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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在從到的過渡期間
委員會文件編號
（註冊人的確切姓名如其章程所示） |
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（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
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（美國國税局僱主 證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
( |
（註冊人的電話號碼，包括區號） |
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（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易品種 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
☐ 大型加速過濾器 |
☐ 加速過濾器 |
☒ |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐ 否
截至 2023 年 11 月 10 日，有
快速太空移動公司
截至2023年9月30日的季度第10季度表
目錄
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頁面 |
第一部分財務信息 |
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1 |
第 1 項。中期財務報表 |
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1 |
截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計） |
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1 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表（未經審計） |
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2 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合虧損表（未經審計） |
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3 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） |
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4 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計） |
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5 |
簡明合併財務報表附註（未經審計） |
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6 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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22 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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35 |
第 4 項。控制和程序 |
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35 |
第二部分。其他信息 |
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36 |
第 1 項。法律訴訟 |
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36 |
第 1A 項。風險因素 |
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36 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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36 |
第 3 項。優先證券違約 |
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36 |
第 4 項。礦山安全披露 |
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36 |
第 5 項。其他信息 |
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36 |
第 6 項。展品 |
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37 |
第三部分。簽名 |
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38 |
i
第一部分-財務撥號信息
第 1 項。臨時財務報表。
快速太空移動公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（千美元，股票數據除外）
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限制的現金 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備： |
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財產和設備，毛額 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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財產和設備總額，淨額 |
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其他非流動資產： |
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經營租賃使用權資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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其他非流動資產總額 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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應計費用和其他流動負債 |
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當期經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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認股證負債 |
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非流動經營租賃負債 |
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長期債務，淨額 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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A 類普通股，$ |
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B 類普通股，$ |
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C類普通股，美元 |
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額外的實收資本 |
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累計其他綜合收益 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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負債總額和股東權益 |
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見未經審計的簡明合併財務報表的附註
1
快速太空移動公司
簡明合併運營報表（未經審計）
（千美元，股票和每股數據除外）
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在截至9月30日的三個月中 |
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在截至9月30日的九個月中， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） |
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毛利 |
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運營費用： |
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工程服務成本 |
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一般費用和管理費用 |
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研究和開發成本 |
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折舊和攤銷 |
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運營費用總額 |
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其他收入（支出）： |
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權證負債調整後的收益（虧損） |
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其他收入（支出），淨額 |
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其他收入（支出）總額，淨額 |
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所得税（費用）福利前虧損 |
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所得税（費用）補助 |
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分配非控股權益前的淨虧損 |
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歸屬於非控股權益的淨虧損 |
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歸屬於普通股股東的淨虧損 |
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歸屬於A類普通股持有人的每股淨虧損 |
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基本款和稀釋版 |
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已發行A類普通股的加權平均股數 |
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基本款和稀釋版 |
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見未經審計的簡明合併財務報表的附註
2
快速太空移動公司
簡明綜合虧損表（未經審計）
（千美元）
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在截至9月30日的三個月中 |
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在截至9月30日的九個月中， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分配非控股權益前的淨虧損 |
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其他綜合損失 |
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外幣折算調整 |
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其他綜合損失總額 |
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分配非控股權益前的綜合虧損總額 |
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( |
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歸屬於非控股權益的全面虧損 |
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( |
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( |
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歸屬於普通股股東的全面虧損 |
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) |
見未經審計的簡明合併財務報表的附註
3
快速太空移動公司
股東權益簡明合併報表（未經審計）
（千美元，股票數據除外）
截至2023年9月30日的三個月 |
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A 級 |
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B 級 |
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C 級 |
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額外 |
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累積的 |
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股份 |
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價值觀 |
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價值觀 |
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價值觀 |
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付費 |
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全面 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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餘額，2023 年 6 月 30 日 |
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基於股票的薪酬 |
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減去發行成本的普通股發行 |
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根據員工股票計劃發行股權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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外幣折算調整 |
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淨虧損 |
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餘額，2023 年 9 月 30 日 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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A 級 |
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B 級 |
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C 級 |
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額外 |
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累積的 |
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股份 |
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價值觀 |
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價值觀 |
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價值觀 |
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付費 |
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全面 |
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累計赤字 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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餘額，2022 年 12 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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減去發行成本的普通股發行 |
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根據員工股票計劃發行股權 |
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餘額，2023 年 9 月 30 日 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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A 類普通股 |
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B 類普通股 |
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C 類普通股 |
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額外 |
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累積其他 |
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累積的 |
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非控制性 |
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總計 |
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價值觀 |
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價值觀 |
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實收資本 |
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綜合損失 |
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赤字 |
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利息 |
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公平 |
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餘額，2022 年 6 月 30 日 |
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基於股票的薪酬 |
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減去發行成本的普通股發行 |
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根據員工股票計劃發行股權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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行使搜查令 |
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分拆子公司 |
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淨虧損 |
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餘額，2022 年 9 月 30 日 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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A 類普通股 |
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B 類普通股 |
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C 類普通股 |
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額外 |
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累積其他 |
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累積的 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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價值觀 |
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股份 |
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價值觀 |
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股份 |
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價值觀 |
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實收資本 |
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綜合損失 |
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赤字 |
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利息 |
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公平 |
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餘額，2021 年 12 月 31 日 |
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基於股票的薪酬 |
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減去發行成本的普通股發行 |
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根據員工股票計劃發行股權 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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分拆子公司 |
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餘額，2022 年 9 月 30 日 |
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見未經審計的簡明合併財務報表的附註
4
快速太空移動公司
簡明的合併統計數據現金流量（未經審計）
（千美元）
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在截至9月30日的九個月中， |
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流： |
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分配非控股權益前的淨虧損 |
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調整以將非控股權益前的淨虧損與現金進行對賬 |
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出售納米的收益 |
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折舊和攤銷 |
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重新計量認股權證負債的收益 |
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債務發行成本的攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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為承諾股發行普通股 |
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運營資產和負債的變化： |
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來自投資活動的現金流： |
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購買財產和設備及預付發射款項 (1) |
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出售Nano的收益，扣除合併現金和交易成本 |
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來自融資活動的現金流： |
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支付債務發行成本 |
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普通股發行收益，扣除發行成本 |
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根據員工股票計劃發行股權 |
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行使認股權證的收益 |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少） |
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現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
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現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
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現金流信息的補充披露： |
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支付利息的現金 |
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非現金交易： |
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購買應付賬款和應計費用中的財產和設備 |
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為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 |
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見未經審計的簡明合併財務報表的附註
5
快速太空移動公司
精簡控制枱注意事項合併的財務報表
2023年9月30日
（未經審計）
AST SpaceMobile, Inc. 及其子公司（“SpaceMobile” 或 “公司”）目前正在共同設計和開發藍鳥（“BB”）衞星星座，然後發射計劃中的天基蜂窩寬帶網絡，該網絡分佈在低地球軌道（“LEO”）衞星星座上。一旦部署並投入運行，BB衞星旨在以寬帶速度直接連接標準、未經改裝、現成的手機或2G/4G LTE/5G設備（“SpaceMobile服務”）。屆時，該公司打算通過與蜂窩服務提供商的批發商業協議，向蜂窩用户和其他人提供SpaceMobile服務。該公司總部位於德克薩斯州，運營着18.5萬平方英尺的衞星組裝、集成和測試（“AIT”）設施。該公司的知識產權（“IP”）產品組合多種多樣，包含從太空到地球的直接對單元衞星生態系統的眾多創新。The 公司的知識產權組合包括
該公司於2022年9月10日發射了藍行者3號（“BW3”）測試衞星，並於2022年11月14日宣佈完成在軌BW3測試衞星的通信相控陣天線的部署。2023年4月25日，該公司宣佈已使用BW3測試衞星成功完成了直接與未經修改的標準智能手機的雙向語音通話。2023年6月21日，該公司宣佈，它已使用BW3測試衞星多次成功地向未經修改的標準智能手機實現了超過每秒10兆比特（“Mbps”）的4G下載速度。2023年9月19日，該公司宣佈，已通過BW3測試衞星利用5兆赫茲（“Mhz”）的低頻段頻譜，使用5G連接直接與未經修改的標準智能手機多次成功進行雙向語音通話，下載速度約為14 Mbps。該公司打算繼續測試BW3測試衞星的能力，包括與蜂窩服務提供商和設備進行進一步測試。
2021年4月6日，公司完成了與AST & Science, LLC（“AST LLC”）的業務合併（“業務合併”）。業務合併完成後，合併後的公司以 “Up-C” 結構組建，業務由AST LLC及其子公司運營，公司唯一的直接資產包括AST LLC的股權。作為AST LLC的管理成員，公司擁有充分、專屬和完全的自由裁量權來管理和控制AST LLC的業務，並採取其認為必要、適當、可取、偶然或方便的所有行動來實現AST LLC的目的。該公司的A類普通股和公開認股權證分別在納斯達克資本市場上市，代碼分別為 “ASTS” 和 “ASTSW”。
根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法”）修訂的1933年《證券法》（“《證券法》”）第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，公司可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守隨着《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求，減少了披露公司定期報告和委託書中有關高管薪酬的義務，以及對就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票和股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款的要求的豁免。
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註由公司根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）和美國證券交易委員會（“SEC”）的要求編制。未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。合併後，公司間往來業務和餘額已被清除。某些可比數額已重新分類，以符合本期列報方式。這些改敍對報告的業務結果沒有影響。管理層認為，這些未經審計的簡明合併財務報表包含所有調整
6
(僅包括正常和經常性調整), 這是公允列報未經審計的簡明合併財務報表所必需的.
由於公司是AST LLC的唯一管理成員，擁有充分、專屬和完全的自由裁量權來管理和控制AST LLC的業務，並採取其認為必要、適當、可取、偶然或方便的所有行動來實現AST LLC的目的，因此AST LLC及其子公司的財務報表是與公司合併編制的。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註應與公司截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包含在2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告（“2022年10-K表年度報告”）中。所列期間的經營業績並不表示截至2023年12月31日的年度的預期業績或任何其他過渡時期或其他未來年份.
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響未經審計的簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。公司的估計和假設基於現有的歷史經驗，以及其認為在當時情況下合理的其他市場特定假設或其他相關假設。這些財務報表中反映的重要估計和假設包括但不限於財產和設備的使用壽命、認股權證負債的公允價值、長期資產的估值和潛在減值以及基於股票的薪酬支出。公司持續評估估計；但是，由於風險和不確定性，包括連續性，實際結果可能與這些估計存在重大差異由於地緣政治衝突以及包括近期較高的通貨膨脹率和利率在內的宏觀經濟狀況，對迅速變化的市場和經濟狀況造成了不確定性。
債務
對公司簽訂的債務協議進行嵌入式特徵評估，以確定它們是否符合衍生品的定義，如果是，則進一步評估嵌入式衍生品與債務工具的分支。 債務折扣和發行成本由與債務發行相關的成本組成，在未經審計的簡明合併資產負債表中列報，作為相關債務賬面金額的扣除額，並使用有效收益法在債務期限內的利息支出中攤銷。
BW3 資本化
該公司確定，在使用BW3測試衞星成功完成了直接與未經修改的標準智能手機的雙向語音通話並完成了對各種智能手機和設備的初始兼容性測試之後，BW3測試衞星已於2023年4月25日準備就緒，可以用於其預期用途。因此，公司自2023年4月25日起開始對BW3測試衞星進行折舊，超過其預計剩餘使用壽命約16個月，並將截至2023年6月30日未經審計的簡明合併資產負債表中BW3測試衞星的資本化成本列報從在建工程（“CIP”）重新歸類為財產和設備。
2022年10-K表年度報告附註2：重要會計政策摘要中描述了公司的重大會計政策。除了上述政策更新外，與其中所述的政策相比，這些重大會計政策沒有其他重大變化。
未來採用最近發佈的會計公告
2023年7月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-02、財務報表列報（主題205）、損益表—報告綜合收益（主題220）、區分負債和權益（主題480）、股權（主題505）和薪酬——股票補償，修訂或取代了編纂中的美國證券交易委員會各段落，以符合美國證券交易委員會過去發佈的公告和指導。該亞利桑那州立大學的修正案反映了與美國證券交易委員會於2021年11月發佈的第120號員工會計公告（“SAB 120”）的一致性。SAB 120在公佈重要非公開信息前不久為發行股票獎勵的實體提供指導。該指南指出，如果重大非公開信息的發佈預計會影響股價，並且基於股票的獎勵本質上是非例行的，則各實體應考慮此類重要的非公開信息來調整可觀察的市場。該ASU立即生效，未對公司未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
7
所有其他已發佈但尚未生效或通過的新會計公告均被視為與公司無關，因此，一旦通過，預計不會產生重大影響。
ASC 820- 公允價值測量 將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。以下公允價值層次結構用於根據用於對資產和負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入對資產和負債進行分類：
截至目前，公司的金融資產和負債按公允價值定期計量和確認 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下（以千計）：
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2023年9月30日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產： |
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現金等價物 |
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公共認股權證責任 |
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2022年12月31日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產： |
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現金等價物 |
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按公允價值計量的總資產 |
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負債： |
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公共認股權證責任 |
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$ |
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$ |
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私募認股權證責任 |
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以公允價值計量的負債總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
- |
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截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司已經 $
認股權證負債由公開發行認股權證（“公共認股權證”）和私募認股權證（“私募認股權證”）組成，可行使A類普通股。附註7：認股權證負債詳細描述了認股權證負債。截至2023年9月30日和2022年12月31日，由於在活躍市場中使用了股票代碼為 “ASTSW” 的可觀察市場報價，公共認股權證被歸類為一級認股權證。
8
私募認股權證使用布萊克·斯科爾斯-默頓模型進行估值。自2023年9月30日和2022年12月31日起，私募認股權證被歸類為二級，因為向一小部分個人以外的任何人轉讓私募認股權證將導致私募認股權證的條款與公共認股權證的條款基本相同。出於這個原因，公司確定每份私募認股權證的波動率等於每份公開認股權證的波動率。
該公司對私募認股權證進行估值的Black-Scholes-Merton模型需要使用以下主觀假設輸入：
其他流動資產包括以下各項 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日（以千計）：
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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向供應商支付的預付款 |
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應收增值税 |
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其他 |
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其他流動資產總額 |
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$ |
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財產和設備，淨額包括以下各項 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日（以千計）：
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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土地 |
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建築物 |
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租賃權改進 |
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衞星在軌道上 (1) |
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實驗室、裝配和集成設備 |
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衞星天線 |
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計算機硬件和軟件 |
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其他 (2) |
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在建工程 |
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BlueWalker 3 測試衞星 (1) |
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衞星材料、在建衞星和預付發射款項(3) |
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其他 (4) |
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財產和設備總額，毛額 |
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累計折舊和攤銷 |
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( |
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財產和設備總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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9
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的折舊費用約為 $
長期債務包括以下內容（以千計）：
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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高級擔保信貸額度 (1) |
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$ |
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資本設備貸款 |
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定期貸款 |
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債務總額 |
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減去：長期債務的流動部分 |
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減去：未攤銷的債務發行成本 (1) |
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( |
) |
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扣除發行成本的長期債務 |
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$ |
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$ |
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截至2023年9月30日，扣除未攤銷的債務發行成本後的長期債務的未來合同到期日總額如下（以千計）：
年 |
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截至2023年9月30日 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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債務總額 |
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$ |
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截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司債務的總公允價值為美元
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了美元
高級擔保信貸額度
2023年8月14日，AST LLC與作為行政代理人和抵押代理人的ACP Post Oak Credit II LLC以及作為貸款人的Atlas Credit Partners, LLC（“Atlas”）簽訂了高級擔保定期貸款信貸協議，規定本金貸款承諾最高為美元
10
收盤後，公司收到了$的收益
借款由公司及其子公司的幾乎所有資產作為擔保，某些除外子公司的資產除外。阿特拉斯信貸協議包含慣常的肯定和否定承諾，要求公司保持一定的流動性水平，限制公司承擔額外債務、進行限制性付款（包括普通股現金分紅）以及出售或以其他方式處置其資產的能力，以及其他限制。
在發生阿特拉斯信貸協議規定的某些事件時，必須償還借款和未償還的款項。具體而言，如果控制權發生變化，Atlas有權立即贖回所有未償還的借款，價格為
資本設備貸款
2023年8月14日，AST LLC和公司的某些其他子公司與作為貸款人的西德克薩斯孤星州立銀行（“孤星”）簽訂了貸款協議，規定了美元
定期貸款
2021 年 12 月 8 日，公司'的子公司AST & Science Texas, LLC簽署了一項購買不動產的協議，包括辦公室、工業倉庫建築物和設備，總收購價為美元
11
認股權證負債由公開認股權證和私募認股權證組成。每份完整的公開認股權證使註冊持有人有權以美元的價格購買整股A類普通股
這意味着認股權證持有人在任何給定時間只能行使整個認股權證。公共認股權證的到期日為
除非認股權證行使價出現大幅溢價，否則上述贖回標準不允許進行贖回。如果上述條件得到滿足，並且公司發出認股權證贖回通知，則每位認股權證持有人將有權在預定贖回日期之前行使認股權證。但是，A類普通股的價格可能會跌破美元
私募認股權證與公共認股權證相同，不同之處在於私募認股權證可以在無現金基礎上行使，並且只要由初始購買者或其允許的受讓人持有，就不可兑換。如果私募認股權證由初始購買者或其允許的受讓人以外的其他人持有，則私募認股權證將由公司贖回，並可由此類持有人在與公開認股權證相同的基礎上行使。
在截至2023年9月30日的九個月中,
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司記錄的認股權證負債為 $
A 類普通股
截至2023年9月30日，有
B 類普通股
截至2023年9月30日，有
12
商業合併時，AST LLC的現有股東（Avellan先生除外）擁有AST LLC的經濟權益，這些權益可以一對一地贖回為A類普通股，也可以由贖回選舉委員會選擇現金兑換。現有股權持有人（阿維蘭先生除外）贖回AST LLC普通股後，這些現有股權持有人持有的相應數量的B類普通股將被取消。
C 類普通股
截至2023年9月30日，有
阿維蘭先生擁有AST LLC的經濟權益，這些權益可以一對一地贖回為A類普通股，也可以由贖回選舉委員會選擇現金兑換。阿維蘭先生贖回AST LLC普通股後，阿維蘭先生持有的相應數量的C類普通股將被取消。相應地，與取消的C類普通股相關的超級投票權將終止。
優先股
2023 年 9 月 30 日有
非控股權益
作為AST LLC控制AST LLC運營決策的唯一管理成員，公司整合AST LLC的財務狀況和經營業績。公司在未經審計的簡明合併資產負債表中將公司以外成員持有的AST LLC的股權作為非控股權益報告。在未經審計的簡明合併資產負債表中，非控股權益被歸類為永久股權，因為公司通過公司董事會的贖回選舉委員會（“贖回選舉委員會”）行事，只有在交易所交付的現金僅限於通過發行A類普通股從新的永久股權發行中獲得的現金收益的情況下，才能選擇以現金解決贖回申請。
在保留對AST LLC的控制權的同時，公司在AST LLC的所有權權益的變化被記作股權交易。每次發行A類普通股時，都會相應地向公司發行AST LLC普通股，這會導致所有權變更和非控股權益減少。2023 年 9 月 30 日，有
此外，AST LLC的第五次修訂和重述的有限責任公司運營協議允許AST LLC普通單位的非控股權益持有人以一對一的方式將AST LLC普通股以及B類普通股或C類普通股的相關股份兑換成A類普通股，或在公司選舉時兑換現金（“現金交易所”）。現金交易所僅限於發行和出售A類普通股的淨收益金額。非控股權益持有人未來贖回或直接交換AST LLC普通單位將導致所有權變更，減少記錄為非控股權益的金額並增加額外的實收資本。AST LLC的某些成員還持有受服務或績效條件約束的期權（更多細節見註釋9：股票薪酬），可供AST LLC普通單位行使。期權的行使會導致所有權變動，增加記為非控股權益的金額，減少額外的實收資本。
13
截至2023年9月30日和2022年12月31日，AST LLC的非控股權益約為
普通股購買協議
2022年5月6日，公司與B. Riley Principal Capital, LLC（“B. Riley”）簽訂了普通股購買協議和註冊權協議（統稱為 “普通股購買協議”）。根據普通股 購買協議，公司有權自行決定向B. Riley出售不超過$的股票
根據普通股購買協議沒有，該公司已經發行了
股權分配協議
2022年9月8日，公司與Evercore Group L.L.C. 和B. Riley Securities, Inc.（統稱 “代理人”）簽訂了股權分配協議（“銷售協議” 或 “市場股票計劃”），出售總銷售價格不超過1美元的A類普通股
根據銷售協議，該公司發行了
普通股發行
2023 年 6 月 30 日，公司發行了
14
股票薪酬支出
股票薪酬，在授予之日根據獎勵的公允價值進行衡量，通常使用直線費用歸因法，在必要的服務期內按比例進行確認。
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截至9月30日的三個月 |
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截至9月30日的九個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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工程服務成本 |
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一般費用和管理費用 |
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BlueWalker 3 測試衞星-施工中 (1) |
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總計 |
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$ |
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公司使用Black-Scholes期權定價模型估算向董事會員工、非僱員和非僱員成員發放的股票期權獎勵的公允價值，該模型需要輸入主觀假設，包括（i）公司股票的預期波動率，（ii）獎勵的預期期限，（iii）無風險利率以及（iv）任何預期的股息。由於缺乏公司特定的歷史和隱含波動率數據，公司根據一組具有代表性的上市公司的估計和預期波動率對預期波動率進行了估計。在這些分析中，公司選擇具有可比特徵的公司，包括企業價值、風險狀況、行業地位，以及歷史股價信息足以滿足股票獎勵的預期期限。公司使用選定公司股票在計算出的股票獎勵預期期限的同等時期內的每日收盤價來計算曆史波動率數據。在獲得足夠數量的有關公司股價波動的歷史信息之前，公司將繼續採用這一流程。對於符合 “普通期權” 資格的獎勵，公司使用 “簡化” 方法估算員工股票期權的預期壽命，即預期壽命等於期權歸屬期限和原始合同期限的平均值。授予非僱員的股票期權的預期期限等於期權獎勵的合同期限。無風險利率是根據授予獎勵時有效的美國國債收益率曲線確定的，期限大致等於獎勵的預期期限。預期的股息收益率基於這樣一個事實，即公司從未支付過現金分紅，預計在可預見的將來不會支付任何現金分紅。公司選擇在沒收發生時將其考慮在內，而不是對股票薪酬支出採用估算的沒收率。
授予員工、非僱員和董事會非僱員成員的限制性股票單位的公允價值基於授予日公司股票的公允價值。公司選擇在沒收發生時將其考慮在內，而不是對股票薪酬支出採用估計的沒收率。
AST LLC 2019 年股權激勵計劃
在業務合併之前，根據2019年股權激勵計劃（“AST LLC激勵計劃”），AST LLC被授權發行普通股以及可行使普通股的期權，作為對員工、非僱員和董事會非僱員成員的激勵。業務合併後，根據AST LLC激勵計劃，沒有提供或將來不會再發放任何補助金。在業務合併方面，現有的AST LLC期權被重新歸類為收購AST LLC激勵股權單位的期權，沒有增量薪酬成本，未兑現獎勵的條款，包括公允價值、歸屬條件和分類，保持不變。每個AST LLC激勵股權單位可轉換為一個AST LLC普通單位，每個AST LLC普通單位可在（i）業務合併完成24個月週年紀念日和（ii）自歸屬之日起六個月週年紀念日當天兑現一股A類普通股，以較低者為準。AST LLC激勵計劃繼續適用於根據其授予的未償獎勵的條款和條件，但AST LLC激勵計劃下的期權持有人有權行使AST LLC激勵單位，然後可以將其轉換為AST LLC普通單位，然後可以進一步轉換為A類普通股。
AST LLC激勵計劃授予了兩種類型的期權：（1）基於服務的期權和（2）基於績效的期權。基於服務的選項通常優先於
15
以性能為基礎 期權通常在以下任何一種情況發生的最早日期歸屬：（i）AST LLC進行首次公開募股併成為申報公司，（ii）AST LLC發生控制權變更，或（iii）其他規定的業績條件。基於服務和基於績效的選項通常在授予之日起 10 年內到期。
截至 2023 年 9 月 30 日，AST LLC 獲準總共發行
下表彙總了AST LLC的期權活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：
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選項 |
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加權平均行使價 |
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加權平均剩餘合同期限（年） |
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截至 2022 年 12 月 31 日已發行 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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取消或沒收 |
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截至2023年9月30日未付清 |
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截至 2023 年 9 月 30 日可行使的期權 |
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已歸屬，預計將於2023年9月30日歸屬 |
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下表彙總了公司在該領域的未歸屬期權活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：
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股票數量 |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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) |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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$ |
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有
截至2023年9月30日，與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出總額為 $
SpaceMobile 2020激勵獎勵計劃
在業務合併方面，公司通過了2020年激勵獎勵計劃（“2020年計劃”）。可以根據2020年計劃發放獎勵，涵蓋A類普通股的總股數等於
股票期權
16
截至2023年9月30日，有
下表彙總了公司在2020年計劃下的期權活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：
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選項 |
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加權平均行使價 |
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加權平均剩餘合同期限（年） |
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截至 2022 年 12 月 31 日已發行 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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取消或沒收 |
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截至2023年9月30日未付清 |
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$ |
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截至 2023 年 9 月 30 日可行使的期權 |
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已歸屬，預計將於2023年9月30日歸屬 |
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下表彙總了公司在該領域的未歸屬期權活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：
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股票數量 |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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在截至2023年9月30日的九個月和截至2022年9月30日的九個月中，授予的每股股票期權的加權平均授予日公允價值為 $
截至2023年9月30日，與未歸屬股票期權相關的未確認薪酬支出總額為 $
限制性股票單位
截至2023年9月30日，有
下表彙總了公司在該年度未歸屬的限制性股票單位活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：
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股票數量 |
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加權平均撥款日期公允價值 |
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截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至2023年9月30日未歸屬 |
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截至2023年9月30日，與未歸屬限制性股票單位相關的未確認薪酬支出總額為 $
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SpaceMobile 2020 年員工股票購買計劃
在業務合併方面，公司通過了2020年員工股票購買計劃（“ESPP”）。根據ESPP授予的權利可能發行的普通股總數為
2022年7月2日，AST LLC 簽訂了股份買賣協議（“股份買賣協議”），以出售其股份
歸屬於Nano的資產、負債和非控股權益的賬面金額於2022年9月6日解散，公司確認的淨收益為美元
Nano確認了與製造的小型衞星及其部件的銷售以及與發射相關的服務相關的收入。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這是公司唯一的收入來源直到 Nano 於 2022 年 9 月 6 日發售。
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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一段時間內確認的履約義務收入 |
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在時間點轉移時確認的履約義務收入 |
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總計 |
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該公司以C類公司形式組建，擁有AST LLC的股權，該結構通常被稱為 “Up-C” 結構。出於美國聯邦和州所得税的目的，AST LLC選擇被視為合夥企業，不繳納任何所得税，因為其收入和損失已包含在成員的申報表中。公司的應納税所得額或虧損中歸因於AST LLC非控股權益的部分直接向這些成員徵税。因此，財務報表中沒有列入與這部分應納税所得額相關的所得税準備金。某些外國全資實體在其經營所在司法管轄區作為公司納税，此類税收的應計費用包含在未經審計的簡明合併財務報表中。該公司在蘇格蘭、西班牙、印度和以色列開展業務，並在每個外國司法管轄區申報納税。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的合併有效税率為s (
公司記錄了淨遞延所得税資產，以抵消公司在業務合併時對AST LLC的投資的賬面價值和税基之間的差額。公司已經評估了其遞延所得税資產的可變現性，並在該分析中考慮了現有的相關正面和負面證據，以確定是否更有可能實現部分或全部遞延所得税資產。因此，公司記錄了業務合併產生的遞延所得税資產的全額估值補貼。
18
公司哈d
在業務合併的同時，公司還與AST LLC簽訂了應收税款協議（“TRA”）。根據TRA，公司必須向TRA持有人付款（定義見TRA）(i)
歸屬於A類普通股持有人的基本和攤薄後每股淨虧損的計算方法是，歸屬於普通股股東的淨虧損除以該期間已發行的A類普通股的加權平均數。
下表列出了用於計算A類普通股基本和攤薄後每股淨虧損（以千計，股票和每股數據除外）的分子和分母的對賬情況：
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截至2023年9月30日的三個月 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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分子 |
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分配非控股權益前的淨虧損 |
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( |
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歸屬於非控股權益的淨虧損 |
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( |
) |
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( |
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歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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( |
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分母 |
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A類普通股的加權平均流通股數——基本股和攤薄後股份 |
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歸屬於A類普通股持有人的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
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) |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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分子 |
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分配非控股權益前的淨虧損 |
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歸屬於非控股權益的淨虧損 |
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歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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分母 |
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A類普通股的加權平均流通股數——基本股和攤薄後股份 |
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歸屬於A類普通股持有人的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
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截至2023年9月30日，公司將攤薄後每股收益的計算排除在外
B類普通股和C類普通股的股票不參與公司的收益或虧損，因此不是參與證券。因此，尚未按兩類方法分別列報B類普通股和C類普通股的每股基本收益和攤薄後每股收益。
19
法律訴訟
公司可能會不時參與法律訴訟或受到正常業務過程中產生的索賠。此類程序或索賠存在各種不確定性，其中一些問題可能會得到不利的解決。公司應計管理層認為可能且合理估計的意外損失。公司預計任何可能產生不利後果的索賠都不會產生重大影響。
沃達豐
AST LLC和沃達豐已同意就預計使用SpaceMobile服務的商業合作伙伴關係簽訂一項或多項最終協議（“沃達豐商業協議”）。關於商業協議，AST LLC、其子公司和關聯公司已同意在執行沃達豐商業協議之前，不簽訂任何授予另一方在沃達豐市場或沃達豐合作伙伴市場提供移動服務相關的權利的協議、條款表或意向書。
沃達豐商業協議將包括相互排他性，條件是沃達豐向其所有客户提供SpaceMobile服務並開展某些促銷活動，為期五年，從在所有沃達豐市場推出商業服務開始；沃達豐合作伙伴市場的優惠商業條款；沃達豐獨家市場上SpaceMobile服務50/50的收入份額；以及採購，以及按雙方商定的費用運營移動網絡地面站沃達豐。根據預期的沃達豐商業協議，迄今為止，我們和沃達豐之間尚未支付任何款項。沃達豐有權指定一人加入董事會。目前，沃達豐的指定人是沃達豐集團研發主管盧克·伊貝森。
此外，AST LLC於2020年12月15日與沃達豐簽訂了一封附帶信，根據該信函，AST LLC同意（i）不與沃達豐及其附屬公司以外的任何一方簽訂任何實質性的公司戰略關係或實質性商業協議，除非有某些例外，否則會嚴重阻礙AST LLC履行沃達豐商業協議規定的義務的能力；（ii）在資本預算中分配足夠的資金以促進合規根據沃達豐商業廣告承擔義務協議；以及（iii）不得以對AST LLC履行沃達豐商業協議規定的義務的能力造成重大損害的方式修改商業計劃。
美國塔
AST LLC和美國鐵塔簽訂了附帶信函協議，該協議隨後於2020年12月15日進行了修訂和重述，以反映AST LLC與公司前身新普羅維登斯收購公司（“NPA”）之間的股權購買協議（“經修訂和重述的信函協議”）所考慮的交易和協議。經修訂和重述的信函協議設想，AST LLC和美國鐵塔將簽訂商業協議，在某些市場使用美國鐵塔設施作為地面網關設施。我們與美國鐵塔之間的運營協議的期限預計為AST LLC首次推出商用移動服務後的五年。
2022年3月22日，AST LLC和美國鐵塔簽訂了一份不具約束力的條款表，其中反映了在美國鐵塔擁有和運營的財產上部署我們的網關衞星技術設備的條款和條件。根據該協議，美國鐵塔將根據雙方簽訂的全球主租賃協議，在其當前和未來的塔樓場地和數據中心提供AST LLC的租賃空間和託管服務。
所有三方之間的商業協議都將記錄在沃達豐市場上對任何美國塔服務的使用。在沃達豐不運營的市場（“運營商中立市場”），我們和美國鐵塔可能會簽訂協議，讓美國鐵塔管理我們在該市場部署的網關設施的運營。在我們要求第三方提供網關設施或服務的運營商中立市場中，我們同意不接受任何低於美國鐵塔對此類網關設施或服務的最佳和最終提案的出價。我們還同意採取商業上合理的努力，在（i）沃達豐決定不使用其設施的沃達豐市場，（ii）運營商中立市場，以及（iii）我們需要第三方供應商的情況下，使用美國鐵塔設施。
20
此外，AST LLC將與美國鐵塔合作，評估和規劃具有首選供應商地位的網關設施和無線接入網絡數據中心部署，以便在某些赤道市場提供運營商中立的託管設施。美國鐵塔將成為運營商中立託管設施的首選供應商。AST LLC將向美國鐵塔支付使用運營商中立託管設施的月度連接費，該費用將退還給每家適用的移動網絡運營商。如果AST LLC和美國鐵塔同意建造新的運營商中立託管設施或改善現有託管設施，而美國鐵塔選擇為所有此類資本支出提供資金，則美國鐵塔將向AST LLC提供該設施的公平市場長期租約。迄今為止，根據經修訂和重述的信函協議，AST LLC和美國鐵塔之間尚未支付任何款項。美國鐵塔有權指定一人加入董事會。目前，美國鐵塔的指定人是美國鐵塔首席技術官埃德·納普。
樂天
2020年2月4日，AST LLC與樂天簽訂了一項商業協議，在日本開發與樂天及其關聯公司的移動網絡兼容的獨家網絡功能，該協議經修訂和重申，自2020年12月15日起（“樂天協議”）。根據樂天協議的條款，AST LLC同意投資在日本建設與樂天及其附屬公司的移動網絡兼容的網絡能力。此外，AST LLC將與樂天合作，確保樂天許可頻率下的網絡能力，包括使用具有多輸入多輸出（“MIMO”）功能的3GPP波段3頻率在日本實現全面覆蓋。推出此類報道後，樂天將在日本獲得無限的獨家權利和使用容量，以換取一美元
樂天協議包括與日本太空移動服務發射的衞星數量、時間和覆蓋範圍相關的關鍵績效指標（“KPI”），AST LLC有義務滿足這些指標 到 2023 年 6 月。由於AST LLC無法在截止日期之前達到樂天協議中規定的適用關鍵績效指標，該公司確認了費用為美元
支持服務協議
2020 年 1 月 20 日，公司與隸屬於西斯內羅斯公司集團的 Finser Corporation（“Finser”）簽訂了支持服務協議，該公司董事會成員阿德里安娜·西斯內羅斯女士是該協議的首席執行官，根據該協議，芬瑟為公司提供了某些諮詢和行政支持服務s. 公司產生的費用少於 $
inMotion 控股有限責任公司
在出售Nano之前，由該公司首席執行官兼董事會主席阿維蘭先生全資擁有的特拉華州有限責任公司（“inMotion”）InMotion Holdings, LLC擁有
在財務報表發佈之日之前，對隨後發生的事件進行了評估。截至該日，除了本文腳註中所述的事件外，沒有發現任何需要承認或披露的後續事件。
21
第 2 項。管理層的討論和分析屬於財務狀況和經營業績
除非另有説明或上下文另有要求，否則本報告（“季度報告”）中提及的 “我們” 或 “公司” 是指AST SpaceMobile, Inc.，提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高管和董事。
以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（包括其中包含的經審計的合併財務報表和相關附註）一起閲讀。除非另有説明，否則本年度報告中所有提及 “美元” 和 “美元” 的內容均指美元，且本年度報告中的所有貨幣金額均以美元列報。
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包括以聯邦證券法為目的的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及的風險和不確定性可能導致實際業績與預期和預測結果存在重大差異。除本10-Q表中包含的歷史事實陳述外，包括但不限於本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中有關公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“尋找” 之類的詞語以及類似的詞語和表述旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但根據現有信息，反映了管理層當前的信念。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果存在重大差異。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的重要因素的信息，請參閲第一部分 “第1A項”。風險因素” 包含在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中。該公司的證券申報可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR欄目上查閲。除非適用的證券法明確要求，否則本公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們正在利用我們廣泛的知識產權和專利組合，建立第一個也是唯一一個直接使用現成和未經修改的2G/4G LTE/5G設備運行的太空全球蜂窩寬帶網絡。我們的SpaceMobile服務旨在向使用現有移動設備的地面蜂窩覆蓋範圍之外的最終用户提供具有成本效益的高速蜂窩寬帶服務。SpaceMobile服務目前計劃由低地球軌道（“LEO”）中的高功率大型相控陣衞星星座提供，這些衞星使用由移動網絡運營商（“MNO”）控制的低頻段和中頻帶頻譜。我們的總部設在德克薩斯州，運營着佔地185,000平方英尺的衞星組裝、集成和測試（“AIT”）設施。我們的知識產權（“IP”）組合多種多樣，包含從太空到地球的直接到細胞衞星生態系統的眾多創新。我們的知識產權組合包括全球35個專利家族。截至2023年9月30日，我們在全球共有3,100多項專利和專利待處理索賠，其中約1,000項已獲得正式批准或批准。
我們打算與移動網絡運營商合作，為移動網絡運營商的最終用户客户提供太空移動服務。我們的願景是，用户無需直接通過我們訂閲SpaceMobile服務，也不需要購買任何新的或額外的設備。取而代之的是，當用户在移動設備上提示他們已不在移動運營商的陸基設施範圍內，或者可以直接向現有移動提供商購買套餐時，用户將能夠訪問SpaceMobile服務。在與移動網絡運營商的協議中，我們通常尋求使用SpaceMobile服務的收益共享業務模式。
SpaceMobile服務預計將對移動網絡運營商具有極大的吸引力，因為這將使他們能夠在不進行大量增量資本投資的情況下改善其服務並實現差異化。SpaceMobile服務預計將使移動網絡運營商能夠在不建造塔樓或其他陸基基礎設施的情況下擴大和擴大其覆蓋範圍，包括在成本不合理或由於地理挑戰而困難的情況下。由於計劃中的SpaceMobile服務增加了覆蓋範圍，我們認為移動網絡運營商將有機會增加訂户的單位平均收入（“ARPU”）。
2019 年 4 月 1 日，我們發射了第一顆測試衞星 BW1，它用於驗證我們的衞星到蜂窩架構，能夠使用 4G-LTE 協議管理低地軌道通信延遲以及衞星到地面蜂窩環境中多普勒的影響。
22
我們於2022年9月10日發射了藍行者3號（“BW3”）測試衞星。2022年11月14日，我們宣佈BW3測試衞星的通信相控陣天線已在軌部署完成。2023 年 4 月 25 日，我們宣佈，我們已成功使用 BW3 測試衞星直接與未經修改的標準智能手機完成雙向語音通話。除了測試通話外，我們還對各種智能手機和設備進行了初始兼容性測試，將SIM卡和網絡信息直接交換給BW3測試衞星，這是從太空提供寬帶連接的必要功能。這些初步測試電話驗證了我們的專利系統和架構，可以與未經修改的蜂窩設備建立蜂窩連接。因此，我們確定自2023年4月25日起，BW3測試衞星已準備就緒，可以用於其預定用途，並開始在估計的約16個月的剩餘使用壽命內對其進行折舊。2023年6月21日，我們宣佈，在測試BW3期間，我們多次成功實現了超過每秒10兆比特（“Mbps”）的4G下載速度。2023 年 9 月 19 日，我們宣佈，我們已通過 BW3 測試衞星利用 5 兆赫茲（“Mhz”）的低頻段頻譜，使用 5G 連接直接與未經修改的標準智能手機實現了多次成功的雙向語音通話，下載速度約為 14 Mbps。我們打算繼續測試BW3測試衞星的能力，包括與蜂窩服務提供商和設備進行進一步測試。
我們目前還在設計和組裝我們的藍鳥（“BB”）衞星星座。我們正在利用從BW3測試衞星的設計和組裝中獲得的技能、專有知識和技術專長來開發和組裝我們的BB衞星平臺。我們目前正在組裝第一代商用 BB 衞星（“Block 1 BB 衞星”）。我們預計，Block 1 BB衞星的大小和重量將與BW3測試衞星相似，並且進行了設計改進，以提高能效和吞吐量，旨在提高容量和覆蓋能力。我們目前預計將在2024年第一季度發射五顆Block 1 BB衞星，並已簽訂並基本完成了發射前五顆Block 1 BB衞星的發射服務協議的付款。預計將搭載五顆Block 1 BB衞星，發射的確切時間取決於多種因素，包括供應商及時供應材料和部件、令人滿意和及時地完成五顆Block 1 BB衞星的組裝和測試以及其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。SpaceMobile服務尚未啟動，因此尚未產生任何收入。在發射和部署五顆Block 1 BB衞星之後，我們目前計劃在包括美國在內的目標地理區域啟動有限的、非連續的SpaceMobile服務，並尋求通過此類服務創造收入。在啟動此類服務之前，我們需要在提供此類服務的每個司法管轄區獲得監管部門的批准，並且需要與每個司法管轄區提供此類服務的移動網絡運營商和政府實體簽訂最終協議。我們預計將與移動網絡運營商和政府實體簽訂商業協議，以使用我們的五顆Block 1 BB衞星，儘管無法保證我們會成功地按照我們或根本可以接受的條款簽訂這些協議。如果我們成功簽訂這些協議，我們預計將在2024年創造收入。我們還尋求從2024年開始通過向移動網絡運營商和第三方轉售網關設備和站以及相關服務來創造收入。
我們認為，Block 1 BB衞星的部署以及隨後啟動有限的非連續SpaceMobile服務將有助於展示基於衞星的蜂窩寬帶服務在市場上的優勢。這種市場活動可能會在我們繼續開發和測試下一代BB衞星的同時開始。
通過引入我們自己的 AST5000 特定應用集成電路（“ASIC”）芯片，我們的下一代 BB 衞星（“Block 2 BB 衞星”）有望獲得更高的性能，我們認為該芯片將大大提高吞吐量，消耗更少的功率並降低總體單位成本。我們預計，與較小的孔徑相比，Block 2 BB衞星還將受益於更大孔徑陣列的優勢，該陣列可提供更大的頻譜重複使用、增強的信號強度和更大的容量，從而減少實現服務所需的衞星數量。我們計劃在2024年開始組裝、集成和測試Block 2 BB衞星，但前提是我們有能力成功籌集額外資金用於開發Block 2 BB衞星。我們還需要簽訂發射Block 2 BB衞星的發射協議。任何Block 2 BB衞星的確切發射時間都取決於許多因素，包括令人滿意和及時地完成Block 2 BB衞星的設計、組裝和測試，我們執行Block 2衞星發射協議的能力，發射提供商的運載火箭和發射窗口的可用性，我們籌集額外資金的能力以及其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。
我們正在根據目標地理區域制定分階段的衞星部署計劃和相應的SpaceMobile服務商業發射計劃，以便向最具商業吸引力的移動運營商市場提供SpaceMobile服務。這種保險優先順序旨在最大限度地減少啟動和運營商業服務所需的資本，從而更快地從運營活動中產生現金流。我們預計，這種成功的商業服務將使我們能夠吸引更多資金，繼續組裝和發射更多的BB衞星，以擴大我們的容量和地理覆蓋範圍，儘管無法保證此類資金將以我們可接受的條件提供，甚至根本無法保證。
我們計劃通過發射和運營25顆BB衞星在選定的目標地理區域提供實質性服務，並在所有目標地理區域實現實質性服務，通過發射和運營大約95顆BB衞星來實現我們的長期業務目標。我們預計除了最初的95顆衞星外，還會發射和部署更多衞星，以擴大覆蓋範圍和系統容量，以應對不斷增長的市場需求。我們目前的計劃存在許多不確定性，
23
其中許多是我們無法控制的，包括令人滿意和及時地完成衞星的組裝和測試、發射提供商是否有發射窗口、我們籌集資金的能力、擬議的軌道和由此產生的衞星覆蓋範圍、發射成本、與移動網絡運營商簽訂協議的能力、監管部門的批准以及其他因素。我們可能會採取SpaceMobile服務的商業啟動戰略，包括所提供服務的性質和類型以及我們可能推出此類服務的地理區域，這可能與我們目前的計劃有重大差異。
我們已經完成了與Block 1 BB衞星的設計和開發相關的研發（“研發”）計劃。我們還基本完成了所需子系統和組件的採購，組裝、集成和測試設施及流程的工業化，並在五顆Block 1 BB衞星的生產方面繼續取得進展。我們將繼續加大開發地面基礎設施和網關的力度，我們將把我們的SpaceMobile服務整合到多國運營機構的基礎設施中，使我們能夠在發射和部署前五顆Block 1 BB衞星後啟動商業服務。我們在設計和開發Block 2 BB衞星的某些子系統方面繼續取得進展，ASIC芯片的設計和準備工作也已基本完成。
我們是一家早期和新興的成長型公司，因此，我們面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。請參閲第一部分 “第 1A 項” 中包含的風險因素。風險因素” 包含在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中。
COVID-19、全球宏觀經濟和地緣政治衝突的影響
我們將繼續密切關注 COVID-19 和宏觀經濟狀況的影響，包括通貨膨脹加劇、增長放緩或衰退、財政和貨幣政策的變化、更高的利率、資本市場的波動、供應鏈挑戰和地緣政治衝突對我們跨地區業務各個方面的影響，包括它如何和可能繼續影響我們的運營、員工、供應商以及我們籌集額外資金為運營和資本支出提供資金的能力。
通貨膨脹、供應鏈挑戰和其他宏觀經濟因素導致的衞星材料價格變化可能會影響我們建造和發射衞星星座的資本成本估計，並對我們的財務狀況產生不利影響。這些因素對我們業務的影響程度將取決於未來的發展，這些發展高度不確定，目前無法自信地預測。迄今為止，這些因素尚未對我們的技術開發工作或運營業績產生重大影響。但是，如果宏觀經濟狀況惡化或出現不可預見的事態發展，我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們在多個地點開展業務，包括位於德克薩斯州的公司總部和佔地18.5萬平方英尺的AIT設施，在那裏進行最終的AIT，以及美國、印度、蘇格蘭、西班牙和以色列其他地方的工程和開發中心。我們在以色列的業務佔公司合併總資產的不到5％。迄今為止，我們在以色列的行動尚未受到中東地緣政治衝突的實質性影響。我們目前預計我們在以色列的業務可能中斷不會對公司產生重大影響。
影響我們未來經營業績與歷史經營業績可比性的因素
我們的歷史財務表現一直如此，我們預計未來的財務表現將由我們執行戰略的能力所驅動。我們未來的運營結果可能與歷史運營結果存在重大差異，因為我們預計將在2024年第一季度完成五顆Block 1 BB衞星的組裝和發射，完成ASIC設計，建立地面蜂窩和基礎設施以準備商業服務，並繼續研究和開發Block 2 BB衞星的設計和開發。
運營結果的組成部分
收入
迄今為止，我們還沒有從我們的SpaceMobile服務中獲得任何收入。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，所有收入均來自衞星技術的開發和製造，以及我們前子公司Nano在全球的輔助銷售和服務。Nano還出售了為客户衞星配置的單個衞星部件、子系統和軟件，並簽訂了 “拼車” 類型的協議，根據該協議，Nano使用客户的有效載荷與Nano擁有的衞星總線集成在一起來提供託管有效載荷服務，用於定期發射。在2022年9月6日完成出售Nano之後，我們不再產生任何收入。在發射和部署五顆Block 1 BB衞星之後，我們目前計劃在包括美國在內的目標地理區域啟動有限的、不連續的SpaceMobile服務，但須獲得監管部門的批准，並與移動網絡運營商和政府實體談判和執行最終協議，併力求生成
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此類服務的收入。我們還將尋求通過向移動網絡運營商和第三方轉售網關設備和站以及相關服務來創造收入。
銷售成本
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，銷售成本包括所用各種材料和提供的服務的成本，包括員工成本和履行Nano銷售合同的管理費用。在2022年9月6日完成對Nano的出售之後，我們預計在推出SpaceMobile服務和/或開始通過向移動網絡運營商和第三方轉售網關設備和站以及相關服務來產生收入之前，未來不會產生收入和產生相關銷售成本。
工程服務成本
工程服務費用在發生時記作支出。工程成本主要包括參與設計、開發、組裝、集成和測試我們的衞星、管理我們的網絡、地面基礎設施和衞星運營中心的員工和顧問的費用、工程人員的差旅費用以及與AIT設施和工程開發中心有關的一般費用。
一般和管理費用
一般和管理成本包括保險成本、非工程人員成本和人事相關費用、軟件許可和訂閲、辦公和設施費用、投資者關係和專業服務，包括公共關係、會計和法律費用。
研究和開發成本
研發成本主要包括我們通常聘請第三方供應商參與的開發活動，主要是由觸發付款的里程碑的實現推動的。研發成本預計將根據里程碑的實現情況逐季波動。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括與財產和設備（包括BW3測試衞星）相關的折舊費用，以及確定的活期無形資產。自2023年4月25日起，我們開始對BW3測試衞星進行折舊，超過其預期的剩餘使用壽命約16個月。
重新評估認股權證負債的收益（虧損）
我們發行的公開認股權證和私募認股權證按發行之日的初始公允價值計為負債分類工具。在每個資產負債表日對其進行重新計量，在未經審計的簡明合併運營報表中，估計公允價值的變動被確認為未實現損益。
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出），淨額主要包括我們在計息活期存款賬户中持有的現金和現金等價物的利息，扣除與債務安排相關的任何利息支出，以及其他非營業費用和收入，包括外匯收益或損失。
所得税優惠（費用）
出於美國聯邦和州所得税的目的，AST LLC被視為合夥企業。因此，所有收入、虧損和其他税收屬性都將傳遞到成員的所得税申報表中，未經審計的簡明合併財務報表中沒有記錄AST LLC的美國聯邦、州和地方所得税準備金。某些外國全資實體在其經營所在司法管轄區作為公司納税，此類税收的應計費用包含在未經審計的簡明合併財務報表中。
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非控股權益
非控股權益主要代表公司以外的成員持有的AST LLC的股權。截至2023年9月30日，AST LLC的非控股權益約為58.9％。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，截至2022年9月6日，非控股權益還包括由公司以外的股權持有人持有的我們前子公司Nano約49％的股權。2022年9月6日，由於出售公司在Nano的51％權益，Nano的非控股權益被取消。根據其所有權權益，我們將AST LLC和Nano產生的部分淨收益或虧損歸因於非控股權益。
運營結果
截至2023年9月30日的三個月，與截至2022年9月30日的三個月相比
我們在一個運營部門下報告我們的經營業績。下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月未經審計的簡明合併運營報表（以千計），以下討論將截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月進行了比較。
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在截至9月30日的三個月中 |
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（未經審計） |
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2023 |
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2022 |
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$ Change |
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% 變化 |
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收入 |
$ |
- |
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$ |
4,168 |
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$ |
(4,168 |
) |
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(100 |
) |
% |
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銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） |
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- |
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2,525 |
|
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(2,525 |
) |
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(100 |
) |
|
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|
|
|
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||||
毛利 |
|
- |
|
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1,643 |
|
|
|
(1,643 |
) |
|
|
(100 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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||||
運營費用： |
|
|
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||||
工程服務成本 |
|
19,523 |
|
|
|
14,492 |
|
|
|
5,031 |
|
|
|
35 |
|
|
一般費用和管理費用 |
|
10,995 |
|
|
|
12,916 |
|
|
|
(1,921 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
研究和開發成本 |
|
9,418 |
|
|
|
13,543 |
|
|
|
(4,125 |
) |
|
|
(30 |
) |
|
折舊和攤銷 |
|
19,029 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
17,857 |
|
|
|
1,524 |
|
|
運營費用總額 |
|
58,965 |
|
|
|
42,123 |
|
|
|
16,842 |
|
|
|
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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其他收入（支出）： |
|
|
|
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|
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||||
權證負債調整後的收益（虧損） |
|
7,481 |
|
|
|
(15,897 |
) |
|
|
23,378 |
|
|
|
(147 |
) |
|
其他收入，淨額 |
|
1,002 |
|
|
|
24,875 |
|
|
|
(23,873 |
) |
|
|
(96 |
) |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
8,483 |
|
|
|
8,978 |
|
|
|
(495 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出前的虧損 |
|
(50,482 |
) |
|
|
(31,502 |
) |
|
|
(18,980 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
所得税支出 |
|
(266 |
) |
|
|
(550 |
) |
|
|
284 |
|
|
|
52 |
|
|
分配非控股權益前的淨虧損 |
|
(50,748 |
) |
|
|
(32,052 |
) |
|
|
(18,696 |
) |
|
|
(58 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
(29,839 |
) |
|
|
(22,286 |
) |
|
|
(7,553 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
$ |
(20,909 |
) |
|
$ |
(9,766 |
) |
|
$ |
(11,143 |
) |
|
|
(114 |
) |
% |
收入
截至2022年9月30日的三個月中，所有收入均來自衞星技術的開發和製造，以及我們前子公司Nano在全球的輔助銷售和服務。在2022年9月6日完成出售Nano之後，我們不再產生收入。
銷售成本
截至2022年9月30日的三個月中，銷售成本包括所用各種材料和提供的服務的成本，包括員工成本和履行Nano銷售合同的管理費用。在2022年9月6日完成對Nano的銷售之後，我們不再產生收入併產生相關的銷售成本。
26
工程服務成本
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月，工程服務總成本增加了500萬美元，達到1,950萬美元，增長了35％。增長的主要原因是AIT設施和活動以及工程開發中心的成本增加了240萬美元，包括管理特派團業務和地面基礎設施，工資和員工相關成本，包括股票薪酬支出，由於員工人數增加，增加了170萬美元，以及與原型設計和生產活動準備相關的成本以及差旅費用增加了90萬美元。
一般和管理費用
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月，一般和管理成本總額減少了190萬美元，下降了15％，至1,100萬美元。下降的主要原因是取消了與Nano相關的190萬美元成本，因為Nano在2022年9月出售後不再合併。
研究和開發成本
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月，研發總成本下降了410萬美元，至940萬美元，下降了30％。截至2023年9月30日的三個月，研發成本主要涉及BB Block 1衞星的設計和開發的完成、BB Block 2衞星某些子系統的持續設計和開發、ASIC設計以及商業準備地面基礎設施計劃的開發。截至2022年9月30日的三個月，研發成本主要與BB Block 1和BB Block 2衞星的設計和開發以及ASIC的設計有關。研發成本的下降主要是由於BB Block 2衞星的某些子系統的設計和開發已基本完成，以及本期ASIC計劃的支出減少，但與商業準備地面基礎設施計劃相關的成本增加所抵消。未來時期的研發成本將由BB Block 2衞星的其餘開發計劃推動，預計這些計劃將根據里程碑的完成情況逐季度波動。
折舊和攤銷
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用總額增加了1,790萬美元，增幅為1524％，達到1,900萬美元。增長的主要原因是BW3測試衞星從2023年4月25日開始折舊，也就是我們確定BW3已達到其預期用途的日期。
重新評估認股權證負債的收益（虧損）
認股權證負債公允價值的減少導致截至2023年9月30日的三個月中收益750萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的虧損為1,590萬美元。
其他收入，淨額
截至2023年9月30日的三個月，其他收入淨額減少了2390萬美元，至100萬美元，下降了96％，而截至2022年9月30日的三個月，淨收入為2,490萬美元。下降的主要原因是與2022年9月6日出售Nano相關的淨收益為2460萬美元，與我們的債務相關的利息支出增加了130萬美元，但被金融機構持有的現金和現金等價物利息收入增加的110萬美元、截至2022年9月30日的三個月中與普通股購買協議相關的60萬美元交易成本所抵消，以及外匯收益和其他非盈利收益增加30萬美元營業收入。
所得税支出
截至2023年9月30日的三個月，所得税支出為30萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，所得税支出為60萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，合併有效税率分別為（0.53％）和（1.75％）。有關更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註11：所得税。
歸因於非控股權益的淨虧損
截至2023年9月30日的三個月，歸屬於非控股權益的淨虧損為2980萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，淨虧損為2,230萬美元。鑑於非控股權益佔淨虧損的一部分，淨虧損的增加與AST LLC產生的淨虧損的增加相關。
27
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
我們在一個運營部門下報告運營業績。下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併運營報表（以千計），以下討論將截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月進行了比較。
|
在截至9月30日的九個月中， |
|||||||||||||||
|
（未經審計） |
|||||||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
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收入 |
$ |
- |
|
|
$ |
13,825 |
|
|
$ |
(13,825 |
) |
|
|
(100 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） |
|
- |
|
|
|
6,714 |
|
|
|
(6,714 |
) |
|
|
(100 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
- |
|
|
|
7,111 |
|
|
|
(7,111 |
) |
|
|
(100 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||
工程服務成本 |
|
58,818 |
|
|
|
38,208 |
|
|
|
20,610 |
|
|
|
54 |
|
|
一般費用和管理費用 |
|
31,073 |
|
|
|
37,634 |
|
|
|
(6,561 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
研究和開發成本 |
|
36,721 |
|
|
|
30,969 |
|
|
|
5,752 |
|
|
|
19 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
34,877 |
|
|
|
3,457 |
|
|
|
31,420 |
|
|
|
909 |
|
|
運營費用總額 |
|
161,489 |
|
|
|
110,268 |
|
|
|
51,221 |
|
|
|
46 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
重新計量認股權證負債的收益 |
|
21,454 |
|
|
|
1,669 |
|
|
|
19,785 |
|
|
|
1,185 |
|
|
其他（支出）收入，淨額 |
|
(5,926 |
) |
|
|
24,211 |
|
|
|
(30,137 |
) |
|
|
(124 |
) |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
15,528 |
|
|
|
25,880 |
|
|
|
(10,352 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税優惠前的虧損（費用） |
|
(145,961 |
) |
|
|
(77,277 |
) |
|
|
(68,684 |
) |
|
|
(89 |
) |
|
所得税優惠（費用） |
|
408 |
|
|
|
(747 |
) |
|
|
1,155 |
|
|
|
155 |
|
|
分配非控股權益前的淨虧損 |
|
(145,553 |
) |
|
|
(78,024 |
) |
|
|
(67,529 |
) |
|
|
(87 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
(89,918 |
) |
|
|
(54,613 |
) |
|
|
(35,305 |
) |
|
|
(65 |
) |
|
歸屬於普通股股東的淨虧損 |
$ |
(55,635 |
) |
|
$ |
(23,411 |
) |
|
$ |
(32,224 |
) |
|
|
(138 |
) |
% |
收入
截至2022年9月30日的九個月中，所有收入均來自衞星技術的開發和製造，以及我們前子公司Nano在全球範圍內的輔助銷售和服務。在2022年9月6日完成出售Nano之後，我們不再產生收入。
銷售成本
截至2022年9月30日的九個月中，銷售成本包括所用各種材料和提供的服務的成本，包括員工成本和履行Nano銷售合同的管理費用。在2022年9月6日完成對Nano的銷售之後，我們不再產生收入併產生相關的銷售成本。
工程服務成本
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，工程服務總成本增加了2,060萬美元，達到5880萬美元，增長了54％。增長主要歸因於工資和員工相關成本（包括股票薪酬支出）增加了940萬美元，這是由於實現與BW3試驗衞星相關的某些里程碑時支付的員工人數和里程碑獎金的增加，AIT設施和活動以及工程開發中心的成本增加了740萬美元，包括管理任務運營和地面基礎設施，以及與原型設計和生產活動準備相關的成本增加了380萬美元，以及旅行開支。
28
一般和管理費用
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的一般和管理成本總額減少了660萬美元，至3,110萬美元，下降了17％。下降的主要原因是取消了與Nano相關的570萬美元成本，因為Nano在2022年9月出售後不再合併，差旅費用減少了90萬美元。
研究和開發成本
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，研發總成本增加了580萬美元，達到3,670萬美元，增長了19％。截至2023年9月30日的九個月中，研發成本主要與BB Block 1衞星的設計和開發、BB Block 2衞星某些子系統的設計和開發、ASIC的設計和商業準備的地面基礎設施計劃開發有關。截至2022年9月30日的九個月中，研發成本主要與BB衞星的設計和開發以及ASIC的設計有關。研發成本的增加主要是由於完成了BB Block 1衞星的設計和開發以及用於商業準備的地面基礎設施計劃的開發，但被本期ASIC計劃支出的減少所抵消。
折舊和攤銷
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的折舊和攤銷費用總額增加了3,140萬美元，達到3,490萬美元，增長了909％。增長的主要原因是BW3測試衞星從2023年4月25日開始折舊，也就是我們確定BW3已達到其預期用途的日期。
重新評估認股權證負債的收益
認股權證負債公允價值的減少導致截至2023年9月30日的九個月中收益2150萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中收益為170萬美元。
其他（支出）收入，淨額
截至2023年9月30日的九個月，其他支出總淨額為590萬美元，與其他收入相比，截至2022年9月30日的九個月淨額為2,420萬美元，減少了3,010萬美元，下降了124％。下降的主要原因是與2022年9月6日出售Nano相關的確認淨收益為2460萬美元，根據樂天協議（定義見此處）向樂天支付了1,000萬美元，與我們的債務安排相關的利息支出增加了130萬美元，外匯損失和其他非營業收入增加了30萬美元，被增加的470萬美元所抵消來自金融機構持有的現金和現金等價物的利息收入為百萬美元，其中140萬美元在截至2022年9月30日的九個月中，與普通股購買協議相關的交易成本。
所得税優惠（費用）
截至2023年9月30日的九個月中，所得税優惠為40萬美元，而截至2022年9月30日的九個月的所得税支出為70萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的合併有效税率分別為0.28％和（0.97％）。有關更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註11：所得税。
歸因於非控股權益的淨虧損
截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於非控股權益的淨虧損為8,990萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，歸屬於非控股權益的淨虧損為5,460萬美元。鑑於非控股權益佔淨虧損的一部分，淨虧損的增加與AST LLC產生的淨虧損的增加相關。
29
流動性和資本資源
在我們推出SpaceMobile服務和/或開始轉售網關設備之前，我們預計未來不會產生收入。因此，我們目前的流動性來源是手頭的現金和現金等價物，以及目前實施的股票計劃的機會，其中包括股票信貸額度（定義見此處）和ATM股票計劃（定義見此處）。截至2023年9月30日，我們手頭有1.357億美元的現金及現金等價物，其中包括240萬美元的限制性手頭現金。我們認為，我們手頭的現金和現金等價物，加上我們通過股票信貸額度和自動櫃員機股票計劃籌集資金的能力，將足以滿足自本10-Q表季度報告發布之日起12個月內的預期營運資金需求、計劃運營支出和資本支出。
衞星和相關地面基礎設施的設計、組裝、集成、測試和發射是資本密集型的。我們目前估計，設計、組裝和發射前五顆Block 1 BB衞星所需的材料和發射成本約為1.15億美元。成本比我們先前估計的1.1億美元有所增加，這主要是由於潛在客户要求改變衞星軌道傾角，以便我們的星座能夠更好地為潛在客户的地理區域提供服務，因此發射成本增加。截至2023年9月30日，我們已經支付了估計材料和發射成本總額的大約85％。
我們認為，我們需要發射和運營25顆BB衞星（5顆Block 1 BB衞星和20顆Block 2 BB衞星），以便為最具商業吸引力的MNO市場提供覆蓋範圍。我們目前估計，我們將需要籌集約5.5億至6.5億美元，為設計、組裝和發射20顆Block 2 BB衞星、運營由25顆BB衞星組成的星座以及提供SpaceMobile服務所需的運營費用和資本支出提供資金。
我們根據某些市場的吸引力、我們的技術、監管問題以及我們獲得資本和其他資源的機會，來評估我們的市場、產品和保險計劃。我們相信，我們可以開發衞星配置，以向某些有吸引力的市場提供服務，而無需建造覆蓋整個全球的星座。我們衞星配置的這種模塊化使我們能夠改變衞星部署的時間和規模，並使我們能夠靈活地動態改變我們的市場計劃和資本需求。因此，我們認為我們有能力加快或減緩我們的業務計劃和支出，具體取決於支持我們戰略的資金情況。
我們需要資本來為我們的運營費用和資本支出提供資金並償還債務。我們正在探索通過發行股權、股票掛鈎證券、債務證券、擔保貸款和債務融資或商業夥伴和/或金融機構的組合方法，包括使用我們現有的股權信貸額度和ATM股權計劃，籌集額外資本的機會。
需要額外的資金來為正在進行的運營提供資金，繼續研究、開發和設計工作，改善基礎設施和發射衞星。我們進入資本市場和開發商業收入的能力將影響我們部署資本和開發星座和SpaceMobile服務的速度。如果我們成功籌集額外資金，我們可能會加快某些發展計劃和其他投資。無法保證我們能以優惠條件或根本不提供額外資金。如果我們無法籌集額外資金，資本支出和成本結構的模塊化性質將導致我們推遲、減少或停止某些開發活動，並努力減少運營支出的某些組成部分。如果我們無法在需要時籌集更多資金，我們的財務狀況、經營業績、業務和前景可能會受到重大不利影響。
承諾
截至2023年9月30日，根據債務安排，我們在2029年1月之前有合同義務支付未來的本金和利息，其中扣除5,880萬美元的債務發行成本。有關更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註6：債務。
截至2023年9月30日，根據不可取消的經營租賃協議，我們的合同義務將持續到2033年11月。在截至2023年9月30日的九個月中，我們獲得了對兩處租賃物業的控制權，續訂了兩處租賃物業，與截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中描述的截至2022年12月31日的總租賃付款相比，所需的最低租賃付款總額增加了960萬美元。
截至2023年9月30日，我們與第三方簽訂了總額為4,430萬美元的合同承諾，涉及研發計劃、資本改進、剩餘的發射付款和BB衞星組件的採購。
30
普通股購買協議
2022年5月6日，我們與B. Riley Principal Capital, LLC（“B. Riley”）簽訂了普通股購買協議（“普通股購買協議” 或 “股權信貸額度”），由我們全權酌情向B. Riley出售最多7,500萬美元的A類普通股股票，計算方法是A類普通股成交量加權平均價格（“VWAP”）的97％ 普通股購買協議，為期24個月，受普通股購買協議中包含的某些限制和條件的約束。任何A類普通股的銷售和銷售時間完全由我們選擇，根據普通股購買協議，我們沒有義務向B. Riley出售任何證券。我們計劃在需要時自行決定根據普通股購買協議籌集資金。根據普通股購買協議出售我們的A類普通股的收益過去和將來都將用於一般公司用途。
股權分配協議
2022年9月8日，我們與Evercore Group L.L.C. 和B. Riley Securities, Inc.（統稱 “代理商”）簽訂了股權分配協議（“銷售協議” 或 “ATM股票計劃”），通過代理商將充當銷售代理商的 “市場發行” 計劃，出售總銷售價格不超過1.5億美元的A類普通股。代理商有權獲得總薪酬，佣金率最高為每股銷售總銷售價格的3.0％。我們計劃在需要時自行決定根據銷售協議籌集資金。根據銷售協議出售我們的A類普通股的收益過去和將來都將用於一般公司用途。
定期貸款
2021年12月，在購買德克薩斯州米德蘭的不動產和設備的同時，我們的全資子公司AST & Science Texas, LLC（“AST Texas”）與西德克薩斯州孤星州立銀行簽訂了信貸協議（“信貸協議”），提供由該物業擔保的500萬美元定期貸款。在2026年12月7日之前，定期貸款下的借款按固定利率每年4.20％的利率計息，從2026年12月8日至2028年12月8日，年固定利率等於4.20％，如果信貸協議中定義的指數利率大於4.20％，則進行調整，但最高年利率為4.90％。有關更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註6：債務。
信貸協議包含某些慣常違約事件和某些契約，這些契約限制了AST Texas除其他外在抵押品上設定留置權、合併、出售或以其他方式處置其全部或幾乎所有資產；以及與其關聯公司進行某些交易的能力。如果AST Texas未能履行這些和其他契約規定的義務，或者發生任何違約事件，則可以終止定期貸款，並且可以宣佈所有未償還的借款以及未付的應計利息立即到期並應付，貸款人將被授權佔有抵押品。
高級擔保信貸額度
2023年8月14日，我們與作為行政代理人和抵押代理人的ACP Post Oak Credit II LLC以及作為貸款人的Atlas Credit Partners, LLC（“Atlas”）簽訂了高級擔保定期貸款信貸協議，規定了高達1億美元的本金貸款承諾（“阿特拉斯信貸協議”），其中4,850萬美元是在交易時借入的。此外，向貸款人發放了為期兩年的抵押保護保單，並根據該保單向保險提供商支付了按提款金額的個位數百分比計算的現金保費（“現金保費”）。只有當我們通過股權籌集額外資金並獲得額外保險時，才能額外借入5,150萬美元，這樣我們的保險承保範圍至少等於信貸額度下的借款金額。
4,850萬美元的初始優先擔保信貸額度貸款按固定利率累計利息，利率等於截至截止日的三個月有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上相當於14.75％的年利率9.625％（“阿特拉斯固定利率”），應在每個財政季度的最後一個工作日支付。借款金額應在2026年8月14日到期時支付，並在某些特定事件發生時強制性預付款。對於不超過5,150萬美元的額外借款，我們的利率、到期日和其他條款應與截止日提取的4,850萬美元的初始借款相同。
借款由我們幾乎所有的資產作為擔保，某些除外子公司的資產除外。阿特拉斯信貸協議包含慣常的肯定和否定契約，要求我們保持一定的流動性水平，限制我們承擔額外債務、進行限制性付款（包括普通股現金分紅）、出售或以其他方式處置資產的能力，以及其他限制。
31
交易完成後，我們收到了3,720萬美元的淨收益，其中扣除了950萬美元的債務發行成本和存入利息儲備託管賬户的180萬美元。950萬美元的債務發行成本包括代理費、發行費用和兩年的現金保費保費。我們打算將淨收益用於阿特拉斯信貸協議允許的一般公司用途。
資本設備貸款
2023年8月14日，我們與作為貸款人的西德克薩斯州孤星州立銀行（“孤星銀行”）簽訂了一項貸款協議，提供1,500萬美元的本金定期貸款，由我們在德克薩斯州的一個設施中的某些不動產固定物和設備作為擔保（“孤星貸款協議”）。
借款按最優惠利率加0.75％累計利息，但須遵守上限利率。利息按月到期支付，利息支付從2023年9月開始，本金從2025年4月開始。本金按月等額還款48次，直至2029年1月，即貸款到期日。根據孤星貸款協議，我們在孤星銀行貨幣市場基金中存入了1,500萬美元的現金餘額。如果我們未能將現金及現金等價物的合併餘額維持在至少7,500萬美元，則該現金餘額將轉換為限制性現金。如果我們未能將現金和現金等價物的合併餘額維持在至少5,000萬美元，則這些限制性現金將用於抵消定期貸款債務。此外，孤星貸款協議包括某些慣常的肯定和否定契約。
我們在2023年9月19日提取了全部1,500萬美元的融資，併產生了10萬美元的交易成本。我們打算將淨收益用於一般公司用途。
現金流
歷史現金流
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金來源和用途（以千計）（未經審計）：
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在截至9月30日的九個月中， |
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（未經審計） |
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2023 |
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2022 |
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現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
135,726 |
|
|
$ |
199,529 |
|
用於經營活動的現金 |
$ |
(124,041 |
) |
|
$ |
(121,424 |
) |
用於投資活動的現金 |
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(96,462 |
) |
|
|
(19,814 |
) |
融資活動提供的現金 |
|
117,368 |
|
|
|
17,298 |
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經營活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金為1.24億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金為1.214億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金增加了260萬美元，這歸因於支持擴大業務的支出增加了2740萬美元，但營運資金減少了2480萬美元。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為9,650萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為1,980萬美元。用於投資活動的現金增加了7,670萬美元，這主要歸因於2022年9月不動產和設備購買量增加了5,070萬美元，其中包括採購用於組裝五顆Block 1 BB衞星的BB衞星材料和預付發射款以及出售Nano的2,600萬美元收益，扣除合併現金和交易成本。
籌資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金為1.174億美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金為1,730萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金主要來自於2023年6月完成的公開募股的淨收益、根據ATM股票計劃出售A類普通股的淨收益以及阿特拉斯信貸協議和孤星貸款協議的借款淨收益。
32
通貨膨脹的影響
儘管通貨膨脹可能會影響我們的資本和運營支出，但我們認為通貨膨脹（如果有的話）對我們的經營業績和財務狀況的影響並不顯著。但是，無法保證我們的經營業績和財務狀況不會受到未來通貨膨脹的重大影響，包括由於市場和經濟狀況的迅速變化而導致的全球通貨膨脹水平升高。
資金需求
我們認為，我們現有的現金和現金等價物以及股票信貸額度和自動櫃員機股票計劃下的剩餘可用性將足以滿足自本協議發佈之日起12個月的預期現金需求。但是，我們對財務資源足以支持運營的時期的預測是一項前瞻性陳述，涉及風險和不確定性，實際業績可能會有重大差異。我們基於可能被證明是錯誤的假設得出這一估計的，而且我們可能會比預期的更快地花費資本資源。
未來的資本要求將取決於許多因素，包括：
在我們能夠創造可觀的收入來支持成本結構之前，如果有的話，我們希望通過股票發行、債務融資、商業和其他類似安排相結合的方式為現金需求融資。如果我們通過出售股票或可轉換債務證券籌集額外資金，則股東的所有權權益將被或可能被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他對普通股股東權利產生不利影響的優惠。債務融資和股權融資（如果有）可能涉及的協議包括限制或限制我們採取具體行動的能力，例如承擔額外債務、進行資本支出或宣佈分紅。如果我們通過商業協議或其他與第三方的類似安排籌集資金，我們可能必須放棄對我們的技術和/或未來收入來源的寶貴權利，或者以可能對我們不利和/或可能降低我們普通股價值的條款授予許可。此外，我們籌集必要融資的能力可能會受到最近的地緣政治事件、更高的利率制度和通貨膨脹的經濟狀況及其對市場狀況的影響。如果我們無法在需要時通過股權或債務融資籌集額外資金，我們可能需要推遲、限制、減少或終止我們的商業化努力或授予開發和銷售其他服務的權利，即使我們本來更願意自己開發和銷售這些服務，或者可能停止運營。
33
關鍵會計政策與估計
我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（美國公認會計原則）編制的。財務報表的編制要求我們的管理層做出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響報告的收入和支出、資產和負債金額以及或有資產和負債的披露。在以下情況下，我們認為會計判斷、估計或假設至關重要：（1）估計或假設本質上很複雜或需要高度的判斷，（2）使用不同的判斷、估計和假設可能會對我們未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。有關我們的關鍵會計政策的討論，請參閲截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第7項中的 “關鍵會計政策”。除了下文所述的BW3資本化政策更新外，與其中所述的關鍵會計政策相比，沒有其他重大變化。
《藍行者 3》大寫版
根據ASC 730——研究與開發（“ASC 730”），我們核算了與BW3測試衞星相關的研發成本。我們確定，按照本指南的定義，BW3測試衞星將來還有其他用途。因此，與組裝BW3試驗衞星相關的某些費用已資本化。我們僅將那些直接歸因於組裝和測試的支出和輔助費用以及將BW3測試衞星安裝到預定位置和用途所必然產生的支出和輔助成本資本化。迄今為止，資本化支出包括衞星零件成本、發射成本以及與BW3試驗衞星開發直接相關的其他非經常性費用。其他非經常性費用主要包括第三方工程師，這些工程師專門負責BW3測試衞星的設計、組裝和測試，並對項目的價值和進展負責。內部、經常性工程師和顧問的費用作為工程服務開支列出，未計為資本，因為這些員工與BW3試驗衞星的開發沒有直接關係。截至2023年3月31日，在我們未經審計的簡明合併資產負債表中，資本化成本被報告為在建工程（“CIP”）。2023年4月25日，我們確定BW3測試衞星已準備就緒，可以用於預期用途，當時它成功地使用BW3測試衞星完成了直接與標準未經修改的智能手機的雙向語音通話，並對各種智能手機和設備進行了初步兼容性測試。因此，我們在截至2023年6月30日未經審計的簡明合併資產負債表中將BW3測試衞星的資本化成本列報從CIP重新歸類為財產和設備，並從2023年4月25日起開始對BW3測試衞星的預期剩餘使用壽命約16個月進行折舊。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日，我們沒有任何資產負債表外安排。
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第 3 項。定量和曲線關於市場風險的名義披露
根據《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項下其他要求的信息。
第 4 項。控制ls 和程序
評估披露控制和程序
我們的披露控制和程序旨在確保我們在經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）下提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出以下決定必填的披露。我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2023年9月30日我們的披露控制和程序（定義見交易法第13a—15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，該公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉財政季度，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第二部分-其他R 信息
第 1 項。法律 訴訟程序。
在正常業務過程中，我們可能會不時參與法律訴訟或受到索賠。我們目前不是任何重大法律訴訟或索賠的當事方，這些訴訟或索賠如果對我們有不利影響，將對我們的業務經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解費用、資源轉移和其他因素，此類訴訟或索賠都可能對我們產生不利影響，而且無法保證會獲得有利的結果。
第 1A 項。Risk 因子。
截至2023年9月30日，與我們在2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中先前在 “風險因素” 部分中披露的風險因素相比，沒有任何實質性變化。
第 2 項。E 的未註冊銷售股權證券、所得款項的使用和發行人購買股權證券。
不適用。
第 3 項。默認 U關於高級證券。
沒有。
第 4 項。我的 S安全披露。
不適用。
第 5 項。其他r 信息。
沒有。
36
第 6 項。展品
以下證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交，或以引用方式納入本季度報告。
10.1 |
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AST SpaceMobile, Inc.、AST & Science, LLC、貸款人不時與ACP Post Oak Credit II LLC簽訂的高級擔保定期貸款信貸協議，日期為2023年8月14日（參照公司於2023年8月15日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1納入） |
10.2 |
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擔保和抵押協議，由AST & Science, LLC、作為設保人的AST SpaceMobile, Inc.以及其中提到的其他所有設保人簽訂的截至2023年8月14日的支持ACP Post Oak Credit II LLC的擔保和抵押協議（參照公司於2023年8月15日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.2合併） |
10.3 |
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AST & Science, LLC、AST & Science Texas LLC、AST SpaceMobile Manufacturing, LLC和西德克薩斯州孤星州立銀行之間的貸款協議，日期為2023年8月14日（參照公司於2023年8月15日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.3） |
31.1* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證 |
31.2* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 |
32.2* |
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根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席財務官進行認證，該條款根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過 |
101.INS |
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XBRL 實例文檔 |
101.CAL |
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XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.SCH |
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XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.DEF |
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XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
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XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
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XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
* 隨函提交
37
簽名URES
根據《交易法》的要求，註冊人促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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AST SpaceMobile, Inc |
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日期：2023 年 11 月 14 日 |
來自： |
/s/ Abel Avellan |
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姓名： |
Abel Avellan |
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標題： |
董事長兼首席執行官 |
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首席執行官 |
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日期：2023 年 11 月 14 日 |
來自： |
/s/ 肖恩 ·R· 華萊士 |
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姓名： |
肖恩·華萊士 |
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標題： |
首席財務官 |
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首席財務官 |
38