美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

表格8-K

當前報告

依據第13或15(D)條

《1934年證券交易法》

報告日期(最早報告事件日期)：2023年12月6日

根據該法第12(B)條登記的證券：

如果表格8-K的提交意在同時滿足註冊人在下列任何條款下的提交義務，請勾選下面相應的方框(看見2.一般指示A.2。如下所示)：

☒ 根據《證券法》第425條規定的書面通訊（17 CFR 230.425）

☐根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12條徵求材料

☐根據《交易法》（17 CFR 240.14d—2（b））的規則14d—2（b）進行的啟動前通信

☐根據《交易法》（17 CFR 240.13e—4（c））的規則13e—4（c）進行的啟動前通信

通過勾選標記確定註冊人是否是1933年證券法第405條（17 CFR §230.405）或交易所法第12 b-2條（17 CFR §240.12b-2）中定義的新興成長型公司。

新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

第1.01項訂立實質性的最終協議。

企業合併協議

2023年12月6日，特拉華州公司Vaso Corporation（“Vaso”），簽訂了業務合併協議（“企業合併協議”）與特拉華州一家公司Achari Holdings Corp（”阿卡里和Achari Merger Sub，Inc.，一家特拉華州公司和Achari的全資子公司（"合併子”).業務合併協議規定，除其他事項外，合併子公司將根據其中規定的條款和條件與Vaso合併（“合併)，Vaso作為Achari的全資子公司繼續存在倖存的公司“)。於業務合併協議(“結業)，預計Achari將更名為“Vaso Holding Corp.”。(或由Vaso選擇併為Achari合理接受的替代名稱)。

本次合併及《企業合併協議》規定的其他交易在下文中統稱為企業合併。

業務合併協議及擬進行的交易均獲Vaso、Merge Sub及Achari各自的董事會批准。

考慮和結構

根據《企業合併協議》的條款及條件，於合併生效時(“有效時間)，(I)在緊接生效時間前發行及發行的每股合併附屬公司股本應自動註銷及清盤，並轉換為尚存公司的一股普通股，每股面值$0.01；及(Ii)每股面值$0.001的VASO普通股(每股，a公司股份“)(不包括任何持異議的股份和在緊接生效時間之前由瓦索作為庫存股持有的任何公司股票)，在緊接生效時間之前發行和發行的股票將自動註銷和終絕，並轉換為獲得若干阿查裏普通股的權利，每股面值0.0001美元(”阿卡里股份“)，根據業務合併協議所載的交換比率，並基於Vaso的股權價值176,000,000美元及Achari股份每股10美元的價格。在收到Vaso和Achari股東所需的批准後，業務合併預計將於2024年第一季度完成。

陳述和保證；契諾

商業合併協議各方已同意此類交易的慣例陳述和擔保。此外，企業合併協議的訂約方同意受此類交易的某些習慣契約的約束，包括(其中包括)關於Vaso、Achari及其各自子公司在企業合併協議簽署至完成期間的行為的契約。雙方在企業合併協議中提出的陳述、保證、協議和契諾將在完成時終止，但根據各自條款預期在完成後履行的契諾和協議除外。企業合併協議的每一方均同意盡其合理的最大努力採取或促使採取一切必要的行動和事情來完成企業合併。

成交的條件

Vaso和Achari完成企業合併的義務取決於某些成交條件的履行或豁免，包括但不限於：(I)任何有管轄權的法院或其他政府實體沒有發佈任何命令或法律，或其他法律限制或禁止阻止企業合併協議預期的交易完成生效；(Ii)Vaso‘s和Achari的股東以必要的投票批准和通過企業合併協議及其預期的交易；(3)AChari將提交的關於企業合併協議的登記聲明/委託書，以及企業合併將根據經修訂的1933年證券法的規定生效(“證券法)，美國證券交易委員會(The Securities and Exchange Commission，簡稱SEC)沒有發佈停止令美國證券交易委員會“)並且對於Achari將提交的關於業務合併協議和業務合併的註冊聲明/委託書仍然有效，並且沒有任何尋求此類停止令的訴訟受到美國證券交易委員會的威脅或發起，並且仍然懸而未決；(Iv)合併證書已被特拉華州國務卿接受提交；以及(V)Vaso和/或Achari方面沒有發生重大不利影響。

終端

企業合併協議可在企業合併結束前的常規和有限情況下終止，包括但不限於：(I)經Vaso和Achari雙方同意；(Ii)如果有有效禁止企業合併的法律或政府命令，則由Vaso或Achari終止，但違反其在企業合併協議下的任何陳述、保證、契諾或協議的一方不得享有這一權利；以及(Iii)如果合併沒有在2024年5月30日或之前完成，則由Vaso或Achari之一完成，該日期應自動延長至最多三十(30)天，前提是企業合併協議各方繼續真誠地為完成合並而努力。

上述對《企業合併協議》的描述並不完整，其全部內容受《企業合併協議》的條款和條件的限制，該協議的一種形式作為附件2.1附於本協議，其條款通過引用併入本文。

企業合併協議包含雙方當事人自該協議之日起或其他特定日期向對方作出的陳述、擔保和契諾。這些陳述、保證和契諾中的主張是為這些當事方之間的協議的目的而提出的，並受這些各方在談判此類協議時商定的重要限制和限制的約束。業務合併協議中的陳述、保證及契諾亦因基本披露附表而作出重要修訂，該等披露附表並未公開提交，並受與一般適用於股東的標準不同的重大合約標準所規限，並用於在各方之間分擔風險，而非將事項確定為事實。阿卡里和瓦索認為，這些披露時間表不包含對投資或投票決定具有實質性意義的信息。

其他協議

保薦信協議

業務合併協議預期，在交易完成時或之前，Achari保薦人控股I LLC，特拉華州的一家有限責任公司，Achari的保薦人(“贊助商)，將與Vaso、Achari和其他各方(保薦信協議“)，據此(除其他事項外)，保薦人應(A)在企業合併完成後，沒收其持有的該等Achari股份的若干數額的Achari股份及私募認股權證，以使保薦人在該等沒收及其他慣例調整後，應持有(I)750,000股Achari股份，及(Ii)緊隨企業合併完成後就該等Achari股份持有的750,000份私募認股權證，(B)同意在交易完成後十二(12)個月內就其持有的Achari股份受若干轉讓限制的約束，但某些指明的例外情況除外，和(C)同意修改和/或終止發起人先前簽訂的日期為2021年10月14日的特定書面協議中包含的某些條款。他説：

保薦信協議的前述描述並不完整，其全部內容受保薦信協議的條款和條件的限制，保薦函協議的一種形式作為本協議的附件10.1，其條款通過引用併入本文。

看跌期權協議

企業合併協議預期，在完成交易的同時，保薦人、Achari和Vaso將簽訂認沽期權協議(“看跌期權協議“)，據此，Vaso將(其中包括)授予保薦人有關其將於業務合併完成後繼續持有的Achari股份的若干”認沽權利“，要求Vaso按認沽期權協議中進一步描述的若干協定價格購買該等Achari股份。

上述認沽期權協議的描述並不完整，並受認沽期權協議的條款及條件所規限，認沽期權協議的一份表格載於本協議附件10.2，其條款在此併入作為參考。

修訂和重新簽署的註冊權協議

業務合併協議預期，在完成交易的同時，Achari與Vaso和Achari的某些證券持有人和/或高管和董事將簽訂經修訂和重新簽署的註冊權協議(註冊權協議“)，關於Achari股份的註冊以及保薦人和/或保薦人的某些成員在企業合併完成後持有的該等Achari股份的私募認股權證。

註冊權協議的前述描述並不完整，其全部內容受註冊權協議的條款和條件的限制，註冊權協議的表格作為附件10.3附於本協議，其條款通過引用併入本文。

禁售協議

在交易結束時，Vaso和Achari的某些證券持有人將簽訂鎖定協議，根據該協議，該等證券持有人應受某些“鎖定”條款的約束，這些條款要求他們在交易完成後十二(12)個月內不得轉讓與業務合併相關發行的任何Achari股票，除非有慣例例外。

鎖定協議的前述描述並不聲稱是完整的，並且完全受鎖定協議的條款和條件的限制，該協議的一種形式作為本協議的附件10.4，其條款通過引用併入本文。

董事賠償協議

與閉幕相關，每位被指定為Achari董事會成員的個人將與Achari(統稱為“董事”)簽訂“董事賠償協議”。董事賠償協議，“而每一個，一個”《董事賠償協議》”).

前述對董事賠償協議的描述並不聲稱是完整的，而是受到《董事賠償協議》的條款和條件的限制，該協議的形式作為本協議的附件10.5，其條款通過引用併入本文。

VASO支持協議

在執行業務合併協議的同時，Achari、Vaso和Vaso的某些證券持有人(相當於已發行股份的44%)已簽訂支持協議，承諾他們投票支持業務合併(VASO固定器“))簽訂了擔保持有人支持協議(”支持協議“)，據此，VASO持有人已同意(其中包括)(I)放棄與業務合併有關的任何評估權或持不同政見者權利，及(Ii)同意及投票贊成業務合併協議及擬進行的交易(包括合併)。

前述對《支持協議》的描述受《支持協議》全文的制約和限定，該《支持協議》的副本作為附件10.6附於本協議，其條款通過引用併入本文。

第7.01項規則FD披露

2023年12月7日，Vaso和Achari發佈聯合新聞稿，宣佈簽署業務合併協議。新聞稿的副本在此作為附件99.1提供。

本條款7.01和附件99.1中的信息不應被視為就修訂後的1934年《證券交易法》第18條(《證券交易法》)而言已提交。《交易所法案》“)，或以其他方式受制於該節的責任，也不應被視為通過引用納入根據證券法或交易法的任何申請，除非在該申請中明確規定的具體引用。

其他信息以及在哪裏可以找到它

VASO打算向美國證券交易委員會提交一份初步委託書(VASO代理報表“)分發給Vaso普通股的持有者，以供Vaso的股東就建議的業務合併和可能在Vaso委託書中描述的相關事項徵集委託書進行表決。在美國證券交易委員會批准VASO的委託書後，VASO將向其股東郵寄最終的委託書和其他相關文件。建議Vaso的股東和其他感興趣的人士閲讀Vaso委託書及其修正案，以及與Vaso為批准業務合併而召開的股東會議徵求委託書和相關事項相關的最終委託書，因為Vaso委託書和最終委託書和其他相關文件將包含關於Vaso和Achari以及擬議的業務合併的重要信息。這份8-K表格的當前報告不能替代VASO的委託書、最終的委託書或VASO將發送給股東的與業務合併有關的任何其他文件。

Achari打算向美國證券交易委員會提交一份S-4表格(經修訂或補充，即註冊聲明“)，其中將包括Achari的初步委託書/招股説明書，該委託書將分發給Achari普通股股份持有人，以供Achari的股東就建議的業務合併和可能在註冊説明書中描述的相關事項徵求委託書進行表決，以及與將於業務合併中發行的證券的要約和銷售有關的招股説明書。在註冊聲明宣佈生效後，Achari將向其股東郵寄最終的委託書/招股説明書和其他相關文件。建議Achari的股東及其他有利害關係的人士閲讀初步委託書/招股説明書及其修訂本，以及與Achari為批准業務合併而召開的股東大會徵集委託書及相關事宜有關的最終委託書/招股説明書，因為委託書/招股説明書及其他相關文件將包含有關Achari及Vaso及建議的業務合併的重要資料。這份8-K表格的當前報告不能替代註冊説明書、最終委託書/招股説明書或Achari將發送給其股東的與業務合併有關的任何其他文件。

建議投資者和證券持有人在獲得註冊聲明和委託書/招股説明書時，如果可以獲得這些文件，請仔細閲讀由Achari提交的註冊聲明和委託書/招股説明書，以及Vaso提交給美國證券交易委員會的任何其他相關文件，因為它們將包含有關企業合併和企業合併各方的重要信息。

Vaso的最終委託書將郵寄給Vaso的股東，截止日期為就擬議的業務合併和相關事項進行投票的創紀錄日期。股東可以在美國證券交易委員會的網站上免費獲得VASO的委託書和最終的委託書的副本，或直接向VASO提出請求。

Achari的最終委託書/招股説明書將郵寄給Achari的股東，記錄日期將確定，以便就擬議的業務合併和相關事項進行投票。股東可以免費在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上獲得委託書/招股説明書的副本，也可以直接向阿查裏提出請求。

對本文所述任何證券的投資並未得到美國證券交易委員會或任何其他監管機構的批准或不批准，也沒有任何機構對業務合併的優點或本文所載信息的準確性或充分性進行傳遞或認可。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

徵集活動的參與者

目前的Form 8-K報告並不是向任何投資者或證券持有人徵集委託書。然而，瓦索和阿查裏以及 他們各自的董事、高級管理人員和管理層的其他成員以及員工可能被視為就擬議的業務合併和相關事宜向Vaso的股東徵集委託書的參與者。投資者和證券持有人可以在提交給美國證券交易委員會的與擬議中的業務合併有關的委託書/招股説明書中獲得有關瓦索和阿查裏董事和高級管理人員的姓名、關聯和利益的更詳細信息。這些文件可從上述來源免費獲得。

沒有要約或懇求

本表格8-K的當前報告僅供參考，其目的不是也不應構成出售要約或要約出售或徵求購買或認購任何證券的要約，或徵求任何批准票，也不得在任何司法管轄區出售、發行或轉讓證券，而在任何司法管轄區內，此類要約、招攬或轉讓在根據任何此類司法管轄區的證券法註冊或取得資格之前是違法的。除非招股説明書符合修訂後的1933年《證券法》第10節的要求，否則不得根據適用法律進行證券要約。

前瞻性陳述

本文中某些非歷史事實的陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法”中“安全港”條款所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於Vaso和Achari對擬議的業務合併的預期，包括有關交易的好處、交易的預期時間和Vaso的隱含估值的陳述。諸如“相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”、“很可能會產生”等詞彙，以及類似的表述旨在識別此類前瞻性陳述。前瞻性陳述是基於當前預期和假設對未來事件的預測、預測和其他陳述，因此可能會受到重大風險和不確定因素的影響，可能導致實際結果與預期結果大相徑庭。這些因素中的大多數都超出了瓦索和阿查裏的控制，很難預測。可能導致未來實際事件與預期結果大不相同的因素包括但不限於：(I)擬議的業務合併交易可能無法及時完成或根本無法完成的風險，這可能對Vaso和Achari的證券價格產生不利影響；(Ii)即使發起人延長了Achari的業務合併截止日期，交易也可能無法完成；(Iii)未能滿足完成交易的條件，包括Vaso和Achari的股東採用業務合併協議；(Iv)發生任何事件；可能導致終止業務合併協議的變更或其他情況，(V)收到另一方對可能幹擾業務合併的替代交易的主動要約，(Vi)交易的宣佈或懸而未決對Vaso的業務關係、業績和總體業務的影響，(Vii)無法確認業務合併的預期收益，這可能受競爭以及倖存公司增長和管理增長盈利能力並留住其關鍵員工的能力的影響，(Viii)與業務合併相關的成本，(Ix)在宣佈擬議的業務合併後可能對瓦索或阿查裏提起的任何法律訴訟的結果，(X)維持阿查裏的證券在納斯達克上市的能力，(Xi)在完成擬議的業務合併後實施業務計劃、預測和其他預期，並發現和實現更多機會的能力，(Xii)瓦索經營的競爭激烈的行業中出現低迷的風險和快速變化的可能性，(Xiii)瓦索及其目前和未來的合作伙伴無法成功開發和商業化瓦索的產品或服務的風險，或遭遇重大拖延，包括未能獲得適用的聯邦和州監管機構對其產品或服務的批准，(Xiv)Vaso可能需要籌集額外資本來執行其業務計劃的風險，(Xv)無法以可接受的條款或根本無法獲得的風險，(XV)第三方供應商和製造商無法全面和及時履行其各自義務的風險，(Xvi)與Vaso的產品和服務有關的產品責任或監管訴訟或訴訟的風險，(Xvii)Vaso無法確保或保護其知識產權的風險，(Xviii)尚存公司的證券將不被批准在納斯達克上市的風險，或(Xix)瓦索和阿查裏不時向美國證券交易委員會提交的文件中指出的其他風險和不確定因素(包括其中“風險因素”部分的風險和不確定因素)。前面列出的因素並不是詳盡的。前瞻性陳述僅在其發表之日起發表。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述，Vaso和Achari沒有義務也不打算更新或修改這些前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

免責

本通信僅供參考，既不是購買要約，也不是出售、認購或購買任何證券的要約，也不是根據企業合併或其他方式在任何司法管轄區徵集任何投票，也不是在任何司法管轄區內違反適用法律的任何證券銷售、發行或轉讓。除非招股説明書符合證券法第10節的要求，否則不得提出證券要約。

項目9.01財務報表和證物

(d) 陳列品

根據S-K規則第601(B)(2)項的規定，某些展品和本展品的附表已被省略。登記人同意應其要求補充提供美國證券交易委員會所有遺漏的展品和時間表的副本。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。

日期：2023年12月6日