附錄 99.2
保護您的品牌。發展您的業務。2024 年第一季度投資者電話會議 2024 年 5 月 14 日 www.verifyME.com 納斯達克:VRME 1
議程 NASDAQ: VRME 01 歡迎與介紹運營與戰略最新情況財務評論問答閉幕詞 02 03 www.verifyme.com 04 05 2
前瞻性陳述除歷史信息外，本演示文稿還包含與VerifyMe, Inc. 及其全資子公司PeriShip Global LLC和Trust Codes Global LLC和Trust Codes全球有限公司（“VerifyMe，” “公司”，“我們” 或 “我們”），可能構成1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”。“預期”、“期望”、“繼續”、“相信”、“可能” 等詞語以及與我們相關的類似表述旨在識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些預期和預測可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求。可能導致實際業績與前瞻性陳述不同的重要因素包括我們參與的未來收購或戰略合作伙伴關係，這些收購會增加我們的資本要求或導致我們承擔債務或承擔或有負債；成功整合我們的收購（包括PeriShip Global和Trust Codes Global的資產）；我們在精準物流領域依賴一個關鍵戰略合作伙伴提供航運服務；包括我們的關鍵戰略合作伙伴在內的競爭；我們的季節性趨勢業務、惡劣的氣候條件、我們經營所在行業的激烈競爭性質、我們的品牌形象和企業聲譽、與我們的商譽和其他無形資產相關的減值、經濟和其他因素，例如衰退、經濟衰退、通貨膨脹、全球不確定性和不穩定性、流行病的影響、美國社會、政治和監管條件的變化和/或金融市場的混亂、經濟狀況導致的貨運量減少、全權支出減少在衰退時期環境、全球供應鏈延誤或短缺、勞動力成本、原材料的波動以及主要供應商供應情況的變化、我們的虧損歷史、我們使用淨營業虧損抵消未來應納税所得額的能力、我們的名牌與其他品牌的混淆、我們的技術按預期運作併成功提供分析物流管理的能力、我們有效管理增長的能力、成功發展和擴大銷售和營銷能力的能力，與做事相關的風險美國以外的業務S.，知識產權訴訟，我們成功開發、實施、維護、升級、增強和保護我們的信息技術系統的能力，我們對第三方信息技術服務提供商的依賴，我們應對不斷變化的與信息技術相關的法律的能力，與從大麻行業的某些客户那裏獲得收入相關的風險，我們留住關鍵管理人員的能力，我們與合作伙伴合作向企業出售我們的技術的能力，生產困難，我們的無法與未來的合作伙伴簽訂合同和安排，我們獲得新客户的能力，可能影響大公司不願改變產品購買方式的問題，對我們的技術的接受程度和我們在該領域的認證機構的效率，我們遵守納斯達克資本市場持續上市標準的能力，以及我們及時支付到期金額和遵守債務安排下的契約的能力。有關這些因素的更多詳細信息可以在公司向美國證券交易委員會提交的文件中找到，包括截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告。此處所作陳述僅代表截至本次發言之日。公司的實際業績、業績或成就可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。除非法律要求，否則公司沒有義務更新或修改其前瞻性陳述以反映本演示之日之後的事件或情況。此處使用的市場數據和行業信息基於我們管理層對該行業的瞭解以及管理層的誠信估計。在現有範圍內，我們還依賴管理層對獨立行業調查、預測和出版物以及由許多第三方來源編制的其他公開信息的審查。此處使用的所有市場數據和行業信息都涉及許多假設和限制，我們認為這些假設和限制是合理的，請您不要過分考慮此類估計。儘管我們認為這些來源是可靠的，但我們無法保證這些信息的準確性或完整性，並且我們尚未獨立驗證這些信息。由於包括上述因素在內的各種因素，對我們的未來業績以及我們經營所在行業的未來表現的預測、假設和估計受到高度的不確定性和風險的影響。這些因素和其他因素可能導致結果與我們的估計和信念以及獨立方編制的估計值中表達的結果存在重大差異。非公認會計準則財務指標本演示文稿包括非公認會計準則財務信息。這些非公認會計準則信息是對根據公認會計原則確定的財務業績或流動性衡量標準的補充，不能替代或優於這些指標。證券交易委員會的G條例適用於任何包括非公認會計準則財務指標的重大信息的公開披露或發佈，並要求：（i）列報根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標，（ii）核對列報的非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標之間的差異。所需的陳述和對賬表包含在本演示文稿中，也可以在我們的網站 www.verifyme.com.3 www.verifyme.com NASDAQ: VRME 上找到
歡迎亞當·斯特德姆首席執行官兼總裁 www.verifyME.com 納斯達克：VRME — 講話 — 未來展望 4
整體業績 1 • 收入同比增長 • 同比毛利率增長 • 同比調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 增長資本 • 2024年3月底淨負債總現金為50萬美元，2023年12月底為60萬美元 • 繼續預期2024年將出現正現金流 • 第一季度淨現金流下降主要是由於貸款的償還、AR和AP的時機以及預付費用精準物流板塊的支出 • 主動業務領域的新客户增加2.0％ 與 2023 年第一季度相比，2024 年第一季度為 8% • 主動業務領域現有客户的出貨量比 2023 年第一季度同比下降2％ •5月1日增加了銷售人員，預計將在6月再增加兩名銷售人員（雙重初始計劃）3 2 戰略快照 5 www.verifyme.com 納斯達克：VRME 4 身份驗證細分市場 • 亞太地區業務狀況自2023年起持續改善（2023年第四季度為9.2萬美元，2024年第一季度修訂額為9.7萬美元）• 多個亞馬遜透明度銷售機會即將到來 • 2024年3月Dscoop會議後墨水銷售渠道增長 • 6月初的GS1 Connect會議（1）調整後息税折舊攤銷前利潤一詞是一項非公認會計準則財務指標，公司認為該指標有助於投資者評估其調整後息税折舊攤銷前利潤結果。調整後的息税折舊攤銷前利潤表示息税折舊攤銷前利潤（扣除利息支出、所得税支出（收益）、折舊和攤銷前的淨收益（虧損））加上非現金股票薪酬支出、遣散費、股權投資的虛擬（虧損）、減值、或有對價公允價值變動以及一次性收購專業支出。有關該非公認會計準則財務指標與最具可比性的公認會計準則等值淨虧損的對賬，請參閲本演示附錄中的非公認會計準則對賬及相關腳註。
財務 www.verifyMe.com 納斯達克：VRME — 2024 年第一季度財務摘要 — 資產負債表 6
第一季度財務摘要收入我們在精密物流板塊的優質服務持續增長580萬美元淨虧損改善了100萬美元（合40萬美元）310萬美元毛利潤增長了70萬美元，增幅為49％。230萬美元為39％，而2023年第一季度為27％（1）調整後息税折舊攤銷前利潤一詞是非公認會計準則財務指標，公司認為對投資者評估其業績很有用。調整後的息税折舊攤銷前利潤表示息税折舊攤銷前利潤（扣除利息支出、所得税支出（收益）、折舊和攤銷前的淨收益（虧損））加上非現金股票薪酬支出、遣散費、股權投資的虛擬（虧損）、減值、或有對價公允價值變動以及一次性收購專業支出。有關該非公認會計準則財務指標與最具可比性的公認會計準則等值淨虧損的對賬，請參閲本演示附錄中的非公認會計準則對賬及相關腳註。納斯達克：VRME 7 www.verifyme.com（60萬美元）調整後的息税折舊攤銷前利潤為10萬美元（1）增長60萬美元，同比增長2％
2023 年 12 月 31 日 2024 年 3 月 31 日（未經審計）資產 3,095 美元 2,818 美元現金及現金等價物 4,299 12,311 2,113 12,038 應收賬款和未開單收入無形資產和商譽 1,000 924 其他資產 20,705 美元 17,893 美元總資產 4,641 500 美元 2,292 500 美元流動負債應付賬款、應計支出、當前租賃到期和或有對價的流動部分債務 1,975 1,058 1,850 860 非流動負債債務和可轉換票據的長期部分其他長期負債 8,174 美元 5,502 美元總負債 12,531 美元 12,391 美元總計股東權益 20,705 美元 17,893 美元總負債和股東資產負債表（以千美元計）www.verifyme.com 8
9 問答 9 納斯達克:VRME www.verifyMe.com VerifyMe.com VerifyMe的機密財產
10 www.verifyMe.com VerifyMe.com 納斯達克機密財產：VRME 附錄
11 www.verifyme.com 非公認會計準則對賬本演示文稿包括根據美國製定的兩項財務指標。S. 公認會計原則（“GAAP”）以及非公認會計準則財務指標。通常，非公認會計準則財務指標是衡量公司業績、財務狀況或現金流的數字指標，不包括或包括根據公認會計原則計算和列報的最直接可比指標中通常未包含或排除的金額。非公認會計準則財務指標應被視為任何其他公認會計準則財務指標的補充，不應將其視為替代方案。它們可能不代表VerifyMe的歷史經營業績，也無意預測未來的潛在業績。投資者不應孤立地考慮非公認會計準則財務指標，也不得將其作為根據公認會計原則計算的業績指標的替代品。VerifyMe的管理層使用並依賴息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，這兩者是非公認會計準則的財務指標。公司認為，在規劃、預測和分析未來時期，參照息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，對管理層和股東都有好處。此外，該公司認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者評估其業績很有用，因為它不包括某些與公司核心經營業績沒有直接關係的項目。特別是，關於我們將截至2024年3月31日的三個月的調整後息税折舊攤銷前利潤與截至2023年3月31日的三個月的調整後息税折舊攤銷前利潤進行比較，我們認為，某些費用使淨虧損對投資者不如比較調整後息税折舊攤銷前利潤對投資者有用。公司管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估其財務和運營決策，並作為評估期與期比較的手段。公司管理層認識到，由於上述排除項目，作為非公認會計準則財務指標的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤具有固有的侷限性。公司將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指息税折舊攤銷前利潤加上非現金股票薪酬支出、遣散費、未實現的股權投資虧損、減值、或有對價公允價值變動以及一次性收購專業支出。VerifyMe認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量VerifyMe經營業績的重要指標，因為它們允許管理層、投資者和分析師在消除影響可比性的非運營性項目的影響後，逐段評估和評估VerifyMe的核心經營業績。下一張幻燈片的表格中包含息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與根據公認會計原則計算的最具可比性的財務指標，即淨虧損的對賬。該公司認為，提供非公認會計準則財務指標以及與公認會計原則的對賬，有助於投資者將VerifyMe與其他公司進行比較。在與其他公司進行比較時，投資者需要意識到公司使用不同的非公認會計準則指標來評估其財務業績。投資者應密切關注所使用的具體定義，以及此類衡量標準與每家公司根據美國證券交易委員會適用的規則提供的相應GAAP指標之間的協調，因為此處的介紹可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。
12 www.verifyMe.com 非公認會計準則對賬——息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤（千美元）2024 年淨（虧損）（553）美元（1,580）美元利息支出，淨額 38 42 攤銷和折舊 299 282-息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）（216）美元（1,256）美元調整：股票薪酬 46 22 為換取而發行的限制性股票和限制性股票單位的公允價值服務 412 152 遣散費-303 股權投資未實現虧損 32 或有對價公允價值的變動 (132)-減值 4-收購的一次性專業費用-278 截至3月31日的三個月，調整後息税折舊攤銷前利潤總額（非公認會計準則）114美元（469）美元
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