根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
|
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
|
|
|
|
(公司或組織的州或其他司法管轄區)
|
(美國國税局僱主識別號)
|
|
|
|
(主要行政辦公室地址)
|
(郵政編碼)
|
(
|
(註冊人的電話號碼,包括區號)
|
每個班級的標題
|
交易品種
|
註冊的每個交易所的名稱
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||
|
|
|
大型加速過濾器 ☐
|
加速過濾器 ☐
|
|
規模較小的申報公司
|
新興成長型公司
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第一部分——財務信息:
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頁面
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|
第 1 項
|
財務報表(未經審計)
|
|
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表
|
3
|
|
簡明合併運營報表對於 三個月已結束 2024年3月31日和 2023
|
4
|
|
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的綜合(虧損)收益簡明合併報表
|
5
|
|
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表
|
6
|
|
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股東權益變動簡明合併報表
|
7
|
|
簡明合併財務報表附註
|
8
|
|
第 2 項
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
|
15
|
第 3 項
|
關於市場風險的定量和定性披露
|
24
|
第 4 項
|
控制和程序
|
24
|
第二部分-其他信息:
|
||
第 1 項
|
法律訴訟
|
24
|
第 1A 項
|
風險因素
|
24
|
第 2 項
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
|
24
|
第 3 項
|
優先證券違約
|
24
|
第 4 項
|
礦山安全披露
|
24
|
第 5 項
|
其他信息
|
24
|
第 6 項
|
展品
|
25
|
簽名
|
26
|
第 1 項。 |
財務報表
|
2024年3月31日
|
2023年12月31日
|
|||||||
資產:
|
(以千計,共享數據除外)
|
|||||||
流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
應收賬款,扣除預期信貸損失備抵金
|
|
|
||||||
庫存
|
|
|
||||||
預付所得税
|
||||||||
其他流動資產
|
|
|
||||||
流動資產總額
|
|
|
||||||
固定資產,扣除累計折舊 $
|
|
|
||||||
使用權資產
|
|
|
||||||
善意
|
|
|
||||||
遞延所得税資產
|
|
|
||||||
無形資產,扣除累計攤銷額 $
|
|
|
||||||
其他資產
|
|
|
||||||
|
|
|||||||
總資產
|
$
|
|
$
|
|
||||
負債和股東權益:
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
應付循環貸款
|
$
|
|
$
|
|
||||
應付賬款
|
|
|
||||||
應計負債
|
|
|
||||||
租賃負債
|
|
|
||||||
遞延收入
|
|
|
||||||
流動負債總額
|
|
|
||||||
遞延收入,扣除流動部分
|
|
|
||||||
租賃負債,扣除流動部分
|
|
|
||||||
其他負債
|
|
|
||||||
|
|
|||||||
負債總額
|
|
|
||||||
承付款和意外開支(見附註5和7)
|
||||||||
股東權益:
|
||||||||
普通股,$
|
|
|
||||||
額外的實收資本
|
|
|
||||||
留存收益
|
|
|
||||||
扣除税款後的累計其他綜合虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
庫存股,按成本計算(
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
股東權益總額
|
|
|
||||||
負債和股東權益總額
|
$
|
|
$
|
|
三個月已結束
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(以千計,每股數據除外)
|
||||||||
淨銷售額
|
$
|
|
$
|
|
||||
銷售成本
|
|
|
||||||
毛利
|
|
|
||||||
運營費用:
|
||||||||
工程、設計和產品開發
|
|
|
||||||
銷售和營銷
|
|
|
||||||
一般和行政
|
|
|
||||||
|
|
|||||||
營業(虧損)收入
|
(
|
)
|
|
|||||
利息和其他(支出)收入:
|
||||||||
利息,淨額
|
|
(
|
)
|
|||||
其他,淨額
|
(
|
)
|
|
|||||
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||
所得税前(虧損)收入
|
(
|
)
|
|
|||||
所得税(福利)支出
|
(
|
)
|
|
|||||
淨(虧損)收入
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
普通股每股淨(虧損)收益:
|
||||||||
基本
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
稀釋
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
每股計算中使用的份額:
|
||||||||
基本
|
|
|
||||||
稀釋
|
|
|
三個月已結束
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(以千計)
|
||||||||
淨(虧損)收入
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
扣除税款的外幣折算調整
|
(
|
)
|
|
|||||
綜合(虧損)收入
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
三個月已結束
|
||||||||
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(以千計)
|
||||||||
來自經營活動的現金流:
|
||||||||
淨(虧損)收入
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
為將淨(虧損)收入與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整:
|
||||||||
基於股份的薪酬支出
|
|
|
||||||
折舊和攤銷
|
|
|
||||||
遞延所得税
|
(
|
)
|
|
|||||
未實現的外幣交易損失
|
|
|
||||||
運營資產和負債的變化:
|
||||||||
應收賬款
|
|
(
|
)
|
|||||
應收員工留存貸款
|
|
|
||||||
庫存
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
預付所得税 |
( |
) | ||||||
其他流動和長期資產
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
應付賬款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
應計負債和其他負債
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
用於經營活動的淨現金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
來自投資活動的現金流:
|
||||||||
資本支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
用於投資活動的淨現金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
來自融資活動的現金流:
|
||||||||
股票發行時繳納的預扣税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
用於融資活動的淨現金
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
現金和現金等價物減少
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
現金和現金等價物,期初
|
|
|
||||||
現金和現金等價物,期末
|
$
|
|
$
|
|
||||
非現金投資活動的補充時間表:
|
||||||||
非現金資本支出項目
|
$
|
|
$
|
|
三個月已結束
|
||||||||
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(以千計)
|
||||||||
股權期初餘額
|
$
|
|
$
|
|
||||
普通股:
|
||||||||
期初餘額
|
|
|
||||||
以限制性股票單位發行普通股
|
|
|
||||||
期末餘額
|
|
|
||||||
額外的實收資本:
|
||||||||
期初餘額
|
|
|
||||||
基於股份的薪酬支出
|
|
|
||||||
放棄股票獎勵以支付預扣税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
期末餘額
|
|
|
||||||
留存收益:
|
||||||||
期初餘額
|
|
|
||||||
淨(虧損)收入
|
(
|
)
|
|
|||||
期末餘額
|
|
|
||||||
庫存股:
|
||||||||
餘額,期初和期末
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
累計其他綜合虧損:
|
||||||||
期初餘額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
扣除税款的外幣折算調整
|
(
|
)
|
|
|||||
餘額,期末
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
權益期末餘額
|
$
|
|
$
|
|
||||
補充股票信息
|
||||||||
通過股票獎勵發行股票
|
|
|
||||||
放棄股票獎勵以支付預扣税
|
|
|
三個月已結束
|
||||||||||||||||||||||||
3月31日
|
||||||||||||||||||||||||
2024
|
2023
|
|||||||||||||||||||||||
(以千計)
|
||||||||||||||||||||||||
美國
|
國際
|
總計
|
美國
|
國際
|
總計
|
|||||||||||||||||||
餐飲服務技術
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
POS 自動化
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
賭場和遊戲
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
TransAct 服務組
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
總淨銷售額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
2024年3月31日
|
2023年12月31日
|
|||||||
(以千計)
|
||||||||
未開票應收賬款,當前
|
$
|
|
$
|
|
||||
未開票應收賬款,扣除當期部分
|
|
|
||||||
客户預付款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
遞延收入,當前
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
遞延收入,扣除流動部分
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
合約淨負債總額
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
2024年3月31日
|
2023年12月31日
|
|||||||
(以千計)
|
||||||||
原材料和購買的零部件
|
$
|
|
$
|
|
||||
成品
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
(i)
|
將到期日從 2023 年 3 月 13 日延長至 2025 年 3 月 13 日;以及
|
(ii)
|
終止現有的凍結賬户控制協議並簽訂一項新的 “新興的” 存款賬户控制協議,
允許公司直接使用其存款賬户中的資金,直到 (a) 經修訂的錫耶納信貸額度和非限制性現金的剩餘可用金額低於美元為止
|
三個月已結束
|
||||||||
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(以千計,每股數據除外)
|
||||||||
淨(虧損)收入
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
股份:
|
||||||||
基本:已發行普通股的加權平均值
|
|
|
||||||
添加:根據庫存股法確定的未平倉期權和限制性股票單位的稀釋效應
|
|
|
||||||
攤薄:已發行普通股和普通等價股的加權平均值
|
|
|
||||||
普通股每股淨(虧損)收益:
|
||||||||
基本
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
稀釋
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
三個月已結束
|
||||||||
3月31日
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
租賃產生的運營現金流出
|
$
|
|
$
|
|
2024年3月31日
|
2023年12月31日
|
|||||||
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位)
|
|
|
||||||
加權平均折扣率
|
|
%
|
|
%
|
2024年3月31日
|
2023年12月31日
|
|||||||
2024
|
|
|
|
|||||
2025
|
|
|
||||||
2026
|
|
|
||||||
未貼現的租賃付款總額
|
|
|
||||||
減去估算的利息
|
|
|
||||||
租賃負債總額
|
$
|
|
$
|
|
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
|
|||||||||||||||||||||
餐飲服務技術(“FST”)
|
$
|
3,300
|
30.9
|
%
|
$
|
3,458
|
15.5
|
%
|
$
|
(158
|
)
|
(4.6
|
%)
|
|||||||||||
POS 自動化
|
651
|
6.1
|
%
|
1,797
|
8.1
|
%
|
(1,146
|
)
|
(63.8
|
%)
|
||||||||||||||
賭場和遊戲
|
5,696
|
53.3
|
%
|
15,811
|
71.0
|
%
|
(10,115
|
)
|
(64.0
|
%)
|
||||||||||||||
TransAct 服務集團(“TSG”)
|
1,040
|
9.7
|
%
|
1,204
|
5.4
|
%
|
(164
|
)
|
(13.6
|
%)
|
||||||||||||||
$
|
10,687
|
100.0
|
%
|
22,270
|
100.0
|
%
|
$
|
(11,583
|
)
|
(52.0
|
%)
|
|||||||||||||
國際*
|
$
|
2,922
|
27.3
|
%
|
$
|
4,673
|
21.0
|
%
|
$
|
(1,751
|
)
|
(37.5
|
%)
|
* |
國際銷售不包括向國內分銷商或其他國內客户銷售的打印機和終端,這些客户反過來可能會將這些打印機
和終端運送到國際目的地。
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
|
|||||||||||||||||||||
國內
|
$
|
3,023
|
91.6
|
%
|
$
|
3,263
|
94.4
|
%
|
$
|
(240
|
)
|
(7.4
|
%)
|
|||||||||||
國際
|
277
|
8.4
|
%
|
195
|
5.6
|
%
|
82
|
42.1
|
%
|
|||||||||||||||
$
|
3,300
|
100.0
|
%
|
$
|
3,458
|
100.0
|
%
|
$
|
(158
|
)
|
(4.6
|
%)
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
|
|||||||||||||||||||||
硬件
|
$
|
893
|
27.1
|
%
|
$
|
1,131
|
32.7
|
%
|
$
|
(238
|
)
|
(21.0
|
%)
|
|||||||||||
軟件、標籤和其他經常性收入
|
2,407
|
72.9
|
%
|
2,327
|
67.3
|
%
|
80
|
3.4
|
%
|
|||||||||||||||
$
|
3,300
|
100.0
|
%
|
$
|
3,458
|
100.0
|
%
|
$
|
(158
|
)
|
(4.6
|
%)
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
|
|||||||||||||||||||||
國內
|
$
|
651
|
100.0
|
%
|
$
|
1,782
|
99.2
|
%
|
$
|
(1,131
|
)
|
(63.5
|
%)
|
|||||||||||
國際
|
--
|
--
|
15
|
0.8
|
%
|
(15
|
)
|
(100
|
%)
|
|||||||||||||||
$
|
651
|
100.0
|
%
|
$
|
1,797
|
100.0
|
%
|
$
|
(1,146
|
)
|
(63.8
|
%)
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
|
|||||||||||||||||||||
國內
|
$
|
3,238
|
56.8
|
%
|
$
|
11,569
|
73.2
|
%
|
$
|
(8,331
|
)
|
(72.0
|
%)
|
|||||||||||
國際
|
2,458
|
43.2
|
%
|
4,242
|
26.8
|
%
|
(1,784
|
)
|
(42.1
|
%)
|
||||||||||||||
$
|
5,696
|
100.0
|
%
|
$
|
15,811
|
100.0
|
%
|
$
|
(10,115
|
)
|
(64.0
|
%)
|
三個月已結束
|
三個月已結束
|
|||||||||||||||||||||||
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
$ Change
|
% 變化
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國內
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$
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853
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82.0
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%
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$
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983
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81.6
|
%
|
$
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(130
|
)
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(13.2
|
%)
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國際
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187
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18.0
|
%
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221
|
18.4
|
%
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(34
|
)
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(15.4
|
%)
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||||||||||||||
$
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1,040
|
100.0
|
%
|
$
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1,204
|
100.0
|
%
|
$
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(164
|
)
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(13.6
|
%)
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截至3月31日的三個月
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百分比
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的百分比
|
的百分比
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2024
|
2023
|
改變
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總銷售額-2024
|
總銷售額- 2023
|
||||||||||||||
$
|
5,624
|
$
|
12,255
|
(54.1
|
%)
|
52.6
|
%
|
55.0
|
%
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截至3月31日的三個月
|
百分比
|
的百分比
|
的百分比
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|||||||||||||||
2024
|
2023
|
改變
|
總銷售額-2024
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總銷售額-2023
|
||||||||||||||
$
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1,966
|
$
|
2,269
|
(13.4
|
%)
|
18.4
|
%
|
10.2
|
%
|
截至3月31日的三個月
|
百分比
|
的百分比
|
的百分比
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|||||||||||||||
2024
|
2023
|
改變
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總銷售額-2024
|
總銷售額-2023
|
||||||||||||||
$
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2,083
|
$
|
2,757
|
(24.4
|
%)
|
19.5
|
%
|
12.4
|
%
|
截至3月31日的三個月,
|
百分比
|
的百分比
|
的百分比
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2024
|
2023
|
改變
|
總銷售額-2024
|
總銷售額-2023
|
||||||||||||||
$
|
2,876
|
$
|
3,416
|
(15.8
|
%)
|
26.9
|
%
|
15.3
|
%
|
截至3月31日的三個月
|
百分比
|
的百分比
|
的百分比
|
|||||||||||||||
2024
|
2023
|
改變
|
總銷售額 — 2024
|
總銷售額 — 2023
|
||||||||||||||
$
|
(1,301
|
)
|
$
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3,813
|
(134.1
|
%)
|
(12.2
|
%)
|
17.1
|
%
|
•
|
我們報告的淨虧損為100萬美元。
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•
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我們記錄的折舊和攤銷額為40萬美元,基於股份的薪酬支出為30萬美元。
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•
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正如我們在上述經營業績中所討論的那樣,隨着銷售放緩,庫存增加了140萬美元。我們預計我們的
庫存將下降,尤其是在2024年下半年,因為我們降低了訂購量並賣光了手頭庫存。
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•
|
如上述
經營業績所述,由於持續收取銷售額以及銷售放緩,應收賬款減少了200萬美元。
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•
|
應計負債和其他負債減少了100萬美元,這主要是由於2024年第一季度支付了2023年獎金。
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•
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我們報告的淨收入為310萬美元。
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•
|
我們記錄的折舊和攤銷額為40萬美元,基於股份的薪酬支出為30萬美元。
|
•
|
由於2023年第一季度確認了税前收入,遞延所得税資產減少了50萬美元。
|
•
|
2023 年應收賬款增加了 300 萬美元,這主要是由於銷售額的增加。
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•
|
由於2023年第一季度收到了這筆應收賬款,應收員工留存額減少了150萬美元。
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•
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2023 年應付賬款減少了 280 萬美元,這主要是由於在 2022 年底賣光了手頭庫存以及
供應商付款的時機。
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(i) |
將到期日從 2023 年 3 月 13 日延長至 2025 年 3 月 13 日;以及
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(ii) |
終止現有的凍結賬户控制協議並簽訂新的 “臨時性” 存款賬户控制協議,允許公司指示
使用其存款賬户中的資金,直到 (a) 經修訂的錫耶納信貸額度和非限制性現金連續3個工作日內的超額可用金額低於500萬美元,或 (b)
違約事件發生並仍在繼續。
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第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露
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第 4 項。 |
控制和程序
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第 1 項。 |
法律訴訟
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第 1A 項。 |
風險因素
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
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第 3 項。 |
優先證券違約
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第 4 項。 |
礦山安全披露
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第 5 項。 |
其他信息
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a) |
沒有
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b) |
沒有
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c) |
在截至2024年3月31日的三個月中,公司沒有董事或高級管理人員
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第 6 項。 |
展品
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3.1
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TransAct Technologies Incorporated公司註冊證書(合格副本)(參照公司於2022年8月18日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告(美國證券交易委員會文件編號000-21121)附錄3.2納入)。
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3.2
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經修訂和重述的Transact Technologies Incorporated章程(參照公司於2023年3月28日向美國證券交易委員會提交的
10-K表年度報告(美國證券交易委員會文件編號000-21121)附錄3.2納入)。
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31.1 *
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
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31.2 *
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
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32.1 **
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條進行認證。
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101.INS
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內聯 XBRL 實例文檔 (實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中)。
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101.SCH
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。
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101.CAL
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
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101.DEF
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
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101.LAB
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
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101.PRE
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
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104
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封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。
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* |
隨函提交。
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** |
隨函提供。
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採用的交易技術
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(註冊人)
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作者:/s/ Steven A. deMartino
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日期:2024 年 5 月 14 日
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史蒂芬·A·德馬蒂諾
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總裁、首席財務官、財務主管兼祕書
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(首席財務官)
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作者:/s/ 威廉 ·J· 德弗朗西斯
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|
日期:2024 年 5 月 14 日
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威廉 J. 德弗朗西斯
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副總裁兼首席會計官
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(首席會計官)
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