imxi-20240331

0001683695--12-31假的2024Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitiesP3Yxbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票imxi: storexbrli: pureimxi: pointimxi: 義務imxi: 分期付款imxi: 狀態imxi: 領地imxi: 國家00016836952024-01-012024-03-3100016836952024-05-0300016836952024-03-3100016836952023-12-310001683695IMXI：電匯和匯票會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI：電匯和匯票會員2023-01-012023-03-310001683695IMXI: ForeigExchangeGain會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI: ForeigExchangeGain會員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：金融服務其他成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：金融服務其他成員2023-01-012023-03-3100016836952023-01-012023-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001683695US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001683695US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001683695US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001683695US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-3100016836952022-12-310001683695US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001683695美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001683695US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001683695US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001683695US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001683695US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100016836952023-03-310001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2023-04-050001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2023-04-052023-04-050001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2023-04-040001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2024-03-310001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2023-04-052024-03-310001683695IMXI: LAN Holdingscorp 會員2024-03-312024-03-310001683695IMXI：租賃物業改善和其他資產成員2024-03-310001683695IMXI：租賃物業改善和其他資產成員2023-12-310001683695國家：墨西哥2021-12-310001683695國家：墨西哥2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：商標名會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：發達技術權利會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI: 代理關係會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：其他無形資產成員2024-03-310001683695US-GAAP：非競爭協議成員2024-03-310001683695SRT: 最低成員2024-01-012024-03-310001683695SRT: 最大成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-310001683695US-GAAP：循環信貸機制成員2023-12-310001683695US-GAAP：LoansPayble會員2024-03-310001683695US-GAAP：LoansPayble會員2023-12-310001683695US-GAAP：循環信貸機制成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695IMXI：未提交的增量機制成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695IMXI: Arcredit 協議會員2023-12-310001683695IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI: Arcredit 協議會員2023-01-012023-03-310001683695IMXI：R會員的隔夜融資利率IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI：R會員的隔夜融資利率SRT: 最低成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695IMXI：R會員的隔夜融資利率SRT: 最大成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695SRT: 最低成員美國公認會計準則：基準利率成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：循環信貸機制成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2023-03-310001683695US-GAAP：循環信貸機制成員IMXI: Arcredit 協議會員2023-03-310001683695美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員US-GAAP：債務工具贖回期三成員2024-03-310001683695US-GAAP：債務工具贖回期四位成員US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695US-GAAP：債務工具贖回期五成員US-GAAP：LoansPayble會員IMXI: Arcredit 協議會員2024-03-310001683695SRT: 最低成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695SRT: 最大成員IMXI: Arcredit 協議會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員IMXI: 2020 年綜合股權補償計劃成員2020-06-260001683695US-GAAP：員工股權會員IMXI: 2018 年綜合股權補償計劃成員2020-06-260001683695US-GAAP：員工股權會員IMXI: 2018 年綜合股權補償計劃成員2024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員IMXI: 2020 年綜合股權補償計劃成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2023-12-310001683695US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-12-310001683695US-GAAP：基於股份的支付安排僱員會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：基於股份的支付安排非僱員會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310001683695US-GAAP：股票補償計劃成員IMXI: 2020 年綜合股權補償計劃成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：股票補償計劃成員IMXI: 2020 年綜合股權補償計劃成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310001683695US-GAAP：績效股成員2024-03-310001683695US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：績效股成員2023-12-310001683695US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-12-3100016836952021-08-180001683695IMXI: Arcredit 協議會員2023-03-0300016836952024-03-112024-03-110001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-03-310001683695US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-03-310001683695US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-03-310001683695美國公認會計準則：國內成員國2024-03-310001683695US-GAAP：州和地方司法管轄區成員2024-03-31

索引

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

（Mark One）


☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年3月31日

或者


☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內到

委員會文件編號 001-37986


國際財經快遞公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華						47-4219082
（公司或組織的州或其他司法管轄區）						（美國國税局僱主識別號）

南戴德蘭大道 9100 號。1100 套房邁阿密, 佛羅裏達						33156
（主要行政辦公室地址）						（郵政編碼）


(305) 671-8000
（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股（面值0.0001美元）	IMXI	納斯達資本市場

用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


☒	大型加速過濾器	☐	加速過濾器
☐	非加速過濾器	☐	規模較小的申報公司
		☐	新興成長型公司

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐ 否 ☒

截至 2024 年 5 月 3 日，有 32,639,939註冊人的已發行普通股，每股面值0.0001美元。註冊人沒有其他類別的已發行普通股。

索引

國際財經快遞公司

財務報表索引


		頁面

關於前瞻性陳述的特別説明		3

第 1 部分-財務信息

第 1 項。	財務報表	4

	截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表	4

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併收益表和綜合收益表	5

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的股東權益變動簡明合併報表	6

	截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表	7

	簡明合併財務報表附註	9

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	23

第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	38

第 4 項。	控制和程序	40

第二部分-其他信息

第 1 項。	法律訴訟	41

第 1A 項。	風險因素	41

第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	41

第 3 項。	優先證券違約	41

第 4 項。	礦山安全披露	41

第 5 項。	其他信息	41

第 6 項。	展品	42

簽名		43

索引

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-Q表季度報告可能包含經修訂的《私人證券訴訟改革法》所指的某些 “前瞻性陳述”，這些陳述反映了我們目前對某些事件的看法，這些事件不是歷史事實，但可能對我們的未來業績產生影響，包括但不限於有關我們的計劃、目標、財務業績、業務戰略、預計經營業績和公司預期的陳述。

這些陳述可能包括但不限於 “將”、“將”、“應該”、“期望”、“相信”、“預期”、“繼續”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能的”、“潛在”、“預測”、“項目”、“預測”、“打算”、“假設”、“估計”、“估計”、“可能的”、“潛在”、“預測”、“打算”、“估計”、“” 大約”、“將”、“我們的規劃假設”、“未來展望”、“當前”、“目標”、“指導” 和類似表達（包括此類詞語和短語的否定和複數形式）。這些前瞻性陳述主要基於管理層目前獲得的信息，以及我們當前對業務和行業的預期、假設、計劃、估計、判斷、預測以及宏觀經濟狀況，並受各種風險、不確定性、估計、突發事件和其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異，並可能對我們的業務產生重大不利影響，財務狀況、經營業績、現金流和流動性。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於以下因素：

•適用法律或法規的變化；

•與我們的業務、運營和財務業績相關的因素，包括：

•與密鑰發送代理的業務損失或業務減少；

•我們在我們經營的市場中有效競爭的能力；

•經濟因素，例如通貨膨脹、經濟活動水平、衰退風險和勞動力市場狀況以及利率上升；

•國際政治因素、政治不穩定、關税、邊境税或對來自我們開展業務或計劃開展業務的出境國家的匯款或轉賬的限制；

•可能影響消費者匯款活動量和/或影響我們的外匯相關收益和/或損失的外匯匯率波動；

•公共衞生狀況、對策及其對經濟和市場的影響；

•消費者對我們品牌和消費者匯款的總體信心；

•擴展到新的地域市場或產品市場；

•我們成功執行、管理、整合關鍵收購和合並並獲得預期財務收益的能力；

•我們的風險管理和合規政策、程序和系統降低與交易監控相關的風險的能力；

•消費者欺詐和其他與客户訂單的真實性或消費者或發送代理不當或非法使用我們的服務有關的風險；

•網絡安全-攻擊或幹擾我們的信息技術、計算機網絡系統、數據中心和移動設備應用程序；

•破壞當前匯款和支付生態系統的新技術或競爭對手，包括引入新的數字平臺；

•我們在開發和推出新產品、服務和基礎設施方面的成功；

•我們維持開展業務所必需的良好銀行和支付代理關係的能力；

•銀行倒閉、持續的財務流動性不足或與我們有業務往來的清算、現金管理或託管金融機構的流動性不足；

•銀行業監管和慣例的變化；

•來自我們的代理人和與我們有業務往來的金融機構的信用風險；

•我們招聘和留住關鍵人員的能力；

•我們遵守適用法律和監管要求的能力，包括旨在防止將我們的匯款服務用於犯罪活動的條款, 與數據和網絡安全保護有關的條款, 以及與新商業舉措相關的條款;

•根據適用於匯款服務的規章採取執法行動和私人訴訟；

•移民法及其執行的變化；

•我們經營所在國家税法的變化；

•我們保護知識產權的能力；

•我們履行債務義務並遵守信貸額度要求的能力；

•使用第三方供應商和服務提供商；

•美國或國際經濟狀況疲軟；以及

索引

•其他經濟、商業和/或競爭因素、風險和不確定性，包括” 中描述的那些因素風險因素” 和”管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的章節，以及我們在不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中可能描述的任何其他因素。

本警示通知明確對所有作出或歸因於我們的前瞻性陳述進行了全面限定。此處包含的前瞻性陳述僅在本10-Q表季度報告發布之日作出。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

索引

第 1 部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表

國際財經快遞公司

簡明的合併資產負債表

（以千計，股票數據除外）


	2024年3月31日		2023年12月31日
資產	（未經審計）
流動資產：
現金和現金等價物	$	218,795	$	239,203
應收賬款，淨額	149,054		155,237
預付費電匯，網絡	23,985		28,366
預付費用和其他流動資產	9,916		10,068
流動資產總額	401,750		432,874

財產和設備，淨額	42,532		31,656
善意	53,986		53,986
無形資產，淨額	17,130		18,143
其他資產	33,304		40,153
總資產	$	548,702	$	576,812

負債和股東權益
流動負債：
長期債務的流動部分，淨額	$	7,710	$	7,163
應付賬款	40,294		36,507
電匯和應付匯票，淨額	137,137		125,042
應計負債和其他負債	53,477		54,661
流動負債總額	238,618		223,373
長期負債：
債務，淨額	150,508		181,073
租賃負債，淨額	21,190		22,670
遞延所得税負債，淨額	158		659
長期負債總額	171,856		204,402

承付款和意外開支，見附註16

股東權益：
普通股 $0.0001面值； 200,000,000授權股份， 40,010,435和 39,673,271已發行的股票和 33,035,925和 33,823,237分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行股票和優先股美元0.0001面值； 5,000,000授權股份，無已發放或未決	4		4
額外的實收資本	76,339		75,686
留存收益	210,755		198,649
累計其他綜合收益	117		262
庫存股票，按成本計算； 6,974,510和 5,850,034分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票	(148,987)		(125,564)
股東權益總額	138,228		149,037
負債和股東權益總額	$	548,702	$	576,812

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

索引

國際財經快遞公司

簡明合併收益表和綜合收益表

（以千計，股票數據除外，未經審計）


	截至3月31日的三個月
		2024		2023
收入：
電匯和匯票費用，淨額		$	126,921	$	124,450
外匯收益，淨額		20,346		19,168
其他收入		3,145		1,746
總收入		150,412		145,364

運營費用：
代理商和銀行的服務費		97,934		96,117
工資和福利		18,106		16,168
其他銷售、一般和管理費用		11,558		11,337

折舊和攤銷		3,228		2,903
運營費用總額		130,826		126,525

營業收入		19,586		18,839

利息支出		2,702		2,192

所得税前收入		16,884		16,647

所得税條款		4,778		4,885

淨收入		12,106		11,762

其他綜合（虧損）收入		(145)		182

綜合收入		$	11,961	$	11,944

每股普通股收益：
基本		$	0.36	$	0.32
稀釋		$	0.35	$	0.31

已發行普通股的加權平均值：
基本		33,675,441		36,480,972
稀釋		34,188,814		37,361,953

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

索引

國際財經快遞公司

股東權益變動的簡明合併報表

（以千計，股票數據除外，未經審計）


	截至2024年3月31日的三個月
	普通股			國庫股			額外實收資本		留存收益		累積其他全面收入		總計股東公平
	股份	金額		股份	金額
餘額，2023 年 12 月 31 日	39,673,271	$	4	(5,850,034)	$	(125,564)	$	75,686	$	198,649	$	262	$	149,037
淨收入	—	—		—	—		—		12,106		—		12,106
普通股的發行：
行使股票期權	86,034	—		—	—		(616)		—		—		(616)
其他股票獎勵，扣除預扣税款的股票	250,219	—		—	—		(884)		—		—		(884)
完全歸屬的股份	911	—		—	—		—		—		—		—
基於股份的薪酬	—	—		—	—		2,153		—		—		2,153
外幣折算調整額，淨額	—	—		—	—		—		—		(145)		(145)
按成本收購庫存股票	—	—		(1,124,476)	(23,423)		—		—		—		(23,423)
餘額，2024 年 3 月 31 日	40,010,435	$	4	(6,974,510)	$	(148,987)	$	76,339	$	210,755	$	117	$	138,228


	截至2023年3月31日的三個月
	普通股			國庫股			額外實收資本		留存收益		累積其他綜合收益（虧損）		總計股東公平
	股份	金額		股份	金額
餘額，2022 年 12 月 31 日	39,453,236	$	4	(2,822,266)	$	(59,300)	$	70,210	$	139,134	$	(142)	$	149,906
淨收入	—	—			—		—		11,762		—		11,762
普通股的發行：
行使股票期權	57,250	—		—	—		723		—		—		723
其他股票獎勵，扣除預扣税款的股票	44,905	—		—	—		(834)		—		—		(834)
完全歸屬的股份	826	—		—	—		—		—		—		—
基於股份的薪酬	—	—		—	—		1,698		—		—		1,698
外幣折算調整額，淨額	—	—		—	—		—		—		182		182
按成本收購庫存股票	—	—		(316,459)	(7,584)		—		—		—		(7,584)
餘額，2023 年 3 月 31 日	39,556,217	$	4	(3,138,725)	$	(66,884)	$	71,797	$	150,896	$	40	$	155,853

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

索引

國際財經快遞公司

簡明的合併現金流量表

（以千計，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024		2023
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	12,106	$	11,762
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷	3,228		2,903
基於股份的薪酬	2,153		1,698
信貸損失準備金	1,595		785

債務發放成本攤銷	301		246
遞延所得税優惠，淨額	(502)		(623)
非現金租賃費用	1,802		2,064
處置財產和設備損失	400		398
調整總額	8,977		7,471
運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額	4,485		26,432
預付費電匯，網絡	4,518		(15,433)
預付費用和其他資產	5,347		3,217
電匯和應付匯票，淨額	11,821		(21,593)
租賃負債	(1,355)		(2,473)
應付賬款和應計負債及其他負債	2,337		(8,225)
經營活動提供的淨現金	48,236		1,158

來自投資活動的現金流：
購買財產和設備	(13,480)		(2,119)


用於投資活動的淨現金	(13,480)		(2,119)

來自融資活動的現金流：
定期貸款機制的還款	(1,641)		(1,094)
循環信貸額度下的借款，淨額	(28,500)		(55,000)


行使股票期權的收益	98		723
股票獎勵的支付	(1,598)		(834)
回購普通股	(23,423)		(7,584)
用於融資活動的淨現金	(55,064)		(63,789)

匯率變動對現金和現金等價物的影響	(100)		710

現金和現金等價物的淨減少	(20,408)		(64,040)

現金和現金等價物，期初	239,203		149,493

現金和現金等價物，期末	$	218,795	$	85,453

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

索引

國際財經快遞公司

簡明合併現金流量表（續）

（以千計，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024		2023
現金流信息的補充披露：
支付利息的現金	$	2,405	$	2,001
為所得税支付的現金	$	4,120	$	145

非現金投資活動的補充披露：
因獲得使用權資產而產生的租賃負債	$	87	$	552



非現金融資活動的補充披露：
發行普通股以無現金方式行使期權	$	3,220	$	—

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

索引

國際財經快遞公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

註釋 1 — 商業和會計政策

International Money Express, Inc.（“公司” 或 “我們”）是美利堅合眾國（“美國” 或 “美國”）、加拿大、西班牙、意大利和德國之間的匯款機構，主要通過位於各種非關聯零售機構的授權代理網絡向墨西哥、危地馬拉和拉丁美洲、非洲和亞洲的其他國家運營 120公司在這些司法管轄區經營的門店。

隨附的公司簡明合併財務報表包括國際貨幣運通公司和該公司擁有控股財務權益的其他實體。所有重要的公司間餘額和交易均已從簡明合併財務報表中扣除。簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。

公司的中期簡明合併財務報表和相關附註未經審計。管理層認為，公允列報這些中期簡明合併財務報表所需的所有調整（包括正常的經常性調整）和披露均已包括在內。這些中期簡明合併財務報表中報告的業績不一定代表全年可能公佈的業績。GAAP要求的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。這些中期簡明合併財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其相關附註一起閲讀。

濃度

該公司在美國多家銀行維持部分現金餘額，有時可能超過聯邦保險限額。公司在這些賬户上沒有蒙受任何損失。此外，公司在墨西哥、危地馬拉、加拿大、多米尼加共和國、西班牙和意大利設有各種銀行賬户，在墨西哥開設短期投資賬户，這些賬户可能沒有全額保險。在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有在這些未投保的外國銀行賬户上蒙受任何損失。

此外，我們的支付代理中有很大一部分集中在拉丁美洲國家的幾家大型銀行和金融機構以及大型零售連鎖店。

會計公告

財務會計準則委員會發布了指導方針，ASU 2023-07，分部報告（主題280）：對應申報分部披露的改進，該指南要求公共實體按年度和中期披露重大分部支出和其他分部項目，並在中期提供當前每年要求的有關應申報分部損益和資產的所有披露。此外，它要求公共實體披露首席運營決策者（CODM）的頭銜和職位。該指南並未改變公共實體識別其運營細分市場、彙總運營部門或應用定量閾值來確定其應報告細分市場的方式。新標準對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。本ASU中的修正應追溯適用於財務報表中列報的所有先前時期。該公司目前正在評估該指引將對簡明合併財務報表產生的影響。

財務會計準則委員會發布了指導方針，亞利桑那州立大學2023-09年，所得税（主題740）：所得税披露的改進，重點是税率對賬和繳納的所得税。該指南要求公共實體每年披露使用百分比和貨幣金額的表格匯率對賬表，細分為特定類別，某些對賬項目在性質和管轄權超過規定門檻時進一步細分。此外，如果金額至少佔所得税繳納總額的5％，則所有實體都必須披露已繳納的所得税，扣除收到的退款後，按聯邦、州/地方和外國以及司法管轄區分類。對於公司而言，新標準自2024年12月15日起生效，允許提前採用。實體可以通過提供截至2025年12月31日的修訂後的披露信息並繼續提供先前要求的先前期披露來預期地適用本指南中的修正案，也可以通過提供所有報告期的修訂披露來追溯適用修正案。該公司目前正在評估該指引將對簡明合併財務報表產生的影響。

索引

注意事項 2 — 收購

LAN 控股公司

2023 年 4 月 5 日，公司完成了對的收購 100LAN Holdings, Corp.（“LAN Holdings”）表決權的百分比。LAN Holdings為公司提供了進入其以前未涉足的市場的機會，例如提供來自西班牙、意大利和德國的境外匯款服務的能力。

公司轉讓的與局域網收購有關的總對價為 $13.4百萬，其中包括 $10.3百萬現金，視慣例購買價格調整而定。公司還將額外支付 $0.6由於LAN Holdings在2023年實現了某些運營里程碑，雙方同意這些里程碑已經實現，因此獲得了百萬美元的現金。收購之前，公司的應收賬款餘額約為 $2.5百萬美元與公司代表LAN Holdings支付的匯款有關。局域網收購完成後，應收賬款餘額已實際結清，因此將其納入轉讓總對價的確定中。局域網的收購資金來自手頭現金。

下表彙總了2023年4月5日局域網收購中轉讓的對價和可識別淨資產的公允價值、截至2024年3月31日的三個月的計量期調整以及截至2024年3月31日收購的對價轉讓和可識別淨資產的公允價值。


	2023年4月5日（正如最初報道的那樣）	測量週期調整	2024年3月31日（經調整）
收購的資產：
現金和現金等價物	4,721	—	4,721
應收賬款	3,643	—	3,643
預付費電匯	4,613	—	4,613
預付費用和其他流動資產	353	—	353
財產和設備	351	—	351
無形資產	3,200	—	3,200
其他資產	877	—	877
購置的可識別資產總額	17,758	—	17,758

假設的負債：
應付賬款	(1,010)	—	(1,010)
電匯和應付匯票	(6,645)	—	(6,645)
應計負債和其他負債	(747)	(689)	(1,436)
租賃負債	(758)	—	(758)
遞延所得税負債	(91)	—	(91)
承擔的負債總額	(9,251)	(689)	(9,940)

收購的淨可識別資產	8,507	(689)	7,818
對價已轉移	13,354	—	13,354
善意	4,847	689	5,536

索引

注意事項 3 — 收入

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司確認了與客户、派遣代理和其他機構簽訂的合同收入如下（以千計）：


	截至3月31日的三個月
		2024		2023
電匯和匯票費用		$	127,484	$	125,007
折扣和促銷		(563)		(557)
電匯和匯票費用，淨額		126,921		124,450
外匯收益，淨額		20,346		19,168
其他收入		3,145		1,746
總收入		$	150,412	$	145,364

有不儘管公司有忠誠度計劃，客户可以賺錢，但與客户簽訂合同會產生鉅額的初始成本一每完成一次電匯即可獲得積分。積分可以兑換折扣的電匯交易費或對客户更優惠的外匯匯率。客户權益因國家/地區而異，如果客户未在前一段時間內發起和完成符合條件的電匯交易，則所賺取的積分將過期 180-天期限。此外，獲得的積分將過期 30計劃結束後的幾天。由於忠誠度計劃福利代表未來的績效義務，因此初始對價的一部分記錄為遞延收入忠誠度計劃（參見附註9），相應的忠誠度計劃支出記作反向收入。該履約義務的收入將在客户兑換積分或任何未付積分到期時予以確認。

除了上面討論的忠誠度計劃外，我們的收入僅包括一履約義務，即收取消費者的錢款並提供資金，通常在同一天以所要求的貨幣向指定的收款人付款。

該公司還提供其他幾項服務，包括匯票，以及通過其匯款代理和公司運營的商店兑現支票，這些服務的收入來自每筆交易的費用。對於公司的幾乎所有收入，公司充當交易的委託人，並按總額報告收入，因為公司在向客户轉讓服務之前一直控制服務，對履行客户合同負有主要責任，有損失風險並有能力確定交易價格。

電匯和匯票費用包括匯票費 $0.6截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。

注意事項 4 — 應收賬款和代理預付款應收款，扣除備抵後

應收賬款

應收賬款主要是來自匯款代理商的未清餘額，用於客户的待處理電匯或匯票。扣除信貸損失備抵後的應收賬款未清餘額包括以下各項（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
應收賬款	$	151,668	$	157,847
信用損失備抵金	(2,614)		(2,610)
應收賬款，淨額	$	149,054	$	155,237

索引

代理預付款應收賬款

扣除信貸損失備抵後的代理預付款應收款項如下（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
代理預付應收賬款，當前	$	2,339	$	1,596
信用損失備抵金	(145)		(82)
淨電流	$	2,194	$	1,514

代理人長期預付應收賬款	$	3,248	$	2,999
信用損失備抵金	(171)		(102)
長期淨額	$	3,077	$	2,897

代理預付款應收賬款的淨流動部分包含在預付費用和其他流動資產中（見附註5），淨長期部分包含在簡明合併資產負債表中的其他資產中。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 $5.6百萬和美元4.6分別為100萬英鎊的代理人應收預付款，以派遣代理人的個人擔保作為抵押，以及代理人違約時其企業的資產。

截至2024年3月31日，應收代理預付款的到期日如下（以千計）：


	未清餘額
1 歲以下	$	2,339
介於 1 到 2 年之間	2,565
2 年以上	683
總計	$	5,587

信用損失備抵金

與應收賬款和代理預付款有關的信貸損失備抵金變動情況如下（以千計）：


	截至3月31日的三個月
		2024		2023
期初餘額		$	2,794	$	2,648
規定		1,595		785
扣款		(1,847)		(1,008)
回收率		458		232
其他		(70)		—
期末餘額		$	2,930	$	2,657

按金融工具類別分配的信貸損失備抵金如下（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
應收賬款	$	2,614	$	2,610
代理預付應收賬款	316		184
信用損失備抵金	$	2,930	$	2,794

索引

注意事項 5 — 預付費用和其他資產

預付費用和其他流動資產包括以下內容（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
預付保險	$	807	$	1,205
預付費用和服務	2,037		2,299
代理激勵措施預付款	2,015		1,692
代理人預付應收賬款，扣除備抵金後	2,194		1,514
預付所得税	240		747
租户津貼	1,621		1,621
預付費用和其他流動資產	1,002		990
	$	9,916	$	10,068

其他資產包括以下內容（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
循環信貸額度發放費	$	1,515	$	1,692
代理激勵措施預付款	3,787		3,372
代理人預付應收賬款，扣除備抵金後	3,077		2,897
使用權資產，淨額	20,606		22,100
扣除補貼後的銀行實體持有的資金	1,928		1,890
處理中的固定資產	480		6,358
其他資產	1,911		1,844
	$	33,304	$	40,153

截至2024年3月31日和2023年12月31日，在售固定資產包括約美元0.3百萬和美元6.1與租賃保留改善和與新總部相關的其他資產的資本支出分別為百萬美元（見附註7）。

2022年之前，墨西哥當地銀行監管機構以不遵守最低資本要求為由決定關閉和清算一家當地金融機構。該公司有大約 $5.2它在這家銀行關閉時持有的存款中獲得了數百萬美元的風險敞口。根據墨西哥的銀行法規，一旦金融機構的資產被清算，將向像公司這樣的大型存款人付款。目前，很難預測清算過程的持續時間，也很難預測資產清算的收益是否足以收回公司的任何存款資金。公司維持約美元的估值補貼3.6百萬與該金融機構關閉後持有的存款餘額有關。

注意事項 6 — 商譽和無形資產

公司簡明合併資產負債表上的商譽和大部分無形資產是通過業務收購確認的。公司簡明合併資產負債表中的無形資產包括代理關係、商品名稱、已開發的技術和其他無形資產。代理關係、商品名稱和已開發的技術按其估計使用壽命進行攤銷，最長可達 15使用與預計實現收益相關的加速方法進行多年。無形的代理關係代表獨立發送代理網絡；商品名稱是指Intermex、La Nacional和I-Transfer的名稱，在所有適用的代理地點均有品牌標記，在市場上廣為認可；開發的技術包括公司過去持續開發和改進的最先進的系統 20年份。其他無形資產與收購公司經營的門店有關，這些門店按直線攤銷 10年限和非競爭協議，這些協議通常在協議期限內攤銷 5年份。我們的無形公允價值的確定包括幾個受各種風險和不確定性影響的假設。管理層認為，它已經對這些風險和不確定性做出了合理的估計和判斷，而且不減值費用被確定必須在截至2024年3月31日的三個月內予以確認。

索引

下表顯示了商譽和無形資產的變化（以千計）：


	善意		無形資產
截至2023年12月31日的餘額	$	53,986	$	18,143
測量週期調整（參見注釋 2）	—		—
攤銷費用	—		(1,013)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	53,986	$	17,130

2024年剩餘時間及以後與無形資產相關的攤銷費用如下（以千計）：


2024	$	2,952
2025	3,156
2026	2,521
2027	2,023
2028	1,613
此後	4,865
	$	17,130

注意事項 7 — 租賃

為了開展我們的某些業務，本公司是辦公空間、倉庫和公司經營的門店租賃合同的一方。2022年12月，公司簽訂了新總部的租賃協議，該協議將於2033年到期，以容納其不斷增長的員工。新的租賃協議規定公司將獲得總額約為$的租户津貼3.8整個施工期為百萬美元，其中 $2.2截至2024年3月31日，已支付了100萬英鎊。此外，該公司將於2024年11月1日開始按月支付租金。此類租户津貼已記錄在簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中。

簡明合併資產負債表中使用權資產和租賃負債的列報如下（以千計）：


租賃	分類	2024 年 3 月 31 日		2023年12月31日
資產
使用權資產	其他資產(1)	$	20,606	$	22,100
租賃資產總額		$	20,606	$	22,100

負債
當前
正在運營	應計負債和其他負債	$	5,378	$	4,955
非當前
正在運營	租賃負債	21,190		22,670
租賃負債總額		$	26,568	$	27,625

(1) 經營使用權資產在扣除累計攤銷額美元后入賬11.4百萬和美元10.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的租賃費用如下（以千計）：

索引


		截至3月31日的三個月
租賃成本	分類		2024		2023
運營租賃成本	其他銷售、一般和管理費用		$	1,802	$	2,064

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司運營租賃的加權平均剩餘租賃條款為 6.6和 6.7年，公司的加權平均折扣率為 6.10% 和 6.06分別為百分比，這是公司的增量借款利率。該公司對所有租賃均使用其增量借款利率，因為該公司的租賃協議均未提供易於確定的隱含利率。

租賃付款

根據不可取消的經營租賃協議，原始條款超過一年的資產的未來最低租賃付款額如下（以千計）：


2024	$	4,340
2025	6,337
2026	4,905
2027	3,472
2028	2,670
此後	12,029
租賃付款總額	33,753
減去：估算利息	(7,185)
租賃負債的現值	$	26,568

注意事項 8 — 電匯和應付匯票，淨額

電匯和應付匯票，淨額包括以下各項（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
應付電匯，淨額	$	72,736	$	63,212
客户已作廢的應付電匯	30,668		29,951
應付匯票	33,733		31,879
	$	137,137	$	125,042

客户已作廢的應付電匯主要包括因收款人未在其中收款而未完成的電匯 30天數，匯款人尚未領取款項，因此被視為無人認領的財產。我們開展業務的美國各州、哥倫比亞特區和波多黎各的無人認領財產法要求我們跟蹤所有匯款和支付工具的某些信息，如果此類匯款和票據所依據的資金在適用的法定放棄期結束時無人申領，則要求我們將無人認領財產的收益匯至相應的司法管轄區。適用的法定放棄期限範圍為三到七年.

索引

注意事項 9 — 應計負債和其他負債

應計負債和其他負債包括以下各項（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
向派遣代理支付的佣金	$	18,490	$	19,873
應計工資和福利	7,312		8,094
應計銀行手續費	1,407		1,382
租賃負債，流動部分	5,378		4,955
應計的其他專業費用	753		1,000
應計税款	9,351		8,613
遞延收入忠誠度計劃	4,781		4,771
或有對價負債	1,158		1,158
收購相關負債	844		844

其他	4,003		3,971
	$	53,477	$	54,661

下表顯示了遞延收入忠誠度計劃負債的變化（以千計）：


餘額，2023 年 12 月 31 日	$	4,771
期內遞延的收入	682
該期間確認的收入	(672)
餘額，2024 年 3 月 31 日	$	4,781

註釋 10 — 債務

債務包括以下內容（以千計）：


	2024年3月31日		2023年12月31日
循環信貸額度	$	85,500	$	114,000
定期貸款設施	73,828		75,469
	159,328		189,469
減去：長期債務的當前部分 (1)	(7,710)		(7,163)
減去：債務發放成本	(1,110)		(1,233)
	$	150,508	$	181,073

(1)長期債務的當前部分扣除約美元的債務發放成本0.5截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。

公司及其作為借款人的某些國內子公司，不時作為借款人的其他擔保人（統稱為 “貸款方”）與一組銀行機構維持經修訂和重述的信貸協議（經修訂的 “A＆R信貸協議”）。A&R 信貸協議規定了 $220.0百萬循環信貸額度，美元87.5百萬定期貸款額度和未承諾的增量貸款，可用於額外的循環或定期貸款，最高可達美元70.0百萬。A&R信貸協議還規定發放信用證，這將減少循環信貸額度下的可用性。定期貸款的收益用於為公司先前的信貸協議下的現有定期貸款額度再融資，循環信貸額度可用於營運資金、一般公司用途以及支付與本次交易相關的費用和開支。A&R信貸協議的到期日為2026年6月24日。

債務發放成本的未攤銷部分總計約為 $2.6百萬和美元2.9截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為百萬人。債務發放成本的攤銷作為利息支出的一部分包含在簡明的合併損益表和綜合收益表中，總額約為美元0.3百萬和美元0.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。

在公司選舉時，A&R信貸協議下的定期貸款機制和循環貸款的利息可以參照紐約聯邦儲備銀行（“SOFR”）管理的有擔保隔夜融資利率加上指數來確定

索引

的調整 0.10% 和適用的利潤率，範圍介於 2.50% 和 3.00％基於公司的合併槓桿率，根據A＆R信貸協議的條款計算。貸款（A&R信貸協議中定義的定期貸款除外）也可能按基準利率（定義見A＆R信貸協議）計息，加上適用的利潤率，介於 1.50% 和 2.00％基於公司的合併槓桿比率，按此計算。公司還必須為循環信貸額度的未使用部分支付相當於的費用 0.35每年%。

定期貸款機制和循環信貸額度的實際利率為 8.70% 和 1.93截至2024年3月31日的三個月，分別為百分比，以及 7.75% 和 1.74截至2023年3月31日的三個月，分別為百分比。

（x）（i）通常在為SOFR貸款選擇的每個利息期的最後一天支付利息，但無論如何，應不少於每三個月支付一次利息；（ii）基準利率貸款在每個季度的最後一個工作日支付，（y）在最終到期日支付利息。根據A＆R信貸協議，定期貸款額度的本金必須連續每季度分期償還 5.0第 1 年和第 2 年的百分比， 7.5第 3 年的%，以及 10.0第四年和第五年的百分比，均為每個季度的最後一天，該季度從2021年9月開始，到期時支付最後一筆氣球款。A&R信貸協議下的定期貸款可以隨時預付，無需支付溢價或罰款。根據A&R信貸協議的條款和條件，可以不時借用、償還和再借回循環貸款。公司還必須在收到某些意外事件的淨收益、處置某些財產以及發生A＆R信貸協議不允許的債務時償還貸款。此外，如果公司的合併槓桿率（根據A＆R信貸協議計算）大於或等於，則公司必須每年從超額現金流中強制性預付款 3.0，任何此類超額現金流的其餘部分將計入可用金額，可用於各種目的，包括投資和分配。

A＆R信貸協議包含財務契約，要求公司將季度的最低固定費用覆蓋率維持在 1.25:1.00，季度最大合併槓桿率為 3.25:1.00，通常限制公司支付某些限制性款項的能力，包括回購其普通股，前提是公司可以進行限制性付款等，(i) 無限制，只要截至公司最近完成的四個財政季度的合併槓桿比率（定義見A＆R信貸協議），在賦予此類限制性付款的形式生效後，為 2.25:1.00 或更低，(ii) 在任何財政年度的總和不超過 (x) $ 中的較大值23.8百萬和 (y) 25.00公司當時最近完成的四個財政季度的合併息税折舊攤銷前利潤（定義見A＆R信貸協議）的百分比，以及（iii）從現任或前任員工手中回購公司普通股，總金額不超過美元10.0每個日曆年一百萬。A＆R信貸協議還包含契約，這些契約限制了公司及其子公司授予留置權、承擔額外債務、進行收購或投資、處置某些資產、改變業務性質、與關聯公司進行某些交易或修改重大債務條款的能力。

A&R信貸協議下的債務由公司和公司的某些國內子公司擔保，並以貸款方几乎所有資產的留置權作為擔保，但有某些例外情況和限制。

註釋 11 — 公允價值測量

公司根據財務會計準則委員會指導方針的規定確定公允價值，公允價值計量和披露，它將公允價值定義為退出價格，表示在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。有三個級別的投入用於衡量公允價值和用於披露目的。第一級涉及活躍市場中相同資產或負債的報價。第 2 級與第 1 級中包含的報價以外的可觀察投入有關。第三級涉及不可觀察的投入，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。

公司按非經常性公允價值計量的非金融資產包括商譽和無形資產。我們的無形公允價值的確定包括幾種假設和輸入（第三級），這些假設和投入受各種風險和不確定性的影響。管理層認為，它已經對這些風險和不確定性做出了合理的估計和判斷。所有其他金融資產和負債均按攤銷成本記賬。

公司的現金和現金等價物餘額代表其公允價值，因為這些餘額由按需存款或隔夜存款組成。應收賬款、代理應收預付款、預付電匯、應付賬款和電匯以及應付匯票的賬面金額代表其公允價值，因為這些票據週轉率較短。

該公司的金融負債包括其循環信貸額度和定期貸款額度。定期貸款機制的公允價值接近賬面價值，是通過使用當前市場利率（3級）對未來現金流進行折扣來估算的。考慮到付款時間表和利率結構，循環信貸額度的估計公允價值將接近面值，其近似於當前的市場利率。

索引

註釋 12 — 基於股份的薪酬

國際貨幣運通公司綜合股權薪酬計劃

國際貨幣運通公司2020年綜合股權薪酬計劃（“2020年計劃”）規定向員工、某些服務提供商和公司獨立董事發放股票激勵獎勵，包括股票期權、限制性股票單位（“RSU”）、限制性股票獎勵（“RSA”）和績效股票單位（“PSU”）。有 3.7根據2020年計劃，公司批准發行的百萬股普通股，其中包括 0.4此前受國際貨幣運通公司2018年綜合股權補償計劃（“2018年計劃”，連同2020年計劃，“計劃”）授予的獎勵的百萬股股票。儘管根據已於2020年6月26日終止的2018年計劃，獎勵仍未兑現，不根據2018年計劃，可能會授予額外獎勵。截至2024年3月31日， 1.6根據2020年計劃，仍有100萬股股票可供未來獎勵。

股票期權

基於股份的薪酬被確認為必要服務期（通常是歸屬期）內的直線支出。根據計劃發行的股票期權有 10-年期限，通常歸屬四等額的年度分期付款一年在撥款之日之後。公司確認的股票期權薪酬支出約為 $44.4千和 $139.9截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為千美元，這些收入包含在簡明合併損益表和綜合收益表的工資和福利中。截至2024年3月31日，與股票期權相關的未確認薪酬支出約為美元42.4預計將在加權平均值的時間段內確認千元 0.2年份。

截至2024年3月31日的三個月中，計劃下的股票期權活動摘要如下：


	的數量選項	加權平均值行使價格		加權平均值剩餘合同期限（年）	加權平均值授予日期公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日未平息	588,675	$	11.49	5.23	$	4.18
已授予	—	$	—		$	—
已鍛鍊(1)	(278,750)	$	11.90		$	4.48
被沒收	—	$	—		$	—
已過期	(375)	$	9.91		$	3.43
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清	309,550	$	11.11	4.74	$	3.91

可於 2024 年 3 月 31 日行使(2)	278,300	$	10.96	4.57	$	3.70

(1)在截至2024年3月31日的三個月中，行使的股票期權的總內在價值約為美元2.4百萬。

(2)截至2024年3月31日，所有已發行/可行使期權的總公允價值為美元1.0百萬，這是根據截至該日我們股票的市場價值確定的。

限制性股票單位

根據2020年計劃向公司員工或某些服務提供商授予的RSU通常歸屬於四等額的年度分期付款一年在授予之日之後，而向公司獨立董事發放的限制性股票則歸屬於一年自授予之日起的週年紀念日。公司確認所有限制性股票單位的薪酬支出約為 $1.0百萬和美元0.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元，已包含在簡報中的工資和福利中

索引

合併損益表和綜合收益表。截至2024年3月31日，與限制性股票單位相關的未確認薪酬支出約為美元8.0預計將在加權平均值為 2.1年份。

截至2024年3月31日的三個月中，RSU的活動摘要如下：


	RSU 數量	加權平均值補助價格
截至 2023 年 12 月 31 日的未償還債務（未歸屬）	376,950	$	20.25
已授予(1)	178,304	$	21.27
既得（並已結算）	(96,967)	$	19.11
被沒收	(27,381)	$	20.59
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳款項（未歸屬）	430,906	$	20.91

(1) 在截至2024年3月31日的三個月中，授予的所有限制性股票單位的總公允價值約為美元3.8百萬。

分享獎勵

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中， 911和 826完全歸屬的股份分別授予首席獨立董事和董事會各委員會主席。公司確認了股票獎勵的薪酬支出 $20.1截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為千美元，這些收入記錄幷包含在簡明合併損益表和綜合收益表的工資和福利中。

限制性股票獎勵

根據2020年計劃向公司員工發佈的RSA通常歸屬於四等額的年度分期付款一年在授予之日之後。公司確認了RSA的薪酬支出，金額為美元0.4百萬和美元0.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元，這已包含在簡明合併損益表和綜合收益表的工資和福利中。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $4.5與註冊系統管理人相關的百萬筆未確認的薪酬支出，預計將在加權平均期限內予以確認 2.0年份。

截至2024年3月31日的三個月中，RSA的活動摘要如下所示：


	RSA 的數量	加權平均值補助價格
截至 2023 年 12 月 31 日的未償還債務（未歸屬）	191,980	$	19.53
已授予(1)	98,731	$	21.27
既得（並已結算）	(64,859)	$	18.31
被沒收	—	$	—
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳款項（未歸屬）	225,852	$	20.64

(1) 在截至2024年3月31日的三個月中，授予的所有RSA的總公允價值約為美元2.1百萬。

高性能庫存單位

根據2020年計劃向公司員工發放的PSU通常取決於在薪酬委員會規定的服務期內達到績效標準。每個 PSU 代表接收權一普通股份額和歸屬時可發行的實際股票數量是根據業績與財務業績目標相比確定的。PSU的歸屬是根據在不超過一段時間內實現某些調整後的每股收益目標而定三年加上服務期為三年。如果績效條件很可能得到滿足，則在必要的服務期內確認補償成本。

公司確認的PSU的薪酬支出為美元0.7百萬和美元0.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元，這已包含在簡明合併損益表和綜合報表的工資和福利中

索引

收入。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $6.7與PSU相關的數百萬筆未確認的薪酬支出，預計將在加權平均時間內予以確認 2.1年份。

截至2024年3月31日的三個月中，PSU的活動摘要如下：


	PSU 數量	加權平均值剩餘合同期限（年）	加權平均值補助價格
截至 2023 年 12 月 31 日的未償還債務（未歸屬）	247,680	8.73	$	23.72
已授予(1)	215,197		$	19.55
既得	—		$	—
被沒收	(4,508)		$	25.09
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳款項（未歸屬）	458,369	9.03	$	21.75

(1)在截至2024年3月31日的三個月中，授予的所有PSU的總公允價值約為美元4.2百萬。

註釋 13 — 公平

2021 年 8 月 18 日，公司董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司最多購買 $40.0公司普通股的百萬股已發行股份，並於2023年3月3日增加到額外1美元100.0百萬股已發行股份（“回購計劃”）。根據回購計劃，公司有權根據適用法律不時在公開市場和私下談判交易中回購股票，可能包括使用衍生合約或結構性股票回購協議。回購的時間和金額取決於多個因素，包括市場和業務狀況、公司普通股的交易價格以及其他投資機會的性質。回購計劃可能隨時受到限制、暫停或終止，恕不另行通知。回購計劃沒有到期日期。經修訂的A＆R信貸協議允許公司進行限制性付款（包括股票回購等），（i）只要截至公司最近完成的四個財政季度的合併槓桿比率（定義見經修訂的A＆R信貸協議）在對此類限制性付款產生形式效力後，就無限制地進行限制性付款（包括股票回購等） 2.25:1.00 或更低，(ii) 在任何財政年度的總和不超過 (x) $ 中的較大值23.8百萬和 (y) 25.00公司當時最近完成的四個財政季度的合併息税折舊攤銷前利潤（定義見A＆R信貸協議）的百分比，以及（iii）從現任或前任員工手中回購公司普通股，總金額不超過美元10.0每個日曆年一百萬。

公司按成本法對庫存股的購買進行入賬。收購庫存股所產生的任何直接成本均被視為股票發行成本，並加上庫存股的成本。除回購計劃外，公司於2024年3月11日與公司首席執行官、總裁兼董事會主席Robert W. Lisy簽訂了收購協議 175,000公司普通股，總收購價為美元3.3百萬，在私下協商的交易中。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，包括前面提到的股票，公司購買了 1,124,476股票和 316,459股票的總收購價分別為美元23.4百萬和美元7.6分別為百萬。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $50.7根據回購計劃，百萬美元可用於未來股票回購。

注意 14 — 每股收益

每股基本收益的計算方法是將該期間的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。在計算每股攤薄收益時，根據所有適用的潛在攤薄股票獎勵（包括普通股期權、RSU、RSA和PSU）的假定發行情況對基本每股收益進行了調整。庫存股不被視為流通股，因此不包括在外普通股的加權平均數計算中。

以下是所述期間的基本和攤薄後的每股收益（以千計，股票數據除外）：

索引


	截至3月31日的三個月
		2024		2023

淨收入		$	12,106	$	11,762

股份：
已發行普通股的加權平均值——基本		33,675,441		36,480,972
稀釋性證券的影響
RSU		113,534		140,639
股票期權		237,985		335,866
RSA		58,380		71,206
PSU		103,474		333,270
已發行普通股的加權平均值——攤薄		34,188,814		37,361,953

普通股每股收益——基本		$	0.36	$	0.32
普通股每股收益——攤薄後		$	0.35	$	0.31

截至 2024 年 3 月 31 日，有 77.9數千個 PSU， 202.8千個限制性股票單位和 108.3將千名RSA排除在攤薄後的每股收益計算之外，因為根據庫存股法，將這些RSA包括在內將具有反稀釋作用。

截至 2023 年 3 月 31 日，有 45.5千個限制性股票單位， 25.1數千個 RSA 和 47.3將千個PSU排除在攤薄後的每股收益計算之外，因為根據庫存股法，將這些股包括在內將具有反稀釋作用。

如附註13所述，該公司回購了 1,124,476股票和 316,459在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，其普通股份額分別為。這些回購對公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的加權平均已發行股票的影響減少了 386,747股票和 188,572股票分別歸因於回購的時機。

註釋 15 — 所得税

按美國法定税率計算的所得税條款與公司在簡明合併所得和綜合收益報表中的所得税準備金之間的對賬情況如下（以千計，税率除外）：


	三個月已結束 3月31日
		2024			2023
所得税前收入		$	16,884		$	16,647
美國法定税率		21		%	21		%
按法定税率計算的所得税支出		3,546			3,496

州税支出，扣除聯邦補助金		1,229			1,314
外國税率與美國法定税率不同		19			49
不可扣除的費用		224			225
股票補償		(250)			(208)

其他		10			9
所得税準備金總額		$	4,778		$	4,885

過渡期的有效所得税税率基於我們目前的估計年税率。公司的有效所得税税率根據對應納税收入的估計以及我們運營所在的各州和國家的應納税收入組合而有所不同。這些司法管轄區之間公司活動的年度分配和分配的變化導致用於衡量公司遞延所得税資產和負債的有效税率發生變化。

索引

我們的所得税準備金包括所有遞延所得税資產的預期收益，包括我們的淨營業虧損結轉。除某些例外情況外，聯邦虧損的淨營業虧損結轉額將在2030年至2037年到期，州虧損的結轉額將在2029年至2038年到期，國外虧損的結轉額將在2039年至2044年到期。在考慮了所有證據（包括正面和負面證據）後，管理層確定不公司在美國聯邦或州遞延所得税資產必須在2024年3月31日提供估值補貼；但是，由於這些外國子公司近年來有發生應納税損失的歷史，因此已在2024年3月31日記錄了與加拿大、西班牙、意大利、德國和荷蘭淨營業虧損結轉相關的遞延所得税資產的估值補貼。在有足夠的積極證據支持其未來實現之前，將保留估值備抵額。根據《美國國税法》第382條以及我們運營所在的外國司法管轄區的類似税收條款，公司淨營業虧損結轉額的使用受到限制。

如上述所得税對賬表所示，簡明合併所得報表和綜合收益表中確認的税收準備金受到州税、不可扣除的官員薪酬和基於股份的薪酬税收優惠以及適用於公司外國子公司的外國税率高於或低於美國法定税率的影響。截至2024年3月31日的三個月，我們的有效州税率低於截至2023年3月31日的三個月的有效州税率。我們有效州税率的下降主要是由於我們開展業務的某些州的法定税率下降所致。

註釋 16 — 承付款和意外開支

租賃

在正常業務過程中，公司簽訂辦公空間、倉庫和公司經營的某些門店的租約。請參閲附註 7-租賃。

突發事件和法律訴訟

公司受法律訴訟和索賠的約束，這些訴訟和索賠是在其正常業務過程中產生的，尚未得到最終裁決。儘管無法保證這些事項的最終處置，但根據目前和訴訟階段獲得的信息，公司管理層認為，無法確定損失的可能性或損害賠償的估計，因此，公司沒有為任何此類訴訟設立儲備金。

該公司全面運營 50美國各州，二美國領土和七其他國家。匯款人及其代理人受州和聯邦法律的監管。違規行為可能會導致民事或刑事處罰，或禁止在特定司法管轄區提供匯款服務。根據目前獲得的信息，公司管理層認為，監管審查的預期結果不會對公司的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。

監管要求

根據適用的許可法，公司的某些國內外子公司必須維持最低有形淨資產和流動資產（合格證券），以支付未清的電匯和應付匯票。截至2024年3月31日，該公司的子公司遵守了這兩項要求。

索引

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

本管理層對財務狀況和經營業績（“MD&A”）的討論和分析應與我們在本10-Q表季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註以及MD&A一起閲讀。本10-Q表季度報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。前瞻性陳述不是歷史事實，而是基於當前對我們的行業、業務和未來財務業績的預期、估計、假設和預測。我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異，原因有很多，包括本10-Q表季度報告其他章節中討論的因素，包括 “風險因素”，這些因素以引用方式納入MD&A。有關前瞻性陳述的其他因素，請參見 “關於前瞻性陳述的特別説明”，並參見我們向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的文件中的 “風險因素”，以討論適用於我們的業務、財務狀況和經營業績的某些風險因素。過去的經營業績不一定代表未來任何時期的經營業績。

概述

我們是一家領先的全渠道匯款服務公司，主要專注於美利堅合眾國（“美國” 或 “美國”）至拉丁美洲和加勒比（“LAC”）走廊，其中包括墨西哥、中美洲和南美洲以及加勒比地區。我們還提供從美國向非洲和亞洲的匯款服務，並提供從加拿大到拉丁美洲和非洲的匯款服務。此外，通過收購LAN Holdings，我們現在提供從西班牙、意大利和德國到非洲、亞洲和拉丁美洲的匯款服務。我們利用我們的專有技術，通過廣泛的匯款和付款代理網絡向消費者提供便捷、可靠和增值的服務。我們的匯款服務包括一整套輔助金融處理解決方案和支付服務，在美國所有50個州、華盛頓特區、波多黎各和加拿大13個省以及西班牙、意大利和德國的某些地區提供，消費者可以在那裏向拉丁美洲和加勒比地區、非洲和亞洲60多個國家的受益人匯款。我們的服務可通過超過 180,000 個獨立的匯款和付款代理和 120 家公司運營的門店，以及在線和支持互聯網的移動設備親自訪問。此外，我們的產品和服務組合包括在線支付選項、預付借記卡和直接存款工資卡，與我們的核心匯款業務相比，它們的成本、需求、監管和風險狀況可能有所不同。

向拉丁美洲和加勒比國家（主要是墨西哥、危地馬拉、薩爾瓦多、洪都拉斯和多米尼加共和國）的匯款服務是我們收入的主要來源。這些服務涉及代表原始消費者轉移資金，由指定受益人在指定的收款地點收款。我們向拉丁美洲和加勒比國家的匯款主要是由紮根於拉丁美洲和加勒比國家的消費者在美國產生的，他們中的許多人與能夠提供我們所提供服務的傳統全方位服務金融機構沒有關係。我們為這些消費者提供靈活性和便利，以幫助他們滿足他們的財務需求。我們認為，許多使用我們服務的消費者可能會獲得傳統的銀行服務，但更願意基於可靠性、便利性和價值來使用我們的服務。我們的匯款收入來自消費者（即匯款人）支付的費用，我們與來源國的匯款代理和目的地國家的付款代理共享。如果我們成功地管理貨幣兑換利差，則以與美元、加元或歐元不掛鈎的當地貨幣支付的匯款也可以產生收入。

我們的匯款服務使消費者能夠通過我們在美國、加拿大、西班牙、意大利和德國的廣泛網點網絡匯款，這些地點主要由第三方企業運營，也可以通過我們公司在這些司法管轄區運營的商店匯款。我們的代理人（“匯款代理人”）處理交易並收取款項，這些資金通常可在幾分鐘之內由受益人在任何Intermex付款人所在地（“付款代理人”）在指定目的地提取。我們將我們的發送代理和付款代理統稱為代理人。此外，我們的服務通過IntermexOnline.com、online.i-transfer.es和支持互聯網的移動設備以數字方式提供。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的代理網絡增長了約0.9％。在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，本金額增長了約2.6％，達到55億美元，處理的匯款總額約為1,350萬筆，與2023年同期相比增長了約4.8％，主要與我們的代理網絡產生的交易量增加有關。

重組計劃

在2024年第二季度，公司打算實施一項主要與其國外業務相關的重組計劃（“計劃”）。該計劃的目標是重組員工，簡化運營流程，提高公司內部的效率。我們預計將承擔與該計劃相關的約240萬美元的重組費用。

索引

通過實施該計劃，公司預計每年將減少約200萬美元的薪酬支出和某些設施相關費用。支出減少的預期效果將主要在2025年實現。此外，公司預計該計劃不會導致收入的任何實質性減少或持續運營開支的增加。

影響我們業務的關鍵因素和趨勢

各種趨勢和其他因素已經影響並可能繼續影響我們的業務、財務狀況和經營業績，包括但不限於：

•與密鑰發送代理的業務損失或業務減少；

•我們在我們經營的市場中有效競爭的能力；

•經濟因素，例如通貨膨脹、經濟活動水平、衰退風險和勞動力市場狀況以及利率上升；

•國際政治因素、政治不穩定、關税、邊境税或對來自我們開展業務或計劃開展業務的出境國家的匯款或轉賬的限制；

•可能影響消費者匯款活動量和/或影響我們的外匯相關收益和/或損失的外匯匯率波動；

•公共衞生狀況、對策及其對經濟和市場的影響；

•消費者對我們品牌和消費者匯款的總體信心；

•擴展到新的地域市場或產品市場；

•公司成功執行、管理、整合關鍵收購和合並並獲得預期財務收益的能力；

•我們的風險管理和合規政策、程序和系統降低與交易監控相關的風險的能力；

•消費者欺詐和其他與客户訂單的真實性或消費者或我們的寄件代理不當或非法使用我們的服務有關的風險；

•網絡安全-攻擊或幹擾我們的信息技術、計算機網絡系統、數據中心和移動設備應用程序；

•破壞當前匯款和支付生態系統的新技術或競爭對手，包括引入新的數字平臺；

•我們在開發和推出新產品、服務和基礎設施方面的成功；

•我們維持開展業務所必需的良好銀行和支付代理關係的能力；

•銀行倒閉、持續的財務流動性不足或與我們有業務往來的清算、現金管理或託管金融機構的流動性不足；

•銀行業監管和慣例的變化；

•來自我們的代理人和與我們有業務往來的金融機構的信用風險；

•我們招聘和留住關鍵人員的能力；

•我們遵守適用法律和監管要求的能力包括旨在防止將我們的匯款服務用於犯罪活動的條款, 與數據和網絡安全保護有關的條款, 以及與新商業舉措相關的條款;

•根據適用於匯款服務的規章採取執法行動和私人訴訟；

•移民法及其執行的變化；

•我們經營的國家/地區税法的變化；

•我們保護品牌和知識產權的能力；

•我們履行債務義務並遵守信貸額度要求的能力；

•使用第三方供應商和服務提供商；以及

索引

•美國或國際經濟狀況疲軟。

拉丁美洲主要市場的政治、社會和經濟狀況繼續表現出不穩定性，利率上升、失業率高、貸款活動受限、通貨膨脹率上升、外幣波動和消費者信心低迷等經濟和市場因素都證明瞭這一點。在經濟不穩定時期，我們的業務總體上保持彈性，因為匯款對許多收款人至關重要，資金被收款方用於日常需求；但是，墨西哥比索或危地馬拉格查爾相對於美元的長期持續升值可能會對我們的收入和盈利能力產生負面影響。

跨境匯款業務的趨勢往往與移民趨勢、全球經濟機會和建築業、信息技術、製造業、農業和酒店業等某些行業以及其他服務行業的相關就業水平相關。我們服務的三個最大的匯款走廊是美國至墨西哥、美國至危地馬拉和美國至多米尼加共和國。根據世界銀行匯款矩陣提供的最新信息，美國到墨西哥的匯款走廊是2023年世界上最大的匯款走廊之一。此外，根據世界銀行最新的《移民與發展簡報》報告，2023年向低收入和中等收入國家的匯款量增長了約3.8％。

匯款業務繼續受到嚴格的法律和監管要求的約束，我們將繼續關注並定期審查我們的合規計劃。在這些審查方面，鑑於監管的複雜性以及政府和監管機構對網絡安全和合規活動的高度關注，我們已經並將繼續改進旨在檢測和防止網絡攻擊、消費者欺詐、洗錢、資助恐怖主義、人口販運和其他非法活動的流程和系統，並加強消費者保護，包括《多德-弗蘭克法案》和美國以外的類似法規。我們預計，在未來一段時間內，這些和未來的監管要求將繼續導致我們的某些業務和管理做法發生變化，並可能導致成本增加。

我們設有合規部門，其職責是監控交易、發現和報告可疑活動、保留適當的記錄並培訓我們的員工和代理人。獨立第三方定期審查我們的政策和程序，並進行獨立測試，以評估我們的反洗錢和《銀行保密法》合規計劃的有效性。我們還設有一個監管事務和許可部門，由我們的首席合規官領導。

匯款服務的市場競爭非常激烈。我們的競爭對手包括少數大型匯款提供商、金融機構、銀行和大量為特定地區提供服務的小型利基匯款服務提供商。我們與西聯匯款、速匯金、Remitly和Euronet等大型公司以及其他一些小型貨幣服務企業（“MSB”）實體競爭。我們通常根據價值、服務、質量、技術和運營差異、佣金結構和營銷努力來競爭匯款代理商。作為一種理念，我們向發送代理銷售可靠的解決方案，而不是像該行業那樣提供折扣或更高的佣金。我們在信任、便利、服務、網點效率、價值、增強的技術和品牌知名度的基礎上競爭匯款客户。

隨着新的電子平臺的出現，我們已經遇到並將繼續面臨日益激烈的競爭，這些平臺使消費者能夠通過各種渠道匯款和收款，但我們預計我們所服務的消費羣體的採用率在短期內不會那麼高。無論如何，我們繼續在行業中進行創新，通過各種計劃來實現匯款業務的差異化，以提高代理商和消費者的忠誠度，並擴大了獲取服務的渠道，將消費者採用的在線和移動產品包括在內。

我們如何評估業務績效

在評估我們的業務表現時，我們會考慮各種績效和財務指標。衡量我們業務財務狀況和經營業績的關鍵指標是收入、代理商和銀行的服務費、工資和福利、其他銷售、一般和管理費用以及淨收入。為了幫助我們使用這些關鍵指標評估業績，我們主要使用調整後淨收益、調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤作為非公認會計準則財務指標。我們認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了有用的信息，也為衡量我們的收入和成本表現提供了更多的見解，以此作為美國公認會計準則簡明合併財務報表的補充。請參閲下面的 “調整後淨收益和調整後每股收益” 和 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 部分，瞭解這些非公認會計準則財務指標與淨收益和每股收益（我們最接近的GAAP指標）的對賬。

收入

交易量是我們業務收入的主要來源。交易收入主要來自消費者為轉賬支付的交易費。每筆交易的收入因發送和接收地點以及發送金額而異。在涉及不同匯款和接收貨幣的某些交易中，我們會根據差額產生外匯收益

索引

在我們向匯款人收取的設定匯率和我們在外匯批發市場上可用的匯率之間。此外，我們通過向獨立代理網絡提供的技術服務來獲得收入，這些代理商利用公司的技術來處理通過信用卡或借記卡支付的交易、支票兑現服務和維護費，其收入來自每筆交易的費用。

運營費用

代理商和銀行的服務費

服務費主要包括髮送和支付代理佣金和銀行手續費。服務費根據代理佣金百分比和銀行收取的費用金額而有所不同。發送代理在處理的每筆交易中獲得的佣金約為交易費用的50％。如果銀行或付款組織增加費用結構或派遣代理使用更高的費用方式向我們匯款，則服務費可能會增加。服務費也因消費者選擇的匯款方式和促進交易的付款人組織而異。

工資和福利

薪水和福利包括與我們的公司員工和銷售團隊以及公司運營門店的員工相關的現金和基於股份的薪酬。公司員工包括管理、客户服務、合規、信息技術、運營、財務、法律和人力資源。我們的銷售團隊遍佈美國、加拿大、西班牙和意大利，致力於支持和發展我們的寄件代理網絡。基於股份的薪酬主要作為必要服務期內的直線支出；與股票期權、限制性股票單位（“RSU”）、限制性股票獎勵（“RSA”）和績效股票單位（“PSU”）相關的未確認的薪酬支出預計將在2.1年加權平均期限內予以確認。

其他銷售、一般和管理

一般和管理費用主要包括與我們的運營相關的固定管理費用，例如信息技術、電信、租金、保險、專業服務、非所得税或間接税、設施維護、信貸損失準備金和其他類似類型的運營費用。這些費用的一部分與我們公司經營的門店有關；但是，大多數與受監管的上市金融服務公司的整體業務運營和合規要求有關。銷售費用包括廣告和促銷、運輸、供應等費用，以及與服務和擴大我們的代理網絡相關的其他費用。

交易成本

我們承擔了與潛在收購相關的交易成本。這些成本包括與交易直接相關的所有內部和外部成本，主要包括法律、諮詢、會計和諮詢費用以及某些激勵性獎金。

折舊和攤銷

折舊和攤銷主要包括計算機設備的折舊和支持我們技術平臺的軟件的攤銷。此外，它還包括主要與我們的代理關係、商品名稱和已開發技術相關的無形資產的攤銷。

非營業費用

利息支出

利息支出主要包括與我們的債務相關的利息，包括定期貸款額度和循環信貸額度。截至2024年3月31日的三個月，定期貸款額度和循環信貸額度的實際利率分別為8.70％和1.93％。

所得税條款

我們的所得税準備金包括所有遞延所得税資產的預期收益，包括我們的淨營業虧損結轉。我們的所得税條款反映了州税、不可扣除的費用、基於股份的薪酬支出以及適用於公司外國子公司的外國税率高於或低於美國法定税率的影響。

索引

淨收入

淨收入是通過從收入中減去營業和非營業費用來確定的。

每股收益

每股基本收益的計算方法是將淨收益除以每個時期已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益的計算方法是將淨收益除以每個時期已發行普通股和普通股等價物的加權平均數。攤薄後的每股收益反映瞭如果在列報日期行使未償還的股票期權，並使用庫存股方法歸屬限制性股票單位、RSA和PSU的股份，則可能發生的稀釋。庫存股不被視為流通股，因此不包括在外普通股的加權平均數計算中。

細分市場

我們的業務圍繞一個可申報的細分市場進行組織，該細分市場主要通過分佈在美國、加拿大、西班牙、意大利和德國的各種非附屬零售機構和120家公司經營的門店的授權代理網絡向墨西哥、危地馬拉和拉丁美洲、非洲、亞洲和歐洲的其他國家提供匯款服務。這基於業務目標以及我們的首席運營決策者、首席執行官兼總裁如何監控運營業績和分配資源。

索引

運營結果

下表彙總了我們在指定時期內經營業績的關鍵組成部分：


	截至3月31日的三個月
（以千計，股票數據除外）		2024		2023
收入：
電匯和匯票費用，淨額		$	126,921	$	124,450
外匯收益，淨額		20,346		19,168
其他收入		3,145		1,746
總收入		150,412		145,364

運營費用：
代理商和銀行的服務費		97,934		96,117
工資和福利		18,106		16,168
其他銷售、一般和管理費用		11,558		11,337

折舊和攤銷		3,228		2,903
運營費用總額		130,826		126,525

營業收入		19,586		18,839

利息支出		2,702		2,192

所得税前收入		16,884		16,647

所得税條款		4,778		4,885

淨收入		$	12,106	$	11,762

每股普通股收益：
基本		$	0.36	$	0.32
稀釋		$	0.35	$	0.31

截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比

收入

上述時期的收入如下所示：


（以千美元計）	截至2024年3月31日的三個月		% 的收入		截至2023年3月31日的三個月		% 的收入
收入：
電匯和匯票費用，淨額	$	126,921	84	%	$	124,450	86	%
外匯收益，淨額	20,346		14	%	19,168		13	%
其他收入	3,145		2	%	1,746		1	%
總收入	$	150,412	100	%	$	145,364	100	%

截至2024年3月31日的三個月，扣除1.269億美元的電匯和匯票費用從截至2023年3月31日的三個月的1.245億美元增加了240萬美元，增長了1.9％。增長的主要原因是截至2024年3月31日的三個月中，交易量與截至2023年3月31日的三個月相比增長了4.8％，這主要是由於持續的

索引

我們的代理網絡處理的交易因收購LAN Holdings而擴大，與2023年3月31日相比，該網絡淨增長了20.9％。這些增長主要被LAN Holdings處理的每筆匯款交易的平均價格下降所部分抵消，這種價格符合其運營的市場狀況。

截至2024年3月31日的三個月，扣除2,030萬美元的外匯收益收入從截至2023年3月31日的三個月的1,920萬美元增長了110萬美元，增長了5.7％。這種增長主要是由於我們的代理網絡發送的交易量和本金的增加，以及向拉丁美洲和加勒比某些國家匯款的外匯利差較高。

截至2024年3月31日的三個月，其他收入為310萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的170萬美元增長了140萬美元，增長了82.4％，這主要是由於我們公司運營的門店提供的其他輔助服務產生的收入增加，例如支票兑現費，與被視為廢棄財產的轉賬量增加相關的費用增加，以及與向匯款代理商預付款相關的費用增加，以及與使用借記卡或信用卡支付的匯款交易相關的收入增加。

運營費用

上述期間的運營費用列示如下：


（以千美元計）	截至2024年3月31日的三個月		% 的收入		截至2023年3月31日的三個月		% 的收入
運營費用：
代理商和銀行的服務費	$	97,934	65	%	$	96,117	66	%
工資和福利	18,106		12	%	16,168		11	%
其他銷售、一般和管理費用	11,558		8	%	11,337		8	%

折舊和攤銷	3,228		2	%	2,903		2	%
運營費用總額	$	130,826	87	%	$	126,525	87	%

代理商和銀行的服務費— 截至2024年3月31日的三個月，代理商和銀行的服務費用為9,790萬美元，而截至2023年3月31日的三個月為9,610萬美元。180萬美元的增長，增長1.9％，主要是由於上述交易量的增加。

工資和福利— 截至2024年3月31日的三個月，工資和福利為1,810萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的1,620萬美元增加了190萬美元，增長了11.7％。190萬美元的增加主要歸因於收購LAN Holdings後我們的員工隊伍擴大，因為LAN Holdings獨立執行某些運營職能，以及招聘和留住人才、增加工資和相關工資税所產生的成本。由於2023年第三季度採取的裁員行動，La Nacional的工資和福利減少了40萬美元，抵消了這些增長。截至2024年3月31日的三個月，工資和福利佔總收入的12％，而截至2023年3月31日的三個月，這一比例為11％，這歸因於收購LAN Holdings後我們的員工隊伍擴大。

其他銷售、一般和管理費用— 截至2024年3月31日的三個月，其他銷售、一般和管理費用為1160萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的1,130萬美元增加了30萬美元，增長了2.7％。

增長主要是由於：

•80萬美元——截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，應收賬款的淨註銷量增加，信貸損失準備金增加，這主要是由於寄件代理無法按照原始條款付款，因此需要遵守我們的正常收款程序，再加上我們的匯款代理交易量增長導致應收賬款餘額增加。

這一增長被以下因素部分抵消：

•20萬美元——在截至2023年3月31日的三個月中，設施相關支出減少主要與2023年第三季度La Nacional重組導致的設施關閉有關；以及

•20萬美元——差旅費用和銷售會議成本減少，主要與我們在美國的銷售隊伍有關。

索引

折舊和攤銷— 截至2024年3月31日的三個月，折舊和攤銷額為320萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的290萬美元增長了30萬美元，增長了10.3％。這一增長是由於為支持我們不斷增長的業務和發送代理網絡而開發的額外軟件和購置的計算機設備相關的折舊增加了30萬美元，與公司新總部相關的資本化資產折舊了約10萬美元，收購LAN Holdings時承擔的資產折舊了10萬美元，以及收購LAN Holdings產生的無形資產攤銷了約10萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，與我們的Intermex商品名稱、開發的技術和代理關係相關的攤銷額減少了約20萬美元，部分抵消了這些增長，因為這些無形資產正在加速攤銷，攤銷會隨着時間的推移而下降。

非營業費用

利息支出— 截至2024年3月31日的三個月，利息支出為270萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的220萬美元增加了50萬美元，增長了22.7％。增長的主要原因是根據我們的A＆R信貸協議支付的市場利率上升，以及在截至2024年3月31日的三個月中，我們的循環信貸額度下的提款越來越多，頻率更高。

所得税條款— 截至2024年3月31日的三個月，所得税準備金為480萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的490萬美元所得税準備金減少了10萬美元。所得税準備金的減少主要歸因於我們的有效州税率下降以及截至2024年3月31日的三個月中基於可扣除份額的薪酬增加。

淨收入

我們報告稱，截至2024年3月31日的三個月，淨收入為1,210萬美元，而截至2023年3月31日的三個月的淨收入為1180萬美元，由於上述相同因素，增長了30萬美元，增長了2.9％。

每股收益

截至2024年3月31日的三個月，每股收益——基本收益為0.36美元，與截至2023年3月31日的三個月的0.32美元相比，增長了0.04美元，增長了12.5％。

每股收益——截至2024年3月31日的三個月，攤薄後為0.35美元，與截至2023年3月31日的三個月的0.31美元相比，增長了0.04美元，增長了12.9％。

基本每股收益和攤薄後每股收益的增加在很大程度上反映了上述淨收入的增加以及股票回購導致股票數量減少的影響。

非公認會計準則財務指標

我們使用調整後淨收益、調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤來評估我們的內部業績以及與同行相比的業績，因為這些衡量標準不包括某些可能無法代表我們核心經營業績的項目，以及行業內公司之間可能存在很大差異的項目。例如，非現金薪酬成本可能會受到普通股每股市場價格的變化或授予股份價值和數量的變化而波動的影響，而無形資產的攤銷受業務收購活動的影響，業務收購活動因時期而異。

我們之所以提出這些非公認會計準則財務指標，是因為我們認為分析師、投資者和其他利益相關方經常使用它們來評估我們行業的公司。此外，我們認為，它們有助於通過關注我們的核心經營業績來突出我們的經營業績趨勢，也有助於結合我們的GAAP財務指標評估我們的業績。調整後淨收益、調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，不應被視為營業收入、淨收益或每股收益的替代衡量經營業績或現金流或流動性的衡量標準。非公認會計準則財務指標不一定由不同的公司以相同的方式計算，不應被視為公認會計準則指標的替代品或優於公認會計準則指標。

調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層用來評估我們業務財務業績的主要指標之一，因為它排除了管理層無法控制的某些交易的影響，而其他衡量標準可能會有很大差異，具體取決於有關資本結構、我們運營的司法管轄區和資本投資的長期戰略決策。

特別是，調整後的息税折舊攤銷前利潤受某些限制，包括：

索引

•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映利息支出或償還債務利息或本金所需的金額；

•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映所得税準備金（收益），並且由於納税是我們運營的一部分，因此税收準備金是我們成本和運營能力的必要要素；

•儘管在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時取消了折舊和攤銷，但折舊和攤銷的資產將來通常必須更換，調整後的息税折舊攤銷前利潤並不反映此類置換的任何成本；

•調整後的息税折舊攤銷前利潤不反映股份薪酬的非現金部分；

•調整後的息税折舊攤銷前利潤並未反映我們認為經常性反映我們持續經營的事項所產生的收益或費用的影響；以及

•我們行業中的其他公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤或類似標題的指標可能與我們不同，這限制了其作為比較衡量標準的用處。

我們主要依靠我們的GAAP業績，並僅使用調整後的息税折舊攤銷前利潤以及其他非公認會計準則財務指標作為補充信息，以應對這些限制。

調整後淨收益和調整後每股收益

調整後淨收益定義為經調整後加上某些費用和支出的淨收益，例如業務收購交易產生的無形資產的非現金攤銷，在這些資產全部攤銷之前，這些資產將在未來時期重複攤銷，非現金薪酬成本和下表中列出的其他項目，因為這些費用和支出不被視為我們核心業務運營的一部分，也不是公司持續未來業績的指標。

調整後每股收益-基本收益和攤薄收益的計算方法是將調整後淨收益除以GAAP加權平均已發行普通股（基本和攤薄）。

截至2024年3月31日的三個月，調整後淨收益為1,470萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的調整後淨收益1,420萬美元增加了50萬美元，增長了3.5％。調整後淨收益的增加主要是由於上文討論的淨收入的增加以及下表中詳述的調整項目的淨影響增加。

下表顯示了淨收益（我們最接近的GAAP指標）與調整後淨收益的對賬情況：


	截至3月31日的三個月
（以千計，每股數據除外）	2024		2023
淨收入	$	12,106	$	11,762
調整為：
基於股份的薪酬 (a)	2,153		1,698
交易成本 (b)	10		124
其他費用和開支 (c)	437		529
無形資產攤銷 (d)	977		1,125
與調整相關的所得税優惠 (e)	(1,012)		(1,066)
調整後淨收益	$	14,671	$	14,172

調整後的每股收益
基本	$	0.44	$	0.39
稀釋	$	0.43	$	0.38

已發行普通股的加權平均值
基本	33,675,441		36,480,972
稀釋	34,188,814		37,361,953

索引

(a)代表與主要發放給公司員工和獨立董事的股權獎勵相關的股份薪酬。

(b)主要代表與企業收購交易相關的財務諮詢、專業和法律費用。

(c)主要代表處置固定資產的損失。

(d)代表業務收購交易產生的無形資產的攤銷。

(e)使用公司每個時期的聯邦和州混合税率，表示對淨收入的應納税調整對當前和遞延所得税的影響。相關的免税調整包括對淨收入的所有調整。

截至2024年3月31日的三個月，調整後的每股收益——基本收益為0.44美元，與截至2023年3月31日的三個月的0.39美元相比增長了0.05美元，增長了12.8％。調整後每股收益——基本收益的增加主要是由於淨收益的增加和上表中詳述的調整項目的淨影響增加，以及股票回購導致該期間普通股加權平均總額降低的影響。

截至2024年3月31日的三個月，調整後的每股收益——攤薄後為0.43美元，與截至2023年3月31日的三個月的0.38美元相比，增長了0.05美元，增長了13.2％。調整後每股收益——攤薄後的增長主要是由於淨收益的增加和上表中詳述的調整項目的淨影響增加，以及股票回購導致該期間普通股加權平均總額降低的影響。

下表顯示了GAAP每股收益（我們最接近的GAAP指標）與調整後每股收益的對賬情況：


	截至3月31日的三個月
	2024				2023
	基本		稀釋		基本		稀釋
GAAP 每股收益	$	0.36	$	0.35	$	0.32	$	0.31
調整為：
基於股份的薪酬	0.06		0.06		0.05		0.05
交易成本	NM		NM		NM		NM
其他費用和開支	0.01		0.01		0.01		0.01
無形資產的攤銷	0.03		0.03		0.03		0.03
與調整相關的所得税優惠	(0.03)		(0.03)		(0.03)		(0.03)
調整後的每股收益	$	0.44	$	0.43	$	0.39	$	0.38

NM-每股金額沒有意義。

由於四捨五入，上表可能包含輕微的求和差異。

調整後 EBITDA

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益、利息支出、所得税，還經過調整以添加某些費用和支出，例如非現金薪酬成本和下表中列出的其他項目，因為這些費用和支出不被視為我們核心業務運營的一部分，也不是公司持續未來業績的指標。

截至2024年3月31日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2540萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的2410萬美元增加了130萬美元，增長了5.5％。調整後息税折舊攤銷前利潤的增加主要是由於下表中詳述的調整項目的淨影響增加，以及上面討論的淨收益的增加。

索引

下表顯示了淨收益（我們最接近的GAAP指標）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：


	截至3月31日的三個月
（以千計）	2024		2023
淨收入	$	12,106	$	11,762
調整為：
利息支出	2,702		2,192
所得税條款	4,778		4,885
折舊和攤銷	3,228		2,903
EBITDA	22,814		21,742
基於股份的薪酬 (a)	2,153		1,698
交易成本 (b)	10		124
其他費用和開支 (c)	437		529
調整後 EBITDA	$	25,414	$	24,093

(a)代表與主要發放給公司員工和獨立董事的股權獎勵相關的基於股份的薪酬。

(b)主要代表與企業收購交易相關的財務諮詢、專業和法律費用。

(c)主要代表處置固定資產的損失。

索引

流動性和資本資源

我們根據我們的現金和現金等價物狀況、運營現金流及其為業務運營提供資金的充足性（包括營運資金需求、還本付息、收購、資本支出、合同義務和其他承諾）來考慮流動性。特別是，為了隨時履行我們的支付服務義務，我們必須擁有足夠的高流動性資產，並能夠及時轉移資金。

我們的主要流動性來源是經營活動產生的現金，再加上循環信貸額度下的借款。我們的主要現金需求是用於日常運營、支付債務的利息和本金、為營運資金需求提供資金以及進行資本支出和回購我們的普通股。

我們已經通過內部籌集的資金為我們的流動性需求提供資金，並且仍有望繼續為我們的流動性需求提供資金，並在正常情況下進行補充，再加上循環信貸額度下的借款。我們保持強勁的現金和現金等價物餘額，可以獲得承諾的資金來源，在截至2024年3月31日的三個月中，我們僅在普通基礎上使用了這些資金。因此，我們認為，我們目前的現金和現金等價物狀況，以及運營產生的預計現金流，以及循環信貸額度下的借款，足以為我們的本金和利息支付、租賃費用、營運資金需求、業務收購、預期資本支出和短期和長期普通股回購提供資金。

信貸協議

我們與一組銀行機構維持經修訂和重述的信貸協議（經修訂的 “A&R信貸協議”）。A&R信貸協議規定了2.2億美元的循環信貸額度、8,750萬美元的定期貸款額度和最高7,000萬美元的未承諾增量貸款，可用於額外的循環或定期貸款。A&R信貸協議還規定發放信用證，這將減少循環信貸額度下的可用性。根據公司先前的信貸協議，定期貸款的收益用於為定期貸款再融資，循環信貸額度可用於營運資金、一般公司用途以及支付與簽訂A＆R信貸協議相關的費用和開支。A&R信貸協議的到期日為2026年6月24日。

截至2024年3月31日，我們在定期貸款機制下有7,380萬美元的借款，其中不包括110萬美元的債務發放成本。截至2024年3月31日，循環信貸額度中提取的未償金額為8,550萬美元。截至2024年3月31日，這些融資機制下還有2.045億美元的額外借款可用。

在公司選擇時，A＆R信貸協議下的定期貸款額度和循環貸款的利息可以參照紐約聯邦儲備銀行（“SOFR”）管理的有擔保隔夜融資利率加上0.10％的指數調整以及根據公司合併槓桿率計算的2.50％至3.00％的適用利潤率來確定，該利潤率根據A＆R信貸協議的條款計算。貸款（A＆R信貸協議中定義的定期貸款除外）的利息也可以按基準利率加上根據公司的合併槓桿比率計算的1.50％至2.00％之間的適用利潤率。公司還必須為循環信貸額度的未使用部分支付相當於每年0.35％的費用。

截至2024年3月31日的三個月，定期貸款額度和循環信貸額度的實際利率分別為8.70％和1.93％。（x）（i）通常在為SOFR貸款選擇的每個利息期的最後一天支付利息，但無論如何，應不少於每三個月支付一次利息；（ii）基準利率貸款在每個季度的最後一個工作日支付，（y）在最終到期日支付利息。

根據A&R信貸協議，定期貸款額度的本金必須連續按季度分期償還，第一年和第二年為5.0％，第三年為7.5％，第四和第五年為10.0％，每種情況均在每個季度的最後一天償還，該季度從2021年9月開始，並在到期時支付最後一筆氣球付款。A&R信貸協議下的定期貸款可以隨時預付，無需支付溢價或罰款。根據A&R信貸協議的條款和條件，可以不時借用、償還和再借回循環貸款。公司還必須在收到某些意外事件的淨收益、處置某些財產以及發生A＆R信貸協議不允許的債務時償還貸款。此外，如果公司的合併槓桿率（根據A＆R信貸協議計算）大於或等於3.0，則公司必須每年從超額現金流中強制性預付款，並且任何此類超額現金流的剩餘部分用於可用金額，包括投資和分配。

截至2024年3月31日，我們遵守了A＆R信貸協議的條款，該協議要求公司將季度最低固定費用覆蓋率維持在1. 25:1.00，季度最大合併槓桿率為3. 25:1.00。

我們的債務可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響，限制我們應對經濟或行業變化的能力，使我們面臨利率風險並阻礙我們履行義務。參見”風險因素—與我們的風險有關

索引

負債——公司的債務可能會限制我們的運營靈活性，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。”包含在我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。

回購計劃

2021 年 8 月 18 日，公司董事會批准了一項股票回購計劃（“回購計劃”），授權公司購買至多 4,000 萬美元的已發行公司普通股。2023年3月3日，董事會批准增加回購計劃，授權公司額外購買1億美元的已發行股份。根據回購計劃，公司有權根據適用法律不時在公開市場和私下談判交易中回購股票，可能包括使用衍生合約或結構性股票回購協議。回購的時間和金額取決於多個因素，包括市場和業務狀況、公司普通股的交易價格以及其他投資機會的性質。回購計劃可能隨時受到限制、暫停或終止，恕不另行通知。回購計劃沒有到期日期。經修訂的A＆R信貸協議允許公司在前一段所述的各種測試下進行限制性付款（包括股票回購等），包括但不限於在給予此類限制性付款的形式生效後，截至公司最近完成的四個財季的合併槓桿比率（定義見經修訂的A＆R信貸協議）為2 25即可。:1.00 或更少。

公司按成本法對庫存股的購買進行入賬。收購庫存股所產生的任何直接成本均被視為股票發行成本，並加上庫存股的成本。在截至2024年3月31日的三個月中，包括在下述私下談判交易中購買的股份，公司購買了1,124,476股股票，總收購價為2340萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，公司購買了316,459股股票，總收購價為760萬美元。截至2024年3月31日，根據回購計劃，有5,070萬美元可供未來股票回購。

私下協商的股票回購交易

2024 年 3 月 11 日，公司與公司首席執行官、總裁兼董事會主席羅伯特·利西簽訂協議，通過私下談判的交易，以總收購價為 330 萬美元，合每股價格為 19.11 美元，收購總價為 17.5 萬股公司普通股。

經營租賃

我們簽署了辦公空間、倉庫和公司經營的門店的運營租約，我們將其用作日常運營的一部分。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，運營租賃支出分別為180萬美元和210萬美元，我們預計全年將保持穩定。我們尚未簽訂融資租賃承諾。有關經營租賃義務的更多信息，請參閲附註7，租賃，轉至簡明合併財務報表。

索引

現金流

下表彙總了本報告所述期間我們現金流量的變化：


	截至3月31日的三個月
（以千計）	2024		2023
現金流量表數據：
經營活動提供的淨現金	$	48,236	$	1,158
用於投資活動的淨現金	(13,480)		(2,119)
用於融資活動的淨現金	(55,064)		(63,789)
匯率變動對現金和現金等價物的影響	(100)		710
現金和現金等價物的淨減少	(20,408)		(64,040)

現金和現金等價物，期初	239,203		149,493
現金和現金等價物，期末	$	218,795	$	85,453

運營活動

截至2024年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為4,820萬美元，較截至2023年3月31日的三個月運營活動淨現金120萬美元增加了4,700萬美元。增長的主要原因是營運資金髮生了4,520萬美元的變化，這取決於派遣代理匯出消費者資金的時機以及發送訂單和付款的時機，以及主要為週末付款人預先注資，以及截至2024年3月31日的三個月經營業績改善所產生的額外現金，這反映了我們業務的進一步增長。

投資活動

截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為1,350萬美元，較截至2023年3月31日的三個月中用於投資活動的淨現金210萬美元增加了1140萬美元。所用現金的增加主要是由於與公司於2024年2月遷至美國新總部相關的租賃權益改善、傢俱和設備的資本化約為840萬美元，以及投資軟件和設備以支持我們的派遣代理持續增長，以及承諾在截至2024年3月31日的三個月內與截至2023年3月31日的三個月相比改進我們的專有軟件。

融資活動

截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為5,510萬美元，其中主要包括循環信貸額度的淨還款額度2850萬美元、定期貸款額度到期的160萬美元定期季度付款、用於回購普通股的2340萬美元以及與股份薪酬安排相關的預扣税款的160萬美元股票獎勵，部分抵消了10萬美元由於行使股票發行所得的收益股票期權。

截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為6,380萬美元，其中包括循環信貸額度的淨還款額度5,500萬美元、用於回購普通股的760萬美元、定期貸款機制的110萬美元預定季度付款，以及為繳税而預扣的股票的80萬美元股票獎勵款項，由70萬美元的收益抵消由於行使股票期權而發行股票。

索引

關鍵會計政策與估計

根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層對影響我們的簡明合併財務報表和相關附註中報告的金額以及財務報表之日或有資產和負債的相關披露的未來事件做出估計和假設。管理層持續評估其會計政策、估計和判斷。管理層的估計和判斷基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下合理的因素。在不同的假設和條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。

如果會計政策要求根據對估算時高度不確定的事項的假設進行會計估計，並且本可以合理使用的不同估算值或合理可能發生的會計估算變更可能對合並財務報表產生重大影響，則該會計政策被視為至關重要。我們的關鍵會計政策和估計在” 中披露管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估計” 在我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包括以下內容，該報告在截至2024年3月31日的三個月中沒有重大變化：

•信用損失備抵金

•商譽和無形資產

•所得税


	2024		2023
	現場(1)	平均值(2)	現場(1)	平均值(2)
美元/墨西哥比索	16.56	16.96	16.89	18.66
美元/危地馬拉格查爾	7.78	7.80	7.81	7.81
美元/加元	1.36	1.35	1.32	1.35
美元/多米尼加比索(3)	59.24	58.77	58.04	—
美元/歐元(3)	0.93	0.92	0.91	—


時期	購買的股票總數 (a)	每股支付的平均價格		作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 (b)	根據該計劃可能購買的股票的大致美元價值
1 月 1 日至 1 月 31 日	176,185	$	21.15	175,975	$	66,959,760
2 月 1 日至 2 月 29 日	189,763	$	20.67	160,407	$	63,614,380
3 月 1 日至 3 月 31 日	1,004,325	$	20.60	613,094	$	50,681,165
總計	1,370,273			949,476


展品編號			文檔
10.1†*			修訂和重述了羅伯特·利西與Intermex Holdings, Inc.之間簽訂的截至2024年2月28日的僱傭協議。

10.2**			國際貨幣運通公司與羅伯特·利西於2024年3月11日簽訂的股票回購協議（參照註冊人於2024年3月12日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）。

10.3†*			國際貨幣快遞公司與埃內斯托·盧西亞諾於2024年3月5日簽訂的保密分離協議、釋放和不起訴承諾。

10.4†*			根據國際貨幣運通公司2020年綜合股權薪酬計劃制定的限制性股票獎勵協議（非僱員董事）表格。

31.1*			根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條進行認證-首席執行官

31.2*			根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條進行認證-首席財務官

32.1#			根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節對首席執行官進行認證。

32.2#			根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節對首席財務官進行認證。

101.INS			內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。

101.SCH			內聯 XBRL 分類擴展架構

101.CAL			內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫

101.DEF			內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫

101.LAB			內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase

101.PRE			內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫

104*			公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告的封面，格式為行內XBRL（包含在附錄101的附件中）。


	國際貨幣快遞有限公司（註冊人）

日期：2024 年 5 月 8 日	來自：	/s/ 羅伯特·利西
		羅伯特·利西
		首席執行官兼總裁
		（首席執行官）


日期：2024 年 5 月 8 日	來自：	/s/ 安德拉斯·本德
		安德拉斯·本德
		首席財務官
		（首席財務官）