美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
對於誇脱早期階段已經結束
要麼
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
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（公司或組織的州或其他司法管轄區） |
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（美國國税局僱主識別號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據本節註冊的證券 12(b)-2《交易法》：
| 標題e 的每節課 | 交易 S符號 | 註冊的交易所名稱 |
用複選標記表明註冊人是否 (1) 已提交該科必須提交的所有報告 13要麼 15(d)《證券交易法》 1934在前一段時間內 12幾個月（或者對我們來説）ch 縮短註冊人提交此類報告的期限），以及（2) 過去一直受到此類申報要求的約束 90 天。 是的
用複選標記表明註冊人是否在每次 Inter 上以電子方式提交根據規則，必須提交有效數據文件 405第 S-T 條例 (§ 232.405本章的）在前一章中 12月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。 是的
用 c 表示檢查註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見規則中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義 12b-2《交易法》。
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大型加速過濾器 |
☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守y 根據本節提供的新的或經修訂的財務會計準則 13《交易法》（a）。 ☐
用複選標記指明註冊人是否為空殼公司（定義見規則） 12b-2《交易法》。): 是的
截至 2024年5月8日，註冊人持有以下已發行股份：
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A 類普通股，$0.01面值： |
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B類普通股，美元0.01面值： |
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精靈能源有限公司
目錄
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| 第一部分財務信息 |
1 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 1 | |
| 合併資產負債表 | 1 | ||
| 合併運營報表 | 2 | ||
| 綜合收益合併報表 | 3 | ||
| 合併權益表 | 4 | ||
| 合併現金流量表 | 6 | ||
| 合併財務報表附註 | 7 | ||
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 | |
| 第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 43 | |
| 第 4 項 | 控制和程序 | 43 | |
| 第二部分。其他信息 |
44 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 44 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 44 | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 44 | |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 44 | |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 44 | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 44 | |
| 第 6 項。 | 展品 | 45 | |
| 簽名 |
46 | ||
| i |
GEN即能源有限公司
（以千計，每股金額除外）
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3月31日 |
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十二月 31, |
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（未經審計） |
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（注意 1) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ |
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$ |
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| 受限制的現金—短期 | |||||||
| 有價股權證券 | |
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交易應收賬款，扣除可疑賬款備抵額美元 |
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庫存 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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| 已終止業務的流動資產 | |||||||
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流動資產總額 |
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| 限制性現金——長期 |
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| 財產和設備，淨額 | |||||||
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善意 |
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其他無形資產，淨額 |
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遞延所得税資產，淨額 |
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其他資產 |
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| 已終止業務的非流動資產 | |||||||
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總資產 |
$ |
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$ |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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交易應付賬款 |
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應計費用 |
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應繳所得税 |
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應付給 IDT Corporation，淨額 |
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|
其他流動負債 |
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| 已終止業務的流動負債 | |||||||
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流動負債總額 |
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| 非流動專屬保險責任 | |
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其他負債 |
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| 已終止業務的非流動負債 | |||||||
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負債總額 |
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承諾和突發事件 |
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股權： |
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Genie Energy Ltd. 股東權益： |
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優先股，$ |
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| 系列 2012-A，是伊格納泰德股票— |
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| 班級 普通股，美元 |
|||||||
| B 類普通股，$ |
|||||||
|
額外的實收資本 |
|
|
|
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|
|
|
| 按成本計算，庫存股包括 |
( |
) | ( |
) | |||
| 累計其他綜合收益 | ( |
) | |||||
|
留存收益 |
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|
Genie Energy Ltd. 股東權益總額 |
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非控制性權益 |
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( |
) |
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( |
) |
|
權益總額 |
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|
負債和權益總額 |
$ |
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|
|
$ |
|
|
見合併財務報表附註。
| 1 |
精靈能源有限公司
|
|
三 已結束的月份3月31日 | ||||||
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|
2024 | 2023 | |||||
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|
（以千計，每股數據除外） |
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收入： |
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電力 |
$ | $ | |||||
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天然氣 |
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|
其他 |
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總收入 |
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|
收入成本 |
|||||||
|
毛利 |
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運營費用： |
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銷售、一般和管理 (i) |
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| 專屬保險責任準備金 | |||||||
|
運營收入 |
|||||||
|
利息收入 |
|||||||
|
利息支出 |
( |
) | ( |
) | |||
| 有價股票證券和投資的收益（虧損） | ( |
) | |||||
|
其他收入，淨額 |
|||||||
|
所得税前收入 |
|||||||
|
所得税準備金 |
( |
) | ( |
) | |||
|
來自持續經營業務的淨收入 |
|||||||
| 已終止業務的（虧損）收入，扣除税款 | ( |
) | |||||
| 淨收入 | |||||||
|
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損），淨額 |
( |
) | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司的淨收益 |
|||||||
|
優先股的分紅 |
( |
) | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的淨收益 |
$ | $ | |||||
|
|
|||||||
| 歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的淨收益（虧損） | |||||||
| 持續運營 | $ | $ | |||||
| 已停止的業務 | ( |
) | |||||
| 歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的淨收益 | $ | $ | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的每股收益（虧損）： |
|||||||
| 基本： | |||||||
| 持續運營 | $ | $ | |||||
| 已停止的業務 | ( |
) | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的每股收益 |
$ | $ | |||||
| 稀釋 | |||||||
| 持續運營 | $ | $ | |||||
| 已停止的業務 | ( |
) | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司普通股股東的每股收益 |
$ | $ | |||||
|
計算每股收益時使用的加權平均股票數量： |
|||||||
|
基本 |
|||||||
|
稀釋 |
|||||||
|
|
|||||||
|
每股普通股申報的股息 |
$ | $ | |||||
|
(i) 股票薪酬包含在銷售、一般和管理費用中 |
$ | $ | |||||
見合併財務報表附註。
| 2 |
精靈能源有限公司
（未經審計）
|
|
三已結束的月份3月31日 | ||||||
| 2024 |
2023 |
||||||
|
|
（以千計） | ||||||
|
淨收入 |
$ | $ | |||||
|
其他綜合損失： |
|||||||
|
外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | |||
|
綜合收入 |
|||||||
|
歸因於非控股權益的綜合虧損 |
( |
) | |||||
|
歸屬於吉尼能源有限公司的綜合收益 |
$ | $ | |||||
見合併財務報表附註。
| 3 |
GEN即能源有限公司
精靈能源有限公司股東
|
|
|
首選 |
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
|
|
累積其他 |
|
|
|
不是 |
|
|
| |||||||||||||||||
|
|
|
股票 |
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普通股 |
|
普通股 |
|
付費 |
|
財政部 |
|
全面 |
|
已保留 |
|
控制 |
|
總計 |
| |||||||||||||||||
|
|
|
股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
資本 |
|
股票 |
|
收入 |
|
收益 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
| |||||||||||
| 一月份的餘額1, 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 普通股股息（美元） |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 向員工購買的限制性B類普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收購子公司的股權 | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 通過股票回購計劃回購B類普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損） | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三個月的淨收益（虧損） | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 3月31日的餘額 2024 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
| 4 |
精靈能源有限公司
合併權益表
（以千計， 每股股息除外) —（續）
精靈能源有限公司股東
|
|
|
首選 |
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
|
|
累積其他 |
|
|
|
不是 |
|
|
| |||||||||||||||||
|
|
|
股票 |
|
普通股 |
|
普通股 |
|
付費 |
|
財政部 |
|
全面 |
|
已保留 |
|
控制 |
|
總計 |
| |||||||||||||||||
|
|
|
股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
資本 |
|
股票 |
|
收入 |
|
收益 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
| |||||||||||
| 一月份的餘額 1, 2023 | $ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 優先股股息（美元） |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股股息（美元） |
— |
— | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 向員工購買的限制性B類普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 贖回優先股 | ( |
) | ( |
) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 截至三個月的淨虧損 3 月 31 日, 2023 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 三月份的餘額 31, 2023 | $ | $ |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 5 |
精靈能源有限公司
|
|
|
三已結束的月份3月31日 |
| |||||
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2024 |
|
|
2023 |
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（以千計） |
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經營活動 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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| 已終止業務的淨（虧損）收入，扣除税款 | ( |
) | ||||||
| 來自持續經營業務的淨收益 | ||||||||
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為調節淨收入與經營活動提供的淨現金而進行的調整： |
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| 專屬保險責任準備金 | ||||||||
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折舊和攤銷 |
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可疑應收賬款準備金 |
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| 庫存估值補貼 | ||||||||
| 有價股權證券和投資及其他的未實現收益，淨額 | ( |
) | ( |
) | ||||
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基於股票的薪酬 |
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資產和負債的變化： |
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貿易應收賬款 |
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( |
) | |
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庫存 |
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( |
) |
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( |
) |
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預付費用 |
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( |
) | |
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其他流動資產和其他資產 |
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貿易應付賬款、應計費用和其他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
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應付給 IDT Corporation，淨額 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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應繳所得税 |
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|
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| 持續經營業務的經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 已終止業務的經營活動提供的淨現金 | ||||||||
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
| 購買太陽能系統設施 | ( |
) | ||||||
| 購買有價股權證券和其他投資 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 收購子公司的股權 | ( |
) | ||||||
| 出售有價股權證券和其他投資的收益 | ||||||||
| 權益法投資結算的收益 | ||||||||
|
償還應收票據 |
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用於投資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
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籌資活動 |
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已支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
| 回購B類普通股 | ( |
) | ||||||
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從員工手中回購B類普通股 |
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( |
) |
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( |
) |
| 贖回優先股 | ( |
) | ||||||
|
用於融資活動的淨現金 |
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( |
) |
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( |
) |
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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( |
) | |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長（減少） |
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( |
) |
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期初現金、現金等價物和限制性現金（包括已終止業務中持有的現金） |
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| 期末現金、現金等價物和限制性現金（包括已終止業務中持有的現金） | ||||||||
| 減去：期末已終止業務持有的現金 | ||||||||
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期末現金、現金等價物和限制性現金（不包括已終止業務中持有的現金） |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
見合併財務報表附註。
| 6 |
注1—演示和業務變更與發展的基礎
隨附的Genie Energy Ltd.及其子公司（“公司” 或 “Genie”）未經審計的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及表格10-Q和條款的説明編制的 8第 S-X 號法規。因此，它們不包括美國要求的所有信息和腳註。用於完整財務報表的 GAAP。管理層認為，公允列報所必需的所有調整（包括正常的經常性應計費用）均已包括在內。的經營業績 三幾個月結束了 2024年3月31日不一定能預示到年底可能出現的預期結果 2024年12月31日。資產負債表位於 2023年12月31日源自公司當時的經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其腳註 2023年12月31日，正如向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的那樣。
公司擁有
GRE 擁有並經營零售能源提供商（”代表們”），包括IDT能源（“IDT能源”）、居民能源（“居民能源”）、城鎮廣場能源和東部城鎮廣場能源（統稱為 “TSE”）、南方聯邦電力（“南方聯邦”）和 米拉比託天然氣 (”米拉比託”）。大多數GREREP 客户位於美國東部和中西部以及德克薩斯州。Mirabito向佛羅裏達州的商業客户提供天然氣。
Genie Renewables 包括
Genie Solar擁有太陽能開發商和運營商Sunlight Energy以及
一個-時間税收抵免
在第一季度 2024，公司收到了 $
已停止在芬蘭和瑞典的業務
在第三季度之前 2022，該公司還有第三個細分市場，即精靈零售能源國際（GRE International），為斯堪的納維亞半島的住宅和小型企業客户提供電力。但是, 由於歐洲能源市場的波動, 在第三季度 2022, 該公司決定終止Lumo的運營 Energia Oyj ("Lumo芬蘭”）和 Lumo Energi AB（“Lumo 瑞典”）.
公司確定，Lumo Finland和Lumo Sweden的終止業務是一項戰略轉變，將對公司的運營和財務報表產生重大影響。公司將這些業務列為已終止業務，因此將經營業績和相關現金流列為已終止業務。所有期間的經營業績和相關現金流均作為已終止業務列報。截至目前，已終止業務的任何剩餘資產和負債均單獨列報，並反映在隨附的合併資產負債表中已終止業務的資產負債中 2024年3月31日和 2023年12月31日. Lumo Finland和Lumo Sweden繼續清算其剩餘應收賬款並結清所有剩餘負債。
在 2022 年 11 月，Lumo Finland宣佈破產，Lumo Finland的管理權移交給管理人（“Lumo管理員”）。Lumo Finland的所有資產和負債仍歸Lumo Finland所有，Genie保留其股權，但是，Lumo Finland的管理和控制權已移交給Lumo管理人。由於公司失去了對Lumo Finland管理層的控制權，轉而使用Lumo管理人員，因此Lumo Finland的賬户已被整合 2022年11月9日.
| 7 |
在芬蘭Lumo和Lumo Sweden停止運營後，GRE International不再是一個細分市場，GRE International的剩餘資產和負債以及持續經營業績與公司合併。
在英國已停止的業務
在2021 年 10 月，作為有序退出英國市場過程的一部分，該公司所欠的曾在英國運營的REP Orbit Energy Limited（“Orbit”）和殼牌英國有限公司（“殼牌”）同意終止他們之間的獨家供應合同。作為終止協議的一部分，Orbit被要求解除與殼牌的所有實物遠期套期保值，從而在與殼牌結算所有相關負債後產生淨現金收益。
在與殼牌的合同終止後，Orbit向英格蘭和威爾士商業和財產高等法院（“法院”）提交了申請，要求根據殼牌破產法宣佈Orbit破產 1986。開啟2021年11月29日, 法院宣佈Orbit資不抵債, 吊銷了Orbit在英國供應電力和天然氣的許可證, 下令將現有客户移交給 “最後的供應商”, 並將Orbit的管理權移交給管理人 (“軌道管理員”), 生效生效 2021年12月1日.
該公司確定，Orbit的終止運營代表了戰略轉變，將對公司的運營和財務報表產生重大影響。自任命Orbit管理員以來，公司將這些業務列為已終止業務，因此將經營業績和相關現金流列為已終止業務。由於該公司失去了對Orbit管理的控制權，轉而使用軌道管理員，因此Orbit的賬户已失效 2021年12月1日.
開啟 2023年11月21日, 法院下令停止管理並將軌道管理人對Orbit的控制權移交給公司, 生效 2023年11月28日。在公司重新獲得對Orbit管理的控制權後，Orbit的賬户進行了合併，生效2023年11月28日.
季節性和天氣; 氣候變化和定價波動
天氣和季節等因素會影響GRE的收入。天氣狀況對用於供暖的天然氣和用於加熱和冷卻的電力的需求有重大影響。通常，較冷的冬季會增加對天然氣和電力的需求，而炎熱的夏天會增加對電力的需求。較温和的冬天或夏天會產生相反的效果。其他時期的不合時宜的氣温也可能影響需求水平。由於供暖需求的增加，天然氣收入通常在第一季度增加，而由於空調使用量的增加，電力收入通常在第三季度增加。大約
除了因影響定價、產品需求和/或能源供應市場而可能對公司的業務、財務狀況和經營業績產生直接物理影響外，我們還可能受到其他環境因素的不利影響，包括：（i）旨在提高能源效率和限制環境影響的技術進步；（ii）來自替代能源的競爭加劇；（iii）旨在減少温室氣體排放的監管對策；以及（iv）訴訟或針對我們的能源產品和服務對環境的影響的監管行動。
| 8 |
附註2—現金、現金等價物和限制性現金
下表提供了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與合併現金流量表中報告的相應金額的對賬情況：
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3月31日 2024 |
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十二月三十一日 2023 |
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| （以千計） | ||||||||
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現金和現金等價物 |
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限制性現金——短期 |
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| 限制性現金——長期-術語 | ||||||||
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現金總額、現金等價物和限制性現金 |
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限制性現金——短期包括根據GRE與英國石油能源公司（“BP”）簽訂的經修訂和重述的優先供應商協議預留的款項（見 注意 18）以及與摩根大通的信貸協議（見 注十九).
限制性現金——長期-期限由全資專屬自保子公司（
“自保”）的現金組成，該現金僅限於為保險責任計劃的非當前
部分提供擔保（參見 注意 18）。
在 2024年3月31日和2023年12月31日，受限制的現金——空頭-術語 $
截至目前已包含在現金和現金等價物中 2024年3月31日和 2023年12月31日是從 Lumo Sweden 收到的現金（見附註 5）。
註釋 3—我庫存
庫存包括以下內容：
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3月31日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
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| （以千計） | ||||||||
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天然氣 |
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可再生信貸 |
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太陽能電池板，扣除估值補貼美元 |
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總計 |
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在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，該公司記錄的庫存估值補貼為美元
注意4—收入認可
當客户同時獲得和消費收益時，將確認交付單位電力和/或天然氣的單一履行義務產生的收入。需求合同中的可變數量被視為額外商品和服務的選項，因為客户目前擁有選擇購買額外不同商品數量的合同權利。GRE記錄了從上次讀取計量表到相應會計期末為止向客户收取的服務賬單的估計金額的未開單收入。未計費收入是根據每日可用使用數據、該期間未計費天數和歷史趨勢估算每月的。
現任在GRE的代表經營的大多數服務地區，公用事業公司都提供應收賬款（POR）的購買服務，以及 GRE 的代表參與POR計劃以獲取其大部分應收賬款。該公司使用預期價值法和投資組合方法估算與其返利計劃相關的可變對價。該公司與返利計劃相關的估計基於返利計劃的條款、客户的歷史電力和天然氣消耗量、客户的費率計劃以及流失係數。對公司銷售徵收並向客户收取的税款不包括在交易價格中。
| 9 |
太陽能電池板銷售收入是在將太陽能電池板控制權移交給客户之後的某個時間點確認的，這種情況通常發生在裝運或交付取決於基礎合同的條款。對於包含多項履約義務的銷售合同，例如裝運或太陽能組件的交付，公司根據相對的獨立銷售價格將交易價格分配給合同中確定的每項履約義務，或估算此類價格，並確認相關收入，因為每種產品的控制權已移交給客户，以滿足相應的需求履約義務。太陽能電池板銷售收入包含在合併運營報表中的其他收入中。
Genie Solar簽訂合同，確定、開發並在某些情況下運營太陽能發電場地，為其客户提供太陽能。太陽能項目合同下的債務由一系列任務和組成部分組成，因此被列為多項履約義務。由於公司的業績創造和增強了由客户控制和特定於客户的資產，因此公司會逐步確認建築服務收入。這些履約義務的收入是根據發生的成本佔估計合同總成本的百分比使用輸入法確認的。由於與太陽能電池板相關的成本對整個項目意義重大，我們對何時應將此類成本納入進度衡量標準的判斷會對收入確認產生重大影響。合同成本包括與合同履行有關的所有直接材料和人工成本。太陽能電池板和太陽能電池板項目的銷售收入包含在合併運營報表中的其他收入項下。
能源生產收入來自出售太陽能項目產生的電力和出售可再生能源信貸，這些信貸包含在合併運營報表中的其他收入中。
發電收入在公司履行履約義務時予以確認，履約義務發生在按合同費率交付電力時。
該公司在某些司法管轄區為其擁有的太陽能系統發電申請並獲得太陽能可再生能源積分（“SREC”）。SREC在發電時沒有直接費用分配。該公司通常向與購買能源的客户不同的客户出售SREC。每個 SREC 的出售是在某個時間點履行的獨特履約義務，當每個 SREC 交付給客户時，與每個 SREC 相關的履約義務即得到滿足。
向客户出售第三方產品的佣金、能源經紀公司的入場費和其他費用所得的收入在履行履約義務時予以確認。公司與客户的佣金收入聯繫包含單一的履約義務，並在某個時間點得到滿足。
公司將與客户簽訂合同的增量成本視為資產，前提是該公司預計這些成本的收益將超過 一年。公司確定，用於獲取客户的某些銷售佣金符合資本化要求。對於GRE而言，公司對支出成本採用切實可行的權宜之計，如期限內為獲取客户而產生的銷售佣金 一一年或更短。
分類收入
下表顯示了按向客户提供的定價計劃分列的公司收入：
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電力 |
天然氣 |
其他 |
總計 |
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（以千計） |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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固定利率 |
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可變費率 |
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總計 |
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固定和浮動利率收入來自GRE。其他收入包括來自吉尼可再生能源的收入，其中包括來自太陽能電池板、太陽能項目和吉尼太陽能發電的收入，CityCom Solar和Diversegy推銷能源解決方案的佣金。
| 10 |
下表顯示了公司按非商業和商業渠道分列的收入：
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電力 |
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天然氣 |
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其他 |
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總計 |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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非商業頻道 |
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商業頻道 |
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總計 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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非商業頻道 |
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總計 |
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合同負債
Renewables的某些創收合同包括要求客户預付款的條款。當公司履行對另一方的履約義務時，這些預付款被確認為收入。分配給未來時期履行的履約義務的交易價格的一部分被確認為合同負債。合同負債包含在合併資產負債表中的其他流動負債賬户中。
下表核對了合同負債賬面金額的變化:
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
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2024 |
2023 |
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| （以千計） | ||||||||
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合同責任，開始 |
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| 收入確認包含在年初合同負債中 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 該期間的增加額，扣除該期間確認的收入 | ||||||||
| 合同責任，終止 | $ | $ | ||||||
可疑賬款備抵金
可疑賬款備抵金的變動情況如下：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
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2024 |
2023 |
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| （以千計） | ||||||||
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可疑賬款備抵金，起初 |
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| 追加費用（沖銷貸記）計入支出 | ||||||||
| 其他增加（扣除額） | ( |
) | ( |
) | ||||
| 可疑賬款備抵金，結束 | $ | $ | ||||||
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注意 5—收購和已終止的業務
收購太陽能系統設施
開啟2023年11月3日，Comp任何收購的
此次收購已計為資產收購，公司記錄了$
開啟2023年11月3日，該公司還簽署了一項協議，以美元的價格從賣方那裏購買另一家在印第安納州擁有和運營太陽能系統設施的特殊用途實體
收購的資產分配給可再生能源板塊。
Lumo Fin洛杉磯nd 和 Lumo 瑞典業務
由於歐洲能源市場的持續波動，在第三季度 2022，該公司決定終止芬蘭Lumo和Lumo Sweden的業務。從2022年7月13日至2022年7月19日，該公司進行了一系列交易，出售瑞典Lumo持有的大部分電力互換工具。銷售價格已固定，預計將繼續保持不變
公司確定，Lumo Finland和Lumo Sweden的已終止業務代表了戰略轉變，將對公司的運營和財務報表產生重大影響，因此，所有報告期的經營業績和相關現金流均作為已終止業務列報。截至目前，已終止業務的資產和負債單獨列報，並反映在隨附的合併資產負債表中已終止業務的資產負債中 2024年3月31日和 2023年12月31日。Lumo Sweden繼續清算其剩餘的應收賬款並結清所有剩餘的負債。
在 2022 年 11 月, Lumo Finland宣佈破產，Lumo Finland的管理權移交給了管理人（“Lumo管理員”）。Lumo Finland的所有資產和負債仍歸Lumo Finland所有，Genie保留其股權，但是，Lumo Finland的管理和控制權已移交給Lumo管理人。由於公司失去了對Lumo Finland管理層的控制權，轉而使用Lumo管理人員，因此Lumo Finland的賬目已失效 2022年11月9日.
| 12 |
下表彙總了Lumo Sweden已終止業務的資產負債表信息：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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| （以千計） | ||||||||
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資產 |
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現金 |
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衍生合約結算產生的應收賬款——流動 |
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已終止業務的流動資產 |
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| 衍生合約結算產生的應收賬款—非當前 | $ | $ | ||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 已終止業務的非流動資產 | $ | $ | ||||||
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負債 |
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| 應繳所得税 | ||||||||
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應付賬款和其他流動負債 |
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已終止業務的流動負債 |
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| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 已終止業務的非流動負債 | $ | $ | ||||||
芬蘭盧莫和瑞典Lumo已停止業務的經營業績摘要如下：
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截至3月31日的三個月 | ||||||
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2024 | 2023 | |||||
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（以千計） | ||||||
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運營收入 |
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其他收入，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税準備金 |
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) | ( |
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已終止業務的淨（虧損）收入，扣除税款 |
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) | $ | |||
| 歸屬於吉尼能源有限公司的所得税前收入 | $ | $ | |||||
下表彙總了已終止業務的現金流量的 芬蘭盧莫和 Lumo Sweden：
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截至3月31日的三個月 |
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2024 | 2023 | |||||||||||||
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（以千計） | ||||||||||||||
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淨（虧損）收入 |
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) | $ | |||||||||||
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非現金物品 |
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資產和負債的變化 |
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已終止業務的經營活動提供的現金流 |
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在被視為已終止業務或合併之前，芬蘭Lumo和Lumo Sweden的資產和負債已包含在GRE國際板塊中。
開啟 2023年11月8日，Lumo管理人代表破產財產向赫爾辛基地方法院對公司的全資子公司和Lumo Finland的母公司Genie Nordic及其董事、高級管理人員和關聯公司提起訴訟，指控出售Lumo Sweden擁有的掉期工具的收益為歐元
Genie 還被告知，Lumo 管理員對他們提起了索賠 一Lumo Finland的供應商，尋求追回Lumo Finland支付的總額為歐元的款項
英國業務
在第三季度 2021，英國的天然氣和能源市場惡化，這促使該公司開始有序撤出英國的進程。在 2021 年 10 月，作為有序退出程序的一部分，Orbit和殼牌同意終止他們之間的獨家供應合同。作為終止協議的一部分，Orbit被要求解除與殼牌的所有實物遠期套期保值，從而在與殼牌結算所有相關負債後產生淨現金收益。
在與殼牌的合同終止後，Orbit向英格蘭和威爾士商業和財產高等法院（“法院”）提交了申請，要求根據殼牌破產法宣佈Orbit破產 1986。開啟 2021年11月29日, 法院宣佈Orbit資不抵債, 吊銷了Orbit在英國供應電力和天然氣的許可證, 下令將現有客户移交給 “最後的供應商”, 並將Orbit的管理權移交給軌道管理員, 生效生效 2021年12月1日，哪次轉讓是有效的 2021年12月1日。Orbit的所有資產和負債，包括現金和應收賬款，仍歸Orbit所有，其管理和控制權已移交給Orbit Administrators。 由於失去控制，該公司自2021年12月1日起對Orbit進行了拆分，並估算了與其Orbit所有權相關的剩餘負債。
該公司確定，Orbit的終止運營代表了戰略轉變，將對公司的運營和財務報表產生重大影響，因此， 經營業績和相關現金流以已終止業務的形式列報 2021年12月1日.
開啟2023年11月21日, 法院下令停止管理並將軌道管理人對Orbit的控制權移交給公司, 生效2023年11月28日。在公司重新獲得對Orbit管理的控制權後，Orbit的賬户進行了重新整合，生效2023年11月28日。在 2023，軌道管理人員向該公司償還了其在Orbit的權益 £
重新合併Orbit賬目後, 公司記錄的現金和應計費用為美元
有
在被視為已終止業務和解散之前，Orbit的資產和負債已包含在該公司以前的GRE國際板塊中。
| 14 |
注意 6—FAir Va藍色測量
下表列出了經常性按公允價值計量的資產和負債餘額：
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級別 1 (1) |
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級別 2 (2) |
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級別 3 (3) |
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總計 |
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（以千計） |
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2024年3月31日 |
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資產： |
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負債： |
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2023年12月31日 |
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資產： |
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負債： |
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$ |
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(1) –
(2) –
(3) –
該公司的衍生合約包括天然氣和電力看跌期權和看漲期權和掉期。公司看跌期權和看漲期權中的標的資產是遠期合約。公司的掉期是指在指定時期內將浮動（或市場或現貨）價格兑換成固定價格的協議。
公司在兩級之間沒有任何資產或負債的轉移 1，級別 2或等級 3在此期間的公允價值衡量層次結構 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月要麼 2023.
| 15 |
其他金融工具的公允價值
公司其他金融工具的估計公允價值是使用可用的市場信息或其他適當的估值方法確定的。但是，在解釋這些數據以得出公允價值估計值時，需要大量的判斷力。因此，這些估計數不一定表示在當前市場交易所可以實現或將要支付的金額。
限制性現金——應付給IDT公司的短期貿易應收賬款、其他流動資產和其他流動負債。在 2024年3月31日和 2023年12月31日，這些資產和負債的賬面金額接近公允價值。限制性現金短期的公允價值估計值被歸類為等級 1。歸還IDT Corporation的其他流動資產和其他流動負債的賬面價值 近似公允價值.
其他資產。 在 2024年3月31日和 2023年12月31日, 其他資產包括應收票據.在 2024年3月31日，應收票據的賬面金額近似公允價值。公允價值是根據公司的假設估算出來的，被歸類為水平 3公允價值等級制度的。
主要的非經常性公允價值估算通常是在商譽減值測試的背景下進行的，商譽減值測試涉及 Level 3投入和資產減值（注 9) 它使用等級 3輸入。
信用風險的集中
該公司在幾家主要金融機構持有現金、現金等價物和限制性現金，可能超過聯邦存款保險公司的保險限額。從歷史上看，公司沒有因為這種信用風險的集中而遭受任何損失。公司的臨時現金投資政策是限制任何投資的美元金額 一金融機構，並監督這些機構的信用評級。儘管公司可能因存款持有人不履行義務而遭受信貸損失，但公司預計這些交易的結算不會對其經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。
下表彙總了客户在合併應收貿易中等於或超過的百分比
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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客户 A |
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% |
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% |
不是—l小於
下表彙總了客户收入中等於或超過的百分比
| 三個月已結束 3月31日 | ||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
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客户 A |
% | % | ||||||
不是—小於
| 16 |
注意事項 7—衍生工具
公司使用衍生工具管理的主要風險是大宗商品價格風險，該風險根據會計準則編纂進行核算 815— 衍生品和套期保值。天然氣和電力看跌期權和看漲期權及互換是為了對衝天然氣和電力市場價格的不利波動。公司不對這些期權或互換進行套期會計，因此公允價值的變化記入收益。通過使用衍生工具來減輕大宗商品價格變動的風險，公司面臨信用風險和市場風險。信用風險是指交易對手未能根據衍生合約的條款履約。當衍生品合約的公允價值為正值時，交易對手欠公司，這會帶來信用風險。公司將衍生品的信用或還款風險降至最低 樂器通過與高質量的交易對手進行交易。在 2024年3月31日，GRE的掉期和期權在洲際交易所交易。
GRE未償還合同和期權的彙總量為 2024年3月31日如下所示（兆瓦時 — 兆瓦時和 Dth — Decatherm）：
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結算日期 |
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音量 |
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電力（以 MWH 為單位） |
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天然氣（以 dth 為單位） |
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| 第二季度 2024 | ||||||||
| 第三季度 2024 | ||||||||
| 第四季度 2024 | ||||||||
| 第一季度 2025 | ||||||||
| 第二季度 2025 | ||||||||
| 第三季度 2025 | ||||||||
| 第四季度 2025 | ||||||||
| 第一季度 2026 | ||||||||
| 第二季度 2026 | ||||||||
| 第三季度 2026 | ||||||||
隨附的合併資產負債表中記錄的未償還衍生工具的公允價值如下：
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資產衍生品 |
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資產負債表位置 |
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
| ||
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（以千計） |
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未被指定為或不符合對衝工具資格的衍生品： |
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|
| 能源合約和期權1 | 其他流動資產 | $ | $ | |||||||
| 能源合約和期權 | 其他資產 | |||||||||
|
未指定或不符合套期保值工具條件的衍生品總量 —資產 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債衍生品 |
|
資產負債表位置 |
|
3月31日 2024 |
|
|
十二月三十一日 2023 |
| ||
|
|
|
|
|
（以千計） |
| |||||
|
未被指定為或不符合對衝工具資格的衍生品： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 能源合約和期權1 | 其他流動負債 | $ | $ | |||||||
| 能源合約和期權 | 其他負債 | |||||||||
|
未指定或不符合套期保值工具條件的衍生品總額 — 負債 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
| |
(1)
| 17 |
衍生工具對合並經營報表的影響如下：
|
|
衍生品確認的損失金額 | ||||||||||
|
衍生品未被指定或不符合資格 |
|
獲益位置已確認 |
截至3月31日的三個月 | ||||||||
|
套期保值工具 |
|
關於衍生品 |
2024 | 2023 | |||||||
|
|
|
|
（以千計） | ||||||||
|
能源合約和期權 |
|
收入成本 |
$ | $ | |||||||
其他資產包括：
| 2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
| |||||
|
（以千計） |
||||||||
|
保證金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
扣除攤銷後的使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 衍生合約的公允價值—非當前的 | ||||||||
|
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他資產總額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附註9—商譽和其他無形資產
下表核對了自1月1日起商譽賬面金額的變化 2024到 2024年3月31日:
|
|
|
GRE |
精靈可再生能源 |
總計 |
||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
|
餘額為 1月1日 2024 |
|
$ |
|
$ |
$ |
|
||||||
| 期間的增值/扣除額 | ||||||||||||
|
餘額為 2024年3月31日 |
|
$ |
|
$ |
$ |
|
||||||
| 18 |
下表顯示了有關公司其他無形資產的信息：
|
|
|
加權平均攤還期 |
|
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
網 平衡 |
| ||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
|
2024年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
專利和商標 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
| |
|
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
許可證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
| |
|
總計 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
| |
|
2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
專利和商標 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
客户關係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
許可證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
總計 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
| |
無形資產的攤銷費用為 $
注意 10—應計費用和其他流動負債
應計費用包括以下內容：
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
| |||
|
（以千計） |
||||||||
|
可再生能源 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
與促銷和留存激勵相關的客户責任 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 工資和員工福利 | ||||||||
|
其他應計費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應計費用總額 |
|
$ |
|
$ |
|
| ||
其他流動負債包括以下內容：
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
| |||
|
（以千計） |
||||||||
|
合同負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
| 當前的對衝負債 | ||||||||
| 當期租賃負債 | ||||||||
| 當前的專屬保險責任 | ||||||||
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流動負債總額 |
$ |
|
$ |
|
| |||
| 19 |
|
|
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|||
| （以千計） | |||||||
|
ROU 資產 |
$ |
|
$ | ||||
|
經營租賃負債的流動部分 |
|
||||||
| 經營租賃負債的非流動部分 |
|
||||||
|
總計 |
|
$ |
|
|
$ | ||
| 截至3月31日的三個月 | |||||||
| 2024 | 2023 | ||||||
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金： | （以千計） | ||||||
|
來自經營活動的運營現金流 |
$ | $ | |||||
| 在租賃負債交換中獲得的ROU資產 | |||||||
| 經營租賃 | $ | $ | |||||
| （以千計） | ||||
|
剩餘的 2024 |
|
$ |
|
|
|
2025 |
|
|||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
|
未來租賃付款總額 |
|
|||
|
減去估算的利息 |
|
|||
|
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
| 20 |
附註12——權益
股息支付
下表彙總了公司在此期間宣佈的A類和B類普通股的季度股息 三幾個月已結束 2024年3月31日（以千計，每股金額除外）：
|
申報日期 |
|
每股分紅 |
|
|
總股息金額 |
|
|
記錄日期 |
|
付款日期 | ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| $ | $ | |||||||||||
開啟 2024 年 5 月 2 日，公司董事會宣佈季度股息為 $
股票回購和贖回；庫存股
2013 年 3 月 11 日，公司董事會批准了一項回購計劃，總額不超過
截至 2024年3月31日還有十二月三十一日 2023，有
開啟 2022年2月7日，公司董事會批准了一項計劃，從2033年第二季度開始，最高可兑換美元
| 21 |
行使股票期權
在 2024 年 2 月，Howard S.
Jonas 行使了購買期權
在 2023 年 5 月，Howard S.
Jonas 行使了購買期權
在 2024年3月31日，有
購買B類普通股的認股權證
2018 年 6 月 8 日，公司向公司董事會主席、當時是公司普通股、公司 B 類普通股和額外購買認股權證的持有人霍華德·喬納斯出售給了霍華德·喬納斯
截至 2024年3月31日，有
收購子公司股權
在2024 年 2 月，Com公司從某位投資者那裏購買了
股票薪酬
3月8日，2021，第e 董事會採納了公司的2021股票期權和激勵計劃（”2021計劃”），須經公司股東批准。2021 年 5 月， 2021計劃生效並取代了公司的計劃 2011股票期權和激勵措施計劃。這個 2021計劃為公司的高管、員工、董事和顧問提供激勵措施。以下提供的激勵措施 2021計劃規定授予股票期權、股票增值權、有限股票增值權、遞延股票單位和限制性股票。該計劃由公司董事會薪酬委員會管理。 根據該條款為授予獎勵而保留的最大股份數量 2021通過時的計劃是
二月份 2022，公司共向某些員工和董事會成員發放了
截至 2024年3月31日，大約有 $
| 22 |
附註13—可變利息實體
Citizens Choice Energy, LLC（“CCE”）是一家向紐約州的住宅和小型企業客户轉售電力和天然氣的REP。該公司在CCE中不擁有任何權益。由於 2011，該公司已向CCE提供了為其運營提供資金所需的幾乎所有現金。該公司確定，它有權指導CCE的活動，這些活動對經濟表現影響最大，並且有義務單獨吸收CCE可能對CCE造成重大影響的損失。因此，公司確定其是CCE的主要受益人，因此，公司將CCE合併到其GRE板塊中。CCE產生的淨收益或虧損歸因於隨附的合併運營報表中的非控股權益。
與CCE相關的淨虧損和公司提供的淨資金總額如下：
|
截至3月31日的三個月 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
（以千計） |
||||||||
|
網 損失 |
$ |
|
$ |
|
||||
|
支付給公司的資金總額（由公司提供），淨額 |
$ |
|
$ |
|
||||
與CCE相關的資產負債表合併金額彙總如下：
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 2023 |
| |||
| （以千計） | ||||||||
|
資產 |
|
|
|
|
|
| ||
|
現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
貿易應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
負債和非控股權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
歸功於 IDT Energy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非控股權益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
負債總額和非控股權益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
CCE的資產只能用於結算CCE的債務，不得用於其他合併實體。CCE的負債不追索公司其他合併實體的一般信貸。
| 23 |
注意14—所得税
下表彙總了公司的有效税率：
|
|
截至3月31日的三個月 |
|||||
|
|
2024 |
2023 |
||||
|
報告的税率 |
|
% |
|
% | ||
報告的税率三幾個月結束了 2024年3月31日 下降與同期相比 2023。下降的主要原因是公司獲得應納税所得額的司法管轄區的税率組合發生了變化。
注意 15—每股收益
每股基本收益的計算方法是將歸屬於公司所有類別普通股股東的淨收益或虧損除以適用期內所有類別已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算方式與基本每股收益相同，唯一的不同是增加股票數量以包括仍面臨沒收風險的限制性股票，並假設使用庫存股法行使可能具有稀釋性的股票期權，除非這種增加的影響具有反稀釋作用。
在計算歸屬於公司普通股股東的基本和攤薄後每股收益時使用的加權平均股數包括以下內容：
|
|
截至3月31日的三個月 |
||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
|
（以千計） |
|||||||
| 基本加權平均股數 |
|
|
|||||
| 稀釋性證券的影響： | |||||||
|
非歸屬限制性B類普通股 |
|
|
|||||
|
股票期權和認股權證 |
|
|
|||||
| 未發行的既得遞延股票單位 | |||||||
| 攤薄後的加權平均股數 |
|
|
|||||
未發行的歸屬遞延股票單位截至2023年3月31日的三個月與公司當時預計發行的與滿意度相關的公司B類普通股限制性股票的加權平均值 2022市場狀況（見 注意 12— 股權）轉向某些當時未償還的遞延股票單位的歸屬。
有
| 24 |
附註16——關聯方交易
開啟 2023 年 11 月 2 日
，該公司通過發行向精靈能源
慈善基金會（“精靈基金會”）進行了慈善捐款
開啟 2020 年 12 月 7 日，公司投資了美元
該公司以前是IDT公司（“IDT”）的子公司。開啟 2011年10月28日，該公司由IDT分拆出來。在分拆之前，公司與IDT簽訂了各種協議，包括由公司和IDT提供某些服務的協議。該公司還向IDT的某些外國子公司提供特定的管理服務。霍華德·喬納斯是IDT的董事會主席。
扣除公司向IDT提供服務的費用後，IDT向公司提供的服務費用已包含在合併運營報表中的 “銷售、一般和管理” 費用中。
|
三個月已結束 |
|||||||
|
|
2024 |
2023 |
|||||
|
|
（以千計） |
||||||
|
IDT 向公司收取的金額 |
$ |
|
$ |
|
|||
|
公司向IDT收取的金額 |
$ |
|
$ |
|
|||
下表顯示了IDT的應收賬款和應付賬款餘額：
|
|
3月31日 2024 |
|
|
十二月三十一日 2023 |
| |||
|
|
|
（以千計） |
| |||||
|
由於 IDT |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
來自 IDT 的到期日 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
該公司從幾家保險經紀人那裏獲得保單， 一其中有IGM經紀公司（“IGM”）。IGM由霍華德·喬納斯和喬伊斯·梅森的母親擁有，喬伊斯·梅森是公司的董事兼公司祕書。喬納森·梅森是喬伊斯·梅森的丈夫，霍華德·喬納斯的姐夫，通過IGM提供保險經紀服務。根據公司從IGM收到的信息，該公司認為IGM從公司的付款（包括來自第三方經紀人的付款）中獲得了佣金和費用。公司共向IGM支付了美元
對 Atid 的投資 613
2018年9月，公司剝離了大部分股份持有 Atid Drilling Ltd. 的股權以換取
| 25 |
該公司有
公司的應報告的細分市場按服務類型、客户和提供服務的方法來區分。公司首席運營決策者定期審查這些業務部門的經營業績。
各部門的會計政策與整個公司的會計政策相同。公司主要根據運營收入（虧損）來評估其業務部門的業績。細分市場沒有明顯的不對稱分配。
公司業務板塊的經營業績如下：
|
（以千計） |
|
GRE |
精靈可再生能源 |
|
|
企業 |
|
|
總計 |
| |||||
| 截至2024年3月31日的三個月 | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 運營收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | |||||||||||||||
| 可疑應收賬款準備金 | |||||||||||||||
| 所得税（受益）準備金 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 截至2023年3月31日的三個月 | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 運營收入（虧損） | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
|
||||||||||||||
| 所得税（受益）準備金 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| 可疑應收賬款準備金 | |||||||||||||||
公司業務部門的總資產如下
|
（以千計） |
|
GRE |
精靈可再生能源 |
|
|
企業 |
|
|
總計 |
| ||||||
|
總資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
2024年3月31日 |
|
$ |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
| ||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||||||
公司板塊的總資產包括芬蘭Lumo和Lumo Sweden已終止業務的總資產，總賬面淨值為美元
| 26 |
注意 18 — 承諾和突發事件
法律訴訟
2023年9月29日，伊利諾伊州總檢察長向伊利諾伊州庫克縣巡迴法院大法官庭對居民能源提起訴訟。 該投訴指控了幾項違反《伊利諾伊州消費者欺詐和欺騙性商業行為法》的罪名， 815ILCS 505/1等，以及《伊利諾伊州電話招標法》， 815ILCS 413/1等，與Residents Energy的營銷行為有關，並尋求金錢賠償，以補償據稱客户蒙受的任何損失，對某些涉嫌的違規行為處以民事處罰t 或 $
公司可能會不時受到正常業務過程中出現的法律訴訟的約束。儘管在這方面無法保證，但公司預計這些法律訴訟不會對公司的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
請參閲 注意 5—收購和已終止的業務，用於與 Lumo Finland 的管理有關的討論。
機構和監管程序
公司不時收到公用事業委員會或其他政府監管或執法機構提出的與法定或監管計劃下的調查有關的詢問或信息或材料請求，公司會迴應這些詢問或請求。公司無法預測這些事項是否會導致索賠或執法行動，也無法預測公司和監管方是否會在提出正式索賠之前達成和解。
其他承諾
購買承諾
該公司的未來收購承諾為美元
|
（以千計） |
|
|
| |
|
2024 年的剩餘時間 |
|
$ |
|
|
|
2025 |
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|
|
|
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2026 |
|
|
|
|
| 2027 | ||||
|
此後 |
|
|
|
|
|
付款總額 |
|
$ |
|
|
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，該公司購買了美元
可再生能源積分
GRE必須從可再生能源中獲得一定比例或數量的電力供應，以滿足其運營所在州的可再生能源投資組合標準的要求。這一要求可以通過獲得可再生能源積分來滿足，這些信用額度可以提供電力是由符合條件的可再生設施或資源發電的證據。在2024年3月31日, GRE承諾購買美元的可再生能源積分
| 27 |
專屬保險子公司
在 2023 年 12 月，公司成立專屬保險公司，其主要目的是 加強公司的風險融資策略。Captive為公司提供保險，使其免受公司及其 子公司運營所特有的某些風險，在當今的保險市場上，這些風險目前可能不提供保險或經濟上不可行 。承保的風險既是 當前的風險，也與歷史業務活動有關。
根據外部專家的意見， 估計的預期最終成本為：1) 索賠辯護費用、和解 和保險風險產生的罰款，以及 2) 擱淺風險，包括由於監管限制或 需求意外減少造成的 經濟損失，以及與質疑這類 限制相關的水平成本。每種風險的預期損失 負債金額基於第三方 精算師進行的假設歷史模式的分析。 制定這些估計值時使用的關鍵假設受變異性的影響。
在 2023 年 12 月
，公司支付了一美元
下表核對了以下方面的流動和非流動專屬保險負債的變化 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月（以千計）:
|
流動和非流動專屬保險負債，期初 |
$ |
|
| |
| 上一年度索賠準備金的變更 | ( |
) | ||
| 本年度索賠準備金的變動 | ||||
| 索賠的支付 | ||||
| 流動和非流動專屬保險負債，結束 | $ |
未清的專屬保險負債 位於2024年3月31日預計將按如下方式支付 （以千計）。
|
2024 |
|
$ |
|
|
|
2025 |
|
|
|
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2026 |
|
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2027 |
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2028 |
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|
|
|
|
此後 |
|
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|
|
|
付款總額 |
|
$ |
|
履約保證金和未使用的信用證
GRE通過第三方為某些公用事業公司和各州的利益發行了履約債券，以遵守各州對REP的財務要求。在 2024年3月31日，GRE的總績效保證金為美元
BP 能源公司首選供應商協議
GRE的某些代表是與英國石油公司簽訂的經修訂和重述的優先供應商協議的當事方，該協議將於2026年11月30日。根據該協議，REP以市場價格外加費用購買電力和天然氣。對英國石油公司的債務以公用事業公司購買客户應收賬款的存款或應收賬款以及與英國石油公司任何抵押賬户相關的任何現金存款或信用證的第一擔保權益作為擔保。根據本協議購買電力和天然氣的能力取決於滿足某些條件，包括維持某些契約。在 2024年3月31日，該公司遵守了此類契約。在 2024年3月31日，限制性現金——短期為美元
| 28 |
注意 19—債務
開啟 2018年12月13日, 該公司與摩根大通銀行簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。開啟 2024年2月14日，該公司對現有信貸協議進行了第四次修訂，將到期日延長至 2024年12月31日。本金總額減少到美元
注意 20—最近發佈的會計準則
在 2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-09, 所得税（主題） 740)：所得税披露的改進（“亞利桑那州立大學 2023-09”）。ASU 2023-09將要求公共實體每年披露使用百分比和金額的表格對賬，分為特定類別，某些對賬項目等於或以上 5按性質和/或司法管轄區進一步細分的法定（即預期）税的百分比。新規定要求所有實體每年披露已繳納的所得税金額（扣除收到的退款），按聯邦（國家）、州/地方和外國分列，以及在以下情況下向個別司法管轄區支付的金額 5已繳所得税總額的百分比或更多。新規定必須在前瞻性基礎上適用；允許追溯適用。該指導方針自之後開始的年度期間內有效 2024年12月15日。允許提前收養。儘管新標準僅要求額外披露，但公司正在確定該指南對其所得税披露的影響。
在 2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07, 區段報告（主題） 280)：對可申報分部披露的改進（“亞利桑那州立大學 2023-07”）。ASU 2023-07修訂會計準則編纂 280, 分部報告(“ASC 280”) 要求公共實體按年度和中期披露定期向首席運營決策者（“CODM”）提供幷包含在每份報告的應申報細分市場損益衡量標準中的重大分部支出和其他細分市場項目，並在中期提供目前每年要求的有關應申報細分市場的損益和資產的所有披露。如果CODM使用應報告細分市場的盈虧來分配資源和評估績效，則新規定允許實體報告這些衡量標準的多項指標。除非不切實際，新準則必須追溯適用於財務報表中列報的所有期間。新標準在之後開始的財政年度內生效 2023年12月15日，以及之後開始的財政年度內的過渡期 2024年12月15日。早期收養 i也是允許的。儘管新標準僅要求額外披露，但公司正在確定該指導方針對其細分市場披露的影響。
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這個關注翼翼信息應與本季度報告所附的合併財務報表及其相關附註、經審計的合併財務報表及其附註以及我們截至年度的10-K表年度報告中包含的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀 2023年12月31日，如向美國證券交易委員會（SEC）提交的那樣。
如下所述，除非上下文另有要求，否則 “公司”、“精靈”、“我們” 和 “我們的” 這些術語統指特拉華州的一家公司吉尼能源有限公司及其子公司。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含本節所指的前瞻性陳述 27《證券法》的A 1933和部分 21E的《證券交易法》 1934，包括包含 “相信”、“預期”、“期望”、“計劃”、“打算” 等詞語以及類似詞語和短語的陳述。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中預測的結果存在重大差異。除了前瞻性陳述中特別提及的因素外，可能導致這些差異的其他重要因素、風險和不確定性還包括但不限於下文第二部分第IA項和項目下討論的因素 1對截至年度的10-K表年度報告第一部分 “風險因素” 的答覆 2023年12月31日。前瞻性陳述是截至本報告發布之日作出的，我們沒有義務更新前瞻性陳述，也沒有義務更新實際業績可能與前瞻性陳述中預測的結果不同的原因。投資者應查閲本報告中列出的所有信息以及我們根據美國證券法向美國證券交易委員會提交的報告中不時列出的其他信息 1933和《證券交易法》 1934，包括我們截至年度的10-K表年度報告 2023年12月31日.
概述
我們由 Genie Retail Energy 組成 （“GRE”）和吉尼可再生能源。
GRE擁有並經營零售能源提供商（“REP”），包括IDT能源、居民能源、城市廣場能源（“TSE”）、南方聯邦和米拉比託天然氣公司。GRE的代表業務主要向住宅和小型企業客户轉售電力和天然氣，其中大多數客户位於美國東部和中西部以及德克薩斯州。
精靈 可再生能源容納了我們的95.5綜合太陽能公司Genie Solar的權益百分比，我們的92.8% 的利息 CityCOMSolar，社區太陽能和其他銷售解決方案的營銷商，以及我們的96.0% 的利息Diversegy，能源經紀人。
Genie Solar對太陽能開發商和運營商陽光能源以及我們的 “陽光能源” 感興趣60.0Prism Solar Technology（“Prism”）的權益百分比該公司設計和製造專業的太陽能電池板。
作為我們持續業務發展工作的一部分，我們尋找新的機會，其中可能包括互補性業務或反映我們當前業務橫向或縱向擴張的業務。對其中一些潛在的機會進行了簡要考慮，而另一些則進行了更深入的研究。 特別是，我們尋求收購以擴大我們的REP業務的地理範圍和規模。
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已停止在芬蘭和瑞典的業務
由於歐洲能源市場的波動，在第三季度 2022，我們決定停止Lumo Energia Oyj（“Lumo Finland”）和Lumo Energi AB（“Lumo Sweden”）的運營。2022年7月，公司進行了一系列交易，出售了大部分瑞典Lumo持有的電力互換工具。銷售價格將根據2022年9月至2025年3月工具中規定的月度商品交易量按月結算。該公司還進行了一系列交易，以轉移客户 Lumo 芬蘭和 Lumo 瑞典給其他供應商。
我們確定，Lumo Finland和Lumo Sweden的終止業務是一項戰略轉變，將對我們的運營和財務報表產生重大影響。我們將這些業務列為已終止的業務 因此，將列報的所有期間的經營結果和相關現金流作為已終止業務列報。截至目前，已終止業務的任何剩餘資產和負債均單獨列報，並反映在隨附的合併資產負債表中已終止業務的資產負債中 2024年3月31日和 2023年12月31日. Lumo Finland和Lumo Sweden繼續清算其剩餘應收賬款並結清所有剩餘負債。
開啟2022年11月7日,
Lumo芬蘭提交了破產申請，該申請於2022年11月9日獲赫爾辛基地方法院批准。
的管理Lumo芬蘭被移交給管理員（“Lumo 管理員”）。
的所有資產和負債 Lumo芬蘭繼續留在 Lumo芬蘭，
我們保留我們的股權，但是
的管理和控制 Lumo芬蘭被轉移到 Lumo管理員。由於
公司失去了對管理的控制 Lumo芬蘭贊成
Lumo管理員，的賬户 Lumo芬蘭是
解體自 2022 年 11 月 9 日起生效。
Lumo Finland和Lumo瑞典公司已終止業務的淨虧損，扣除税款後的淨虧損為美元0.3百萬和美元0.2百萬換成了 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023, 分別地。
在芬蘭Lumo和Lumo Sweden停止運營後，GRE International不再是一個細分市場，GRE International的剩餘資產和負債以及持續經營業績與公司合併。
2023 年 11 月 8 日，代表破產財產行事的 Lumo 管理員向赫爾辛基地方法院對Genie Nordic、其董事、 高管和關聯公司提起 索賠，指控出售瑞典Lumo擁有的 互換工具的收益為3520萬歐元 （截至目前相當於3,800萬美元） 2024年3月31日) 屬於破產 遺產。我們認為Lumo管理員的立場毫無根據，我們 打算大力捍衞我們的立場，使其免受管理員的指控。
我們還被告知，
Lumo 管理員對Lumo Finland的一家供應商提起索賠，
要求追回Lumo Finland支付的總額為420萬歐元
（截至當日相當於450萬美元）的款項 2024年3月31日）在破產之前。與此類付款有關，Lumo管理員已共同向我們和
供應商提起追回索賠，金額為160萬歐元（相當於截至的170萬美元） 2024年3月31日) 聲稱根據先前提供的
育兒保障條款，向Lumo Finland支付的部分款項實際上減少了我們的責任 （這歐元1.6 包含在內，不是添加劑 €4.2 百萬）。Lumo管理員聲稱，
付款代表優先付款，因此屬於
破產財產，根據芬蘭法律可以收回。我們打算對Lumo管理員的説法提出質疑。但是，如果Lumo管理員成功地從供應商那裏收回資金，則供應商有可能根據育兒擔保的條款尋求向我們追回損失。目前，沒有足夠的依據來評估任何可能的損失金額
在英國已停止的業務
2021 年 11 月 29 日，在英國運營的 Orbit 能源有限公司（“Orbit”）是申報並將其客户轉移給 “最後的供應商”。自 2021 年 12 月 1 日起，Orbit 的管理 已移交給第三方管理員（“軌道管理員”）。自2021年12月1日起，Orbit 的賬户已與公司的賬户分離。
我們確定， Orbit的終止運營代表了戰略轉變， 將對我們的運營和財務報表產生重大影響。自 任命 Orbit 管理員以來，我們將他們的業務列為已終止的 業務，因此將經營業績和 相關的現金流列為已終止的業務。截至目前，已終止業務的所有剩餘資產和 負債均已單獨列報， 並反映在 隨附的合併資產負債表中已終止業務的資產負債中 2022年12月31日。由於該公司失去了對軌道管理的 控制權，轉而使用軌道管理員，自2021年12月1日起，Orbit的賬户 已解散。
| 31 |
2023 年 11 月 28 日，
停止了對軌道的管理，軌道管理者將對軌道的控制權交還給了
公司。自2023年11月28日起，Orbit
的賬户已與公司的賬户重新合併。
有不 中確認的已終止業務的收入或虧損 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月. 在 截至2023年3月31日的三個月，公司確認的已終止業務的收入，扣除税款後為美元2.9 百萬主要來自我們在軌道的投資的估計價值的增加，這是由於軌道管理員清償負債後Orbit的估計淨資產發生了變化。
精靈零售能源
GRE 經營的銷售代表向康涅狄格州、特拉華州、佛羅裏達州、喬治亞州、伊利諾伊州、印第安納州、緬因州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、密歇根州、新罕布什爾州、新澤西州、紐約州、俄亥俄州、賓夕法尼亞州、德克薩斯州、羅德島和華盛頓特區的住宅和小型企業客户轉售電力和/或天然氣。GRE的收入約為 94.0%和 96.3%我們的合併收入在 三幾個月結束了2024年3月31日和 2023年3月31日，分別地。
季節性和天氣；氣候變化和定價波動
天氣和季節等因素會影響GRE代表的收入。天氣狀況對用於供暖的天然氣和用於加熱和冷卻的電力的需求有重大影響。通常，較冷的冬季會增加對天然氣和電力的需求，而炎熱的夏天會增加對電力的需求。較温和的冬季和/或夏天會產生相反的效果。其他時期的不合時宜的氣温也可能影響需求水平。 除其他可能的條件外，全球氣候的潛在變化可能造成温度和天氣模式的異常變化，從而導致不尋常的天氣狀況、更強烈、更頻繁和更極端的天氣事件以及其他自然災害。一些氣候學家認為，這些極端天氣事件將變得更加普遍和極端，這將對我們的運營產生更大的影響。 由於供暖需求的增加，天然氣收入通常在第一季度增加，而由於空調使用量的增加，電力收入通常在第三季度增加。大約 48.1% 和 39.7相關年度的GRE天然氣收入的百分比是在第一季度產生的2023和2022分別是供暖需求最高的時候。儘管電力需求不像天然氣那樣具有季節性（部分原因是使用電力進行加熱和製冷），但大約 32.5% 和30.5GRE 電力收入的百分比2023和2022分別是在當年的第三季度產生的。GRE的REP的收入和營業收入受重大的季節性變化影響，中期財務業績不一定代表全年的估計財務業績。
除了因影響定價、產品需求和/或能源供應市場而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生直接物理影響外，我們還可能受到其他環境因素的不利影響，包括：（i）旨在提高能源效率和限制環境影響的技術進步；（ii）來自替代能源的競爭加劇；（iii）旨在減少温室氣體排放的監管對策；以及（iv）訴訟或監管的應對我們的能源產品和服務對環境影響的行動。
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應收賬款的購買和信用風險的集中
公用事業公司在GRE運營的大多數服務地區提供應收賬款或POR購買計劃。GRE的代表通過參與大部分應收賬款的POR計劃來降低客户的信用風險。除了提供賬單和收款服務外，公用事業公司還購買這些代表的應收賬款並承擔所有信用風險，無需向這些代表追索權。因此，GRE代表的主要信用風險是公用事業公司不付款。在三幾個月已結束 2024年3月31日the 相關費用約為 1.0GRE 收入的百分比 並大約 0.9% 為截至2023年3月31日的三個月，分別地. 在 2024年3月31日, 86.7% 的 GRE的淨應收賬款屬於POR計劃。在某些時期，某些公用事業公司佔我們合併收入和合並總貿易應收賬款餘額的很大一部分，而這種集中增加了我們與這些公用事業公司不付款相關的風險。
下表彙總了客户合併貿易應收賬款中等於或超過的百分比 10.0佔合併淨交易量的百分比應收賬款在 2024年3月31日和2023年12月31日（沒有其他單一客户下落 10.0截至我們合併淨貿易應收賬款的百分比或以上2024年3月31日要麼2023年12月31日).
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
|
客户 A |
|
19.9 |
% |
|
|
21.4 | % | |
不是—小於10.0% 的相關日期的合併淨貿易應收賬款
下表彙總了客户收入中等於或超過的百分比 10.0截至三個月合併收入的百分比2024年3月31日要麼 2023 （沒有其他單一客户下落 10.0截至三個月的合併收入的百分比或以上2024年3月31日要麼 2023):
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
|
客户 A |
21.8 | % | 不是 | |||||
不是—小於 10.0期內合併收入的百分比
法律訴訟
儘管GRE努力保持最佳的銷售和營銷慣例，但此類做法過去一直是集體訴訟的主題。
參見注釋18, 承付款和或有開支,在本10-Q表季度報告中，該報告以引用方式納入。
公司會不時迴應 公用事業委員會或其他政府監管或執法 機構提出的與法定或監管計劃調查相關的詢問或信息或材料請求。 公司無法預測這些事項是否會導致索賠或 執法行動，也無法預測公司和監管方是否會 在提出正式索賠之前達成和解。參見備註18, 承付款和意外開支，在 本10-Q表季度報告中的合併財務報表附註（以引用方式納入）中，以獲取有關機構和監管程序的更多詳細信息 。
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關鍵會計政策
我們的合併財務報表和附註是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則或美國公認會計原則編制的。附註中描述了我們的重要會計政策 1轉至我們截至年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表 2023年12月31日。財務報表的編制要求管理層作出估計和假設，影響報告的資產、負債、收入和支出數額以及或有資產和負債的披露。關鍵會計政策是那些需要運用管理層最主觀或最複雜的判斷的政策，通常是由於本質上不確定且可能在隨後的時期發生變化的事項造成的。我們的關鍵會計政策包括與收入確認、可疑賬户備抵金、收購、商譽和所得税相關的會計政策。管理層的估計和判斷基於歷史經驗和其他被認為在當時情況下合理的因素。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。有關我們關鍵會計政策的更多討論，請參閲我們的管理層討論 以及我們在截至年度的10-K表年度報告中對財務狀況和經營業績的分析 2023年12月31日.
最近發佈的會計準則
有關新會計聲明的信息包含在附註中 20—最近發佈的會計準則， 到本期的合併財務報表。
運營結果
我們主要根據運營收入（虧損）來評估運營業務部門的業績。因此，低於運營收入（虧損）的收入和支出細列項目僅包含在我們對合並經營業績的討論中。
截至2024年3月31日的三個月與 截至2023年3月31日的三個月
精靈零售能源板塊
|
|
三幾個月已結束 3月31日 |
改變 |
||||||||||||||
|
（金額以千計） |
2024 |
2023 |
$ |
% |
||||||||||||
|
收入： |
||||||||||||||||
|
電力 |
$ |
89,396 |
$ |
74,487 |
$ |
14,909 |
20.0 |
% | ||||||||
|
天然氣 |
22,398 |
26,925 |
(4,527 |
) |
(16.8 |
) | ||||||||||
| 其他 | 671 | — | 671 | nm | ||||||||||||
|
總收入 |
112,465 |
101,412 |
11,053 |
10.9 |
||||||||||||
|
收入成本 |
80,270 |
68,874 |
11,396 |
16.5 |
||||||||||||
|
毛利 |
32,195 |
32,538 |
(343 |
) |
(1.1 |
) | ||||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
17,947 |
16,093 |
1,854 |
11.5 |
||||||||||||
|
運營收入 |
$ |
14,248 |
$ |
16,445 |
$ |
(2,197 |
) |
(13.4 |
) | |||||||
nm—不 富有意義的
| 34 |
收入. 電力收入 增加的通過 20.0% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023。這一增長是由於電力消耗的增加被向客户收取的每千瓦時平均價格的下降部分抵消了 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023。用電量 GRE 代表們'客户增長了 34.0% 在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，與同期相比2023，反映一個18.4平均服務儀表數增加百分比， 13.2% 增長以每米的平均消耗量計。在此期間，服務電錶的增加是由強勁的客户獲取推動的 2023這種情況一直持續到2024年，但在此期間有所縮減 2023由於市場狀況。每米消耗量的增加是由於天氣變冷 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比 2022。售出每千瓦時的平均費率下降了 10.4% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比 2023由於 本季度客户和銷售產品組合的變化.
GRE 天然氣收入 下降通過 16.8% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023. 減少是由於減少所致每售熱器的平均收入部分被銷售額的增長所抵消天然氣消耗.每人的平均收入 熱銷量下降了 22.6% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，與同期相比 2023。與固定利率的客户相比，由固定利率的商業客户組成的客户羣比例的增加推動了每股收入的下降 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比 2023. 天然氣消耗量 GRE 代表們’客户增加了 7.5% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023，反映了 6.0的平均服務米數增加百分比 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023，部分被 a 抵消 1.4每米平均消耗量減少百分比.
中的其他收入 三幾個月已結束 2024年3月31日包括在以色列銷售石油產品的收入.
以供水量衡量的 GRE REP 的客户羣包括以下內容：
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（以千計） |
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2024年3月31日 |
2023年12月31日 |
|
|
2023年9月30日 |
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|
2023年6月30日 |
|
|
2023年3月31日 |
| ||||||
|
季度末的米數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
電力客户 |
|
281 |
|
279 |
|
|
|
304 |
|
|
|
301 |
|
|
|
271 |
| ||
|
天然氣客户 |
|
83 |
|
82 |
|
|
|
81 |
|
|
|
80 |
|
|
|
78 |
| ||
|
總米數 |
|
364 |
|
361 |
|
|
|
385 |
|
|
|
381 |
|
|
|
349 |
| ||
美國的電錶收購總額截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，是 70,000與 129,000在同一時期 2023. 在第一季度 2023，在2021年第四季度至2022年實施了 “戰略暫停” 之後，我們恢復了使用各種新渠道和現有渠道的客户獲取活動。
服務米數增加了 3,000米或0.8%從 2023年12月31日到 2024年3月31日. 服務儀表數量的增加 2024年3月31日相比於 2023年12月31日是由於2024年的持續收購活動以及 2023如上所述。
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，平均每月流失率增加到 5.5% 與 4.4%在同一時期2023.
下表顯示了由RCE衡量的年化能耗平均率。RCE 代表天然氣客户，其年消耗量為 100mmbtu 或年消耗量為的電力客户 10兆瓦時。由於不同的客户有不同的能耗率，因此 RCE 是評估給定零售客户羣消耗狀況的行業標準指標。
|
（以千計） |
|
2024年3月31日 |
2023年12月31日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2023年3月31日 |
| ||||||
|
季度末的 RCE： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
電力客户 |
|
267 |
|
272 |
|
|
|
298 |
|
|
|
304 |
|
|
|
276 |
| ||
|
天然氣客户 |
|
81 |
|
78 |
|
|
|
77 |
|
|
|
76 |
|
|
|
77 |
| ||
|
RCE 總數 |
|
348 |
|
350 |
|
|
|
375 |
|
|
|
380 |
|
|
|
353 |
| ||
RCE 位於 2024年3月31日下降0.6% 與 2023年12月31日. T他增加是這是由於恢復了上文討論的客户獲取活動。
| 35 |
收入成本和毛利率百分比。GRE的收入成本和毛利率百分比如下：
| 截至3月31日的三個月 | 陳年齡 | |||||||||||||||
| （金額以千計） | 2024 | 2023 | $ | % | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 電力 | $ | 65,717 | $ | 45,766 | $ | 19,951 | 43.6 | |||||||||
| 天然氣 | 13,888 | 23,108 | (9,220 | ) | (39.9 | ) | ||||||||||
| 其他 | 665 | — | 665 | nm | ||||||||||||
| 總收入成本 | $ | 80,270 | $ | 68,874 | $ | 11,396 | 16.5 | |||||||||
nm—不 富有意義的
| 三幾個月結束了3月31日 | |||||||||
| （金額以千計） | 2024 | 2023 | 改變 | ||||||
| 毛利百分比： | |||||||||
| 電力 | 26.5 | % | 38.6 | % | (12.1 | ) | |||
| 天然氣 | 38.0 | 14.2 | 23.8 | ||||||
| 其他 | 0.9 | — | 0.9 | ||||||
| 總毛利百分比 | 28.6 | % | 32.1 | % | (3.5 | ) | |||
電力收入成本增加截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023這主要是由於GRE代表的客户的用電量和平均單位電力成本的增加。平均單位電力成本增加 7.2% 在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023這是由於電力的平均批發價格上漲。總額電力銷售利潤率下降了截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023因為平均單位電力成本增加了，而向客户收取的平均費率下降了。
天然氣的收入成本下降了 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023 主要是因為減少天然氣的平均單位成本被天然氣的上漲部分抵消天然氣消耗量 GRE 代表們'顧客。天然氣的平均單位成本降低了 44.1每熱量百分比截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023導致天然氣批發價格下降. 天然氣銷售的毛利率在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023 因為向客户收取的平均費率下降幅度小於天然氣平均單位成本的下降幅度。
S銷售、一般和行政. 銷售、一般和管理費用增加了 11.5% 在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023主要是由於營銷和客户獲取成本、員工相關成本、POR 計劃費用、手續費和提供可疑賬户的增加。營銷和客户獲取費用增加了 $0.6百萬在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023由於在此期間採集的儀表數量增加 2023時期。 與員工相關的費用增加了美元0.3.0百萬在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023主要是由於僱員人數的增加。POR 項目費用增加了$0.3.百萬在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023這是幾家公用事業公司實施的費率變動的結果。手續費增加了 $0.2百萬在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比 2023這是儀表數量的增加使活動水平提高的結果。可疑賬户準備金增加了美元0.2 百萬個 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023 這是非POR地區收入增加的結果。銷售、一般和管理費用佔GRE總收入的百分比從15.9%在截至2023年3月31日的三個月到16.0%在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月.
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吉尼可再生能源板塊
吉尼可再生能源（前身為GES）板塊由以下部分組成 Genie Solar，CityCOM太陽能和Diversegy。Genie Solar 是一家綜合太陽能公司 為商業和工業客户開發、建造和運營太陽能項目以及自己的投資組合。CityCom Solar是替代產品和服務的營銷商，以補充我們的能源產品。Diversegy為商業和工業客户提供能源經紀和諮詢服務。
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截至3月31日的三個月 | 改變 | ||||||||||||||
| （金額以千計） | 2024 | 2023 | $ | % | ||||||||||||
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收入 |
$ | 7,223 | $ | 3,864 | $ | 3,359 | 86.9 | % | ||||||||
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收入成本 |
5,632 | 3,116 | 2,516 | 80.7 | ||||||||||||
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毛利 |
1,591 | 748 | 843 | 112.7 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 2,236 | 1,896 | 340 | 17.9 | ||||||||||||
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運營損失 |
$ | (645 | ) | $ | (1,148 | ) | $ | (503 | ) | (43.8 | ) | |||||
收入。Genie Renewables的收入在 三幾個月結束了 2024年3月31日與同期相比2023。收入的增加這是吉尼太陽能客户開發太陽能項目的收入增加的結果， 收入來自 Diversegy，包括佣金、報名費和其他來自我們能源的費用 經紀人ge a和營銷服務業務，部分被下降所抵消CityCom Solar 向客户銷售第三方產品和 Prism 銷售太陽能電池板的佣金。在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，吉尼太陽能項目取得了重大進展。
收入成本。收入成本的變化 三幾個月已結束 2024年3月31日與同期相比 2023與Genie Solar、Diversegy、CityCom Solar和Prism的收入變化一致。在第一季度 2024，我們記錄了一美元0.4百萬美元計入Genie Solar的收入成本，用於將太陽能電池板庫存的賬面價值減記為估計的淨可變現價值。
銷售、一般和管理. 銷售、一般和管理費用有所增加三幾個月已結束 2024年3月31日與同期相比 2023 這主要是由於Genie Solar和Diversegy的員工人數增加、Genie Solar的諮詢費和倉儲成本以及Genie Solar在過去六個月中收購的太陽能電池板的折舊。
企業
如上所述，從第三季度開始，GRE International的剩餘賬户已轉移到公司 2022。下屬的實體公司不產生任何收入，也不產生任何收入成本。公司成本包括未分配的薪酬、諮詢費、律師費、業務發展費用和其他與公司有關的一般和管理費用。
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三已結束的月份 3月31日 | 改變 | ||||||||||||||
| （金額以千計） | 2024 | 2023 | $ | % | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 2,718 | 4,022 | (1,304 | ) | (32.4) | |||||||||||
| 專屬保險責任準備金 | 1,036 | — | 1,036 | nm | ||||||||||||
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一般和管理費用及運營損失 |
$ | 3,754 | $ | 4,022 | $ | (268 | ) | (6.7 | )% | |||||||
公司一般和管理費用下降了 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 與同期相比 2023，主要是由於與員工相關的成本以及專業和諮詢費的減少。公司總收入和管理收入佔合併收入的百分比下降至2.3% 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月從3.8% 在截至2023年3月31日的三個月.
2023 年 12 月，我們 成立了全資專屬自保子公司（ “自保”），其主要目的是加強我們的風險融資 策略。2023年12月，我們向 Captive支付了5,120萬美元的保費，該金額包含在截至2023年12月31日的合併 資產負債表中的限制性現金中。自保人必須保持足夠的 現金水平，為未來的儲備金支付提供資金，並擔保 保險公司的負債，尤其是與投保風險相關的負債。我們還認出了 $1.0 的自保責任準備金為百萬美元 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與 Captive 的 被保險風險敞口有關。
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合併
銷售、一般和管理費用。合併銷售、一般和管理費用中包含的股票薪酬支出為美元0.9百萬在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023. 在 2024年3月31日，與非既得股票薪酬相關的未確認薪酬總成本為美元1.7百萬。未確認的補償成本將在預期服務期內確認。
以下是對運營收入以下合併收入和支出細列項目的討論：
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三個月已結束 3月31日 |
改變 | |||||||||||||||
| （金額以千計） | 2024 | 2023 | $ | % | ||||||||||||
| 運營收入 | $ | 9,849 | $ | 11,275 | $ | (1,426 | ) | (12.6) | % | |||||||
| 利息收入 | 1,340 | 974 | 366 | 37.6 | ||||||||||||
| 利息支出 | (32 | ) | (19 | ) | 13 | 68.4 | ||||||||||
| 其他收入，淨額 | 80 | 3,246 | (3,166 | ) | (97.5) | |||||||||||
| 有價股票證券和投資的收益（虧損） | 117 | (71 | ) | 188 | 264.8 | |||||||||||
| 所得税補助準備金 | (2,920 | ) | (4,068 | ) | (1,148) | (28.2) | ||||||||||
| 來自持續經營業務的淨收益 | 8,434 | 11,337 | (2,903 | ) | (25.6 | ) | ||||||||||
| 已終止業務的（虧損）收入，扣除税款 | (265 | ) | 3,055 | (3,320 | ) | (108.7 | ) | |||||||||
| 淨收入 | 8,169 | 14,392 | (6,223 | ) | (43.2 | ) | ||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | 46 | (39 | ) | 85 | (217.9 | ) | ||||||||||
| 歸屬於吉尼能源有限公司的淨收益 | $ | 8,123 | $ | 14,431 | $ | (6,308 | ) | (43.7) | % | |||||||
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利息收入。利息收入增加了 三 幾個月已結束 2024年3月31日，與同期相比 2023主要是由於該期間平均現金和現金等價物以及限制性現金的增加.
其他收入，淨額。其他收入，淨額為 三 幾個月已結束 2024年3月31日和 2023 主要包括外幣交易和權益淨虧損中的權益被投資者。其他收入（虧損）收入，淨額 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 主要包括與前幾年發生的工資税相關的按時税收抵免。
所得税準備金. 報告税率的變化 三幾個月已結束 2024年3月31日與同期相比 2023，是賺取應納税所得額的司法管轄區結構變化的結果。
歸因於非控股權益的淨虧損。歸因於非控股權益的淨虧損減少 三幾個月已結束 2024年3月31日與同期相比 2023這主要是由於非控股權益在Citizens Choice Energy的業務中佔有份額。
有價股票證券和投資的收益（虧損）。有價股權證券和投資的收益 三幾個月已結束 2024年3月31日涉及公司於2020年12月收購的拉斐爾控股公司（“拉斐爾”）普通股投資的公允價值變化以及對多個實體的股權的各種投資。
已終止業務的（虧損）收入，扣除税款。已終止業務的虧損，扣除税款 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月主要與瑞典盧莫在此期間的外匯差異有關。已終止業務的收益，扣除税款 截至2023年3月31日的三個月 主要是由於我們在Orbit上投資的估計價值的增加以及Orbit的外匯差異 Lumo瑞典。
流動性和資本資源
普通的
我們目前預計我們的運營現金流和美元106.6我們持有的非限制性現金和現金等價物餘額為百萬美元 2024年3月31日至少在截至2025年3月9日的這段時間內，將足以滿足我們的預期現金需求。
在 2024年3月31日，我們的營運資金（流動資產減去流動負債）為美元127.2 百萬。
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截至3月31日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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（以千計） |
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現金流由（用於）： |
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經營活動 |
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$ |
8,718 |
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$ |
1,520 |
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投資活動 |
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(5,844 |
) |
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(4,162 |
) |
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籌資活動 |
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(7,730 |
) |
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(3,273 |
) |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 74 | (10 | ) | |||||
| 持續經營業務的現金、現金等價物和限制性現金減少 | (4,782 | ) | (5,925) | |||||
| 已終止業務提供的現金流 | 4,208 | 9,714 | ||||||
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現金、現金等價物和限制性現金淨增長（減少） |
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$ |
(574 |
) |
|
$ |
3,789 |
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經營活動
持續經營業務的經營活動提供的現金、現金等價物和限制性現金為美元8.7百萬個 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月相比於用於持續經營業務經營活動的淨現金 $1.5百萬在截至2023年3月31日的三個月。下降的主要原因是美國經營業績的波動 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023.
我們的運營現金流因季度和年度而異，差異很大，這取決於我們的經營業績以及運營現金的收款和付款時間，特別是貿易應收賬款和貿易應付賬款。資產和負債的變化使現金流減少了美元8.5百萬用於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月,與同期相比 2023.
可以肯定GRE 代表們是與英國石油能源公司（BP）簽訂的經修訂和重述的優先供應商協議的當事方，該協議有效期至2023年11月30日。根據該協議，代表們以市場價格購買電力和天然氣外加費用。對英國石油公司的債務由公用事業公司收購的存款或應收賬款的第一擔保權益作為擔保REP客户的應收賬款，以及與英國石油公司任何抵押賬户相關的任何現金存款或信用證。 根據本協議購買電力和天然氣的能力取決於滿足某些條件，包括維持某些契約。在 2024年3月31日，我們遵守了這樣的盟約。在 2024年3月31日，限制性現金——短期為美元0.4百萬美元和貿易應收賬款美元64.2向英國石油公司認捐了100萬美元作為支付應付給英國石油公司的貿易賬款的抵押品16.0百萬在 2024年3月31日.
我們的購買承諾為 $130.3百萬在2024年3月31日，其中 $116.1百萬美元用於購買電力。
如上所述，我們在2023年12月成立了專屬保險 子公司。在2024年3月31日，Captive的短期和 長期限制性現金和現金等價物的餘額為美元6.3百萬 和 $45.5分別為百萬。我們 也認出了 $1.0百萬英鎊 的專屬保險責任準備金 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，與自保公司承保的 風險敞口有關。在2024年3月31日，當前的自保負債 為 $0.6百萬美元包含在合併資產負債表中的其他 流動負債中。每種風險的 預期損失負債金額基於 第三方精算師進行的假設歷史模式的分析。 在制定這些估計值時使用的關鍵假設受變異性的影響。
我們是 經營租賃協議下的承租人，主要是我們 運營地點的辦公空間以及租賃期在 2024 年至 2052 年之間 到期的太陽能開發項目。我們在經營租賃下的未來租賃付款為 2024年3月31日是 $3.9milli上。
GRE 通過第三方 方發行履約保證金，受益於某些公用事業公司和 的各州，以遵守各州對零售能源 提供商的財務要求。截至2023年12月31日，我們的 未償還總績效債券為美元21.5百萬 和最低金額的未使用信用證。
投資活動
我們的資本支出減少了美元1.2百萬換成了 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與同期相比2023。資本支出主要用於在Genie Solar建造太陽能項目。在第三季度 2023，我們轉賬了 $4.3價值百萬美元的太陽能電池板計劃用於吉尼太陽能項目（從庫存到在建工程），這些太陽能電池板與Genie Solar預計將在太陽能項目中使用的太陽能電池板有關。我們目前預計我們的總資本支出是 十二幾個月結束 2024年12月31日 將是 betw青少年 $6.0百萬到美元10.00百萬主要與吉尼可再生能源公司的太陽能項目有關。
開啟2023年11月3日，我們 收購了十個在俄亥俄州和密歇根州擁有和運營太陽能 系統設施的特殊用途實體，總收購價為美元7.5百萬。此次收購已被列為資產收購，總收購價為美元7.7百萬， 包括 $0.2分配給太陽能電池板資產的數百萬筆直接交易 成本包含在我們的合併資產負債表中，包含在財產和設備賬户中。
開啟2023年11月3日，我們還簽署了一項協議，以美元的價格從賣方那裏購買另一家在印第安納州擁有和運營太陽能系統設施的特殊用途實體1.3百萬，但須滿足某些成交條件。在 2024 年 2 月，印第安納州太陽能系統設施的收購是在滿足關閉條件後完成的。此次收購已計為資產收購， 我們錄製了 $1.3百萬 轉至合併資產負債表中財產和設備賬户中包含的太陽能電池板資產。
在2024 年 2 月，我們從某個投資者那裏購買了0.5支付美元即可獲得 GEIC 的利息百分比1.2百萬。
在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，我們收購了各種企業的最低權益，總投資額為美元2.1 分別為百萬美元和20萬美元。
| 40 |
在 2020和 2021，我們總共投資了美元6.0百萬為 261,984拉斐爾控股公司B類普通股的股份（”拉斐爾”）。拉斐爾，一家上市公司和關聯方。在 截至2023年3月31日的三個月，我們賣了 195,501我們的拉斐爾B類普通股的股份，價格為美元0.3百萬。 在 2023 年第二季度,我們收購了 150,001我們的拉斐爾B類普通股的股份，價格為美元0.3 百萬。我們對拉斐爾的運營或財務政策不施加重大影響。在 2024年3月31日，拉斐爾B類普通股剩餘投資的賬面價值為美元0.4百萬。
在 截至2023年3月31日的三個月，我們投資了 $4.6百萬美元用於購買一家上市公司的普通股，我們以美元的價格出售了該公司的普通股3.92023 年第二季度達到百萬美元。
在 2023 年 3 月，公司收到了 $0.1 百萬來自 Atid 613鑽探有限公司（“Atid 613“) 用於全額結算其在以下方面的投資 Atid 613。公司確認了最低投資結算收益，其中包含在其他收益（虧損）中，淨收益 截至2023年3月31日的三個月.
2021年11月29日，在英國運營的Orbit被宣佈資不抵債，其客户被轉移到 “最後的供應商”。自2021年12月1日起，軌道管理權移交給軌道管理員。自2021年12月1日起，Orbit的賬户已與公司的賬户分離。2022年，作為管理流程的一部分，我們向軌道管理員轉移了4,970萬美元。2023年11月28日，Orbit的管理終止，Orbit的控制權從管理員手中恢復給公司。自2023年11月28日起，Orbit的賬目已與公司的賬目重新合併。2023年，軌道管理員向我們償還了1,880萬英鎊的Orbit權益（相當於轉讓之日的2370萬美元）。
融資活動
在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，我們支付了美元的股息0.075向我們的A類普通股和B類普通股的股東每股分紅，或總股息為美元2.1百萬和美元2.0百萬在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，分別地。2024 年 5 月 2 日，我們的董事會宣佈季度股息為 $0.075我們的A類普通股和B類普通股的每股。股息將在2024年5月31日左右支付給截至營業結束時的登記股東2024年5月20日.
在 截至2023年3月31日的三個月，我們支付了美元的基本股息0.1594我們的每股股份 2012-總金額為美元的優先股或優先股0.2百萬。
2013 年 3 月 11 日，我們的董事會批准了一項回購計劃，總回購金額不超過 7.0我們的B類普通股的百萬股。 在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，我們收購了 250,000 股票購買計劃下的B類普通股，總金額為美元4.1 百萬。 該計劃下沒有回購項目截至2023年3月31日的三個月. 在 2024年3月31日, 4.4根據股票回購計劃，仍有百萬股B類普通股可供回購。
2022年2月7日，我們的董事會批准了一項最高可兑換美元的計劃1.0我們的優先股每季度有100萬股，清算優先權為美元8.50每股從第二季度開始 2022. 在 截至2023年3月31日的三個月，公司兑換 117,647的股份股票購買計劃下的優先股，總金額為美元1.0百萬。
2023 年 5 月 16 日，我們的董事會批准在 2023 年 6 月 16 日（“贖回日”）以清算優先權贖回所有已發行優先股8.50每股，以及等於截至但不包括贖回日的所有應計和未付股息的金額。在兑換之日，我們完成了兑換 748,064優先股股份，總金額為美元6.5百萬美元和相關的應計股息0.1349每股相當於 $0.1百萬。贖回後，沒有已發行的優先股，優先股股東的所有權利已終止，優先股的股票代碼 “GNEPRA” 已停用。
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在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月還有 2023 年，我們 paid $2.5 m一百萬和 $0.2分別是百萬回購我們的員工（包括一名高管）投標的B類普通股的B類普通股，以履行與限制性股票獎勵和行使股票期權的限制失效相關的預扣税義務。我們在歸屬日期前一交易日根據其公允市場價值回購了此類股票。
2018年12月13日，我們與摩根大通銀行簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。2024年2月14日，公司對其現有信貸協議進行了第三次修訂，延長了2024年12月31日的到期日。本金總額減少到美元3.0百萬信貸額度（“信貸額度”）。公司支付的承諾費為 0.1信貸協議中規定的信貸額度未使用部分的每年百分比。借款金額將以信用證的形式出現，信用證的利息為 1.0每年百分比。公司還將為每張簽發的信用證支付費用，金額等於美元（以較高者為準）500要麼 1.0信用證原始最大可用金額的百分比。我們同意將現金存入摩根大通銀行的貨幣市場賬户，作為等於美元的信貸額度的抵押品3.1百萬.截至 2024年3月31日，信貸額度沒有簽發的信用證。在 2024年3月31日，美元的現金抵押品3.3百萬已包含在限制範圍內 現金—空頭-合併資產負債表中的期限。
來自已終止業務的現金流
已終止業務的經營活動提供的現金為美元9.7百萬在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月與 $ 相比4.2同期有百萬 2023。已終止業務的經營活動提供的現金 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023與結算瑞典Lumo樹籬的收益有關。
| 42 |
我們的主要市場風險敞口是適用於我們的天然氣和電力購買和銷售的價格。我們的天然氣和電力的銷售價格主要由現行市場價格驅動。假設，對於我們的GRE細分市場，如果我們的單位毛利潤為 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月一直和以前一樣 截至2023年3月31日的三個月，我們的電力毛利潤本來會增加14.8 百萬和我們的天然氣毛利本來會減少的 $4.4百萬。
能源市場歷來非常不穩定，我們可以合理地預計，未來電力和天然氣價格將受到波動的影響。為了減少電力和天然氣價格波動對我們業務的影響，我們採取了不時以相對較低的交易量對衝電力和天然氣價格的政策，主要是通過使用看跌期權和看漲期權以及掉期。儘管使用這些套期保值安排限制了不利價格波動的下行風險，但也限制了未來從有利走勢中獲得的收益。我們不對這些期權或互換進行套期會計，因此，公允價值的按市值計價的變化在我們的合併運營報表中計入收入成本。我們確認了美元衍生工具的損失5.5百萬和美元11.2百萬在 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，分別來自我們的衍生工具。請參閲備註 7 – 衍生工具，以瞭解套期保值活動的詳細信息。
評估披露控制和程序。 我們的首席執行官兼首席財務官已經評估了我們的披露控制和程序（定義見R規則 13a-15(e) 和 15d-15（e）的《證券交易法》 1934，經修訂），截至本10-Q表季度報告所涉期末。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自那時起一直有效 2024年3月31日.
財務報告內部控制的變化。 T在截至本季度，我們對財務報告的內部控制沒有變化 2024年3月31日對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有合理可能產生重大影響的內容。
| 43 |
註釋中更全面地描述了我們參與的法律訴訟 18至項目中包含的合併財務報表 1轉至本季度報告表格的第一部分 10-Q.
與我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的風險因素相比，沒有任何實質性變化。
下表提供了有關我們在此期間購買B類普通股的信息 第一四分之一 2024:
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總計 |
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平均值 |
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總計 數字 |
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最大值 |
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2024 年 1 月 1 日至 31 日 |
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15,792 |
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$ |
28.91 |
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— |
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4,661,417 |
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2024 年 2 月 1 日至 28 日 |
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109,916 |
(2) |
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18.80 |
|
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|
— |
|
|
|
4,661,417 |
|
|
2023 年 3 月 1 日至 31 日 |
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|
250,000 |
|
|
|
16.40 |
|
|
|
250,000 |
|
|
|
4,411,417 |
|
|
總計 |
|
|
375,708 |
|
|
$ |
18.80 |
|
|
|
250,000 |
|
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(1) |
根據董事會於 2013 年 3 月 11 日批准的現有股票回購計劃，我們獲準回購總額不超過 7.0我們的B類普通股的百萬股。 |
| (2) | 由一名高級管理人員為滿足股票 期權的行使價以及與行使 股票期權和限制性股票獎勵限制失效相關的預扣税義務而投標的B類普通股 股票組成。我們根據歸屬日前一交易日 日的公允市場價值回購了這些 股票. |
沒有
不適用
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展覽 |
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描述 |
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31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 17 CFR 240.13a-14 (a) 對首席執行官進行認證 |
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31.2* |
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根據根據薩班斯法典第302條通過的 17 CFR 240.13a-14 (a) 對首席財務官進行認證-2002 年的《奧克斯利法案》。 |
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32.1* |
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根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官進行認證，該認證是根據《美國法典》第 906 條通過的 薩班斯-2002 年的《奧克斯利法案》。 |
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32.2* |
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首席財務官認證 pursu參照根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條。 |
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101.INS* |
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XBRL 實例文檔- 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH* | XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
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隨函提交或提供。 |
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根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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精靈能源有限公司 | |
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2024年5月9日 |
來自： |
/s/ 邁克爾·斯坦因 |
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邁克爾·斯坦因 |
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2024年5月9日 |
來自： |
/s/ Avi Goldin |
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阿維·戈爾丁 |
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