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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止4月30日, 2021
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期 __________
委託文件編號：001-39744
C3.ai，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | | 26-3999357 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | | | | |
| 海港大道1300號 | 500套房 | | | |
| 紅杉城， | 鈣 | | | 94063 |
| (主要執行辦公室地址) | | | (郵政編碼) |
| | | | | |
註冊人的電話號碼，包括區號：(650) 503-2200 |
| | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，每股票面價值0.001美元 | AI | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是《證券法》第405條所定義的知名經驗豐富的發行人，則通過勾選標記進行驗證。 是的 ☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。下半身是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服務器 | ☒ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☒ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
檢查註冊人是否提交了一份關於其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行內部控制有效性的評估的報告，並證明瞭編寫或發佈其審計報告的註冊會計師事務所對其財務報告的內部控制的有效性。他説：☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐*☒
根據紐約證券交易所報告的登記人A類普通股股票收盤價66.26美元，2021年4月30日登記人非關聯公司持有的有投票權股票的總市值約為美元4.3億註冊人選擇使用2021年4月30日作為計算日期，因為在2020年10月31日（註冊人第二財政季度的最後一個工作日），註冊人是一傢俬營公司。
截至2021年6月18日，登記人已逾期 99,920,942A類普通股和3,499,992B類普通股的股份。
以引用方式併入的文件
註冊人與其2021年年度股東大會相關的部分最終委託書（“2021年委託書”）通過引用納入本年度報告的第三部分，格式為10-K（如圖所示）。2021年委託聲明將在註冊人截至2021年4月30日的財年結束後120天內向美國證券交易委員會提交。
目錄
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| | 頁面 |
關於前瞻性陳述的特別説明 | |
影響我們業務的部分風險 | |
第一部分： | |
第1項。 | 業務 | 8 |
第1A項。 | 風險因素 | 25 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 61 |
第二項。 | 屬性 | 61 |
第三項。 | 法律訴訟 | 61 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 61 |
第II部 | |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股本證券的市場 | 62 |
第六項。 | 選定的財務數據 | 64 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 65 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 82 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 83 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 121 |
第9A項。 | 控制和程序 | 121 |
項目9B。 | 其他信息 | 122 |
第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 123 |
第11項。 | 高管薪酬 | 123 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 123 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 123 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 123 |
第IV部 | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 124 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 126 |
簽名 | | |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-K年度報告包含關於我們和我們的行業的前瞻性陳述，涉及重大風險和不確定因素。除本Form 10-K年度報告中包含的歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們未來的運營結果或財務狀況、業務戰略、未來運營的管理計劃和目標，以及推出新技術的好處和時機的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”或“將”等詞語的否定或其他類似術語或表述。這些前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：
•我們對收入、費用和其他經營業績的預期
•我們獲得新客户併成功留住現有客户的能力;
•我們提高C3 AI套件和C3 AI應用程序收件箱使用率的能力
•我們實現或維持盈利能力的能力;
•對我們業務的未來投資、我們預期的資本支出以及我們對資本需求的估計；
•我們銷售和營銷工作的成本和成功，以及我們推廣我們品牌;的能力
•我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序;的增長戰略
•我們對C3 AI CRM解決方案的期望；
•我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序;的估計潛在市場機會
•我們對關鍵人員的依賴以及我們識別、招聘和留住技術人員的能力;
•我們能夠有效地管理我們的增長，包括任何國際擴張;
•我們保護知識產權的能力和與此相關的任何成本;
•冠狀病毒或新冠肺炎、大流行或其他公共衞生危機的影響;
•我們有能力有效地與現有競爭對手和新的市場進入者;和
•我們參與競爭的市場的增長率。
你不應該依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本年度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果會受到本10-K年度報告第I部分第1A項所載“風險因素”一節以及本10-K年度報告其他部分所述風險、不確定因素和其他因素的影響。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險和不確定因素時有出現，我們無法預測可能對本年度報告10-K表所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本年度報告以Form 10-K的形式提供給我們的信息。雖然我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的基礎，但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被解讀為表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，投資者被告誡不要過度依賴這些聲明。
本年度報告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陳述僅涉及截至作出陳述之日的事件。我們沒有義務更新本Form 10-K年度報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本Form 10-K年度報告日期之後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律要求。我們可能無法實際實現我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性陳述不反映任何未來收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
影響我們業務的部分風險
投資我們的A類普通股涉及許多風險，包括本年度報告表格10-K第I部分第1A項中“風險因素”項下描述的風險。以下是截至本年度報告10-K表格提交之日的一些風險和不確定性的摘要，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。您應該閲讀此摘要以及下面包含的每個風險因素的更詳細説明。
與我們的業務和行業相關的風險
•我們的運營歷史有限，這使得我們很難評估我們的前景和未來的運營結果。
•從歷史上看，有限數量的客户一直佔我們收入的很大一部分。如果現有客户不與我們續簽合同，或者如果我們與最大客户的關係受損或終止，我們的收入可能會下降，我們的運營結果將受到不利影響。
•我們的業務取決於我們吸引新客户的能力，以及我們的現有客户從我們那裏購買額外的訂閲並續訂他們的訂閲。
•我們有運營虧損的歷史，未來可能無法實現或維持盈利。
•我們面臨着激烈的競爭，市場份額可能會被競爭對手搶走，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•我們的銷售週期可能很長且不可預測，特別是對於大訂閲量，我們的銷售工作需要相當長的時間和費用。
•如果我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的市場未能如我們預期的那樣增長，或者如果企業未能採用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們的業務、運營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
•如果我們不能對快速的技術變化做出反應，擴展我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，或者開發新的特性和功能，我們保持競爭力的能力可能會受到損害。
•如果我們失去了首席執行官(CEO)或其他高級管理團隊成員的服務，我們可能無法執行我們的業務戰略。
•新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的業務、我們的運營以及我們、我們的合作伙伴和我們的客户運營所在的市場和社區產生不利影響。
•我們實際或認為不遵守隱私、數據保護法律、法規和義務的行為可能會損害我們的業務。
•如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇安全漏洞或未經授權的各方以其他方式訪問我們客户的數據、我們的數據或我們的C3 AI套件，我們的C3 AI套件可能會被視為不安全，我們的聲譽可能會受到損害，對我們平臺的需求可能會減少，我們可能會招致重大責任。
與我們的國際業務相關的風險
•我們正在繼續擴大我們在美國以外的業務，在那裏我們可能會受到越來越多的商業和經濟風險的影響，這可能會損害我們的業務。
•我們受到政府的進出口管制，如果我們不遵守適用的法律，可能會削弱我們在國際市場上競爭的能力，或者使我們承擔責任。
與税收相關的風險
•如果我們被要求在我們歷史上沒有這樣做的司法管轄區為我們的訂閲收取銷售額或其他相關税收，我們的運營結果可能會受到損害。
與我們的知識產權有關的風險
•我們目前是，未來也可能是知識產權索賠和其他訴訟事項的當事人，如果這些問題得到不利解決，可能會損害我們的業務。
•各種協議中的賠償條款可能會使我們面臨侵犯知識產權和其他損失的重大責任。
•我們未能保護我們的知識產權和專有信息，可能會削弱我們的品牌和其他無形資產。
•我們使用第三方開源軟件可能會對我們提供和銷售C3 AI Suite和C3 AI應用程序的訂閲的能力產生負面影響，並使我們面臨可能的訴訟。
與我們A類普通股所有權相關的風險
•我們A類普通股的交易價格可能會波動，您可能會損失全部或部分投資。
•我們普通股的雙重股權結構將投票控制權集中到我們的董事長兼首席執行官託馬斯·M·西貝爾手中。
•我們公司章程文件和特拉華州法律中的條款可能會阻止或挫敗我們的股東試圖改變我們的管理層或阻礙獲得我們的控股權的努力，因此我們的A類普通股的市場價格可能會更低。
一般風險
•如果我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度，我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
•災難性的事件可能會擾亂我們的業務。
第一部分
項目1.業務
概述
C3 AI是一家企業級AI應用軟件公司。
我們提供軟件即服務(SaaS)應用程序，支持快速部署具有非凡廣度和複雜性的企業級人工智能應用程序，從而帶來顯著的社會和經濟效益。
C3 AI套件、C3 AI應用程序和我們獲得專利的模型驅動架構使組織能夠簡化和加快企業AI應用程序的開發、部署和管理。我們的軟件平臺使開發人員能夠通過使用企業人工智能應用程序所需的所有元素的概念模型來快速構建應用程序，而不必編寫複雜、宂長、結構化的編程代碼來定義、控制和集成許多必要的數據和微服務組件，以便協同工作。我們大大降低了企業人工智能軟件工程問題的工作量和複雜性。
企業人工智能軟件解決方案
我們構建了一個單一的集成解決方案，使我們的客户能夠跨任何基礎設施快速開發、部署和運行大型企業AI應用程序。客户可以在所有主要的公共雲基礎架構、私有云或混合環境上部署C3 AI產品，也可以直接在其服務器和處理器上部署。我們提供四個主要的軟件解決方案系列：
•我們的核心技術C3 AI Suite是一個全面的應用程序開發和運行時環境，旨在允許我們的客户快速設計、開發和部署任何類型的企業AI應用程序。
•使用C3 AI Suite構建的C3 AI應用程序包括一個龐大且不斷增長的行業特定和應用程序特定的AI解決方案家族，這些解決方案可以立即安裝和部署。
•C3 AI Ex Machina，我們的無代碼解決方案，提供安全、輕鬆的分析就緒型數據訪問，並使未經數據科學培訓的業務分析師能夠快速執行數據科學任務，如構建、配置和培訓AI模型。
•C3 AI CRM是第一個企業級、AI優先的客户關係管理解決方案，專門為行業構建，以預測的業務洞察力推動面向客户的運營。
此外，我們還提供C3 AI虛擬數據湖，這是C3 AI Suite的一項功能，也可以作為獨立產品獲得許可。它使組織能夠利用現有的企業系統、數據存儲和數據湖投資，方法是將所有企業和外部企業數據統一到一個安全、虛擬的聯合數據映像中，而無需複製數據。這大大減少了部署和維護企業數據湖的時間和成本。
C3 AI套件
我們相信，C3 AI Suite是唯一允許客户大規模設計、開發、配置和運營企業AI應用的端到端平臺即服務。我們的客户可以利用C3 AI Suite構建和操作他們自己的定製企業AI應用程序，以及定製、操作和管理C3 AI應用程序。客户可以在主要的公共雲基礎架構、私有云、混合環境中部署C3 AI產品，也可以直接在其本地服務器和處理器上部署C3 AI產品。
C3 AI Suite採用我們的模型驅動架構設計，使我們和我們的客户能夠通過使用應用程序所需的所有元素的概念模型來開發企業AI應用程序-例如，數據對象(客户、訂單、合同等)、計算資源(數據庫、存儲、消息傳遞)、數據處理服務(流處理、批處理等)、AI和機器學習服務(模型培訓、模型管道管理等)-而不必編寫複雜而宂長的代碼。這種方法極大地降低了開發人員的技術複雜性和他們的代碼量
我需要寫點東西。C3 AI Suite提供全面的功能，可大規模快速開發、部署和操作企業AI應用程序，包括：
•數據集成和管理服務。這些服務可以輕鬆、自動地從眾多內部和外部來源獲取和聚合大量不同的數據，並將數據統一到一個通用且可擴展的數據映像中。
•人工智能應用程序開發和運營服務。自動化服務，以探索數據、構建和培訓AI模型，並在企業規模上操作AI模型和應用程序。
•運營和安全服務。 具有凝聚力的核心平臺服務(例如，訪問控制、數據加密、網絡安全、時序服務、正常化、數據隱私等)。
•C3 AI集成開發工作室(C3 AI IDS)。A 用於開發、部署和操作企業人工智能應用程序的低代碼/無代碼可視化工具包。
C3 AI應用
C3 AI應用程序是一個不斷擴大的跨行業和特定於行業的企業AI應用程序交鑰匙組合，可解決一系列關鍵任務用例。使用C3 AI應用程序，組織通常可以在一到六個月內部署生產AI應用程序。這些應用中的每一個都是可擴展和可定製的，以滿足客户需求。
跨行業應用程序
預構建的跨行業C3 AI應用包括：
•C3 AI庫存優化。應用先進的人工智能/機器學習和隨機優化技術，幫助優化原材料、在製品和成品庫存水平，同時確保在需要時隨時隨地獲得庫存。
•C3 AI供應網絡風險。為企業供應鏈經理提供對整個供應鏈運營中斷風險的可見性。
•C3 AI客户流失管理。使客户經理和關係經理能夠使用所有可用的交易、行為和上下文信息監控客户滿意度，並通過基於人工智能和人類可解釋的預測和預警，及早採取主動行動防止客户流失。
•C3 AI生產調度優化。動態優化生產計劃，以最大限度地提高高利潤率產品的產量，同時滿足客户需求並尊重生產限制。
•C3 AI預測性維護。為維護規劃者和設備操作員提供對資產風險的洞察，以便他們可以在整個運營過程中保持更高水平的資產可用性。
•C3 AI欺詐檢測。確定事件數據流中的模式，以確定收入泄漏或維護和安全問題，以便調查團隊可以對單個、不斷更新和按優先順序排列的線索隊列採取行動。
•C3 AI能源管理。使用機器學習來幫助企業瞭解其能源支出，並確定行動的優先順序，以降低運營成本，同時降低碳足跡。
行業特定的應用程序
我們還提供一整套交鑰匙企業人工智能應用程序，以滿足越來越多的垂直細分市場的需求，包括石油和天然氣、化工、公用事業、製造、金融服務、國防、情報、航空航天、醫療保健和電信。對於每個垂直市場，我們已經部署或計劃部署完整的集成AI應用程序系列，以解決每個行業的整個價值鏈，包括：
金融服務
•C3 AI智能借貸。在信貸申請和審批流程中提高生產率和客户滿意度，為信貸官員提供切合實際的見解，使他們能夠減少輕鬆批准或輕鬆拒絕決定的時間，並專注於更細微的信貸申請。
•C3 AI現金管理。利用先進的人工智能算法來量化客户的財務活動，並預測最有可能減少或終止與銀行的現金管理和財務服務關係的客户。
•C3 AI證券借貸優化。通過使用機器學習來量化客户和貸款人的不確定性，並隨後自動批准所有可執行的客户查詢，幫助銀行自動化和優化證券借貸操作。
•C3 AI反洗錢。是一個支持人工智能、以工作流為中心的應用程序，它使用全面的機器學習技術來增加真正的可疑活動報告識別，同時減少誤報警報。
製造業
•C3 AI庫存優化。應用先進的人工智能/機器學習和隨機優化技術來分析需求變化、供應商交貨時間、質量問題和生產線中斷，以構建實時建議和監控。
•C3 AI預測性維護。為製造維護規劃者和設備操作員提供對資產風險的全面洞察，使他們能夠保持更高水平的資產可用性，提供基於服務的差異化，並降低維護成本。
•C3 AI能源管理。使用機器學習實現準確的預測、基準、建築優化、需求響應和異常檢測，幫助製造商降低成本、改善運營並實現能效目標。
•C3 AI傳感器運行狀況。使用人工智能/機器學習來預測傳感器故障，並高精度識別傳感器和網絡健康問題，確保物聯網傳感器設備的運行狀況和最佳部署。
公用事業
•C3 AI收入保障。識別偷竊能源的情況，以比傳統的基於規則的方法更高的準確性和更低的成本保護核心收入。
•C3人工智能急性心肌梗死行動。集成和分析近乎實時的高級計量基礎設施數據，並利用有監督和無監督的機器學習技術來評估儀表部署和資產狀況。
•C3 AI客户接洽門户。整合多個不同客户系統中的數據，包括帳單、CRM、人口統計和AMI，以提供360度客户簡檔，使公用事業客户和客户服務代表都能夠了解和管理他們的能源使用和成本。
油氣
•C3 AI生產優化。通過詳細的注水井影響、基於人工智能的產量預測和人工舉升優化，在規模上優化上游產量。
•C3 AI可靠性。集成傳感器網絡、企業系統和數據歷史學家，為可靠性工程師、工藝工程師和維護經理提供人工智能洞察力，以應對生產設施和煉油廠的工藝和設備性能風險。
•C3 AI成品率優化。集成企業資源規劃數據、實驗室測試數據、資產數據和製造系統數據，並部署機器學習模型，以確定流程製造關鍵點的問題或改進機會。
航空航天與國防
•C3人工智能就緒。集成和統一來自飛機遙測、任務文件、維護和操作系統的數據，並利用先進的人工智能模型來監控子系統健康狀況和預測組件故障。
•C3人工智能勞動力分析。幫助風險和合規官員高效地分析財務、商業、公共和執法記錄，以確定個人是否構成安全風險。
•C3 AI智能分析。生成從結構化(例如，現有的管理數據庫)和非結構化(例如，新聞源、社交媒體源、學術報告和專利數據庫)數據集中提取的實體的知識圖。
•C3 AI智能數據融合。將來自不同來源的情報數據吸收到統一的聯合數據映像中，使分析師能夠更快地開展工作。
C3 AI Ex機器
C3 AI Ex Machina是一種無代碼解決方案，可提供安全、輕鬆的分析就緒數據訪問，並使未經數據科學培訓的業務分析師能夠快速執行數據科學任務，如構建、配置和培訓AI模型。C3 AI Ex Machina可用作獨立的應用程序--為上一代工具提供現代化、雲原生、高度可擴展的替代品--並與C3 AI Suite配合使用，通常作為非開發人員業務分析師用來在C3 AI Suite上構建、培訓和調整模型的主要工具。C3 AI Ex Machina的目標客户是“公民”數據科學家--包括商業分析師和數據分析師在內的廣大用户，他們希望利用人工智能能力，但缺乏先進的編碼技能--允許客户在線註冊並立即開始使用該產品，包括付費訂閲和初始免費服務。
C3 AI CRM
C3 AI CRM是一系列完全支持人工智能的行業專用CRM解決方案，將我們合作伙伴生態系統的CRM技術領先地位和市場覆蓋範圍結合在一起。C3 AI CRM產品系列將包括銷售、營銷和客户服務功能。這些產品將以專門設計的垂直市場產品形式提供，以滿足金融服務、醫療保健、電信、石油和天然氣、製造、公用事業、航空航天、汽車、公共部門、國防和情報等行業的需求。
燈塔客户
我們的市場進入戰略一直是與歐洲、亞洲和美國多個行業的大型全球早期採用者或燈塔客户建立高價值的客户合作關係。這些燈塔客户是其特定行業中其他潛在客户的證明點。我們已經與客户建立了密切的戰略關係，包括一些大型跨國公司和政府實體。我們通常與包括多個運營實體或部門的實體簽訂企業範圍的協議。
這一戰略的核心是迅速大規模交付高價值成果，這些成果被廣泛部署到許多行業領軍企業，包括銀行、石油和天然氣、公用事業、國防和製造業。然後，我們利用這些案例和結果，在每個行業的許多其他領先公司發起討論。
高價值結局
我們正在推動許多世界領先組織的數字化轉型，並在此過程中幫助它們在短時間內實現價值並獲得異常高的經濟回報。在一些公司，根據客户提供的反饋和其他信息，我們估計我們的解決方案已經帶來了數億美元的經濟效益。根據我們的C3人工智能生產路線圖，我們估計我們可以為許多客户帶來每年數十億美元的經濟效益。
快速實現價值
到目前為止，我們市場成功的關鍵和我們的主要競爭優勢是我們能夠利用C3 AI Suite和C3 AI應用程序將高價值的企業AI應用程序迅速投入生產使用。我們已經部署了
企業人工智能應用程序在短短四周內投入生產使用。大多數C3人工智能客户都可以從我們的產品投資中快速實現價值。
訂閲合同平均總價值
作為我們為客户提供的高價值成果的結果，我們享有軟件訂用的超高訂用合同總價值。2017財年、2018財年、2019財年、2020財年和2021財年簽訂的合同平均總價值分別為1170萬美元、1080萬美元、1620萬美元、1210萬美元和720萬美元。
訂閲合同的平均總價值正在下降，我們預計隨着我們重組銷售組織和擴大市場合作夥伴生態系統以有效應對大中小型企業的銷售機會，訂用合同的平均總價值將繼續下降。我們迄今在這方面取得了重大進展，這反映在過去三年合同平均總價值的下降中。
C3 AI銷售週期
我們典型的銷售週期以一個或多個關於C3 AI的產品和技術演示開始，導致我們的能力與客户使用案例的映射。這通常會導致8到16周的有償試用。在此期間，我們部署了代表客户企業AI和數字化轉型需求的生產級應用程序。在完成一次成功的試用後，我們的客户會頻繁地授權一個或多個C3 AI應用。在許可C3 AI應用程序的同時或之後，我們的一些客户將許可額外的C3 AI應用程序或C3 AI Suite。隨着時間的推移，我們的客户傾向於購買額外的C3 AI應用程序和/或額外的C3 AI Suite開發人員席位，並隨着其使用規模的擴大而產生持續且不斷增加的運行時費用。
廣泛的合作伙伴生態系統
我們已經與包括亞馬遜網絡服務、AWS、貝克休斯、富達國家信息服務或FIS、谷歌、微軟、雷神和Infor在內的技術領軍企業建立了戰略關係。這些全球領先的科技公司可以集結數以萬計的人才資源，在全球範圍內建立和服務大中小C3 AI客户關係。
我們與我們的合作伙伴建立了進入市場和產品共同開發的聯盟，將我們的企業AI專業知識和技術與我們合作伙伴的深厚領域專業知識相結合，為共同客户帶來下一代C3 AI解決方案。我們的合作伙伴關係包括四個類別的戰略聯盟：
•行業合作伙伴。每個行業合作伙伴都專注於一個關鍵的垂直領域。我們與總部位於法國的全球能源領軍企業ENGIE在能源行業建立了全球戰略聯盟；與油田服務的全球領導者Baker Hughes建立了石油和天然氣領域的戰略聯盟；與全球金融服務業的領先技術提供商FIS建立了金融服務領域的戰略聯盟；與世界最大的航空航天和國防制造商之一雷神公司建立了美國聯邦和航空航天部門的戰略聯盟；與ERP技術雲的領導者Infor建立了製造領域的聯盟。
•超大規模雲和基礎設施合作伙伴。我們已經與包括亞馬遜、微軟和谷歌在內的超大規模雲提供商建立了全球戰略入市聯盟。此外，我們還與領先的硬件基礎設施提供商(如惠普企業和英特爾)建立了戰略聯盟，以提供針對其技術進行優化的軟件。
•諮詢和服務。 我們與提供應用程序設計和開發、數據工程、數據科學和系統集成服務的專業系統集成商建立了合作伙伴關係，其中包括：Aubay、BGP、Grupo CMC、Data Reply、InfoEdge Technology、Informatica El Corte Ingles、Intelia、Neal Analytics、ORTEC、Pariveda、SCAP和Synehron。這些聯盟專注於幫助組織加快其企業人工智能和數字轉型計劃。
•獨立軟件供應商。 我們的獨立軟件供應商或ISV合作伙伴開發、營銷和銷售以C3 AI Suite為基礎或與其緊密集成的應用程序解決方案。C3 AI Suite使ISV能夠向其已安裝的用户羣提供企業AI功能，以增強或補充現有的ISV應用程序功能。截至2021年4月，ISV合作伙伴包括ENGIE、FIS、Baker Hughes、Microsoft、Infor和ORTEC。
銷售模式
我們的銷售組織按地理位置和垂直細分市場進行組織，合作向客户銷售和服務。我們有一個由全球現場銷售隊伍和重要的聯盟合作伙伴組成的高度槓桿化的進入市場模式，我們相信這將加快我們進入不同的全球市場細分市場。我們的每個戰略合作伙伴-包括AWS、Baker Hughes、FIS、Google、Microsoft、Infor和Raytheon-都擁有龐大的已安裝客户羣，具有牢固的已建立的關係，以及一支龐大的全球銷售隊伍，極大地擴大了我們的市場覆蓋範圍。我們與每個合作伙伴形成了具體的銷售目標和目標，使我們能夠快速有效地接觸客户。
從歷史上看，我們的戰略一直是在早期實現領先地位，專注於大型企業銷售，在一系列行業和地區建立成功的燈塔客户。我們最初專注於石油和天然氣、航空航天、國防、公用事業、製造業和金融服務行業，因為這些行業是企業人工智能的早期採用者。我們打算擴展到更多的行業，如高科技、電信、零售和精準醫療，並預計將繼續我們的市場進入戰略，最初專注於這些行業的燈塔客户。我們的目標是在未來幾年內迅速向低端市場轉移，以抓住每個行業的中小型企業細分市場。我們打算利用我們的合作伙伴生態系統，建立電話銷售和直接營銷組織，以滿足中端市場的需求。
隨着時間的推移，我們的平均銷售週期一直在下降。我們認為，這是由於對雲採用的接受度提高、企業人工智能的優先級提高、企業對數字化轉型的要求增加、C3人工智能的品牌認知度提高以及實時生產C3人工智能客户數量的增加。
收入模式
我們的收入包括訂閲和專業服務收入。我們的大部分收入來自對我們軟件的訂閲。我們的訂閲包括我們的軟件以及我們的維護和支持服務。我們的訂閲合同通常是不可取消和不可退款的，通常期限為三年。我們還產生額外的運行時訂閲費用，這是一種基於運行C3 AI Suite所需的計算和存儲資源的消費或使用收入。我們的專業服務主要包括實施服務、培訓和優先工程服務。
營銷
我們的多渠道營銷職能側重於市場教育、品牌意識、思維引領和需求創造。我們通過數字、廣播、電視、户外、機場和平面廣告；虛擬和實體活動，包括我們的C3 AI Transform年度客户會議；以及C3 AI Live，兩週一次的直播活動，由C3 AI客户、C3 AI合作伙伴和人工智能、機器學習和數據科學方面的C3 AI專家參與。我們的首席執行官湯姆·西貝爾是公認的科技思想領袖，也是2019年《華爾街日報》和亞馬遜暢銷書的作者。數字化轉型：在大滅絕的時代生存和繁榮-經常發表行業主題演講，經常接受主要媒體的採訪，包括《華爾街日報》、《金融時報》、《經濟學人》、《財富》、《福布斯》、BloombergTV、雅虎！金融和其他方面。
專業服務
我們擁有一個專業的服務組織，提供資源、方法和經驗來幫助客户開發和部署企業級AI應用。我們的服務與我們合作伙伴的服務相輔相成。
C3 AI實施服務有助於確保在整個應用程序開發和部署階段取得成功的客户結果，包括設置和配置、機器學習模型開發和調整以及多個複雜源系統的集成。
C3 AI Academy提供基於角色的面對面在線課程，幫助開發人員、數據科學家、管理員和項目人員快速有力地利用C3 AI Suite的功能。
我們的專業服務戰略是快速培訓我們的客户獨立開發、定製和部署應用程序，使他們快速自給自足。在需要或需要大量或持續的專業服務存在的情況下，我們依賴我們的合作伙伴生態系統來提供這些服務。我們相信這將是
使我們能夠保持高毛利率，並使我們能夠在地球上任何地方迅速大規模部署訓練有素的專業服務人員。
豐富的人力資本
毫無疑問，我們最強大的資產是我們能夠吸引、留住和激勵的人力資本。我們獲得了玻璃門最佳工作場所獎，被評為WayUp百強實習計劃，並一直被評為最佳工作場所之一。因此，我們吸引了才華橫溢、受過高等教育、經驗豐富、積極進取的員工。在截至2021年4月30日的財年中，我們收到了大約59,000份申請這些職位的申請，並進行了13,559次面試和技能評估。我們57%的員工擁有高級學位，其中許多人來自世界上最負盛名的機構。
我們建立了基於四個核心價值觀的高績效文化：
•推動發展的動力和創新。我們自選那些熱愛努力工作、思維嚴謹、説話有目的、為成就偉業而行動的人。
•天生的好奇心，能解決不可能的事情。 我們是自學成才的人，總是尋求知識來加速創新。
•職業道德主宰一切事業。我們堅定不移地保持道德正直、尊重和禮貌。
•集體情報。 我們相信，我們團隊的團結遠遠大於其各部分的總和。
通過我們的C3人工智能管理髮展系列，我們培訓我們的經理通過基於結果的方法設定明確的目標來激勵和領導他們的團隊。我們的C3人工智能領導力發展計劃為有抱負的經理配備了未來領導角色的技能。我們為完成專業培訓的員工提供現金獎勵，甚至會為員工獲得計算機科學碩士學位買單。
我們的人才招聘團隊與不同的選區團體合作，以招聘合格的代表性不足的少數族裔、婦女和退伍軍人來獲得就業機會。我們在全國各地的頂尖大學舉辦技術講座和研討會，與計算機科學協會婦女，工程婦女協會，拉丁工程師協會和黑人工程師協會。我們與BreakLine一起幫助支持僱傭退伍軍人。我們的目標是尋找並招募世界上最優秀的人才。
截至2021年4月30日，我們擁有574名全職員工，其中482人在美國，92人在國際地點。
我們的高性能文化
我們致力於實現我們的使命，即通過大規模部署企業人工智能，加速全球組織的數字化轉型。我們的員工是各自領域的專家。我們是具有特殊教育和專業背景的個人。我們在工作產品的質量上毫不妥協。我們以最高水平的商業道德和專業精神與客户建立關係，並專注於客户的成功。我們精確地執行。
公認的企業人工智能行業領先地位
我們被廣泛認為是企業人工智能領域的領導者，並獲得了許多其他行業認可，包括CNBC Disruptor 50(2020、2019、2018)、BloombergNEF Pioneer(2020)、福布斯雲100(2020、2019、2018、2017)、德勤科技快速500(2019)和安永年度企業家(2018、2017)，並被Forrester Wave：工業物聯網軟件平臺(2019、2018)評為領導者。
可持續競爭優勢：C3人工智能模型驅動架構
我們的核心技術是C3 AI Suite，是十年來開發的一系列集成軟件服務，採用專有的模型驅動架構，提供快速開發和部署企業AI應用程序所需的所有軟件服務和微服務。
使用C3 AI Suite開發的AI應用程序可以利用任何開源軟件解決方案和AWS、Azure、Google Cloud的所有云服務，並可以在這些雲平臺中的任何一個上運行、內部部署或在混合雲中運行。
與大多數組織通常嘗試的結構化編程方法相比，我們的模型驅動的體系結構與聲明性編程相比，將開發速度提高了26倍，同時將必須編寫的代碼量減少了99%。
企業級AI應用的大數據和應用需求需要大量相互依存的底層元素。這些服務包括企業數據、ExtraEnterprises數據、傳感器數據、數據持久性服務、數據流服務、消息服務、分析服務、機器學習服務、安全服務、數據可視化、應用程序開發服務、應用程序監控服務，等等。使用傳統的結構化編程方法，開發人員花費大量時間和精力編寫大量代碼來定義、管理、連接和控制每個元素。這通常會導致極大的複雜性和高度脆弱的應用程序，每當底層元素髮生更改或更新時都可能崩潰-我們認為這是絕大多數人工智能努力沒有部署到企業規模的生產中的主要原因。
相比之下，我們的模型驅動的體系結構提供了一個“抽象層”，允許我們的合作伙伴和客户以及我們內部的C3 AI開發人員通過使用應用程序所需的所有元素的概念模型來構建或定製企業AI應用程序，而不是編寫宂長的代碼。C3 AI提供了一個包含數萬個預先構建的概念模型的庫，每年增長超過4000個，這些模型可以很容易地修改和擴展，開發人員也可以高效地創建自己的模型。這些預置、可擴展的模型涵蓋廣泛的業務對象(客户、訂單、合同等)、物理系統和子系統(發動機、鍋爐、冷水機組、壓縮機等)、計算資源和服務(數據庫、流處理等)--在我們的模型驅動的體系結構中，應用程序需要的幾乎任何東西都可以表示為模型。為了確保我們在不同底層基礎設施(如AWS、Azure等)上的數千個預建和可擴展模型的持續可操作性，我們的自動化測試在我們對我們的軟件或基礎設施進行每次更改或更新時，都會持續執行大約60,000次測試和安全掃描。
利用這種模型驅動的架構，應用程序開發人員和數據科學家可以專注於交付即時價值，而無需管理底層元素的複雜相互依賴性。這些概念模型可以被許多應用程序重用，從而加速新應用程序的開發。
與傳統的結構化編程相比，我們的模型驅動架構和聲明性編程通過以下方式縮短了實現價值的時間並降低了總擁有成本：
•使開發人員能夠通過使用概念模型(包括數萬個C3 AI的預構建模型)來構建企業AI應用程序，速度比使用其他技術快26倍，代碼最多減少99%。
•減少構建企業人工智能應用程序所需的資源。
•通過跨應用程序重用模型和減少編碼要求，使開發人員能夠快速推進新的應用程序項目，從而提高開發人員的工作效率。
•減少應用程序操作和維護要求。
•通過新功能加快增強應用程序的能力。
我們相信，我們的模型驅動架構和聲明式編程方法提供了顯著的競爭優勢，使我們的客户和合作夥伴能夠更快地成功開發和部署企業AI應用程序，併為C3 AI快速擴展我們的跨行業和特定行業應用程序組合提供了基礎。
戰略競爭IP優勢
我們擁有豐富的專利組合，這是企業人工智能市場上的實質性競爭優勢，無論是進攻性的還是防禦性的--最引人注目的是我們最近頒發的美國專利(編號10,817,530和編號10,824,634)，這些專利被授予用於企業人工智能和物聯網平臺的系統、方法和設備。
我們的專利組合涵蓋了我們的模型驅動架構的關鍵功能，這些功能是我們高度差異化技術的基礎。這包括用於數據聚合和統一、時間序列數據處理、數據抽象、機器學習實現等的方法、系統和設備。
截至2021年4月30日，我們的技術受到廣泛的專利組合的保護，在美國有8項已授權專利，在多個國際司法管轄區有5項已授權專利，在美國有14項專利申請(包括1項允許申請和3項臨時申請)，32項專利申請在國際上正在審理中(包括2項允許申請)。我們頒發的專利將在2033年2月23日至2039年7月30日之間到期。我們不斷審查我們的開發工作，以評估新知識產權的存在和可專利性。
知識產權對我們業務的成功非常重要。我們依靠美國和其他司法管轄區的專利、版權、商標和商業祕密法律，以及許可協議、保密程序、與第三方的保密協議和其他合同保護來保護我們的知識產權，包括我們的專有技術、軟件、訣竅和品牌。雖然我們依賴知識產權，包括專利、版權、商標和商業祕密，以及合同保護來建立和保護我們的專有權利，但我們相信，我們人員的技術和創造性技能、新服務的創造、特性和功能以及對我們平臺的頻繁增強等因素對於建立和保持我們的技術領先地位更為重要。有關與我們的知識產權相關的風險的討論，請參閲本年度報告表格10-K中題為“風險因素--與我們的知識產權相關的風險”一節。
我們的祕訣：C3 AI模型驅動架構
在過去的40年裏，信息技術產業已經從1980年的約1200億美元增長到今天的2萬億美元以上。在此期間，IT行業經歷了從大型機計算到小型機、個人計算、互聯網計算和手持計算的過渡。軟件行業已經從基於MVS、VSAM和ISAM等大型機標準的定製應用程序過渡到基於關係數據庫基礎上開發的應用程序、企業應用程序軟件、SaaS和移動應用程序，現在又過渡到支持AI的企業。互聯網和iPhone改變了一切。
這些轉型中的每一個都代表着一個替代其前身的市場。每一項都在生產率方面帶來了顯著的好處。每一項都為組織提供了獲得競爭優勢的機會。那些未能充分利用每一代新技術的公司就不再具有競爭力。今天，一家大型跨國公司試圖在沒有企業資源規劃系統的情況下結賬，或僅在大型計算機上運營業務，這是不可想象的。
IT行業現在正在經歷另一次重大轉型。新一代21世紀技術-包括彈性雲計算、物聯網和人工智能-正在推動全球工業、商業和政府的數字化轉型。數字化轉型提出了許多獨特的要求，從而產生了對全新軟件技術堆棧的需求。這些要求令人望而生畏。
企業AI應用需要新的數字化轉型軟件堆棧。開發AI和物聯網企業軟件的傳統方法-即使用結構化編程通過組裝和集成各種開源組件和雲服務來構建應用程序-可能速度慢、成本高且效率低下。根據經驗和專業知識，我們認為企業級人工智能和物聯網應用程序通常具有一系列苛刻的要求，具體內容如下所述。
模型驅動架構的要求
為了開發有效的企業人工智能應用程序，有必要彙總來自各種企業信息系統、供應商、分銷商、市場、客户使用的產品和傳感器網絡的數據，以便提供擴展企業的視圖。
如今的數據速度非常快，需要能夠以非常高的頻率(有時超過1,000赫茲的週期)從數億個終端接收和聚合數據。數據需要以它們到達的速度進行處理，在一個高度安全和有彈性的系統中處理持久性、事件處理、機器學習和可視化。這需要只有現代雲平臺和超級計算機系統才能提供的大規模水平可伸縮彈性分佈式處理能力。
由此產生的數據持久性要求是驚人的。這些數據集迅速聚合成數百PB，甚至EB。每種數據類型都需要存儲在能夠高頻率處理這些卷的適當數據庫中。關係數據庫、鍵值存儲、圖形數據庫、分佈式文件系統和blob對於跨這些不同技術組織和鏈接數據都很重要。
參考企業AI軟件平臺
要實現當今的企業人工智能和物聯網應用，必須解決的問題不是微不足道的。大規模並行彈性計算和存儲能力是前提條件。如今，這些服務由AWS、Azure和其他公司以越來越低的成本提供。彈性雲是一項重大突破，極大地改變了現代計算。除了雲之外，開發、配置和運營企業AI和物聯網應用還需要多種數據服務。
大規模構建和運營企業AI和物聯網應用程序所需的一系列功能和服務，在相對簡單的企業軟件應用程序(如CRM)的數量級上是一個開發問題。這不是一個微不足道的問題。僅考慮這些要求中的幾個。
•數據集成。這個問題幾十年來一直困擾着計算機行業。機器學習和人工智能在工業規模上的先決條件是能夠獲得以下大量數據中包含的所有數據的統一、聯合的圖像：(1)企業信息系統--ERP、CRM、SCADA、HR、MRP--通常是每個大型企業的數千個系統；(2)感應物聯網網絡--SIM芯片、智能儀表、可編程邏輯陣列、機器遙測、生物信息學；以及(3)相關的企業數據--天氣、地形、衞星圖像、社交媒體、生物特徵、貿易數據、定價、市場數據等。
•數據持久性。聚集和處理的數據包括可以想象到的所有類型的結構化和非結構化數據。個人身份信息、人口普查數據、圖像、文本、視頻、遙測、語音、網絡拓撲。沒有“一刀切”的數據庫可以針對所有這些數據類型進行優化。這導致需要多種數據庫技術，包括但不限於關係、NoSQL、鍵值存儲、分佈式文件系統、圖形數據庫和BLOB。
•平臺服務。任何企業AI或物聯網應用都需要大量複雜的平臺服務。例如，訪問控制、動態數據加密、靜態加密、ETL、隊列、管道管理、自動擴展、多租户、身份驗證、授權、網絡安全、時序服務、標準化、數據隱私、GDPR隱私合規、NERC-CIP合規和SOC2合規。
•分析處理。這類系統的數據採集數量和速度令人眼花繚亂，數據類型和分析要求高度不同，需要一系列分析處理服務。其中包括連續分析處理、MapReduce、批處理、流處理和遞歸處理。
•機器學習服務。這些系統的全部意義在於使數據科學家能夠開發和部署機器學習模型。要實現這一點，需要一系列工具，包括Jupyter筆記本、Python、Digits、R和Scala。越來越重要的是機器學習庫的可擴展管理，如TensorFlow、Caffe、Torch、Amazon Machine Learning和AzureML。一個有效的人工智能和物聯網平臺需要支持所有這些平臺。
•數據可視化工具。任何可行的AI架構都需要支持一組豐富多樣的數據可視化工具，包括Excel、Tableau、Qlik、Spotfire、Oracle BI、Business Objects、Domo、Alteryx等。
•開發人員工具和UI框架。組織的IT開發和數據科學團隊都已經採用並熟悉了一套應用程序開發框架和用户界面開發工具。AI和IoT平臺必須支持所有這些工具--例如，包括Eclipse IDE、VI、Visual Studio、Reaction、Angel、R Studio和Jupyter--否則它將被IT開發團隊以不可用為由拒絕。
•開放、可擴展、面向未來。目前，軟件和算法創新的步伐正在加快。今天使用的技術很可能在5到10年內被淘汰。因此，AI和物聯網平臺架構必須提供用下一代改進取代任何組件的能力。此外，該平臺必須能夠整合任何新的開源或專有軟件創新，而不會對組織現有應用程序的功能或性能造成不利影響。這是一個零級別的要求。
為了滿足這一廣泛的需求，C3 AI在過去十年中投入了近8億美元研究和完善這些需求，並開發和增強了C3 AI Suite以滿足這些需求。C3 AI Suite已在一些要求最苛刻的行業和生產環境中進行了優化、測試和驗證-電力公用事業、製造、石油天然氣和國防-包括來自數千個截然不同的源系統的PB級數據集、來自數百萬設備的海量高頻時間序列數據和數十萬個機器學習模型。
“人工智能平臺”
行業分析師估計，到2024年，各組織每年將在數字轉型軟件上投資1700億美元。根據一家領先的諮詢公司的數據，使用這些新技術，公司每年將產生13萬億美元的附加值。這是歷史上增長最快的企業軟件市場，代表着企業應用軟件的整個替代市場。
如今，市場上充斥着“人工智能平臺”，這些平臺號稱是足以設計、開發、供應和運營企業級人工智能應用程序的解決方案，包括Cassandra、Cloudera、DataStax、AWS IoT和Hadoop。AWS、Azure和Google，它們都提供了一個彈性雲計算平臺。此外，每一家都提供了一個日益創新的微服務庫，可用於數據聚合、ETL、排隊、數據流、MapReduce、持續分析處理、機器學習服務、數據可視化等。它們似乎都做着同樣的事情，它們似乎都提供了一個完整的企業人工智能平臺。雖然這些產品很有用，但我們認為它們都沒有提供開發和運營企業人工智能或物聯網應用程序所需且足夠的實用範圍。
以卡桑德拉為例。它是一個鍵值數據存儲，是一種特殊用途的數據庫，對於存儲和檢索縱向數據特別有用，如遙測。就這一目的而言，它是一種有效的產品。但該功能只佔所需解決方案的一小部分。同樣，HDFS是分佈式文件系統，可用於存儲非結構化數據。TensorFlow是谷歌發佈的一組數學庫，在支持某些類型的機器學習模型方面很有用。AWS IoT是用於從機器可讀的IoT傳感器收集數據的實用程序。重點是：這些實用程序都是有用的，但我們認為它們本身都是不夠的。每個解決方案都只解決了開發和部署企業人工智能或物聯網應用程序所需的部分問題。
此外，我們的經驗是，這些實用程序是用不同的語言編寫的，具有不同的計算模型和潛在的不兼容的數據結構，由具有不同水平的經驗和來自各種來源的培訓的程序員開發，而不是從一開始就設計成一起工作。根據我們的經驗，很少(如果有的話)是按照滿足企業級部署要求所必需的商業編程標準編寫的。這些努力中的許多最終都歸功於開放源碼社區，其中包括數百個計算機源代碼程序的日益增長的集合，任何人都可以下載、隨意修改和免費使用，而不是作為企業規模的商業解決方案部署。
《親力親為》企業AI？
軟件創新週期遵循一個典型的模式。在這個週期的早期，公司通常採取“自己動手”的方法，並嘗試自己開發新技術。例如，在20世紀80年代，當甲骨文首次向市場推出關係數據庫管理系統(RDBMS)軟件時，人們對它的興趣很高。RDBMS技術在應用程序開發和維護方面提供了顯著的成本節約和生產力提升。我們相信，它被證明是下一代企業應用程序的使能技術，包括材料需求計劃(MRP)、企業資源計劃(ERP)、客户關係管理(CRM)、製造自動化等。
RDBMS市場的早期競爭對手包括Oracle、IBM(DB2)、Relational Technology(Ingres)和Sperry(Mapper)。但甲骨文的主要競爭對手不是這些公司中的任何一家。在許多情況下，CIO試圖與IT人員、離岸人員或系統集成商的幫助一起構建組織自己的RDBMS。當這些努力失敗後，CIO被替換，該組織安裝了一個商業RDBMS。
20世紀90年代，當包括ERP和CRM在內的企業應用程序被引入市場時，主要競爭對手包括甲骨文、SAP和Siebel Systems。但在創新週期的最初幾年，許多CIO試圖在內部開發這些複雜的企業應用程序。在這些項目上花費了數百人年和數億美元。幾年後，新的首席信息官將安裝一個正常運行的商業系統。
一些在技術上最精明的公司--包括惠普、IBM和康柏--在內部開發的CRM項目上屢屢失敗。所有人最終都成為了Siebel Systems CRM的成功客户。
就像在之前的創新週期中引入RDBMS、ERP和CRM軟件一樣，許多IT組織的最初反應是嘗試在內部開發通用的Enterprise AI和IoT平臺，使用開源軟件與AWS和Google等雲提供商的微服務相結合。這個過程首先將無數專有和開源解決方案的一些子集組織到一個平臺架構中。
下一步是使用結構化編程和應用程序編程接口(API)彙集成百上千名經常分佈在世界各地的程序員，試圖將這些不同的程序、數據源、傳感器、機器學習模型、開發工具和用户界面範例結合在一起，形成一個統一、功能強大、無縫的整體，使組織能夠出色地設計、開發、配置和部署眾多企業級AI和IoT應用程序。
這類系統的複雜性比開發CRM或ERP系統要複雜得多。這種方法存在許多問題：
•複雜性。使用結構化編程，據我們估計，需要為複雜系統建立、加強、測試和驗證的軟件API連接的數量可以接近10個數量級13。系統的開發人員需要單獨和集體地瞭解該級別的複雜性，才能使其工作。我們相信，能夠處理這種複雜程度的程序員的數量相當少。
除了平臺開發人員，應用程序開發人員和數據科學家還需要了解架構的複雜性以及所有底層數據和流程依賴性，以便開發任何應用程序。
•脆性。這種性質的意大利麪代碼應用程序高度依賴於每個組件的正常工作。如果一個開發人員在任何一個開放源碼組件中引入了一個錯誤，那麼使用該平臺開發的所有應用程序都可能停止運行。
•未來的證據。隨着新的庫、更快的數據庫和新的機器學習技術的出現，這些新的實用程序需要在平臺中可用。因此，在該平臺上構建的每個應用程序都可能需要重新編程才能正常運行。這可能需要幾個月到幾年的時間。
•數據集成。一個集成的、聯合的公共對象數據模型對於該應用程序域是絕對必要的。使用這種類型的結構化編程，API驅動的體系結構可能需要數百人年才能為任何大型公司開發集成數據模型。這就是為什麼花費了數千萬到數億美元，而幾年後，沒有部署任何應用程序的主要原因。《財富》500強中充斥着這樣的災難故事。
結構化編程的關鍵
結構化編程是20世紀60年代中期引入的一種技術，用於簡化代碼開發、測試和維護。在結構化編程之前，軟件是用大量的API和"go—to"語句編寫的。最終的產品可能由數百萬行代碼組成，其中有數千個API和難以開發、理解、調試和維護的轉到語句。
結構化編程的基本思想是將代碼分解為相對簡單的“主例程”，然後使用稱為應用程序編程接口的東西來調用設計為模塊化和可重用的子例程。示例子例程可以提供諸如完成彈道計算或快速傅立葉變換、線性迴歸、平均值、總和或平均值之類的服務。結構化編程在今天的許多應用中仍然是最先進的，並極大地簡化了開發和維護計算機代碼的過程。
雖然這項技術適用於許多類別的應用程序，但它與現代企業AI或物聯網應用程序需求的複雜性和規模分不開，導致了一個棘手的問題。
雲供應商工具
開源集羣的另一種選擇是嘗試將雲提供商提供的各種服務和微服務組合成一個無縫且有凝聚力的企業AI和物聯網平臺。像AWS這樣的領先供應商正在開發越來越有用的服務和微服務，這些服務和微服務在許多情況下複製了開源提供商的功能，在許多情況下提供了新的獨特功能。這種方法相對於開源的優勢在於，這些產品由高度專業的企業工程組織進行開發、測試和質量保證。此外，這些服務的設計和開發通常具有特定的目的，即它們將在一個共同的系統中協同工作和交互。這一點同樣適用於Azure、谷歌和IBM。
這種方法的問題是，由於這些系統缺乏C3 AI Suite那樣的模型驅動體系結構，因此程序員仍然需要使用結構化編程來將各種服務組合在一起。這導致了前面描述的相同類型的複雜性--許多意大利麪條代碼和大量的相互依賴關係，它們創建了難以維護且成本高昂的脆弱的應用程序。
在雲供應商服務中使用結構化編程與使用C3 AI Suite的模型驅動架構之間的差異是巨大的。為了展示這種明顯的差異，C3 AI委託第三方諮詢公司開發了一款專為運行在AWS雲平臺上的AI預測性維護應用程序。該諮詢公司是AWS的高級諮詢合作伙伴，在為財富2000強客户開發AWS上的企業應用程序方面擁有豐富的經驗。該公司被要求使用兩種不同的方法開發應用程序：C3 AI Suite和結構化編程。
開發和部署此應用程序的時間約為120人日，2019年的成本約為458,000美元。這項工作需要編寫16,000行自定義代碼，這些代碼必須在應用程序的生命週期中進行維護。生成的應用程序只能在AWS上運行。要在Google上運行這個應用程序，可能必須以類似的成本、時間和編碼工作為每個平臺完全重建它。
相比之下，使用C3 AI Suite及其現代模型驅動架構，使用相同的AWS服務，在五個人天內開發和測試相同的應用程序，成本約為19,000美元。只生成了14行代碼，極大地降低了維護的生命週期成本。此外，該應用程序無需修改即可在任何雲平臺上運行，如果將應用程序移至不同的雲供應商，則無需進行任何額外的重構工作和成本。
C3 AI套件：模型驅動架構
模型驅動體系結構的概念是在21世紀初為響應日益複雜的企業應用程序開發需求而發展起來的。模型驅動的體系結構為高度複雜的問題提供了一把刀來解決結構化編程的棘手問題。C3 AI Suite的設計和構建採用了模型驅動的架構。
模型驅動體系結構的核心是“模型”的概念，它作為抽象層來簡化編程問題。使用模型，程序員或應用程序開發人員不必關心所有數據類型、數據互連和作用於與任何給定實體相關聯的數據的過程，例如，客户、拖拉機、醫生或燃料類型。他或她只需要解決任何給定實體的模型—例如，客户—以及所有底層數據、數據相互關係、指針、API、關聯、連接和與這些數據相關聯或用於操作這些數據的過程都在模型本身中抽象出來。
使用C3 AI Suite及其模型驅動的體系結構，幾乎任何東西都可以表示為模型--甚至，例如，應用程序，包括數據庫、自然語言處理引擎和圖像識別系統。模型還支持一個稱為繼承的概念。使用C3 AI Suite構建的AI應用程序可能包括一個稱為關係數據庫的模型，該模型又充當一個佔位符，該佔位符可能包含任何關係數據庫系統，如Oracle、Postgres、Aurora、Spanner或SQL Server。鍵值存儲模型可能包含Cassandra、HBase、Cosmos DB或DynamoDB。
C3 AI降低複雜性，簡化開發
憑藉其模型驅動的體系結構，C3AI Suite提供了抽象層和語義來表示應用程序。這使程序員不必擔心數據映射、API語法和無數計算過程的機制，如ETL、隊列、流水線管理、加密等。
針對企業AI和物聯網應用程序的對象模型的最佳設計使用抽象模型作為佔位符，程序員可以將其鏈接到適當的應用程序。關係數據庫模型可能鏈接到Postgres。報告作者模式可能會鏈接到MicroStrategy。數據可視化模型可能會鏈接到Tableau。諸若此類。模型驅動體系結構的一個強大功能是，當新的開放源碼或專有解決方案可用時，只需擴展對象模型庫即可包含該新功能。
C3 AI Suite通過其模型驅動架構實現的另一個重要功能是，在該平臺上開發的應用程序是面向未來的：由於模型驅動架構的模塊化性質，新的、升級的或增強的服務可以輕鬆與C3 AI Suite集成。例如，假設一個組織最初使用Oracle作為關係數據庫來開發其所有應用程序，然後決定切換到備用RDBMS。唯一需要修改的是將RDBMS元模型中的鏈接更改為指向新的RDBMS。以前使用Oracle作為RDBMS部署的所有應用程序在更換後將繼續運行，無需修改。這使組織能夠在新的和改進的產品推出時立即輕鬆地利用它們。
平臺獨立性：多雲和多語言云部署
近年來，雲計算的採用速度一直很快，而且還在繼續加速。就在2011年，全球首席執行官和企業領導層傳遞的信息還很明確：“我們的數據永遠不會駐留在公共雲中。”今天傳達的信息也同樣明確：“我們有一個雲優先戰略。所有新應用都部署在雲中。現有的應用程序將遷移到雲端。但要知道，我們有一個多雲戰略。
在短短几年的時間裏，全球範圍內的這種180度大轉彎是值得注意的。但是，在企業領導者熱衷於擁抱雲的同時，他們也非常關注雲供應商的鎖定。他們希望能夠持續談判。他們希望在雲中部署來自不同供應商的不同應用，並希望能夠自由地將應用從一個雲供應商遷移到另一個雲供應商。
因此，多雲部署是C3 AI Suite完全支持的現代模型驅動軟件平臺的額外要求。使用C3 AI Suite開發的應用程序可以在任何雲上運行，也可以在混合雲環境中防火牆後的裸機上運行。
C3 AI Suite提供的新AI技術堆棧的最後一個要求是多語言云部署能力：能夠混合來自多個雲提供商的各種服務，並輕鬆交換和替換這些服務。雲供應商通過以極低的成本即時訪問幾乎無限的水平可擴展計算容量和有效的無限存儲容量，為市場提供了出色的服務。隨着雲供應商在價格上相互激烈競爭，雲計算和存儲的成本一直在下降。
雲供應商提供的第二項重要服務是微服務的快速創新。像谷歌的TensorFlow這樣的微服務加速了機器學習。Amazon Forecast促進了對時間序列數據的深度學習。Azure Stream Analytics與Azure IoT Hub和Azure IoT Suite集成，可實現強大的物聯網傳感器數據實時分析。似乎沒有一週沒有AWS、Azure和谷歌發佈另一項有用的微服務。
C3 AI Suite：經過測試、驗證和專利的AI Suite
使用C3 AI Suite開發企業AI和物聯網應用程序的模型驅動方法已經在世界上一些最大的組織的數十個大規模、真實世界的部署中進行了測試和驗證。
C3 AI Suite提供了一個強大的平臺，使這些組織和其他領先組織能夠大規模開發和運營企業AI和物聯網應用程序，所需的工作量和資源只有其他方法的一小部分。使用C3 AI Suite構建的應用程序靈活、易於升級，只需很少或無需修改即可移植到不同的雲平臺，提供了一種面向未來的解決方案，可以保護客户在企業AI和物聯網應用開發方面的投資。
競爭
我們當前和潛在競爭的主要來源分為幾類：
•開發內部解決方案併為其企業提供自我支持的內部IT組織；
•商業企業和點解決方案軟件提供商；
•提供數據管理、機器學習和分析服務的開源軟件提供商；
•公共雲提供商提供具有數據管理、機器學習和分析功能的離散工具和微服務；
•開發和提供定製軟件解決方案的系統集成商；
•傳統數據管理產品提供商；以及
•戰略和技術合作夥伴也可能提供我們競爭對手的技術或與他們合作，包括我們的戰略合作伙伴，他們可能基於競爭對手的技術或內部開發的與我們競爭的技術提供基本上類似的解決方案。
我們的主要競爭對手主要是內部IT組織開發的、定製開發的、特定於公司的人工智能平臺和應用程序。此類努力通常涉及集成內部開發的工具、開源解決方案和獨立軟件供應商提供的單點解決方案，以及/或AWS、Azure或Google雲平臺中提供的組件。通常，這些努力將由埃森哲或洛克希德·馬丁等組織作為專業服務項目進行管理。這些往往是非常昂貴和耗時的軟件工程項目，往往會失敗，即使成功，通常也需要很多年才能實現經濟回報。我們的大多數客户在轉向C3 AI解決方案之前，都曾嘗試過一次或多次這樣的定製開發工作，但都失敗了，有時會付出巨大的代價。
我們不知道有任何端到端的企業AI開發平臺可以直接與C3 AI Suite競爭。以前被定位為在功能上等同於C3 AI的商業產品是GE Predex和IBM Watson，這兩個產品都是由大規模促銷活動支持的數十億美元的軟件工程努力；然而，我們在競爭中沒有遇到它們。
銷售聯盟
戰略合作伙伴關係是我們增長戰略的核心，市場領先的公司向各個市場提供高度槓桿化的分銷渠道。這些夥伴關係的例子如下：
•貝克休斯：石油、天然氣和化學品。2019年，我們與價值240億美元的石油和天然氣服務公司貝克休斯建立了戰略聯盟。根據這一聯盟的條款，貝克休斯已經為所有內部使用的AI應用程序標準化了C3 AI。此外，在貝克休斯的積極參與下，我們正在聯合營銷和銷售一系列企業人工智能解決方案，以滿足BHC3.ai品牌下全球石油和天然氣公司的上游、中游和下游活動的全部價值。
•FIS：金融服務。2020年9月，我們與FIS建立了戰略聯盟，FIS是一家價值103億美元的全球金融服務業技術提供商，其系統每年處理750億筆交易，價值9萬億美元。這一聯盟將FIS廣泛的金融服務領域專業知識與C3 AI的企業AI專業知識結合在一起，在金融服務業務中營銷和部署C3 AI Suite和C3 AI應用程序，包括C3 AI反洗錢和C3 AI證券貸款優化。FIS還將利用C3 AI Suite開發AI應用程序。
•INFO：製造業。2021年3月，我們宣佈與ERP技術雲領軍企業Infor達成廣泛的戰略聯盟。Infor計劃以Infor品牌向Infor客户營銷、授權和部署C3 AI預置解決方案，並使用C3 AI Suite探索新的解決方案。Infor和C3 AI預計將利用兩家公司現有的數字產品組合，在能夠支持特定行業需求的新的集成企業AI應用程序上進行合作。最初的重點將是圍繞物聯網(IoT)系統的預測性維護，目標是在Infor的EAM(企業資產管理)解決方案中提供更主動和更準確的維護策略。
•AWS、英特爾和微軟。此外，我們還宣佈與AWS、英特爾和微軟結成全球聯盟，共同在行業垂直市場營銷、銷售和服務我們的聯合產品。
在我們的大多數銷售機會中，我們都與一個或多個合作伙伴保持一致。
思想領導力
我們的首席執行官Tom Siebel和首席技術官Ed Abbo是信息技術領域公認的領導者，促進了媒體、分析師和行業團體的廣泛市場驗證。他們在企業軟件領域數十年的技術領先地位使他們能夠與領先公司和政府實體的執行領導層進行戰略性接觸。
我們已經啟動了一項溝通戰略，目標是在企業人工智能和數字化轉型方面建立思想領導地位。我們相信我們CEO的暢銷書，數字化轉型：在大滅絕的時代生存和繁榮，為這一努力做出了貢獻。《數字轉型》即將以法語、中文、俄語和韓語出版。
我們將繼續通過持續的出版物、行業會議、廣告、主題演講、媒體採訪、電視露面、博客帖子和投稿來擴大我們在企業人工智能領域的思想領導地位。
增長戰略
我們正在大力投資擴大我們在地理和垂直市場上的直接企業銷售和服務組織，以擴大C3 AI解決方案在現有客户中的使用，並建立新的客户關係。
我們正在發展一箇中端市場銷售組織，以滿足除中小型企業以外的大型組織部門的需求。
我們將通過更多的分銷合作伙伴來擴大我們的槓桿分銷渠道。
我們將繼續發展高容量的分銷渠道，包括數字營銷、電話銷售和戰略分銷商，特別是滿足中小型企業的需求。
我們正在將新的產品系列推向市場，例如基於Microsoft Dynamics 365和Adobe Experience Cloud的C3 AI CRM，我們相信這些產品將發展成為C3 AI的可觀經常性收入來源。
我們預計將形成更多的戰略開發和分銷協議，就像我們與微軟和貝克休斯簽訂的協議一樣，我們預計這些協議將為我們提供進入其他垂直和水平市場的高槓杆通道。
我們繼續在研發方面投入巨資，以保持技術領先地位。我們的產品路線圖包括未來幾年將發佈的一系列新功能和產品，我們預計這些功能和產品將有助於新客户和現有客户的收入增長。
大學關係：C3.ai數字轉型研究所
成立於2020年2月的C3.ai數字轉型研究所，或C3.ai DTI，是一個致力於加速人工智能為商業、政府和社會帶來好處的研究聯盟。C3.AI DTI聘請世界領先的科學家進行新的數字轉型科學的研究和培訓從業者，該科學的運作涉及人工智能、機器學習、雲計算、物聯網、大數據分析、組織行為、公共政策和倫理。
C3.ai DTI聯盟的九個成員大學和實驗室是：伊利諾伊大學香檳分校，或UIUC，加州大學伯克利分校，卡內基梅隆大學，勞倫斯·伯克利國家實驗室，麻省理工學院，國家超級計算應用中心，或NCSA，UIUC，普林斯頓大學，斯坦福大學和芝加哥大學。行業合作伙伴包括C3 AI和微軟。為了支持C3.ai DTI，C3 AI將在運營的頭五年向C3.ai DTI提供57,250,000美元的現金捐助。C3 AI和微軟將提供額外的實物支持，包括使用C3 AI Suite和Azure計算、存儲和技術資源來支持C3.ai DTI研究。
C3.ai DTI的目標是通過利用加州大學伯克利分校、UIUC和聯盟機構的實驗室和研究設施來發展數字轉型科學領域。C3.AI DTI組成了由世界上最好的研究人員組成的充滿活力的團隊，與教職員工和學生互動，推動工業、商業和公共部門應用程序的人工智能技術。在
C3.ai DTI的核心是由正在進行的研究、訪問學者和研究科學家以及教育項目提供的持續不斷的新想法和專業知識。這一豐富的生態系統側重於解決社會數字化轉型中固有的一些複雜問題，並發展新的數字化轉型科學。C3.AI DTI專注於人工智能、機器學習、物聯網、雲計算、大數據分析、組織行為、公共政策和倫理的交叉研究。
具體地説，C3.ai DTI支持開發機器學習算法、數據安全和網絡安全技術，以解決和推進與預測分析、故障和網絡攻擊下的彈性操作以及確保的系統安全相關的解決方案。C3.AI DTI研究致力於分析新的商業運營模式，開發組織變革管理方法，開發保護隱私的先進方法，並推進與人工智能倫理影響相關的對話。C3.ai DTI研究的核心是開發和驗證能夠顯著影響社會系統的算法和設計。
除了為公益做出貢獻外，C3.ai DTI還向這些世界知名機構的數千名研究人員、本科生和研究生展示了我們的AI Suite和AI應用程序的能力。這有助於進一步建設C3 AI用户社區，並將C3 AI確立為開發和部署大型企業AI應用的標準，以解決世界上最難解決的問題。
C3.AI DTI研究獎勵計劃
通過加州大學伯克利分校和UIUC管理的研究提案徵集，C3.ai DTI每年最多獎勵26筆贈款，金額從100,000美元到500,000美元不等，為期12個月。除了贈款，C3.ai DTI還為接受者提供了重要的雲計算、超級計算、數據和軟件資源。這包括無限制地使用C3 AI Suite，免費訪問Azure，以及訪問UIUC的NCSA Blue Waters超級計算機和Lawrence Berkeley國家實驗室的NERSC Perlmutter超級計算機。多學科、多機構項目優先考慮。鼓勵獲獎者進行突破性研究，並利用聯邦和其他資金來源開展和建立更大的研究項目。獲獎者在獲獎期間傳播他們的研究成果，所有的研究結果、方法和算法，包括他們研究的算法和軟件，都在公共領域(非排他性的、免版税的)提供。
C3.AI DTI最初資助了26個研究項目，以開發新的人工智能技術，以應對新冠肺炎大流行的挑戰。
C3.AI DTI訪問學者計劃
C3.AI DTI訪問學者參與促進數字轉型科學的學術活動，包括進行研究、組織研討會和制定課程。所有研究成果和課程開發，包括由C3.ai DTI訪問學者進行的合作研究產生的方法、算法和軟件，都在公共領域免費提供。
C3.AI DTI數據分析平臺
C3.ai DTI託管一個彈性雲、大數據、開發和操作平臺，包括託管在Azure實例中的C3 AI Suite，以支持C3.ai DTI研究、課程開發和課堂作業。此外，加州大學伯克利分校和UIUC還提供額外的雲計算和存儲資源，以及使用勞倫斯·伯克利國家實驗室的國家能源研究超級計算機NERSC-9 Perlmuter和UIUC的NCSA Blue Waters。這些資源可用於獲獎者對機器學習算法、數據安全技術和網絡安全方法的開發進行研究，這些方法特別與人工智能和物聯網相關。AI/ML和數據分析平臺還將作為數字轉型科學課程的教學和研究平臺。
政府監管
我們的商業活動受到各種聯邦、州、地方和外國法律、規則和法規的約束。與前一時期相比，遵守這些法律、規則和法規沒有、也不會對我們的資本支出、運營結果和競爭地位產生實質性影響。然而，遵守現有或未來的政府法規，包括但不限於與全球貿易、消費者和數據保護以及税收有關的法規，可能會對我們後續時期的業務產生實質性影響。有關以下潛在影響的更多信息
有關影響我們業務的政府法規，請參閲本年度報告表格10-K第I部分第1A項中題為“風險因素”的章節。
可用信息
我們的網址是www.c3.ai，我們的投資者關係網站是ir.c3.ai。我們以電子方式向美國證券交易委員會提交我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案。在我們以電子方式將這些材料存檔或提供給美國證券交易委員會後，我們將在合理可行的範圍內儘快在我們的投資者關係網站上免費提供這些報告和其他信息的副本。這些提交給美國證券交易委員會的文件也可以在美國證券交易委員會的網站上查閲，網址是www.sec.gov。
我們通過各種方式向公眾公佈重大信息，包括向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議、我們的網站(c3.ai)和我們網站的投資者關係部分(ir.c3.ai)。我們使用這些渠道與投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和服務以及其他事項進行溝通。因此，我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人審查我們在這些地點公開的信息，因為這些信息可能被視為重要信息。此外，公司治理信息，包括我們的公司治理指南、商業行為和道德準則以及委員會章程，也可以在我們的投資者關係網站上找到。
我們網站的內容或通過我們網站訪問的內容不會以引用的方式納入本年度報告(Form 10-K)或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中，並且對我們網站的任何提及僅用於非主動的文字參考。
第1A項。風險因素
您應仔細考慮以下描述的風險和不確定因素，以及本10-K表格年度報告中的所有其他信息，包括標題為“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的部分以及我們的綜合財務報表和相關説明。我們的業務、經營結果、財務狀況和前景也可能受到風險和不確定性的損害，這些風險和不確定性目前我們不知道，或者我們目前認為不是實質性的。如果任何風險實際發生，我們的業務、經營結果、財務狀況和前景都可能受到實質性的不利影響。除非另有説明，否則提及我們的業務在這些風險因素中受到損害的情況將包括對我們的業務、C3 AI套件、C3 AI應用程序、聲譽、品牌、財務狀況、運營結果和前景的損害。在這種情況下，我們A類普通股的市場價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。
與我們的業務和行業相關的風險
我們的經營歷史有限，因此難以評估我們的前景和未來經營業績。
我們成立於2009年。由於我們有限的運營歷史，我們預測未來運營結果的能力有限，並受到許多不確定性的影響，包括我們對未來增長進行規劃和建模的能力。我們過去的收入增長不應被視為我們未來業績的指標。此外，在未來一段時間內，我們預計我們的收入增長將放緩。許多因素可能會導致我們的增長率受到不利影響，包括對我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的需求的任何減少、競爭的加劇、我們整體市場的收縮、我們無法準確預測對我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的需求，或者我們由於任何原因未能利用增長機會。我們已經並將遇到快速變化行業中的成長型公司經常遇到的風險和不確定因素，例如本文所述的風險和不確定因素。如果我們對這些風險和不確定性(我們用來規劃業務)的假設是不正確的或發生了變化，或者如果我們沒有成功地應對這些風險，我們的業務將受到損害。
從歷史上看，有限數量的客户一直佔我們收入的很大一部分。如果現有客户不與我們續簽合同，或者如果我們與最大客户的關係受損或終止，我們的收入可能會下降，我們的運營結果將受到不利影響。
我們很大一部分收入來自有限數量的現有客户。我們最大的兩個市場合作夥伴分別與我們簽訂了企業協議，可能涵蓋多個客户，在截至2021年和2020年4月30日的財年中，這兩個合作伙伴分別佔我們收入的31%和36%。此外，這些合作伙伴在我們這裏的平均時間為3.9年。在截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年中，貝克休斯公司(Baker Hughes Company)或貝克休斯公司(Baker Hughes)和Engie分別佔我們收入的10%以上。2016年6月，我們與Engie簽訂了主許可和服務協議，Engie與我們合作，為我們的C3 AI套件和某些C3 AI應用程序提供非獨家的全球許可，以支持他們的數字化轉型。這一安排於2019年6月修訂，將期限再延長三年，共延長六年。我們與Engie的主許可和服務協議可由任何一方在30天書面通知後終止，如果另一方嚴重違反協議或適用的訂單，並且在30天期限結束前沒有糾正此類違反，並且在與任何一方的控制權變更相關的某些情況下。2019年4月，我們與Engie簽訂了一項專業服務協議，根據該協議，我們在我們的C3 AI套件上為Engie開發了一個定製的應用程序。這項安排為期三年，允許Engie在第三年開始時終止合同，但Engie應支付約250萬歐元的結束費。2020年10月，我們與Engie簽訂了一項專業服務協議，根據該協議，我們在我們的C3 AI套件上為Engie開發了另一個定製應用程序。這項安排有五年的期限，並允許Engie在第20個月後終止合同。我們的某些客户，包括當時佔我們業務很大一部分的客户，過去減少了與我們的支出或決定不續訂我們的訂閲，這降低了我們預期的未來付款或來自這些客户的收入。我們無法預測較大客户對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的未來需求水平。此外，我們的平均總訂閲合同價值正在下降，隨着我們將客户羣從少數大客户擴展到更多的小客户，我們預計合同總價值將繼續下降。
我們的商業客户通常購買三年訂閲，通常不提供為方便起見而終止訂閲的權利。我們的客户通常沒有義務在其現有訂閲的條款到期後與我們續訂、升級或擴大其訂閲。此外，我們的客户可能會選擇減少使用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。因此，如果我們的客户續訂、升級或擴展他們的訂閲，我們不能保證他們會續訂、升級或擴大訂閲。如果我們的一個或多個客户選擇不與我們續訂他們的訂閲，或者如果我們的客户向我們續訂了較短的時間，或者如果我們的客户減少了對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的使用，或者如果我們的客户試圖以對我們不太有利的條款重新談判其現有協議的條款，我們的業務和運營結果將受到不利影響。對於佔我們收入或業務運營重要部分的客户來説，這種不利影響將更加明顯。
我們的業務取決於我們吸引新客户的能力，以及我們的現有客户從我們那裏購買額外的訂閲並續訂他們的訂閲。
為了增加我們的收入，我們必須繼續吸引新客户。我們的成功在很大程度上將取決於我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的廣泛採用。儘管近年來對數據管理、機器學習、分析和人工智能平臺和應用的需求有所增長，但這些平臺和應用的市場仍在繼續發展。許多因素可能會阻礙我們增加新客户的能力，包括但不限於，我們未能有效地與替代產品或服務競爭，未能吸引和有效培訓新的銷售和營銷人員，未能發展或擴大與合作伙伴和經銷商的關係，未能成功創新和部署新應用程序和其他解決方案，未能提供高質量的客户體驗和客户支持，或未能確保我們營銷計劃的有效性。如果我們不能吸引新客户，就會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外，我們未來的成功取決於我們向現有客户銷售C3 AI Suite和C3 AI應用程序的額外訂閲的能力，以及我們的客户在合同期限到期時續訂訂閲的能力。我們的商業客户通常購買三年訂閲，通常不提供為方便起見而終止訂閲的權利。我們的客户通常沒有合同義務在其現有訂閲的條款到期後續訂、升級或擴大訂閲。此外，我們的客户可能會選擇減少使用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。鑑於我們有限的運營歷史，我們可能無法準確預測
客户續約率。我們的客户的續訂和擴展承諾可能會由於許多因素而下降或波動，這些因素包括但不限於他們對我們的C3 AI套件、應用程序和我們的客户支持的滿意度、軟件和實施錯誤或其他可靠性問題的頻率和嚴重性、我們的訂閲或競爭解決方案的定價、他們IT預算的變化、全球經濟狀況的影響，以及我們客户的財務狀況，包括他們維持或擴大支出水平或繼續運營的能力。為了維持或改善我們的經營業績，我們的客户續訂或擴大他們與我們的訂閲是很重要的。如果我們的客户不購買額外的訂閲或席位或增加他們的使用量，或者我們的客户不續訂他們的訂閲，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們在支持或向規模較小的非企業客户銷售方面的歷史經驗有限。我們打算通過推出入門價更低的產品來擴大我們的客户基礎，並進一步促進我們的整體增長，例如我們的無碼產品C3 AI Ex Machina。然而，通過根據C3 AI Ex Machina或類似產品將我們的客户羣擴大到包括中小型客户，我們將面臨可能不存在或在向大型組織的銷售方面存在較小程度的風險。例如，購買我們的C3 AI Ex Machina產品通常不需要客户簽署三年訂閲。由於我們在支持或向較小的非企業客户銷售方面的經驗有限，我們可能無法成功地讓未來的較小客户續訂或擴大他們對我們產品的訂閲。如果這些客户不續簽他們的協議，或以較差的優惠條款或較少的使用量續簽，我們的收入增長可能會比預期慢或下降，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
要實現續訂或擴大使用和訂用，我們可能需要越來越多地參與複雜且成本高昂的銷售和支持工作，而這些工作可能不會導致額外的銷售。此外，我們的客户擴展我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序部署的速度取決於許多因素。如果我們擴大與客户關係的努力不成功，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
由於我們幾乎所有的收入都來自我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序，如果企業AI解決方案，特別是我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序不能滿足客户需求或獲得更高的市場接受度，將對我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景產生不利影響。
我們預計在可預見的未來將繼續從我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中獲得基本上所有的收入。因此，市場對企業人工智能解決方案的總體接受度，特別是我們的C3人工智能套件和C3人工智能應用程序，對我們的持續成功至關重要。市場對企業人工智能解決方案的接受程度在一定程度上取決於市場對企業人工智能相對於傳統產品、新興產品和手動流程的優勢的認識。此外，為了使基於雲的企業人工智能解決方案得到廣泛接受，組織必須克服在基於雲的平臺上放置敏感信息的任何顧慮。此外，對我們平臺的需求尤其受到許多其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的。這些因素包括我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序繼續被市場接受，現有客户從使用我們的平臺中認識到好處並決定在其業務中擴大我們平臺部署的速度，我們的競爭對手開發和發佈新產品的時機，技術變化，可靠性和安全性，企業進行數字化轉型的速度，以及數據隱私法規的發展。此外，我們預計我們客户的需求將繼續快速變化並增加複雜性。我們將需要不斷改進我們平臺的功能和性能，以滿足這些快速變化、複雜的需求。如果我們無法繼續滿足客户的需求，或無法實現更廣泛的市場對企業人工智能解決方案的普遍接受，特別是我們的平臺，我們的業務運營、財務業績和增長前景將受到實質性和不利的影響。
我們目前的C3 AI套件和C3 AI應用程序，以及我們未來可能推出的應用程序、特性和功能，可能不會被我們的客户廣泛接受，或者可能會受到負面關注，或者可能需要我們賠償或補償第三方，任何這些都可能降低我們的利潤率並損害我們的業務。
我們吸引、留住和擴大客户基礎以及增加收入的能力將取決於我們獨立或與第三方合作成功創建新應用程序、特性和功能的能力。我們可能會對我們現有的C3 AI Suite和C3 AI應用程序進行重大更改，或者開發和引入新的未經驗證的應用程序，包括我們以前幾乎沒有開發或運營經驗的技術。這些新的應用程序和更新可能無法吸引、留住和增加我們的客户基礎，或者可能導致此類新應用程序的採用滯後。新應用程序最初可能會受到性能和質量問題的影響，這可能會對我們的
能夠向新客户和現有客户營銷和銷售此類應用程序。我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序或引入新應用程序的任何重大變化的短期和長期影響尤其難以預測。如果新的或增強的應用程序無法吸引、留住和增加我們的客户基礎，我們可能無法產生足夠的收入、運營利潤率或其他價值來證明我們在此類應用程序上的投資是合理的，其中任何一項都可能在短期或長期內損害我們的業務，或者兩者兼而有之。
此外，我們目前的C3 AI套件和C3 AI應用程序，以及我們未來可能推出的應用程序、特性和功能，可能需要我們賠償或補償第三方。此外，我們未來推出的新應用程序可能同樣需要我們賠償或補償第三方，所有這些都會降低我們對任何此類新應用程序的利潤率。如果這一趨勢在我們新的和現有的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中繼續下去，可能會損害我們的業務。
我們有運營虧損的歷史，未來可能無法實現或維持盈利。
自2009年成立以來，我們在每個時期都出現了淨虧損。在截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年，我們分別產生了約5570萬美元和6940萬美元的淨虧損，並預計在可預見的未來將繼續出現淨虧損。因此，截至2021年4月30日，我們的累計赤字為3.493億美元。這些虧損和累計虧損反映了我們為獲得新客户、將我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序商業化以及繼續開發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序所做的大量投資。雖然我們在最近幾個時期經歷了收入增長，但我們不知道我們是否或何時將產生足夠的收入來維持或增加我們的增長，或實現或保持未來的盈利能力。我們還預計未來我們的成本和支出將增加，如果我們的收入不增加，這可能會對我們未來的運營結果產生負面影響。特別是，我們打算繼續投入大量資金，進一步發展我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序和業務，包括：
•投資於我們的研發團隊，以及開發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的新功能和增強功能，包括僱用額外的開發人員，以及向第三方支付相關增強功能的費用；
•在銷售、營銷和服務方面的投資，包括擴大我們的銷售隊伍和客户服務團隊，增加我們的客户基礎，提高市場對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用的認識，以及開發新技術；
•擴大我們的業務和基礎設施；以及
•僱傭更多的員工。
我們還將面臨與增長、擴大客户基礎和成為上市公司相關的增加的合規成本。我們發展業務的努力可能比我們預期的成本更高，我們的收入增長可能比我們預期的要慢，我們可能無法增加足夠的收入來抵消我們增加的運營費用。由於多種原因，我們可能會在未來招致重大損失，包括本文所述的其他風險，以及不可預見的費用、困難、併發症或延誤，以及其他未知事件。如果我們無法實現並維持盈利，我們的業務和A類普通股的價值可能會大幅縮水。
我們面臨着激烈的競爭，市場份額可能會被競爭對手搶走，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們產品的市場競爭激烈，其特點是技術、客户要求、行業標準的快速變化，以及新平臺和應用程序的頻繁引入和改進。我們預計來自當前競爭對手的持續競爭挑戰涉及我們產品的不同方面，在許多情況下，這些競爭對手比我們更成熟，享受更多的資源。我們還預計，該行業的新進入者將面臨競爭挑戰。如果我們不能預見或有效應對這些競爭挑戰，我們的競爭地位可能會減弱，我們的增長率和收入可能會下降，這可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們當前和潛在競爭的主要來源分為幾類：
•開發內部解決方案併為其企業提供自我支持的內部IT組織；
•商業企業和點解決方案軟件提供商；
•提供數據管理、機器學習和分析服務的開源軟件提供商；
•公共雲提供商提供具有數據管理、機器學習和分析功能的離散工具和微服務；
•開發和提供定製軟件解決方案的系統集成商；
•傳統數據管理產品提供商；以及
•戰略和技術合作夥伴也可能提供我們競爭對手的技術或與他們合作，包括我們的戰略合作伙伴，他們可能基於競爭對手的技術或內部開發的與我們競爭的技術提供基本上類似的解決方案。
我們現有的許多競爭對手，以及我們的一些潛在競爭對手，都有相當大的競爭優勢，例如：
•更高的知名度、更長的運營歷史和更大的客户基礎；
•更大的銷售和營銷預算和資源，以及在更廣泛的產品組合中利用他們的銷售努力和營銷支出的能力；
•與技術、渠道、分銷合作伙伴和客户建立更廣泛、更深入或更牢固的關係；
•更廣泛的地域存在或更容易接觸到更大的客户基礎；
•更多地關注特定地區或行業；
•降低勞動力和研發成本；
•更大、更成熟的知識產權組合；以及
•大幅增加財務、技術和其他資源，以提供支持、進行收購、聘用人才以及開發和推出新產品。
此外，我們的一些較大的競爭對手擁有更廣泛和更多樣化的平臺和應用產品，並可能能夠利用他們與分銷合作伙伴和基於其他產品的客户的關係，或者將功能整合到現有產品中以阻止潛在客户訂閲我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，包括以零利潤率或負利潤銷售、與其他產品捆綁銷售或提供封閉的技術平臺。無論平臺或應用程序的性能或功能如何，潛在客户也可能更喜歡從現有供應商而不是新供應商那裏採購。因此，即使我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的功能非常優秀，潛在客户也可能不會購買我們的產品。這些較大的競爭對手往往擁有更廣泛的產品線和市場重點或更多的資源，因此可能不會那麼容易受到經濟低迷或客户資本支出大幅減少的影響。如果我們無法充分區分我們的解決方案與競爭對手的集成或捆綁產品，例如通過提供增強的功能、性能或價值，我們可能會看到對我們產品的需求減少，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。
此外，新的創新初創公司和在研發方面進行重大投資的較大公司，可能會推出性能或功能更好、更易於實施或使用的產品，或者納入我們尚未開發或實施的技術進步，或者可能發明與我們競爭的類似或更先進的技術。我們現有的和潛在的競爭對手也可能在他們之間或與第三方建立合作關係，以進一步增強他們的資源。
我們的一些競爭對手已經或可能進行業務收購，使他們能夠提供更具競爭力和更全面的解決方案。作為此類收購的結果，我們現有或潛在的競爭對手可能能夠加快採用更好地滿足客户需求的新技術，投入更多資源將這些平臺和
應用程序推向市場，啟動或經受住激烈的價格競爭，或者比我們更快地開發和擴大他們的產品和服務。我們市場中的這些競爭壓力或我們無法有效競爭可能會導致訂單減少，收入和毛利率下降，並失去市場份額。此外，行業整合可能會影響客户對中小型軟件公司生存能力的看法，從而影響客户從這些公司購買產品的意願。
我們可能不會成功地與現有或潛在的競爭對手競爭。如果我們無法成功競爭，或者如果競爭成功需要我們採取代價高昂的行動來應對競爭對手的行動，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此外，與我們競爭的公司可能會有完全不同的定價或分銷模式。競爭加劇可能會導致客户訂單減少、價格降低、運營利潤率下降，並失去市場份額。此外，我們可能需要在研究、開發、營銷和銷售方面進行大量額外投資，以應對這種競爭威脅，我們不能向您保證我們將來能夠成功競爭。
我們的銷售週期可能很長且不可預測，特別是對於大訂閲量，我們的銷售工作需要相當長的時間和費用。
我們的運營結果可能會波動，部分原因是我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序解決的客户問題的複雜性、我們銷售工作的資源密集型性質、我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的銷售週期的長度和變化無常，以及對我們的運營費用進行短期調整的難度。我們銷售的時間很難預測。我們的銷售週期，從初始評估到訂閲付款，一般為六到九個月，但不同的客户可能會有很大的不同，對於某些客户，可能會延長數年。我們的銷售工作包括教育我們的客户關於我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的使用、技術能力和優勢。客户往往會經歷一個漫長的評估過程，這往往不僅涉及我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，還涉及其他公司的應用程序。此外，潛在客户的規模可能會導致銷售週期更長。例如，我們將資源投入到對大型組織的銷售中，而大型組織由於其槓桿、規模、組織結構和審批要求，通常會進行重要的評估和談判過程，所有這些都會延長我們的銷售週期。我們還可能面臨大型組織的意外部署挑戰，或者我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的部署更加複雜。大型組織可能需要更多功能、支持服務和價格優惠，或者需要更多安全管理或控制功能。一些組織可能還需要內部部署解決方案，而不是雲解決方案，這可能需要額外的實施時間和更長的銷售週期。我們可能會花費大量的時間、精力和金錢向大型組織進行銷售，但不能保證我們的努力會產生任何銷售成果，也不能保證這些客户會在其組織中廣泛部署我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，以證明我們的大量前期投資是合理的。因此，很難準確預測我們何時甚至是否會向潛在客户銷售產品，或者我們是否能夠增加對現有客户的銷售。
個人銷售額往往佔我們總銷售額的很大比例，這影響了我們規劃和管理現金流和利潤率的能力。在某些情況下，這些大規模的個人銷售發生在我們預期的季度或年份之後，或者根本沒有發生。如果我們的銷售週期延長，或者我們大量的前期投資不能帶來足夠的收入來證明我們的投資是合理的，我們的經營業績可能會受到不利影響。此外，在每個季度或一年內，很難預測交易將在哪個月完成。因此，在接近適用的季度或年度結束之前，很難確定我們是否實現了季度或年度預期。我們的大部分費用都是相對固定的，或者需要時間來調整。因此，如果對我們業務的預期不準確，我們可能無法及時調整成本結構，我們的利潤率和現金流可能與預期不同。
某些收入指標，如基於美元的淨留存率或年度經常性收入，可能不是我們未來財務業績的準確指標。
其他基於訂閲的軟件公司經常報告基於美元的淨收入保留率、年度經常性收入或其他收入指標，投資者和分析師有時將這些指標視為像我們這樣的企業在一段時期內業務活動的指標。然而，考慮到我們龐大的平均訂閲合同價值，以及我們對少量高價值客户合同的依賴，這些指標並不是任何給定時間段未來收入的準確指標，因為即使是一份高價值客户合同的獲得或損失也可能導致這些指標的顯著波動。如果投資者和分析師通過這些指標來看待我們的業務，我們A類普通股的交易價格可能會受到不利影響。
我們訂閲或定價模式的變化可能會對我們的經營業績產生不利影響。
隨着我們訂閲市場的增長，隨着新的競爭對手推出與我們競爭的新產品或服務，或者隨着我們進入新的國際市場，我們可能無法以與歷史上使用的相同價格或相同的定價模式來吸引新客户。無論採用何種定價模式，大客户可能會要求比過去更高的價格折扣。因此，我們可能被要求降低價格、提供更短的合同期限或提供替代定價模式，這可能會對我們的收入、毛利率、盈利能力、財務狀況和現金流產生不利影響。
我們在確定C3 AI套件和C3 AI應用程序的最優訂閲價格方面經驗有限。在過去，我們已經能夠提高我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的價格，但我們可能選擇不引入或不成功地實施未來的價格上漲。我們的競爭對手可能會推出與我們競爭的新產品或降低價格，或者我們可能無法基於我們的歷史訂閲和定價模式吸引新客户或留住現有客户。鑑於我們有限的運營歷史和有限的歷史訂閲和定價模式經驗，我們可能無法準確預測客户續約率或保留率。因此，我們可能被要求或選擇降低價格或改變定價模式，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們的收入增長在一定程度上取決於我們與包括渠道合作伙伴在內的第三方的戰略關係的成功，如果我們無法與他們建立和保持成功的關係，我們的業務、運營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們尋求擴大我們的合作伙伴生態系統，以此作為我們業務增長的一種方式。我們預計，我們將繼續與渠道合作伙伴、經銷商、原始設備製造商、系統集成商、獨立軟件和硬件供應商以及平臺和雲服務提供商等第三方建立和維護關係。例如，2019年6月，我們與貝克休斯達成戰略合作，貝克休斯作為我們在石油和天然氣行業的C3 AI Suite和C3 AI應用的獨家渠道合作伙伴和經銷商，以及其他行業的非獨家經銷商。這項安排於2020年6月修訂，將期限再延長兩年，共五年，到期日為截至2024年4月30日的財政年度。我們還與AWS、FIS、谷歌、微軟、雷神和Infor建立了戰略合作關係。
我們計劃繼續在某些行業垂直領域和其他領域建立和保持類似的戰略關係，我們預計我們的渠道合作伙伴將成為我們業務中越來越重要的方面。然而，這些戰略關係可能會限制我們未來在某些行業垂直領域的競爭能力，並且可能會因為戰略聯盟的性質、排他性條款或其他原因而對我們的業務產生負面影響，具體取決於我們第三方合作伙伴的成功程度以及這些合作伙伴通常經營的行業。我們與精選的供應商密切合作，設計解決方案，專門滿足某些行業垂直市場的需求或這些垂直市場內的用例。當我們與戰略合作伙伴的協議終止或到期時，我們可能無法以類似的條款續簽或更換這些協議，或者根本無法續簽或更換這些協議。例如，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序與Baker Hughes聯合品牌在石油和天然氣行業進行營銷。如果與貝克休斯的協議終止、到期或重新談判，我們可能會失去在該行業繼續聯合品牌我們產品的權利，我們可能很難安排另一家渠道合作伙伴及時銷售我們在石油和天然氣行業的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們可能會在過渡期間失去品牌知名度和銷售機會。
我們未來收入的增長以及實現和持續盈利的能力在一定程度上取決於我們在美國和國際上識別、建立和保持成功的戰略合作伙伴關係的能力，這將花費大量的時間和資源，並涉及巨大的風險。如果我們確實確定了這樣的合作伙伴，我們將需要與他們談判一項商業協議的條款，根據該協議，合作伙伴將分發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。我們不能確定我們是否能夠與任何戰略合作伙伴談判具有商業吸引力的條款，如果真的有的話。此外，所有渠道合作伙伴必須經過培訓，才能分發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。為了發展和擴大我們的分銷渠道，我們必須發展和改進我們的渠道合作伙伴介紹和培訓流程。如果我們不能成功地找到合適的戰略合作伙伴或保持與這些合作伙伴的關係，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
此外，我們不能保證與我們有戰略關係的合作伙伴將繼續投入必要的資源來擴大我們的覆蓋範圍和增加我們的分銷。此外，客户對我們戰略合作伙伴提供的服務和其他支持的滿意度可能低於預期，從而對預期收入增長和
行動。我們不能確定這些合作伙伴是否會優先考慮或提供足夠的資源來銷售我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。此外，我們的一些戰略合作伙伴提供相互競爭的平臺和應用程序，或者也與我們的競爭對手合作。由於這些因素，許多與我們有戰略聯盟的公司可能會選擇尋求替代技術，開發替代平臺和應用程序，以單獨或與包括我們的競爭對手在內的其他公司合作，作為我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的補充或替代。我們不能向您保證我們的戰略合作伙伴將繼續與我們合作。此外，此類各方採取或不採取的行動可能會對我們產生不利影響。此外，我們依賴我們的渠道合作伙伴按照他們與我們簽訂的合同協議的條款進行運營。例如，我們與渠道合作伙伴的協議限制了他們被授權轉售或分發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序並提供技術支持和相關服務的條款和條件。如果我們未能成功地與第三方建立或維持我們的關係，或者如果我們的戰略合作伙伴不履行其對我們的合同義務，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。即使我們成功地與第三方建立和維護了這些關係，我們也不能向您保證，這些關係將導致客户對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的使用增加，或增加我們的收入。
此外，我們對政府實體的一些銷售已經通過我們的渠道合作伙伴間接完成，未來可能也是如此。政府實體可能擁有法定、合同或其他法律權利，可以為了方便或因違約而終止與我們的渠道合作伙伴的合同，而且在未來，如果需要重新談判或在政府實體選舉中終止的政府合同部分是實質性的，任何此類終止或重新談判都可能對我們未來的運營結果產生不利影響。如果發生這樣的終止，我們可能很難安排另一個渠道合作伙伴及時向這些政府實體銷售我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們可能會在過渡期間失去銷售機會。政府實體定期調查和審計政府承包商的行政流程，任何不利的審計都可能導致政府實體拒絕續訂我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，如果審計發現不當或非法活動，收入減少或罰款或民事或刑事責任。
如果我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的市場未能如我們預期的那樣增長，或者如果企業未能採用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們的業務、運營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
很難預測客户對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的採用率和需求、競爭平臺的進入，或者基於雲的軟件和軟件即服務(SaaS)商業軟件市場的未來增長率和規模。我們的大部分收入來自我們基於訂閲的軟件產品的銷售，我們預計這種情況在可預見的未來將繼續下去。儘管近年來對數據管理、機器學習和分析平臺和應用程序的需求有所增長，但這些平臺和應用程序的市場仍在繼續發展。我們不能確定這個市場是否會繼續增長，或者，即使它確實增長了，企業也會採用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。我們未來的成功在很大程度上將取決於我們進一步滲透企業人工智能軟件現有市場的能力，以及我們認為更快、更容易採用和更容易使用的企業人工智能平臺和應用程序的新興市場的持續增長和擴張。我們進一步滲透企業人工智能市場的能力取決於許多因素，包括與我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序相關的成本、性能和感知價值，以及客户採用不同方法進行數據分析的意願。我們已經並打算繼續花費大量資源來教育潛在客户有關數字轉型、人工智能和機器學習的一般知識，特別是我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。然而，我們不能確定這些支出是否會幫助我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序獲得任何額外的市場接受度。此外，潛在客户可能已經在傳統分析軟件系統上進行了大量投資，可能不願投資於新平臺和應用程序。如果市場未能增長或增長速度慢於我們目前的預期，或者企業未能採用我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們的業務、運營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
如果我們不能對快速的技術變化做出反應，擴展我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，或者開發新的特性和功能，我們保持競爭力的能力可能會受到損害。
我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的市場特點是技術變化迅速，新平臺和應用程序頻繁推出和增強，客户需求不斷變化，行業標準不斷髮展。引入包含新技術的平臺和應用程序會迅速使現有平臺和應用程序過時和滯銷。數據管理、機器學習以及分析平臺和應用程序本質上是複雜的，開發和測試新的或
增強的平臺和應用程序。對我們現有的C3 AI Suite和C3 AI應用程序或任何新應用程序的任何增強或改進都取決於幾個因素，包括及時完成、具有競爭力的定價、足夠的質量測試、與現有技術的集成以及整體市場接受度。
我們擴大客户基礎並從客户那裏獲得收入的能力將在很大程度上取決於我們是否有能力增強和改進我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，開發額外的功能和用例，推出新功能和應用程序，以及在越來越多的設備、操作系統和第三方應用程序之間進行互操作。我們的客户可能需要我們當前的C3 AI Suite和C3 AI應用程序沒有的特性和功能，或者可能面臨我們當前的C3 AI Suite和C3 AI應用程序沒有解決的用例。我們在研發方面投入了大量資金，我們的目標是將支出集中在提高質量和易用性的措施上，併為我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序創造有機的客户需求。當我們為我們的C3 AI套件或應用程序開發新的增強或改進時，我們通常會產生費用並預先花費資源來開發、營銷和推廣新的增強和改進。因此，當我們開發和引入新的增強和改進我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序時，它們必須獲得高水平的市場接受度，以便證明我們在開發和將它們推向市場方面的投資金額是合理的。不能保證我們對C3 AI Suite和C3 AI應用程序的增強或我們新的應用程序體驗、功能、用例、特性或能力會吸引我們的客户或獲得市場認可。如果我們的研發投資沒有準確地預測客户需求，或者如果我們未能以安全、及時和經濟高效的方式開發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，我們可能無法留住現有客户或增加對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求。
此外，即使我們推出新的C3 AI Suite功能和C3 AI應用程序，我們現有的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的銷售收入可能會下降，但新的C3 AI Suite功能或應用程序的收入不會抵消這一下降。例如，客户可能會推遲訂購新的C3 AI Suite功能或應用程序，以允許他們對C3 AI Suite和C3 AI應用程序進行更全面的評估，或者直到行業和市場評論廣泛可用。由於擔心遷移的複雜性以及套件或應用程序初期的性能問題，一些客户可能會對遷移到新的C3 AI套件和C3 AI應用程序猶豫不決。此外，我們可能會失去選擇競爭對手的AI平臺和應用程序而不是遷移到我們新的C3 AI Suite功能和應用程序的現有客户。這可能會導致暫時或永久性的收入不足，並對我們的業務產生不利影響。
我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序在未來的基礎設施平臺和技術中無法有效運行，可能會減少對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求。如果我們不能及時、經濟地應對這些變化，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序可能會變得更不適銷、更不具競爭力或過時，我們的運營業績可能會受到不利影響。
競爭對手推出新的人工智能平臺和應用程序，或開發全新的技術來取代現有產品，可能會使我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序過時或對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。我們可能會遇到軟件開發、設計或營銷方面的困難，這可能會延遲或阻止我們開發、引入或實施新的C3 AI Suite或應用程序體驗、特性或功能。我們過去經歷了內部計劃的新特性和功能發佈日期的延遲，不能保證新的C3 AI Suite或C3 AI應用程序特性或功能將按計劃發佈。任何延誤都可能導致負面宣傳、收入損失或市場認可度的損失，或者客户對我們提出的索賠，所有這些都可能損害我們的業務。此外，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的新生產力功能可能需要大量投資，我們不能保證這些投資會成功。如果客户沒有廣泛採用我們新的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的特性和功能，我們可能無法實現投資回報。如果我們無法及時且經濟高效地為我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序開發、許可或獲取新的特性和功能，或者如果此類增強功能不能獲得市場認可，我們的業務可能會受到損害。
如果我們失去了首席執行官或其他高級管理團隊成員的服務，我們可能無法執行我們的業務戰略。
我們的成功在很大程度上取決於我們高級管理團隊關鍵成員的持續服務。特別是，我們的創始人兼首席執行官Thomas M.Siebel對我們的整體管理、銷售戰略、文化、戰略方向、工程和運營至關重要。此外，Siebel先生是信息技術領域公認的領導者，對
繼續開發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。我們所有的高管都是隨心所欲的員工，我們不維護任何關鍵人物的人壽保險。我們高級管理團隊中任何一名成員的流失都可能使我們更難執行業務戰略，從而損害我們的業務。
如果不能有效地發展和擴大我們的營銷和銷售能力，可能會損害我們擴大客户基礎並使我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序獲得更廣泛市場接受的能力。
我們能否擴大我們的客户基礎並使我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序獲得更廣泛的市場接受，在很大程度上取決於我們繼續擴大我們的營銷和銷售業務的能力以及這些業務的最終有效性。我們計劃繼續擴大我們在國內和國際上的銷售隊伍和戰略合作伙伴。
尋找和招聘合格的銷售代表並對他們進行培訓既耗時又耗費資源，而且他們可能在很長一段時間內都沒有得到充分的培訓和高效率的工作。我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序非常複雜，因此，我們的銷售隊伍和運營需要大量的時間和投資來進行適當的招聘、入職和培訓，以使我們的銷售運營高效。此外，隨着我們進入新的市場，擴展我們的C3 AI套件的功能並提供新的C3 AI應用程序，我們可能需要確定和招募專門針對此類戰略擴張的額外銷售和營銷努力。我們這樣做的努力可能會越來越耗費資源、耗費時間，最終不會成功。我們還將大量資源用於銷售和營銷計劃，包括互聯網和其他在線廣告。所有這些努力都需要我們投入大量的財政和其他資源。此外，由於這些營銷和銷售努力，獲得客户的成本很高。如果我們的努力不能相應地顯著增加收入，我們的業務將受到損害。如果我們無法僱傭、培養和留住有才華的銷售人員，如果我們的新銷售人員無法在合理的時間內達到預期的生產力水平，或者如果我們的銷售和營銷計劃無效，我們將無法通過擴大銷售隊伍實現預期的收入增長。
此外，如果我們的營銷和銷售努力不成功，產生的收入增長低於預期，我們的業務將受到不利影響。如果我們的營銷和銷售努力不奏效，我們的銷售和收入增長可能會慢於預期，或者大幅下降，我們的業務可能會受到嚴重損害。
如果我們不能經濟有效地發展、維護和提升我們的品牌和聲譽，我們的業務和財務狀況可能會受到不利影響。
我們相信，以經濟高效的方式發展、維護和提高我們品牌和聲譽的知名度和完整性，對於實現我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的廣泛接受非常重要，也是吸引新客户和維護現有客户的重要因素。我們相信，隨着市場競爭的進一步加劇，我們的品牌和聲譽的重要性將會增加。我們品牌的成功推廣取決於我們營銷工作的有效性，我們以具有競爭力的價格提供可靠和有用的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力，我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的感知價值，我們維持客户信任的能力，我們繼續開發額外功能和用例的能力，以及我們將我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序和能力與競爭產品區分開來的能力。品牌推廣活動可能不會增加收入，即使增加了收入，增加的收入也可能無法抵消我們在建立和維護品牌和聲譽方面產生的費用。我們還以各種方式依賴我們的客户基礎，包括為我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序提供反饋。如果我們未能成功地推廣和維持我們的品牌，或未能維持客户的忠誠度，或如果我們在推廣和維持我們的品牌的嘗試失敗而產生鉅額開支，我們可能無法吸引新客户和合作夥伴，或留住我們現有的客户和合作夥伴，我們的業務和財務狀況可能會受到不利影響。任何與我們的員工、合作伙伴或與這些各方有關聯的其他人有關的負面宣傳，也可能僅僅通過聯想來玷污我們自己的聲譽，並可能降低我們品牌的價值。損害我們的品牌和聲譽可能會導致對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求減少，並增加市場份額被競爭對手搶走的風險。任何恢復我們品牌價值和重建我們聲譽的努力都可能代價高昂，也可能不會成功。
我們還建立了戰略關係，在這種關係中，我們共同為我們的產品打品牌。如果這些關係終止，可能會對我們的品牌產生不利影響。例如，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序與Baker Hughes聯合品牌在石油和天然氣行業進行營銷。如果與貝克休斯的協議終止或到期，我們可能會失去繼續使用聯合品牌在石油和天然氣行業營銷和銷售我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的權利，我們可能很難安排其他渠道合作伙伴銷售我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序
在石油和天然氣行業，我們可能會在轉型期間失去品牌知名度和銷售機會，這可能會潛在地損害我們的業務。
我們可能無法成功地管理我們的增長或規劃未來的增長。
自2009年成立以來，我們經歷了快速增長。例如，截至2021年4月30日，我們的全職員工人數已增長至574人，員工分佈在美國和世界各地。我們業務的增長和擴張給我們的管理、運營和財務資源帶來了持續而重大的壓力。我們業務的進一步增長以支持我們的客户基礎、我們不斷擴大的第三方關係、我們的信息技術系統以及我們的內部控制和程序可能不足以支持我們的運營。管理我們的增長還將需要大量支出和寶貴管理資源的分配，包括整合、發展和激勵世界各地快速增長的員工基礎的挑戰。我們管理層的某些成員以前沒有在一起工作過很長一段時間，有些人沒有管理上市公司的經驗，這可能會影響他們管理我們增長的方式。
此外，我們的快速增長可能會使我們難以評估未來的前景。我們預測未來運營結果的能力受到許多不確定因素的影響，包括我們有效規劃未來增長併為其建模的能力。我們過去曾遇到，未來也可能遇到，在快速變化的行業中，成長型公司經常遇到的風險和不確定因素。如果我們不能在組織發展時達到必要的效率水平，或者如果我們不能準確預測未來的增長，我們的業務就會受到損害。
如果我們無法確保我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序與其他人(包括我們的合作伙伴)開發的各種軟件應用程序進行互操作，我們可能會變得缺乏競爭力，我們的運營結果可能會受到損害。
我們的C3 AI Suite和C3 AI應用必須與各種硬件和軟件平臺集成，我們需要不斷修改和增強我們的C3 AI Suite和C3 AI應用，以適應硬件和軟件技術的變化。特別是，我們開發了我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，以便能夠輕鬆地與關鍵的第三方應用程序集成，包括與我們和我們的合作伙伴競爭的軟件提供商的應用程序。我們通常受制於此類提供商的標準條款和條件，這些條款和條件管理此類軟件系統的分發、運營和費用，並且此類提供商可能會不時更改這些條款和條件。如果任何此類軟件系統的提供商：
•中斷或限制我們對其軟件的訪問；
•修改其服務條款或其他政策，包括向我們、或其他平臺和應用程序開發商收取費用或對其進行其他限制；
•改變我們或我們的客户訪問信息的方式；
•與我們的一個或多個競爭對手建立更有利的關係；或
•開發或以其他方式支持自己的競爭產品，而不是我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。
第三方服務和產品在不斷髮展，我們可能無法修改我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，以確保它們在未來繼續發展或出現時與其他第三方的應用程序兼容，或者我們可能無法以及時和經濟高效的方式進行此類修改。此外，我們的一些競爭對手可能會破壞我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序與其產品或服務的運營或兼容性，或者對我們運營C3 AI Suite的能力和條款施加強大的商業影響。如果我們的任何競爭對手以降低我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的功能的方式修改他們的產品或標準，或者對我們的競爭對手或競爭產品給予優惠待遇，無論是為了增強他們的競爭地位還是出於任何其他原因，我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序與這些產品的互操作性可能會降低，我們的業務、運營結果和財務狀況都將受到損害。如果我們不被允許或不能在未來與這些和其他第三方應用程序集成，我們的業務、運營結果和財務狀況都將受到損害。
我們銷售C3 AI Suite和C3 AI應用程序訂閲的能力可能會受到C3 AI Suite和C3 AI應用程序中真實或感知的重大缺陷或錯誤的損害。
我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序背後的軟件技術本質上是複雜的，可能包含重大缺陷或錯誤，特別是在首次引入新應用程序、發佈新特性或功能時，或者在與新的或更新的第三方硬件或軟件集成時。不能保證我們現有的C3 AI套件和C3 AI應用程序以及新應用程序不會包含缺陷或錯誤。我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序中的任何真實或感知的錯誤、故障、漏洞或錯誤都可能導致負面宣傳或導致數據安全、訪問、保留或其他性能問題，所有這些都可能損害我們的業務。糾正此類缺陷或錯誤可能既昂貴又耗時，並可能損害我們的業務。此外，與這些缺陷或錯誤相關的對我們的聲譽和法律責任的損害可能是巨大的，並將損害我們的業務。
如果不能吸引和留住更多的合格人員，或者不能保持我們的公司文化，可能會損害我們的業務和文化，並阻止我們執行我們的商業戰略。
為了執行我們的業務戰略，我們必須吸引和留住高素質的人才。我們行業對高管、數據科學家、工程師、軟件開發人員、銷售人員和其他關鍵員工的競爭非常激烈。特別是，我們與許多其他公司爭奪在設計、開發和管理數據管理、機器學習和分析技術的平臺和應用程序方面擁有高水平專業知識的員工，以及熟練的數據科學家、銷售和運營專業人員。此外，我們在招聘過程中非常挑剔，這需要內部利益相關者和管理層投入大量時間和資源。有時，我們在招聘符合我們遴選過程要求並具有適當資歷、經驗或專業知識的人員時遇到困難，我們可能無法像預期的那樣迅速填補職位。我們最近完成了首次公開募股，潛在候選人可能不會像我們首次公開募股之前聘用的員工那樣看好我們的薪酬方案，包括我們的股權獎勵。此外，我們的招聘人員、方法和方法可能需要改變，以應對不斷變化的應聘者人才庫和概況。我們可能無法及時確定或實施這些變化。
與我們競爭的許多公司擁有比我們更多的資源，其中一些公司可能會提供更有吸引力的薪酬方案。如果我們股權獎勵的感知價值下降，或者如果我們提供的股權和現金薪酬的組合不具吸引力，可能會對我們招聘和留住高技能員工的能力產生不利影響。如果我們試圖僱用他們，求職者還可能根據與他們現有僱主的協議受到法律訴訟的威脅，這可能會影響招聘，並導致我們的時間和資源被分流。此外，法律法規，如限制性移民法或出口管制法，可能會限制我們在國際上招聘的能力。我們還必須繼續通過我們的薪酬做法、公司文化和職業發展機會來留住和激勵現有員工。
我們相信，我們的文化是我們成功和留住最優秀人才的關鍵因素。隨着我們繼續發展和發展上市公司的基礎設施，我們可能會發現很難保持我們的公司文化。
此外，在我們最近的首次公開募股後，我們的許多員工可能會從公開市場出售我們的股票中獲得可觀的收益，這可能會降低他們繼續為我們工作的動力。此外，我們最近首次公開募股的收益可能會在員工之間造成財富差距，這可能會損害我們的文化、員工之間的關係和我們的業務。
如果我們不能吸引新的人員或留住現有的人員，我們的業務就會受到損害。
我們的年度和季度業績以及關鍵指標可能會大幅波動，可能無法完全反映我們業務的基本表現。
我們的年度和季度運營結果和關鍵指標在未來可能會像過去一樣變化很大，特別是考慮到我們對有限數量的高價值客户合同的依賴，而且對我們的運營結果和關鍵指標進行逐期比較可能沒有意義。因此，不應依賴任何一年或季度的業績作為未來業績的指標。我們的運營結果和關鍵指標可能會因各種因素而波動，其中許多因素是我們無法控制的，因此可能無法完全反映我們業務的潛在表現。我們年度或季度業績的波動可能會對我們的證券價值產生負面影響。可能導致我們年度或季度運營結果和關鍵指標波動的因素包括但不限於本節其他部分列出的風險因素和下列因素：
•我們有能力從新產品中獲得可觀的收入；
•我們有能力擴大我們的合作伙伴數量，並分發我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序；
•我們有能力僱傭和留住員工，特別是那些負責銷售或營銷我們的C3人工智能套件和C3人工智能應用程序的員工；
•我們有能力培養和留住有才華的銷售人員，他們能夠在合理的時間內達到預期的生產率水平，並在我們正在擴大銷售和營銷努力的領域提供銷售領導；
•改變我們組織和補償銷售團隊的方式；
•支出的時間和收入的確認；
•我們有能力增加對大型組織的銷售，以及增加對更多較小客户的銷售；
•客户的銷售週期長短和季節性購買模式；
•與維護和擴展我們的業務、運營和基礎設施以及國際擴張和簽訂運營租賃有關的運營費用的金額和時間；
•新的銷售和營銷活動的時機和有效性；
•我們的定價政策或競爭對手的定價政策的變化；
•我們或我們的競爭對手開發新平臺、應用程序、特性和功能的時機和成功；
•我們或我們的供應商和業務合作伙伴在安全或隱私方面的失敗或違反，以及與補救任何此類失敗或違反有關的成本；
•本行業競爭態勢的變化，包括競爭對手之間的整合；
•影響我們業務的法律法規的變化；
•向我們的用户或其他第三方支付的任何鉅額賠償；
•與未來任何收購相關的費用的時間安排；
•衞生流行病或大流行，如冠狀病毒或新冠肺炎大流行；
•國內動亂和地緣政治不穩定；
•一般的政治、經濟和市場條件。
我們根據C3 AI Suite和C3 AI應用程序的訂閲條款確認這些訂閲的收入。因此，新銷售額的增加或減少可能不會立即反映在我們的運營結果中，可能很難識別。
我們在C3 AI Suite和C3 AI應用程序的訂閲條款中確認收入，這些訂閲條款通常為三年。因此，我們每年和每個季度報告的收入的一部分來自與前幾個時期的訂閲有關的遞延收入的確認。因此，任何一年或季度的新訂閲或續訂訂閲的下降可能只會對我們在此期間確認的收入產生很小的影響。然而，這種下降將對我們未來的收入產生負面影響。因此，銷售大幅下滑的影響，以及我們定價政策或客户擴張或留存速度的潛在變化，可能要到未來幾個時期才能完全反映在我們的運營結果中。此外，我們的成本中有很大一部分是在發生時支出的。因此，新客户數量的增長可能會繼續導致我們認識到訂閲的早期階段成本更高，收入更低。最後，我們的基於訂閲的收入模式也使我們很難在任何時期通過額外的銷售快速增加收入，因為來自新客户或來自現有客户的收入必須在適用的訂閲期限內確認，這些客户增加了對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的使用。我們對高價值客户合同的依賴進一步加劇了這些風險。
任何未能為客户提供高質量維護和支持服務的行為都可能損害我們與客户的關係，從而損害我們的業務。
一旦我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序部署完成，我們的客户就可以依靠我們的維護和支持團隊來解決與我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序相關的技術和操作問題。我們提供有效的客户維護和支持的能力在很大程度上取決於我們吸引、培訓和留住具有支持客户經驗的合格人員的能力，C3 AI Suite和C3 AI應用程序如我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序並進行維護。我們的客户數量顯著增長，這已經並將繼續給我們的客户維護和支持團隊帶來額外的壓力。我們可能無法做出足夠快的響應，以適應客户對技術支持或維護幫助需求的短期增長。我們也可能無法修改我們的維護服務和技術支持的未來、範圍和交付，以與競爭對手提供的技術服務的變化競爭。在沒有相應收入的情況下，客户對維護和支持服務的需求增加可能會增加成本，並對我們的運營結果產生負面影響。此外，如果我們遇到客户對支持和維護的需求增加，我們可能會面臨成本增加，這可能會損害我們的運營結果。此外，隨着我們繼續擴大我們的業務並支持我們的全球客户基礎，我們需要能夠繼續提供高效的支持和有效的維護，以滿足全球客户的規模需求。客户獲得額外的維護和支持功能，並且我們的客户數量顯著增長，這將給我們的組織帶來額外的壓力。如果我們無法在全球範圍內大規模提供高效的客户維護和支持，或者如果我們需要僱傭額外的維護和支持人員，我們的業務可能會受到損害。我們吸引新客户的能力高度依賴於我們的商業聲譽和現有客户的積極推薦。任何未能保持高質量的維護和支持服務，渠道方未能保持高質量的維護和支持服務，或者市場認為我們沒有為客户保持高質量的維護和支持服務，都將損害我們的業務。
新冠肺炎疫情已經並可能繼續對我們的業務、我們的運營以及我們、我們的合作伙伴和我們的客户運營所在的市場和社區產生不利影響。
從2020年1月開始，新冠肺炎疫情已經在全球範圍內造成了普遍的商業中斷。新冠肺炎疫情對全球經濟和我們業務的最終影響和持續時間很難評估或預測。實際和潛在影響包括：
•我們的潛在客户和現有客户可能會經歷業務放緩，這可能會導致對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求減少，銷售週期延長，客户流失，收藏困難；
•我們的員工在家工作的頻率比歷史上要高得多，這可能會導致員工工作效率和士氣下降，除了增加網絡攻擊的風險外，還會增加不必要的員工流失；
•我們繼續招致固定成本，特別是房地產成本，並從這些成本中獲得減少或沒有收益；
•我們的增長規劃可能會繼續受到幹擾，例如設施和國際擴張；
•我們預計從世界各地的設施返回工作崗位會產生成本，包括工作場所的變化，如空間規劃、餐飲服務和便利設施；
•我們可能要為安全工作場所索賠承擔法律責任；
•我們的關鍵供應商或第三方合作伙伴可能會倒閉；
•包括行業會議在內的面對面營銷活動已被取消，我們重新安排或進行面對面營銷活動和其他銷售和營銷活動的能力可能會繼續受到長期延誤；以及
•我們的營銷、銷售、專業服務和支持組織習慣於廣泛的面對面的客户和合作夥伴互動，虛擬地開展業務是未經證實的。
上述任何一項的影響，無論是單獨的還是共同的，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
由於新冠肺炎疫情，我們暫時關閉了總部和其他辦公室，要求員工和承包商遠程工作，並實施了旅行限制，所有這些都代表着我們運營業務的方式發生了重大變化。我們合作伙伴和客户的運營也同樣發生了變化。由於全球商業中斷，新冠肺炎疫情對我們在2020年和2021年達成新的和額外的商業協議產生了重大不利影響。雖然幾個國家和州已經開始放鬆為控制病毒傳播而實施的限制，但新冠肺炎疫情可能會繼續構成挑戰，直到大流行的影響減弱。新冠肺炎大流行的持續時間和程度將取決於目前無法準確預測的未來事態發展，例如遏制行動的程度和有效性、新冠肺炎病毒變種的出現和傳播，以及針對新冠肺炎病毒及其變種的疫苗的有效性、接受度和可用性。新冠肺炎疫情已經對全球經濟產生了不利影響，新冠肺炎疫情的最終社會和經濟影響尚不得而知。特別是，這場流行病造成的情況可能會影響全球IT支出的速度，儘管我們已經採取了限制或減輕影響的措施，但已經並可能繼續對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求產生不利影響，延長了我們的銷售週期，減少了訂閲的價值或持續時間，降低了訂閲續訂的水平，對應收賬款的收集產生了負面影響，減少了新客户的預期支出，導致我們的一些付費客户倒閉，限制了我們的直銷團隊前往客户和潛在客户旅行的能力，並影響了我們付費客户的收縮或流失率。所有這些都可能對我們在2022財年及未來期間的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
此外，如果新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響，它也可能會增加本節“風險因素”部分描述的許多其他風險，包括但不限於與我們增加對現有和新客户的銷售、開發和部署新產品和應用以及保持有效的營銷和銷售能力的能力有關的風險。
我們實際或認為不遵守隱私、數據保護法律、法規和義務的行為可能會損害我們的業務。
我們收集、接收、存儲、處理、生成、使用、傳輸、披露、訪問、保護、保護、處置和共享客户的專有和敏感數據，可能包括個人信息、機密信息、受保護的健康信息和財務數據，用於法律和營銷目的以及其他與業務相關的目的。
在美國、歐洲國家和我們開展業務的其他國家，數據隱私以及對隱私、信息安全和處理的監管已成為重大問題。針對隱私和安全問題的法律和監管框架正在迅速演變，預計將增加我們的合規成本和責任敞口。有許多關於隱私、數據保護、信息安全和處理以及保護個人信息和其他內容的聯邦、州、地方和國際法律和法規，或數據保護法，其範圍正在變化，受到不同解釋的影響，可能在不同國家之間不一致，或與其他規則衝突。我們遵守或可能遵守我們的外部和內部隱私和安全政策、代碼、陳述、認證、行業標準、出版物和框架或隱私政策的條款，以及與隱私、數據保護和信息安全相關的對第三方的合同義務 和處理，包括賠償和使第三方免受不遵守數據保護法或其他義務的成本或後果的合同義務，或共同承擔的義務，包括隱私政策、數據保護義務。我們預計將繼續有新的數據保護義務，我們還無法確定這些未來的數據保護義務可能對我們的業務產生的影響。數據保護法和數據保護義務的任何重大變化，包括但不限於獲得客户對處理的明示或默示同意的方式，都可能增加我們的成本，並要求我們修改我們的運營，可能會以一種實質性的方式，我們可能無法完成，並可能限制我們存儲和處理數據以及運營我們業務的能力。
世界各地的數據保護法和數據保護在可預見的未來都是不確定的，我們實際或認為未能解決或遵守這些法律可能會：增加我們的合規和運營成本；限制我們營銷我們的產品或服務以及吸引新客户和留住現有客户的能力；限制或消除我們處理數據的能力；使我們面臨監管審查、訴訟、調查、罰款和處罰；導致聲譽損害；導致業務損失；導致訴訟和責任，包括集體訴訟；導致產生重大成本、開支和費用(包括律師費)；對業務運營或財務業績造成重大不利影響；否則對我們的業務造成其他實質性損害，或對數據保護造成不利影響。
我們努力盡可能地遵守適用的數據保護法和數據保護義務，但我們有時可能不這樣做，或者可能被認為沒有這樣做。此外，儘管我們做出了努力，但如果我們的員工、合作伙伴或供應商不遵守或被視為不遵守適用的數據保護法和數據保護義務，我們可能無法成功實現合規，否則可能面臨不利的數據保護影響。如果我們未能(或被視為未能)遵守適用的數據保護法或數據保護義務，或者如果我們的隱私政策被發現全部或部分不準確、不完整、欺騙性、不公平或不能代表我們的實際做法，我們可能會受到不利的數據保護影響。此外，任何此類失敗或感覺到的失敗都可能導致消費者權益倡導團體、媒體或其他人發表針對我們的公開聲明，這可能會給我們造成實質性的聲譽損害。我們實際或被認為未能遵守數據保護法或數據保護義務，也可能使我們面臨政府實體、當局或監管機構的訴訟、索賠、訴訟、行動或調查，這可能會導致不利的數據保護影響，包括要求對我們的業務做法進行更改、轉移資源和管理層對我們業務的關注、監管疏忽和審計、停止必要的處理或其他對我們的業務產生不利影響的補救措施。
我們還預計，各司法管轄區將繼續提出和頒佈關於隱私、數據保護、信息安全和數據處理其他方面的新法律、法規和行業標準。在歐洲，《一般數據保護條例(2016/679)》於2018年5月生效，並對處理歐盟數據主體的個人數據提出了嚴格的要求。只要我們處理歐盟數據對象的個人數據，GDPR就可能適用於我們。必須遵守GDPR的公司面臨更多的合規義務和風險，包括更強有力的數據保護要求的監管執法，禁止處理歐洲數據主體個人數據的命令，以及如果不遵守可能被處以高達2000萬歐元或全球年度 不合規公司的收入，以較大者為準。包括GDPR在內的歐洲數據保護法一般也禁止將個人數據從歐洲經濟區(EEA)轉移到美國 以及大多數其他國家，除非轉讓當事人為轉讓確立了法律基礎，並實施了保護轉讓的個人數據的具體保障措施。允許美國公司按照GDPR從歐洲進口個人信息的主要機制之一是通過由美國商務部管理的歐盟-美國隱私盾牌和瑞士-美國隱私盾牌框架。然而，歐洲聯盟法院在“Schrems II”的裁決中，於2020年7月宣佈框架無效。瑞士聯邦數據保護和信息專員也認為，瑞士-美國隱私盾牌不足以將數據從瑞士傳輸到美國。英國當局的數據保護法與歐盟的類似，可能同樣會使使用歐盟-美國隱私盾牌作為合法個人信息從這些國家傳輸到美國的機制無效。
Schrems II的裁決還引發了人們的疑問，即歐盟委員會的標準合同條款，是否可以合法地用於將個人信息從歐洲轉移到美國或大多數其他國家。目前，歐盟-美國隱私盾牌和標準合同或SCC的可行替代方案很少(如果有的話)。歐盟委員會最近提出了對SCC的更新建議，併發布了額外的監管指導，尋求對尋求依賴SCC的公司施加額外的義務。因此，我們或我們的供應商從歐洲轉移個人數據的任何行為都可能不符合歐洲數據保護法。,；可能會增加我們面臨GDPR因違反跨境數據傳輸限制而受到更嚴厲制裁的風險，並可能減少受歐洲數據保護法約束的公司的需求
此外，英國已經退出歐盟，這種退出被稱為“英國退歐”，從2020年12月31日起生效。根據修訂後的《2018年歐盟(退出)法案》第3節(包括各種數據保護、隱私和電子通信(歐盟退出)法規)，GDPR的數據保護義務繼續構成英國法律的一部分，這可能會使我們面臨兩個平行的數據保護制度，每一個制度都授權罰款，並可能採取不同的執法行動。目前尚不清楚，根據GDPR，未來從歐盟向英國轉移個人數據的行為在多大程度上仍然是合法的。根據英國和歐盟之間的一項退歐後協議，在將個人數據從歐洲經濟區轉移到英國方面，歐盟委員會將繼續將英國視為歐盟成員國，這意味着在不遲於2021年6月30日結束的過渡期內，此類轉移可以在不需要額外保障的情況下進行。如果歐盟委員會就聯合王國通過了一項充分性決定，或者聯合王國在未經歐盟同意的情況下修改了某些英國數據保護法或其相關方面(除非這些修改只是為了使這些英國數據保護法與歐盟的數據保護制度相一致)，那麼過渡期將提前結束。到目前為止，歐盟委員會已經公佈了決定草案，認為聯合王國在
GDPR，歐洲數據保護委員會已經就這些草案發表了不具約束力的意見。草案仍需由歐盟成員國政府投票表決，並由歐盟委員會正式通過。這些行動沒有確定的時間表，儘管歐盟委員會表示，它可能會在2021年6月做出正式的充分性決定。如果歐盟委員會出於任何原因在過渡期結束前沒有就向聯合王國轉移個人數據作出充分決定，從那時起，聯合王國將成為GDPR下的“第三國”，此類轉移將需要遵守GDPR的保障措施(例如，標準合同條款)。由於對聯合王國在過渡期後將如何處理和處理GDPR的解釋和適用存在很大的不確定性，我們在滿足他們的要求和對我們的政策和做法做出必要改變方面可能面臨挑戰，並可能在這樣做的過程中產生巨大的成本和開支。我們未能或被認為未能遵守適用的數據保護法或數據保護義務，可能會導致政府調查或執法行動、訴訟、索賠或針對我們的公開聲明，以及其他不利的數據保護影響。此外，適用於我們客户的業務的與隱私、數據保護、數據安全和其他數據處理方面相關的法律、法規和政策的合規成本和其他負擔可能會限制我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的採用和使用，並減少對這些應用程序的總體需求。
在美國，數據保護法包括在聯邦貿易委員會授權下頒佈的規則和條例、電子通信隱私法、計算機欺詐和濫用法、加州消費者隱私法或CCPA，以及其他與隱私和數據安全相關的州和聯邦法律。例如，CCPA要求處理加州居民信息的公司向消費者披露他們的數據收集、使用和共享做法，允許消費者選擇不與第三方出售個人信息，並提供私人訴訟權和對數據泄露的法定損害賠償。CCPA可能會增加我們的合規成本和潛在的責任。此外，加州選民最近批准了2020年加州隱私權法案，或CPRA，將於2023年1月1日生效。CPRA將賦予加州居民限制使用其敏感信息的能力，規定對涉及16歲以下加州居民的CPRA違規行為的懲罰，並建立一個新的加州隱私保護局來實施和執行法律。《CCPA》的頒佈正在美國其他州引發一波類似的立法發展，這可能會創造出一系列重疊但不同的州法律拼湊在一起的可能性。一些觀察人士指出，CCPA可能標誌着美國更嚴格隱私立法趨勢的開始，這可能會增加我們的潛在責任，並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。一些國家還在考慮或已經通過立法，要求本地存儲和處理數據，或類似的要求，這可能會增加我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的運營成本和複雜性，以及我們業務的其他方面。
鑑於美國的法律法規，以及全球強加的新的、相對繁重的義務，以及對這些和其他法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性，這些法律和法規的要求，或與隱私、數據保護或信息安全相關的合同或其他義務，存在被解釋或應用於或被指控與我們的管理和處理實踐、我們的政策或程序，或我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的功能不一致的風險。我們在滿足他們的要求和對我們的政策和做法進行必要的改變方面可能會面臨挑戰，並可能為此付出巨大的代價和開支。儘管我們努力遵守我們的隱私政策和其他與隱私、數據保護或信息安全相關的義務，但我們有時可能無法做到這一點，或可能被視為未能做到這一點。此外，儘管我們做出了努力，但如果我們的員工或供應商遵守我們的隱私政策和其他隱私、數據保護或信息安全相關義務，我們可能無法成功實現合規。如果我們未能或被認為未能遵守我們的隱私政策以及我們對客户或其他第三方的隱私、數據保護或信息安全相關義務，或我們與隱私、數據保護或信息安全相關的任何其他法律義務，或我們與隱私、數據保護或信息安全有關的任何其他法律義務，都可能導致政府調查或執法行動、訴訟、索賠或消費者權益倡導團體或其他人對我們的公開聲明，並可能導致重大責任或導致我們的客户失去對我們的信任，這可能對我們的聲譽和業務產生不利影響。此外，適用於我們客户業務的法律、法規和政策的合規成本和其他負擔可能會限制我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的採用和使用，並減少對這些應用程序的總體需求。
此外，如果與我們合作的第三方(如供應商或開發商)違反了數據保護法或數據保護義務，此類違規行為也可能使我們客户的內容面臨風險，進而可能對我們的業務產生不利影響。此外，數據保護法、數據保護義務或行業實踐在收集、使用、保留、安全或披露我們的客户內容方面，或在明示或
如果獲得對收集、使用、保留或披露此類內容的默示同意，可能會增加我們的成本，並要求我們修改我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，可能會以一種實質性的方式，我們可能無法完成，並可能限制我們存儲和處理客户數據或開發新應用程序和功能的能力。
如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇安全漏洞或未經授權的各方以其他方式訪問我們客户的數據、我們的數據或我們的C3 AI套件，我們的C3 AI套件可能會被視為不安全，我們的聲譽可能會受到損害，對我們平臺的需求可能會減少，我們可能會招致重大責任。
我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序處理、存儲和傳輸客户的專有和敏感數據，可能包括個人信息、受保護的健康信息和財務數據。我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序可在AWS、Azure和Google Cloud Platform等第三方公共雲提供商的基礎設施上使用。我們還使用第三方服務提供商來幫助我們向客户提供服務。這些供應商可能會存儲或處理我們的員工、合作伙伴或客户的個人信息、受保護的健康信息或其他機密信息。我們從位於美國和海外的個人收集此類信息，並可能在收集信息的國家以外存儲或處理此類信息。雖然我們和我們的第三方服務提供商已經實施了許多旨在防止安全漏洞的安全措施，但這些措施可能會失敗或可能不充分，導致未經授權披露、修改、誤用、不可用、破壞或丟失我們或我們客户的數據或其他敏感信息。我們的C3 AI套件、我們的應用程序、我們的操作系統、物理設施或我們第三方合作伙伴的系統的任何安全漏洞，或認為已經發生的任何安全漏洞，都可能導致訴訟、賠償義務、監管執法行動、調查、罰款、處罰、緩解和補救成本、糾紛、聲譽損害、轉移管理層的注意力，以及其他責任和對我們業務的損害。即使我們不控制第三方的安全措施，我們也可能被認為或聲稱對任何違反此類措施的行為負責，或者遭受聲譽損害，即使我們無法求助於造成違規的第三方。此外，如果我們的合作伙伴不遵守適用的法律或法規，可能會導致政府實體或其他人對我們提起訴訟，從而造成進一步的財務、運營和聲譽損失。
網絡攻擊、拒絕服務攻擊、勒索軟件攻擊、商業電子郵件泄露、計算機惡意軟件、病毒、社會工程(包括網絡釣魚)和其他基於互聯網的惡意活動在我們的行業和客户的行業中非常普遍，而且此類攻擊還在繼續增加。我們還利用第三方提供商託管、傳輸或以其他方式處理與我們的業務活動相關的電子數據。我們或我們的供應商和業務合作伙伴可能會遇到攻擊、系統不可用、員工或其他盜竊或濫用導致的未經授權的訪問或泄露、拒絕服務攻擊、民族國家和民族國家支持的參與者的複雜攻擊，以及高級持續威脅入侵。儘管我們努力確保信息技術網絡和系統、處理和信息的安全性、隱私性、完整性、保密性、可用性和真實性，但我們可能無法預見或實施有效的預防和補救措施來應對所有數據安全和隱私威脅。我們不能保證我們集成到我們的系統、網絡和物理設施中的恢復系統、安全協議、網絡保護機制和其他安全措施將足以防止或檢測服務中斷、系統故障、數據丟失或被盜或其他重大不利後果，這些安全措施旨在防範、檢測和最大限度地減少安全違規行為，或我們的供應商和業務合作伙伴的違規行為。任何安全解決方案、戰略或措施都不能解決所有可能的安全威脅，也不能阻止所有滲透網絡或以其他方式實施安全事件的方法。由於計算機和軟件功能的進步以及黑客使用複雜技術的日益複雜，包括但不限於盜竊或濫用個人和金融信息、偽造、“網絡釣魚”或社會工程事件、勒索軟件、勒索、公開宣佈安全漏洞、賬户接管攻擊、拒絕或降低服務攻擊、惡意軟件、欺詐性付款和身份盜竊，未經授權規避我們或我們第三方提供商、客户和合作夥伴的安全措施的風險增加。用於破壞、破壞或未經授權訪問我們的C3 AI套件、應用程序、系統、網絡或存儲數據或通過其傳輸數據的物理設施的技術經常發生變化，我們可能無法實施足夠的預防措施或在安全漏洞發生時阻止它們。此外，美國和其他地方的法律、法規、政府指導以及行業標準和做法正在迅速演變，以應對這些威脅。我們可能會面臨監管機構和客户對我們產品和服務的此類要求帶來的更大合規負擔，還會產生與我們自己的供應鏈相關的安全風險的監督和監測的額外成本。
我們集成到C3 AI Suite、應用程序、系統、網絡和物理設施中的恢復系統、安全協議、網絡保護機制和其他安全措施，旨在防範、檢測和最大限度地減少安全違規行為，可能不足以防止或檢測服務中斷、系統故障或數據丟失。
我們的C3 AI套件、應用程序、系統、網絡和物理設施可能會因員工錯誤或瀆職而被攻破或以其他方式泄露個人信息，例如，如果第三方試圖欺詐性地誘使我們的員工、我們的供應商和業務合作伙伴或我們的客户泄露信息或用户名和/或密碼，或以其他方式危及我們C3 AI套件、網絡、系統和/或物理設施的安全性。第三方還可能利用我們供應商使用的平臺、應用程序、系統、網絡和/或物理設施中的漏洞，或獲得未經授權訪問這些平臺、應用程序、系統和/或物理設施的權限。我們和我們的許多供應商和業務合作伙伴以前一直是，未來也可能成為第三方網絡攻擊的目標，這些第三方尋求未經授權訪問我們或我們客户的數據，或擾亂我們的運營或提供我們服務的能力。雖然我們過去成功地阻止了這種未經授權的訪問和破壞，但未來我們可能不會繼續成功地打擊這些或其他攻擊。
應對安全漏洞和/或緩解可能發現的任何安全漏洞的成本可能會很高，我們解決這些問題的努力可能不會成功，這些問題可能會導致意外中斷、延遲、服務停止、負面宣傳以及對我們的業務和競爭地位的其他損害。我們可能被要求從根本上改變我們的業務活動和做法，以應對可能對我們的業務產生不利影響的安全漏洞或相關監管行動或訴訟。
我們有合同和法律義務向相關利益攸關方通報安全漏洞。大多數司法管轄區都制定了法律，要求公司在涉及某些類型的數據的安全漏洞時通知個人、監管機構和其他人。此外，我們與某些客户和合作夥伴達成的協議可能要求我們在發生涉及我們系統上的客户或合作伙伴數據的安全漏洞或代表我們處理客户或合作伙伴數據的分包商的安全漏洞時通知他們。此類強制性披露成本高昂，可能導致負面宣傳，可能導致我們的客户對我們的安全措施的有效性失去信心，並要求我們花費大量資本和其他資源來應對或緩解可能導致我們違反客户合同的實際或預期的安全漏洞所造成的問題。根據這類事件的事實和情況，這些損害、罰款和費用可能是巨大的，可能不在保險範圍內，或者可能超過我們適用的保險覆蓋範圍。這樣的事件還可能損害我們的聲譽，並導致針對我們的訴訟。這些結果中的任何一個都可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。我們與某些客户的協議可能要求我們使用行業標準、合理或其他指定的措施來保護敏感的個人信息或機密信息，任何實際或預期違反此類措施的行為可能會增加根據我們的協議進行客户審計的可能性和頻率，這可能會增加業務成本。實際或感覺到的安全漏洞可能會導致我們的客户或其他相關利益相關者聲稱我們未能遵守此類法律或合同義務。因此，我們可能會受到法律訴訟，或者我們的客户可能會終止與我們的關係。不能保證我們的合同中的任何責任限制(我們在某些協議中規定的)將是可執行的或足夠的，或者以其他方式保護我們免受責任或損害。
安全漏洞引發的訴訟可能會對我們的業務造成不利影響。未經授權訪問我們的C3 AI套件、應用程序、系統、網絡或物理設施可能會導致與我們的客户或其他相關利益相關者提起訴訟。這些訴訟可能迫使我們花費金錢進行辯護或和解，分散管理層的時間和注意力，增加我們的經營成本，或對我們的聲譽造成不利影響。我們可能被要求從根本上改變我們的業務活動和做法，或者修改我們的C3 AI Suite或C3 AI應用程序能力，以應對此類訴訟，這可能會對我們的業務產生不利影響。如果發生安全漏洞，並且我們的數據或我們合作伙伴或客户的數據的機密性、完整性或可用性被破壞，我們可能會招致重大責任，或者我們的C3 AI套件、應用程序、系統或網絡可能被認為不太可取，這可能會對我們的業務產生負面影響並損害我們的聲譽。
如果我們沒有及時發現或補救安全漏洞，或者漏洞以其他方式影響了一個或多個客户的大量數據，或者如果我們遭受網絡攻擊，影響了我們運行C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力，我們可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果造成實質性損害。此外，我們可能沒有為安全事件或違規行為提供足夠的保險，包括罰款、判決、和解、處罰、費用、律師費和因事件或違規行為而產生的其他影響。根據這類事件的事實和情況，損害、罰款和費用可能是巨大的，可能不在保險範圍內，或者可能超過我們適用的保險覆蓋範圍。如果安全事故或漏洞的影響，或針對我們的一項或多項超出我們可用保險範圍的大額索賠的成功主張，或導致我們的保單發生變化(包括保費增加或實施大量免賠額或共同保險要求)，可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們不能確保我們現有的保險覆蓋範圍和錯誤和
遺漏將繼續以可接受的條款提供，或者我們的保險公司不會拒絕為未來任何索賠或損失的全部或部分承保。隨着我們繼續擴展我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序，擴大我們的客户基礎，以及存儲、傳輸和以其他方式處理越來越多的專有和敏感數據，我們的風險可能會增加。
我們的C3 AI Suite或C3 AI應用程序或它所依賴的公共雲和互聯網基礎設施可能會出現中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題。
我們的業務依賴於我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序能夠無中斷地提供。我們已經並可能在未來經歷C3 AI套件和C3 AI應用程序的中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題。我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序所依賴的公有云和互聯網基礎設施也出現過中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題，未來也可能會遇到這些問題。這些問題可由各種因素造成，包括引入新功能、專有和開放源碼軟件中的漏洞和缺陷、人為錯誤或不當行為、能力限制、設計限制，以及內部和外部安全漏洞、惡意軟件和病毒、勒索軟件、網絡事件、拒絕或降低服務攻擊或其他與安全有關的事件。
此外，如果我們與我們的公共雲提供商的合同關係和其他業務關係被終止、暫停或遭受我們無法適應的重大變化，例如取消我們所依賴的服務或功能，我們可能無法提供我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，並可能在將客户過渡到不同的公共雲提供商時遇到重大延誤併產生額外費用。
我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序或其所依賴的公共雲和互聯網基礎設施的任何中斷、停機、缺陷和其他安全性能和質量問題，或者我們與我們的公共雲提供商的合同和其他業務關係的任何重大變化，都可能導致我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的使用減少，費用增加，包括重大的計劃外資本投資和/或服務信用義務，以及對我們的品牌和聲譽的損害，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況、聲譽和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的購買力平價貸款申請在未來可能被確定為不被允許，這可能會損害我們的聲譽或對我們的業務造成不利影響。
2020年5月，鑑於新冠肺炎及相關事件造成的不確定性，我們申請並從《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(CARE Act)的支付寶保護計劃(Paycheck Protection Program)或購買力平價貸款(PPP Loan)下獲得了約630萬美元的收益。PPP貸款的期限為兩年，是無擔保的，由美國小企業管理局(SBA)擔保。購買力平價貸款的固定年利率為1.00%，首六個月的利息將延期支付。根據CARE法案，我們可能有資格申請免除用於支付工資成本、租金、水電費和其他符合條件的費用的所有貸款收益，前提是我們保留了一定數量的員工，並將薪酬維持在Paycheck保護計劃的特定監管參數範圍內。然而，我們償還了PPP貸款的全部餘額，包括2020年8月的應計利息。
在申請購買力平價貸款時，我們被要求證明，除其他事項外，當時的經濟不確定性使購買力平價貸款成為支持我們持續運營的必要手段，並且我們與我們的附屬公司當時沒有僱傭超過500名員工。我們真誠地做出這些認證，是在分析了新冠肺炎疫情帶來的經濟不確定性之後，包括它對我們的客户和前景以及全球經濟的影響，以及對我們商業活動的潛在影響。
我們相信，我們符合購買力平價貸款的所有資格標準，我們收到的購買力平價貸款符合《CARE法案》的購買力平價目標。上述關於必要性的證明當時不包含任何客觀標準，仍有待解釋。如果，儘管我們真誠地相信我們滿足了PPP貸款的所有資格要求，但我們後來被確定違反了與PPP貸款相關的任何適用於我們的法律或政府法規，如《虛假申報法》，或者以其他方式確定我們沒有資格獲得PPP貸款，我們可能會受到民事、刑事和行政處罰，儘管我們選擇不使用任何PPP貸款收益，並償還了PPP貸款的全部餘額，包括應計利息。任何違規或被指控的違規行為可能會導致負面宣傳和對我們聲譽的損害、SBA或其他政府實體的審查或審計，或根據虛假索賠法案提出的索賠。這些事件可能會消耗大量的財務和管理資源，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們依賴第三方服務提供商託管和交付我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，這些服務的任何中斷或延遲都可能損害我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，並損害我們的業務。
我們目前通過位於美國、亞洲和歐洲的第三方數據中心託管設施為我們的客户提供服務。我們的運營在一定程度上取決於我們的第三方設施提供商保護這些設施免受自然災害、電力或電信故障、犯罪行為和類似事件的破壞或中斷的能力。如果我們的數據中心安排被終止，或者如果中心出現任何服務失誤或損壞，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序可能會經歷長時間的中斷，以及在進行新安排時的延遲和額外費用。
我們設計了我們的系統基礎設施，並採購、擁有或租賃了用於我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的計算機硬件。設計和機械錯誤、使用量激增以及未能遵循系統協議和程序可能會導致我們的系統出現故障，導致我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中斷。我們服務的任何中斷或延遲，無論是由於第三方錯誤、我們自己的錯誤、自然災害或安全漏洞造成的，無論是意外的還是故意的，都可能損害我們與客户的關係，並導致我們的收入減少和/或我們的費用增加。此外，在損壞或中斷的情況下，我們的保險單可能不足以賠償我們可能招致的任何損失。這些因素反過來可能進一步減少我們的收入，使我們承擔責任，並導致我們發放信用或導致客户無法續訂他們的訂閲，其中任何一項都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們可能面臨外幣匯率波動的風險敞口。
我們向全球客户銷售產品，主要在歐洲擁有國際業務。隨着我們繼續擴大國際業務，我們將更容易受到貨幣匯率波動的影響。雖然我們從收入中產生的大部分現金是以美元計價的，但也有一小部分是以外幣計價的，我們的費用通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價。在截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年中，我們收入的25%和20%以及支出的9%和9%分別以美元以外的貨幣計價。由於我們以美元以外的貨幣開展業務，但以美元報告我們的經營業績，我們還面臨貨幣匯率波動的重新計量風險，這可能會阻礙我們預測未來業績和收益的能力，並可能對我們的經營業績產生實質性影響。因此，美元升值和外幣貶值可能會導致相當於我們收入的美元減少。我們目前沒有制定對衝非美元貨幣風險敞口的計劃。
向政府實體和受嚴格監管的組織銷售產品面臨許多挑戰和風險。
我們已經向美國聯邦、州和地方以及外國、政府機構客户以及金融服務、電信和醫療保健等嚴格監管行業的客户銷售並可能銷售。向此類實體的銷售面臨許多挑戰和風險。向此類實體銷售可能是高度競爭、昂貴且耗時的，通常需要大量的前期時間和費用，而無法保證這些努力將產生銷售。政府合同要求可能會發生變化，從而限制我們向政府部門銷售的能力。政府對我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的需求和支付受到公共部門預算週期和資金授權的影響，資金減少或延遲對公共部門對我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的需求產生不利影響。
此外，政府和受嚴格監管的實體可能會要求與我們的標準安排不同的合同條款，並且可能不如與私營部門客户商定的條款優惠。根據我們的經驗，由於預算週期的原因，政府實體通常比我們的私營部門客户需要更短的訂閲期限，因此一年訂閲並不少見。政府實體和受嚴格監管的組織通常有較長的實施週期，有時需要驗收條款，這可能會導致收入確認的延遲，可能會有更復雜的IT和數據環境，並可能期望供應商提供更大的付款靈活性。
與政府實體簽訂的合同還可能包括優惠定價條款，包括但不限於“最惠國客户”定價。如果我們成功地獲得了一份政府合同，此類合同可能會受到上訴、糾紛或訴訟的影響，包括但不限於未中標者的投標抗議。
作為政府承包商或分包商，我們必須遵守與政府合同的形成、管理和履行以及政府合同車輛的包含有關的法律、法規和合同條款，這些都會影響我們和我們的合作伙伴與政府機構開展業務的方式。由於實際或被認為不遵守政府合同法律、法規或合同條款，我們可能會受到非普通課程審計和內部調查，這可能會證明我們的業務在財務上代價高昂，轉移了管理時間，或者限制了我們繼續向政府客户銷售我們的產品和服務的能力。這些法律和法規可能會給我們的業務帶來其他額外成本，如果不遵守這些或其他適用的法規和要求，包括過去的不遵守，可能會導致我們的渠道合作伙伴要求損害賠償、下調合同價格或退款義務、民事或刑事處罰、終止合同以及暫停或禁止政府在一段時間內與政府機構簽訂合同。我們與政府開展業務的能力受到任何此類損害、處罰、幹擾或限制，都將對我們的業務、經營業績、財務狀況、公眾看法和增長前景產生不利影響，並可能產生實質性的不利影響。
出於方便或其他原因，政府和受嚴格監管的實體可能有法定、合同或其他法律權利終止與我們或我們的合作伙伴的合同。任何此類終止都可能對我們與其他政府客户簽訂合同的能力以及我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。所有這些因素都會進一步增加與這些客户開展業務的風險。如果政府實體或高度監管的組織在特定時期的預期銷售沒有在該時期實現或根本沒有實現，我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景可能會受到實質性和不利的影響。
如果我們的員工無法獲得和維護所需的安全許可，我們無法獲得和維護所需的設施安全許可，或者我們不遵守有關保護機密信息的法律和法規義務，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的一份美國政府合同要求我們的員工保持安全許可，並要求我們遵守美國國防部或國防部的安全規則和規定。國防部對執行支持機密項目的工作人員有嚴格的安全許可要求。一般來説，對機密信息、技術、設施或程序的訪問受到額外的合同監督和潛在責任的約束。如果發生涉及機密信息、技術、設施或計劃的安全事件，或持有許可的人員，我們可能會受到法律、財務、運營和聲譽方面的損害。獲得和維護員工的安全許可涉及一個漫長的過程，而且很難識別、招聘和留住已經持有安全許可的員工。如果我們的員工無法及時獲得安全許可，或根本無法獲得安全許可，或者持有安全許可的員工無法維持他們的許可或終止與我們的僱傭關係，則需要保密工作的客户可以終止現有合同或決定在合同到期時不續簽。如果我們無法獲得或維持設施安全許可，我們可能無法競標或贏得新的機密合同，我們需要設施安全許可的現有合同(以及我們隨後可能獲得的任何未來合同)可能會被終止。
如果我們無法達到和維持足以支持我們的運營和履行我們的義務的流動資金水平，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們積極監控和管理我們的現金和現金等價物，以便有足夠的流動性為我們的運營和其他公司目的提供資金。未來，可能需要增加流動性水平，以充分支持我們的運營和計劃，並減輕業務挑戰或不可預見情況的影響。如果我們無法實現並維持這種增加的流動性水平，我們可能會遭受不利後果，包括對我們的C3人工智能套件和C3人工智能應用程序的投資減少，在執行我們的業務計劃和履行我們的義務方面遇到困難，以及其他運營挑戰。任何這些事態發展都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能需要額外的資本，而且我們不能確定是否會以優惠的條件獲得額外的融資，或者根本不能。
從歷史上看，我們主要通過股票發行和運營產生的現金為我們的運營和資本支出提供資金。雖然我們目前預計我們現有的現金和現金等價物以及來自運營的現金流將足以滿足我們在可預見的未來的現金需求，但我們可能需要額外的融資。我們不時評估融資機會，我們獲得融資的能力將取決於我們的發展努力、業務計劃、經營業績和我們尋求融資時的資本市場狀況等。未來出售和發行我們的股本或購買我們的股本的權利可能會導致我們的
現有股東。我們可以在一次或多次交易中以我們不時確定的價格和方式出售A類普通股、可轉換證券和其他股權證券。如果我們在隨後的交易中出售任何此類證券，投資者可能會被嚴重稀釋。在這類後續交易中的新投資者可以獲得優先於我們A類普通股持有者的權利、優惠和特權。我們將來可能獲得的任何債務融資，都可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的限制性公約，這可能會使我們更難獲得額外的資本和尋找商業機會。我們不能向您保證，在需要時或根本不能以優惠條件向我們提供額外的融資。如果我們無法獲得足夠的融資或在我們需要時以令我們滿意的條款獲得融資，我們繼續支持我們的業務增長、發展努力和應對業務挑戰的能力可能會受到嚴重損害，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們可能會收購其他業務或收到收購要約，這可能需要大量的管理層關注，擾亂我們的業務或稀釋股東價值。
我們過去曾收購過其他公司、產品和技術，將來也可能收購。我們在收購方面的經驗有限。我們可能找不到合適的收購候選者，也可能無法以有利的條件完成收購。如果我們完成收購，我們最終可能無法加強我們的競爭地位或實現我們的目標，而且我們完成的任何收購都可能被客户、開發商或投資者視為負面。此外，我們可能無法成功整合被收購的業務，或在收購後有效管理合並後的公司。如果我們未能成功地將我們的收購或與這些收購相關的人員或技術整合到我們的公司中，合併後公司的運營結果可能會受到不利影響。任何整合過程都將需要大量的時間和資源，需要管理層的高度關注，並擾亂我們業務的正常運作，我們可能無法成功管理該過程，這可能會損害我們的業務。此外，我們可能無法成功評估或利用收購的技術並準確預測收購交易的財務影響，包括會計費用。
我們可能不得不支付現金、承擔債務或發行股本證券來支付任何此類收購，每一項都可能影響我們的財務狀況或股本價值。出售股權為任何此類收購提供資金可能會導致我們的股東權益被稀釋。如果我們承擔更多債務，這將導致固定債務增加，也可能使我們受到契約或其他限制，這將阻礙我們靈活經營業務的能力。
我們與若干股東或與董事有關聯的實體或兩者有業務及客户關係，且可能因該等關係而產生利益衝突。
我們的一些客户和其他業務夥伴與我們的某些董事有關聯，或持有我們的股本股份，或兩者兼而有之。例如，在2019年6月，我們與貝克休斯達成了一項戰略合作協議，根據該協議，貝克休斯有權任命董事。我們的董事洛倫佐·西蒙內利是貝克休斯的員工，貝克休斯是股東。我們相信，我們與關聯方達成的交易和協議的條款至少與在此時從第三方獲得的合理條件一樣有利。然而，當我們的董事會面臨可能對我們和這些其他各方或其附屬公司產生不同影響的決定時，這些關係可能會產生或似乎產生潛在的利益衝突。此外，我們與這些其他各方及其附屬公司之間可能會出現利益衝突。出現衝突，即使這種衝突沒有成為現實，也可能對公眾對我們的看法以及我們與其他公司的關係以及我們未來建立新關係的能力，包括與此類關聯方的競爭對手的能力產生不利影響，這可能會損害我們的業務和運營結果。
與我們的國際業務相關的風險
我們正在繼續擴大我們在美國以外的業務，在那裏我們可能會受到越來越多的商業和經濟風險的影響，這可能會損害我們的業務。
我們在10多個國家和地區擁有客户，截至2021年4月30日的財年，我們35%的收入來自北美以外的客户。截至2021年4月30日，我們擁有9個國際銷售地點，我們計劃隨着時間的推移，在更多選定的國際市場增加本地銷售支持。我們預計將繼續擴大我們的國際業務，其中可能包括在新的司法管轄區開設辦事處，並提供其他語言的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。我們試圖向其銷售C3 AI訂閲的任何新市場或國家/地區
套件和C3人工智能應用程序可能不會被接受。例如，如果我們不能滿足政府和行業的某些特定要求，我們可能無法在某些市場進一步擴張。此外，我們未來在國際上管理業務和開展業務的能力可能需要相當大的管理層關注和資源，並面臨着在多語言、文化、海關、法律和監管系統、替代糾紛系統和商業市場的環境中支持快速增長的業務的特殊挑戰。未來的國際擴張將需要投入大量資金和其他資源。國際化經營使我們面臨新的風險，並可能增加我們目前面臨的風險，包括與以下方面相關的風險：
•在美國以外招聘和留住有才華和能力的員工，並在我們所有的辦事處保持我們的公司文化；
•潛在的不同定價環境、較長的銷售週期以及較長的應收賬款付款週期和收款問題；
•遵守適用的國際法律和法規，包括有關隱私、數據保護和消費者保護的法律和法規，以及如果我們的做法被認為不合規，我們和管理層個人或員工可能受到懲罰的風險；
•在司法管轄區管理員工基礎，這些司法管轄區可能不會給我們提供與美國一樣的就業和留任靈活性；
•在不像美國那樣保護知識產權的司法管轄區內運作，並在美國境外實際執行此類知識產權；
•外國政府對我們在美國境外的知識產權的幹預，例如外國法律的變化可能限制我們使用我們的知識產權的能力；
•與美國以外的合作伙伴整合；
•保護我們的本地操作系統以及我們的數據和我們的客户和合作夥伴的數據，這些數據可以從這些司法管轄區訪問；
•我們和我們的業務夥伴遵守反腐敗法、進出口管制法、關税、貿易壁壘、經濟制裁、反洗錢法和其他監管限制，限制我們在某些國際市場提供我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力；
•外匯管制可能需要很長時間在某些地理區域建立業務，並可能阻止我們將在美國境外賺取的現金匯回國內；
•政治和經濟不穩定；
•新冠肺炎或任何其他流行病或流行病，可能導致某些市場的經濟活動減少，我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的使用減少，或者我們向國際市場的現有或新客户進出口或銷售我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的能力下降；
•外交和貿易關係的變化，包括實施新的貿易限制、貿易保護措施、進出口要求、貿易禁運和其他貿易壁壘；
•一般付款週期較長，收回應收賬款的難度較大；
•對我們的國際收入進行雙重徵税，以及由於美國或我們開展業務的國際司法管轄區的所得税和其他税法的變化而可能產生的不利税收後果；以及
•國際業務成本上升，包括會計、差旅、基礎設施和法律合規成本增加。
我們的一些商業夥伴也有國際業務，受到上述風險的影響。即使我們能夠成功管理國際業務的風險，如果我們的業務夥伴無法成功管理這些風險，我們的業務可能會受到不利影響。
遵守適用於我們全球業務的法律和法規大大增加了我們在國際司法管轄區開展業務的成本。當法律法規發生變化時，我們可能無法跟上潮流。儘管我們已經實施了旨在支持遵守這些法律和法規的政策和程序，但不能保證我們將始終遵守或我們的所有員工、承包商、合作伙伴和代理都將遵守。任何違規行為都可能導致執法行動、罰款、民事和刑事處罰、損害、禁令或聲譽損害。如果我們無法遵守這些法律法規或成功管理我們全球業務的複雜性，我們可能需要搬遷或停止在某些外國司法管轄區的業務。
我們受到政府的進出口管制，如果我們不遵守適用的法律，可能會削弱我們在國際市場上競爭的能力，或者使我們承擔責任。
我們的C3人工智能套件和C3人工智能應用程序受到美國出口管制和貿易和經濟制裁法律法規的各種限制，包括美國商務部的出口管理條例(EAR)和由美國財政部外國資產管制辦公室(OFAC)執行的各種經濟和貿易制裁條例。美國出口管制和經濟制裁法律法規包括限制或禁止向美國禁運或制裁的國家、政府、個人和實體出售或供應某些人工智能平臺和應用程序、服務和技術。此外，美國出口法律法規包括廣泛的許可要求，包括要求某些項目的出口獲得授權。此外，各個國家/地區對某些物品的進口進行監管，包括通過進口許可和許可要求，並已經或可能頒佈法律，限制我們在這些國家分發我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力，或可能限制我們的客户在這些國家實施我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力。
更改我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序，並在必要時獲得特定銷售的必要出口許可證或其他授權，或更改出口、制裁和進口法，可能會導致銷售機會的延遲或損失，推遲在國際市場引入和銷售我們C3 AI套件和C3 AI應用程序的訂閲，阻止我們擁有國際業務的客户使用我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序，或者在某些情況下，完全阻止我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序與某些國家、政府、個人或實體之間的訪問或使用。此外，進出口法規、經濟制裁或相關法律的任何變化，現有法規執行或範圍的變化，或這些法規針對的國家、政府、個人或技術的變化，都可能導致我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的使用減少，或者我們向擁有國際業務的現有或潛在客户出口或銷售我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力下降。我們C3 AI Suite和C3 AI應用程序的任何使用減少，或者我們出口或銷售C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力受到限制，都可能損害我們的業務。
此外，如果我們的渠道合作伙伴未能獲得適當的進口、出口或再出口許可證或許可，我們還可能因聲譽損害以及其他負面後果而受到不利影響，包括政府調查和處罰。
即使我們採取預防措施確保我們和我們的渠道合作伙伴遵守所有相關法規，我們或我們的渠道合作伙伴如果未能遵守美國出口管制和經濟制裁法律法規或其他法律，可能會產生負面後果，包括聲譽損害、政府調查和重大民事和刑事處罰(例如，罰款、對負責任的員工和管理人員的監禁，以及可能失去出口或進口特權)。
我們受美國《反海外腐敗法》(FCPA)以及類似的反腐敗、反賄賂和類似法律的約束，不遵守這些法律可能會使我們承擔刑事或民事責任，並損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
在我們開展活動的國家，我們必須遵守《反海外腐敗法》、美國國內行賄法、英國《反賄賂法》以及其他反腐敗和類似法律。近年來，反腐敗和反賄賂法律得到了積極的執行，並被廣泛解讀為普遍禁止公司、其員工及其第三方商業夥伴或中間人、代表和代理人直接或間接地授權、提供或提供不正當的款項或其他利益，直接或間接地向政府官員或私營部門的其他人提供，以影響官方行動，引導業務給任何人，獲得任何不正當利益，或獲得或保留業務。隨着我們增加國際銷售和業務，我們在這些法律下的風險可能會增加。
隨着我們增加對公共部門的國際銷售、業務和銷售，我們可能會與第三方業務合作伙伴和中介機構接洽，以營銷我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，並獲得必要的許可、許可證和其他監管批准。此外，我們或我們的第三方業務合作伙伴或中介機構可能與政府機構或國有或附屬實體的官員和員工有直接或間接的互動。我們可能被要求對我們的第三方業務合作伙伴或中間人、我們的員工、代表、承包商和代理人的腐敗或其他非法活動負責，即使我們沒有明確授權此類活動。
這些法律還要求我們保持準確的賬簿和記錄，並保持旨在防止任何此類行為的內部控制和合規程序。雖然我們有政策和程序來解決此類法律的合規性問題，但我們的第三方業務合作伙伴或中介、員工、代表、承包商和代理可能會採取違反我們的政策和適用法律的行動，我們可能最終要對此負責。
檢測、調查和解決實際或涉嫌違反反腐敗法的行為可能需要大量轉移高級管理層的時間、資源和注意力，以及大量的辯護成本和其他專業費用。此外，不遵守反腐敗或反賄賂法律可能會使我們面臨舉報人投訴、調查、制裁、和解、起訴、執法行動、罰款、損害賠償、針對我們、我們的官員或我們的員工的其他民事或刑事處罰或禁令、利潤返還、暫停或剝奪與美國政府或其他人的合同、聲譽損害、不利的媒體報道和其他附帶後果。如果發出任何傳票或進行調查，或實施政府或其他制裁，或者如果我們在任何可能的民事或刑事訴訟中不獲勝，我們的聲譽、業務、股價、財務狀況、運營前景和結果都可能受到損害。
與税收相關的風險
如果我們被要求在我們歷史上沒有這樣做的司法管轄區為我們的訂閲收取銷售額或其他相關税收，我們的運營結果可能會受到損害。
我們在多個司法管轄區徵收銷售税。一個或多個州或國家可能尋求對我們施加增加的或新的銷售、使用或其他税收義務。如果一個州、國家或其他司法管轄區成功斷言我們應該或應該徵收額外的銷售、使用或其他税收，除其他外，可能會導致大量税款支付，給我們帶來重大的行政負擔，由於任何此類銷售或其他相關税收的增量成本，阻止潛在客户訂閲我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，或以其他方式損害我們的業務。
我們可能要為過去的銷售承擔税款、附加費和手續費的責任。
我們目前在我們通過我們的員工存在的司法管轄區，以及我們根據司法管轄區的法律先例確定我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的銷售被歸類為應納税的司法管轄區徵收和匯出適用的銷售税。我們目前不收取和匯出可能適用於我們客户的其他州和地方消費税、水電費、用户税和從價税、手續費或附加費。吾等相信吾等不會以其他方式受制於或被要求收取州或地方司法管轄區徵收的任何額外税項、費用或附加費，因為吾等在相關税務管轄區並無足夠的實體存在或“聯繫”，或該等税項、費用或附加費不適用於我們的C3 AI Suite及C3 AI應用程序在相關税務司法區的銷售。然而，對於州或地方司法管轄區徵收通過互聯網進行的銷售的税收、費用和附加費而言，什麼構成足夠的實體存在或聯繫存在不確定性，也存在不確定性，也不確定我們對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的描述在某些司法管轄區是不可徵税的，州和地方税務當局是否會接受我們的描述。此外，我們歷史上沒有對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的銷售徵收增值税或增值税或商品和服務税或GST，因為我們幾乎所有的銷售都是通過我們在美國的辦公室完成的，根據我們客户提供的信息，我們相信我們的大部分銷售是針對商業客户的。
税務機關可能會質疑我們的立場，即我們在徵税管轄區沒有足夠的聯繫，或者我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序使用電信、增值税、商品及服務税和其他税收，這可能會導致我們或我們客户的納税義務增加，這可能會損害我們的業務。
對像我們這樣的在線交易的企業適用間接税(如銷售税和使用税、增值税、商品及服務税、營業税和毛收税)是一個複雜和不斷變化的領域。在美國最高法院最近對南達科他州訴維費爾公司一案做出裁決後，各州現在可以自由地根據“經濟聯繫”對商品和服務的銷售徵税，無論賣家是否在該州有實體存在。因此，可能有必要重新評估我們的
在我們目前沒有登記收繳税款的那些州，由於任何聯繫，活動會產生銷售、使用和其他間接税。此外，我們可能需要根據現有經濟關聯法的美元和交易門檻來評估我們潛在的税收和匯款負債。我們繼續分析我們對此類税收和負債的敞口。適用現有的、新的或未來的法律，無論是在美國還是在國際上，都可能損害我們的業務。在我們從事或將會開展業務的眾多市場中，與遵守各種間接税規定相關的持續成本一直很高，將來也會如此。
我們可能面臨比預期更大的納税義務，這可能會損害我們的業務。
雖然到目前為止，我們在經營業務時沒有產生重大的所得税，但我們在美國和美國以外的各個司法管轄區都要繳納所得税。我們的有效税率可能會因我們在不同法定税率的國家/地區的損益比例發生變化而波動。我們的税費也可能受到不可扣除費用的變化、基於股票或其他薪酬的超額税收利益的變化、遞延税收資產和負債的估值或我們使用能力的變化、預扣税的適用性以及收購的影響。
會計原則的變化、適用於跨國公司的美國聯邦、州或國際税法的變化，如美國最近頒佈的法律，許多國家目前正在考慮的其他根本性法律變化，以及税收司法管轄區行政解釋、決定、政策和立場的變化，也可能影響我們財務報表的税收撥備。
我們受到美國聯邦、州、地方和外國税務當局的審查和審計。這樣的税務機關可能不同意我們的税務立場，如果任何這樣的税務機關成功挑戰任何這樣的立場，我們的業務可能會受到損害。由於聯邦、州或國際税法的變化、税收司法管轄區的行政解釋、決定、政策和立場的變化、税務審查、和解或司法裁決的結果、會計原則的變化、業務運營(包括收購)的變化以及對新信息的評估導致上一時期的税收狀況發生變化，我們還可能面臨額外的納税義務。
我們利用淨營業虧損和某些其他税務屬性抵銷未來應税收入或税款的能力可能會受到一定的限制。
截至2021年4月30日，我們在美國聯邦和州政府的淨營業虧損結轉(NOL)分別為3.083億美元和1.686億美元，未來可能可用於抵消應税收入，其中一部分將在2029年開始的不同年度到期。缺乏未來的應税收入將對我們在這些NOL到期之前使用它們的能力產生不利影響。根據2017年減税和就業法案，或經CARE法案修改的税法，在2017年12月31日之後的納税年度發生的聯邦NOL可以無限期結轉，但在2020年12月31日之後的納税年度此類聯邦NOL的扣除額限制在應税收入的80%。目前還不確定各州是否以及在多大程度上會遵守税法或CARE法。此外，根據經修訂的1986年《國內税法》第382節或該法典，公司發生“所有權變更”(如該法典第382和383節以及適用的財政部條例所界定)，其利用變更前的NOL和某些其他税收屬性抵銷變更後的應納税所得額或税款的能力受到限制。根據《守則》第382條，我們可能會經歷未來的所有權變更，這可能會影響我們利用NOL抵消收入的能力。此外，我們利用已收購或未來可能收購的公司的NOL的能力可能會受到限制。此外，在州一級，可能會有暫停或以其他方式限制使用NOL的時期，這可能會加速或永久增加州應繳税款。例如，2020年6月29日，加利福尼亞州州長簽署了2020年預算法案，該法案暫時暫停使用NOL，並將2020、2021和2022年的研究信用額度限制在每年500萬美元。由於這些原因，即使我們實現盈利，我們也可能無法利用反映在我們資產負債表上的大部分NOL，這可能會導致我們未來的納税義務增加，並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
我們目前是，未來也可能是知識產權索賠和其他訴訟事項的當事人，如果這些問題得到不利解決，可能會損害我們的業務。
我們主要依靠並預計將繼續依靠專利、專利許可證、商業祕密、域名保護、商標和版權法以及與我們的員工、顧問和第三方達成的保密和許可協議來保護我們的知識產權和專有權利。不時受到基於侵犯、挪用或其他侵犯知識產權或其他權利的指控的訴訟。隨着我們面臨日益激烈的競爭和越來越高的知名度，知識產權索賠、商業索賠和其他針對我們的主張的可能性也越來越大。我們過去一直是，未來可能會不時成為與我們的知識產權、我們的業務實踐以及我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序相關的訴訟和糾紛的一方。雖然我們打算積極為任何訴訟辯護，但訴訟可能代價高昂且耗時，轉移我們管理層和關鍵人員對我們業務運營的注意力，並勸阻潛在客户訂閲我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，這將損害我們的業務。此外，在訴訟方面，不能保證會取得有利的結果。我們可能需要以對我們不利的條款解決訴訟和糾紛，或者我們可能會受到不利的判決，上訴後可能無法逆轉。任何和解或判決的條款可能要求我們停止部分或全部業務，或向另一方支付大量款項。此外，我們與客户或合作伙伴的協議通常包括某些條款，用於在我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序侵犯第三方的知識產權(包括我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中包含的第三方開源軟件組件)時，賠償他們的責任，這可能要求我們向客户支付賠償義務。在任何訴訟或糾紛過程中，我們可以公佈聽證會和動議的結果以及其他臨時事態發展。如果證券分析師和投資者認為這些公告是負面的，我們A類普通股的市場價格可能會下降。對於任何知識產權索賠，我們可能必須尋求許可才能繼續被發現侵犯第三方權利的行為，這些行為可能無法以合理的條款獲得，並可能顯著增加我們的運營費用。我們可能根本無法獲得繼續此類做法的許可證，我們可能被要求開發替代的非侵權技術或做法或停止這些做法。開發替代的、非侵權的技術或做法可能需要大量的努力和費用。因此，我們的業務可能會受到損害。
各種協議中的賠償條款可能會使我們面臨侵犯知識產權和其他損失的重大責任。
我們與客户和其他第三方的協議通常包括賠償條款，根據這些條款，我們同意賠償客户因知識產權侵權索賠或與我們的軟件、服務或其他合同義務有關或產生的其他責任而遭受或發生的損失。鉅額賠償可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。雖然我們通常在合同上限制我們對此類賠償義務的責任，但通常情況下，這些限制可能不是在所有情況下都能完全強制執行，我們仍可能根據這些協議承擔重大責任。與客户在此類義務方面的任何糾紛都可能對我們與該客户以及其他現有客户和新客户的關係產生不利影響，並損害我們的業務和運營結果。
我們未能保護我們的知識產權和專有信息，可能會削弱我們的品牌和其他無形資產。
截至2021年4月30日，我們在美國擁有8項已授權專利，在多個國際司法管轄區擁有5項已授權專利，在美國擁有14項專利申請(包括1項允許申請和3項臨時申請)，32項專利申請在國際上正在審理中(包括2項允許申請)。我們頒發的專利將在2033年2月23日至2039年7月30日之間到期。待審的專利申請目前正在進行審查或預計將在不久的將來進行審查。這些專利和專利申請旨在保護與我們的業務相關的專有發明，以及作為商業祕密保留的其他專有技術。我們打算尋求更多的知識產權保護，直到我們認為這將是有益和具有成本效益的程度。我們就何時為特定技術尋求專利保護以及何時依賴版權或商業祕密保護做出商業決定，而我們選擇的方法最終可能被證明是不充分的。即使在我們尋求專利保護的情況下，也不能保證由此產生的專利將有效地保護我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的每一個重要功能。此外，我們認為，保護我們的商標權是AI平臺和應用程序認可、保護我們的品牌和維護商譽的重要因素。如果我們不充分保護我們的商標權利不受侵犯和未經授權的使用，我們在這些商標上建立的任何商譽都可能丟失或受損，這可能會損害我們的品牌和業務。第三方可能有意或無意地侵犯我們的專有權，第三方可能挑戰我們的專有權，正在進行的和未來的專利、商標和版權申請可能
不被批准，我們可能無法在不招致大量費用的情況下防止侵權。我們還投入了大量資源來開發我們的專有技術和相關工藝。為了保護我們的專有技術和流程，我們在一定程度上依賴於商業祕密法律以及與我們的員工、顧問和第三方簽訂的保密協議。這些協議可能無法有效防止未經授權披露機密信息，也可能無法在未經授權披露機密信息的情況下提供適當的補救措施。此外，其他人可能會獨立發現我們的商業祕密，在這種情況下，我們將無法主張商業祕密權或開發類似的技術和流程。此外，某些司法管轄區的法律可能很少或根本不提供商業祕密保護，而我們所在國家/地區知識產權法的任何變化或意外解釋可能會損害我們執行知識產權的能力。執行和確定我們專有權的範圍可能需要昂貴和耗時的訴訟。如果對我們專有權的保護不足以防止被第三方使用或挪用，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序、品牌和其他無形資產的價值可能會降低，而競爭對手可能能夠更有效地複製我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。這些事件中的任何一件都會損害我們的業務。
我們使用第三方開源軟件可能會對我們提供和銷售C3 AI Suite和C3 AI應用程序的訂閲的能力產生負面影響，並使我們面臨可能的訴訟。
我們使用的部分技術結合了第三方開源軟件，未來我們可能會在我們的解決方案中整合第三方開源軟件。開放源碼軟件通常由其作者或其他第三方根據開放源碼許可證進行許可。使用第三方開源軟件的公司不時會面臨挑戰此類開源軟件使用的索賠，並要求遵守開源軟件許可條款。因此，我們可能會被要求擁有我們認為是開放源碼軟件的所有權或聲稱不遵守適用的開放源碼許可條款的各方起訴。一些開源軟件許可證要求通過網絡使用、分發或提供包括開源軟件的軟件和服務的最終用户免費提供結合開源軟件的技術的各個方面。我們還可能被要求公開提供源代碼(在某些情況下可能包括有價值的專有代碼)，用於我們基於、合併或使用開放源代碼軟件創建的修改或衍生作品，和/或根據特定開源許可證的條款許可此類修改或衍生作品。此外，如果第三方軟件提供商將開源軟件合併到我們從該提供商那裏獲得許可的軟件中，我們可能被要求披露我們的任何源代碼，該源代碼合併了我們的許可軟件或對其進行了修改。雖然我們採用旨在監控我們對第三方開源軟件許可證的合規性並保護我們寶貴的專有源代碼的做法，但我們可能無意中使用第三方開源軟件的方式使我們面臨不遵守其許可證條款的索賠，包括侵犯知識產權或違反合同的索賠。此外，現在開放源碼軟件許可證的類型越來越多，幾乎沒有一種在法庭上經過測試，以提供對其適當法律解釋的指導。如果我們收到不遵守任何這些開源許可證條款的索賠，我們可能會被要求招致針對這些指控的鉅額法律費用，並可能受到重大損害賠償，被禁止提供或銷售我們包含開源軟件的解決方案，並被要求遵守上述條件，我們可能被要求公開發布我們的專有源代碼的某些部分。我們還可能被要求花費大量的時間和資源來重新設計我們的一些軟件。上述任何一項都可能擾亂和損害我們的業務。
此外，使用第三方開源軟件通常會使我們面臨比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開源許可方通常不會對軟件的功能或來源提供擔保或控制。使用開源軟件還可能帶來額外的安全風險，因為公開提供此類軟件可能會使黑客和其他第三方更容易確定如何危害我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。上述任何一項都可能損害我們的業務，並可能幫助我們的競爭對手開發與我們相似或更好的平臺和應用程序。
由於開源軟件的特點，新競爭對手進入市場的技術壁壘可能會更少，而擁有更多資源的新競爭對手和現有競爭對手可能會相對容易一些，而不是我們必須與我們競爭。
開放源碼軟件的特徵之一是，管理許可條款通常允許自由修改代碼並將其分發給廣泛的公司和/或個人。因此，其他人可以很容易地基於那些與我們支持並整合到我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中的現有開源軟件競爭的開源程序來開發新的平臺和應用程序。與使用開放源碼項目的競爭
如果客户不重視我們專有組件的差異化，我們可以在沒有我們所需的相同程度的管理費用和交貨期的情況下實現這一點。擁有比我們更多資源的新的和現有的競爭對手有可能開發自己的開源軟件或混合的專有和開源軟件產品，這可能會減少對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的需求，並對其施加價格壓力。此外，一些競爭對手提供免費下載和使用的開源軟件，或者可能將競爭對手的開源軟件定位為虧損領導者。我們不能保證我們能夠成功地與當前和未來的競爭對手競爭，也不能保證競爭壓力和/或開源軟件的可用性不會導致降價、運營利潤率下降和市場份額損失，其中任何一項都可能嚴重損害我們的業務。
如果開源軟件程序員或我們自己的內部程序員不繼續開發和增強開源技術，我們可能無法開發新技術，充分增強我們現有的技術，或滿足客户對創新、質量和價格的要求。
我們在很大程度上依賴於許多開源軟件程序員或提交者和貢獻者來開發和增強我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的組件。此外，相應的阿帕奇軟件基金會項目管理委員會或PMC的成員，其中許多不是我們僱用的，主要負責監督和發展開源數據管理生態系統的重要組件的代碼庫。如果開源數據管理委員會和貢獻者未能充分開發和增強開源技術，或者如果PMCs未能以我們認為適當的方式監督和指導開源數據管理技術的發展，以最大限度地發揮我們解決方案的市場潛力，那麼我們將不得不依賴其他各方，或者我們將需要花費額外的資源來開發和增強我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序。我們還必須為我們自己的內部程序員提供足夠的資源，以支持他們繼續開發和增強開放源碼技術，如果我們不這樣做，我們可能不得不求助於第三方，或者在開發或增強開放源碼技術方面遇到延誤。我們無法預測是否會從可靠的替代來源獲得這些技術的進一步發展和增強。在任何一種情況下，我們都可能會產生額外的開發費用，並在技術發佈和升級方面遇到延遲。延遲向我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序開發、完成或交付新的或增強的組件可能會導致我們的產品競爭力降低，削弱客户對我們解決方案的接受度，並導致我們解決方案的收入延遲或減少。
如果版本2.0的阿帕奇許可證不能強制執行，或者被修改成與其他開源許可證不兼容，我們的軟件開發和許可模式可能會受到負面影響。
我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的組件都是根據阿帕奇許可證2.0提供的。本許可證規定，只要滿足某些條件，在其許可下授權的任何原創作品及其任何衍生作品都可以複製和分發。法院可能會裁定本許可證不可強制執行，或者有人可以主張對在其下開發和分發的程序的專有權的要求。任何法院裁定本許可證不可強制執行，或我們不得複製或分發這些開源軟件組件作為我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的一部分，都可能對我們的全部或部分解決方案的分發或開發產生負面影響。此外，在未來的某個時間，我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序中分發開源項目的重要組件的許可條款可能會被修改，這可能會對我們繼續開發或分發受新的或修改後的許可證約束的軟件代碼產生負面影響。
此外，我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序的充分利用可能取決於來自不同第三方的軟件、應用程序、硬件和服務，這些項目可能與我們的C3 AI套件和C3 AI應用程序及其開發不兼容，或以商業合理的條款提供給我們或我們的客户，或者根本不能提供給我們的業務，這可能會損害我們的業務。
與我們A類普通股所有權相關的風險
我們的A類普通股的交易價格可能會波動，您可能會損失全部或部分投資。
我們A類普通股的交易價格一直且可能繼續波動，並且可能會因各種因素而波動，其中一些因素超出了我們的控制範圍。這些波動可能會導致您失去對我們A級公用事業的全部或部分投資。可能導致我們A類普通股交易價格波動的因素包括本節中列出的風險因素以及以下因素：
•整體股市的價格和成交量不時出現波動；
•連接在社交網絡中的參與者進行的高交易量零售交易；
•科技股交易價格和成交量的波動；
•其他科技公司，特別是本行業公司的經營業績和股票估值的變化；
•我們或我們的股東出售我們的A類普通股；
•證券分析師未能保持對我們的報道，跟蹤我們公司的證券分析師改變財務估計，或我們未能滿足這些估計或投資者的期望，特別是考慮到我們收入的很大一部分來自有限數量的客户；
•我們的財務、運營或其他指標的變化，無論我們是否認為這些指標反映了我們業務的當前狀態或長期前景，以及這些結果與證券分析師的預期如何比較，包括這些結果是否沒有達到、超過或顯著超過證券分析師的預期，特別是考慮到我們收入的很大一部分來自有限數量的客户；
•我們或我們的競爭對手發佈的新產品、應用程序、功能或服務；
•公眾對我們的新聞稿、其他公告和提交給美國證券交易委員會的文件的反應；
•涉及我們或本行業其他公司的謠言和市場投機行為；
•經營業績的實際或預期變化或經營業績的波動；
•我們的業務、我們競爭對手的業務或總體競爭格局的實際或預期發展；
•涉及我們、我們的行業或兩者的訴訟，或監管機構對我們或我們競爭對手的業務進行調查；
•實際或感知的隱私或數據安全事件；
•關於我們的知識產權或其他專有權利的發展或爭議；
•我們或我們的競爭對手宣佈或完成了對業務、應用程序、產品、服務或技術的收購；
•適用於本公司業務的新法律法規或對現有法律法規的新解釋；
•會計準則、政策、準則、解釋或原則的變更；
•我們管理層的任何重大變化；
•總體政治和經濟狀況以及我們的市場增長緩慢或負增長；以及
•風險因素包括但不限於上市交易市場中的技術因素，這些因素可能會導致價格波動與宏觀、行業或公司的基本面相符，也可能不符合，包括但不限於散户投資者的情緒(包括可能在金融交易和其他社交媒體網站上表達的情緒)、空頭股數在我們證券中的數量和地位、能否獲得保證金債務、我們普通股的期權和其他衍生品交易以及其他技術性交易因素。
因此，我們不能向您保證活躍的交易市場的流動性，您是否有能力在需要時出售您持有的A類普通股，或您可能獲得的A類普通股的價格。不活躍的市場也可能削弱我們通過出售A類普通股來籌集資金以繼續為運營提供資金的能力，並可能削弱我們以普通股作為對價收購或投資於互補公司、產品或技術的能力。
此外，在過去，在整體市場和某一公司證券的市場價格出現波動後，這些公司經常會被提起證券集體訴訟。如果對我們提起訴訟，可能會導致鉅額費用，並轉移我們管理層的注意力和資源。
我們普通股的雙重類別結構的效果是將投票控制權集中在我們B類普通股的持有人手中，限制了您影響公司事務的能力。
我們的B類普通股每股有50票，我們的A類普通股每股有一票。截至2021年4月30日，Siebel先生和相關實體控制着幾乎所有已發行B類普通股的投票權，並將實益持有我們已發行股本的約16.0%，但控制我們已發行股本約65.8%的投票權。因此，在可預見的未來，Siebel先生控制着我們的管理和事務，以及所有需要股東批准的事項，包括董事選舉和重大公司交易，如合併或以其他方式出售我們或我們的資產。我們相信，我們有資格，但不打算利用紐約證券交易所上市公司的公司治理規則的“受控公司”豁免。
此外，B類普通股的持有者集體將繼續能夠控制提交給我們股東批准的所有事項，即使他們的股票持有量低於我們普通股流通股的多數。這種集中控制將限制您在可預見的未來影響公司事務的能力，因此，我們A類普通股的市場價格可能會受到不利影響。
每一股B類普通股將在以下較早的日期自動轉換為一股A類普通股：(1)西貝爾先生去世或喪失工作能力後六個月的日期，(2)西貝爾先生不再作為高級管理人員、僱員、董事或顧問向我們提供服務的六個月後的日期，(3)2040年12月11日，以及(4)大多數當時已發行的B類普通股的持有人指定的日期，作為一個單獨的類別投票。B類普通股持有者未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為A類普通股，隨着時間的推移，這將增加那些長期保留其股份的B類普通股持有者的相對投票權。例如，如果Siebel先生在很長一段時間內保留了他持有的大部分B類普通股，他將來可以控制我們A類和B類普通股合併後的多數投票權。作為董事會成員，Siebel先生對我們的股東負有受託責任，必須以他合理地認為符合我們股東最佳利益的方式真誠行事。作為股東，甚至是控股股東，Siebel先生有權為自己的利益投票，這可能並不總是符合我們股東的總體利益。
富時羅素(FTSE Russell)和標準普爾(Standard&Poor‘s)不允許大多數採用雙重或多級資本結構的新上市公司被納入其指數。受影響的指數包括羅素2000指數和標準普爾500指數、標準普爾MidCap 400指數和標準普爾SmallCap 600指數，它們共同構成了標準普爾綜合指數1500。同樣在2017年，領先的股指提供商摩根士丹利資本國際(MSCI)就如何對待無投票權和多類別結構展開了公開諮詢，並暫時禁止新的多類別上市公司進入其某些指數；然而，2018年10月，摩根士丹利資本國際宣佈決定將“具有不平等投票權結構”的股權證券納入其指數，並推出一個新指數，在其資格標準中具體包括投票權。根據已公佈的政策，我們的雙重資本結構將使我們沒有資格被納入某些指數，因此，試圖被動跟蹤這些指數的共同基金、交易所交易基金和其他投資工具將不會投資於我們的股票。此外，其他股指可能也會採取類似行動。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略，被排除在某些股票指數之外可能會排除其中許多基金的投資，並將降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此，我們A類普通股的交易價格和交易量可能會受到不利影響。
我們無法預測我們的雙重股權結構可能對我們A類普通股的市場價格產生的影響。
我們無法預測我們的雙重股權結構，再加上在我們首次公開募股完成之前持有我們股本的股東的集中控制，包括我們的高管、員工和董事及其關聯公司，是否會導致我們A類普通股的市場價格更低或更不穩定，或導致負面宣傳或其他不利後果。例如，如上所述，某些指數提供商已宣佈限制將具有多種股權結構的公司納入其某些指數。根據已公佈的政策，我們的雙層資本結構將使我們沒有資格被納入許多指數。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略，被排除在股指之外可能會排除其中許多投資
這可能會降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此，我們A類普通股的交易價格和交易量可能會受到不利影響。
我們的A類普通股和B類普通股未來在公開市場上被現有持有者大量出售，可能會導致我們A類普通股的市場價格下跌。
在公開市場上出售我們的A類普通股和B類普通股(在自動轉換為A類普通股後)的大量股票，特別是我們的董事、高管和主要股東的出售，或者對可能發生這些出售的看法，可能會壓低我們A類普通股的市場價格。
此外，截至2021年4月30日，根據我們修訂和重訂的2012年股權激勵計劃，有38,486,503股A類普通股可獲得未償還期權，根據我們的2020年股權激勵計劃，有447,095股A類普通股可獲得股權獎勵。我們已經登記了所有A類普通股，在行使未償還期權以及行使或結算我們未來根據證券法可能授予公開轉售的任何期權或其他股權激勵措施後可以發行的A類普通股。因此，只要這些期權被行使，這些股票將有資格在公開市場出售，但須符合適用的證券法。
此外，我們的某些股東擁有註冊權，這將要求我們註冊他們擁有的股票，以便在美國公開出售。我們還提交了一份登記聲明，登記根據我們的股權補償計劃為未來發行預留的股份。因此，在滿足適用於聯營公司的適用行權期和適用數量和限制的情況下，在行使已發行股票期權或結算未償還RSU裁決後發行的股票可立即在美國公開市場轉售。
出售我們的股票也可能削弱我們通過未來以我們認為合適的價格出售額外的股權證券來籌集資金的能力。這些出售還可能導致我們A類普通股的交易價格下跌，並使您更難出售我們A類普通股的股票。
我們的公司章程文件和特拉華州法律中的規定可能會阻止或挫敗我們的股東試圖改變我們的管理層或阻礙收購我們控股權的努力，因此我們A類普通股的市場價格可能會降低。
我們的公司註冊證書和章程中有一些條款可能會使第三方難以獲得或試圖收購我們公司的控制權，即使我們的股東認為控制權的變更是有利的。
我們的章程文件還包含其他可能具有反收購效力的條款，例如：
•建立一個分類的董事會，不是所有的董事會成員都是一次選舉產生的；
•允許董事會確定董事人數，填補任何空缺和新設立的董事職位；
•規定董事只有在有理由的情況下才能被免職；
•禁止董事的累積投票權；
•要求以絕對多數票通過修改公司註冊證書和公司章程中的一些條款；
•授權發行“空白支票”優先股，董事會可以用來實施股東權益計劃；
•取消股東召開股東特別會議的能力；
•禁止股東通過書面同意採取行動，這要求所有股東的行動都必須在我們的股東會議上進行；以及
•我們的雙層普通股結構如上所述。
此外，由於我們是在特拉華州註冊成立的，我們受特拉華州公司法第203條的規定管轄，該條款禁止擁有我們已發行有表決權股票15%或更多的人合併或
在交易發生之日起三年內與我們合併，除非合併或合併以規定的方式獲得批准，否則該人獲得超過我們已發行有表決權股票的15%。我們的公司註冊證書或我們的章程或特拉華州法律中任何具有延遲或阻止控制權變更的條款都可能限制我們的股東從他們持有的A類普通股獲得溢價的機會，還可能影響一些投資者願意為我們的A類普通股支付的價格。
我們修訂和重述的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院和美利堅合眾國聯邦地區法院(在可強制執行的範圍內)作為我們與我們的股東之間某些糾紛的獨家法庭，這可能限制我們的股東選擇司法法庭處理與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，除非我們書面同意選擇替代法院，否則該法院是根據特拉華州成文法或普通法提起的下列訴訟或程序的唯一和獨家法院：(1)代表我們提起的任何派生訴訟或訴訟，(2)任何聲稱我們的任何董事、高級管理人員或其他員工違反對我們或我們股東的受託責任的訴訟，(3)根據特拉華州公司法的任何規定產生的任何訴訟，或公司註冊證書或修訂和重述的法律，或(4)主張受內部事務原則管轄的索賠的任何其他訴訟應由特拉華州衡平法院(或，如果衡平法院沒有管轄權，則為特拉華州地區聯邦地區法院)進行，在所有案件中，受法院管轄的是被指定為被告的不可或缺的各方。這一規定不適用於為執行《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟。此外，為了避免不得不在多個司法管轄區提起訴訟，以及不同法院做出不一致或相反裁決的威脅等考慮因素，我們修訂和重述的公司註冊證書將進一步規定，美國聯邦地區法院將成為解決根據證券法提出的任何訴因的獨家論壇。然而，由於《證券法》第22條規定，聯邦法院和州法院對執行《證券法》規定的任何義務或責任而提起的所有訴訟具有同時管轄權，投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的規則和法規，因此，法院是否會執行此類條款存在不確定性。雖然特拉華州法院已經確定這種選擇的法院條款在事實上是有效的，但股東仍然可以尋求在專屬法院條款指定的地點以外的地點提出索賠。在這種情況下，我們預計將大力主張我們修訂和重述的公司註冊證書的獨家論壇條款的有效性和可執行性。這可能需要與在其他法域解決這類訴訟相關的大量額外費用，而且不能保證這些規定將由這些其他法域的法院執行。
這些排他性論壇條款可能會限制股東在司法論壇上提出其認為有利於與我們或我們的董事、高管或其他員工發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們和我們的董事、高管和其他員工的訴訟。如果法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中的任何一項獨家法庭條款在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會產生與在其他司法管轄區解決爭端相關的進一步重大額外費用，所有這些都可能嚴重損害我們的業務。
如果證券或行業分析師不發表關於我們業務的研究報告或發表不準確或不利的研究報告，我們的A類普通股市場價格和交易量可能會下降。
我們A類普通股的交易市場在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。分析師的估計是基於他們自己的意見，往往與我們的估計或預期不同。如果跟蹤我們的一位或多位分析師下調了我們的A類普通股評級，或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告，我們的證券價格可能會下跌。如果很少有證券分析師開始對我們進行報道，或者如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道或未能定期發佈有關我們的報告，對我們證券的需求可能會減少，這可能會導致我們A類普通股的價格和交易量下降。
我們將因遵守影響美國上市公司的法律和法規而產生成本和對管理層的要求，這可能會損害我們的業務。
作為一家在美國上市的上市公司，我們已經產生並預計將繼續產生大量額外的法律、會計和其他費用。此外，與公司治理和公開披露相關的法律、法規和標準的變化，包括美國證券交易委員會和紐約證券交易所實施的法規，可能會增加法律和財務合規成本，並使一些活動更加耗時。這些法律、法規和標準是
由於可能會有不同的解釋，因此，隨着監管機構和理事機構提供新的指導意見，它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。我們打算投入資源來遵守不斷變化的法律、法規和標準，這種投資可能會導致一般和行政費用的增加，並將管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。如果我們不遵守新的法律、法規和標準，監管部門可能會對我們提起法律訴訟，我們的業務可能會受到損害。
不遵守這些規則也可能使我們更難獲得某些類型的保險，包括董事和高級人員責任保險，我們可能會被迫接受降低的保單限額和承保範圍，或者產生更高的費用來獲得相同或類似的保險。這些事件的影響也將使我們更難吸引和留住合格的人在我們的董事會、董事會委員會或高級管理人員中任職。
我們是一家“新興成長型公司”，我們只打算遵守適用於新興成長型公司的減少披露要求。因此，我們的A類普通股對投資者的吸引力可能會降低。
我們是JOBS法案中定義的“新興成長型公司”，只要我們繼續是一家新興成長型公司，我們就可以選擇利用適用於其他上市公司但不適用於新興成長型公司的各種報告要求的豁免，包括不需要遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條或薩班斯-奧克斯利法案的審計師認證要求，減少我們定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款進行非約束性諮詢投票的要求。我們將一直是一家新興的成長型公司，直到(1)財政年度的最後一天(A)在我們首次公開募股(IPO)完成五週年之後，(B)我們的年總收入超過10.7億美元，或(C)我們被視為大型加速申報公司，這意味着截至前一年10月31日，非關聯公司持有的我們普通股的市值超過7億美元，或(2)我們在之前三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債券。如果一些投資者因為任何減少未來信息披露的選擇而發現我們的A類普通股吸引力下降，我們的A類普通股可能會出現不那麼活躍的交易市場，我們的股價可能會更加波動。我們目前預計，自2022年4月30日起，我們將不再符合《就業法案》中所定義的“新興成長型公司”的資格。因此，我們已開始規劃相關的額外報告和財務要求。
一般風險
如果我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度，我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
我們須遵守經修訂的1934年證券交易法或交易法、薩班斯-奧克斯利法案以及紐約證券交易所適用上市標準的規則和條例的報告要求。我們預計這些規章制度的要求將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本，使一些活動變得更加困難、耗時和昂貴，並給我們的人員、系統和資源帶來巨大壓力。
《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我們保持有效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制。我們正在繼續發展和完善我們的披露控制和其他程序，旨在確保我們在提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保根據交易所法案要求在報告中披露的信息得到積累並傳達給我們的主要高管和財務官。我們還在繼續改善對財務報告的內部控制。為了保持和提高我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性，我們已經並預計將繼續花費大量資源，包括與會計相關的成本和重要的管理監督。
我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為我們業務條件的變化而變得不夠充分。此外，會計原則或解釋的變化也可能挑戰我們的內部控制，並要求我們建立新的業務流程、系統和控制來適應這種變化。我們的經驗有限
實施作為上市公司運營所需的制度和控制，以及採用相關監管機構授權的會計原則或解釋的變化。此外，如果這些新的系統、控制或標準以及相關的流程變化沒有帶來我們預期的好處或沒有按預期運行，可能會對我們的財務報告系統和流程、我們編制及時準確財務報告的能力或財務報告內部控制的有效性產生不利影響。此外，如果我們遇到任何新系統和控制的問題，導致延遲實施或增加糾正可能出現的任何實施後問題的成本，我們的業務可能會受到損害。
此外，我們在財務報告披露控制和內部控制方面的弱點可能會在未來被發現。任何未能制定或維持有效控制，或在實施或改善過程中遇到任何困難，都可能損害我們的業務，或導致我們未能履行我們的報告義務，並可能導致我們重報以往期間的財務報表。任何未能對財務報告實施和保持有效的內部控制也可能對我們的財務報告內部控制有效性的定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響，我們最終將被要求包括在我們將提交給美國證券交易委員會的定期報告中。無效的披露控制和程序以及財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心，這可能會對我們A類普通股的交易價格產生負面影響。此外，如果我們無法繼續滿足這些要求，我們可能無法繼續在紐約證券交易所上市。我們不需要對我們對財務報告的內部控制的有效性進行正式評估。我們被要求提供一份關於財務報告內部控制有效性的年度管理報告，從我們的第二份年度報告Form 10-K開始。
在我們向美國證券交易委員會提交第一份年報之前，我們的獨立註冊會計師事務所不需要正式證明我們財務報告內部控制的有效性，因為我們是加速申報者或大型加速申報者。此時，如果我們的獨立註冊會計師事務所對我們的財務報告內部控制的記錄、設計或操作水平不滿意，它可能會出具一份不利的報告。任何未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制都可能損害我們的業務，並可能導致我們A類普通股的交易價格下降。
未來針對我們的任何訴訟都可能是昂貴和耗時的辯護。
我們在過去和將來可能會受到法律程序和在正常業務過程中出現的索賠的影響，例如我們的客户就商業或知識產權糾紛提出的索賠，或者我們現任或前任員工提出的僱傭索賠。訴訟可能會導致鉅額成本，並可能分散管理層的注意力和資源，這可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況和運營結果。保險可能不包括此類索賠，可能無法提供足夠的款項來支付解決一項或多項此類索賠的所有費用，並且可能無法繼續以我們可以接受的條款提供保險(包括增加保費或強制實施大量免賠額或共同保險要求)。對我們提出的未投保或保險不足的索賠可能會導致意想不到的成本，可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。此外，我們不能確定我們現有的保險範圍和錯誤和遺漏保險將繼續以可接受的條款提供，或者我們的保險公司不會拒絕未來的任何索賠。
災難性的事件可能會擾亂我們的業務。
如果發生任何災難性事件，包括地震、火災、洪水、海嘯或其他天氣事件、停電、電信故障、軟件或硬件故障、流行病(如新冠肺炎疫情)、政治動盪、地緣政治不穩定、網絡攻擊、戰爭或恐怖襲擊，都可能導致我們的服務長期中斷。特別是，我們的美國總部位於舊金山灣區，該地區以地震活動和野火聞名，如果發生地震或其他重大自然災害，我們的保險範圍可能不會賠償我們可能發生的損失。此外，恐怖主義行為可能會對互聯網或整個經濟造成破壞。即使有我們的災難恢復安排，我們的服務也可能中斷。如果我們的系統因自然災害或其他事件而出現故障或受到負面影響，我們向客户交付C3 AI Suite和C3 AI應用程序的能力將受到影響，或者我們可能會丟失關鍵數據。如果我們無法制定足夠的計劃，以確保我們的業務職能在災難期間和災難發生後繼續運營，並在發生災難或緊急情況時成功執行這些計劃，我們的業務將受到損害。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
我們目前的主要執行辦公室位於加利福尼亞州雷德伍德市，截至2021年4月30日，根據2022年9月到期的租約，佔地約84,377平方英尺。
我們在世界各地為員工租賃了另外13個辦公室，包括弗吉尼亞州泰森斯、紐約、伊利諾伊州芝加哥、得克薩斯州休斯頓、澳大利亞布里斯班、澳大利亞悉尼、比利時布魯塞爾、法國巴黎、德國慕尼黑、意大利羅馬、荷蘭阿姆斯特丹、新加坡和英國倫敦。
我們租賃了所有的設施，沒有任何不動產。隨着我們繼續增加員工並在地理上擴張，我們打算在未來獲得更多的空間。我們相信我們的設施是足夠的，適合我們目前的需要，如果需要的話，我們將提供合適的額外或替代空間來容納我們的業務。
項目3.法律程序
有時，我們可能會捲入與正常業務過程中產生的索賠有關的法律程序。我們的管理層認為，目前沒有針對我們的索賠或訴訟待決，最終處置這些索賠或訴訟可能會對我們的運營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
有關法律訴訟的更多信息，請參閲 附註7.承付款和或有事項--法律訴訟我們的合併財務報表包括在本年度報告的其他地方的表格10-K。
項目4.礦山安全披露
沒有。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股市場信息
我們的A類普通股在紐約證券交易所(“NYSE”)交易，代碼為“AI”。A類普通股和B類普通股的股份相同，但投票權、轉換權和轉讓權不同。A類普通股每股享有一票投票權。B類普通股每股有50票的投票權。A類和B類普通股的面值為每股0.001美元，除非另有説明，否則在本年度報告10-K表格中稱為普通股。普通股持有人有權獲得董事會可能不時宣佈的任何股息。
根據股東的選擇，B類普通股可以隨時轉換為A類普通股。每一股B類普通股將在下列時間中最早的一天自動轉換為一股A類普通股：(1)希貝爾先生去世或喪失工作能力6個月後的日期；(2)希貝爾先生不再作為高級管理人員、僱員、董事或顧問向公司提供服務的6個月後的日期；(3)2040年12月11日，即首次公開募股完成20週年；或(Iv)B類普通股當時已發行普通股的大多數持有人指定的日期，作為一個單獨的類別投票。B類普通股持有者未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為A類普通股。參考附註9.股東權益，在本表格10-K第二部分第8項財務報表包含的合併財務報表註釋中，以討論我們B類普通股的轉換。
紀錄持有人
截至2021年5月28日，我們A類普通股有記錄的股東共有472名。由於我們的許多A類普通股股票是由經紀人和其他機構代表股東持有的，因此我們無法估計這些記錄持有者所代表的股東總數。
股利政策
我們從未宣佈或支付任何股息我們的普通股。我們目前打算保留所有可用資金和任何未來收益，以用於我們的業務的運營和擴展。因此，我們預計不會於可見將來宣派或派付股息。任何未來股息的支付將由董事會酌情決定，並視乎我們的經營業績、資本需求、財務狀況、前景、合約安排、任何債務協議中對股息支付的任何限制以及董事會可能認為相關的其他因素。
性能圖表
就1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第18節而言，本業績圖表不應被視為“徵集材料”或已向證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)“存檔”，或受該條款下的責任約束，也不應被視為通過引用被納入我們根據證券法或交易法提交的任何文件中。
下圖比較了自2020年12月9日(A類普通股在紐約證券交易所開始交易之日)以來我們A類普通股股東的累計總回報與同期S指數和S信息技術指數的累計總回報。假設在2020年12月9日收盤時對我們的A類普通股和每個指數進行了100美元的投資(包括所有股息的再投資)，並對其相對錶現進行了跟蹤，直至2021年4月30日。我們A類普通股的首次公開募股價格為每股42.00美元，2020年12月9日收盤價為92.49美元。
所顯示的回報是基於歷史結果，並不是為了暗示未來的表現。
股權證券的未登記銷售
在截至2021年4月30日的財政年度內，我們根據2012年激勵計劃向某些董事、高級管理人員、員工和顧問發行了總計14,414,563股普通股，行使價格從每股4.56美元到42.00美元不等。
上述交易均不涉及任何承銷商、承銷折扣或佣金或任何公開發售。除另有説明外，根據證券法第4(A)(2)節(以及根據證券法第4(A)(2)條(以及根據證券法頒佈的D法規或S法規)或根據證券法第39(B)條頒佈的規則第701條，上述證券的銷售被視為根據證券法第4(A)(2)條豁免註冊，或根據規則第701條有關賠償的利益計劃和合約而被視為不涉及任何公開發售的交易。每項該等交易中證券的收受人表示，其收購該等證券的意向僅作投資用途，並不是為了出售或與其任何分銷相關而出售，而在該等交易中發行的股票上均有適當的圖示。通過與我們的關係，所有收件人都有充分的機會獲得有關我們的信息。這些證券的出售是在沒有任何一般招攬或廣告的情況下進行的。
2020年12月11日，我們完成了首次公開募股(IPO)，以每股42.00美元的價格發行和出售了17,825,000股A類普通股，其中包括因行使承銷商超額配售選擇權而發行的2,325,000股A類普通股。在扣除承銷折扣和其他發行費用後，我們獲得了6.946億美元的淨收益。首次公開募股完成後，我們還在首次公開募股結束後立即完成了同時進行的私募，我們分別以每股42.00美元的價格向科赫工業公司和微軟公司的附屬公司SpringCreek Capital LLC發行和出售了2380952股和1190,476股公司的A類普通股。我們收到了總計1.5億美元的收益，並沒有就在這些非公開配售中出售的A類普通股股票支付承銷折扣。根據《證券法》第4(A)(2)條，在這些私募中出售證券被視為豁免根據《證券法》進行登記。
發行人購買股權證券
在截至2021年4月30日的三個月內，我們沒有回購我們的普通股。
項目6.選定的財務數據
由於本公司已選擇提前採用美國證券交易委員會第33-10890號新聞稿中對S-K法規第301項的修改，因此不再需要第二部分第6項。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的合併財務報表和本年度報告10-K表格中其他部分的相關附註一起閲讀。本次討論，特別是關於我們未來的經營結果或財務狀況、業務戰略和計劃以及未來經營的管理目標的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，如本年度報告Form 10-K中“關於前瞻性陳述的特別説明”所述。您應閲讀本年度報告10-K表格第I部分第1A項下“風險因素”標題下的披露，討論可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中預期的大不相同的重要因素。除文意另有所指外，本報告中提及的“C3.ai”、“C3 AI”、“公司”、“我們”、“我們”或類似術語均指C3.ai，Inc.及其子公司。
除另有説明外，凡提及特定年份、季度、月份或期間，均指截至4月30日的本公司財政年度及該等財政年度的相關季度、月份及期間。
關於截至2021年4月30日的財年與截至2020年4月30日的財年相比，我們的財務狀況和運營結果的討論如下。關於截至2020年4月30日的財政年度與截至2019年4月30日的財政年度相比，我們的財務狀況和經營結果的討論可在《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中找到日期為2020年12月8日的最終招股説明書根據規則424(B)(4)，於2020年12月9日向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交。
概述
C3 AI是一家企業級AI軟件公司。
我們提供軟件即服務(SaaS)應用程序，支持快速部署規模和複雜性極高的企業級AI應用程序，從而帶來顯著的社會效益和經濟效益。
C3 AI套件、C3 AI應用程序和我們獲得專利的模型驅動架構使組織能夠簡化和加快企業AI應用程序的開發、部署和管理。我們的軟件C3 AI Suite使開發人員能夠通過使用企業AI應用程序所需的所有元素的概念模型來快速構建應用程序，而不必編寫複雜、宂長、結構化的編程代碼來定義、控制和集成許多必要的數據和微服務組件，以便協同工作。我們大大降低了人工智能軟件工程問題的工作量和複雜性。
我們構建了一系列集成的軟件應用程序，使我們的客户能夠跨任何基礎設施快速開發、部署和運行大型企業人工智能應用程序。客户可以在所有主要的公共雲基礎架構、私有云或混合環境上部署C3 AI解決方案，也可以直接在其服務器和處理器上部署。我們提供四個主要的軟件解決方案系列：
•我們的核心技術C3 AI Suite是一個全面的應用程序開發和運行時環境，旨在允許我們的客户快速設計、開發和部署任何類型的企業AI應用程序。
•使用C3 AI Suite構建的C3 AI應用程序包括一個龐大且不斷增長的特定於行業和應用程序的交鑰匙AI解決方案家族，隨時可供安裝和部署。
•C3 AI Ex Machina，我們的無代碼解決方案，提供安全、輕鬆的分析就緒型數據訪問，並使未經數據科學培訓的業務分析師能夠快速執行數據科學任務，如構建、配置和培訓AI模型。
•C3 AI CRM是一系列完全支持人工智能的行業專用CRM解決方案，將我們合作伙伴生態系統的CRM技術領先地位和市場覆蓋範圍結合在一起。C3 AI CRM產品系列將包括銷售、營銷和客户服務功能。這些產品將以專門設計的垂直市場產品形式提供，以滿足金融服務、醫療保健、電信、石油和天然氣、製造、公用事業、航空航天、汽車、公共部門、國防和情報等行業的需求。
首次公開發行和同時定向增發
2020年12月，我們完成了首次公開募股(IPO)，以每股42.00美元的價格發行和出售了17,825,000股A類普通股，其中包括因行使承銷商購買額外股份的超額配售選擇權而發行的2,325,000股。在扣除承銷折扣和其他發行費用後，我們獲得了6.946億美元的淨收益。
我們還在IPO結束後立即完成了同時進行的私募，我們分別以每股42.00美元的價格向科赫工業公司和微軟公司的附屬公司SpringCreek Capital LLC發行和出售了2380952股和1190,476股A類普通股。我們將這些銷售稱為同時私募。我們收到了總計1.5億美元的收益，並沒有就同時定向增發中出售的A類普通股股票支付承銷折扣。
我們如何創造收入
我們的收入主要來自訂閲銷售，在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年中，訂閲收入分別佔我們總收入的86%、86%和85%。我們的雲本地軟件產品允許我們管理、更新和監控軟件，無論軟件是部署在我們的公共雲環境中，還是部署在我們客户的自我管理的私有云或公共雲環境中，還是部署在混合環境中。我們的訂閲合同通常是不可取消和不可退款的。
我們通常與包括多個運營實體或部門的實體簽訂企業範圍的協議。在“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中，我們使用術語“客户”來表示一個實體內的每個不同的部門、部門、業務單位或集團。截至2021年4月30日，我們擁有約8.9億客户。
我們通常每年預先向客户開具發票，並在按費率計算的基礎上初步確認合同期限內的收入。此外，客户通常會為C3 AI Suite和C3 AI應用程序的生產使用支付基於使用情況的運行時費用，該費用要麼根據指定的容量級別預先支付，要麼根據實際使用情況拖欠費用。選擇在我們的雲環境中運行軟件的客户需要支付我們的雲提供商收取的託管費用。我們的訂閲還包括我們的維護和支持服務。此外，我們通過我們的C3卓越中心(COE)提供高級現成支持服務，這些服務在購買時作為訂閲的一部分包括在內。
我們還從專業服務中獲得收入，這主要包括與我們為新客户部署C3 AI應用程序的實施服務相關的費用。在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年中，專業服務收入分別佔14%、14%和15%。我們的專業服務包括現場和遠程服務，包括培訓、應用程序設計、項目管理、系統設計、數據建模、數據集成、應用程序設計、開發支持、數據科學，以及應用程序和C3 AI Suite管理支持。專業服務費是根據執行具體任務所需的努力程度確定的，服務通常是以固定費用合同方式提供的，確定了交付目標，期限不到12個月。我們在提供服務的過程中確認我們的專業服務的收入。
我們正在快速增長，截至2021年4月30日的財年總收入為1.832億美元，與上一財年相比增長了17%。在截至2021年4月30日的財年，我們的訂閲收入增長至1.574億美元，與上一財年相比增長了16%。
入市戰略
我們的入市戰略側重於在各自行業或公共部門被公認為領導者的大型組織，這些組織正試圖通過數字化轉型來解決複雜的業務問題。這些大型組織或燈塔客户包括石油和天然氣、電力和公用事業、航空航天和國防、工業產品、生命科學和金融服務等行業的公司和公共機構。這導致C3 AI為全球一些最大、最複雜的企業AI應用程序提供動力。這些燈塔客户是其特定行業中其他潛在客户的證明點。如今，我們的客户羣相對較少，但我們預計，隨着時間的推移，隨着越來越多的客户基於這些燈塔客户提供的證據採用我們的技術，收入將會增加
由這些客户代表的收入佔總收入的百分比將會下降。由於我們的C3 AI套件是行業不可知的，我們也希望隨着我們的增長擴展到其他行業。
獲取新客户和擴大與現有客户的業務是我們推向市場的努力的目的，也是我們增長的動力。使新客户和現有客户獲得成功是我們長期成功的關鍵。在我們幫助客户解決他們最初的使用案例後，他們通常會發現其運營中的增量機會，並通過購買額外的C3 AI應用程序或訂閲C3 AI Suite來開發他們自己的AI應用程序來擴大他們對我們產品的使用。
我們客户業務的規模和複雜程度表明了我們產品的靈活性、速度和規模，並最大限度地發揮了客户的潛在價值。為了成為我們的客户(通常是行業領先者)的可信合作伙伴，我們部署了一支由C3人工智能人員和合作夥伴組成的充滿動力和受過高等教育的團隊。我們進入市場主要是利用我們的直銷隊伍。我們還與一些進入市場的合作伙伴補充和補充我們的銷售隊伍。
•行業合作伙伴。我們制定了一項聯盟計劃，與各自行業中公認的領導者合作，如貝克休斯、富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services)和雷神公司(Raytheon)，以開發、營銷和銷售基於C3 AI Suite或與C3 AI Suite緊密集成的解決方案。
•諮詢和服務合作伙伴。我們與許多專門從事企業人工智能實施的系統集成商合作。
•超大規模雲和基礎設施。我們已經與亞馬遜、FIS、谷歌和微軟等超大規模雲提供商建立了全球戰略入市聯盟。此外，我們還與領先的硬件基礎設施提供商建立了戰略聯盟，以提供針對他們的技術進行優化的軟件。這些合作伙伴包括惠普企業和英特爾。這些合作伙伴提供基礎設施解決方案、數據管理和處理服務或硬件和網絡設備(例如物聯網網關)，以支持C3.ai產品的實施並補充C3 AI的產品。
•獨立軟件供應商。我們與獨立軟件供應商或ISV合作，他們開發、營銷和銷售基於C3 AI套件或與C3 AI Suite緊密集成的應用程序解決方案。
關鍵業務指標
我們監控剩餘的績效義務或RPO，將其作為關鍵指標來幫助我們評估業務健康狀況、識別影響我們增長的趨勢、制定目標和目的，並做出戰略決策。RPO不一定是未來收入增長的指標，因為它沒有考慮客户消費的時間或其消費超過其合同能力的情況。此外，RPO受到多個因素的影響，包括續訂時間、購買額外容量的時間、平均合同條款和季節性。由於這些因素，審查RPO與本年度報告Form 10-K中其他地方披露的收入和其他財務指標一起非常重要。截至2021年4月30日和2020年4月30日，RPO分別為2.938億美元和2.397億美元。我們可能會經歷不同時期的RPO，但由於與新客户簽訂的合同以及與現有客户合同價值的增加，RPO總體上在長期內有所增加。這些增加部分被期內在現有合同上確認的收入抵消。
RPO代表我們尚未確認的合同未來收入的金額，包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷合同金額。截至2021年4月30日，我們的RPO包括與遞延收入相關的7520萬美元和來自不可取消合同的2.186億美元承諾。截至2020年4月30日，我們的RPO包括與遞延收入相關的6,030萬美元和來自不可取消合同的1.794億美元承諾。
RPO不包括與績效義務和基於使用情況的特許權使用費相關的金額，這些特許權使用費在交付時開具和確認。這主要包括一些收入合同期限內基於每月使用量的運行時間和託管費用。RPO還排除了我們的戰略合作伙伴未來的任何轉售承諾，直到這些最終客户合同簽署。截至2021年4月30日和2020年4月30日，未包括在RPO中的可取消積壓分別為5130萬美元和720萬美元。
截至2021年4月30日和2020年4月30日，我們的總RPO分別包括約94%和96%的非聯邦合同和6%和4%的聯邦合同。
影響我們業績的因素
我們相信，我們未來的成功和財務業績取決於許多因素，這些因素為我們的業務帶來了重大機遇，但也帶來了風險和挑戰，包括下文和本年度報告10-K表題為“風險因素”第一部分第1A項中討論的因素，我們必須成功地解決這些因素，以維持我們的增長，改善我們的經營業績，並建立和保持盈利能力。
客户獲取、保留和擴展
我們專注於繼續擴大我們的客户基礎，通過解決跨多個部門的新用例、增加用户以及開發和部署其他應用程序，留住現有客户並擴大客户對我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的使用。所有這些因素都增加了我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的採用率和與客户業務的相關性，並因此增加了它們的運行時使用率。
我們建立了以客户為中心的文化，並實施了旨在推動客户成功的積極計劃和流程。其中包括強大的客户支持和成功功能。例如，作為我們訂閲產品的一部分，我們為我們的客户提供建立COE的能力，訪問我們在應用程序開發、數據集成和數據科學等關鍵技術領域的經驗豐富和專業的資源，以加速並確保我們的客户在我們的C3 AI Suite上成功開發應用程序。我們通過多項活動密切監控每個客户賬户的運行狀況和狀態，包括實時監控、向管理層提交每日和每週報告，以及與客户進行季度評估。
我們還打算吸引多個行業的新客户，這些行業目前我們的業務有限，但代表着非常大的市場機會，如電信、製藥、智慧城市、交通和醫療保健等。
從歷史上看，我們擁有較大訂閲合同總價值的客户數量相對較少。因此，根據獲取客户的時間、產品組合的變化以及合同期限、續訂或終止，收入增長可能會有很大差異。我們預計，隨着組織解決數字化轉型的重要性，客户數量將比前幾個財年有所增加。平均總訂閲合同價值以及燈塔客户代表的收入佔總收入的百分比正在下降，我們預計隨着我們重組銷售組織和擴大市場合作夥伴生態系統以有效應對中小型和大型企業的銷售機會，這些收入將繼續下降。
技術創新
我們打算繼續投資於我們的研發能力，以擴展我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，在現有客户範圍內擴張，並獲得新客户。我們在研發方面的投資推動了核心技術創新，並將新產品推向市場。我們的模型驅動架構使我們和我們的客户能夠通過構建新的應用程序以及擴展和增強當前C3 AI應用程序的特性和功能來快速處理新的用例。通過投資使我們的C3 AI Suite上的應用程序開發變得更容易，我們的客户已經成為活躍的開發人員。在我們的支持下，他們已經開發和部署了目前在C3 AI Suite上生產和運行的幾乎三分之二的應用程序。研發支出推動了我們現有C3 AI Suite的增強。
我們預計在未來幾年將繼續在產品創新方面保持高水平的投資，因為我們將繼續推出新的應用程序，以滿足新的行業用例，以及C3 AI Suite和C3 AI應用程序的新特性和功能。隨着我們的業務向更長遠的方向發展，我們預計研發支出佔總收入的百分比將會下降。
品牌意識
我們相信，我們正處於一個巨大且不斷擴大的人工智能數字轉型新市場的早期階段。因此，我們打算繼續投資於品牌知名度、市場教育和思想領導力。我們讓市場參與進來
通過數字、廣播、户外、機場和平面廣告；虛擬和實體活動，包括我們的C3 AI Transform年度客户會議；以及C3 AI Live，這是一個雙週直播系列活動，有C3 AI客户、C3 AI合作伙伴和C3 AI人工智能、機器學習和數據科學方面的專家參加。
我們預計在接下來的幾年裏繼續在營銷方面進行重大投資。從長遠來看，隨着我們不斷建立C3 AI的品牌和聲譽，以及我們的業務規模，我們預計營銷支出佔總收入的百分比將下降。我們在營銷計劃中進行的任何投資都將在體驗此類投資的好處之前發生。
發展我們的入市和合作夥伴生態系統
除了我們現場銷售組織的活動外，我們在吸引新客户方面的成功將取決於我們擴大戰略合作伙伴生態系統的能力以及他們所服務的行業垂直市場的數量。我們的戰略市場聯盟極大地擴展了我們的全球影響力。我們最著名的合作伙伴包括貝克休斯、FIS、Infor和微軟。每個戰略合作伙伴都是各自行業的領導者，擁有龐大的客户基礎和廣泛的營銷、銷售和服務資源，我們可以利用這些資源來吸引和服務世界各地的客户。使用我們的C3 AI Suite作為開發套件，我們利用我們的模型驅動架構，根據我們的行業領導者客户羣和行業合作伙伴的需求，高效地構建新的跨行業和特定於行業的應用程序。我們與戰略合作伙伴的戰略是建立一個重要的用例，並通過我們參與的每個行業的旗艦客户來證明我們的C3 AI Suite的價值。我們已經與我們在石油和天然氣領域的戰略垂直行業合作伙伴Baker Hughes以及我們的標誌性全球客户一起做到了這一點，其中一些客户正在部署C3人工智能技術，以優化其上游、中游和下游業務在全球範圍內的數千項關鍵資產。我們與每個合作伙伴建立正式的銷售和營銷計劃，包括具體的銷售目標和專門的預算，並與這些合作伙伴密切合作，確定特定的目標客户。我們打算擴大與每個合作伙伴的業務，並在擴大我們服務的垂直市場時增加更多的合作伙伴。作為我們客户獲取戰略的一部分，我們還為我們的應用程序提供創收試驗。
2019年6月，我們與貝克休斯簽訂了一份為期三年的協議，作為石油和天然氣行業的主要客户和合作夥伴。這項安排包括為他們自己的業務訂閲我們的C3 AI Suite(我們在下文中稱為直接訂閲費)，Baker Hughes在石油和天然氣行業轉售我們的產品的獨家權利，以及在其他行業轉售我們的產品的非獨家權利。根據這項安排，貝克休斯在截至2020年4月30日、2021年和2022年4月30日的財年中，分別向我們做出了最低、不可取消的總收入承諾，分別為5000萬美元、1.0億美元和1.7億美元。Baker Hughes的收入承諾包括每年3950萬美元的直接訂閲費，其餘收入將來自Baker Hughes銷售部門轉售我們的解決方案。在截至2020年4月30日的財政年度內，我們將直接認購協議第一年的全部價值以及貝克休斯通過經銷商安排帶來的交易價值確認為收入。這一安排於2020年6月修訂，將期限再延長兩年，總計五年，到期日在截至2024年4月30日的財年，並將貝克休斯承諾的年度金額分別修改為5330萬美元、7500萬美元、1.25億美元和1.5億美元，分別截至2021年、2022年、2023年和2024年4月30日的財年。我們將在每個財年第四季度末對貝克休斯向我們做出的年度總收入承諾的任何缺口進行評估和記錄。我們有義務向Baker Hughes支付超過這些最低收入承諾的產品和服務訂閲的銷售佣金。
我們與Baker Hughes相關的RPO，包括直接訂閲和經銷商安排，包括截至2021年4月30日的遞延收入850萬美元和不可取消合同的9550萬美元承諾，以及截至2020年4月30日的240萬美元遞延收入和8480萬美元的不可取消合同承諾。
截至2021年4月30日和2020年4月30日，Baker Hughes尚未根據直接認購費或經銷商安排簽訂的最低收入承諾的剩餘總額分別為2.193億美元和1.838億美元，因此受到整個安排下年度撥備的限制。
國際擴張
企業人工智能軟件的國際市場機會很大，而且還在不斷增長，我們相信有一個重要的機會來繼續發展我們的國際客户基礎。我們相信，對我們的C3人工智能套件的需求將繼續
隨着國際社會對數字轉型和企業人工智能軟件好處的認識不斷增強。我們計劃繼續進行投資，通過增加我們在國際市場的直銷團隊，並與戰略合作伙伴補充直銷努力，以顯著擴大我們的覆蓋範圍和市場覆蓋範圍，從而在地理上進行擴張。在截至2021年4月30日的財年中，我們的收入約佔總收入的35%、22%和34%。2020年和2019年分別來自國際客户。
持續的新冠肺炎大流行的影響
從2020年1月開始，新冠肺炎疫情已經在全球範圍內造成了普遍的商業中斷。新冠肺炎疫情將在多大程度上直接或間接影響我們的業務、運營結果、現金流和財務狀況，將取決於不確定的未來發展。由於全球商業中斷，新冠肺炎大流行對我們在2021年和2020年達成新的和額外的商業協議產生了重大不利影響，並可能繼續構成挑戰，直到大流行的影響減弱。
由於新冠肺炎疫情，我們暫時關閉了總部和其他辦公室，要求員工和承包商遠程工作，並實施了旅行限制，所有這些都代表着我們運營業務的方式發生了重大變化。我們合作伙伴和客户的運營也同樣發生了變化。雖然新冠肺炎大流行的持續時間和程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展，例如遏制行動的程度和有效性、新冠肺炎病毒變異株的出現和傳播、以及針對新冠肺炎病毒及其變異株的疫苗的有效性、接受度和可獲得性，但新冠肺炎大流行已經對全球經濟產生了不利影響，新冠肺炎大流行的最終社會和經濟影響尚不清楚。特別是，這場流行病造成的情況可能會影響全球IT支出的速度，並可能對我們的C3 AI Suite的需求產生不利影響，延長我們的銷售週期，減少訂閲的價值或持續時間，降低訂閲續訂的水平，對應收賬款的收集產生負面影響，減少新客户的預期支出，導致我們的一些付費客户倒閉，限制我們的直銷團隊前往客户和潛在客户的能力，並影響我們付費客户的收縮或流失率，所有這些都可能對我們2021財年乃至未來的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們將繼續評估新冠肺炎對我們業務影響的性質和程度。有關正在發生的新冠肺炎疫情對我們的業務、經營業績和財務狀況的潛在影響的進一步討論，請參閲本年度報告第I部分，表格10-K第1A項中“風險因素”一節。下面討論了影響我們業績的其他因素，但我們警告您，正在進行的新冠肺炎大流行也可能進一步影響這些因素。
經營成果的構成部分
收入
訂閲收入。我們的訂用收入主要包括定期許可證、準備就緒的CoE支持服務、我們的應用程序試用和軟件即服務產品。銷售我們的定期許可證使我們的客户有權在合同期限內在其自己的雲實例或其內部硬件基礎設施上使用我們的軟件。我們還通過我們的COE提供優質的現成服務。我們的軟件即服務產品的銷售包括在合同期限內使用我們的軟件的權利。我們的訂閲合同通常是不可取消和不可退款的，大多數與客户簽訂的合同平均持續時間約為三年。我們一般每年預先開具發票，並在合同期限內按應計税額確認收入。此外，客户為C3 AI Suite和C3 AI應用程序支付基於使用情況的運行時間費用，該費用要麼按指定的容量級別預先支付，要麼根據實際使用情況按欠費支付。我們的訂閲還包括我們的維護和支持服務。我們的維護和支持服務包括對軟件的關鍵和持續更新，這些更新對於在合同期限內維護軟件的預期用途是不可或缺的。我們的軟件訂閲與維護和支持服務是高度相互依賴和相互關聯的，在合同範圍內代表着一項獨特的履行義務。我們目前有一小部分公用事業客户在永久許可模式下許可我們的產品，我們預計某些客户由於其特定的合同要求，這種情況可能會在可預見的未來繼續下去。
專業服務收入。我們的專業服務收入主要包括實施服務、培訓和優先工程服務。我們提供全方位的現場和遠程專業服務支持，包括培訓、應用程序設計、項目管理、系統設計、數據建模、數據集成、應用程序設計、
開發支持、數據科學以及應用和C3 AI套件管理支持。專業服務費基於執行指定任務所需的努力水平，通常是固定費用，具有定義的可交付成果，持續時間不超過12個月。我們在提供服務時確認專業服務的收入。
收入成本
訂閲收入的成本。訂閲收入成本主要包括與薪酬相關的成本，包括生產環境、支持和COE員工的工資、獎金、福利、基於股票的薪酬和其他相關費用，託管我們的C3 AI套件，包括向外部雲服務提供商付款，以及分配的管理費用和設施折舊。
專業服務收入的成本。專業服務收入的成本主要包括薪酬，包括工資、獎金、福利、基於股票的薪酬以及與我們的專業服務人員、第三方系統集成合作夥伴相關的其他相關成本，以及為設施分配的管理費用和折舊。
毛利和毛利率
毛利等於總收入減去總收入成本。毛利是指毛利佔總收入的百分比。我們的毛利率在歷史上一直在波動，並可能根據許多因素繼續在不同時期波動，這些因素包括我們在任何給定時期銷售產品的時間和組合以及我們銷售到的地區。與客户在其自主管理的私有云或公共雲環境中託管我們的軟件相比，當我們向客户提供託管服務時，我們的毛利率更低。隨着我們繼續投資並繼續擴大業務規模，我們的訂閲毛利可能會隨着時間的推移而發生變化。由於我們在履行固定價格協議時使用我們自己的資源和第三方系統集成合作夥伴，我們的專業服務毛利率也可能會在不同時期出現變化。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。我們預計，隨着我們繼續投資以發展業務，我們的運營費用佔總收入的百分比將會增加。從長期來看，我們預計這些百分比將穩定下來，然後隨着我們業務的成熟而下降。
銷售部和市場部。銷售和營銷費用包括與廣告、媒體、營銷、促銷活動、品牌宣傳活動、業務發展、客户成功和公司合作伙伴關係有關的支出。銷售和營銷費用還包括與員工相關的成本，包括從事銷售和營銷活動的員工的工資、獎金、福利、股票薪酬和佣金，以及分配的設施管理費用和折舊。
我們預計，隨着我們繼續投資於品牌知名度和計劃支出以產生需求，我們的銷售和營銷費用將以絕對值增加。我們還預計將招聘更多的銷售人員，以擴大目標行業、垂直和地理市場的銷售覆蓋面。因此，銷售和營銷費用佔總收入的比例在短期內仍將居高不下。隨着我們的業務隨着客户的擴張和市場意識的提高而擴大，我們預計銷售和營銷費用佔總收入的百分比將隨着時間的推移而下降。
研究和開發。我們的研發工作旨在繼續開發和完善我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序，包括添加新的功能和模塊，提高功能和速度，並增強我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的可用性。研發費用主要包括與員工相關的成本，包括與研發活動相關的員工的工資、獎金、福利和基於股票的薪酬。研發費用還包括與我們的研發工作相關的雲基礎設施成本，以及為設施分配的管理費用和折舊。研究和開發成本在發生時計入費用。
我們預計，隨着我們繼續投資於現有和未來的產品，研發費用將以絕對美元計增加。我們在開發和部署針對新用例和新行業的新應用程序時，可能會經歷不同時期的變化，我們的總研發費用佔收入的百分比。在更長的時間內，我們預計研發費用佔總收入的百分比將下降。
一般和行政。一般和行政費用主要包括與僱員有關的費用，包括薪金、獎金、福利、股票薪酬，以及與行政管理和行政、法律、人力資源、會計和財務等行政服務有關的其他相關費用。一般和行政費用還包括設施成本，如折舊和租金費用、專業費用和其他一般公司成本，包括為設施分配的間接費用和折舊。
我們預計，隨着業務的持續增長，我們的一般和行政費用將以絕對美元計算增加。由於首次公開募股的結束，我們已經並預計將繼續產生作為上市公司運營的額外費用，包括遵守適用於在全國證券交易所上市的公司的規則和法規所需的費用，以及與美國證券交易委員會規則和法規下的合規和報告義務相關的費用，以及一般和董事保險、投資者關係和專業服務的更高費用。我們預計，隨着我們受益於我們的商業基礎設施規模，一般和行政費用佔總收入的百分比將在長期內下降。
利息收入
利息收入主要包括從我們的現金、現金等價物和可供出售的有價證券中賺取的利息收入。它還包括與我們的可供銷售的有價證券相關的溢價攤銷和折扣增加。每個報告期的利息收入根據我們在報告期內現金、現金等價物和可供出售的有價證券的平均餘額以及市場利率而有所不同。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(費用)，淨額主要包括外幣匯兑損益、投資減值損失和出售可供出售的有價證券的已實現損益。我們的外匯匯兑損益與以美元以外貨幣計價的交易以及資產和負債餘額有關。我們預計，由於外幣匯率的變化，未來我們的外幣損益將繼續波動。
所得税撥備
我們的所得税撥備包括基於制定的聯邦、州和外國税率對聯邦、州和外國所得税的估計，並根據允許的抵免、扣除、不確定的税收狀況、遞延税收資產和負債的估值變化以及税法的變化進行調整。我們對我們的聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，因為我們得出的結論是，遞延税項資產實現的可能性並不大。
經營成果
下表列出了我們所列各期間的綜合業務報表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：千) |
| 收入 | | | | | |
| 訂閲 | $ | 157,366 | | | $ | 135,394 | | | $ | 77,472 | |
| 專業服務 | 25,851 | | | 21,272 | | | 14,133 | |
總收入 | 183,217 | | | 156,666 | | | 91,605 | |
| 收入成本 | | | | | |
訂閲(1) | 31,315 | | | 31,479 | | | 24,560 | |
專業服務(1) | 13,204 | | | 7,308 | | | 5,826 | |
收入總成本 | 44,519 | | | 38,787 | | | 30,386 | |
| 毛利 | 138,698 | | | 117,879 | | | 61,219 | |
| 運營費用 | | | | | |
銷售和市場營銷(1) | 96,991 | | | 94,974 | | | 37,882 | |
研發(1) | 68,856 | | | 64,548 | | | 37,318 | |
一般和行政(1) | 33,109 | | | 29,854 | | | 22,061 | |
| 總運營費用 | 198,956 | | | 189,376 | | | 97,261 | |
運營虧損 | (60,258) | | | (71,497) | | | (36,042) | |
| 利息收入 | 1,255 | | | 4,251 | | | 3,508 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | 4,011 | | | (1,752) | | | (546) | |
未計提所得税準備前淨虧損 | (54,992) | | | (68,998) | | | (33,080) | |
| 所得税撥備 | 704 | | | 380 | | | 266 | |
淨虧損 | $ | (55,696) | | | $ | (69,378) | | | $ | (33,346) | |
__________________
(1)包括基於股票的薪酬費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| (單位：千) |
| 訂閲費 | $ | 828 | | | $ | 370 | | | $ | 149 | |
| 專業服務的費用 | 376 | | | 122 | | | 69 | |
| 銷售和市場營銷 | 9,080 | | | 3,074 | | | 1,739 | |
| 研發 | 2,950 | | | 1,223 | | | 781 | |
| 一般和行政 | 8,506 | | | 3,521 | | | 1,529 | |
| 基於股票的薪酬總支出 | $ | 21,740 | | | $ | 8,310 | | | $ | 4,267 | |
下表列出了我們的綜合業務報表數據，這些數據以收入的百分比表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | | | | | |
| 訂閲 | 86 | % | | 86 | % | | 85 | % |
| 專業服務 | 14 | | | 14 | | | 15 | |
總收入 | 100 | | | 100 | | | 100 | |
| 收入成本 | | | | | |
| 訂閲 | 17 | | | 20 | | | 27 | |
| 專業服務 | 7 | | | 5 | | | 6 | |
收入總成本 | 24 | | | 25 | | | 33 | |
| 毛利 | 76 | | | 75 | | | 67 | |
| 運營費用 | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | 53 | | | 61 | | | 41 | |
| 研發 | 38 | | | 41 | | | 41 | |
一般和行政 | 18 | | | 19 | | | 24 | |
| 總運營費用 | 109 | | | 121 | | | 106 | |
運營虧損 | (33) | | | (46) | | | (39) | |
| 利息收入 | 1 | | | 3 | | | 4 | |
其他收入(費用)，淨額 | 2 | | | (1) | | | (1) | |
未計提所得税準備前淨虧損 | (30) | | | (44) | | | (36) | |
| 所得税撥備 | — | | | — | | | — | |
淨虧損 | (30) | % | | (44) | % | | (36) | % |
截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 訂閲 | $ | 157,366 | | | $ | 135,394 | | | $ | 21,972 | | | 16 | % |
| 專業服務 | 25,851 | | | 21,272 | | | 4,579 | | | 22 | % |
總收入 | $ | 183,217 | | | $ | 156,666 | | | $ | 26,551 | | | |
截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年，訂閲收入佔總收入的比例分別保持在86%。與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年，訂閲收入增加了2，200萬美元，增幅為16%，這主要是由於新客户或擴大與現有C3 AI客户的關係的收入增長了2，200萬美元。
截至2021年4月30日的財年，專業服務收入與上一財年相比增加了460萬美元，即22%，主要是由於新C3 AI應用程序客户的實施服務項目的時機和組合。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 收入成本 | | | | | | | |
| 訂閲 | $ | 31,315 | | | $ | 31,479 | | | $ | (164) | | | (1) | % |
| 專業服務 | 13,204 | | | 7,308 | | | 5,896 | | | 81 | % |
收入總成本 | $ | 44,519 | | | $ | 38,787 | | | $ | 5,732 | | | |
與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年訂閲收入成本下降，主要是由於雲服務提供商成本減少110萬美元以及設施和管理費用減少60萬美元，部分被人員相關成本增加160萬美元所抵消。
與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年專業服務收入成本增加，主要是由於人員相關成本增加300萬美元和第三方外包成本增加190萬美元。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 毛利 | $ | 138,698 | | | $ | 117,879 | | | $ | 20,819 | | | 18 | % |
| 毛利率 | | | | | | | |
| 訂閲 | 80 | % | | 77 | % | | | | |
| 專業服務 | 49 | % | | 66 | % | | | | |
| 總毛利率 | 76 | % | | 75 | % | | | | |
截至2021年4月30日財年毛利潤的增長主要是由訂閲利潤率提高推動的，但由於為支持當前和未來收入增長而進行人員投資而導致專業服務利潤率下降部分抵消了這一增長。總體而言，與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年的總毛利率有所增加。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | $ | 96,991 | | | $ | 94,974 | | | $ | 2,017 | | | 2 | % |
| 研發 | 68,856 | | | 64,548 | | | 4,308 | | | 7 | % |
| 一般和行政 | 33,109 | | | 29,854 | | | 3,255 | | | 11 | % |
| 總運營費用 | $ | 198,956 | | | $ | 189,376 | | | $ | 9,580 | | | |
銷售部和市場部。與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年銷售和營銷費用增加，主要原因是廣告支出增加470萬美元，員工人數增加170萬美元導致人員相關成本增加，設施和相關折舊成本增加100萬美元，但被C3.ai DTI捐款減少570萬美元部分抵消。
研究和開發。與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年研發費用增加，主要是因為雲計算成本增加了370萬美元，專業人員
服務費用為160萬美元，與人員有關的費用增加了140萬美元，設施費用增加了100萬美元，部分被C3.ai DTI捐款減少290萬美元和差旅費用減少90萬美元所抵消。
一般和行政。與上一財年相比，截至2021年4月30日的財政年度的一般和行政費用增加了320萬美元，這主要是因為公司保險費用增加了320萬美元，專業服務費用增加了180萬美元，但與人事相關的費用淨減少160萬美元部分抵消了這一增加。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 利息收入 | $ | 1,255 | | | $ | 4,251 | | | $ | (2,996) | | | (70) | % |
與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年利息收入減少，主要是由於貨幣市場基金和政府證券等回報率較低的投資。
其他收入(費用)，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | $ | 4,011 | | | $ | (1,752) | | | $ | 5,763 | | | 329 | % |
與上一財年相比，截至2021年4月30日的財年其他收入（費用）淨額增加是由於重新計量以歐元計價的現金和應收賬款餘額產生的外幣收益。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， | | $Change | | 更改百分比 |
| 2021 | | 2020 | | |
| (單位：千) | | |
| 所得税撥備 | $ | 704 | | | $ | 380 | | | $ | 324 | | | 85 | % |
所得税撥備的增加主要與外國和國家税收費用有關。
非GAAP財務衡量標準
除了我們根據美國公認會計原則或GAAP確定的財務結果外，我們認為自由現金流是一種非GAAP財務指標，在評估流動性方面很有用，並向管理層和投資者提供有關我們為未來運營需求和戰略計劃提供資金的能力的信息。我們將自由現金流計算為用於經營活動的淨現金減去購買的財產和設備以及資本化的軟件開發成本。自由現金流量作為一種分析工具有其侷限性，不應孤立地加以考慮，也不應替代對其他公認會計準則財務指標的分析，例如業務活動中使用的現金淨額。這一非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似名稱的指標不同。此外，自由現金流的效用進一步受到限制，因為它不代表給定時期內我們現金餘額的總增減。下表提供了自由現金流量與公認會計準則所列各期間業務活動中使用的現金淨額的對賬：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 |
| (單位：千) |
| 用於經營活動的現金淨額 | $ | (37,553) | | | $ | (61,281) | |
| 更少： | | | |
| 購置財產和設備 | (1,628) | | | (2,298) | |
| 資本化的軟件開發成本 | — | | | (581) | |
| 自由現金流 | $ | (39,181) | | | $ | (64,160) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (767,152) | | | $ | (124,073) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | $ | 887,356 | | | $ | 119,851 | |
| | | |
流動性與資本資源
自成立以來，我們主要通過銷售我們的客户和出售股權證券來為運營提供資金。截至2021年4月30日和2020年4月30日，我們分別擁有1.154億美元和3310萬美元的現金和現金等價物，以及9.78億美元和2.119億美元的短期投資，這些現金和現金等價物分別用於營運資本。2020年12月，我們完成了IPO，扣除承銷折扣和其他發行費用後，淨收益總計6.946億美元。我們還收到了與我們同時進行的私募有關的總計1.5億美元的收益，並且沒有就這些私募出售的股票支付任何承銷折扣或佣金。我們的短期投資通常包括高等級美國國債、存單、美國政府機構證券、商業票據和公司債務證券。我們的運營產生了運營虧損，反映在截至2021年4月30日的3.493億美元的累計赤字和運營現金流為負。由於我們打算對我們的業務進行投資，我們預計在可預見的未來繼續出現運營虧損和運營產生負現金流，因此我們可能需要額外的資本來執行我們發展業務的戰略計劃。
我們相信，現有的現金和現金等價物以及短期投資將足以支持至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。最近幾個時期，我們現金的主要用途一直是為我們的運營提供資金，並投資於資本支出。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、從客户那裏收到的現金的時間和數量、銷售和營銷活動的擴大、支持開發工作的支出的時間和程度、與我們的國際擴張相關的費用、C3 AI Suite增強功能的引入，以及我們的C3 AI Suite和C3 AI應用程序的持續市場採用。未來，我們可能會達成協議，收購或投資於互補的業務、產品和技術。我們可能被要求尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外的融資，我們可能無法以我們可以接受的條件籌集到這種融資，或者根本無法籌集到這樣的融資。如果我們無法籌集額外資本或產生擴大業務和投資持續創新所需的現金流，我們可能無法成功競爭，這將損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| | 2021 | | 2020 |
| (單位：千) |
| 用於經營活動的現金 | $ | (37,553) | | | $ | (61,281) | |
| 用於投資活動的現金 | $ | (767,152) | | | $ | (124,073) | |
| 融資活動提供的現金 | $ | 887,356 | | | $ | 119,851 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | $ | 82,651 | | | $ | (65,503) | |
經營活動。在截至2021年4月30日的財年中，經營活動中使用的現金淨額為3760萬美元，這是由於我們的淨虧損5570萬美元，以及2170萬美元的股票薪酬非現金費用，430萬美元的折舊和攤銷，以及330萬美元的非現金運營租賃成本。與經營資產和負債變化有關的現金流出1,100萬美元主要是由於應收賬款增加3,470萬美元，其中包括關聯方餘額增加1,520萬美元、預付費用、其他流動資產和
其他資產1490萬美元，包括關聯方餘額增加830萬美元和租賃負債減少360萬美元。遞延收入增加1,490萬美元，包括關聯方餘額增加620萬美元，其他負債增加1,150萬美元，其中包括關聯方餘額增加830萬美元，應計薪酬和僱員福利增加810萬美元，應付賬款增加750萬美元，包括關聯方餘額增加10萬美元，部分抵消了這一減少額。
在截至2020年4月30日的財政年度，經營活動中使用的現金淨額為6130萬美元，這主要是由於我們的淨虧損6940萬美元，此外還有830萬美元的股票薪酬非現金費用，310萬美元的非現金運營租賃成本，130萬美元的折舊和攤銷，100萬美元的投資減值，以及70萬美元的其他非現金收入。與經營資產和負債變化有關的490萬美元現金流出主要是由於遞延收入減少3090萬美元，其中包括關聯方餘額減少1840萬美元，預付費用、其他流動資產和其他資產增加430萬美元，租賃負債減少320萬美元，以及應付賬款減少120萬美元。應收賬款減少3270萬美元，包括關聯方餘額減少1980萬美元，其他負債增加130萬美元，以及應計報酬和僱員福利增加70萬美元，部分抵消了這一減少額。
投資活動。在截至2021年4月30日的財政年度，投資活動中使用的現金淨額為7.672億美元，主要是由於購買了11.521億美元的投資和160萬美元的資本支出，但部分被3.859億美元的短期投資的到期和銷售所抵消。
在截至2020年4月30日的財政年度，用於投資活動的現金淨額為1.241億美元，主要原因是購買了2.199億美元的投資和230萬美元的資本支出，但部分被9870萬美元的短期投資的到期和銷售所抵消。
融資活動。在截至2021年4月30日的財政年度，融資活動提供的現金淨額為8.874億美元，主要是由於首次公開募股和私人配售的淨收益8.447億美元，償還與F系列優先股融資有關的首席執行官到期的全額追索權本票的收益2600萬美元，以及行使A類普通股股票期權的收益1670萬美元。
在截至2020年4月30日的財政年度，融資活動提供的現金淨額為1.199億美元，主要是由於發行H系列可贖回可轉換優先股的收益4980萬美元，發行普通股的收益4400萬美元，額外發行G系列可贖回可轉換優先股的收益2530萬美元，以及行使A類普通股的股票期權收益420萬美元，但被投標要約中350萬美元的普通股和股票期權回購部分抵消。
合同義務和承諾
我們的合同義務和承諾主要包括對我們設施的運營租賃承諾以及與第三方雲託管服務相關的不可取消購買承諾。
有關其他信息，請參閲注6.租約和附註7.承付款和或有事項我們的合併財務報表包括在本年度報告的10-K表格中。
關鍵會計政策和估算
我們的綜合財務報表及其附註包括在本年度報告的10-K表格其他部分，是根據公認會計準則編制的。編制合併財務報表要求我們作出估計和假設，以影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露的報告金額。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與我們的估計大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在差異，我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流都將受到影響。
我們認為以下會計政策涉及高度的判斷性和複雜性。因此，我們認為這些政策對於全面瞭解和評估我們的綜合財務狀況和經營結果是最關鍵的。看見附註：1.業務和重要會計政策摘要請參閲本年度報告中其他地方的Form 10-K綜合財務報表，以瞭解我們的其他重要信息
會計政策。根據公認會計原則編制我們的綜合財務報表時，我們需要作出影響該等財務報表及附註所報告金額的估計及判斷。雖然我們認為我們使用的估計是合理的，但由於作出這些估計所涉及的內在不確定性，未來期間報告的實際結果可能與這些估計不同。我們認為對我們的綜合財務報表有最重大影響的關鍵會計估計、假設和判斷如下。
收入確認
當承諾的貨物或服務轉移給客户時，收入被確認，金額反映了我們預期有權換取這些貨物或服務的對價。
我們通過以下步驟確定收入確認：
•與客户;簽訂的合同的標識
•合同;中履約義務的識別
•成交價;的確定
•將交易價格分配給合同;中的履約義務和
•當我們履行一項業績義務時，確認收入。
訂閲收入。我們的訂用收入主要包括定期許可證、準備就緒的CoE支持服務、我們的應用程序試用和軟件即服務產品。銷售我們的定期許可證使客户有權在合同期限內在其自己的雲實例或內部硬件基礎設施上使用我們的功能性知識產權。作為我們客户獲取戰略的一部分，我們還銷售優質的現成CoE支持服務、託管服務和我們的應用程序試用。我們軟件即服務產品的銷售包括在合同期限內在託管環境中使用我們的軟件的權利。我們的訂閲包括我們的軟件以及我們的維護和支持服務。我們的維護和支持服務包括對軟件的關鍵和持續更新，這些更新對於在合同期限內維護軟件的預期用途是不可或缺的。我們的軟件訂閲與維護和支持服務是高度相互依賴和相互關聯的，在合同範圍內代表着一項獨特的履行義務。我們有一小部分客户擁有永久許可證，考慮到所需的持續維護和支持的關鍵性質，我們相當認可這一點。
我們的訂閲合同通常是不可取消和不可退款的，通常期限為三年。我們一般每年預先開具發票，並在合同期限內按比例確認收入。我們還為使用我們的C3 AI Suite產生額外的運行時訂閲費用，這是一種基於運行我們軟件所需的計算和存儲資源的消費賬單。我們通常在發生時確認基於消耗或使用的收入和拖欠發票，儘管客户可能會提前購買運行時間塊。
專業服務收入。專業服務收入主要包括實施服務和培訓。這些服務與我們的訂閲收入不同。
專業服務費是根據執行這類任務所需的努力程度計算的，通常是一種為期不到12個月的固定費用合同。隨着業績義務的履行，我們在投入的基礎上確認我們的專業服務的收入。
具有多重履行義務的合同。我們與客户簽訂的大多數合同都包含多項履約義務。我們的認購價格範圍很廣，代表性的獨立銷售價格或SSP並不總是從過去的交易或其他可觀察到的證據中辨別出來。在適當情況下，我們根據履約義務以前通過過去交易出售的價格來確定SSP，並考慮到內部批准的與履約義務相關的定價準則。當許可證或訂閲以及捆綁的維護和支持服務的SSP高度可變，並且合同還包括與可觀察到的SSP的額外履行義務時，我們首先將交易價格分配給已建立的SSP的履行義務，然後應用殘差法將剩餘的交易價格分配給許可證或訂閲以及捆綁的維護和支持服務。如果應用餘額法導致對合並履約義務或一系列貨物或服務的零對價或很少對價的分配，我們將考慮所有合理可用的數據，以確定適當的
交易價格的分配。如果合同包含單一履行義務，則將整個交易價格分配給該單一履行義務。
判斷和估計的範圍。確定軟件訂閲和相關支持是應單獨核算的不同履約義務，還是應作為單一履約義務核算，需要作出重大判斷。在得出我們的結論時，我們考慮了我們承諾為客户提供實時分析和機器學習算法的性質，這些算法需要定期重新培訓以保持和提高預測精度。由於軟件訂用的這些更新是維護客户從軟件訂用派生的實用程序所不可或缺的，因此我們確定軟件訂用和相關更新履行了合同中對客户的單一承諾。
為包含多項履約義務的合同確定相對SSP需要作出重大判斷。我們使用可觀察定價（如可用）確定SSP，該定價考慮了市場條件和客户特定因素。當無法獲得可觀察定價時，我們首先將交易價格分配至與已建立服務供應商的履約責任，然後應用剩餘法將剩餘交易價格分配至訂購及捆綁維護及支持服務。
基於股票的薪酬
與股票獎勵和限制性股票單位(RSU)相關的基於股票的薪酬支出根據授予的獎勵的公允價值確認。每個期權獎勵的公允價值在授予日使用Black-Scholes期權定價模型進行估算。布萊克-斯科爾斯期權定價模型要求輸入高度主觀的假設，包括標的普通股的公允價值、期權的預期期限、普通股價格的預期波動率、無風險利率和普通股的預期股息收益率。用於確定期權獎勵公允價值的假設代表管理層的最佳估計。這些估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。每個RSU的公允價值以授予之日公司普通股的公允價值為基礎。相關的股票補償費用在獎勵的必要服務期內以直線基礎確認，一般為五年。我們在沒收發生時對其進行核算，而不是估計預計將被沒收的獎勵數量。
我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型需要輸入高度主觀的假設。如果因素髮生變化，使用不同的假設，我們的股票薪酬支出在未來可能會有很大不同。
這些假設和估計如下：
•普通股公允價值。在我們首次公開募股之前，公允價值由我們的董事會決定，管理層的意見和第三方估值專家準備的估值報告提供了意見。在首次公開募股後，我們普通股的公允價值由我們普通股在紐約證券交易所交易的授予日的收盤價決定。就財務報告而言，以股票為基礎的薪酬在適當時以公允價值的最新估計為基礎計量，例如在隨後日期發出的估值報告中可獲得與估計有關的額外相關資料時。
•預期股息收益率。我們從未宣佈或支付過任何現金股利，目前也不打算在可預見的未來支付現金股利。因此，預期股息收益率為0%。
•預期的波動性。預期波動率是通過採用行業同行的平均歷史價格波動率來估計的，這些同行由我們行業中的幾家上市公司組成，這些公司要麼在規模、生命週期階段或財務槓桿方面相似，要麼在相當於獎勵預期期限的期間內。
•預期期限。期權的預期期限代表期權預計未償還的時間段。由於缺乏足夠的數據，我們的歷史股票期權行使經驗不能提供合理的基礎來估計預期期限。對於授予員工的股票期權，我們使用簡化的方法估計預期期限。簡化的方法將預期期限計算為期權的歸屬時間和合同期限的平均值。對於授予非僱員的股票期權，預期期限等於期權的合同期限。
•無風險利率。期權預期期限的無風險利率是基於授予時生效的美國國債收益率曲線。
在評估我們的獎項時使用的加權平均布萊克-斯科爾斯假設如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 |
| 估值假設 | | | |
預期股息收益率 | — | % | | — | % |
預期波動率 | 43.8 | % | | 38.6 | % |
預期期限(年) | 6.30 | | 6.30 |
無風險利率 | 0.43 | % | | 1.70 | % |
我們將繼續使用判斷來評估與我們基於股票的薪酬相關的預期基礎上的假設。隨着我們繼續積累與普通股相關的更多數據，我們可能會改進我們的估計過程，這可能會對我們未來的基於股票的薪酬支出產生重大影響。
所得税
我們對所得税採用資產負債法。根據此方法，遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的綜合財務報表賬面值及計税基準與經營虧損及税項抵免結轉之間的差額釐定，並按預期於差額倒轉時生效的已制定税率計量。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。估值免税額在必要時設立，以將遞延税項資產減少到管理層認為更有可能變現的數額。
我們的所得税不確定性會計政策要求對在準備納税申報表過程中採取或預期採取的税收立場進行評估，以確定這些税收立場是否“更有可能”得到適用税務機關的支持。不被認為符合更有可能達到的門檻的税收頭寸將被記錄為本年度的税收支出。重新評估税務狀況會考慮事實或情況的變化、税法的更改或解釋、有效解決審計中的問題或訴訟時效過期以及新的審計活動等因素。
我們在所得税支出中確認了與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款。
最近採用的會計公告
看見附註1.業務和重要會計政策摘要我們的合併財務報表包括在本年度報告的其他地方的10-K表格，以獲取有關最近通過的會計聲明的更多信息。
新興成長型公司的地位
2012年4月，JumpStart Our Business Startups Act或JOBS法案頒佈。JOBS法案第107節規定，“新興成長型公司”可以利用證券法第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期，以遵守新的或修訂後的會計準則。因此，新興成長型公司可以推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司。我們已選擇使用《就業法案》規定的延長過渡期，直至我們(1)不再是新興成長型公司或(2)明確且不可撤銷地退出《就業法案》規定的延長過渡期的日期(以較早者為準)。因此，我們的合併財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和外幣匯率波動的結果。我們不為交易目的持有或發行金融工具。
利率風險
截至2021年4月30日，我們擁有現金、現金等價物和短期投資10.934億美元。截至2020年4月30日，我們擁有現金、現金等價物和短期投資2.45億美元。賺取利息的工具帶有一定程度的利率風險。我們不為交易或投機目的進行投資，也沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。截至2021年4月30日，假設利率相對變化10%，不會對我們的現金等價物或投資組合的價值產生實質性影響。只有當我們在到期前出售投資時，此類利率變化導致的任何已實現收益或損失才會發生。
外幣風險
我們的功能貨幣是美元。在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年中，我們分別約有25%、20%和27%的銷售額以歐元計價，因此我們的收入、應收賬款和現金存款都受到外幣風險的影響。我們的海外運營費用是以我們開展業務的國家的當地貨幣計價的。因此，我們的綜合經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而出現波動。假設外幣匯率有10%的變動，可能不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。到目前為止，我們還沒有關於外幣的正式對衝計劃，但如果我們對外幣的敞口變得更大，我們可能會在未來這樣做。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估我們管理與匯率波動相關的風險的方法。
項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表索引
| | | | | |
獨立註冊會計師事務所報告 | |
合併資產負債表 | |
合併業務報表 | |
合併全面損失表 | |
可贖回可轉換優先股、可贖回A-1類普通股和股東權益(虧損)合併報表 | |
合併現金流量表 | |
合併財務報表附註 | |
獨立註冊會計師事務所報告
致C3.ai，Inc.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了C3.ai，Inc.隨附的合併資產負債表和子公司（“公司”）截至2021年4月30日和2020年4月30日，截至2021年4月30日止三年各年的相關合並經營報表、全面虧損、可贖回可轉換優先股、可贖回可轉換A-1類普通股和股東權益（赤字）以及現金流量，及相關附註統稱為“財務報表”。我們認為，財務報表在所有重大方面公允地反映了公司截至2021年4月30日和2020年4月30日的財務狀況，以及截至2021年4月30日期間三年中每年的經營結果和現金流量，符合美國普遍接受的會計原則。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/德勤律師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2021年6月25日
自2018年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
C3.AI，Inc.
合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 115,355 | | | $ | 33,104 | |
| 短期投資 | 978,020 | | | 211,874 | |
應收賬款，扣除備用金#美元812及$755分別截至2021年和2020年4月30日(1) | 65,460 | | | 30,827 | |
預付費用和其他流動資產(2) | 14,302 | | | 5,400 | |
| 流動資產總額 | 1,173,137 | | | 281,205 | |
| 財產和設備，淨額 | 6,133 | | | 8,723 | |
| 商譽 | 625 | | | 625 | |
| 長期投資 | — | | | 725 | |
其他非流動資產(3) | 16,582 | | | 13,830 | |
| 總資產 | $ | 1,196,477 | | | $ | 305,108 | |
| 負債、可贖回可轉換優先股、可贖回可轉換A-1類普通股和股東權益（赤字） | | | |
| 流動負債 | | | |
應付帳款(4) | $ | 12,075 | | | $ | 4,726 | |
| 應計薪酬和僱員福利 | 21,829 | | | 13,693 | |
遞延收入，當期(5) | 72,263 | | | 53,537 | |
應計負債和其他流動負債(6) | 18,318 | | | 9,083 | |
| 流動負債總額 | 124,485 | | | 81,039 | |
| 遞延收入，非流動 | 2,964 | | | 6,758 | |
其他長期負債(7) | 7,853 | | | 6,001 | |
| 總負債 | $ | 135,302 | | | $ | 93,798 | |
| 承付款和意外開支（附註7） | | | |
可贖回可轉換優先股，$0.001票面價值。不是股票和233,107,379分別於2021年和2020年4月30日授權的股份; 不是股票和37,128,768分別截至2021年和2020年4月30日已發行和發行的股份;清算優先級為美元376,178截至2020年4月30日 | — | | | 375,207 | |
可贖回可轉換A-1類普通股，美元0.001票面價值。不是股票和6,666,667分別於2021年和2020年4月30日授權的股份; 不是股票和6,666,665分別截至2021年和2020年4月30日已發行和發行的股份;清算優先級為美元18,800截至2020年4月30日 | — | | | 18,800 | |
| 股東權益(虧損) | | | |
A類普通股，$0.001票面價值。1,000,000,000和390,000,000分別於2021年和2020年4月30日授權的股份; 98,667,121和31,210,159分別截至2021年和2020年4月30日已發行和發行股票 | 99 | | | 31 | |
B類普通股，$0.001票面價值；3,500,000和21,000,000分別於2021年和2020年4月30日授權的股份; 3,499,992和不是分別截至2021年和2020年4月30日已發行和發行的股票 | 3 | | | — | |
| 額外實收資本 | 1,410,325 | | | 110,485 | |
| 累計其他綜合收益 | 81 | | | 424 | |
| 累計赤字 | (349,333) | | | (293,637) | |
| 股東權益合計(虧損) | 1,061,175 | | | (182,697) | |
| 負債總額、可贖回可轉換優先股、可贖回可轉換A-1類普通股和股東權益（赤字） | $ | 1,196,477 | | | $ | 305,108 | |
(1) 包括關聯方提供的金額#美元15,180及$250分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(2) 包括關聯方提供的金額#美元1,662和零分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(3) 包括關聯方提供的金額#美元6,602和零分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(4) 包括關聯方提供的金額#美元56和零分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(5) 包括關聯方提供的金額#美元7,697及$1,499分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(6) 包括關聯方提供的金額#美元3,413和零分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
(7) 包括關聯方提供的金額#美元4,895和零分別截至2021年4月30日和2020年4月30日。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
C3.AI，Inc.
合併業務報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | | | | | |
訂閲(1) | $ | 157,366 | | | $ | 135,394 | | | $ | 77,472 | |
專業服務(2) | 25,851 | | | 21,272 | | | 14,133 | |
| 總收入 | 183,217 | | | 156,666 | | | 91,605 | |
| 收入成本 | | | | | |
訂閲(3) | 31,315 | | | 31,479 | | | 24,560 | |
| 專業服務 | 13,204 | | | 7,308 | | | 5,826 | |
| 收入總成本 | 44,519 | | | 38,787 | | | 30,386 | |
| 毛利 | 138,698 | | | 117,879 | | | 61,219 | |
| 運營費用 | | | | | |
銷售和市場營銷(4) | 96,991 | | | 94,974 | | | 37,882 | |
| 研發 | 68,856 | | | 64,548 | | | 37,318 | |
| 一般和行政 | 33,109 | | | 29,854 | | | 22,061 | |
| 總運營費用 | 198,956 | | | 189,376 | | | 97,261 | |
| 運營虧損 | (60,258) | | | (71,497) | | | (36,042) | |
| 利息收入 | 1,255 | | | 4,251 | | | 3,508 | |
| 其他收入(費用)，淨額 | 4,011 | | | (1,752) | | | (546) | |
| 未計提所得税準備前淨虧損 | (54,992) | | | (68,998) | | | (33,080) | |
| 所得税撥備 | 704 | | | 380 | | | 266 | |
| 淨虧損 | $ | (55,696) | | | $ | (69,378) | | | $ | (33,346) | |
| A類普通股股東應佔淨虧損，基本虧損和稀釋虧損 | $ | (0.90) | | | $ | (1.94) | | | $ | (1.32) | |
| 歸屬於A-1類普通股股東的淨虧損，基本和稀釋 | $ | (0.55) | | | $ | (1.94) | | | $ | (1.32) | |
| 歸屬於B類普通股股東的淨虧損（基本和稀釋） | $ | (0.35) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 用於計算A類普通股基本股東和稀釋後每股淨虧損的加權平均股份 | 56,677,947 | | | 29,133,157 | | | 18,662,237 | |
| 用於計算A-1類普通股基本股東和攤薄後每股淨虧損的加權平均股份 | 6,666,665 | | | 6,666,665 | | | 6,666,665 | |
| 用於計算B類普通股基本股東和稀釋後每股淨虧損的加權平均股份 | 3,499,992 | | | — | | | — | |
(1)包括關聯方收入$30,557, $40,425、和$56分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(2)包括關聯方收入$4,825, $292，以及零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(3)包括關聯方收入成本$56, 零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(4)包括關聯方銷售和營銷費用$44, 零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
C3.AI，Inc.
綜合全面損失表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 淨虧損 | $ | (55,696) | | | $ | (69,378) | | | $ | (33,346) | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | | | | |
| 投資證券未實現（損失）收益，扣除税款 | (343) | | | 350 | | | 75 | |
| 全面損失總額 | $ | (56,039) | | | $ | (69,028) | | | $ | (33,271) | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
C3.AI，Inc.
可贖回可換股股票綜合報表，
可贖回可轉換A-1類普通股和股東權益(虧損)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可贖回可轉換優先股 | | 可兑換A—1普通股 | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合(虧損)收入 | | 累計赤字 | | 股東合計
赤字 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2018年4月30日餘額 | 31,582 | | | $ | 248,471 | | | 6,667 | | | $ | 18,800 | | | | 18,568 | | | $ | 19 | | | $ | 50,999 | | | $ | (1) | | | $ | (190,847) | | | $ | (139,830) | |
發行G系列優先股，扣除發行成本美元257 | 2,610 | | | 51,494 | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使股票期權時發行A類普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 1,489 | | | 1 | | | 1,838 | | | — | | | — | | | 1,839 | |
| 早期行使的A類普通股期權的歸屬 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1,561 | | | — | | | — | | | 1,561 | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 4,267 | | | — | | | — | | | 4,267 | |
與採用相關的累積效應調整 亞利桑那州立大學2016-09 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 66 | | | — | | | (66) | | | — | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 75 | | | — | | | 75 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33,346) | | | (33,346) | |
| 截至2019年4月30日餘額 | 34,192 | | | 299,965 | | | 6,667 | | | 18,800 | | | | 20,057 | | | 20 | | | 58,731 | | | 74 | | | (224,259) | | | (165,434) | |
發行G系列優先股，扣除發行成本美元34 | 1,283 | | | 25,406 | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 發行A類普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 9,530 | | | 10 | | | 44,017 | | | — | | | — | | | 44,027 | |
H系列優先股的發行，扣除發行成本美元164 | 1,654 | | | 49,836 | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使股票期權時發行A類普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 1,787 | | | 2 | | | 2,319 | | | — | | | — | | | 2,321 | |
| 早期行使的A類普通股期權的歸屬 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 655 | | | — | | | — | | | 655 | |
| 要約回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | | (164) | | | (1) | | | (3,547) | | | — | | | — | | | (3,548) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 8,310 | | | — | | | — | | | 8,310 | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 350 | | | — | | | 350 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (69,378) | | | (69,378) | |
| 截至2020年4月30日餘額 | 37,129 | | | $ | 375,207 | | | 6,667 | | | $ | 18,800 | | | | 31,210 | | | $ | 31 | | | $ | 110,485 | | | $ | 424 | | | $ | (293,637) | | | $ | (182,697) | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
C3.AI，Inc.
可贖回可換股股票綜合報表，
可贖回可轉換A-1類普通股和股東權益(虧損)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可贖回可轉換優先股 | | 可兑換A—1普通股 | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合(虧損)收入 | | 累計赤字 | | 股東合計
赤字 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2020年4月30日餘額 | 37,129 | | | $ | 375,207 | | | 6,667 | | | $ | 18,800 | | | | 31,210 | | | $ | 31 | | | $ | 110,485 | | | $ | 424 | | | $ | (293,637) | | | $ | (182,697) | |
| 償還股東貸款 | — | | | 24,546 | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1,457 | | | — | | | — | | | 1,457 | |
| 首次公開發行時可贖回可轉換優先股轉換為普通股 | (37,129) | | | (399,753) | | | (6,667) | | | (18,800) | | | | 43,796 | | | 44 | | | 418,509 | | | — | | | — | | | 418,553 | |
| 首次公開發行和私募時發行普通股，扣除承銷折扣後的淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 21,396 | | | 21 | | | 844,554 | | | — | | | — | | | 844,575 | |
| 行使股票期權時發行A類普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 5,765 | | | 6 | | | 10,711 | | | — | | | — | | | 10,717 | |
| 早期行使的A類普通股期權的歸屬 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 2,869 | | | — | | | — | | | 2,869 | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 21,740 | | | — | | | — | | | 21,740 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (343) | | | — | | | (343) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (55,696) | | | (55,696) | |
| 截至2021年4月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | 102,167 | | | $ | 102 | | | $ | 1,410,325 | | | $ | 81 | | | $ | (349,333) | | | $ | 1,061,175 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
C3.AI，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (55,696) | | | $ | (69,378) | | | $ | (33,346) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 4,297 | | | 1,302 | | | 550 | |
| 非現金經營租賃成本 | 3,315 | | | 3,052 | | | — | |
| 基於股票的薪酬費用 | 21,740 | | | 8,310 | | | 4,267 | |
| 投資減值 | — | | | 1,025 | | | — | |
| 其他 | (180) | | | (657) | | | 534 | |
| 經營性資產和負債的變動 | | | | | |
應收賬款(1) | (34,690) | | | 32,659 | | | (46,144) | |
預付費用、其他流動資產和其他資產(2) | (14,855) | | | (4,265) | | | (1,677) | |
應付帳款(3) | 7,450 | | | (1,219) | | | 48 | |
| 應計薪酬和僱員福利 | 8,135 | | | 651 | | | 4,170 | |
| 經營租賃負債 | (3,551) | | | (3,174) | | | — | |
其他負債(4) | 11,549 | | | 1,343 | | | (533) | |
遞延收入(5) | 14,933 | | | (30,930) | | | 37,255 | |
| 用於經營活動的現金淨額 | (37,553) | | | (61,281) | | | (34,876) | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| 購置財產和設備 | (1,628) | | | (2,298) | | | (6,811) | |
| 資本化的軟件開發成本 | — | | | (581) | | | — | |
| 出售非流通股權證券所得收益 | 725 | | | — | | | — | |
| 購買投資 | (1,152,142) | | | (219,853) | | | (166,303) | |
| 投資的到期日和銷售 | 385,893 | | | 98,659 | | | 76,886 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (767,152) | | | (124,073) | | | (96,228) | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 首次公開發行和私募的收益，扣除承銷折扣後的淨額 | 851,859 | | | — | | | — | |
| 償還股東貸款所得款項 | 26,003 | | | — | | | — | |
| G系列發行收益，扣除發行成本 | — | | | 25,333 | | | 51,567 | |
| H系列發行收益，扣除發行成本 | — | | | 49,836 | | | — | |
| 要約收購中回購普通股和期權 | — | | | (3,548) | | | — | |
| 支付遞延發售費用 | (7,179) | | | — | | | — | |
| 發行普通股所得款項 | — | | | 44,027 | | | — | |
| 行使A類普通股期權所得款項 | 16,673 | | | 4,203 | | | 2,905 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 887,356 | | | 119,851 | | | 54,472 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | 82,651 | | | (65,503) | | | (76,632) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 33,604 | | | 99,107 | | | 175,739 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 116,255 | | | $ | 33,604 | | | $ | 99,107 | |
| 現金和現金等價物 | 115,355 | | | 33,104 | | | 98,607 | |
| 包括在其他資產中的受限現金 | 900 | | | 500 | | | 500 | |
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 116,255 | | | $ | 33,604 | | | $ | 99,107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 補充披露現金流量信息--繳納所得税的現金 | $ | 550 | | | $ | 660 | | | $ | 131 | |
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | | | | | |
| 應付賬款和應計負債中所列財產和設備的購置 | $ | 212 | | | $ | 417 | | | $ | 60 | |
| | | | | |
| 應付賬款和應計負債中包括的遞延發售成本 | $ | 105 | | | $ | — | | | $ | — | |
| G系列發行成本包含在應付賬款中 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 73 | |
| | | | | |
| 早期行使的股票期權的歸屬 | $ | 2,869 | | | $ | 655 | | | $ | 1,561 | |
(1)包括關聯方餘額的變動$(14,930), $19,750、和$(20,000）分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(2)包括關聯方餘額變化#美元8,264, 零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(3)包括關聯方餘額變化#美元56, 零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(4)包括關聯方餘額變化#美元8,308, 零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
(5)包括關聯方餘額變化#美元6,198, $(18,445)和$19,944分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
1.商業和重要會計政策摘要
業務
C3.ai，Inc.（包括其子公司“C3 AI”或“公司”）是一家企業人工智能（“AI”）軟件提供商。該公司的C3 AI套件通過預構建和可配置的C3 AI應用程序支持加速各個行業的數字化轉型，用於業務用例，包括預測性維護、欺詐檢測、傳感器網絡健康狀況、供應網絡優化、能源管理、反洗錢和客户參與。該公司為美國、歐洲和世界其他地區的客户提供支持。該公司最初於2009年1月8日在特拉華州成立為一家有限責任公司，並於2012年6月轉型為特拉華州公司。
重新分類和反向股票拆分
2020年11月，公司修訂並重述了公司註冊證書，將公司原有的B類普通股和C類普通股重新分類為A類普通股，並將可贖回B-1類普通股重新分類為新的可贖回A-1類普通股。重新分類的每一類普通股的權利，包括清算、分紅和投票權，基本上是相同的。所有提及以前的B類普通股和C類普通股的內容已被重寫為A類普通股，所有提及可贖回可轉換B-1類普通股的內容已在這些合併財務報表中被重寫為可贖回A-1類普通股，以使所列所有期間的重新分類具有追溯效力。該公司還批准了一種新的B類普通股。除B類普通股轉讓時的表決權和轉換權外，A類普通股和新發行的B類普通股的權利實質上相同，包括清算權和分紅權。看見附註9.股東權益以獲取更多信息。
此外，該公司對公司的已發行普通股、優先股和股票期權獎勵進行了1取6的反向股票拆分。普通股和優先股的面值沒有因為反向股票拆分而進行調整。A類普通股、新A-1類普通股、新B類普通股和優先股的授權股份也調整為390,000,000股票，6,666,667股票，21,000,000共享，以及233,107,379分別為股票。這些綜合財務報表中包括的所有普通股、優先股、股票期權獎勵和每股數據的所有授權、已發行和流通股數據都已重新編制，以追溯調整後的授權股份和所有列報期間的反向股票拆分。
首次公開發行和同時定向增發
2020年12月，公司完成首次公開發行(IPO)，發行並出售17,825,000其A類普通股的價格為美元。42.00每股，其中包括2,325,000因承銷商行使超額配售選擇權購買額外股份而發行的股份。該公司收到淨收益#美元。694.6扣除承銷折扣和其他發行費用後的百萬美元。關於首次公開募股：
•全33,628,776本公司已發行的可贖回可轉換優先股的股份，A*系列優先股除外，於一-一對一的基礎；
•全3,499,992公司已發行的可贖回可轉換A系列股票*優先股自動轉換為等值數量的B類普通股一-一對一的基礎；
•全6,666,665公司已發行的可贖回A-1類普通股自動轉換為等值數量的A類普通股一-一對一的基礎；以及
•本公司修訂及重述其於首次公開招股完成後生效的公司註冊證書。
遞延發售成本主要包括與公司首次公開招股有關的直接和遞增會計、法律和其他費用。在首次公開招股前，所有產生的遞延發售成本均已資本化，並計入綜合資產負債表的其他資產。完成首次公開招股後，7.2百萬美元的遞延發行成本被重新歸類為股東權益，作為首次公開募股收益的減少。
緊隨首次公開招股結束後，本公司亦同時完成一項私募，即發行及出售2,380,952和1,190,476其A類普通股的價格分別為1美元。42.00每股向科赫工業公司的附屬公司SpringCreek Capital LLC和微軟公司(Microsoft Corporation)分別配售(“併發私募”)。該公司收到的總收益為#美元。150.02000萬美元，並未就同時定向增發中出售的A類普通股股票支付承銷折扣。
列報依據和合並原則
本公司根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制綜合財務報表。合併財務報表包括C3.ai公司及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
預算的使用
根據公認會計原則編制所附合並財務報表要求管理層對未來事件作出估計和假設。這些估計和基本假設影響報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用。實際結果和結果可能與公司的估計、判斷和假設大不相同。重大估計包括確定與客户的合同中履約義務的獨立銷售價格和估計可變對價、遞延合同收購成本的估計預期受益期、長期資產的使用壽命和用於衡量基於股票的薪酬的其他假設，以及遞延所得税資產和不確定税務頭寸的估值。這些估計和假設是基於管理層的最佳估計和判斷。管理層根據歷史經驗和其他因素，包括管理層認為在當時情況下合理的當前經濟環境，持續評估其估計和假設。本公司會在事實和情況需要時調整該等估計和假設。這些估計數因經濟環境的持續變化而發生的變化將反映在今後各期間的財務報表中。由於無法準確確定未來事件及其影響，實際結果可能與這些估計和假設大相徑庭。
財政年度
該公司的財政年度將於4月30日結束。2021財年、2020財年和2019年財年分別涉及截至2021年4月30日、2020財年和2019年4月30日的財年。
風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括現金和現金等價物、投資和應收賬款。該公司的大部分現金和現金等價物由一家金融機構持有。如果公司與該金融機構的現金餘額超過聯邦存款保險公司(“FDIC”)的保險限額，則該公司對該金融機構有風險敞口。該公司的投資政策是，對於短期投資，投資於穆迪最低評級為P1、標準普爾為A1、惠譽評級為F-1或更高的證券；對於長期投資，投資於穆迪最低評級為A2、標準普爾為A或惠譽評級為A或更高的證券。
現金和現金等價物
本公司將購買期限在三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。該公司的現金等價物包括截至2021年4月30日和2020年4月30日對貨幣市場基金的投資。
受限現金
該公司曾限制在2021年4月30日和2020年4月30日作為保證金質押的現金為$0.9百萬美元和美元0.5分別為100萬美元，主要是某些租賃所需的保證金。截至2021年、2021年和2020年4月30日的限制性現金餘額在合併資產負債表上作為長期其他資產入賬。
投資
本公司在購買時確定適當的投資分類，並在每個期末重新評估這種確定。該公司的投資包括貨幣市場基金、美國國債、存單、美國政府機構證券、商業票據和公司債務證券，被歸類為可供出售的有價證券。
此類證券以估計公允價值列賬，並以現金等價物、短期投資或長期投資報告。税後未實現損益在其他全面(虧損)收益中作為綜合全面損益表的單獨組成部分報告。公允價值是根據可觀察到的報價市場利率或利用可觀察到的數據點(如報價、利率和收益率曲線)來確定的。可供出售證券的公允價值下降被認為是非暫時性的，在綜合經營報表中的其他收入(費用)中記入淨額。為了確定價值下降是否是暫時的，本公司評估(其中包括)公允價值低於賬面價值的持續時間和程度，以及其將投資保留一段時間的意圖和能力，這段時間足以實現任何預期的公允價值回收。賣出證券的成本是基於特定的識別方法。歸類為可供出售有價證券的利息計入綜合經營報表的利息收入。
如相同或類似證券的價格有明顯變動，則不具可隨時釐定公允價值的非流通權益證券按成本減去減值入賬，並在其他費用內調整至公允價值淨額。非流通股權證券計入長期投資。減值損失計入其他費用，淨額計入綜合經營報表。在2019年5月1日開始的財政年度採用ASU 2016-01之前，對非流通股權證券的投資按成本減去減值(如果有的話)入賬，任何因減值而產生的損失均在其他費用淨額中確認。
應收帳款
應收賬款包括已開票應收賬款和未開票應收賬款，扣除壞賬準備後的應收賬款。應收貿易賬款按發票金額入賬，不計息。對可收款的預期是基於對客户信用狀況、合同條款和條件、當前經濟趨勢和歷史付款經驗的審查。本公司定期檢討壞賬準備是否足夠，方法是考慮每張未付發票的年齡及每位客户的收款記錄，以釐定適當的壞賬準備金額。壞賬準備餘額為#美元0.8百萬美元和美元0.8截至2021年4月30日、2021年4月和2020年4月30日，分別記錄了100萬人。應收賬款包括截至2021年4月30日和2020年4月30日的未開票應收賬款$3.8百萬美元和美元0.5分別為2.5億美元和2.5億美元。
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。按公允價值計量的資產和負債採用三級公允價值層次結構進行報告，該層次結構對用於計量公允價值的投入進行了優先排序。這種層次結構最大限度地利用了可觀察到的輸入，最大限度地減少了不可觀察到的輸入。用於計量公允價值的三種投入水平如下：
第1級-在活躍市場上對公司在計量日期有能力獲得的相同資產或負債的報價。
第2級--資產或負債可直接或間接觀察到的活躍市場報價以外的投入。
級別3-資產或負債無法觀察到的輸入。
在某種程度上，估值是基於在市場上較難觀察到或無法觀察到的模型或投入，公允價值的確定需要更多的判斷。因此，本公司在釐定公允價值時所作出的判斷，對分類為第3級的工具的判斷程度最高。公允價值層次內的金融工具水平是以對公允價值計量有重大意義的任何投入中的最低水平為基礎。
由於期限較短，公司金融工具（包括現金、現金等值物、限制性現金、應收賬款、應付賬款和應計費用）的公允價值接近其公允價值。公司投資的公允價值在中討論 附註3.公允價值計量.
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產主要包括預付雲訂閲、其他應收賬款、獲得和履行合同的成本、預付軟件訂閲、預付租金和預付健康保險費。
財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。資產在使用年限內使用直線折舊。三至五年。租賃改進和某些傢俱和固定裝置使用直線法在各自剩餘的租賃期或使用年限中較短的時間內攤銷。
長期資產減值準備
當事件顯示一項資產或資產組的賬面價值可能無法根據屬於該資產或資產組的預期未來現金流量收回時，本公司評估長期資產或資產組的減值。持有和使用的資產的可回收能力是通過比較資產或資產組的賬面價值與該資產或資產組預期產生的估計未貼現未來現金流量來衡量的。如果一項資產或資產組的賬面金額超過估計的未貼現未來現金流量，則將根據該資產或資產組的賬面金額超過其公允價值確認減值費用。待處置資產按其賬面值或公允價值減去出售成本中較低者列報。有幾個不是截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年內確認的與長期資產相關的減損費用。
商譽
商譽是指在企業合併中收購的淨資產的成本超過購買日可確認淨資產的公允價值並按其歷史成本入賬的金額。本公司每年對商譽進行減值測試，如果事件或情況變化表明資產可能減值，則更頻繁地測試商譽減值。該公司自2月1日起進行年度商譽減值測試，只要發生的事件或情況表明資產可能減值。這些測試確實做到了不是不會導致截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年內的聲譽出現減損。
租契
該公司有租賃安排，包括租賃和非租賃部分。本公司已選擇不單獨核算租賃和非租賃組成部分。對於在公司採用會計準則編撰之日(“ASC”)主題842之前開始的租賃，租契本公司選擇實際權宜之計，不重新評估以下事項：(1)任何到期或現有合同是否包含租約；(2)任何到期或現有租約的租約分類；及(3)任何現有租約的初始直接成本。對於短期租賃，即租賃期限為12個月或以下的租賃，本公司選擇不確認相關租賃負債和使用權(“ROU”)、資產。短期租賃的租賃付款是在租賃期限內按直線計算的。
該公司沒有融資租賃。經營租賃ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表其支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內剩餘租賃付款的現值確認。本公司採用租賃開始時可隨時確定的租賃隱含利率。如隱含利率無法輕易釐定，本公司將根據採納日期前開始的租約及採納日期後開始的租賃的資料，採用其遞增借款利率。遞增借款利率假設包括租賃期限和公司的信用風險。經營租賃ROU資產還包括任何預付租賃付款，不包括租賃激勵。本公司的租賃條款包括在合理確定本公司將行使該選擇權時延長或終止租賃的選擇權。租賃付款的租賃費用在租賃期內的綜合經營報表中以直線法確認為營業費用。參考注6.租約以獲取更多信息。
遞延收入
遞延收入包括在收入確認之前收到的服務賬單或現金，當公司的所有收入確認標準都滿足時，遞延收入被確認為收入。預期於隨後12個月期間確認為收入的遞延收入部分記為當期遞延收入，其餘部分記為遞延收入非當期收入。公司的合同負債在有權開具發票或收到未交付產品或服務的付款時被歸類為遞延收入。
收入確認
公司根據ASC主題606對收入進行記賬，與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)適用於提交的所有期間。ASC 606的核心原則是確認將承諾的商品或服務轉讓給客户的收入，其數額反映了公司預期有權換取這些商品或服務的對價。這一原則是通過應用以下五步法來實現的：
與客户簽訂的一個或多個合同的標識。如果(1)公司與客户簽訂了可強制執行的合同，規定了每一方對要轉讓的商品或服務的權利，並確定了與這些商品或服務相關的付款條件，(2)合同具有商業實質，(3)公司根據客户的意圖和支付承諾對價的能力，確定有可能收取轉讓商品或服務的幾乎所有對價，則與客户的合同存在。公司根據各種因素來判斷客户的支付能力和意願，這些因素包括客户以往的支付經驗，或者在新客户的情況下，公佈的與該客户有關的信用和財務信息。
合同中履行義務的確定。合同中承諾的履約義務是根據將轉讓給客户的商品或服務確定的，這些商品或服務都能夠是不同的，從而客户可以單獨或與第三方或公司隨時可用的其他資源一起受益於商品或服務，並且在合同上下文中是不同的，從而將商品或服務的轉讓與合同中的其他承諾分開識別。如果一份合同包括多個承諾的貨物或服務，公司將運用判斷來確定承諾的貨物或服務是否能夠在合同的上下文中區分開來。如果不滿足這些標準，承諾的貨物或服務將作為綜合履約義務入賬。
交易價格的確定。交易價格是根據公司將商品或服務轉讓給客户所有權獲得的對價，扣除銷售税或增值税後確定的。如果交易價格包括可變對價，如果確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉，公司將包括對預期收到金額的估計。使用本公司軟件許可證和訂閲服務所賺取的基於使用的費用分別受基於使用的版税和系列指導可變對價估計例外情況的約束。
合同中履約義務的交易價格分配。包含多個履約義務的合同需要根據相對獨立的銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每個履約義務。在適當情況下，公司根據履約義務以前通過過去交易出售的價格確定SSP，並考慮到內部批准的與履約義務相關的定價指導方針。當許可證或訂閲以及捆綁的維護和支持服務的SSP變化很大，並且合同還包括與可觀察到的SSP的額外履行義務時，公司首先將交易價格分配給已建立的SSP的履行義務，然後應用殘差法將剩餘的交易價格分配給許可證或訂閲以及捆綁的維護和支持服務。如果應用餘額法導致對合並後的履約義務或一系列商品或服務的對價分配為零或很少，公司將考慮所有合理可用的數據，以確定交易價格的適當分配。如果合同包含單一履行義務，則將整個交易價格分配給該單一履行義務。
在履行履約義務時或作為履約義務確認收入。隨着時間的推移，公司基本上履行了所有的履約義務，如下文進一步詳細討論的那樣。收入在相關履約義務在一段時間內將承諾的貨物或服務轉移給客户時確認。
訂用收入
訂閲收入主要包括定期許可證、準備就緒的CoE支持服務、我們的應用程序試用和軟件即服務(SaaS)產品。許可證代表客户擁有軟件的合同權利，客户獨立託管軟件是可行的。SaaS代表客户通過公司的雲環境訪問軟件的權利，客户無權擁有軟件。訂閲還包括我們的維護和支持服務，這些服務包括對軟件的關鍵和持續更新，這些更新對於在合同期限內維護軟件的預期實用程序是不可或缺的。該公司的軟件以及維護和支持服務是高度相互依賴和相互關聯的，是在長期履行的合同範圍內的一項獨特的履行義務。
確定軟件許可與維護和支持服務是應單獨核算的不同履約義務，還是作為一項合併的履約義務，可能需要作出重大判斷。在得出結論時，該公司考慮了其承諾的性質，即向客户提供需要定期重新培訓以保持和提高預測準確性的實時分析和機器學習算法。該公司通過向機器學習模型提供實時數據饋送，併為不斷變化的類型系統提供定期調整、優化和關鍵更新來履行這一承諾。因此，公司已確定軟件許可以及維護和支持服務履行了合同項下對客户的單一承諾。
該公司的訂閲通常是根據可續訂的、多年的固定費用合同提供的，這些合同通常每年預付款項。使用經過時間的輸出方法來衡量進度，因為承諾的性質是隨時可用的服務。該公司還提供高級現成的C3卓越中心(“COE”)支持服務、託管服務和試用服務，這些都是明確的績效義務。對該公司產品的描述如下：
•C3 AI套件是一個全面的套件，允許設計、部署和操作企業規模的人工智能、預測分析和應用程序。C3 AI Suite為數據科學家和應用程序開發人員提供了強大的優勢，可用於快速開發和部署應用程序和分析。客户主要通過基於允許訪問C3 AI Suite的開發用户數量的固定年費來支付C3 AI Suite。AI Suite產品主要是定期訂閲，但有時會作為永久許可證出售，併產生額外的運行時訂閲費用，這是一種基於運行C3 AI Suite所需的計算和存儲資源的消費或基於使用的收入。
•C3人工智能應用是解決各種預測分析用例的生產應用程序。C3 AI應用程序是經過行業測試和驗證的企業級應用程序，構建在緊密結合的套件架構上，旨在集成和處理來自傳感器網絡以及企業和外部企業信息系統的高度動態數據集，並支持高級機器學習功能。在沒有C3 AI Suite的情況下銷售的C3 AI應用程序可以是定期或永久許可或訂閲的形式，並通過固定費用和/或基於使用的版税獲得收入。
•C3維護和支持服務是為客户選擇的C3 AI Suite和C3 AI應用提供的。該支持包括公司提供的標準監控、性能監控、數據庫維護、安全監控、升級、備份和恢復、打補丁等。該公司不斷提供對軟件的持續使用至關重要的更新。
•COE支持服務。COE支持服務通過可用的資源池提供高級開發服務和支持。COE的目的是允許客户利用、擴展或修改C3應用程序，並在C3 AI Suite上開發自己的應用程序。為了促進客户的努力，C3在COE訂閲期限內向客户人員提供以下關於C3 AI Suite和C3應用程序的CoE支持服務：(1)關於C3 AI整體軟件應用程序架構的支持和指導；(2)關於C3 AI Suite的數據集成、數據科學和應用程序開發支持；(3)為客户項目團隊成員提供關於C3 AI Suite和C3 AI應用程序的培訓；以及(4)幫助解決客户面臨的任何開發問題的支持。COE支持服務通常是根據可續訂的多年固定費用合同提供的，根據合同，付款主要是每年預付，在大多數情況下與C3 AI Suite訂閲期限同時終止。COE支持服務代表一項隨時可用的性能義務，包括一系列不同的日期
在COE協議期限內按比例在收入中滿足和確認的服務。CoE支持服務的收入包括在合併運營報表中的訂閲收入中。
•審判。試驗項目通常包括幾個階段，包括項目啟動、設計、數據集成、配置、驗證和最終演示。這些試驗通常是固定價格的8到16周的生產試點，在此期間，公司與客户合作，定義特定的業務問題或用例，並使用基於人工智能的預測性分析來解決用例。在試驗期間，該公司整合數據，配置支持用例的機器學習算法，並配置用户界面以展示最終的見解。在試驗結束時，該公司演示了一個工作應用程序，該應用程序展示了從大數據、分析和機器學習應用程序的生產部署中獲得的效用、優勢和經濟價值。這些付費試用完全是為了證明該公司向客户提供服務的可行性，並向他們提供一定程度的信心，以鼓勵他們與該公司達成一項大型、多年的安排。試驗收入在試生產期間隨着時間的推移而確認。
•託管服務。對於某些客户，公司提供對公司雲環境中的C3 AI Suite和/或C3 AI應用程序的訪問。客户在整個託管期內消費並從實體執行託管和提供對託管軟件的訪問中獲得利益，否則客户將不得不自行承擔或獲得另一方的支持。該公司根據客户的消費模式，在一段時間內確認託管服務。選擇在自己的雲環境中安裝C3 AI Suite和/或C3 AI應用程序的客户不訂閲本公司的託管服務。託管服務通常作為C3 AI Suite和/或C3應用程序安排訂閲的一部分提供，每月確認的收入金額根據客户的實際消費而有所不同。
專業服務
公司的專業服務主要包括實施服務、培訓和優先工程服務。該公司提供全方位的現場和遠程專業服務支持，包括培訓、應用程序設計、項目管理、系統設計、數據建模、數據集成、應用程序設計、開發支持、數據科學以及應用程序和AI套件管理支持。專業服務費是根據執行這類任務所需的努力程度計算的，通常是一種為期不到12個月的固定費用合同。
合同餘額
該公司通常在執行初始合同或後續續訂時以每年遞增的方式向客户開具訂閲費發票，並在30至60天內支付，併為客户提供訪問C3 AI Suite和/或C3 AI應用程序的權限。基於每月使用量的運行時間和託管費用在交付時計費。某些政府合同在認購期內可以取消，這取決於合同未來可獲得的財政資金。本公司並未因與該等合約有關的資金限制而被取消。
確認收入的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除壞賬準備後入賬。應收賬款在公司交付貨物或提供服務期間確認，或在公司的對價權利無條件時確認，兩者以較早者為準。在開票之前確認收入的情況下，將記錄未開單的應收賬款。
雖然收入確認的時間通常與付款時間不同，但公司已確定合同通常不包括重要的融資部分，因為公司將其軟件和服務轉讓給客户到客户支付軟件和服務費用之間的期限為一年或更短。發票條款的主要目的是為客户提供簡單且可預測的購買公司軟件和服務的方式，而不是接受客户融資或為客户提供融資。
獲得和履行合同的費用
該公司的客户獲取成本主要與銷售佣金有關，如果此類成本是在沒有服務條件的情況下獲得合同的增量成本。
銷售佣金被遞延，然後在考慮到與資產相關的轉移模式的情況下攤銷。如果在初始合同和續簽合同上支付的佣金不相稱，公司將攤銷佣金
在預期受益期內按初始合同支付，包括預期續期，確定約為五年。在得出平均受益期時，公司考慮了公司與客户關係的持續時間和公司的技術。續簽合同的銷售佣金通常在合同期內遞延和攤銷。一年或一年以下的非經常性合同的銷售佣金在發生時計入費用。
獲得和履行將在隨後12個月內攤銷的合同的成本被歸類為流動費用，幷包括在合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。剩餘餘額被歸類為非流動資產，並計入綜合資產負債表上的其他資產。
收入成本
訂閲收入的成本主要包括與薪酬相關的成本，包括生產環境、支持和COE員工、託管公司的AI套件(包括向外部雲服務提供商支付)的工資、獎金、福利、股票薪酬和其他相關費用，以及為設施分配的管理費用和折舊。
專業服務收入的成本主要包括薪酬，包括工資、獎金、福利、基於股票的薪酬和與公司專業服務人員相關的其他相關成本，以及為設施分配的間接費用和折舊。
保修
本公司的產品保證以符合行業標準的方式運行。
本公司的安排一般包括在其服務侵犯第三方知識產權時向客户賠償責任的條款。它們通常還包括服務級別協議，這些協議規定了已定義的網絡可靠性和性能級別。
到目前為止，該公司還沒有因其保修和賠償而產生任何材料成本。確實有不是合併財務報表中與這些債務相關的應計負債。
基於股票的薪酬
與股票期權獎勵和限制性股票單位(“RSU”)相關的基於股票的薪酬支出根據授予的獎勵的公允價值確認。每個期權獎勵的公允價值在授予日使用Black-Scholes期權定價模型進行估算。布萊克-斯科爾斯期權定價模型要求輸入高度主觀的假設，包括標的普通股的公允價值、期權的預期期限、公司普通股價格的預期波動率、無風險利率和公司普通股的預期股息率。用於確定期權獎勵公允價值的假設代表管理層的最佳估計。這些估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。每個RSU的公允價值以授予之日公司普通股的公允價值為基礎。相關的基於股票的薪酬支出在獎勵的必要服務期內以直線基礎確認。本公司對發生的沒收行為進行核算。
軟件開發成本
在技術可行性確定後，公司資本化一定的軟件開發成本。基於公司的產品開發流程和巨大的開發風險，一旦達到技術可行性，公司的產品就會立即進行全面發佈。公司在所列任何期間均未資本化任何相關軟件開發成本。
廣告費
廣告費：1美元35.3百萬，$29.2百萬美元和美元5.2截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年分別發生的100萬美元在合併運營報表中作為銷售和營銷費用的一部分在發生時支銷。
401(K)計劃
該公司有一項401(K)遞延納税儲蓄計劃，根據該計劃，符合條件的員工可以選擇延期支付部分工資，並向該計劃繳費。僱主配對供款由本公司釐定，並由公司自行決定。在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年內，公司 不是與任何員工的貢獻都不匹配。
外幣
本公司境外子公司的本位幣為美元。因此，本公司境外子公司的貨幣性資產和負債按報告日的有效匯率重新計量為美元，非貨幣性資產和負債按歷史匯率重新計量，收入和費用按每個報告期的有效平均匯率重新計量。外幣交易損益在合併經營報表內的其他收入(費用)淨額中確認。
所得税
本公司採用資產及負債法將所得税入賬，該法要求就已列入綜合財務報表之事件之預期未來税務後果確認遞延税項資產及負債。根據該方法，本公司根據財務報表與資產及負債税基之間的差異，採用預期將撥回差異的年度生效的已頒佈税率釐定遞延税項資產及負債。税率變動對遞延税項資產及負債的影響於包括頒佈日期在內的期間內於收益中確認。
遞延税項資產乃按該等資產較有可能變現而確認。在作出此決定時，本公司考慮所有可用的正面和負面證據，包括現有應課税暫時性差異的未來轉回、預計未來應課税收入、税務規劃策略以及近期經營業績。如果本公司確定其未來能夠變現的遞延所得税資產超過其入賬淨額，本公司記錄遞延所得税資產估值準備的調整，減少所得税準備。
來自不確定税務狀況的税務利益僅於税務機關根據狀況的技術優勢進行審查後較有可能維持的情況下確認。在本公司的綜合財務報表中確認的來自該等狀況的税務利益是基於實現可能性大於50%的最大利益計量的。利息及罰款與税務事項相關確認為所得税撥備的一部分，幷包括應計利息及罰款與本公司綜合資產負債表上的相關所得税負債。
普通股股東應佔每股淨虧損
普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損按照參與證券所需的兩級法列報。公司將其所有系列的可贖回可轉換優先股視為參與證券。在兩類法下，普通股股東應佔淨虧損不分配給可贖回可轉換優先股，因為其可贖回可轉換優先股的持有人沒有合同義務分擔公司的虧損。淨收入根據普通股股東的參與權歸屬於普通股股東和參與證券。普通股股東應佔每股基本淨虧損的計算方法為：普通股股東應佔淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。普通股股東應佔稀釋每股收益調整基本每股收益，以應對股票期權、RSU和可贖回可轉換優先股的潛在攤薄影響。由於本公司已公佈所有期間的虧損，所有潛在攤薄證券均為反攤薄證券，因此，每股基本淨虧損等於每股攤薄淨虧損。
其他全面(虧損)收入
截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的財政年度內的其他綜合(虧損)收入，與可供出售的有價證券的未實現收益或虧損有關。
細分市場信息
運營部門被定義為實體的組成部分，首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時，定期對離散的財務信息進行評估。本公司已指定其首席執行官(“CEO”)為首席運營決策者(“CODM”)。該公司在以下地區運營一運營部門。該公司的CODM在綜合水平上分配資源和評估業績。看見注2.收入按地理區域計算的收入。該公司的財產和設備Net主要位於美國。截至2021年4月30日和2020年4月30日，沒有一個其他國家的淨資產和設備超過總資產和設備的10%。
繳款會計
該公司簽署了一項協議，成立C3.ai數字轉型研究所(“C3.ai DTI”)，該計劃旨在吸引世界領先的科學家加入協調和創新的努力，推動企業、政府和社會的數字轉型。作為協議的一部分，公司向C3.ai DTI發放了現金贈款，這是有條件的，並取決於計劃的執行情況，該計劃符合特定的要求，每季度一次。現金贈款不代表交換交易，因為沒有按公允價值進行相應的資源轉移，因此採用了繳款會計模式。捐款根據公司收到的估計收益在銷售和營銷以及研究和開發之間分配。該公司最初對C3.ai DTI的貢獻在銷售和營銷以及研發方面提供了同等的好處。從2021財年開始，該公司預計對C3.ai DTI的貢獻將主要受益於其研發工作。公司認識到零, $5.7百萬美元和零分別於截至2021年4月30日、2020年及2019年4月30日止年度與銷售及市場推廣貢獻相關的開支。此外，該公司確認了$2.7百萬，$5.7百萬美元和零分別於截至2021年4月30日、2020年及2019年4月30日止年度與研發貢獻有關的開支。
近期會計公告
根據2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)，本公司目前有資格成為“新興成長型公司”。因此，本公司可選擇(1)在適用於上市企業實體的相同期間內採用新的或修訂的會計準則，或(2)在與私營公司相同的期間內採用新的或修訂的會計準則，包括在允許的情況下及早採用。
本公司已選擇在與私營公司相同的時間段內採用新的或修訂的會計準則。
最近採用的會計準則
2016年1月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2016-01號，金融資產和金融負債的確認與計量，對金融工具的會計、列報和披露作出有針對性的改進。ASU 2016-01號要求大多數股權投資按公允價值計量，隨後公允價值的變化在淨收益中確認。美國會計準則第2016-01號不影響按照權益法進行合併或核算的權益投資的會計處理。新準則還影響公允價值選擇項下的金融負債以及金融工具的列報和披露要求。本公司於2019年5月1日起的財政年度採用本指引，對有價證券投資採用經修訂的追溯過渡法，對非有價證券投資採用前瞻性過渡法。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
2016年2月，FASB發佈了ASU第2016-02號，租契，它取代了ASC主題840，租賃。隨後，FASB發佈了對ASU第2016-02號的幾次更新，這些更新彙編在ASC主題842中。本公司於2019年5月1日對截至採納日尚未實質完成的所有租約採用修改後的追溯方法，提前採用ASC 842租賃。截至2020年4月30日及截至該年度的綜合財務報表反映應用ASC 842指引，而截至2019年4月30日及截至該年度的綜合財務報表則根據先前的ASC 840指引編制。採用ASC 842的累積影響並不重大，因此，本公司並無對留存收益作出任何調整。由於採用ASC 842，公司記錄的經營租賃ROU資產為#美元。11.5百萬美元，經營租賃負債為$12.4百萬美元，並減少了$0.9遞延租金，主要與公司辦公室租賃有關，按通過之日未來租賃付款的現值計算。如果一項安排包含控制已識別資產使用的權利，則本公司在一開始就確定該安排是否為租賃或包含嵌入租賃。本公司確定，如果合同同時包含從使用確定的資產中獲得幾乎所有經濟利益的權利和指示使用確定的資產的權利，則合同是否傳達在一段時間內控制確定的資產的使用的權利。
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量這要求按攤餘成本基礎計量的金融資產以預期收取的淨額列報。與可供出售債務證券有關的信貸損失應通過信貸損失準備入賬。該指引還將可供出售債務證券的可確認信貸損失金額限制為賬面價值超過公允價值的金額，並要求在公允價值增加時沖銷先前確認的信貸損失。該指南在2023年5月1日開始的下一財年有效，允許提前採用。該公司於2020年5月1日採用了前瞻性過渡方法，初步採納了該指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
2017年1月，FASB發佈了ASU第2017-04號，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試。ASU 2018-04通過取消商譽減值測試中的步驟2，簡化了要求實體測試商譽減值的方式。該指南在2023年5月1日開始的下一財年有效，允許提前採用。該公司於2020年5月1日採用了前瞻性過渡方法，初步採納了該指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
2017年7月，FASB發佈了ASU第2017-11號，每股收益(主題260)，負債與股權的區別(主題480)，衍生工具與對衝(主題815).某些具有下調特徵的金融工具的會計處理II.某些非公共實體的強制可贖回金融工具和某些強制可贖回的非控制性權益的無限期延期被替換為範圍例外。本標準第一部分適用於發行包含下一輪特徵的權證、可轉換債券或可贖回可轉換優先股等金融工具的實體。本標準第二部分用範圍例外取代了ASC主題480中包含的某些強制可贖回的非控制性權益和非公共實體的強制可贖回金融工具的無限期延期，不影響這些強制可贖回工具的會計處理。該公司於2020年5月1日採用了前瞻性過渡方法的指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-13號，公允價值計量(主題820)：披露框架--公允價值計量披露要求的變化修訂了有關公允價值計量的披露要求，涉及第三級前滾、計算資產淨值的某些實體的投資清算時間以及計量不確定性。該公司於2020年5月1日採用了前瞻性過渡方法的指導意見。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
最近發佈的尚未採用的會計準則
2018年8月，FASB發佈了2018-15年度ASU，客户對雲計算安排中發生的實施成本的核算 這是一份服務合同它要求作為服務合同的雲計算安排中的客户遵循ASC 350-40中的內部使用軟件指導，以確定推遲哪些實施成本並將其確認為資產。該指導意見在2021年5月1日開始的下一財年有效。允許及早領養。本公司已確定該指引不會對其綜合財務報表及相關披露產生重大影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號，所得税(主題740)--簡化所得税會計。本次更新中的修訂簡化了所得税會計的各個方面，消除了ASC 740提供的所得税現有會計指導下一般方法的某些例外，並澄清了現有指導的某些方面，以促進更一致的應用。這項新標準的修訂包括，取消與期間內税收分配辦法有關的例外情況、中期所得税的計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債。新準則還簡化了特許經營税會計的各個方面，並頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽計税基礎上升的交易的會計處理，以及不繳納所得税的單一成員有限責任公司和類似的被忽視實體不需要在其單獨的財務報表中確認綜合所得税費用的分配，但可以選擇這樣做。本指導意見自2022年5月1日起對本公司有效。允許及早領養。本公司目前正在評估這一指引對合並財務報表和相關披露的影響。
2.收入
收入的分類
下表列出了按地理區域劃分的收入(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
北美(1) | $ | 119,795 | | | $ | 121,485 | | | $ | 61,314 | |
歐洲、中東和非洲(1) | 56,030 | | | 33,086 | | | 27,629 | |
亞太地區(1) | 5,992 | | | 2,095 | | | 2,662 | |
世界其他地區(1) | 1,400 | | | — | | | — | |
| 總收入 | $ | 183,217 | | | $ | 156,666 | | | $ | 91,605 | |
__________________
(1)美國包括65%, 78%和66在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年中，分別佔公司收入的1%。法國包括12%, 10.5%和15在截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年中，分別佔公司收入的1%。荷蘭包括12在截至2021年4月30日的財年中。在截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的每個財年，沒有其他國家/地區的收入佔公司收入的10%或更高。
遞延收入
下表反映了遞延收入餘額（單位：千）：
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| 截至4月，30 |
| 2021 | | 2020 |
| 遞延收入，當期 | $ | 72,263 | | | $ | 53,537 | |
| 遞延收入，非流動 | 2,964 | | | 6,758 | |
| 遞延收入總額 | $ | 75,227 | | | $ | 60,295 | |
截至2021年4月30日和2020年4月30日的財年內，遞延收入餘額的重大變化如下（單位：千）：
| | | | | |
| 遞延收入 |
| 2019年5月1日 | $ | 91,225 | |
年初列入遞延收入餘額的期內已履行的履約義務 | (83,093) | |
增加的原因是在履行履約義務之前開具發票 | 52,163 | |
| 2020年4月30日 | 60,295 | |
年初列入遞延收入餘額的期內已履行的履約義務 | (57,542) | |
增加的原因是在履行履約義務之前開具發票 | 72,474 | |
| 2021年4月30日 | $ | 75,227 | |
剩餘履約義務
剩餘的履約債務已承付，是尚未確認並將在未來期間確認為收入的不可註銷的合同收入。一些合同允許客户取消合同而不會受到重大處罰，合同價值的可取消金額不包括在剩餘的履約義務中。
該公司不包括與履約義務和基於使用的特許權使用費相關的金額，這些特許權使用費在交付時開具和確認。這主要包括一些收入合同中產生的基於每月使用量的運行時間和託管費用。
預計將從剩餘履約債務中確認的收入約為#美元。293.8截至2021年4月30日，百萬美元，其中145.2預計在接下來的一年裏，將有100萬人被確認12幾個月，其餘時間在此之後。
獲得或履行合同的費用
截至2021年4月30日和2020年4月30日，包括在預付費用和其他流動資產中的獲得和履行合同的成本總額為#美元。3.2百萬美元和美元0.9分別為100萬美元。截至2021年4月30日和2020年4月30日，獲得和履行包括在其他非流動資產中的合同的成本總額為#美元。9.1百萬美元和美元1.2分別為100萬美元。在截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的年度內，為獲得和履行合同而確認的費用為#美元。1.2百萬，$1.0百萬美元和美元1.1分別為1,000,000,000美元，並計入綜合經營報表的銷售和營銷費用。有幾個不是與獲得或履行截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的財年合同的成本相關的減值。
客户集中度
該公司的所有客户均由公司和政府實體組成。到目前為止，有限數量的客户佔了公司收入和應收賬款的很大一部分。兩個獨立的客户佔了19%和12分別佔截至2021年4月30日的年度收入的1%。兩個獨立的客户佔了26%和10分別佔截至2020年4月30日的年度收入的%。有兩個不同的客户 14%和12分別佔截至2019年4月30日的年度收入的%。有四個不同的客户 18%, 14%, 14%，以及11佔2021年4月30日應收賬款的%。有三個不同的客户 33%, 19%，以及15佔2020年4月30日應收賬款的%。
3.公允價值計量
該公司的金融工具主要包括現金等值物、限制性現金、可供出售有價證券、應收賬款、非有價股權證券和應付賬款。現金及現金等值項目以及可供出售有價證券在綜合資產負債表上按各自的公允價值報告。非有價股本證券按成本扣除減損後報告。其餘金融工具在綜合資產負債表上按接近當前公允價值的金額報告。
下表彙總了在公允價值層次結構內按層級按公允價值經常性計量的資產類型(以千元計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年4月30日 | | 截至2020年4月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| 現金等價物： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 43,401 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 43,401 | | | $ | 10,260 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,260 | |
| 可供出售的有價證券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | — | | | 57,998 | | | — | | | 57,998 | | | — | | | 11,500 | | | — | | | 11,500 | |
| 存單 | — | | | 422,978 | | | — | | | 422,978 | | | — | | | 28,477 | | | — | | | 28,477 | |
| 美國政府機構證券 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,074 | | | — | | | 10,074 | |
| 商業票據 | — | | | 494,676 | | | — | | | 494,676 | | | — | | | 94,397 | | | — | | | 94,397 | |
| 公司債務證券 | — | | | 2,368 | | | — | | | 2,368 | | | — | | | 68,425 | | | — | | | 68,425 | |
| 現金等價物和可供出售的有價證券總額 | $ | 43,401 | | | $ | 978,020 | | | $ | — | | | $ | 1,021,421 | | | $ | 10,260 | | | $ | 212,873 | | | $ | — | | | $ | 223,133 | |
被歸類為二級金融工具的證券的估計公允價值是根據第三方定價服務確定的。定價服務使用行業標準估值模型，包括基於收入和基於市場的方法，對於這些模型，所有重要的投入都可以直接或間接地觀察到，以估計公允價值。用於公允價值計量的投入被歸類為第二級，包括基準收益率、報告的交易、經紀商或交易商報價、發行人利差、雙邊市場、基準證券、出價、要約和參考數據，包括市場研究出版物。
4.投資
現金等價物和可供出售的有價證券
下表彙總了該公司的現金等價物和可供出售的有價證券(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年4月30日 | | 截至2020年4月30日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 估計公允價值 | | 攤銷成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 估計公允價值 |
| 現金等價物： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 43,401 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 43,401 | | | $ | 10,260 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,260 | |
| 可供出售的有價證券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國國債 | 57,993 | | | 5 | | | — | | | 57,998 | | | 11,489 | | | 11 | | | — | | | 11,500 | |
| 存單 | 422,952 | | | 32 | | | (6) | | | 422,978 | | | 28,476 | | | 1 | | | — | | | 28,477 | |
| 美國政府機構證券 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,995 | | | 79 | | | — | | | 10,074 | |
| 商業票據 | 494,625 | | | 64 | | | (13) | | | 494,676 | | | 94,242 | | | 155 | | | — | | | 94,397 | |
| 公司債務證券 | 2,369 | | | — | | | (1) | | | 2,368 | | | 68,246 | | | 179 | | | — | | | 68,425 | |
| 現金等價物和可供出售的有價證券總額 | $ | 1,021,340 | | | $ | 101 | | | $ | (20) | | | $ | 1,021,421 | | | $ | 222,708 | | | $ | 425 | | | $ | — | | | $ | 223,133 | |
下表按合同到期日彙總了公司可供出售的有價證券(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年4月30日 | | 截至2020年4月30日 |
| 攤銷成本 | | 公允價值 | | 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 一年內 | $ | 977,939 | | | $ | 978,020 | | | $ | 212,449 | | | $ | 212,873 | |
| 一年到五年後 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | $ | 977,939 | | | $ | 978,020 | | | $ | 212,449 | | | $ | 212,873 | |
截至2021年4月30日，公司擁有8持有處於未實現虧損狀態的投資頭寸。截至2020年4月30日，公司已：16處於未實現虧損狀態的投資頭寸。不是截至2021年4月30日、2020年或2019年4月30日，除暫時性減值外，其他投資均未減值。本公司考慮的因素包括持續時間、價值下降的幅度及原因、潛在的回收期、證券發行人的信譽及其出售意向等。至於有價證券，委員會亦會考慮是否(I)本公司更有可能須在收回其攤銷成本基準前出售債務證券，及(Ii)由於信貸損失而無法收回攤餘成本基準。並無重大事實或情況顯示本公司所持證券的發行人的信譽有任何重大惡化。根據公司對這些證券的審查，包括對未實現虧損的持續時間和嚴重程度的評估，以及公司持有投資直至到期的能力和意圖，有不是這些有價證券在2021年4月30日的非臨時性減值。
非流通股證券
截至2021年4月30日，本公司無非流通股證券。截至2020年4月30日，非流通股權證券的成本為0.7在長期投資中記錄了100萬美元。本公司確認非流通權益證券減值為#美元1.0在截至2020年4月30日的財政年度中，包括在合併經營報表上的其他收入(費用)淨額為100萬美元。2020年11月，公司以#美元的價格出售了其非流通股證券0.71000萬美元。
5.資產負債表明細
財產和設備，淨額
2021年和2020年4月30日的財產和設備包括以下內容（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用壽命 | | 截至4月30日， |
| (以月計) | | 2021 | | 2020 |
| 租賃權改進 | * | | $ | 8,658 | | | $ | 8,215 | |
| 計算機設備 | 36 | | 2,539 | | | 2,028 | |
| 辦公傢俱和設備 | 60 | | 339 | | | 339 | |
| 總資產和設備 | | | 11,536 | | | 10,582 | |
| 減去累計折舊 | | | (5,403) | | | (1,859) | |
| 財產和設備，淨額 | | | $ | 6,133 | | | $ | 8,723 | |
__________________
*租賃改進按改善工程的估計使用年限或剩餘租賃期中較短的一項攤銷。
與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為#美元。4.0百萬，$1.2百萬美元，以及$0.5截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年，百萬美元。
應計薪酬和僱員福利
2021年和2020年4月30日的應計薪酬和員工福利包括以下內容（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 應計獎金 | $ | 12,216 | | | $ | 8,356 | |
| 應計假期 | 3,935 | | | 2,823 | |
| 應計工資税和福利 | 3,405 | | | 1,397 | |
| 累算佣金 | 1,863 | | | 515 | |
| 應計薪金 | 410 | | | 602 | |
| 應計薪酬和僱員福利 | $ | 21,829 | | | $ | 13,693 | |
應計負債和其他流動負債
於2021年和2020年4月30日，應計及其他流動負債包括以下各項（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 歸屬前已行使的普通股責任 | $ | 5,331 | | | $ | 2,243 | |
| | | |
| 應計一般費用 | 3,588 | | | 1,466 | |
| 經營租賃負債，流動 | 3,894 | | | 3,533 | |
| 其他 | 5,505 | | | 1,841 | |
| 應計負債和其他流動負債 | $ | 18,318 | | | $ | 9,083 | |
參考注6.租約有關公司租賃的更多信息，請訪問。
CARE法案貸款
2020年5月1日，公司與美國銀行簽訂了支票保護計劃(PPP)本票和協議，根據協議，公司獲得了#美元的貸款收益。6.32000萬(“PPP貸款”)。PPP貸款是根據PPP提供的，並受到PPP的條款和條件的約束，PPP是根據CARE法案建立的，由美國小企業管理局管理。PPP貸款期限為兩年，到期日為2022年5月1日，包含1.00%的優惠固定年利率。PPP貸款的本金和利息的支付被推遲到PPP貸款期限的前六個月到2020年11月1日。本金和利息按月支付，本公司可以在到期前的任何時間預付本金和利息，不會受到提前還款的處罰。2020年8月18日，公司全額償還PPP貸款，包括應計利息#美元0.11000萬美元，金額為$6.41000萬美元。
6.租契
本公司於2021年及2020年4月30日、2021年及2020年的經營租賃負債主要包括與本公司各項辦公空間經營租賃協議有關的未來付款。截至2021年4月30日、2021年和2020年4月30日的財政年度，包括可變租賃費用在內的總租賃費用構成如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至4月30日的財政年度， |
| 租賃費 | | 2021 | | 2020 |
| 經營租賃成本 | | $ | 3,793 | | | $ | 3,825 | |
| 短期租賃成本 | | 1,568 | | | 1,324 | |
| 可變租賃成本 | | 1,589 | | | 1,542 | |
| 總租賃成本 | | $ | 6,950 | | | $ | 6,691 | |
可變租賃成本主要與支付給公司房東的公共區域維護、財產税、保險和其他運營費用有關。短期租賃成本主要是與包含廣告牌嵌入短期租賃的營銷安排有關的付款。與租賃有關的補充現金流信息如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至4月30日的財政年度， |
| | 2021 | | 2020 |
| 就計量經營租賃負債所包括金額支付的現金： | | | | |
| 來自經營租賃的經營現金流 | | $ | 4,031 | | | $ | 3,946 | |
| | | | |
| | | | |
下表列出了合併資產負債表內的租賃餘額、加權平均剩餘租賃期限和與公司經營租賃相關的加權平均貼現率（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至4月30日， |
| 經營租約 | | 2021 | | 2020 |
| 使用權資產 | | 其他非流動資產 | | $ | 5,094 | | | $ | 8,409 | |
| 租賃負債，流動 | | 其他流動負債 | | 3,894 | | | 3,533 | |
| 非流動租賃負債 | | 其他長期負債 | | 1,735 | | | 5,647 | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 5,629 | | | $ | 9,180 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至4月30日， |
| 經營租約 | | 2021 | | 2020 |
| 加權平均剩餘租期(月) | | 17.0 | | | 28.9 | |
| 加權平均貼現率 | | 7.3 | % | | 7.3 | % |
截至2021年4月30日，租賃義務下的未來最低付款額如下（單位：千）：
| | | | | | | | |
| | 自.起 2021年4月30日 |
| 2022財年 | | $ | 4,152 | |
| 2023財年 | | 1,756 | |
| 2024財年 | | — | |
| 2025財年 | | — | |
| 2026財年及以後 | | — | |
| 未來最低租賃付款總額 | | 5,908 | |
| | |
| 減去：推定利息 | | (279) | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 5,629 | |
7. 承付款和或有事項
不可取消的承諾
該公司於2019年11月與一家網絡託管服務提供商達成了不可取消的安排。根據該安排，公司承諾總計支出至少為美元30.0在2019年11月至2022年11月期間，最低金額為10.0在這兩個國家中，每一個三年，關於與該供應商的服務。該公司產生的費用總額為#美元。14.3百萬，$4.4百萬美元和美元3.4在截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的財政年度內，根據該安排分別為100萬美元。
C3.AI DTI資助金
2020年2月，該公司簽署了一項協議，建立C3.ai DTI，該計劃旨在吸引許多世界領先的研究機構加入協調和創新的努力，以推進企業、政府和社會的數字化轉型。作為協議的一部分，公司同意向C3.ai DTI發放贈款，但必須遵守某些義務。補助金將由本公司支付五年以現金、公開交易的證券或等值淨值的其他財產的形式。截至2021年4月30日和2020年4月，潛在剩餘捐款總額為$43.1百萬美元和美元45.8分別為100萬美元。未來的贈款支付是有條件的，並取決於根據具體要求執行方案。
法律訴訟
該公司參與各種法律程序，並定期收到在正常業務過程中提出的索賠。本公司認為，這些問題的解決預計不會對其綜合業務表、現金流或資產負債表產生重大不利影響。
布拉特曼等人。V.Siebel等人，15-cv-00530(D.Del.)
2014年10月28日，埃裏克·布拉特曼和E2.0的其他前單位持有人向聯邦法院提起訴訟，起訴託馬斯·M·西貝爾和David·施邁爾，指控他們違反了1934年《證券交易法》第10(B)條，以及基於2012年4月30日E2.0與公司合併前的談判期間所做的據稱的失實陳述的普通法欺詐。原告其後修改了他們的起訴書，將該公司添加為被告，並添加了基於雙方合併協議中涉嫌違反某些盈利和賠償條款的違約索賠。2019年2月舉行了長凳審判，在2020年1月29日的意見書中，法院就所有索賠做出了有利於被告The Company、Siebel和Schmaier的裁決。法院還判給被告合理的律師費和為訴訟辯護的費用。
2020年2月，原告僅就地區法院裁決中與被指控的違約賠償索賠有關的部分向第三巡迴上訴法院提出上訴，要求賠償約#美元。2.51000萬美元。原告還試圖推翻地區法院關於被告有權獲得律師費的裁決，並主張原告應該收回他們的律師費。對於其餘索賠中被告勝訴的裁決，沒有提出上訴。
2021年2月17日，第三巡迴法院確認了地區法院有利於公司和被告的判決和命令。本公司擬追討地方法院先前判給的律師費及訟費。地方法院已委任一名特別聆案官考慮有關追討費用及訟費的命令，並於2021年6月作出簡報，以及一項提交保證金的動議。
8. 可贖回可轉換優先股和可贖回A-1普通股
首次公開發售完成後，所有33,628,776本公司已發行的可贖回可轉換優先股的股份，A*系列優先股除外，於一-一對一的基礎和所有3,499,992公司已發行的可贖回可轉換A系列股票*優先股自動轉換為等值數量的B類普通股一-一對一的基礎上。賬面價值$399.8公司所有類別的已發行可贖回可轉換優先股中有100萬股重新分類為股東權益。此外，所有6,666,665公司已發行的可贖回A-1類普通股自動轉換為等值數量的A類普通股一-以1比1的基準及其賬面價值#18.8百萬被重新分類為股東權益。截至2021年4月30日，已有 不是已發行和已發行的可贖回可轉換優先股的股份。看見附註1.業務和重要會計政策摘要以獲取更多信息。
截至2020年4月30日，已發行的可贖回可轉換優先股分別包括以下內容（以千計，股份金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 清算
金額 | | 攜帶
價值 |
| 授權 | | 傑出的 | | |
| A系列* | 21,000,000 | | | 3,499,992 | | | $ | 7,000 | | | $ | 7,000 | |
| B系列 * | 27,360,000 | | | 4,559,999 | | | 9,120 | | | 9,120 | |
| 系列B-1A* | 14,583,945 | | | 2,430,635 | | | 15,853 | | | 15,717 | |
| 系列B-1B* | 556,680 | | | 92,769 | | | 1,210 | | | 1,210 | |
| 系列C* | 16,678,511 | | | 2,779,738 | | | 19,014 | | | 18,980 | |
| D系列 | 73,670,824 | | | 12,278,422 | | | 103,662 | | | 103,531 | |
| E系列 | 3,240,060 | | | 540,003 | | | 11,803 | | | 11,756 | |
| F系列 | 42,701,251 | | | 5,399,581 | | | 81,322 | | | 81,157 | |
| G系列 | 23,392,520 | | | 3,893,701 | | | 77,194 | | | 76,900 | |
| H系列 | 9,923,588 | | | 1,653,928 | | | 50,000 | | | 49,836 | |
| 可轉換優先股總額 | 233,107,379 | | | 37,128,768 | | | $ | 376,178 | | | $ | 375,207 | |
G系列優先股
2019年2月至4月，公司發行 2,610,376G系列優先股股數為美元19.8252每股現金收益總額為51.5百萬，扣除發行成本美元0.3百萬美元。
2019年6月，公司發行 1,283,325G系列優先股股數為美元19.8252每股現金收益總額為25.4百萬美元，扣除不到$的發行成本0.1百萬美元。
H系列優先股
2019年8月，本公司發佈1,653,928H系列優先股的價格為$30.2310每股現金收益總額為49.8百萬，扣除發行成本美元0.2百萬美元。
D系列、E系列、F系列、G系列和H系列優先股的持有人將獲得優先清算優先股，相當於分別為D系列、E系列、F系列、G系列和H系列優先股的原始發行價，加上在同等基礎上所有已申報和未支付的股息。
系列A*、系列B*、系列B-1A*和系列B-1B*在此稱為早期首選。早期首選系列、C*系列、D系列、E系列、F系列、G系列和H系列在本文中稱為首選系列。
上述可贖回可換股優先股於轉換為A類普通股前之重大權利及優先權如下：
轉換
首次公開招股時，每股發行價乘以本公司已發行股份不少於$50.02,000,000美元，公司的現金收益總額至少為$30.01,000,000股(“合格公開發售”)，或在多數流通股持有人的肯定選舉後，A系列*優先股自動轉換為B類普通股。所有剩餘的早期優先股和系列C*優先股自動轉換為A類普通股。
在IPO時，每股發行價不低於$8.4426而該公司的現金收益總額至少為$75.0D、E、F、G和H系列優先股自動轉換為A類普通股，或在大多數流通股持有人贊成的情況下。
在普通股和優先股的多數股份投贊成票或書面同意後，在猶如轉換為A類普通股的基礎上作為一個單一類別一起投票，或在符合條件的IPO結束時，所有A-1類普通股將在一-一對一的基礎上。
可贖回可轉換優先股的初始轉換價格為$1.998對於系列A*優先股，$1.998對於系列B*優先股，$6.522對於系列B-1A*優先股，$13.038對於系列B-1B*優先股，$6.84對於系列C*優先股，$8.442對於D系列優先股，$21.858對於E系列優先股，$19.608對於F系列優先股，$19.8252對於G系列優先股，和$30.231H系列優先股。
保護條款
與公開發行有關，其中公司普通股的每股價格低於$29.4102(經股票拆分、股票股息等調整)，或如果F系列、G系列或H系列優先股的任何股票，或棘輪優先股的任何股票，在公開發行外轉換為A類普通股，且任何公司股權證券以成交量加權平均收盤價低於$29.4102(經股票拆分、股票股息等調整)，在緊接公開發售或轉換完成之前，棘輪優先轉換價格將會作出調整，使(1)按調整後的棘輪優先轉換價格轉換該等棘輪優先股後可發行的普通股股數乘以(2)乘以公開發行價的乘積，等於$29.4102(根據股票拆分、股票分紅等進行調整)。
如果公司以低於當時有效的棘輪優先轉換價格或E系列優先轉換價格的價格發行或出售額外的普通股(股票拆分、股票股息等)，則當時的現有棘輪優先轉換價格或E系列優先轉換價格將減少一個分數，分子為(1)緊接該等發行或出售之前被視為已發行的普通股數量，如定義，加(2)本公司收到或視為收到的有關已發行普通股額外股份總數的總代價將按當時的E系列優先轉換價格或棘輪優先轉換價格(視何者適用而定)購買的普通股股份數目，分母為緊接有關發行或出售前被視為已發行的普通股股份數目加上如此發行的普通股額外股份總數。不會對E系列或棘輪優先轉換價格進行調整，金額低於1此類轉換價格的%，但否則將包括在任何後續調整中。截至棘輪優先股轉換之日止，並無根據該等規定作出任何調整。
清算權
如果合併或收購、控制權變更、公司出售、清算或清盤，系列D、系列E、系列F、系列G和系列H的持有人有權優先於早期優先股、系列C*優先股和普通股，每股獲得#美元。8.4426, $21.8574, $19.6068, $19.8252、和$30.231在任何其他分派之前，按同等股息原則，分別加上任何已宣佈但未支付的股息。在分配給系列D、系列E、系列F和系列G之後，系列C*的持有者有權優先於早期優先股和普通股獲得$6.84每股，外加任何已宣佈但未支付的股息。在分配到G系列、F系列、E系列、D系列和C*系列後，早期優先購買者有權獲得$1.998, $1.998, $6.522、和$13.038每股股息，另加任何已宣派但未支付的股息，按同等股息計算。
在分配給系列優先股後，A-1類普通股的持有人優先於A類和B類普通股，有權獲得金額為$2.82每股。在上述分配給系列優先股和A-1類普通股後，公司的剩餘資產應按比例分配給所有普通股和優先股的持有人，如果適用，應將其轉換為A類普通股或B類普通股。
如果在上述分配後，D系列、F系列、G系列和H系列優先股的持有人沒有收到每股$12.6642, $29.4102, $29.7378、和$45.3468D系列、F系列、G系列和H系列優先股的持有人分別有權獲得每股額外金額，直到他們獲得每股金額$12.6642, $29.4102, $29.7378、和$45.3468分別通過(1)按比例減持普通股、早期優先股、C系列*和E系列；(2)按比例減持A-1類普通股；(3)按比例減持早期優先股；(4)按比例減持C系列*；以及(5)按比例減持E系列。
可贖回可轉換優先股
由於可贖回可轉換優先股的股份可於清算權所述的當作清算事件發生時贖回，且本公司認為該等當作清算不在其控制範圍內，因此可贖回可轉換優先股於發行日在綜合資產負債表的股東權益(虧損)部分計入股東權益(虧損)以外的公允價值。由於不確定何時可能發生贖回事件，因此，可贖回可轉換優先股的賬面金額不會計入其贖回價值，直至該事件成為可能發生為止。
可贖回可轉換A-1類普通股
截至2020年4月30日，已發行的可贖回A-1類普通股包括以下內容(以千為單位，不包括股票金額)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年4月30日 |
| | 股票 | | 清算
金額 | | 攜帶
價值 |
| | 授權 | | 傑出的 | | |
| A-1類普通股 | 6,666,667 | | | 6,666,665 | | | $ | 18,800 | | | $ | 18,800 | |
如上所述，A-1類普通股在清算事件中享有與轉換為A類普通股之前的可贖回可轉換優先股類似的權利和特權。
分紅
當董事會宣佈時，優先股和普通股每股有權獲得現金股利。優先於普通股派息，系列優先股持有人有權獲得非累積現金股利，股息率為6原定發行價$的百分比1.998, $1.998, $6.522, $13.038, $6.84, $8.4426, $21.8574, $19.6068, $19.8252、和$30.231A*、B*、B-1A*、B-1B*、C*、D、E、F、G和H系列優先股的每股收益，經股票股息、合併、拆分、資本重組等調整後，每年從董事會宣佈的合法可供分配的任何資產中提取。如果任何普通股支付股息，公司應按轉換為普通股的原則，對系列優先股的所有流通股支付等值的額外股息。
不是截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日，董事會已宣佈優先股或普通股股息。
投票權
如果A* 系列優先股轉換為B類普通股的合格公開發行，B類普通股將擁有相當於 50乘以所持股份數量。B*、B-1A*、B-1B*、C*、D、E、F、G和H系列優先股、A類普通股和非A* 系列持有人的A-1類普通股的每個持有人都擁有相當於所持股份數量的完全投票權。所有有投票權的證券應一起投票，而不是作為單獨的類別投票。
9. 股東權益
優先股
本公司已授權發行200,000,000面值為$的非指定優先股股份0.001每股具有董事會不時指定的權利和優先順序，包括投票權。截至2021年4月30日， 不是已發行或已發行的優先股。
普通股
本公司已授權發行1,000,000,000A類普通股和3,500,000B類普通股的股份。A類普通股和B類普通股的股份相同，但投票權、轉換權和轉讓權不同。A類普通股每股有權一投票吧。B類普通股每股有權50投票。A類和B類普通股的面值為$0.001每股，除非另有説明，否則在綜合財務報表附註中均稱為普通股。普通股持有人有權獲得董事會可能不時宣佈的任何股息。
根據股東的選擇，B類普通股可以隨時轉換為A類普通股。每一股B類普通股將在下列最早的日期自動轉換為一股A類普通股：(I)六個月在Siebel先生去世或喪失工作能力後；。(Ii)六個月自希柏先生不再作為高級管理人員、僱員、董事或顧問向本公司提供服務之日起；(3)2040年12月11日，首次公開募股完成20週年之日；或(4)當時已發行B類普通股的多數股東指定的日期，作為一個單獨類別投票。B類普通股持有者未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為A類普通股。
受回購限制的普通股
根據公司修訂和重述的2012年股權激勵計劃（“2012年激勵計劃”），期權持有人可以在歸屬之前行使股票期權購買A類普通股。在期權持有人終止服務後，公司有權以原購買價格回購任何未歸屬但已發行的普通股。提前行使股票期權所收到的對價被視為行使價的押金，相關金額被記錄為負債。截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年淨收益為美元6.0百萬，$1.9百萬美元和美元1.1分別為100萬美元。該負債在股票期權歸屬的基礎上重新分類為股權。該公司已記錄了一筆流動負債#美元。5.3百萬美元和美元2.2截至2021年4月30日和2020年4月30日，分別為百萬。未投資的A類普通股 1,091,306和663,763截至2021年4月30日和2020年4月30日的股票分別受該回購權的約束，並且在所列的每個期間均合法發行和發行。看到 注10.基於股票的薪酬以獲取更多信息。
第三方股票交易
2019年10月，本公司宣佈並完成要約回購A類普通股163,685購買以下公司的股份和既得股票期權811,189從員工和高級管理人員手中購買股票，價格為5美元30.2310每股。既得股票期權的回購交易以現金淨額結算方式進行，既得股票期權持有人收到回購價格與各自的期權行使價格之間的差額。總的交易淨價為$。28.5百萬美元。該公司確認了$24.9與因回購價格與公司普通股回購時的公允價值之間的差額而回購的股份相關的補償費用。
10. 基於股票的薪酬
2012年6月29日，公司通過了《2012年度激勵計劃》。2012年激勵計劃規定向公司員工、非員工董事和其他服務提供者授予基於股票的獎勵。二零一二年獎勵計劃已於二零二零年十二月因首次公開招股而終止，但仍適用於二零一二年獎勵計劃終止前授予的未償還獎勵的條款。根據2012年激勵計劃，不會再授予任何股權獎勵。隨着2020年股權激勵計劃(“2020激勵計劃”)的制定(下文進一步討論)，當根據2012年激勵計劃授予的基於已發行股票獎勵的任何A類普通股股票到期、沒收、註銷或重新收購時，將有同等數量的A類普通股股票可根據2020年計劃授予(“返還股份”)。
2020年11月27日，公司董事會通過了2020年激勵計劃，股東批准了該計劃，該計劃於首次公開募股後生效。2020年激勵計劃規定授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、RSU獎勵、業績獎勵和其他股權獎勵。總計67,535,205根據2020年激勵計劃，A類普通股最初預留供發行，包括不時可用的任何返還股票。根據2020年激勵計劃的條款，根據2020年激勵計劃為發行預留的A類普通股數量將在2030年5月1日(包括2030年5月1日)之前每年自動增加常青。
2020年11月27日，公司董事會還通過了2020年員工購股計劃(“2020 ESPP”)，股東也批准了該計劃，該計劃在IPO前立即生效。2020年ESPP授權根據授予員工的購買權發行A類普通股。總計3,000,000根據2020年ESPP，A類普通股最初保留為未來發行。根據2020年ESPP的條款，根據2020年ESPP為發行保留的A類普通股數量將在2030年5月1日(包括2030年5月1日)之前每年自動增加常青樹。2020年ESPP允許參與者購買A類普通股，金額不超過15佔其於有關發售期間的收入的百分比。2020年ESPP的發售日期和購買日期由公司董事會酌情決定。截至2021年4月30日，本公司尚未啟動2020年度員工持股計劃。
收購A類普通股的股票期權
這些股票期權一般都會到期。10自授予之日起十年，如果服務終止，則更早。一般而言，普通股的每一項股票期權都有一個歸屬時間表，即五分之一的獎勵在第一年週年之後授予，六十的獎勵在其後的四年內每月授予，但須連續服務。
本公司在所示期間的期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期權 |
| 數量
股票期權
傑出的 | | 加權
平均值
鍛鍊
價格 | | 加權
平均值
剩餘
合同
壽命(年) | | 集料
固有的
價值 |
| (單位：千) | | | | | | (單位：千) |
| 截至2019年4月30日餘額 | 23,372 | | | $ | 2.46 | | | 7.98 | | $ | 50,679 | |
| 授予的期權 | 16,619 | | | $ | 4.86 | | | | | |
| 行使的期權 | (1,809) | | | $ | 2.34 | | | | | |
| 選項已取消 | (5,305) | | | $ | 3.84 | | | | | |
| 截至2020年4月30日餘額 | 32,877 | | | $ | 3.48 | | | 8.03 | | $ | 116,962 | |
| 授予的期權 | 14,504 | | | 11.50 | | | | | |
| 行使的期權 | (5,799) | | | 2.90 | | | | | |
| 選項已取消 | (3,095) | | | 5.89 | | | | | |
| 截至2021年4月30日的餘額 | 38,487 | | | $ | 6.39 | | | 7.98 | | $ | 2,304,714 | |
| 自2021年4月30日起已獲授權並可行使 | 13,290 | | | $ | 3.35 | | | 6.55 | | $ | 835,990 | |
已歸屬並預計將於2021年4月30日歸屬(1) | 39,578 | | | $ | 6.35 | | | 7.98 | | $ | 2,371,708 | |
(1)截至2021年4月30日，已歸屬和預計將歸屬的期權數量包括提前行使、未歸屬的A類普通股。參閲 附註9.股東權益以獲取更多信息。
截至2021年4月30日財年授予的期權的加權平均授予日期公允價值為美元6.17.總內在價值代表標的普通股的估計公允價值與未行使的價內期權的行使價格之間的差額。截至2021年4月30日的財年內行使的期權的總內在價值為美元137.3萬截至2021年4月30日的財年內歸屬的期權的授予日期公允價值總額為美元15.0百萬美元。
截至2021年4月30日，有美元97.8與股票期權相關的未確認補償成本，預計將在估計加權平均期內確認 3.8好幾年了。
截至2021年和2020年4月30日止財年發行的期權在授予日期的公允價值使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估計。 下表提供了公允價值估計所依據的加權平均假設：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財年， |
| 2021 | | 2020 |
| 估值假設： | | | |
| 預期股息收益率 | — | % | | — | % |
| 預期波動率 | 43.8 | % | | 38.6 | % |
| 預期期限(年) | 6.3 | | 6.3 |
| 無風險利率 | 0.4 | % | | 1.7 | % |
限售股單位
在截至2021年4月30日的財年，公司開始向員工授予RSU。 不是RSU是在IPO之前授予的。RSU通常受到滿足的基於服務的歸屬條件的約束 五年五分之一的獎勵在第一週年後歸屬，此後每季度歸屬二十五分之一的獎勵。相關的股票補償在必要的服務期內以直線法確認。截至2021年4月30日的財年，公司確認股票薪酬費用為美元1.0與此類RSU相關的百萬美元。
該公司的RSU活動和相關信息摘要如下： | | | | | | | | | | | |
| 未完成的RSU |
| RSU數量 | | 加權平均
授予日期公允價值
每股 |
| (單位：千) | | |
| 截至2020年4月30日的未支配餘額 | — | | | $ | — | |
| 已批准的RSU | 447 | | | $ | 74.52 | |
| 歸屬的RSU | — | | | $ | — | |
| 被沒收的RSU | — | | | $ | — | |
| 截至2021年4月30日的未歸屬餘額 | 447 | | | $ | 74.52 | |
截至2021年4月30日，有美元32.2未確認的基於股票的薪酬支出，與授予員工的未償還RSU有關，預計將在加權平均期間確認4.8好幾年了。
基於股票的薪酬費用
下表概述了基於股票的薪酬對公司綜合經營報表的影響（單位：千）： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 訂閲費 | $ | 828 | | | $ | 370 | | | $ | 149 | |
| 專業服務的費用 | 376 | | | 122 | | | 69 | |
| 銷售和市場營銷 | 9,080 | | | 3,074 | | | 1,739 | |
| 研發 | 2,950 | | | 1,223 | | | 781 | |
| 一般和行政 | 8,506 | | | 3,521 | | | 1,529 | |
| 基於股票的薪酬總支出 | $ | 21,740 | | | $ | 8,310 | | | $ | 4,267 | |
股東貸款
2018年1月，關於F系列優先股融資，本公司發行1,251,921購買F系列優先股，以換取應收票據$24.5從其首席執行官那裏獲得了100萬美元。在首次公開招股完成後所有已發行的F系列優先股自動轉換為A類普通股之前，F系列優先股的相關股份在法律上尚未發行，但由於應收票據被視為基於股權分類的基於股票的期權授予，因此不包括在優先股的賬面金額中。2020年9月，公司首席執行官支付了未償還的全額追索權本票和應計利息#美元。26.01000萬美元。不是這張鈔票記錄了利息收入。參考附註13.關聯方交易以獲取更多信息。
11. 所得税
截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的財年，公司扣除所得税撥備前的淨虧損組成部分如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 國內 | $ | (58,407) | | | $ | (69,887) | | | $ | (33,868) | |
| 外國 | 3,415 | | | 889 | | | 788 | |
| 未計提所得税準備前淨虧損 | $ | (54,992) | | | $ | (68,998) | | | $ | (33,080) | |
本公司截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的財年所得税準備金組成部分如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 當期費用 | | | | | |
| 聯邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 狀態 | 286 | | | 113 | | | 2 | |
| 外國 | 418 | | | 267 | | | 264 | |
| 總計 | 704 | | | 380 | | | 266 | |
| 遞延費用 | | | | | |
| 聯邦制 | — | | | — | | | — | |
| 狀態 | — | | | — | | | — | |
| 外國 | — | | | — | | | — | |
| 總計 | — | | | — | | | — | |
| 所得税撥備總額 | $ | 704 | | | $ | 380 | | | $ | 266 | |
美國聯邦法定税率與公司實際税率的對賬如下（千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 按聯邦法定利率計算的預期福利 | $ | (11,628) | | | $ | (14,489) | | | $ | (6,947) | |
| 州税支出—扣除聯邦福利後的淨額 | 286 | | | 113 | | | 2 | |
| 海外業務的影響 | (299) | | | 85 | | | 306 | |
| 聯邦研發信貸 | (694) | | | (530) | | | (389) | |
| 更改估值免税額 | 30,587 | | | 14,837 | | | 6,587 | |
| 基於股票的薪酬 | (17,667) | | | (23) | | | 337 | |
| 餐飲和娛樂 | 35 | | | 242 | | | 207 | |
| 其他永久性物品 | 84 | | | 145 | | | 163 | |
| 所得税撥備總額 | $ | 704 | | | $ | 380 | | | $ | 266 | |
本公司的實際税率與美國聯邦法定税率的差異主要是由於本公司的美國遞延税項資產的全額估值撥備。
截至2021年和2020年4月30日，遞延所得税資產和負債的組成如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 遞延税項資產 | | | |
| 應計工資總額 | $ | 889 | | | $ | 2,081 | |
| 其他應計項目和準備金 | 4,053 | | | 3,174 | |
| 經營租賃負債 | 1,323 | | | 2,235 | |
| 遞延收入 | 1,258 | | | 2,959 | |
| 折舊 | 1,588 | | | 1,365 | |
| 淨營業虧損 | 73,189 | | | 40,242 | |
| 研發税收抵免 | 4,778 | | | 3,617 | |
| 基於股票的薪酬 | 3,690 | | | 2,628 | |
| 其他 | 327 | | | (7) | |
| 遞延税項總資產 | 91,095 | | | 58,294 | |
| 估值免税額 | (88,015) | | | (55,812) | |
| 遞延税項資產總額 | 3,080 | | | 2,482 | |
| 遞延税項負債 | | | |
| 預付費用 | (1,883) | | | (436) | |
| 經營性租賃使用權資產 | (1,197) | | | (2,046) | |
| 遞延税項負債總額 | (3,080) | | | (2,482) | |
| 遞延税項淨資產(負債) | $ | — | | | $ | — | |
在釐定是否需要估值免税額時，本公司會權衡其營運地區的正面及負面證據，以確定其遞延税項資產是否更有可能可予收回。在評估其遞延税項淨資產的最終可變現能力時，本公司會考慮所有可獲得的證據，包括自成立以來的累計虧損及預期未來虧損，因此，管理層認為遞延税項資產不太可能變現。因此，在美國設立了全額估值免税額，沒有在隨附的財務報表中確認遞延税項資產和相關的税收優惠。截至2021年和2020年4月30日的估值津貼為$88.0百萬美元和美元55.8分別為2.5億美元和2.5億美元。美元的漲幅32.2與上一會計年度相比，本公司的估值撥備增加100萬歐元，主要原因是營業淨虧損所產生的遞延税項資產增加。
截至2021年4月30日和2020年4月30日，公司在聯邦所得税方面的淨營業虧損結轉約為美元。308.3百萬美元和美元168.6分別為2.5億美元和2.5億美元。結轉的聯邦淨營業虧損將從2029年開始到期，如果沒有得到利用的話。聯邦研發税收抵免結轉約$5.4如果不使用，將於2032年開始到期。聯邦慈善捐款結轉約$14.3如果不加以利用，從2022年開始，將有100萬輛汽車到期。結轉的聯邦資本損失約為$1.0如果不加以利用，將有100萬人在2026年開始到期。
此外，截至2021年和2020年4月30日，公司用於州所得税的淨營業虧損結轉約為美元139.7百萬美元和美元73.2 分別為百萬。州淨營業虧損結轉如果未使用，將於2032年開始到期。該公司的國家研發税收抵免結轉約為美元5.3百萬美元。州研發税收抵免不會過期。州議會大廈虧損結轉約為$0.4如果不加以利用，將有100萬人在2026年開始到期。
1986年的税收改革法案和類似的加州立法對淨經營虧損和税收抵免結轉的使用施加了重大限制，如果有根據國內税收法典第382條和類似的州條款的規定，所有權發生變化。該限制可能導致淨經營虧損結轉和税收抵免在使用前到期。
本公司未確認税務優惠總額的期初和期末金額對賬如下（千）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 截至5月1日的餘額 | $ | 4,048 | | | $ | 3,037 | |
| | | |
| 與本年度有關的税務職位增加 | 1,285 | | | 1,011 | |
| 截至4月30日的餘額 | $ | 5,333 | | | $ | 4,048 | |
截至2021年4月30日， 不是考慮到公司的全部估值免税額，未確認的税收優惠金額如果得到確認，將影響公司的實際所得税税率。該公司做到了不是Idon‘我不指望在未來12個月內會有任何未被確認的税收優惠得到確認。
公司將與未確認税收優惠相關的利息和罰款確認為所得税費用的一部分。截至2021年和2020年4月30日，公司已 不是與未確認的税收優惠相關的累計利息和罰款。該公司做到了不是I don‘我預計未確認的税收優惠在未來12個月內會有重大變化。
《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)於2020年3月27日由美國頒佈。CARE法案對公司在截至2021年4月30日的財年的所得税撥備沒有實質性影響。
2021年3月11日，總裁·拜登簽署了《2021年美國救援計劃法案》。這項立法修訂了IRC第162(M)條，該條款將從2026年12月31日之後的納税年度開始生效。它擴大了“受保僱員”的定義，將不會無限期保留為受保僱員的另外五名薪酬最高的僱員包括在內。本公司已評估相關撥備，並認為ARPA的税務撥備對本公司截至2021年4月30日的財政年度的綜合財務報表並無重大影響。
12. 普通股股東應佔每股淨虧損
普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損按照參與證券所需的兩級法列報。A類和B類普通股具有相同的清算和分配權。在首次公開招股完成後所有可贖回可轉換A類普通股自動轉換為A類普通股之前，可贖回可轉換A-1類普通股股份具有清算優先權，但屬於法定形式的普通股，並與所有普通股股東平分虧損。
在首次公開招股完成後將所有已發行的可贖回可轉換優先股自動轉換為A類和B類普通股之前，本公司將所有可贖回可轉換優先股視為參與證券，因為它們參與了按轉換後的基準對公司普通股宣佈的任何股息。可贖回可轉換優先股不與普通股股東分享每股淨虧損，因為可轉換優先股的持有人並無合約義務分擔本公司的虧損。
因此，在兩類法下，淨虧損沒有分配給可贖回的可轉換優先股，因此，所有列報期間產生的淨虧損按比例分配給A類、A-1類和B類普通股，按每類股票在該期間發行和發行的天數進行分配。
普通股股東應佔每股基本淨虧損的計算方法為淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數減去可回購的股份。普通股股東應佔每股攤薄淨虧損的計算方法是將當期尚未發行的所有潛在稀釋性普通股等價物按其攤薄程度計算。就本次計算而言，回購的可轉換優先股、股票期權和提前行使的股票期權被視為潛在的普通股等價物，但由於其影響在所有呈報期間都是反攤薄的，因此已從普通股股東應佔稀釋每股淨虧損的計算中剔除。由於本公司在截至2021年4月30日、2020年和2019年4月30日的年度處於虧損狀態，因此在本報告所述期間，每股基本淨虧損與稀釋後每股淨虧損相同。
下表列出了普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 分子 | | | | | |
| 普通股股東應佔淨虧損 | $ | (55,696) | | | $ | (69,378) | | | $ | (33,346) | |
| 分母 | | | | | |
| 已發行基本和稀釋加權平均A類普通股 | 56,678 | | | 29,133 | | | 18,662 | |
| 基本和稀釋加權平均A-1類已發行普通股 | 6,667 | | | 6,667 | | | 6,667 | |
| 已發行基本和稀釋加權平均B類普通股 | 3,500 | | | — | | | — | |
| 普通股股東應佔每股基本和攤薄淨虧損 | | | | | |
| 每股已發行A類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | (0.90) | | | $ | (1.94) | | | $ | (1.32) | |
| 每股已發行A-1類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | (0.55) | | | $ | (1.94) | | | $ | (1.32) | |
| 每股已發行B類普通股基本及攤薄淨虧損 | $ | (0.35) | | | $ | — | | | $ | — | |
於2021年、2020年和2019年4月30日，公司的潛在稀釋證券為可轉換優先股和股票期權，這些證券已被排除在每股稀釋淨虧損的計算之外，因為其影響將減少歸屬於普通股股東的每股淨虧損。 根據2021年、2020年和2019年4月30日的未償金額，由於將其納入將產生反稀釋效應而被排除在列報期間普通股股東應佔每股稀釋淨虧損計算之外的潛在普通股股份如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的財政年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 可轉換優先股 | | | | | |
| A系列* | — | | | 3,499,992 | | | 3,499,992 | |
| B系列 * | — | | | 4,559,999 | | | 4,559,999 | |
| 系列B-1A* | — | | | 2,430,635 | | | 2,430,635 | |
| 系列B-1B* | — | | | 92,769 | | | 92,769 | |
| 系列C* | — | | | 2,779,738 | | | 2,779,738 | |
| D系列 | — | | | 12,278,422 | | | 12,278,422 | |
| E系列 | — | | | 540,003 | | | 540,003 | |
| F系列 | — | | | 5,399,581 | | | 5,399,581 | |
| G系列 | — | | | 3,893,701 | | | 2,610,376 | |
| H系列 | — | | | 1,653,928 | | | — | |
| 股票期權 | 39,577,809 | | | 33,533,380 | | | 23,821,538 | |
| RSU | 447,095 | | | — | | | — | |
13. 關聯方交易
股東貸款
2018年1月，公司發行 1,251,921F系列優先股的股份以換取Thomas M.的無追索權期票。該公司首席執行官，金額為美元24.5 萬期票的期限為 五年能夠更新長達 四連續的一年制期限並按以下利率付息 2.18每年%，每年複合。2020年9月，範先生全額支付了未償的期票，包括應計利息總額為美元26.01000萬美元。參考注10.基於股票的薪酬以獲取更多信息。
二次交易
2019年10月， 二發生二級交易，總收益為美元50.0每人百萬。首席執行官出售 1,685,979D系列優先股和 193,489E系列優先股，每股價格為美元26.6034每股，轉讓給現有股東。此外，首席執行官出售 584,795C* 系列股票優先， 825,012D系列優先股，以及 673,526可贖回可轉換A-1類普通股，價格為美元24.0000每股分配給現有股東。由於購買價格等於出售時出售股份的贖回和清算特徵的公允價值，因此並未就這些二級交易確認股票補償費用。
2019年10月，該公司還完成了以美元的價格從包括高級職員在內的員工手中回購A類普通股和既得股票期權的要約收購30.2310每股。參考附註9.股東權益以獲取更多信息。
與貝克休斯公司的收入交易
2019年6月，公司與貝克休斯公司（“貝克休斯”）簽訂多項協議，根據該協議，貝克休斯獲得了一份 三年制訂閲使用該公司的軟件。這些協議在2020年6月進行了修訂，將期限延長至五年並修改到期的認購費。根據修訂後的協議，貝克休斯已經做出了最低限度的、不可取消的收入承諾，其中包括他們的直接訂閲費和通過與貝克休斯的聯合營銷安排產生的第三方收入，金額為#46.72020財年100萬美元，53.32021財年100萬美元，75.02022財年100萬美元，125.02023財年為100萬美元，150.02024財年為2.5億美元。在截至2021年4月30日的財年中，公司確認的總收入為55.9與這一安排有關的百萬美元。對於未來時期，貝克休斯向公司作出的年度總收入承諾的任何不足之處將被評估和記錄。
根據聯合營銷安排，該公司有義務向Baker Hughes支付超過這些最低收入承諾的訂閲和服務產品的銷售佣金。該公司確認了$8.3在截至2021年4月30日的財政年度內，與這一安排有關的銷售佣金作為遞延成本，將在預期期間攤銷五年。截至2021年4月30日，遞延成本的當前部分為美元1.7百萬美元計入預付費用和其他流動資產以及#美元的非流動部分。6.6100萬美元包括在其他非流動資產中。在截至2021年4月30日的財政年度內，公司攤銷了一筆無形的遞延佣金，這筆金額計入了綜合經營報表中的銷售和營銷費用。
3美元的銷售佣金。8.3在貝克休斯的任期內支付100萬美元三年制根據協議。截至2021年4月30日，應計負債和其他流動負債包括美元3.4百萬美元和其他長期負債包括#美元4.9百萬美元。《公司》做到了不是在截至2020年4月30日和2019年4月30日的財年內，不會產生與此安排相關的任何銷售佣金。
該公司確認來自貝克休斯的直接訂閲費的訂閲收入為#美元。30.6百萬，$40.4百萬美元和美元0.1截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年分別增加了100萬美元，並確認貝克休斯的專業服務收入為美元4.8百萬，$0.3百萬美元和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。截至2021年4月30日和2020年4月30日，應收賬款淨額包括美元15.2百萬美元和美元0.3百萬和遞延收入，當前包括美元7.7百萬美元和1.5分別為100萬美元。
公司確認貝克休斯的訂閲收入成本為美元0.1百萬，零和零分別截至2021年、2020年和2019年4月30日的財年。截至2021年4月30日和2020年4月30日，應付賬款包括美元0.1百萬美元和零，分別為。
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本年度報告10-K表格所涵蓋期間結束時，我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性，並得出結論，根據此類評估，我們的披露控制和程序於2021年4月30日在合理的保證水平下有效，以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內彙總和報告，並積累並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或酌情履行類似職能的人員，以便及時決定所需的披露。
管理層關於財務報告內部控制的報告
這份10-K表格年度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告，也不包括我們註冊會計師事務所的認證報告，因為美國證券交易委員會規則為新上市公司設定了一個過渡期。
此外，由於我們是JOBS法案下的“新興成長型公司”，只要我們是一家新興成長型公司，我們的獨立註冊會計師事務所就不需要證明我們對財務報告的內部控制的有效性。
財務報告內部控制的變化
在本10-K表格年度報告所涵蓋期間，與交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)所要求的評估相關，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
控制措施有效性的固有限制
任何財務報告內部控制制度的有效性，包括我們的內部控制制度，都受到內在限制，包括在設計、實施、運作和評估控制和程序時行使判斷力，以及無法完全消除不當行為。因此，在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何財務報告的內部控制系統，包括我們的內部控制系統，無論設計和運作如何良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的、而不是絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。我們打算繼續對我們的業務需要或適當的內部控制進行監控和升級，但不能向您保證這些改進將足以為我們提供對財務報告的有效內部控制。
項目9B。其他信息
沒有。
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
本項目要求的信息(下一段所列信息除外)將包括在我們2021年股東年會的最終委託書或我們的2021年委託書中，該委託書將在截至2021年4月30日的財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會，並通過引用併入本文。
我們的董事會已經通過了一項適用於我們所有員工、高級管理人員和董事的行為準則，包括我們的首席執行官、首席財務官和其他執行和高級財務官。我們的行為準則全文張貼在我們網站的投資者關係部分，網址是https://ir.c3.ai.。我們打算通過在我們網站的投資者關係部分張貼此類信息來滿足Form 8-K第5.05項中關於修訂或豁免我們的行為準則條款的披露要求。
項目11.高管薪酬
本項目所需的信息將包含在我們的2021年代理聲明中，並通過引用併入本文。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所需的信息將包含在我們的2021年代理聲明中，並通過引用併入本文。
項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本項目所需的信息將包含在我們的2021年代理聲明中，並通過引用併入本文。
項目14.主要會計費和服務
本項目所需的信息將包含在我們的2021年代理聲明中，並通過引用併入本文。
第四部分
項目15.證物和財務報表附表
(A)作為本報告的一部分，提交了下列文件：
1.財務報表
見本年度報告表格10-K第II部分第8項下的財務報表索引。
2.財務報表明細表
上面沒有列出的時間表已被省略，因為它們不是必需的、不適用的，或者以其他方式包括了必需的信息。
3.陳列品
以下列出的證據作為本年度報告的10-K表格的一部分提交，或通過引用將其併入本文。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 |
展品
數 | | 描述 | | 表格 | | 美國證券交易委員會文號 | | 展品 | | 提交日期 |
3.1 | | 註冊人註冊證書的修訂和重訂。 | | 8-K | | 001-39744 | | 3.1 | | 2020年12月11日 |
3.2 | | 修訂及重新編訂註冊人附例。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 3.4 | | 2020年11月30日 |
4.1 | | 註冊人A類普通股證書格式。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 4.1 | | 2020年11月30日 |
4.2 | | 註冊人及其股東於2019年8月15日簽署的修訂和重述註冊權協議。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 4.2 | | 2020年11月23日 |
4.2.1* | | 註冊人及其某些股東於2020年12月3日發佈的註冊權協議修訂案和放棄註冊權和通知 | | | | | | | | |
4.3 | | 登記人Thomas M.Siebel和Patricia A.House之間的投票協議，日期為2015年1月15日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 4.3 | | 2020年11月13日 |
4.4* | | 註冊人的股本説明。 | | | | | | | | |
10.1+ | | C3.ai經修訂及重列二零一二年股權激勵計劃及其項下協議形式。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.1 | | 2020年11月13日 |
10.2+ | | C3.ai，Inc.2020年股權激勵計劃及其表格。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 10.2 | | 2020年11月30日 |
10.2.1*+ | | C3.ai，Inc.2020年股權激勵計劃形式的國際獎勵協議。 | | | | | | | | |
10.3+ | | C3.ai 2020年員工股票購買計劃。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 10.3 | | 2020年11月30日 |
10.4+ | | 註冊人和Edward Y之間的要約書。Abbo，日期為2009年7月22日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.4 | | 2020年11月13日 |
10.5+ | | 登記人和胡曼·貝赫扎迪之間的邀請函，日期為2010年1月6日. | | S-1 | | 333-250082 | | 10.5 | | 2020年11月13日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.6+ | | 註冊人和Edward Y之間的修訂要約書。Abbo，日期為2011年7月15日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.6 | | 2020年11月13日 |
10.7+ | | 註冊人和Jim Hagemann Snabe之間的顧問協議修訂和重新簽署，日期為2020年9月13日。 | | 8-K | | 001-39744 | | 10.1 | | 2021年3月1日 |
10.8+ | | 註冊人與其每一位董事和行政人員之間的賠償協議格式。 | | S-8 | | 333-253944 | | 10.1 | | 2021年3月5日 |
10.9 | | 註冊人和Google LLC（作為VII Pac Shores Investors，LLC的利益繼承人）之間的租賃，日期為2011年10月28日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.7 | | 2020年11月13日 |
10.9.1 | | 註冊人和Google LLC之間的租賃第一修正案，日期為2017年4月4日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.8 | | 2020年11月13日 |
10.9.2 | | 註冊人和Google LLC之間的租賃第二次修訂，日期為2017年11月7日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.9 | | 2020年11月13日 |
10.10# | | 註冊人與Baker Hughes Holdings LLC之間的合資協議，日期為2019年6月6日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.10 | | 2020年11月13日 |
10.10.1# | | 註冊人與Baker Hughes Holdings LLC之間的合資協議第一修正案，日期為2019年9月26日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.11 | | 2020年11月13日 |
10.10.2# | | 註冊人與貝克休斯控股有限責任公司之間的合資協議第二修正案，日期為2020年6月1日。 | | S-1 | | 333-250082 | | 10.12 | | 2020年11月13日 |
10.11 | | 註冊人和Spring Creek Capital，LLC之間的普通股購買協議，日期為2020年11月25日。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 10.13 | | 2020年11月30日 |
10.12 | | 註冊人和微軟公司之間的普通股購買協議，日期為2020年11月27日。 | | S-1/A | | 333-250082 | | 10.14 | | 2020年11月30日 |
21.1* | | 註冊人的子公司名單。 | | | | | | | | |
23.1* | | 經獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所同意。 | | | | | | | | |
24.1* | | 授權書(包括在簽名頁上) | | | | | | | | |
31.1* | | 根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》規則13 a-14（a）和15 d-14（a），對首席執行官進行認證。 | | | | | | | | |
31.2* | | 根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》規則13 a-14（a）和15 d-14（a），對首席財務官進行認證。 | | | | | | | | |
32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 | | | | | | | | |
32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 | | | | | | | | |
| 101.INS* | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | |
| 101.Sch* | | XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | |
| 101.卡爾* | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 101.定義* | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | |
| 101.實驗所* | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | |
| 101.前期* | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | |
| 104** | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | | | | | | | | |
__________________
* 隨函附上。
*根據本10-K表格年度報告附件32.1和32.2中提供的證明，不被視為已在美國證券交易委員會備案，並且不得通過引用將其納入註冊人根據1933年證券法(經修訂)或交易法提交的任何備案文件，無論是在本表格10-K年度報告日期之前或之後進行的，無論此類備案文件中包含的任何一般註冊語言如何。
+*表示管理合同或補償計劃。
# 由於註冊人已確定（1）遺漏的信息不重要，且（2）遺漏的信息如果公開披露，可能會對註冊人造成競爭損害，因此省略了部分證據（以大寫字母表示）。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | |
| C3.ai，Inc. |
| | |
日期：2021年6月25日 | 發信人： | /s/託馬斯·M·西貝爾 |
| | 託馬斯·M·西貝爾 |
| | 首席執行官 |
| | (首席行政主任) |
授權委託書
通過這些在場者瞭解所有人，下面簽名的每個人都構成並任命託馬斯·M。起訴人和David Barter以及他們中的每一個人，作為他或她的真實合法的事實律師和代理人，擁有替代和重新替代的權力，以他們的名義、地點和代理，以任何和所有身份簽署本年度報告的任何和所有修訂本表格10-K並將其歸檔，連同其證據和與此相關的其他文件，與證券交易委員會合作，授予上述事實律師和代理人以及他們中的每一個人充分的權力和授權，以儘可能充分地履行他們可能或能夠親自履行的所有意圖和目的，特此批准並確認上述每一位事實律師，或他或她的替代者或多個替代者，可以憑藉本協議行事或導致行事。
根據1934年《證券法》的要求，本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人的身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
| /s/託馬斯·M·西貝爾 | | | | |
| 託馬斯·M·西貝爾 | | 首席執行官兼董事會主席 | | 2021年6月25日 |
| | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /s/大衞·巴特 | | | | |
| 大衞·巴特 | | 高級副總裁和首席財務官 | | 2021年6月25日 |
| | (首席財務會計官) | | |
| | | | |
| /s/帕特里夏·A.房子 | | | | |
| Patricia A.房子 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| 撰稿S/理查德·C·萊文 | | | | |
| Richard C.萊文 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /S/邁克爾·G·麥卡弗裏 | | | | |
| Michael G. McCaffery | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| | | | |
| /s/ Nehal Raj | | | | |
| 內哈爾·拉傑 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /S/康多莉扎·賴斯 | | | | |
| 康多莉扎·賴斯 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /s/ S。香卡·薩斯特里 | | | | |
| S.香卡·薩斯特里 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /S/布魯斯·休厄爾 | | | | |
| Bruce Sewell | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /s/洛倫佐·西蒙內利 | | | | |
| 洛倫佐·西蒙內利 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /S/吉姆·H·斯納貝 | | | | |
| 吉姆·H·斯納貝 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
| | | | |
| /S/小斯蒂芬·M·沃德 | | | | |
| Stephen M.小沃德 | | 董事 | | 2021年6月25日 |
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