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Celsius Holdings宣佈2023年第三季度
財務業績
創紀錄的第三季度收入為3.85億美元，較2022年第三季度的1.88億美元增長104％
北美收入從去年同期的1.8億美元增長了107％，至3.71億美元
Celsius實現了創紀錄的第三季度收入3.85億美元，較去年第三季度的1.88億美元增長了104％，這主要是由北美收入推動的，北美收入從去年第三季度的1.8億美元增長了107％，至3.71億美元。北美收入是由總分銷點的擴大和每個地點的SKU增加所推動的。國際收入從上一季度的870萬美元增長了56％，至2023年第三季度的1,360萬美元，這在很大程度上是由於成功的創新發布、速度的提高和品牌知名度的推動。
2023年第三季度的毛利為1.94億美元，較去年第三季度的7,900萬美元增長147％。截至2023年9月30日的三個月，毛利佔收入的百分比為50.4％，高於去年第三季度的41.8％。毛利率提高了860個基點，這歸因於包裝和原材料成本的持續降低，產品浪費/報廢物的減少，貨運通道效率的提高，以及促銷補貼槓桿率的提高所帶來的好處。
歸屬於普通股股東的淨收益總額為7,050萬美元，攤薄每股收益0.89美元，而去年第三季度的淨虧損為186.5美元，攤薄每股虧損2.46美元。

非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤*增長了318％，至約1.04億美元，而去年第三季度為2500萬美元，這得益於收入的大幅增長和毛利率的提高以及整個銷售和收購的持續槓桿作用。
截至2023年9月30日，Celsius擁有7.6億美元的現金及現金等價物，均不受限制，而截至2022年9月30日，Celsius的現金和現金等價物為7.27億美元，其中包括用於分銷商終止付款的1.35億美元限制性現金。

“在2023年第三季度，Celsius實現了創紀錄的季度銷售收入3.85億美元，淨收入超過7,050萬美元，這得益於我們產品供應的擴大和消費者意識的提高。我們通過吸引新的忠實消費者以及增加消費機會，繼續推動該類別的增長。” 總裁兼首席執行官約翰·菲爾德利評論道。

財務摘要3Q 20233Q 2022% 變化2023 年至今年初至今 202% 變化
$(000)’s
收入$384.8$188.2104%$970.6$475.6104%
北美$371.2$179.5107%$930.5$448.1108%
國際$13.6$8.756%$40.0$27.546%
毛利率%50.4%41.8%+860 個基點48.1%40.3%+780 個基點
普通股股東的淨收益$70.5$(186.5)138%$142.9$(170.7)184%
攤薄後的每股收益$0.89$(2.46)136%$1.81$(2.26)180%
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$103.6$24.8318%$230.4$57.5301%

*公司根據美國公認的會計原則（“GAAP”）報告財務業績，但管理層認為，調整後息税折舊攤銷前利潤（管理層用來評估我們業績的非公認會計準則財務指標）的披露可能會為用户提供有關經營業績的更多見解。請參閲 “非公認會計準則指標的使用” 以及該非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，兩者都可以在下面找到。


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2023 年迄今財務摘要

攝氏在2023年前九個月實現了創紀錄的9.71億美元的收入，較去年同期的4.76億美元增長了104％。受分銷點和每個地點SKU持續增長的推動，北美收入從去年前九個月的4.48億美元增長了108％，至2023年前九個月的9.31億美元。國際收入從去年前九個月的2700萬美元增長了46％，至2023年前九個月的4,000萬美元，這在很大程度上是由於成功的創新發布、速度的提高和品牌知名度的推動。

2023年前九個月的毛利為4.67億美元，較去年同期的1.92億美元增長了143％。截至2023年9月30日的九個月中，毛利佔收入的百分比為48.1％，高於去年前九個月的40.3％。毛利率的提高歸因於包裝和原材料單位成本的降低以及貨運通道的效率。

2023年前九個月歸屬於普通股股東的淨收益總額為1.429億美元，攤薄每股收益為1.81美元，而去年同期九個月的淨虧損為1.707億美元，攤薄每股虧損2.26美元。

非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤*在2023年前九個月增長了301％，至約2.3億美元，而去年前九個月為5700萬美元，這要歸因於收入的大幅增長、毛利率的顯著提高以及整個銷售和收購的持續槓桿作用。

按季度劃分的收入增長趨勢（未經審計）
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*公司根據美國公認的會計原則（“GAAP”）報告財務業績，但管理層認為，調整後息税折舊攤銷前利潤（管理層用來評估我們業績的非公認會計準則財務指標）的披露可能會為用户提供有關經營業績的更多見解。請參閲 “非公認會計準則指標的使用” 以及該非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，兩者都可以在下面找到。


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第三季度公司亮點
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節奏超過能量
增長 +9.9 倍
*Circana（IRI）美國MULO+C總銷售額，攝氏定製能源板塊的頂級品牌銷售額，截至2023年8月10日的12周與去年同期相比
CELSIUS是L52W中美國Mulo+C總額中排名第 #1 美元和單位增長的品牌，增量增長了9.497億美元（同比增長了144％，佔類別增長的28％），增量為2.892億美元（同比增長114％，佔類別增長的39％）。
*L 52W Circana (IRI) 美國 MULO+C 總數據已於 23 年 8 月 10 日結束
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•截至23年8月10日的最新Circana（IRI）數據顯示，攝氏4周銷售額同比增長167.7％，12周同比增長161.0％，24周同比增長154.5％。相比之下，能源類別4周同比增長11.2％，12周同比增長13.7％，24周同比增長15.4％
◦在亞馬遜上，CELSIUS® 是最暢銷的能量飲料，佔能量飲料類別的21.4％，領先於MONSTER®，佔18.6％的份額，以及REDBULL® 的13％（截至23年9月30日的最後14周，Stackline，能量飲料類別：美國總計）
◦亞馬遜2023年第三季度的銷售額為2,220萬美元，上年同期為1,560萬美元，增長42.0％
•根據Circana（IRI）攝氏度自定義能源類別 4W 數據於 23 年 8 月 10 日結束：
◦在 MULOC 中，攝氏是美國第 #3 款能量飲料，市場份額為 10.5%，是去年同期 4.4% 份額的兩倍多
◦在 MULOC 中，攝氏温度上升至 95.6%，而同比增長了 72.1%
◦在便利方面，Celsius的ACV增長了22.6個百分點，同比增長了95.6％，而同比增長了73.0％
•截至2023年9月30日的季度，俱樂部頻道收入總額為6,320萬美元，同比增長83.3％，而去年第三季度為3,450萬美元。
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2023 年第三季度投資者信息
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電話會議
管理層將於今天，即美國東部時間2023年11月7日星期二上午10點舉行電話會議，與投資界討論結果。
要參加電話會議，請在通話開始前至少 10 分鐘撥打以下電話號碼之一：
免費電話877-709-8150
國際：201-689-8354
網絡直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=fLaBjVHp
可以通過上面的網絡直播鏈接觀看電話會議的重播。
披露信息可在公司的在線披露門户網站上找到，網址為：https://www.celsiusholdingsinc.com/sec-filings/
投資者聯繫人：investorrelations@celsius.com
關於 Celsius Holdings, Inc.
Celsius Holdings, Inc.（納斯達克股票代碼：CELH）是一家全球消費品包裝公司，其主品牌CELSIUS® 採用了經過臨牀驗證的專有配方。一種在健身領域誕生的生活方式能量飲料，也是快速增長的能量類別的先驅。CELSIUS® 提供專有的、功能性的必需能量配方，經臨牀證明可為其用户帶來顯著的健康益處。CELSIUS® 得到了六項大學研究的支持，這些研究發表在同行評審期刊上，這些研究證實了CELSIUS® 提供的獨特優勢。欲瞭解更多信息，請訪問：http://www.celsiusholdingsinc.com
前瞻性陳述
本新聞稿可能包含非歷史事實的陳述，被視為1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包含對Celsius Holdings未來經營業績或財務狀況的預測，或陳述其他前瞻性信息。在某些情況下，你可以通過使用 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將”、“可以”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“設計”、“尋求”、“目標” 等詞語來識別這些陳述，以及這些術語的變體，即此類術語的否定詞術語和類似的表達。您不應依賴前瞻性陳述，因為由於許多重要因素，Celsius Holdings的實際業績可能與前瞻性陳述所示的業績存在重大差異。這些因素包括但不限於：總體經濟和商業狀況；我們擴大行業影響力的業務戰略；我們對收入、運營成本和盈利能力的預期；我們對戰略和投資的預期；我們對業務的預期，包括市場機會、消費者需求和競爭優勢；我們的財務狀況和經營業績的預期趨勢；競爭和技術變革的影響；影響我們業務的現有和未來法規；公司有能力及時滿足美國證券交易委員會（“SEC”）要求的所有申報和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條以及根據該條通過的規章條例的要求；以及Celsius Holdings先前向美國證券交易委員會提交的報告中討論的其他風險和不確定性，例如10-K表格，10-表格


問答和表格 8-K。前瞻性陳述僅代表聲明發表之日。除非適用法律要求，否則Celsius Holdings不承擔更新前瞻性信息的義務。
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財務表
Celsius Holdings, Inc.
簡明合併資產負債表
（以千計，面值除外）
（未經審計）
2023年9月30日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物760,022 614,159 
受限制的現金— 38,768 
應收賬款淨額215,243 63,311 
應收票據電流3,309 2,979 
庫存網198,704 173,289 
預付費用和其他流動資產23,747 11,341 
遞延其他成本——當前14,124 14,124 
流動資產總額$1,215,149 $917,971 
應收票據— 3,574 
財產和設備網21,061 10,185 
遞延所得税資產30,614 501 
使用權資產運營租賃1,152 972 
使用權資產融資租賃148 208 
其他長期資產265 263 
遞延其他費用——非當前251,869 262,462 
無形資產11,772 12,254 
善意13,588 13,679 
總資產$1,545,618 $1,222,069 
負債、夾層權益和股東權益
流動負債：
應付賬款和應計費用121,088 106,147 
應繳所得税58,855 1,193 
應計分銷商終止費— 3,986 
應計促銷津貼136,557 35,977 
租賃責任義務——經營租賃628 661 
租賃負債義務——融資租賃63 70 
遞延收入-當前9,500 9,675 
其他流動負債8,826 3,586 
流動負債總額335,517 161,295 
長期負債：
租賃責任義務——經營租賃512 326 
租賃負債義務——融資租賃135 162 
遞延所得税負債2,249 15,919 
遞延收入——非當期收入169,370 179,788 
負債總額$507,783 $357,490 
承諾和意外開支
夾層股權：
A系列可轉換優先股，面值0.001美元，累計股息5％；截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的1,4666股股票，截至2023年9月30日和2022年12月31日，清算優先權總額分別為55萬美元824,488 824,488 
股東權益：
普通股，面值0.001美元；授權1億股，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已發行和流通的股票分別為77,225,007和76,382,441股77 76 
額外的實收資本277,980 280,668 
累計其他綜合虧損(2,541)(1,881)
累計赤字(62,169)(238,772)


股東權益總額213,347 40,091 
總負債、夾層權益和股東權益$1,545,618 $1,222,069 
Celsius Holdings, Inc.
合併運營報表和綜合收益表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
收入384,757 188,233 970,579 475,640 
收入成本190,675 109,583 503,685 283,778 
毛利194,082 78,650 466,894 191,862 
銷售、一般和管理費用96,385 226,249 259,471 316,917 
運營收入（虧損）97,697 (147,599)207,423 (125,055)
其他收入（支出）：
應收票據的利息收入28 53 101 186 
利息收入7,197 1,396 17,666 1,393 
外匯損失(177)(254)(1,226)(930)
其他收入總額7,048 1,195 16,541 649 
所得税前淨收益（虧損）104,745 (146,404)223,964 (124,406)
所得税支出(20,796)(35,492)(47,279)(41,653)
淨收益（虧損）$83,949 $(181,896)$176,685 $(166,059)
減去：A系列可轉換優先股的股息(6,875)(4,596)(20,512)(4,596)
分配給參與優先股的收入(6,540)— (13,263)— 
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）$70,534 $(186,492)$142,910 $(170,655)
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算損失(664)(2,038)(660)(4,813)
綜合收益（虧損）$69,870 $(188,530)$142,250 $(175,468)
每股收益：
基本$0.92 $(2.46)$1.86 $(2.26)
稀釋的$0.89 $(2.46)$1.81 $(2.26)
已發行股票的加權平均值：
基本77,002 75,796 76,841 75,625 
稀釋的79,091 75,796 78,962 75,625 


Celsius Holdings, Inc.
非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計）

GAAP淨收益與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬

三個月已結束
九月三十日
20232022
淨收益（GAAP 衡量標準）83,949 (181,896)
加回/（扣除）：
淨利息支出(7,225)(1,449)
所得税支出20,796 35,492 
折舊和攤銷費用875 537 
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤98,395 (147,316)
股票薪酬1
4,979 6,263 
外匯177 254 
分銷商終止2
— 155,389 
法律和解費用3
— 7,800 
Func 食品品牌減值費用4
— 2,379 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤$103,551 $24,769 
截至9月30日的九個月
20232022
淨收益（GAAP 衡量標準）176,685 (166,059)
加回/（扣除）：
淨利息支出(17,767)(1,579)
所得税支出47,279 41,653 
折舊和攤銷費用2,121 1,368 
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤208,318 (124,617)
股票薪酬1
16,221 14,780 
外匯1,226 930 
分銷商終止2
(3,241)156,194 
法律和解費用3
7,900 7,800 
Func 食品品牌減值費用4
— 2,379 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤$230,424 $57,466 
1 與僱主非現金股票薪酬支出相關的銷售、一般和管理費用。股票薪酬支出包括未歸屬限制性股票單位的估計公允價值的非現金費用和授予的股票期權獎勵
員工和董事。該公司認為，該排除可以更準確地比較經營業績，並且是
對於投資者瞭解股票薪酬支出對其經營業績的影響很有用。
2 2023 分銷商終止代表應計解僱補助金的撤銷。指定用於解僱費用的未用資金
在截至2023年6月30日的季度中，向傳統分銷商支付的款項已退還給百事可樂。上一年的分銷終止是指在遷移到百事可樂系統後向已終止的分銷商發放資金。
3 2023 年截至2023年6月30日的季度與麥卡利恩訴Celsius Holdings案有關的法律集體訴訟和解協議
訴訟。截至2022年9月30日的季度的2022年法律集體訴訟和解協議涉及Hezi訴Celsius Holdings的集體訴訟。公司管理層在評估當前經營業績和預測未來收益時不包括這些成本，因此將其計入非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤指標。4 截至2022年9月30日的季度費用與總部位於芬蘭的Func Foods品牌部門的減值有關。





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GAAP SG&A 與非 GAAP SG&A 的對賬
申報的費用（千美元） 3Q 20233Q 2022在截至2023年9月30日的九個月中在截至2022年9月30日的九個月中
銷售與營銷$73,454$198,765$183,689$262,838
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
總的GAAP SG&A$96,385$226,249$259,471$316,917
分銷商條款。銷售和營銷成本$155,389$(3,241)$156,194
調整後的銷售和市場營銷$73,454$43,376$186,930$106,644
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
非公認會計準則銷售和收購總額$96,385$70,860$262,712$160,723

GAAP SG&A3Q 20233Q 2022在截至2023年9月30日的九個月中在截至2022年9月30日的九個月中
銷售與營銷19.1%105.6%18.9%55.3%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
GAAP SG&A 總收入佔收入的百分比25.1%120.2%26.7%66.7%
非公認會計準則的銷售和收購
調整後的銷售和市場營銷19.1%23.0%19.3%22.4%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
非公認會計準則銷售和收購總額佔收入的百分比25.1%37.6%27.1%33.8%



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非公認會計準則指標的使用披露


Celsius將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出、所得税支出以及折舊和攤銷費用前的淨收益，經進一步調整，不包括股票薪酬支出、外匯收益或虧損、分銷商終止費、法律和解成本和某些減值費用。Celsius將非公認會計準則的銷售和收購定義為分銷商終止費用之前的銷售和收購。調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購是非公認會計準則指標。

Celsius使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購來進行運營和財務決策，並認為這些指標有助於評估其業績，因為它們刪除了管理層未考慮的某些衡量Celsius經營業績指標的項目。Celsius的許多投資者、證券分析師和其他利益相關方也可以使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購來評估其在報告期內的運營和財務業績。Celsius認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購的列報使投資者瞭解其內部用於運營決策、預算和評估經營業績的衡量標準，從而為投資者提供了有用的信息。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購不是公認的條款，不應被視為淨收益、銷售和收購或根據公認會計原則列報的任何其他財務指標的替代品。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的Celsius業績分析的替代品。Celsius強烈鼓勵投資者全面審查其財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。

由於非公認會計準則財務指標未標準化，因此按攝氏定義，調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。因此，可能無法將Celsius對這些非公認會計準則財務指標的使用與其他公司使用的財務指標進行比較。