單户住宅物業的投資

 

公司將其對單户住宅物業的投資記作資產收購，並以 的收購價格記錄這些收購。收購價格根據收購之日 的相對公允價值在土地、建築物和改善項目之間進行分配。用於此分配目的的購買價格包括收購成本，通常包括 律師費、產權費、財產檢查和估值費以及其他結算費用。

 

建築物 改善和建築物的折舊時間超過了估計的使用壽命約為 10到 27.5年份，分別使用直線 方法。

 

每當事件或業務狀況的變化 表明資產的賬面金額可能無法完全收回時， 公司都會評估其對單户住宅物業的投資是否存在減值。當此類事件發生時，管理層通過比較資產的賬面價值與其公允價值來確定 是否存在減值。如果存在減值，則按其估計公允價值減記資產 。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司沒有確認任何減值損失。

 

樣板房出租

 

2023 年 5 月，該公司簽訂了位於德克薩斯州蒙哥馬利縣的一棟樣板房的租賃協議。

 

2023 年 7 月 14 日，150 CCM Black Oak Ltd 與 Davidson Homes, LLC（“戴維森”）簽訂了房屋租賃協議範本。 2023 年 8 月 3 日，150 CCM Black Oak Ltd 與 Davidson Homes, LLC 簽訂了開發和施工協議，在德克薩斯州蒙哥馬利縣建造 樣板房。2024 年 1 月 4 日，150 CCM Black Oak Ltd 寄出了 $220,076給戴維森作為最終 施工成本和承包商費用的補償。樣板房租賃於2024年1月1日開始，租期為二十四（24) 全部 個月和年基本租金等於十二個百分比 (12%) 建築成本和承包商 費用總額的百分比。

 

收入 確認和收入成本

 

ASC 606- 與客户簽訂合同的收入（“ASC 606”）確立了報告有關該實體向客户提供商品或服務的合同 產生的收入和現金流的 性質、金額、時間和不確定性的信息的原則。

 

F-13
 

 

在 中，根據ASC 606，當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，收入即被確認。確認的收入金額 反映了公司期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。ASC 606 的條款 包括一個五步流程，通過該流程確定收入確認，描述向客户轉移商品或服務 ，其金額反映了公司為換取這些商品或服務而期望獲得的款項。ASC 606 要求公司採取以下步驟：

 

(1) 確定與客户的合同；(2) 確定合同中的履約義務；(3) 確定交易價格； (4) 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 (5) 在履約 義務得到履行時確認收入。

 

以下 代表了公司按細分市場劃分的收入確認政策：

 

真正的 房地產

 

房地產 銷售額

 

公司房地產業務的一部分 是土地開發。該公司購買土地並將其開發用於建造住宅 社區。開發的地塊出售給建築商（客户），用於建造新房。建築商在收購地塊之前與公司簽訂了銷售合同 。價格和時間表是在合同中確定和商定的。建築商在購買地塊之前進行 檢查，以確保合同中的所有條件和要求都得到滿足。黑橡樹湖項目收入確認的 五步流程的詳細分解，大約相當於 83% 和 0在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司 收入的百分比如下：

 

  ● 確定與客户的合同。

 

公司已與建築商簽署協議，開發未開發土地，準備建造地塊。合同已經商定了價格、 時間表和所提供內容的規格。

 

  ● 確定合同中的履約義務。

 

公司的履行 義務包括向客户交付已開發的批次，這些批次必須符合合同中概述的 的某些規格。客户在接受所有權之前檢查所有批次，以確保所有規格都得到滿足。

 

  ● 確定交易價格。

 

每手 的交易價格是固定的，並在合同中指定。任何後續的變更單或價格變更都必須得到雙方的批准 。

 

  ● 將交易價格分配給合同中的履約義務 。

 

每個 手或一組批次都被視為一項單獨的履約義務，合約中的指定價格將分配給 。

 

  ● 在實體履行 履約義務時（或作為）確認收入。

 

建築商在獲得地塊所有權之前進行檢查以確保滿足所有條件/要求。公司在所有權轉讓的某個時間點確認收入 。一旦 所有權轉讓，公司沒有進一步的履約義務或持續參與。收入是在某個時間點確認的。

 

F-14
 

 

租金 收入

 

公司根據ASC 842 “租賃”（“ASC 842”），以主要歸類為經營租賃的租賃合同向其租户租賃不動產。房地產租金收入由最低基本租金和收取 租賃終止費的收入組成。

 

租户的租金 在租賃的初始期限內根據每份租賃協議的條款以直線方式記錄。 租金收入確認從租户控制空間時開始，一直持續到相關租賃期限。通常， 在租賃期結束時，公司為租户提供為期一年的續訂選項，包括與初始租賃期限中提供的 基本相同的條款和條件，但須視租金上漲而定。

 

公司推遲與租户在到期日之前收到的租賃付款相關的租金收入。這些金額列報在公司合併資產負債表的遞延收入和其他應付賬款中。

 

租金 收入需要根據多個因素進行收款性評估，包括付款歷史、租户 和任何擔保人的財務實力、物業的歷史運營和運營趨勢以及當前的經濟狀況。如果我們對 這些因素的評估表明，我們不太可能收回幾乎所有的應收賬款，則租金收入僅限於 在直線基礎上確認的租金收入（如適用）或 向承租人收取的租賃付款中的較小值。根據租賃協議確認的租金收入與合同應付金額之間的差額在 中記入或記入直線應收租金或直線租金負債（視情況而定）。在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度中，公司沒有確認任何遞延收入，並收取了所有到期租金。

 

收入成本

 

真正的 房地產

 

  ● 房地產銷售成本

 

所有 房地產銷售成本都來自我們的土地開發業務。土地徵用成本是根據 面積法分配給每個地塊，即該地塊的大小與項目中所有地塊的總面積之比。開發成本和資本化利息根據已完成項目的預期開發和利息總成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比 。

 

如果 根據預測和相對預期銷售價值分配開發成本和資本化利息不切實際， 也可以根據面積法，即地塊大小與項目中所有地塊的總面積相比進行分配。

 

  ● 租金收入成本

 

租金收入的成本 主要包括與我們的管理公司的管理和租賃費用、維修和 維護、折舊和其他相關管理費用相關的成本。公用事業費用由租户直接支付。

 

F-15
 

 

生物健康

 

  ● 產品直銷

 

公司的淨銷售額由產品銷售額組成。公司的履約義務是將其產品 的所有權轉讓給其成員。公司通常在向其成員交付產品時確認收入。收入在扣除適用的 税款、津貼、退款或退貨後入賬。公司在 銷售時以現金或信用卡付款獲得淨銷售價格。

 

如果 任何成員及時向公司退回產品，他們可以從公司獲得此類退回的 產品的替代產品。我們沒有回購計劃。但是，當買家申請退貨且管理層決定需要退款時， 我們會在扣除會員獲得的所有權益後發起退款。回報將從我們 財務報表的銷售收入中扣除。產品和會員退貨補貼在記錄銷售時提供。該累積金額是 基於每個國家/地區的歷史退貨率和相關的退貨模式，這反映了在最初銷售後最多 12 個月內收到的預期回報 。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，產品和會員退貨約為美元0和 $1,162，分別地。

 

  ● 年度會員

 

公司向其成員收取年度會員費。費用是固定的，在加入會員資格時全額支付； 費用不予退還。公司的履約義務是為其成員提供以下權利：(a) 從 公司購買產品，(b) 獲得某些後臺服務，(c) 獲得佣金和 (d) 參加公司活動。相關的履行 義務是隨着時間的推移而履行的，通常是在會員協議的期限內，即為期一年。在會員費 被確認為收入之前，它被記錄為遞延收入。與會員資格相關的遞延收入為 $0和 $0分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 。從2020年開始，出售會員的收入下降至美元0在2022年。該公司目前正在 開發新的會員模式。

 

其他 企業

 

  ● 食物和飲料

 

公司分別通過Alset F&B One和Alset F&B PLQ在2021年底和2022年底獲得了餐廳特許經營許可證， 兩者均已開始運營。這些許可證將允許Alset F&B One和Alset F&B PLQ分別在新加坡經營一家Killiney Kopitiam餐廳。Killiney Kopitiam成立於1919年，是一家總部位於新加坡的大眾市場連鎖式傳統咖啡館 風格的服務咖啡館，出售傳統的咖啡和茶，以及咖喱雞、叻沙、暹羅面、 和Mee Rebus等一系列當地美食。

 

公司通過HCI-T在2022年和2021年開始運營兩家咖啡館，分別位於新加坡和韓國。

 

咖啡館由HCI-T的子公司經營，即新加坡的HCSG和韓國首爾的HCKI。Hapi Cafes 是與眾不同的生活方式 咖啡店，致力於徹底改變個人的用餐、工作和生活方式，為每一個人 提供一個享受健康和保健、健身、生產力和娛樂這四個方面的有利環境。

 

2023 年，公司在中華人民共和國成立了三家新的子公司深圳樂友餐飲管理有限公司、東莞樂友餐飲管理 有限公司和廣州樂友餐飲管理有限公司。這三家公司主要 在中國大陸從事食品和飲料業務。

 

此外， 通過其子公司MOC HK Limited，該公司專注於在香港經營咖啡業務。

 

  ● 剩餘的履約義務

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，沒有剩餘的履約義務或持續參與，因為其他業務活動領域的所有服務義務 均已完成。

 

F-16
 

 

基於股票的 薪酬

 

根據ASC 718 “薪酬-股票薪酬”， 公司對員工的股票薪酬進行核算。 ASC 718 要求公司根據授予日獎勵的公允價值，衡量為換取包括 股票期權在內的股權工具獎勵而獲得的員工服務的成本，並將其確認為員工 需要提供服務以換取獎勵的時期（通常是歸屬期）的薪酬支出。股票期權的沒收在 員工解僱之日予以確認。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司記錄了美元0作為基於股票的 薪酬支出。

 

外國 貨幣

 

功能 和報告貨幣

 

公司每個實體財務報表中包含的項目 是使用該實體運營所在的主要經濟環境 的貨幣（“本位貨幣”）來衡量的。公司的財務報表以美元 （“報告貨幣”）列報。

 

公司的 功能貨幣和報告貨幣是美元（“美元”）。 公司位於新加坡、香港、澳大利亞、韓國和中華人民共和國 的子公司的財務記錄以當地貨幣、新加坡元（S$）、港元（HK$）、澳元（“AUD”）、 韓元（“KRW”）和人民幣（CN¥）保存，這些貨幣也是這些 實體的功能貨幣。

 

外幣交易

 

期間以本位幣以外的其他貨幣進行的交易 將按交易發生時適用的 交易匯率轉換為本位幣。交易收益和損失在運營報表中確認。

 

公司的大部分外幣交易收益或虧損來自外匯匯率變動對 新加坡實體與美國實體之間公司間貸款的影響。該公司錄得的外匯收益為美元1,193,636和 $788,302 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別出現虧損。外幣交易收益和虧損在 中記錄在運營中。

 

合併實體財務報表的翻譯

 

以本位幣以外的貨幣計價的貨幣 資產和負債按資產負債表當日的 匯率折算成本位幣。本位幣為新元、港元、澳元、韓元和人民幣的公司實體， 將其經營業績和財務狀況轉換為美元，即公司的報告貨幣。資產和負債 使用資產負債表日期的有效匯率進行折算。收入、支出、損益均使用 當年的平均匯率折算。折算調整作為累積折算調整報告，並作為綜合收益（虧損）的單獨組成部分顯示。

 

公司記錄的其他綜合虧損為美元1,161,932來自截至2024年3月31日的三個月的外幣折算和 $1,095,943截至2023年3月31日的三個月中累計其他綜合虧損的收益。

 

每股收益 （虧損）

 

公司提供其普通股的基本和攤薄後的每股收益（虧損）數據。每股基本收益（虧損）的計算方法是 ，將歸屬於公司普通股股東的損益除以年內已發行普通股 的加權平均數（經公司持有的庫存股調整後）。

 

攤薄後的 每股收益（虧損）是根據所有攤薄潛在普通股的影響調整歸屬於普通股股東的損益和已發行普通股的加權平均數 根據所有攤薄潛在普通股的影響來確定的， 包括可轉換證券，例如股票期權、可轉換債券和認股權證。截至 2024 年 3 月 31 日，有 425,216可能具有稀釋性的 未償還認股權證。截至 2023 年 12 月 31 日，有 425,216可能具有稀釋性的未償認股權證。

 

F-17
 

 

公平 價值測量

 

ASC 820， 公允價值計量和披露，將公允價值定義為在計量之日市場參與者之間的有序交易 中，為在資產或負債的主要或最有利的市場轉移負債（退出價格）而獲得的資產或支付的交易價格 。本主題還建立了公允價值層次結構，該層次結構要求在衡量公允價值時根據可觀察和不可觀察的輸入進行分類 。可以使用三個級別的輸入來衡量公允的 價值：

 

級別 1：可觀察的輸入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。

 

級別 2：可直接或間接觀察的報價以外的輸入。其中包括活躍市場中類似資產 或負債的報價，以及非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價。

 

級別 3：幾乎沒有或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入；因此，這些輸入是由公司根據公司預計市場參與者將使用的估計 和假設得出的，包括定價模型、折扣現金流方法、 或類似技術。

 

公司金融工具的 賬面價值，包括現金和限制性現金、應收賬款和應付賬款 以及應計開支近似公允價值，因為這些金融工具是短期到期的。公司某些應付票據和認股權證中包含的與轉換和整合功能有關的 負債均被歸類為三級負債。

 

非控制性 權益

 

非控股權 權益代表不直接或間接歸屬於公司所有者的子公司權益，在簡明合併運營報表和綜合收益表中單獨列報 ，在簡明合併資產負債表 表中的權益中與歸屬於公司所有者的權益分開列報。

 

在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司的非控股權益總額為 $8,371,464和 $8,601,562，分別地。

 

資本化 融資成本

 

如果融資活動與房地產開發直接相關，則融資 成本，例如貸款發放費、管理費、利息和其他相關融資成本，應資本化並記錄在資產負債表上。

 

資本化 融資成本根據已完成項目的總預期開發和利息成本分配給已售地塊，並根據已售出地塊的銷售價格與項目中所有地塊的預期銷售價值對比分配這些成本的百分比。 如果根據預測和相對預期銷售價值分配資本化融資成本不切實際，則這些成本 也可以根據面積法進行分配，該方法使用批次大小與項目總面積的比較，並根據其規模分配成本 。

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，資本化融資成本為美元756,942和 $1,225,739，分別地。

 

3. 集中

 

公司在不同國家的各種金融機構維持現金餘額。這些餘額通常由中央 銀行的保險公司擔保。有時，這些餘額可能會超過保險限額。截至2024年3月31日和2023年12月31日， 未投保現金和限制性現金餘額為美元20,945,321和 $23,748,169，分別地。

 

在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 中，一位客户約佔 100佔公司房地產開發收入的百分比。

 

4. 段

 

運營 細分市場被定義為企業中存在獨立財務信息的組成部分，這些信息由首席運營決策者或決策小組定期評估 ，以決定如何分配資源和評估績效。 公司的首席運營決策者是首席執行官。該公司經營並報告四個業務領域：房地產、 數字化轉型技術、生物健康和其他業務活動。公司的可申報細分市場是根據其提供的服務和銷售的產品確定的，而不是根據其運營的地理區域確定的。公司主管 運營決策者根據細分市場收入評估細分市場業績。不包括在税前分部收益（虧損）中且報告為 “其他” 的成本包括公司一般和管理活動，這些活動不可分配給四個應申報的 分部。

 

F-18
 

 

下表彙總了公司公佈的以下資產負債表日期以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個 個月的分部信息：

 

   房地產   數字化轉型技術   生物健康業務   其他   總計 
                     
截至2024年3月31日的三個月                         
收入  $5,752,994   $-   $535   $332,678   $6,086,207 
銷售成本   (4,533,660)   -    (2,041)   (122,666)   (4,658,367)
毛利率   1,219,334    -    (1,506)   210,012    1,427,840 
運營費用   (361,696)   (163,707)   (826,961)   (2,341,990)   (3,694,354)
營業收入（虧損）   857,638    (163,707)   (828,497)   (2,131,977)   (2,266,513)
其他收入（支出）   15,148    (3,491,466)   (205,821)   1,365,140    (5,047,279)
所得税前的淨收益（虧損）   872,786    (3,655,173)   (1,034,288)   (3,497,117)   (7,313,792)

 

   房地產   數字化轉型技術   生物健康業務   其他   總計 
                     
截至 2023 年 3 月 31 日的三個月                         
收入  $633,811   $14,040   $12,786   $266,299   $926,936 
銷售成本   (602,340)   (4,568)   (14,367)   (68,006)   (689,281)
毛利率   31,471    9,472    (1,581)   198,293    237,655 
運營費用   (440,017)   (139,903)   (141,290)   (1,606,175)  $(2,327,385)
營業虧損   (408,546)   (130,431)   (142,871)   (1,407,882)   (2,089,730)
其他收入（支出）   45    (1,061,068)   319,635    (1,492,064)  $(2,233,452)
所得税前淨虧損   (408,501)   (1,191,499)   176,764    (2,899,946)   (4,323,182)
                          
2024年3月31日                         
現金和限制性現金  $2,988,864   $312,996   $411,751   $20,979,265   $24,692,876 
總資產   63,338,168    2,340,946    2,077,355    28,953,819    96,710,288 
                          
2023年12月31日                         
現金和限制性現金  $3,323,210   $430,807   $568,702   $23,566,574   $27,889,293 
總資產   62,989,233    5,845,269    2,450,876    55,028,650    126,314,028 

 

5. 房地產資產

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，房地產資產包括以下內容：

 

   2024年3月31日   十二月 31,
2023		 
         
在建工程  $6,053,443   $6,983,974 
持有待開發土地   2,328,479    3,382,792 
租賃物業，淨額   31,501,707    31,770,386 
房地產資產總額  $39,883,629   $42,137,152 

 

F-19
 

 

單户 家庭住宅物業

 

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，公司擁有 132單户住宅物業（“SFR”）。該公司 對這些 SFR 的總投資為 $31百萬。折舊費用為 $264,052和 $243,702在截至2024年3月31日的三個月中， 分別是 2024 年和 2023 年 3 月 31 日。這些房屋位於德克薩斯州的蒙哥馬利縣和哈里斯縣。

 

下表顯示了我們截至 2024 年 3 月 31 日的標準財務報告摘要：

 

  

的數量

家園

  

聚合

投資

  

平均投資

per Home

 
SFR   132   $33,190,603   $251,444 

 

6. 應付票據

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，應付票據包括以下內容：

 

  

3月31日

2024

  

十二月三十一日

2023

 
機動車貸款  $145,784   $156,926 
運營貸款   97,233    - 
給 EF Hutton 的期票   1,184,375    - 
應付票據總額  $1,427,392   $156,926 

 

M&T 銀行貸款

 

2019 年 4 月 17 日，seD Maryland Development LLC 與製造商和貿易商信託公司（“M&T 銀行”）簽訂了開發貸款協議，本金在任何時候都不得超過未償總額8,000,000，累計貸款預付金額 為 $18,500,000。信貸額度的利率為倫敦銀行同業拆借利率加上375個基點。SeD Maryland Development LLC 還獲得了 信用證（“L/C”）貸款，總金額最高為 $900,000。信用證佣金將是 1.5每年按信用證面額計算的百分比 。如果信用證被提取，將收取其他標準貸款人費用。這筆貸款是 信貸的循環額度。信用證機制不是循環貸款，預付和償還的款項不得重新借用。貸款協議 的償還由 $ 擔保2,600,000抵押基金和就SeD Maryland擁有的房產向貸款人簽發的信託契約。這筆貸款 已在2022年到期，截至2024年3月31日和2023年12月31日，只有信用證未償還。2022年3月15日大約 $2,300,000 已解除抵押品，剩下大約 $300,000作為未清信用證的抵押品。2023 年 12 月 14 日大約 $201,751已從抵押品中解除，剩下大約 $100,000作為未兑現信用證的抵押品。

 

汽車 車輛貸款

 

2021 年 5 月 17 日，Alset International 與豐隆金融有限公司簽訂協議，購買一輛用於商業用途的汽車。汽車的總購買價格（包括相關費用）約為 $184,596。Alset International支付了美元的初始存款78,640， ，並且每月將分期付款約為 $1,300，包括的利息 1.88每年的百分比 84月。

 

2022 年 9 月 22 日 Alset International 與聯合海外銀行有限公司達成協議，購買額外的商務用車。 包括相關費用在內的汽車總購買價格約為 $182,430。Alset International 支付了 美元的初始押金66,020並將每月分期付款大約 $1,472，包括的利息 1.88每年的百分比 84月。

 

F-20
 

 

截至2024年3月31日，現有機動車貸款在每個日曆年到期 的未來 最低本金還款額如下：

 

      
2025   30,032 
2026   30,032 
2027   30,032 
2028   30,032 
此後   25,656 
未來收款總額  $145,784 

 

運營貸款

 

該公司 子公司Ketomei Pte Ltd（“Ketomei”）從星展銀行有限公司獲得了一筆貸款，該貸款用於為Ketomei當前 業務提供資金。Ketomei 擁有銀行 $54,3132024 年 3 月 31 日。

 

Ketomei 還向 Ketomei 擁有 $ 的個人借款42,9192024 年 3 月 31 日。

 

EF Hutton 的 Prossory 注意事項

 

2023 年 12 月 18 日，該公司的子公司HWH International Inc.（“HWH”）就先前由 Benchmark Investments, LLC 的 分部 HWH 和 EF Hutton 簽訂的承保協議簽訂了滿意和 債務減免協議，根據該協議，HWH 投標的應付金額為美元的全額款項3,018,750， 承銷商接受了 $ 的組合325,000 在業務合併結束時以現金支付， 149,443 股公司普通股和一美元1,184,375 期票表示完全滿意。該協議在2024年1月9日業務合併結束時生效。這個 149,443股票以美元的價格發行10.10，總金額為 $1,509,375。在 2024 年 1 月 9 日發行 時，HWH 股票的公允價值為 $2.82每股或 $421,429。2024 年 1 月 9 日 9 日發行股票時未確認收益或虧損，因為這是對先前計入權益的承保成本的調整。期票的利息 利率等於SOFR（紐約聯邦儲備銀行 銀行公佈的美國政府證券營業日的擔保隔夜融資利率）加上百分之一的利率。本票的本金和任何應計利息應部分到期 (i) 如果HWH在期票發行之日起一年內完成發行，則期票的本金和任何應計利息應部分到期， 到期的未償債務金額與未來發行的收益金額成正比，或 (ii) 在2028年10月 之前分期付款，未清餘額將按年支付，直到所欠餘額付清滿的。

 

7. 關聯方交易

 

從NECV購買 的股票和認股權證

 

2020 年 7 月 17 日，公司購買了 122,039,000股份，大約 9.99百分比所有權和購買認股權證 1,220,390,000行權價為 $ 的股票 0.0001每股來自 NECV，總收購價為 $122,039。我們通過 Black Scholes 期權定價模型對 3 級類別的 NECV 認股權證進行估值，NECV 認股權證的公允價值為 $860,342截至 2020 年 7 月 17 日， 購買日期，$973截至 2024 年 3 月 31 日和 $430截至 2023 年 12 月 31 日。美元的區別945,769股票和 份認股權證的公允價值，總計 $1,067,808以及購買價格 $122,039，由於這是 關聯方交易，因此在 2021 年 12 月 31 日被記錄為額外實收資本。

 

房屋租賃業務的重組

 

2022年12月9日，公司與公司的兩家控股子公司 Alset eHome Inc.和Alset International簽訂了一項協議，根據該協議，公司同意重組其房屋租賃業務的所有權。此前，公司 和某些控股子公司在德克薩斯州共擁有132套獨户出租房屋。其中112套出租房屋由美國家居房地產投資信託基金公司（“AHR”）的子公司擁有 。該公司擁有 85.5Alset International 的百分比，Alset International 間接擁有大約 99.9Alset eHome Inc. 的百分比

 

該協議所設想的交易的 已於 2023 年 1 月 13 日完成。根據該協議，公司 成為AHR及其子公司的直接所有者，後者共同擁有這112套住房，而不是通過Alset International的子公司間接擁有 這些房屋。

 

Alset eHome Inc.向該公司出售了AHR，總對價為美元26,250,933，包括免除數額為美元的債務13,900,000， 一張金額為 $ 的期票11,350,933以及 $ 的現金支付1,000,000。該收購價格代表截至2022年11月30日AHR 的賬面價值。期票的利率為 7.2% 並於到期 2028年1月13日.

 

F-21
 

 

交易的完成得到了Alset International股東的批准。公司董事會 和管理層的某些成員也是Alset International和Alset eHome Inc.各自的董事會和管理層成員。

 

SHRG 股票從 DSS 收到的股息

 

2023 年 5 月 4 日，DSS 大約分佈了 280DSS及其子公司以向DSS普通股股東分紅的形式實益持有Sharing Services Global Corporation（“SHRG”）的百萬股 。由於這次分配， 公司直接收到了 70,426,832SHRG的股份，以及通過其控股子公司Alset International和Alset International的某些子公司 間接獲得額外收益 55,197,696SHRG的股票。公司及其控股子公司現在 集體擁有 125,624,528SHRG 的股份，代表 33.4SHRG普通股已發行和流通股的百分比（此類持有的SHRG股票數量 和所有權百分比不包括本公司關聯公司持有的我們未持有 多數權益的任何股份）。此外，我們的創始人、董事長兼首席執行官陳恆輝直接或間接地是 的所有者 37,947,756SHRG 的股份，並且是大約 SHRG 的受益所有人 43.5SHRG股份的百分比（包括Alset Inc.及其控股子公司擁有的 股份）。

 

HWH International Inc.（又名阿爾塞特資本收購公司）的合併

 

2023年5月1日，HWH International Inc.（當時稱為阿爾塞特資本收購公司或 “Alset Capital”）舉行了股東特別會議 。關於特別會議和對Alset Capital經修訂和重述的公司註冊證書 的某些修訂， 6,648,964Alset Capital的A類普通股已交付贖回。兑換後， 2,449,786Alset Capital的A類普通股仍在發行和流通中，包括 473,750公司持有的股份。 該公司還擁有 2,156,250Alset Capital的B類普通股股票。贖回後，公司在Alset Capital的所有權 已從 23.4佔普通股總股數的百分比 58.0 兩類已發行股票總數的百分比。公司認可了 $21,657,036Alset Capital合併造成的損失。虧損包含在公司截至2023年12月31日止年度的合併 運營報表中。

 

業務 阿爾塞特資本收購公司和HWH International Inc.的合併

 

2024年1月9日，兩家隸屬於Alset Inc.的實體完成了先前宣佈的交易。2022年9月9日，Alset Capital 與我們的間接子公司HWH International Inc.、內華達州的一家公司（“HWH”）和內華達州的一家公司、Alset Capital 的全資子公司HWH Merger Sub Inc.（“Merger Sub”）簽訂了協議和合並計劃（“合併協議”）。公司及其 85.5％控股子公司Alset International擁有Alset收購贊助商有限責任公司，該公司是Alset Capital的贊助商 （“贊助商”）。

 

根據合併協議 ，2024年1月9日，通過將 Merger Sub與HWH合併併入HWH，Alset Capital與HWH進行了業務合併，HWH作為Alset Capital的全資子公司（“合併”）、 和Alset Capital更名為HWH International Inc.（“新HWH”），在合併中倖存下來。

 

New HWH在合併結束時向HWH股東支付的 總對價為 12,500,000新HWH普通股的股票。 Alset International在業務合併時擁有HWH的大部分已發行股份，並獲得了 10,900,000 股份 New HWH 作為其 HWH 股份的對價。

 

新的 HWH 目前有 16,223,301已發行和流通的普通股。在這些股票中，共有 13,577,375新的HWH 普通股現在由贊助商和Alset International共同擁有。此外，保薦人擁有的認股權證最多可轉換為 至 236,875行使時的新HWH普通股股份。

 

上述交易是 共同控制下的實體之間的交易。在共同控制的交易中，財務報表和財務信息是在該期間開始時列報的，就好像資產和負債已在當日轉移一樣。該公司控制了這兩個實體，因此， 在合併中取消了該股權。

 

F-22
 

 

購買 的 Hapi Travel Ltd. 股票

 

2023年6月14日，該公司的子公司完成了對Hapi Travel Limited（“HTL”）的收購。Hapi Travel Limited（“HTL”）是一家在香港創立的在線旅遊公司 ，由公司共同控制。隨附的合併財務報表包括被收購實體自收購之日起的業務 。此次收購已被視為業務合併。因此，公司為完成收購而支付的對價 最初分配給根據收購日的 估計公允價值承擔的收購資產和負債。收購資產和負債的記錄金額是臨時性的， 在計量期內（自收購之日起最多 12 個月）可能會發生變化。收購HTL後， 被視為分紅美元214,174是由於業務合併而產生的，這表示購買價格為美元214,993 超出可識別權益。

 

上述 共同控制交易導致財務報告期的會計基礎如下：

 

  ● 截至2023年6月14日，對HTL的收購 前瞻性地進行了核算，因為這並不代表申報實體的變化。
  ● 對HTL 的收購處於共同控制之下，並根據ASC 850-50進行了合併。出於比較目的，截至2022年1月1日，合併財務報表未針對收購HTL進行追溯調整 ，因為 認為HTL的歷史運營對公司的合併財務報表無關緊要。

 

可兑換 票據到價值交易所

 

2023年1月27日，公司和新電氣CV公司（以及公司，“貸款人”）與VEII簽訂了可轉換 信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議為VEII提供的最大信貸額度為美元1,500,000根據信貸協議，任何預付款的單利應計利息為 8%。信貸協議向每位貸款人授予轉換權 。每筆預付款均可隨時不時按每股價格 等於 “轉換價格” 的 貸款人選擇將每筆預付款（稱為 “轉換”）全部或部分轉換為VEII普通股。如果貸款人選擇將預付款的任何部分轉換為VEII 普通股以代替現金支付該預付款，則VEII將為轉換中發行的每股VEII普通股（“認股權證”）向貸款人發行五（5）份可拆卸認股權證 。每份認股權證將使貸款人有權 以等於轉換價格的每股行使價購買一（1）股普通股。每份認股權證 的行使期為自認股權證發行之日起五 (5) 年。2023 年 2 月 23 日，Hapi Metaverse 貸款 VEII 美元1,400,000（“貸款 金額”）。根據信貸協議的條款，貸款金額可以轉換為VEII的股份，期限為三年 年。在Hapi Metaverse將貸款金額轉換為VEII普通股的股票之前，衍生證券沒有固定價格。

 

2023 年 9 月 6 日 ，公司轉換了 $1,300,000借給 VEII 的本金的 7,344,632 VEII 普通股的股份。根據信貸協議的條款，Hapi Metaverse 收到了認股權證，最多可購買 36,723,160 股份 VEII 普通股，行使價為 $0.1770每股 。此類認股權證自發行之日起五（5）年內到期。2024 年 3 月 31 日，剩餘美元的公允價值100,000 的可轉換票據和認股權證為美元28,892 和 $877,257，分別是 。2023 年 12 月 31 日，剩餘美元的公允價值100,000 的可轉換票據和認股權證為美元101,150 和 $2,487,854，分別是 。（有關公允價值估值的更多詳細信息，請參閲附註12。— 按公允價值計量的投資，可轉換 應收票據）。

 

2023 年 12 月 14 日，Hapi Metaverse 與 VEII 簽訂了可轉換信貸協議（“信貸協議”）。2023 年 12 月 15 日 ，該公司貸款 VEII $1,000,000。 信貸協議根據2023年12月19日的協議進行了修訂。根據經修訂的信貸協議，這個 金額可以根據信貸協議的條款轉換為VEII的普通股，為期三年。 如果 Hapi Metaverse 將這筆貸款轉換為 VEII 普通股，則轉換價格應為 $0.045每股 。如果Hapi Metaverse選擇將貸款的任何部分轉換為VEII普通股以 代替現金支付，則VEII將為轉換中發行的VEII普通股的每股 股向Hapi Metaverse發行五（5）份可拆卸認股權證（“認股權證”）。每份認股權證將使公司 有權以等於轉換價格的每股行使價購買VEII的一（1）股普通股。每份認股權證的行使期 為自認股權證發行之日起五 (5) 年。2024 年 3 月 31 日 和 2023 年 12 月 31 日，該可轉換票據的公允價值為美元323,497 和 $1,106,477，分別是 。（有關公允價值估值的更多詳細信息，請參閲附註12。— 按公允價值計量的投資，可轉換 應收票據）。在本文件提交時，公司尚未轉換貸款金額。

 

F-23
 

 

可兑換 票據到共享服務

 

2024 年 1 月 17 日，公司收到了來自公司子公司共享服務 環球公司（“SHRG”）的可轉換本票（“可轉換票據”），以換取一美元250,000公司向 SHRG 發放的貸款 。公司可以在轉換通知 之日起的最後三（3）天內，按SHRG股票的平均收盤價，將可轉換票據下到期的部分或全部未清餘額轉換為SHRG普通股 股。可轉換票據帶有 10% 利率，預定到期日自可轉換票據發行之日起六 (6) 個月，或 2024 年 7 月 17 日. 截至2024年3月31日，該可轉換票據的 公允價值為美元262,782. （有關 公允價值估值的更多詳細信息，請參閲附註12。— 按公允價值計量的投資，可轉換票據 應收賬款）。

 

2024年3月20日 ，公司（“HWH”）的子公司HWH International Inc. 與SHRG簽訂了證券購買 協議（“證券購買協議”），根據該協議，HWH從SHRG購買了一張金額為美元的可轉換 本票250,000， 可轉換為 208,333,333 股權由HWH選擇的SHRG普通股，以及 (ii) 某些可行使的認股權證 208,333,333 股份 SHRG 普通股，行使價為 $0.0012每股 ，認股權證的行使期自證券購買協議簽訂之日起五（5）年， 的總收購價格為美元250,000。 在提交申請時，HWH尚未轉換可轉換票據所考慮的任何債務，也沒有行使任何認股權證。 2024 年 3 月 31 日，可轉換票據和認股權證的公允價值為美元324,521 和 $141,667，分別是 。（有關公允價值估值的更多詳細信息，請參閲附註12。— 按公允價值計量的投資，可轉換 應收票據）。

 

向關聯方預付款

 

2024 年 2 月 20 日，公司寄出了 $550,000致聖天諾經紀公司 Inc.（“Sentinel”）。轉讓的最初目的是投資該公司的股份。該交易沒有按計劃完成 ，管理層尚未決定有關資金的下一步措施。該公司對Sentinel 具有重大影響力，因為它持有 11.6聖天諾及其首席執行官在聖天諾董事會擔任董事職務的已發行股份的百分比。

 

應付票據

 

Chan Heng Fai向SeD Petrh Pty提供了按需應付的免息預付款。Ltd. 用於其一般業務。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，未清餘額為美元12,165和 $12,716，分別地。

 

Chan Heng Fai向Hapi Metaverse Inc.提供了一筆按需到期的免息預付款，用於其一般業務。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，未清餘額為美元4,144和 $4,153，分別地。

 

管理 費用

 

MacKenzie Equity Partners, LLC是一家由公司董事查爾斯·麥肯齊旗下的實體，該公司與該公司持有多數股權的 子公司簽訂了諮詢協議。根據2022年6月簽訂並於2023年8月補充的協議，公司的 子公司已支付了美元25,000每月用於諮詢服務。 此外，MacKenzie Equity Partners還獲得了某些獎金， 包括（i）2022年6月的5萬美元；（ii）2023年8月的5萬美元；以及（iii）2023年12月的5萬美元。

 

公司承擔的費用為 $75,000和 $75,000在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，由於服務與房地產和項目管理有關，這些資產在資產負債表上作為房地產的一部分進行了資本化 。2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 31 日，公司欠該關聯方美元27,535和 $27,535，分別地。 這些金額 包含在隨附的合併資產負債表的應付賬款和應計費用中。

 

應從關聯方收到的票據

 

2023年12月31日，扣除減值費用前，來自Ketomei的可轉換應收票據總額為美元368,299。 考慮到ASC 326並在審查了Ketomei的業績後，公司決定錄製 1002023 年可轉換應收票據和聯營投資的減值百分比 。

 

2021 年 6 月 10 日，HCI-T 與 Ketomei 簽署了可轉換貸款協議，根據該協議，HCI-T 同意向 Ketomei 提供 的貸款，本金總額為 $75,525(新加坡元100,000）。2022年3月21日，HCI-T與Ketomei簽署了具有法律約束力的條款表， HCI-T已同意投資Ketomei $258,186(新加坡元350,000) 對於 28對 Ketomei 的利息百分比。部分投資由美元支付75,525 (新加坡元)100,000) 借給 Ketomei 的貸款和應計利息 $6,022(新加坡元6,433）。美元的餘額183,311(新加坡元243,567) 以 現金支付。

 

F-24
 

 

2022年7月28日，HCI-T與Ketomei和Tong Leok Siong Constant簽訂了具有約束力的條款表，根據該條款，HCI-T向Ketomei借了$ $43,254 (新加坡元)60,000）。這筆貸款有 0前 60 天的利率百分比，利率為 8之後每年的百分比。

 

2022年8月4日，同一方簽訂了另一份具有約束力的條款表（“第二條款表”），根據該條款，HCI-T 同意向Ketomei提供不超過$的貸款260,600(新加坡元360,000）根據可轉換貸款，期限為12個月。在最初的 12 個月之後， 此類貸款的利息將為 8%。截至 2023 年 8 月 31 日，美元263,766(新加坡元360,000) 貸款由美元支付214,903(新加坡元293,310) 貸款 借給 Ketomei 和 $48,862(新加坡元66,690）是代表 Ketomei 支付的費用。此外，根據第二期 表，對2022年7月28日的貸款進行了修改，以包括轉換權。雙方同意轉換率約為 $0.022每股。

 

2023 年 8 月 31 日，同一方簽訂了另一份具有約束力的條款表，根據該條款，HCI-T 同意向 Ketomei 提供高達 $ 的貸款36,634 (新加坡元)50,000）根據可轉換貸款，期限為12個月。在最初的12個月之後，此類貸款的利息將為 3.5%。截至 2023 年 10 月 31 日，美元37,876(新加坡元50,000) 貸款已支付給 Ketomei。

 

2023 年 10 月 26 日，同一方簽訂了另一份具有約束力的條款表，根據該條款，HCI-T 同意向 Ketomei 提供高達 $ 的貸款37,876 (新加坡元)50,000）根據不可轉換的貸款，期限為12個月。在最初的12個月之後，此類貸款的利息將 為 3.5%。截至2023年12月31日，美元6,766(新加坡元8,932) 貸款已支付給 Ketomei。HCI-T 將支付 $ 的餘額31,110(新加坡元41,068) 將來會變成 Ketomei。

 

截至 2023 年 12 月 31 日，Ketomei 到期的 金額為 $0.

 

2024 年 2 月 20 日，HCI-T 投資了 $312,064(新加坡元420,000) 用於額外的 38.41通過轉換美元獲得 Ketomei 的% 所有權權益312,064的可轉換貸款。該貸款在截至2023年12月31日的年度中減值， ，因此，美元312,064已從可轉換貸款減值轉為權益減值法投資。在這項 的額外投資之後，Hapi Cafe擁有 55.65%（公司間接擁有 41自2024年2月20日起，Ketomei和Ketomei的已發行股票的％）將合併到HWH International Inc.的財務報表中。

 

2021 年 10 月 13 日 邦盟滙駿資本合夥人國際有限公司（“BMI”）與 DSS 的子公司 Liquid Value Asset Management Limited（“LVAML”）簽訂了貸款協議，根據該協議，邦盟滙駿同意貸款3,000,000到 LVAML。該貸款利率可變 ，到期日為 2023年1月12日，可自動延期三個月。這筆貸款的目的是通過LVAM購買交易 證券的投資組合。根據貸款協議中包含的計算，BMI參與投資組合的虧損和收益。 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，LVAML 欠公司美元491,087和 $534,671，分別地。

 

2023 年 9 月 28 日 Alset International Limited（“Alset International”）與 Value Exchange International Inc. 簽訂了貸款協議，根據該協議，Alset International 同意貸款 $500,000到 VEII。該貸款的簡單年利率為 8%。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司累積了 $20,000和 $10,000分別欠利息和VEII拖欠美元520,000和 $510,000， 分別交給 Alset International。

 

8. 善意

 

公司不斷評估與公司計劃相一致的潛在收購，即在亞洲開展餐飲業務 。由於龐大的消費市場、 多樣的飲食文化、對國際美食的高需求、良好的商業環境、熟練的勞動力以及 的增長機會，在香港、中國和臺灣開展餐飲業務可能是一個絕佳的機會。2022年10月4日，公司完成了對MOC HK Limited（“MOC”）的首次餐飲業務收購，這是一家在香港開始的 餐飲業務。隨附的合併財務報表包括被收購實體 自收購之日起的運營情況。此次收購已被視為業務合併。因此，公司 為完成收購而支付的對價最初分配給根據其估計的收購 日公允價值承擔的收購資產和負債。

 

由於收購 MOC，商譽為 $60,343在企業合併中生成的購買價格為美元70,523 超過可識別的有形和無形資產。使用壽命無限期的商譽和無形資產不進行攤銷 。取而代之的是，定期對其進行減值審查。

 

F-25
 

 

公司每年在第四季度評估商譽，如果管理層認為存在減值指標 ，則更頻繁地評估商譽。此類指標可能包括但不限於（1）法律因素或商業環境的重大不利變化， （2）意想不到的競爭，或（3）監管機構的不利行動或評估。公司首先評估定性因素 ，以確定申報單位的公允價值是否更有可能低於其賬面金額，包括商譽。 如果管理層得出結論，認為申報單位的公允價值很可能低於其賬面金額，則管理層 將進行量化商譽減值測試。減值測試涉及將適用報告單位 的公允價值與其賬面價值進行比較。公司結合收入或貼現 現金流、方法和市場方法（利用可比公司的數據）來估算其申報單位的公允價值。如果申報 單位的賬面金額超過該申報單位的公允價值，則減值損失的確認為等於該超出部分的金額，僅限於分配給該申報單位的 商譽總額。公司在年內完成的商譽評估導致 沒有出現減值損失。

 

下表彙總了截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月 31日止年度的商譽賬面金額的變化。

 

   2024年3月31日   2023年12月31日 
         
年初餘額  $60,273   $60,343 
外幣匯兑調整   (124)   (70)
截至年底的餘額  $60,149   $60,273 

 

9. 公平

 

2021 年 6 月 14 日，公司提交了經修訂的第三份經修訂和重述的公司註冊證書 的修正案（“修正案”），以增加公司的法定股本。該修正案將公司的法定股本 增加到 250,000,000普通股和 25,000,000優先股，來自 20,000,000普通股和 5,000,000分別為優先股。

 

公司已指定 6,380作為A系列優先股的優先股和 2,132作為B系列優先股。

 

2022 年 12 月 6 日 公司向德克薩斯州國務卿 提交了公司成立證書修正證書，以實現1比20的反向股票拆分。反向股票拆分自2022年12月28日起生效。

 

A系列優先股的持有人 有權獲得的股息在轉換後的基礎上等於公司普通股實際支付的 股息，面值為 $0.001每股（“普通股”）， 即為普通股支付。每位已發行A系列優先股的持有人有權投票等於每股A系列優先股可轉換為的普通股整股數量 。A系列優先股 的持有人有權在公司清算後獲得與A系列優先股持有人在 A系列優先股完全轉換為普通股後獲得的金額相同。

 

B系列優先股的持有人 有權獲得的股息在轉換後的基礎上等於公司普通股面值的股票實際支付的 股息，其形式與實際支付的股息相同0.001每股（“普通股”），當為 且以普通股支付時。每位已發行B系列優先股的持有人有權投票等於每股B系列優先股可轉換為的 普通股整股數量。B系列優先股 的持有人有權在公司清算後獲得與B系列優先股持有人在 B系列優先股完全轉換為普通股後獲得的金額相同。

 

F-26
 

 

公司分析了ASC 815-15 “衍生品 和套期保值” 下的優先股和嵌入式轉換期權作為衍生會計對價，並確定轉換期權應歸類為股權。

 

2023 年 2 月 6 日 ，公司就面值 $ 的普通股發行（“發行”）簽訂了承銷協議（“承銷協議”）0.001每股（“普通股”），Aegis Capital Corp.（“承銷商”）擔任承銷商，涉及承銷公開發行 1,727,273公開發行價格為美元的普通股 2.20每股。承保協議為承銷商提供了 45 天的選擇權，可以額外購買 212,863普通股以彌補超額配股（如果有）。

 

本次發行為公司帶來的淨收益約為 $3.3百萬美元，扣除承保折扣和公司應支付的與本次發行相關的其他發行費用的 。

 

發行已於 2023 年 2 月 8 日結束。普通股是根據S-3表格上的有效註冊聲明（文件 編號333-264234）以及向美國證券交易委員會提交的與本次發行有關的招股説明書補充文件發行的。

 

2024 年 3 月 31 日 ，有 9,235,119已發行和流通的普通股。

 

下表彙總了截至2024年3月31日的三個月的認股權證活動。

 

  

搜查令

常見

股份

  

加權

平均值

行使價格

  

剩餘合同

任期

（年份）

  

聚合

固有的

價值

 
截至2023年12月31日的未償認股權證   603,051   $80.46    2.37   $- 
認股權證於 2023 年 12 月 31 日歸屬和可行使   603,051   $80.46    2.37   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   -    -           
截至2024年3月31日的未償認股權證   603,051   $80.46    2.12   $- 
認股權證於 2024 年 3 月 31 日歸屬和可行使   603,051   $80.46    2.12   $       - 

 

HWH International Inc. 的 A 類普通股可能需要贖回

 

根據ASC 480 中列舉的 指導方針， 公司對其及其子公司的普通股進行核算，但有可能贖回。”區分負債和權益”。可能需要贖回的普通股被歸類為 負債工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有 贖回權的普通股，這些股票要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生非 完全由公司控制的不確定事件時可以贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股都被歸類為 股東權益。公司的A類普通股具有某些贖回權， 公司認為這些贖回權不在公司的控制範圍內，可能會發生不確定的未來事件。因此，在2023年12月31日 31日，HWH International Inc.的A類普通股可能會被贖回，金額為美元20,457,011， 作為臨時權益列報，不屬於公司資產負債表的股東權益部分。2024 年 3 月 31 日，在 贖回和業務合併關閉之後，臨時權益為美元0.

 

2023年5月1日 ，在贖回之後（有關此交易的更多詳情，請參閲附註7——關聯方交易，HWH International Inc.的合併 ），公司合併了HWH International Inc.

 

向 EF Hutton 發行 HWH 股票

 

2023 年 12 月 18 日， 公司的子公司HWH International Inc.（“HWH”）就先前由 Benchmark Investments, LLC 旗下的 HWH 和 EF Hutton 簽訂了承保協議，以代替 HWH 投標應付的全部款項3,018,750， 承銷商接受了 $ 的組合325,000 在業務合併結束時以現金支付， 149,443 股公司普通股和一美元1,184,375本票 表示完全滿意。該協議在2024年1月9日業務合併結束時生效。這個 149,443 股是按美元的價格發行的10.10， 總金額為 $1,509,375。HWH股票在2024年1月9日發行時的公允價值為美元2.82每股或 $421,429。2024 年 1 月 9 日發行股票時未確認損益 ，因為這是對先前計入權益的承保成本的調整。

 

F-27
 

 

10. 租賃收入

 

公司通常根據租賃協議租用其 SFR，租期為一到兩年。截至2024年3月31日，我們物業現有 租約下的未來最低租金收入在每個日曆年到期之前的未來最低租金收入如下：

 

      
2024   1,330,956 
2025   230,034 
未來收款總額  $1,560,990 

 

財產 管理協議

 

公司已與物業經理簽訂了物業管理協議，根據該協議，物業經理通常監督 並指導我們投資組合中物業的租賃、管理和廣告，包括收取租金和充當與租户的聯絡人 。公司每月向物業經理支付每個物業單位的物業管理費和租賃費。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，物業經理產生的物業管理費為美元35,010和 $31,950，分別是 。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，物業經理產生的租賃費用為美元10,260和 $25,010分別是 。

 

11. 累計其他綜合收益

 

以下 是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中扣除税款的累計其他綜合收益餘額變動摘要：

 

   證券投資的未實現收益和虧損   外幣翻譯   少數股權益的變化   總計 
2024 年 1 月 1 日的餘額  $(54,921)  $(119,566)  $3,784,206   $3,609,719 
                     
其他綜合損失   -    (992,871)   (13,888)   (1,006,759)
                     
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額  $(54,921)  $(1,112,437)  $3,770,318   $2,602,960 

 

   證券投資的未實現收益和虧損   外幣翻譯   少數股權益的變化   總計 
2023 年 1 月 1 日的餘額  $(54,921)  $121,272   $3,769,712   $3,836,063 
                     
其他綜合收入   -    936,265    -    936,265 
                     
截至2023年3月31日的餘額  $(54,921)  $1,057,537   $3,769,712   $4,772,328 

 

F-28
 

 

12. 以公允價值計量的投資

 

定期按公允價值計量的金融 資產彙總如下，並在2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中披露 ：

   使用公允價值測量   金額為 
   第 1 級   第 2 級   第 3 級   公允價值 
2024年3月31日                    
資產                    
投資證券-公允價值期權  $5,684,510   $945,306   $-   $6,629,816 
投資證券-交易   703,160    2,040,978    -    2,744,138 
認股權證-NECV   -    -    973    973 
認股權證-VEII   -    877,257    -    877,257 
認股權證-SHRG   -    141,667    -    141,667 
可轉換應收貸款-VEII   -    352,389    -    352,389 
可轉換應收貸款-SHRG   -    587,303    -    587,303 
                     
按公允價值計算的證券投資總額  $6,387,670   $4,944,900   $973   $11,333,543 

 

   使用公允價值測量   金額為 
   第 1 級   第 2 級   第 3 級   公允價值 
2023年12月31日                    
資產                    
投資證券-公允價值期權  $7,537,472   $2,100,720   $-   $9,638,192 
投資證券-交易   35,036    1,779,601    -    1,814,637 
可轉換應收票據   -    -    77,307    77,307 
認股權證-NECV   -    -    430    430 
認股權證-VEII   -    2,487,854    -    2,487,854 
可轉換應收貸款-VEII   -    1,207,627    -    1,207,627 
                     
按公允價值計算的證券投資總額  $7,572,508   $7,575,802   $77,737   $15,226,047 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，投資證券的已實現 虧損為美元152,468和 $131,313，分別地。證券投資的未實現 虧損為美元5,265,817和 $1,187,846分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。這些損失 直接計入淨虧損。

 

對於 美國交易股票，我們使用彭博市場股票價格作為股價來計算公允價值。對於海外股票，我們使用當地證券交易所的 股票價格來計算公允價值。下圖分別顯示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票證券 投資的公允價值的詳細信息。

   股票價格       市場價值    
   3/31/2024   股份   3/31/2024   估價
                
DSS（關聯方）  $1.810    3,140,613   $5,684,510   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
交易股票            $703,160   以公允價值投資證券
                   
     一級股票證券總額    $6,387,670    
                   
AMBS  $0.000    20,000,000   $2,000   以公允價值投資證券
                   
Holista  $0.007    36,199,845   $236,122   以公允價值投資證券
                   
全新 Electric CV（關聯方）  $0.000    354,039,000   $0   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
價值交換（關聯方）  $0.024    21,179,275   $506,185   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
共享服務（關聯方）  $0.002    125,624,528   $200,999   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
交易股票            $2,040,978   以公允價值投資證券
                   
    二級股票證券總額    $2,986,284    
Nervotec   不適用    1,666   $36,999   按成本投資證券
uBeaut   不適用    3,600   $16,602   按成本投資證券
    總股權證券    $9,427,554    

 

F-29
 

 

   股票價格       市場價值    
   12/31/2023   股份   12/31/2023   估價
                
DSS（關聯方）  $0.120    62,812,264   $7,537,472   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
交易股票            $35,036   以公允價值投資證券
                   
    一級股票證券總額   $7,572,508    
                   
AMBS  $0.001    20,000,000   $10,000   以公允價值投資證券
                   
Holista  $0.007    36,159,845   $246,556   以公允價值投資證券
                   
全新 Electric CV（關聯方）  $0.000    354,039,000   $0   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
價值交換（關聯方）  $0.067    21,179,275   $1,429,602   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
共享服務（關聯方）  $0.003    125,624,528   $414,562   按公允價值投資 證券 — 關聯方
                   
交易股票            $1,779,601   以公允價值投資證券
                   
    二級股票證券總額   $3,880,321    
                   
Nervotec   不適用    1,666   $37,876   按成本投資證券
uBeaut   不適用    3,600   $16,636   按成本投資證券
    總股本證券   $11,507,341    

 

可觀測輸入值的變化 可能會導致公司三級金融工具的公允價值發生重大變化。 這種可能性的顯著增加（降低）將導致公允價值衡量標準的提高（降低）。

 

下表 彙總了記為其他綜合收益（虧損）的公允價值的變化，包括在截至2024年和2023年3月31日的三個月期間，使用不可觀察的重大投入（第三級）經常性地使用大量不可觀察的投入（第三級）以公允價值計量的所有金融資產淨轉入 ：

   總計 
2024 年 1 月 1 日的餘額  $77,737 
減值   (77,307)
總收益   543 
總收益   543 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額  $973 

 

   總計 
2023 年 1 月 1 日的餘額  $416,164 
總收益   62,348 
截至2023年3月31日的餘額  $478,512 

 

Vector Com 可轉換債券

 

2021 年 2 月 26 日，公司投資了大約美元88,599在韓國的一傢俬營公司Vector Com Co., Ltd.（“Vector Com”）的可轉換票據中。利率是 2每年百分比。轉換價格約為 $21.26 Vector Com 的每股普通股。截至2023年12月31日，管理層估計該票據的公允價值為美元88,599。該公司於 2024 年 3 月 31 日註銷了這筆貸款

 

F-30
 

 

認股證

 

NECV

 

2020 年 7 月 17 日，公司購買了 122,039,000股份，大約 9.99所有權百分比，以及 1,220,390,000行使價 為 $的認股權證0.0001每股來自 NECV，總收購價為 $122,039。2021 年，公司行使了 232,000,000 的認股權證 232,000,000NECV 的股份，總對價為 $232,000，剩下的未償認股權證餘額 988,390,0002022年12月31日。在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度 中，公司沒有行使任何認股權證。我們通過Black Scholes期權定價模型對NECV認股權證進行三級類別的估值，NECV認股權證的公允價值 為美元973截至 2024 年 3 月 31 日和 $430截至 2023 年 12 月 31 日。

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，三級類別的NECV認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes 估值模型計算得出的，其估值基於以下加權平均假設：

重要投入和假設的時間表

  

3月31日

2024

  

十二月三十一日

2023

 
         
股票價格  $0.0001   $0.0001 
行使價格   0.001    0.001 
無風險利率   4.62%   4.62%
年化波動率   869.4%   869.4%
股息收益率   0.00    0.00 
到期年份   6.31    6.56 

 

VEII

 

2023年9月6日，公司收到了購買關聯方上市公司VEII股份的認股權證。有關此 交易的更多詳情，請參閲附註7——關聯方交易， 關聯公司應收票據。截至2024年3月31日和2023年12月31日，認股權證的公允價值為美元877,257和 $2,487,854，分別是 。在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度中，公司沒有行使任何認股權證。

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，二級類別的VEII認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes 估值模型計算得出的，該模型使用以下加權平均假設進行估值：

  

3月31日

2024

  

十二月三十一日

2023

 
         
股票價格  $0.0240   $0.0677 
行使價格   0.1770    0.1770 
無風險利率   8.50%   8.50%
年化波動率   291.68%   275.85%
股息收益率  $0.00   $0.00 
到期年份   4.43    4.68 

 

尖叫聲

 

2024年3月20日 ，公司（“HWH”）的子公司HWH International Inc. 與SHRG簽訂了證券購買協議 （“證券購買協議”），根據該協議，HWH從SHRG購買了金額為$的（i）可轉換本票 250,000，可轉換為 208,333,333HWH 可選擇的 SHRG 普通股，以及 (ii) 某些可行使的認股權證 208,333,333SHRG普通股的股份，行使價為美元0.0012每股， 認股權證的行使期為五份（5) 自證券購買協議簽訂之日起數年，總購買價格為美元250,000。在 提交時，HWH尚未轉換可轉換票據所考慮的任何債務，也沒有行使任何認股權證。

 

截至2024年3月31日，二級類別的SHRG認股權證的 公允價值是使用價值 的Black-Scholes估值模型計算得出的，其加權平均假設如下：

  

2024 年 3 月 31 日

 
     
股票價格  $0.0016 
行使價格   0.0012 
無風險利率   4.22%
年化波動率   136.81%
股息收益率  $0.00 
到期年份   4.96 

 

可轉換貸款應收賬款

 

公司已選擇按公允價值確認可轉換應收貸款，因此沒有對嵌入式 分叉特徵進行進一步評估。該公司聘請了第三方估值公司對可轉換貸款進行估值。可轉換貸款的公允價值 是使用二項樹模型計算的，該模型基於使用折扣 現金流保留為直接債務的概率。

 

F-31
 

 

13. 承付款和意外開支

 

Lots 銷售協議

 

●Ballenger 項目

 

向NVR出售可建地塊的某些 安排要求公司向NVR存入相當於一年的FFB評估金額。 根據ASC 606，NVR的積分不能換取不同的商品或服務，因此，抵免額度被確認為收入減少 。截至2024年3月31日和2023年12月31日，應付給NVR的應計餘額為美元189,475.

 

●黑橡樹項目中的湖泊

 

  - 出售 142 手和 63 手的協議

 

2023年11月13日，150年 德克薩斯州有限合夥企業CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與科羅拉多州有限責任公司德克薩斯州的世紀置地控股有限公司（“買方”）簽訂了兩份購買合同 及銷售和託管指令（每份合同 “協議”，統稱為 “協議”）。根據上述協議之一的條款， 賣方已同意出售大約 142 個單户獨立住宅地塊，其中包括德克薩斯州馬格諾利亞市住宅社區 的一部分，被稱為 “黑橡樹湖”。預計這些拍品的售價約等於 美元7.4百萬。根據其他協議，賣方已同意出售 63德克薩斯州馬格諾利亞市的單户獨立住宅用地 。2021 年，我們的子公司 Alset eHome Inc. 收購了大約 19.5德克薩斯州休斯敦附近數英畝的部分開發土地 用於開發一個名為 Alset Villas（“Alset Villas”）的社區。Alset eHome 正在開發 632023 年在 Alset Villas 拍攝。預計這些拍品的售價約等於美元3.3百萬。 上述交易的完成取決於對某些條件的滿足，預計將在 2024 年第二季度進行 。

 

租賃

 

公司通過租賃空間在馬裏蘭州、新加坡、德克薩斯州、香港、韓國和中國租賃辦公室，總計約 30,000 平方英尺 英尺，租約將於2024年6月至2027年3月的不同日期到期。租約的租金從 $ 不等283到 $23,020每月。在這些 辦公室租約下，我們的總租金支出為美元292,719 還有 $259,678 在 分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月。為經營租賃支付的現金總額為 $319,302和 $272,844分別在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年的三個月。下表概述了租賃條款的詳細信息：

辦公室 地點   租賃 期限截至 2023 年 12 月 31 日
新加坡-AI   2023 年 6 月至 2026 年 5 月
新加坡 — 餐飲   2021 年 10 月至 2024 年 9 月
新加坡-四季公園   2022年7月至2024年7月
新加坡 — Hapi Cafe   2022年7月至2024年6月
新加坡-PLQ   2022年12月至2024年7月
香港-辦公室   2022 年 10 月至 2024 年 10 月
香港-倉庫   2022 年 11 月至 2024 年 10 月
香港-購物   2022 年 10 月至 2024 年 9 月
香港 — Hapi Travel   2023 年 9 月至 2025 年 8 月
韓國 — Hapi Cafe   2022年8月至2025年8月
韓國 — HWH World   2022年8月至2025年7月
馬裏蘭州貝塞斯達   2024 年 4 月至 2027 年 3 月
中國-咖啡廳   2023 年 12 月-2024 年 11 月
中國-辦公室   2023 年 3 月 — 2027 年 3 月

 

F-32
 

 

公司採用了亞利桑那州立大學第 2016-02 號《租賃》（主題 842）（“ASU 2016-02”），以確認期限超過十二個月的所有租賃的使用權資產和租賃負債 。我們選擇了不確認期限少於 12 個月的租賃協議的經營租賃使用權 資產和經營租賃負債的實際權宜之計。經營租賃使用權資產和經營 租賃負債根據租賃期內未來最低租賃付款的現值確認 生效。 由於我們的租賃不提供易於確定的隱含利率，因此我們根據租賃開始時獲得的信息，估算我們的增量借款利率將對 租賃付款進行折扣。 在截至2024年3月31日和2023年12月31日的三個月中，我們的增量借款利率介於每年0.35％至7.22％ 之間，這些利率被用作貼現率。2024 年 3 月 31 日， 的加權平均剩餘租期為 1.97年和加權平均折現率為 4.36。截至2024年3月31日，經營租賃使用權 資產和經營租賃負債餘額為美元1,514,903和 $1,548,903。截至2023年12月31日，經營租賃使用權 資產和經營租賃負債餘額為美元1,467,372和 $1,499,263，分別地。

 

下表 彙總了截至2024年3月31日根據這些租賃應付的未來款項。

 

對於截至 3 月 31 日的 年度：

      
2025   914,534 
2026   487,775 
2027   213,026 
最低租賃付款總額  $1,615,335 
減去：折扣的影響   (66,433)
未來最低租賃付款的現值   1,548,903 
減去：租賃項下的當期債務   (577,836)
長期租賃義務  $971,067 

 

安全 存款

 

我們的 房屋租賃協議要求租户提供一個月的押金。物業管理公司收集所有證券 存款並將其保存在信託賬户中。公司還有義務在 租約終止時將這些押金退還給租户。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信託賬户中持有的保證金為美元304,598和 $309,688分別是 。

 

14. 董事和僱員福利

 

AEI 股票期權計劃

 

根據我們董事會和大部分已發行普通股的持有人於2018年9月通過的 2018年激勵薪酬計劃（“計劃”）， 25,000普通股（需進行某些調整）留待在 行使股票期權和授予其他股權獎勵時發行。該計劃未授予任何期權或其他股權獎勵。激勵補償計劃下的 股票預留已於 2021 年 5 月取消。

 

Alset 國際股票期權計劃

 

2013 年 11 月 20 日，Alset International 批准了股票期權計劃（“2013 年計劃”）。員工、執行董事和 非執行董事（包括獨立董事）有資格參與2013年計劃。

 

下表彙總了截至2024年3月31日的三個月在2013年計劃下的股票期權活動：

   普通股期權   行使價格   剩餘合同期限（年）   聚合內在價值 
截至2023年1月1日的未繳款項   1,061,333   $0.09    1.00   $       - 
2023 年 1 月 1 日歸屬並可行使   1,061,333   $0.09    1.00   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   (1,061,333)  $0.09           
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款   -   $-    0.00   $- 
於 2023 年 12 月 31 日歸屬並可行使   -   $-    0.00   $- 
已授予   -    -           
已鍛鍊   -    -           
已沒收、取消、已過期   -    -           
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款   -   $-    0.00   $- 
於 2024 年 3 月 31 日歸屬並可行使   -   $-    0.00   $- 

 

15. 後續事件

 

合資 企業

 

2024年4月25日，該公司的子公司HWH International Inc.（“HWH”）通過 其子公司Health Wealth Happiness Pte Ltd.（“HWHPL”）簽訂了一份具有約束力的條款表，其中概述了與旅遊行業經驗豐富的企業家 陳子平以及公司董事長兼首席執行官兼HWH執行官陳恆輝安布羅斯的合資企業 董事長，這是HWH在亞洲建立旅遊業務戰略的一部分。計劃中的合資公司（此處稱為 “JVC”）將被命名為HapiTravel Holding Pte。Ltd. JVC最初將按以下方式擁有： (a) HWHPL 將持有 JVC 19% 的股份；(b) 陳先生將持有 11% 的股份；(c) 合資公司剩餘的 70% 股份將由陳先生持有.

 

F-33
 

 

第 2 項。管理層的 對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

前瞻性 陳述

 

此 表格10-Q包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述。為此 ，本 10-Q 表格中包含的任何非歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性 陳述。在不限制上述內容的前提下，諸如 “可能”、“將”、“期望”、“相信”、 “預期”、“估計” 或 “繼續” 等詞語或類似術語旨在識別前瞻性 陳述。這些陳述就其性質而言，涉及重大風險和不確定性，實際結果可能存在重大差異，具體取決於 的各種因素，其中許多因素不在我們的控制範圍內。這些因素通常包括不限於經濟狀況 和我們可能參與的行業、我們選擇的行業內部的競爭，包括來自更大競爭對手的競爭、 技術進步以及未能成功建立業務關係。

 

商業 概述

 

我們 是一家多元化的控股公司，主要通過我們的子公司從事eHome社區和其他不動產 房地產、金融服務、數字化轉型技術、生物健康活動和消費品的開發，業務遍及美國 州、新加坡、香港、澳大利亞和韓國。我們主要通過擁有 85.5% 股權的子公司 Alset International（一家在新加坡證券交易所上市的上市公司）管理我們的三項主要業務。通過該子公司（以及間接通過美國和亞洲的其他 公共和私人子公司），我們正在德克薩斯州休斯敦附近的房地產 領域積極開發房地產項目。在我們的數字化轉型技術領域，我們專注於滿足電子商務、協作 和社交網絡功能方面的企業對企業 (B2B) 需求。我們的生物健康部門包括消費品的銷售。

 

我們 在Alset International之外還擁有所有權，包括美國太平洋金融公司（ 前身為美國太平洋銀行公司（“APF”）36.9％的股權，Holista CollTech Limited（“Holista”）的間接13％股權， DSS Inc.（“DSS”）44.4％的股權，間接的48.7％的股權在價值交易國際公司（“VEII”）中， 持有新電氣商用車公司（“NECV”，前身為 “美國財富礦業公司”）0.5％的股權 以及共享服務全球公司（“SHRG”）33.4％的股權。APF是一家金融網絡控股公司。 Holista是一家生產天然食品原料的澳大利亞上市公司（澳大利亞證券交易所股票代碼：HCT）。DSS是一家跨國公司，在九個部門經營業務 ：產品包裝、生物技術、直接營銷、商業貸款、證券和投資管理、 另類交易、數字化轉型、安全生活和替代能源。DSS在美國紐約證券交易所（紐約證券交易所代碼：DSS）上市。VEII 是一家為企業提供信息技術服務的提供商，在場外交易市場（場外交易代碼：VEII）上市。NECV是一家上市的 消費品公司（場外交易代碼：HIPH）。SHRG 使用直銷商業模式營銷和分銷健康和保健產品以及基於會員的旅行服務 。SHRG 在 OTCQB（場外交易代碼：SHRG）上交易。

 

我們 通常收購創新和有前途的企業的多數股權和/或控制權，這些企業的價值預計將在 時間內升值。我們的重點是在我們的管理團隊擁有深厚知識和經驗的行業建立業務，或者 我們的管理層可以通過就新市場和擴張提供建議來提供價值。為了進入亞洲市場，我們有時會向這些公司提供一系列全球資本和管理 服務。我們歷來偏愛那些通過技術改善個人 生活質量或通過各個行業的技術提高企業效率的企業。我們相信，我們的資本和管理 服務為我們在選擇戰略收購方面提供了競爭優勢，這為我們的公司 和股東創造和增加價值。

 

最近的事態發展

 

Alset Capital Acquisition Corp. 和 HWH International Inc. 合併的完成

 

2024年1月9日，兩家隸屬於Alset Inc.的實體完成了先前宣佈的交易。2022年9月9日，特拉華州的一家公司Alset Capital Acquisition Corp.（“Alset Capital”）與我們的間接子公司HWH International Inc.、內華達州的一家公司（“HWH”）和HWH Merger Sub Inc.、內華達州的一家公司（“Alset Capital”）（“合併子公司”）簽訂了協議和合並計劃（“合併 協議”）。該公司及其持有85.5％的子公司 Alset International擁有Alset收購贊助商有限責任公司，該公司是Alset Capital的贊助商（“贊助商”）。

 

根據合併協議 ，2024年1月9日，通過將 Merger Sub與HWH合併併入HWH，Alset Capital與HWH進行了業務合併，HWH作為Alset Capital的全資子公司（“合併”）、 和Alset Capital更名為HWH International Inc.（“新HWH”），在合併中倖存下來。

 

3
 

 

在合併結束時，New HWH向HWH股東支付的 總對價為12,500,000股新HWH普通股。 Alset International在業務合併時擁有HWH的大部分已發行股份，並獲得了10,900,000股新HWH股份作為其HWH股份的對價。

 

新 HWH目前已發行和流通16,223,301股普通股。在這些股票中，共有13,577,375股新HWH 普通股現在由贊助商和Alset International共持有。此外，保薦人擁有的認股權證在行使時可轉換為最多 至236,875股新HWH普通股。

 

新 HWH 正在實施下述新的會員模式（“新模式”），該模式按年 訂閲的方式運行。儘管採用新模式，但新HWH計劃在大約2024年第二季度恢復會員銷售。

 

HWH 會員獲得 HWH Marketplace 產品的獨家折扣、產品發佈活動和其他各方的優先邀請，並且當會員的推薦人註冊成為會員或通過他們通過 HWH 商城產品 進行首次購買時，可以獲得 被動收入。

 

從控股子公司購買 租賃業務

 

2022年12月9日，Alset Inc.與Alset eHome Inc.和Alset International簽訂了一項協議，根據該協議，Alset Inc.同意 重組其房屋租賃業務的所有權。此前，Alset Inc.和某些控股子公司 在德克薩斯州共擁有132套獨户出租房屋。其中112套出租房屋歸美國家居房地產投資信託基金公司（“AHR”）的子公司所有。 Alset Inc. 擁有 Alset International 85.5% 的股份，Alset International 間接持有 Alset eHome Inc. 大約 99.9% 的股份。

 

該協議所設想的交易的 已於 2023 年 1 月 13 日完成。根據該協議，Alset Inc. 已成為AHR及其子公司的直接所有者，後者共同擁有這112套住房，而不是通過Alset International的子公司間接擁有此類房屋 。

 

Alset eHome Inc.將AHR出售給了Alset Inc.，總對價為26,250,933美元，其中包括13,900,000美元的債務免除、11,350,933美元的期票和100萬美元的現金支付。該收購價格代表截至2022年11月30日AHR 的賬面價值。

 

本次交易的完成獲得了Alset International股東的批准，該交易於2023年1月13日完成。 Alset Inc.董事會和管理層的某些成員也是Alset International和Alset eHome Inc.各公司 的董事會和管理層成員。

 

公開 發行

 

2023 年 2 月 6 日 ，我們簽訂了一份承銷協議（“承銷協議”），涉及發行面值為每股0.001美元的普通股 （“發行”），Aegis Capital Corp. （“承銷商”）作為承銷商，涉及承銷商公開發行1,727,273股普通股 的公開發行價格為每股2.20美元。承銷協議為承銷商提供了45天的期權，可以額外購買最多 212,863股普通股，以彌補超額配股（如果有）。

 

扣除承保折扣和公司應支付的與本次發行相關的其他發行費用 後，公司從本次發行中獲得的淨收益約為330萬美元。

 

4
 

 

發行已於 2023 年 2 月 8 日結束。普通股是根據S-3表格上的有效註冊聲明（文件 編號333-264234）以及向美國證券交易委員會提交的與本次發行有關的招股説明書補充文件發行的。

 

購買 的旅遊業務

 

2023年6月14日，該公司的子公司完成了對Hapi Travel Limited（“HTL”）的收購。Hapi Travel Limited（“HTL”）是一家在香港創立的在線旅遊公司 ，由公司共同控制。隨附的合併財務報表包括被收購實體自收購之日起的業務 。此次收購已被視為業務合併。因此，公司為完成收購而支付的對價 最初分配給根據收購日的 估計公允價值承擔的收購資產和負債。收購資產和負債的記錄金額是臨時性的， 在計量期內（自收購之日起最多 12 個月）可能會發生變化。收購HTL後，業務合併產生了214,174美元的 視作股息，這意味着超出可識別權益的 的收購價格為214,993美元。

 

上述 共同控制交易導致財務報告期的會計基礎如下：

 

  ● 截至2023年6月14日，對HTL的收購 前瞻性地進行了核算，因為這並不代表申報實體的變化。
  ● 對HTL 的收購處於共同控制之下，並根據ASC 850-50進行了合併。出於比較目的，截至2022年1月1日，合併財務報表未針對收購HTL進行追溯調整 ，因為 認為HTL的歷史運營對公司的合併財務報表無關緊要。

 

購買 Sentinel Brokers Company Inc. 的 股票

 

2023年5月22日，公司的間接子公司SeD Capital Pte Ltd（“SeD Capital”）簽訂了股票購買 協議，根據該協議，SeD Capital以279,719美元的總收購價購買了聖天諾經紀公司（“Sentinel”） 的39.8股（11.6％）普通股。Sentinel是一家主要作為信託中介運營的經紀交易商，為市政和公司債券以及優先股的 機構交易提供便利，並在證券交易所 委員會註冊，是金融業監管局有限公司（“FINRA”）的成員，也是證券 投資者保護公司（“SIPC”）的成員。該公司對Sentinel具有重大影響力，其首席執行官在Sentinel董事會中擔任董事 一職。

 

某些拍品的出售

 

出售 131 個拍品中的

 

2022年10月28日，德克薩斯州有限合夥企業兼公司子公司150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與科羅拉多州有限責任公司（“買方”）簽訂了買賣合同和託管指令（“協議”）（“協議”）。根據協議條款，賣方同意出售大約 242 個單户獨立住宅用地，其中包括德克薩斯州馬格諾利亞市一個名為 “黑橡樹湖 ” 的住宅社區。2022年11月28日，協議各方簽署了協議修正案（“修正案”）。 根據修正案，雙方同意買方將購買大約131塊單户獨立住宅用地， ，而不是242塊。該交易於2023年4月13日結束。

 

5
 

 

出售 110 手的協議

 

2023年3月16日，150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與德克薩斯州有限責任公司 Rausch Coleman Homes Houston, LLC（“Rausch Coleman”）簽訂了買賣協議（“購買和 銷售協議”）。根據買賣協議的條款，賣方已同意出售約110個單户獨立式住宅用地 ，這些地塊構成了黑橡湖的一部分。該交易於2023年5月15日完成。

 

出售 189 手的協議

 

2023年3月17日，150 CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與阿拉巴馬州有限責任公司戴維森家園有限責任公司（“戴維森”）簽訂了買賣協議（“購買和 銷售協議”）。根據買賣協議的條款 ，賣方同意出售在 Lakes at Black Oak 項目第 2 部分 開發的大約 189 個單户獨立住宅地塊。前 94 批拍品的拍賣已於 2023 年 5 月 30 日結束。剩餘地塊的出售已於 2024 年 1 月 4 日結束 。

 

向國際價值交易所公司發行 可轉換貸款

 

2023年1月27日，公司和新電氣CV公司（以及公司，“貸款人”）與VEII簽訂了可轉換 信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議為VEII提供的最高信貸額度為1,500,000美元，信貸協議下的任何預付款的簡單利息為8％。信貸協議向每位貸款人授予轉換權 。每筆預付款均可隨時不時按每股價格 等於 “轉換價格” 的 貸款人選擇將每筆預付款（稱為 “轉換”）全部或部分轉換為VEII普通股。如果貸款人選擇將預付款的任何部分轉換為VEII 普通股以代替現金支付該預付款，則VEII將為轉換中發行的每股VEII普通股（“認股權證”）向貸款人發行五（5）份可拆卸認股權證 。每份認股權證將使貸款人有權 以等於轉換價格的每股行使價購買一（1）股普通股。每份認股權證 的行使期為自認股權證發行之日起五 (5) 年。2023 年 2 月 23 日，Hapi Metaverse 向 VEII 貸款 140萬美元（“貸款 金額”）。根據信貸協議的條款，貸款金額可以轉換為VEII的股份，期限為三年 年。在Hapi Metaverse將貸款金額轉換為VEII普通股股份之前，衍生證券沒有固定價格。

 

2023年9月6日，公司將貸款給VEII的13萬美元本金轉換為VEII普通股 的7,344,632股。根據信貸協議的條款，Hapi Metaverse獲得了認股權證，可以以每股0.1770美元的行使價購買最多36,723,160股VEI的 普通股。此類認股權證自發行之日起五（5）年內到期。

 

2023 年 12 月 14 日，Hapi Metaverse 與 VEII 簽訂了可轉換信貸協議（“信貸協議”）。2023 年 12 月 15 日 15 日，該公司向 VEII 貸款 1,000,000 美元。信貸協議根據2023年12月19日的協議進行了修訂。根據經修訂的 信貸協議，該金額可以根據信貸協議 的條款轉換為VEII的普通股，為期三年。如果Hapi Metaverse將這筆貸款轉換為VEII的普通股，則轉換 價格應為每股0.045美元。如果Hapi Metaverse選擇將貸款的任何部分轉換為VEII的 普通股以代替現金支付該貸款，則VEII將為轉換中發行的每股VEI普通股（“認股權證”）向Hapi Metaverse發行五（5）份可拆卸認股權證 。每份認股權證將使公司 有權以等於轉換價格的每股行使價購買VEII的一（1）股普通股。每份認股權證的行使期 為自認股權證發行之日起五 (5) 年。在提交本文件時，公司尚未轉換 貸款金額。

 

公司目前共擁有VEII的21,179,275股股份（約佔48.7％）。

 

Chan 先生和 Hapi Metaverse 的另一位董事會成員 Lum Kan Fai Vincent 都是VEII 董事會成員。除陳先生外，Alset Inc.董事會的另外兩名成員也是VEII董事會 的成員（黃瑞洋先生和黃達強先生）。

 

6
 

 

SHRG 股票從 DSS 收到的股息

 

2023年5月4日 ，DSS以股息的形式向DSS普通股股東分發了由DSS及其子公司持有的約2.8億股共享服務環球公司（“SHRG”）的受益股份 。通過此次分配， 公司直接獲得了SHRG的70,426,832股股份，並通過其控股子公司Alset International和Alset International的某些子公司 間接獲得了SHRG的額外55,197,696股股份。公司及其持有多數股權的子公司現在 共擁有SHRG的125,624,528股股份，佔SHRG普通股已發行和流通股的33.4％（此類持有的SHRG股份的數量 和所有權百分比不包括本公司關聯公司持有的我們不持有 多數權益的任何股份）。此外，我們的創始人、董事長兼首席執行官陳恆輝直接或間接地是SHRG另外37,947,756股股份的所有者，也是SHRG約43.5％的股份（包括Alset Inc.及其多數控股子公司擁有的 股份）的受益所有人。

 

向共享服務環球公司發行 可轉換貸款

 

2024年1月17日，公司收到了公司子公司Sharing Services Global Corp.（“SHRG”）提供的可轉換本票（“可轉換票據”），以換取該公司向SHRG提供的25萬美元貸款。公司可以 在轉換通知發出之日起的最後三 (3) 天內，按SHRG股票的平均 收盤價將可轉換票據下到期的部分或全部未清餘額轉換為SHRG普通股。可轉換票據的利率為10％ ，預定到期日為自可轉換票據發行之日起六（6）個月，即2024年7月17日。

 

2024年3月20日 ，公司（“HWH”）的子公司HWH International Inc. 與SHRG簽訂了證券購買協議 （“證券購買協議”），根據該協議，HWH從SHRG購買了金額為25萬美元的可轉換本票 ，可轉換為SHRG的208,333股普通股 H，以及 (ii) 某些認股權證 可行使SHRG普通股的208,333,333股普通股，行使價為每股0.0012美元， 認股權證的行使期自該日起五 (5) 年證券購買協議，總收購價為25萬美元。在 提交時，HWH尚未轉換可轉換票據所考慮的任何債務，也沒有行使任何認股權證。

 

首席運營官 辭職

 

2024 年 3 月 10 日，陳安東尼因個人原因辭去了 Alset Inc.（“公司”）首席運營官的職務，立即生效， 。陳先生的辭職不是由於與本公司的任何分歧所致。陳先生仍擔任該公司的顧問 。

 

可能或正在影響我們業務的事項

 

除上述事項外，可能影響或正在影響我們財務業績的主要挑戰和趨勢還包括：

 

● 我們有能力通過多元化公司集團之間的交叉銷售和收益分享安排來增加收入；

 

● 我們有能力確定要收購的補充業務，在需要時為這些收購獲得額外融資， 並以盈利方式將其整合到我們的現有業務中；

 

● 我們有能力以可接受的薪酬水平為每項業務吸引有能力、熟練的技術和銷售人員來管理我們的管理費用；

 

● 我們在擴展每項業務以及產品和服務的過程中控制運營支出的能力；以及

 

● 重大流行病或疫情等公共衞生問題的影響，包括 COVID-19 對經濟和我們業務的影響。

 

7
 

 

操作結果

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營報表摘要

 

   三個月已結束 
   2024年3月31日   2023年3月31日 
收入  $6,086,207   $926,936 
運營費用  $(8,352,720)  $(3,016,666)
其他開支  $(5,047,279)  $(2,233,452)
所得税支出   -    - 
淨虧損  $(7,313,792)  $(4,323,182)

 

收入

 

下表列出了我們每個報告細分市場的收入同期變化：

 

   三個月已結束   改變 
   2024年3月31日   2023年3月31日   美元   百分比 
房地產  $5,752,994   $633,811   $5,119,183    808%
生物健康   535    12,786    (12,251)   -96%
數字化轉型技術   -    14,040    (14,040)   -100%
其他   332,678    266,299    66,379    25%
總收入  $6,086,207   $926,936   $5,159,271    557%

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月， 的收入分別為6,086,207美元和926,936美元。2024年前三個月，黑橡樹湖項目房地產銷售的增長推動了這一時期收入的增加。

 

公司計劃在短期內繼續將重點放在向地區和全國建築商出售拍品上。來自此類拍賣的資金將大大 改善公司的流動性，增強其財務狀況並滿足其營運資金要求。

 

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，來自租賃業務的收入 分別為707,592美元和633,811美元。該公司預計，隨着我們收購更多出租房屋併成功租用這些房屋， 該業務的收入將繼續增加。

 

2023 年 5 月，該公司簽訂了位於德克薩斯州蒙哥馬利縣的一棟樣板房的租賃協議。在截至2024年3月31日的三個月中， 租賃的收入為6,300美元。

 

2024 年 1 月，公司簽訂了位於德克薩斯州蒙哥馬利縣的另一棟樣板房的租賃協議。在截至2024年3月31日的三個月中， 租賃的收入為6,602美元。

 

近年來，該公司通過HWH International Inc.的子公司HWH World Inc.（“HWH World”）將其生物健康領域擴展到韓國市場。HWH World以健康補品的直銷模式運營。HWH World在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別確認了535美元和12,786美元的收入。

 

被描述為 “其他” 的 類別包括企業和金融服務、食品和飲料業務以及新風險企業。 “其他” 包括未分配給應申報分部的某些成本，主要由未分配的公司 管理費用組成，包括未從全球職能支出中分配給應申報分部的管理職能。

 

金融服務、食品和飲料企業以及新的風險投資企業規模小且多元化，因此 不將其單獨列為一個獨立類別。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，來自其他業務的收入分別為332,678美元和1,083,971美元，由韓國、新加坡和中國的咖啡店和餐館產生。

 

8
 

 

收入成本 和運營費用

 

下表列出了我們每個報告細分市場的收入成本同期變化：

 

   三個月已結束   改變 
   2024年3月31日   2023年3月31日   美元   百分比 
房地產  $4,533,660   $602,340   $3,931,320    653%
生物健康   2,041    14,367    (12,326)   -86%
數字化轉型技術   -    4,568    (4,568)   -100%
其他   122,666    68,006    54,660    80%
總收入成本  $4,658,367   $689,281   $3,969,086    576%

 

收入成本 從截至2023年3月31日的三個月的689,281美元增加到截至2024年3月31日的三個月的4,658,367美元。 增長是黑橡樹項目湖區銷售額增加的結果。資本化建築費用、財務成本 和土地成本分配給銷售。我們預計，隨着收入的增加，總收入成本將增加。

 

在截至2023年3月31日和2024年3月31日的三個月中， 的毛利率分別從237,655美元增加到1,427,840美元。 毛利率的增加是由黑橡樹項目湖區銷售額的增加造成的。

 

下表 列出了我們每個報告分部運營支出的同期變化。

 

   三個月已結束   改變 
   2024年3月31日   2023年3月31日   美元   百分比 
房地產  $361,696   $440,017   $(78,321)   -18%
生物健康   826,961    141,290    685,671    485%
數字化轉型技術   163,707    139,903    23,804    17%
其他   2,341,990    1,606,175    735,815    46%
總運營費用  $3,694,354   $2,327,385   $1,366,969    59%

 

與2023年同期相比，2024年前三個月的 運營支出增加主要是由於 商譽和投資的記錄造成的。

 

其他 收入（費用）

 

在 截至2024年3月31日的三個月中，公司的其他支出為5,047,279美元，而截至2023年3月31日的三個 個月的其他支出為2,233,452美元。出售子公司股票的收益和外匯交易收益是 在這兩個時期波動的主要原因。截至2024年3月31日的三個月，出售子公司股票的收益為15,695,977美元， ，而截至2023年3月31日的三個月，收益為0美元。截至2024年3月31日的三個月，外匯交易收益為1,193,636美元，而截至2023年3月31日的三個月的虧損為788,302美元。

 

淨虧損

 

在 截至2024年3月31日的三個月中，該公司的淨虧損為7,313,792美元，而截至2023年3月31日的三個月的淨虧損為4,323,182美元。

 

9
 

 

流動性 和資本資源

 

截至2024年3月31日，我們的 房地產資產已從截至2023年12月31日的42,137,152美元降至39,883,629美元。 的下降反映了2024年前三個月黑橡樹湖項目的多個地塊的出售。

 

我們的 現金已從截至2023年12月31日的26,921,727美元減少到2024年3月31日的23,727,542美元。我們的負債從2023年12月31日的9,066,700美元下降至2024年3月31日的6,670,132美元。我們的總資產已從截至2023年12月31日的126,314,028美元降至2024年3月31日的96,710,288美元，這主要是由於HWH International Inc.的股東贖回其 股票後，信託賬户中持有的現金減少。

 

2019年4月17日，SeD Maryland Development LLC與製造商和貿易商信託公司（“M＆T 銀行”）簽訂了開發貸款協議，本金在任何時候都不超過800萬美元的未償還金額，累計貸款預付款 金額為1850萬美元。信貸額度的利率為倫敦銀行同業拆借利率加上375個基點。SeD Maryland Development LLC還獲得了 的信用證（“信用證”）貸款，總額高達90萬美元。信用證佣金為每年信用證面額的1.5％ 。如果信用證被提取，將收取其他標準貸款人費用。這筆貸款是循環信貸額度 。信用證機制不是循環貸款，預付和償還的款項不得重新借用。貸款協議 的償還由2600,000美元的抵押基金和就SeD Maryland擁有的房產向貸款人簽發的信託契約作為擔保。2022年3月15日， 解除了約23萬美元的抵押品，剩下約30萬美元作為未清信用證的抵押品。 2023年12月14日，大約有201,751美元的抵押品被釋放，剩下大約 100,000美元作為未償信用證的抵押品。

 

Lakes at Black Oak 的 未來開發時間表將基於多個條件，包括可能從資本市場籌集的資金金額 、我們可能從第三方金融機構獲得的貸款以及可能收到的政府補償。 開發將分步進行，費用將取決於我們將獲得的資金金額。

 

2023年11月13日，150年 德克薩斯州有限合夥企業CCM Black Oak Ltd.（“賣方”）與科羅拉多州有限責任公司德克薩斯州的世紀置地控股有限公司（“買方”）簽訂了兩份購買合同 及銷售和託管指令（每份合同 “協議”，統稱為 “協議”）。根據上述協議之一的條款， 賣方已同意出售大約 142 個單户獨立住宅用地（“第 4 節協議”），包括 德克薩斯州馬格諾利亞市住宅社區的一部分，被稱為 “黑橡樹湖”。預計這些拍品的售價 約等於740萬美元。根據其他協議，賣方已同意在德克薩斯州馬格諾利亞市出售63個獨棟住宅 獨立住宅用地（“阿爾塞特別墅協議”）。2021年，我們的子公司Alset eHome Inc.在德克薩斯州休斯敦附近收購了約19.5英畝的部分開發土地，用於開發一個名為Alset Villas（“阿爾塞特別墅”）的社區。2023年，Alset eHome正在開發阿爾塞特別墅的63個地塊。預計這些拍品的售價 約等於330萬美元。上述交易的完成取決於對某些條件的滿意度 ，預計將在2024年第二季度進行。此外，在截至2024年12月31日和2025年12月31日的年度中，公司將有權 獲得某些報銷。

 

管理層認為，銀行賬户中的可用現金和房地產項目的有利現金收入足以為 我們至少未來12個月的運營提供資金。

 

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月 現金流摘要

 

   三個月已結束 
   2024   2023 
用於經營活動的淨現金  $(1,509,247)  $(3,289,083)
投資活動提供的（用於）淨現金  $(1,758,503)  $671,484 
融資活動提供的（用於）淨現金  $(240,182)  $3,433,921 

 

10
 

 

來自經營活動的現金 流量

 

2024年前三個月，用於經營活動的淨 現金為1,509,247美元，而2023年同期用於經營活動的淨現金 為3,289,083美元。房地產支出資本化是2023年用於經營活動現金的主要原因 。預付費用和投資證券交易是2024年使用現金的主要原因

 

來自投資活動的現金 流量

 

2024年前三個月，用於投資活動的淨 現金為1,758,503美元，而2023年同期投資活動 提供的淨現金為671,484美元。在截至2024年3月31日的三個月中，我們在有價證券上投資了646,785美元，向關聯方發放了1,144,317美元的貸款，並從償還關聯方應收票據中獲得了34,671美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們向有價證券投資了412,500美元，向關聯方發放了1,521,368美元的貸款，並通過償還關聯方應收票據獲得了2613,629美元。

 

來自融資活動的現金 流量

 

截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的淨 現金為240,182美元，而截至2023年3月31日的三個月中提供的淨現金為3,433,921美元。在2024年的前三個月，公司從第三方貸款中借入了119,621美元， 償還了359,803美元的應付票據。2023年前三個月融資活動提供的現金由3,433,921美元的股票發行收益 產生。

 

通貨膨脹的影響

 

我們 認為，通貨膨脹沒有對我們截至2024年3月31日的三個月或截至2023年12月31日的 年度的經營業績產生實質性影響。我們無法向您保證，未來的通貨膨脹不會對我們的經營業績和財務 狀況產生不利影響。

 

外匯匯率的影響

 

外匯匯率變動對公司間貸款（根據ASC 830）（主要包括新加坡向 美國的貸款，2024年3月31日和2023年12月31日分別約為2,300萬美元和2300萬美元）的影響是 簡明合併運營報表外幣交易損益大幅波動的原因 和其他綜合虧損。由於明年新加坡和美國之間的公司間貸款餘額將保持在約2300萬美元，因此我們預計這種外匯匯率的波動仍將對2024年的經營業績產生重大影響 ，特別是考慮到外匯匯率可能而且預計會出現波動。如果將來降低公司間貸款的金額 ，則影響也會降低。但是，目前，我們預計不會在短期 期內償還公司間貸款。

 

新興 成長型公司地位

 

我們 是《就業法》中定義的 “新興成長型公司”，我們可以利用各種 報告要求的某些豁免，這些要求適用於不是 “新興成長型公司” 的其他上市公司。《就業法》第107條規定，“新興成長型公司” 可以利用《證券法》第7（a）（2）（B）條中規定的延長過渡期來遵守新的或經修訂的會計準則。換句話説，“新興 成長型公司” 可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則適用於私營公司。 我們已選擇利用這些豁免，直到我們不再是一家新興成長型公司，或者直到我們肯定並且 不可撤銷地選擇退出該豁免。

 

季節性

 

房地產業務受成本季節性變化的影響，因為某些工作更有可能在一年中的特定時間完成。 這可能會不時影響我們的子公司Alset eHome Inc.的開支。此外，如果我們開始建造房屋，當我們在特定地點開始銷售過程時，我們 的銷售可能會週期性激增。

 

11
 

 

項目 3.關於市場風險的定量和定性披露

 

由於 是 S-K 法規第 10 (f) (1) 項定義的 “小型申報公司”，因此公司無需提供本項目要求的信息 。

 

項目 4.控制和程序

 

(a) 對披露控制和程序的評估

 

截至本報告所涉期末 ，在包括首席執行官和首席財務官在內的 管理層的監督和參與下，對經修訂的 披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的 的設計和運營的有效性進行了評估（“《交易法》））。根據該評估，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務 官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效，以確保在 我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 在證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告 所要求的信息，並確保所需信息 將在我們提交的報告中披露或根據《交易法》提交的信息會被收集並酌情傳達給我們的管理層， ，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

 

(b) 公司財務報告內部控制的變化

 

在截至2024年3月31日的季度期間，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15（d）-15（f）條） 沒有變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

 

第 第二部分。其他信息

 

項目 1。法律訴訟

 

不適用。

 

商品 1A。風險因素

 

不適用於較小的申報公司。

 

項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

 

不適用。

 

項目 3.優先證券違約

 

沒有。

 

項目 4.礦山安全披露

 

不適用 。

 

項目 5.其他信息

 

不適用。

 

12
 

 

項目 6.展品

 

以下文件作為本報告的一部分提交：

 

附錄 編號  

 

描述

31.1a*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
31.1b*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席執行官進行認證。
31.2a*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席財務官進行認證。
31.2b*   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對聯席首席財務官進行認證。
32.1**   根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。
101.INS   內聯 XBRL 實例文檔
101.SCH   內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔
101.CAL   內聯 XBRL 分類擴展插件 計算鏈接庫文檔
101.DEF   內聯 XBRL 分類擴展 定義 Linkbase 文檔
101. 實驗室   內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔
101.PRE   內聯 XBRL 分類法擴展 演示鏈接庫文檔
104   封面頁 Interactive 數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）

 

* 隨函提交。
** 隨函提供。

 

13
 

 

簽名

 

根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。

 

  ALSET INC.
     
2024年5月15日 來自： /s/ 陳恆輝
   

陳 恆輝

董事會主席 和

主管 執行官

    （首席執行官）
     
2024年5月15日 來自： /s/ 陳東模
    陳東萌
    聯席首席執行官
    （首席執行官）
     
2024年5月15日 來自： /s/ 魏榮國
   

榮國 wei

聯席主管 財務官

    （首席財務和 會計官）
     
2024年5月15日 來自： /s/ 呂偉亮
   

Lui 偉良艾倫

聯席主管 財務官

    （首席財務和 會計官）

 

14