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ARLPLTIP 會員2023-01-012023-03-310001086600ARLP: Alldalei 和 II 會員2024-03-310001086600ARLP: Alldalei 和 II 會員2023-12-3100010866002024-05-090001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-01-012023-01-310001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃會員2023-12-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：特許權税石油和天然氣分部會員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：皇家煤炭分部會員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP: 阿巴拉契亞分部會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP：公司對賬項目和抵消會員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：特許權税石油和天然氣分部會員2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：皇家煤炭分部會員2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP：伊利諾伊州盆地分部成員2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：運營部門成員ARLP: 阿巴拉契亞分部會員2023-01-012023-03-310001086600ARLP：公司對賬項目和抵消會員2023-01-012023-03-310001086600ARLP: AlldaleMineralsIIII會員2023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員ARLP: Alldalei 和 II 會員US-GAAP：有限合夥人會員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員ARLP: Alldalei 和 II 會員US-GAAP：普通合夥人成員2024-01-012024-03-310001086600ARLP：藍草礦業管理有限責任公司成員ARLP: CavalierMinerals 會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP：補充員工退休計劃和延期薪酬計劃會員2024-03-310001086600ARLP: ARLPLTIP 會員2024-03-310001086600ARLP: 定期貸款會員2023-01-130001086600ARLP: AlldaleMineralsIIII會員2024-01-012024-03-3100010866002024-05-152024-05-1500010866002024-02-142024-02-1400010866002023-11-142023-11-1400010866002023-08-142023-08-1400010866002023-05-152023-05-1500010866002023-02-142023-02-1400010866002023-01-012023-12-310001086600US-GAAP：有限合夥人會員2024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：有限合夥人會員2023-01-012023-03-310001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 運營合作伙伴成員SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 運營合作伙伴成員SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP: AllianceCoal會員SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP: 信貸協議會員2023-01-130001086600SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-130001086600SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-130001086600ARLP: AllianceCoal會員SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 運營合作伙伴成員SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-132023-01-130001086600ARLP：AllianceCoat 和 AllianceResource 運營合作伙伴成員SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-132023-01-130001086600ARLP: AllianceCoal會員SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-132023-01-130001086600ARLP: AllianceCoal會員SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2023-01-132023-01-130001086600ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600SRT：收養調整成員的累積影響期ARLP：會計準則更新202308會員2023-12-3100010866002024-01-012024-03-310001086600US-GAAP：普通合夥人成員2023-01-012023-03-3100010866002023-01-012023-03-310001086600SRT: 最低成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-310001086600SRT: 最大成員ARLP: 信貸協議會員2024-01-012024-03-3100010866002024-03-3100010866002023-12-31iso421:USDxbrli: purearlp: 樂器xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票arlp: 分段

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年3月31日

或者

☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

從______________到____________________________

委員會文件編號: 0-26823

聯盟資源合作伙伴，L.P.

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

73-1564280

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（國税局僱主識別號）

南博爾德大道 1717 號，400 號套房, 塔爾薩, 俄克拉何馬州74119

（主要行政辦公室地址和郵政編碼）

(918) 295-7600

（註冊人的電話號碼，包括區號）

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 [X]是的 [ ]沒有

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。[X ]是的 [ ]沒有

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


大型加速過濾器 ☒	加速文件管理器 ☐	非加速文件管理器 ☐	規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 [ ]

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。☐ 是的☒沒有

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
常用單位代表有限合夥人的利益	ARLP	納斯達克全球精選市場

截至2024年5月9日， 128,061,981普通單位非常出色。

第一部分

財務信息


		頁面

第 1 項。	財務報表（未經審計）
	聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司
	截至的簡明合併資產負債表 2024年3月31日和 2023年12月31日	1
	簡明合併損益表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月	2
	簡明綜合收益報表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月	3
	簡明合併現金流量表截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月	4
	簡明合併財務報表附註	5
	1。組織和演示	5
	2。新會計準則	6
	3.收購	6
	4。突發事件	7
	5。庫存	7
	6。數字資產	8
	7。公允價值測量	8
	8。長期債務	9
	9。所得税	11
	10。可變利息實體	11
	11。股權 I投資	13
	12。合夥人資本	14
	13。與客户簽訂合同的收入	16
	14。每個有限合夥人單位的收益	16
	15。工傷補償和肺塵埃沉着病	17
	16。基於單位的常見薪酬計劃	18
	17。養老金計劃的組成部分淨定期福利成本	19
	18。區段信息	19
第 2 項。	管理's 對財務狀況和經營業績的討論與分析	23
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	30
第 4 項。	控制和程序	31
	前瞻性陳述	32

第二部分
其他信息

第 1 項。	法律訴訟	34
第 1A 項。	風險因素	34
第 2 項.	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	34
第 3 項。	優先證券違約	34
第 4 項。	礦山安全披露	34
第 5 項。	其他信息	35
第 6 項。	展品	35

第一部分

財務信息

第 1 項。財務報表

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明的合併資產負債表

（單位數據除外，以千計）

（未經審計）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	133,957	$	59,813
貿易應收賬款		272,191		282,622
其他應收賬款		9,208		9,678
庫存，淨額		162,197		127,556
預付特許權使用費		6,173		7,780
數字資產		30,325		9,579
預付費用和其他資產		16,891		19,093
流動資產總額		630,942		516,121
財產、廠房和設備：
不動產、廠房和設備，按成本計算		4,284,051		4,172,544
減去累計折舊、損耗和攤銷		(2,204,392)		(2,149,881)
不動產、廠房和設備總額，淨額		2,079,659		2,022,663
其他資產：
預付特許權使用費		78,933		71,125
權益法投資		45,693		46,503
股權證券		92,541		92,541
經營租賃使用權資產		16,357		16,569
其他長期資產		21,662		22,904
其他資產總額		255,186		249,642
總資產	$	2,965,787	$	2,788,426

負債和合夥人的資本
流動負債：
應付賬款	$	107,600	$	108,269
所得税以外的應計税		21,367		21,007
應計工資和相關費用		27,301		29,884
應計利息		9,067		3,558
工傷補償和肺塵埃沉着病補助金		15,913		15,913
其他流動負債		46,295		28,498
當前到期日，長期債務，淨額		76,422		20,338
流動負債總額		303,965		227,467
長期負債：
長期債務，不包括當前到期日，淨額		354,619		316,821
肺塵埃沉着病的好處		128,809		127,249
應計養老金福利		8,112		8,618
工傷補償		36,843		37,257
資產報廢債務		147,769		146,925
長期經營租賃債務		13,684		13,661
遞延所得税負債		33,060		33,450
其他負債		17,522		18,381
長期負債總額		740,418		702,362
負債總額		1,044,383		929,829

承諾和意外開支-（注4）

合夥人的資本：
ARLP 合作伙伴的資本：
有限合夥人-普通單位持有人 128,061,981和 127,125,437未償還的單位分別為		1,958,382		1,896,027
累計其他綜合虧損		(60,602)		(61,525)
ARLP 合作伙伴的總資本		1,897,780		1,834,502
非控股權益		23,624		24,095
合夥人總資本		1,921,404		1,858,597
總負債和合夥人的資本	$	2,965,787	$	2,788,426

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明合併收益表

（以千為單位，單位和單位數據除外）

（未經審計）


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023
銷售和營業收入：
煤炭銷售	$	561,879	$	578,784
石油和天然氣特許權使用費		37,030		34,497
運輸收入		30,753		30,238
其他收入		22,035		19,403
總收入		651,697		662,922

費用：
運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）		363,859		338,723
交通費用		30,753		30,238
外部煤炭採購		9,112		—
一般和行政		22,129		21,085
折舊、損耗和攤銷		65,549		65,550
運營費用總額		491,402		455,596

運營收入		160,295		207,326

利息支出（扣除截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的資本化利息）為美元2,298和 $1,407，分別是）		(7,749)		(12,676)
利息收入		1,276		2,790
權益法投資收益（虧損）		(553)		52
數字資產公允價值的變化		11,853		—
其他費用		(606)		(573)
所得税前收入		164,516		196,919

所得税支出		4,949		4,241

淨收入		159,567		192,678

減去：歸因於非控股權益的淨收益		(1,510)		(1,493)

歸因於 ARLP 的淨收入	$	158,057	$	191,185

歸因於 ARLP 的淨收入
普通合夥人	$	—	$	1,384
有限合夥人	$	158,057	$	189,801

每個有限合夥人單位的收益——基本和攤薄後	$	1.21	$	1.45

未償還單位的加權平均值——基本單位和攤薄後單位		127,670,897		127,289,340

參見簡明合併財務報表附註.

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

綜合收益的簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

淨收入	$	159,567	$	192,678

其他綜合收入：

固定福利養老金計劃
先前服務成本的攤銷 (1)		47		47
淨精算虧損的攤銷 (1)		37		173
固定福利養老金計劃調整總額		84		220

肺塵埃沉着病的好處
淨精算虧損的攤銷 (1)		839		345
肺塵埃沉着病總補助金調整		839		345

其他綜合收入		923		565

綜合收入		160,490		193,243

減去：歸屬於非控股權益的綜合收益		(1,510)		(1,493)

歸屬於ARLP的綜合收益	$	158,980	$	191,750

(1)	先前服務成本和淨精算損失的攤銷包含在淨定期福利成本（貸項）的計算中（更多細節見附註15和17）。

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明的合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

來自經營活動的現金流	$	209,673	$	221,688

來自投資活動的現金流：
財產、廠房和設備：
資本支出		(123,846)		(95,474)
應付賬款和應計負債的變動		4,331		12,110
出售不動產、廠房和設備的收益		164		2,395
對權益法投資的貢獻		(625)		(540)
收購 JC 資源		—		(64,999)
石油和天然氣儲備資產收購		(1,822)		(2,800)
其他		1,286		2,160
用於投資活動的淨現金		(120,512)		(147,148)

來自融資活動的現金流量:
證券化機制下的借款		75,000		—
證券化機制下的付款		(30,000)		—
設備融資的收益		54,626		—
設備融資付款		(1,976)		(3,759)
循環信貸額度下的借款		20,000		—
循環信貸額度下的付款		(20,000)		—
在長期債務下借款		—		75,000
償還長期債務		(4,688)		(26,633)
支付債務發行成本		—		(11,653)
根據單位回購計劃購買單位的付款		—		(18,209)
與遞延薪酬計劃下的和解相關的預扣税款的支付		(13,292)		(9,320)
超出收購JC Resources的出資基準的超額收購價格		—		(7,251)
JC Resources在收購中保留的現金		—		(2,933)
支付給合作伙伴的分配		(91,246)		(91,938)
其他		(3,441)		(2,617)
用於融資活動的淨現金		(15,017)		(99,313)
現金和現金等價物的淨變化		74,144		(24,773)
期初的現金和現金等價物		59,813		296,023
期末的現金和現金等價物	$	133,957	$	271,250

補充現金流信息：
支付利息的現金	$	3,248	$	2,175

補充非現金活動：
購買不動產、廠房和設備的應付賬款	$	18,917	$	56,391
在預扣税要求之前根據遞延薪酬計劃發行的普通單位的市場價值	$	32,566	$	27,906

參見簡明合併財務報表附註。

聯盟資源合作伙伴、有限責任公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1.組織和演示

簡明合併財務報表附註中提及的重要關係

●

提及 “我們”、“我們的” 或 “ARLP合作伙伴關係” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合併子公司的業務和運營。

●

提及 “ARLP” 是指作為母公司的單獨聯盟資源合作伙伴，L.P.，而不是合併後的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP主席、總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中間夥伴關係” 是指聯盟資源運營合作伙伴，L.P.，即聯盟資源合作伙伴，L.P. 的中間合作伙伴關係。

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “聯盟資源地產” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Resource Properties, LLC。

組織

ARLP是一家特拉華州有限合夥企業，在納斯達克全球精選市場上市，股票代碼為 “ARLP”。ARLP成立於1999年5月，並於1999年8月19日完成了首次公開募股，當時它收購了特拉華州的一家公司Alliance Resource Holdings, Inc.及其子公司的幾乎所有煤炭生產和銷售資產。我們由我們的普通合夥人MGP管理，這是一家特拉華州的有限責任公司，持有ARLP的非經濟普通合夥人權益。

演示基礎

隨附的簡明合併財務報表包括ARLP合夥企業的賬目和業務，並列出了我們截至2024年3月31日和2023年12月31日的財務狀況以及截至2024年和2023年3月31日的三個月的經營業績、綜合收益和現金流量。所有公司間交易和賬户均已取消。上一季度的某些非實質性金額已重新分類，以符合本季度的列報方式。

這些簡明合併財務報表和附註是根據美國證券交易委員會的中期報告規則和條例編制的，不包括根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的所有信息。這些財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

這些簡明的合併財務報表和附註未經審計。但是，管理層認為，這些簡明的合併財務報表反映了公允列報所列期間業績所必需的所有正常經常性調整。中期業績不一定表示截至2024年12月31日的全年業績的預期。

估算值的使用

根據公認會計原則編制ARLP Partnership的簡明合併財務報表要求管理層做出影響我們簡明合併財務報表中報告的金額和披露內容的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。

數字資產

我們在2020年下半年開始了加密採礦活動，當時我們開始開採比特幣，將其作為試點項目，旨在通過已經支付但未得到充分利用的電力負荷獲利。我們將繼續通過我們的加密採礦活動定期獲得數字資產。這些獎勵計為收入，並按授予時的交易所報價進行估值。自2024年1月1日起，隨着我們採用財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的《2023-08年會計準則更新》（“ASU”）， 無形資產-商譽及其他-加密資產（副主題 350-60） （“ASU 2023-08”），我們持有的數字資產隨後根據截至資產負債表日的交易所報價重新計量為公允價值，幷包含在我們簡明的合併資產負債表中 數字資產行項目。我們數字資產的公允價值基於交易所的報價，代表公允價值層次結構下的一級投入。從重新評估數字資產到公允價值的活動反映在我們簡明的合併收益表中 數字資產公允價值的變化行項目。在我們因採礦活動獲得獎勵後，幾乎立即以現金出售的數字資產以經營活動現金流的形式列報，而其他銷售在我們簡明的合併現金流量表中反映為來自投資活動的現金流。我們的已實現收益或虧損是根據出售數字資產時獲得的收益與我們在數字資產中的成本基礎之間的差額來確定的。我們的成本基礎是數字資產在獲得授予時的價值，減去我們採用亞利桑那州立大學 2023-08 之前確認的任何減值。在計算已實現收益或虧損時，我們使用先入先出的方法為我們的數字資產分配成本。有關其他信息，請參閲註釋 6 — 數字資產。

2.新的會計準則

新會計準則的發佈和通過

2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-08， 無形資產-商譽及其他-加密資產（副主題 350-60） （“ASU 2023-08”），它要求實體以公允價值衡量某些數字資產，並以淨收益中確認的公允價值的變化。此外，該指南要求在通過後進一步披露與數字資產相關的信息。我們採用了自2024年1月1日起生效的亞利桑那州立大學2023-08年，這導致了累積效應調整，將合夥人資本的期初餘額增加到美元6.2百萬。有關我們數字資產的更多信息，請參閲註釋 6 — 數字資產。

新會計準則已發佈但尚未通過

2023 年 11 月，美國財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07， 分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進 （“亞利桑那州立大學 2023-07”）。亞利桑那州立大學 2023-07 年主要要求加強對定期向首席運營決策者（“CODM”）提供的重大分部支出、其他細分市場項目的金額和構成以及CODM的名稱和地位的披露。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。我們目前正在評估採用亞利桑那州立大學2023-07的影響，但預計它不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：所得税披露的改進 （“亞利桑那州立大學 2023-09”）。亞利桑那州立大學2023-09年度主要要求加強披露，以（1）披露税率對賬中的特定類別，（2）披露按聯邦、州和外國税分列的已繳所得税和支出金額，如果滿足某些標準，則按各個司法管轄區進一步分類，以及（3）披露按國內和國外分列的所得税（福利）前持續經營的收入（虧損）。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效，允許提前採用。我們目前正在評估採用亞利桑那州立大學2023-09的影響，但預計它不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

3.收購

收購協議

2023 年 1 月 27 日，我們與第三方簽訂了為期一年的合作協議，自 2023 年 1 月 1 日起生效，承諾最高為 $35.0百萬美元，用於收購米德蘭和特拉華盆地的石油和天然氣礦產權益。2024 年 2 月 19 日，我們將該協議延長了一年，承諾最高為 $25.0百萬。在下面

該協議，第三方協助我們確定、評估和收購目標石油和天然氣礦產權益。作為這些服務的交換，第三方將獲得參與份額，部分資金由第三方提供，並定期支付管理費。在截至2024年3月31日的三個月中，我們購買了美元0.3百萬和美元0.1根據本協議，石油和天然氣礦產權益分別為已探明和未經證實的財產。管理費根據本協議支付的款項並不重要。

其他收購

除了上面討論的合作協議下的收購外，我們還購買了 $0.3百萬和美元1.2在截至2024年3月31日的三個月中，已探明和未經證實的物業分別擁有數百萬的石油和天然氣礦產權益。

4.突發事件

我們的某些子公司是訴訟的當事方，在該訴訟中，原告指控違反了《公平勞動標準法》和州法律，原因是他們涉嫌未能補償 “穿戴” 和 “脱落” 設備的時間，也沒有在計算加班費和工資時考慮某些獎金。2024年4月，我們與原告簽訂了和解協議，根據該協議，我們同意以美元的價格和解此類訴訟15.3百萬。由於達成了這項尚待法院批准的和解協議，我們已經累積了美元15.3截至 2024 年 3 月 31 日，百萬人。我們的 $15.3百萬累積金包含在其他流動負債我們簡明合併資產負債表上的細列項目。

對於ARLP Partnership，我們還有其他各種與我們的業務相關的訴訟、索賠和監管程序尚待審理。當管理層認為與這些事項相關的潛在損失是可能的且可以合理估計時，我們會記錄與這些事項相關的潛在損失的應計額。根據已知的事實和情況，我們認為這些未決訴訟、索賠和監管程序的最終結果不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。但是，如果這些事項的結果與管理層當前的預期不同，並且金額大於我們的應計額（如果有），則此類問題可能會對我們的業務和運營產生重大不利影響。

5.庫存

庫存包括以下內容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千計）

煤炭	$	88,108	$	56,549
製成品（扣除報廢儲備金）美元745和 $728，分別是）		4,174		3,908
工作正在進行中		562		791
原材料		2,097		2,144
		94,941		63,392
用品（扣除報廢儲備金，美元）7,719和 $7,439，分別是）		67,256		64,164
庫存總額，淨額	$	162,197	$	127,556

在截至2024年3月31日的三個月中，我們記錄的成本或可變現淨值調整額較低為美元7.3百萬美元增加到我們的煤炭庫存。這些調整是煤炭銷售價格下降和每噸成本上漲的結果，這主要是由於漢密爾頓縣煤炭有限責任公司（“漢密爾頓”）進行了長壁搬遷，以及我們的河景煤炭有限責任公司（“河景”）採礦綜合體亨德森縣礦山正在進行的開發活動。

我們的某些子公司主要由矩陣設計集團有限責任公司及其子公司和Alliance Design Group, LLC（統稱為 “矩陣集團”）組成，為我們的採礦業務和第三方生產各種產品。這些產品主要由我們的採礦業務內部消費，相關庫存歷來以供應庫存的形式列報。最近，矩陣集團一直在增加其產量

旨在增加第三方銷售的產品。因此，我們在上表中列出了製成品庫存，與供應品庫存的歷史列報是分開的。

6.數字資產

下表列出了我們的數字資產，如簡明合併資產負債表所示：


	2024年3月31日
	單位		成本基礎		公允價值

數字資產：	（以千計，單位數據除外）
比特幣		425.10	$	12,769	$	30,325
總計			$	12,769	$	30,325

下表顯示了我們數字資產公允價值的對賬：


	三個月已結束
	3月31日
	2024
數字資產：	（以千計）
期初餘額	$	15,811
補充		3,604
處置		(943)
公允價值收益的變化		11,853
期末餘額	$	30,325

如附註2——新會計準則中所述，我們的期初餘額包括美元的累積效應調整6.2截至 2024 年 1 月 1 日，百萬人。新增是從我們的加密採礦活動中獲得的數字資產獎勵的結果，而處置是銷售和服務付款的結果。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的數字資產處置額為美元0.9百萬，包括已實現的美元收益0.6百萬。

7.公允價值測量

下表彙總了我們在層次結構中未包含的公允價值衡量標準：


	2024年3月31日						2023年12月31日
	第 1 級		第 2 級		第 3 級		第 1 級		第 2 級		第 3 級

	（以千計）
長期債務	$	—	$	440,659	$	—	$	—	$	347,116	$	—

由於這些工具的到期日短，現金等價物、應收賬款、應計賬款和其他負債的賬面金額接近公允價值。

我們的長期債務（包括當前到期日）的估計公允價值是基於我們認為活躍市場上目前可供我們在發行具有相似條款和剩餘期限的債務時可用的利率。有關我們長期債務的更多信息，請參見附註8——長期債務。

8.長期債務

長期債務包括以下內容：


					未攤銷的折扣和
	校長				債務發行成本
	3月31日		十二月三十一日		3月31日		十二月三十一日
	2024		2023		2024		2023

	（以千計）
循環信貸額度	$	—	$	—	$	(7,478)	$	(8,118)
定期貸款		56,250		60,938		(1,304)		(1,416)
高級筆記		284,607		284,607		(724)		(891)
證券化設施		45,000		—		—		—
2020 年 6 月設備融資		1,028		2,039		—		—
2024 年 2 月設備融資		53,662		—		—		—
		440,547		347,584		(9,506)		(10,425)
減少當前到期日		(76,873)		(20,789)		451		451
長期債務總額	$	363,674	$	326,795	$	(9,055)	$	(9,974)

信貸額度

2023年1月13日，聯盟煤炭作為借款人與多家金融機構簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了 $425百萬循環信貸額度，其中包括 $ 的子限額15.0百萬美元用於swingline借款，並允許發行不超過全額的信用證425百萬（“循環信貸額度”），以及本金總額為美元的定期貸款75百萬（“定期貸款”）。信貸協議將於2027年3月9日到期，屆時必須全額償還所有循環信貸額度預付款和所有定期貸款預付款的未償本金總額。相反，信貸協議將在2025年1月30日到期，前提是我們的優先票據（如下文所述）仍未償還並且Alliance Coal沒有至少1美元的流動性200百萬。利息按季度支付，定期貸款的本金按季度分期付款等於 6.25從截至2023年6月30日的季度開始的定期貸款原始本金和到期時應付餘額的百分比。

循環信貸額度由十八個金融機構組成的銀團承保，貸款人的義務是個人債務，這意味着一個或多個貸款人未能為其債務提供資金並不能減輕其餘貸款人為其債務提供資金的責任。根據我們的盡職調查，包括與其中某些金融機構代表的討論，截至2024年3月31日，我們沒有理由相信我們集團內的銀行面臨財務困難、違約或流動性有限的情況，這將導致它們無法為信貸協議規定的義務提供資金。但是，如果我們辛迪加中的任何銀行將來遇到限制其債務融資能力的情況，則循環信貸額度下的可用金額可能會減少。

信貸協議由ARLP及其某些子公司擔保，包括中間合夥企業和Alliance Coal的大多數直接和間接子公司（“子公司擔保人”）。信貸協議還由子公司擔保人和Alliance Coal的幾乎所有資產作為擔保。根據信貸協議，我們可以選擇按以下方式計息：（i）根據紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率加上適用的利率，調整後的1個月、三個月或六個月的期限利率，或者（ii）基準利率加上適用的利潤。基準利率是（i）隔夜銀行融資利率中最高的利率加上 0.50%，（ii）行政代理人的最優惠利率和（iii）每日簡單擔保隔夜融資利率+ 100基點。信貸協議下的適用借款利潤率是參照合併債務與合併現金流比率確定的。對於定期貸款下的借款，我們選擇了三個月的期限利率和適用的利潤，即 8.46截至 2024 年 3 月 31 日的百分比。2024 年 3 月 31 日，我們有 $41.0百萬份未付信用證，金額為美元384.0百萬美元可在循環信貸額度下借款。我們產生的年度承諾費為 0.50循環信貸額度未提取部分的百分比。我們會酌情使用信貸協議來滿足營運資金需求、資本支出和投資、定期債務償還和分配付款。

信貸協議包含影響Alliance Coal及其子公司的各種限制，包括對產生額外債務和留置權、出售資產、投資、合併和與關聯公司交易的限制。在每種情況下，這些限制都有不同的例外情況。此外，如果Alliance Coal向中間合夥企業分配的現金會超過最低固定費用覆蓋率（在信貸協議中確定），或者Alliance Coal的流動性低於最低固定收費覆蓋率，則限制適用於Alliance Coal向中間合夥企業分配的現金 $200百萬。信貸協議要求我們（a）將Alliance Coal的債務與現金流的比率維持在不超過 1.5到 1.0，(b) Alliance Coal和中級夥伴關係的合併債務與現金流的比率不超過 2.5到 1.0以及 (c) 利息覆蓋率不低於 3.0到 1.0，無論如何，都是在最近結束的四個財政季度中。Alliance Coal的債務與現金流的比率、Alliance Coal的合併債務和中間合夥企業與現金流的比率以及利息覆蓋率為 0.21到 1.0, 0.59到 1.0和 59.18到 1.0分別用於尾隨的十二個月已於 2024 年 3 月 31 日結束。截至2024年3月31日，我們遵守了信貸協議的條款，預計將繼續遵守這些契約。

高級票據

2017年4月24日，中間合夥企業（“聯盟融資”）的全資子公司中間合夥企業和聯盟資源融資公司（作為共同發行人）發行的本金總額為 $400.0向合格的機構買傢俬募2025年到期的數百萬張優先無抵押票據（“優先票據”）。優先票據的期限為八年，將於2025年5月1日到期，累計利率為 7.5%。利息每半年在5月1日和11月1日支付。管理優先票據的契約包含習慣條款、違約事件和契約，除其他外，涉及債務的產生、分配款的支付或類似的限制性付款、與關聯公司進行交易以及資產銷售限制。

應收賬款證券化

我們中間合夥企業的某些直接和間接全資子公司是美元的當事方90.0百萬應收賬款證券化貸款（“證券化融資”），將於2025年1月到期。根據證券化機制，某些子公司持續向我們的中間合夥企業出售某些貿易應收賬款，然後該合夥企業將貿易應收賬款出售給AROP Funding, LLC（“AROP Funding”），這是我們中間合夥企業的全資破產遠程特殊用途子公司，後者又以循環方式借款，最高可達美元90.0百萬美元由貿易應收賬款擔保。出售後，作為資產服務商的Alliance Coal代表AROP Funding收取應收賬款。證券化機制根據短期銀行收益率指數計息。2024 年 3 月 31 日，我們有 $11.7百萬份未付信用證，金額為美元33.3在證券化機制下有100萬美元可供借款。管理證券化機制的協議包含慣例條款和條件，包括對某些客户信用評級的限制。

2020 年 6 月設備融資

2020年6月5日，中間合夥企業簽訂了一項計為債務的設備融資安排，其中中間合夥企業獲得了 $14.7百萬美元，以換取其對中間合夥企業間接擁有的某些設備的權益，並簽訂該設備的主租賃協議（“2020年6月設備融資”）。2020年6月的設備融資包含慣例條款和違約事件，並規定四十八每月付款，隱含利率為 6.1%，於 2024 年 6 月 5 日到期。設備到期後，將恢復為中間夥伴關係。

2024 年 2 月設備融資

2024年2月28日，中間合夥企業簽訂了一項計為債務的設備融資安排，其中中間合夥企業獲得了 $54.6百萬美元，以換取其對中間合夥企業間接擁有的某些設備的權益，並簽訂該設備的主租賃協議（“2024年2月設備融資”）。2024 年 2 月的設備融資包含慣例條款和違約事件，並規定四十八每月付款，隱含利率為 8.29%，於 2028 年 2 月 28 日到期。設備到期後，將恢復為中間夥伴關係。

9.所得税

所得税支出的組成部分如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
當前：
聯邦	$	4,718	$	4,312
州		338		301
		5,056		4,613
已推遲：
聯邦		(127)		(331)
州		20		(41)
		(107)		(372)
所得税支出	$	4,949	$	4,241

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的所得税支出的有效所得税税率低於聯邦法定税率，這主要是由於收入部分無需繳納所得税。

我們的2020年至2023年納税年度仍可接受税務機關的審查，截至2020年12月31日和2021年12月31日的納税年度的某些較低級別合夥企業所得税申報表正在接受美國國税局的審計。

10.可變利益實體

AllDale I & II 和 Cavalier Minerals

我們擁有普通合夥人的權益，包括我們通過在Cavalier Minerals JV, LLC（“Cavalier Minerals”）的所有權而持有的有限合夥人的權益，大約 97AllDale Minerals LP（“AllDale I”）和AllDale Minerals II, LP（“AllDale II”，與AllDale I 合稱 “AllDale I & II”）有限合夥人權益的百分比。作為 AllDale I & II 的普通合夥人，我們有權獲得 20.0來自AllDale I和II的所有分配額以及剩餘部分的百分比 80.0根據所有權百分比分配給有限合夥人的百分比。

Cavalier Minerals 擁有大約 72AllDale I和II中有限合夥人權益的百分比。我們擁有管理成員的權益，並且 96會員對 Cavalier Minerals 的權益百分比。藍草礦業管理有限責任公司（“藍草礦業”）擁有一家 4會員在 Cavalier Minerals 的權益百分比和利潤利息，使其有權獲得等於的分配 25所有成員收回投資後所有分配（包括清算中）的百分比。所有成員都收回了投資，藍草礦業於2022年底開始獲得利潤和利息分配。

我們得出的結論是，AllDale I、AllDale II和Cavalier Minerals是可變權益實體（“VIE”），我們將其合併為主要受益者，因為除了擁有大量股權外，我們還有權指導對AllDale I、AllDale II和Cavalier Minerals經濟表現影響最嚴重的活動。

合併後，我們在Cavalier Minerals對AllDale I和II的投資中所佔的份額被扣除，藍草礦業對Cavalier Minerals的投資在簡明合併資產負債表中記作非控股所有權權益。此外，在我們的簡明合併損益表中，歸屬於Bluegrass Minerals的收益被確認為非控股權益。

下表列出了我們簡明合併資產負債表中包含的AllDale I和II資產負債的賬面金額和分類：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

資產（負債）：	（以千計）
現金和現金等價物	$	4,229	$	4,690
貿易應收賬款		17,131		16,058
不動產、廠房和設備總額，淨額		385,580		389,767
應付賬款		(202)		(175)
所得税以外的應計税		(280)		(958)

AllDale 三世

AllDale Minerals III, LP（“AllDale III”）在我們擁有的石油和天然氣礦產權益周圍擁有石油和天然氣礦產權益。聯盟礦業擁有 13.9AllDale III 的有限合夥人權益百分比。Alliance Minerals對AllDale III的投資受 25普通合夥人的利潤利息百分比，其回報門檻等於兩者中較大者 125累計資本出資的百分比和 10內部回報率百分比，並遵循普通合夥人80/20的 “追趕” 條款。

我們得出的結論是，由於我們不是主要受益人，AllDale III是我們不合並的VIE，而AllDale III的結構是有限合夥企業，有限合夥人（1）沒有能力罷免普通合夥人，（2）不能大量參與運營決策。我們不是AllDale III的主要受益者，因為我們無權指導對AllDale III經濟表現影響最大的活動。有關我們對AllDale III投資會計的更多信息，請參閲附註11——股權投資。

弗朗西斯

2022年4月5日，我們投資了美元20百萬美元以可轉換票據的形式存入弗朗西斯可再生能源有限責任公司（“弗朗西斯”）。我們的可轉換票據於2023年4月1日到期，並已轉換為弗朗西斯的優先股權益。在轉換之前，我們已經確定該票據更接近於股權而不是債務。因此，儘管我們沒有參與弗朗西斯的收益或虧損，也沒有資格在票據期限內獲得分配，但我們仍將可轉換票據記作股權出資。在2023年4月1日的轉換之後，我們參與收益和虧損，並有資格獲得分配。截至 2024 年 3 月 31 日，我們舉行了大約 16.7弗朗西斯股權的百分比。

我們得出的結論是，弗朗西斯是VIE，我們不將其合併，因為我們不是主要受益人，Francis的管理結構類似於有限合夥企業，非管理成員（i）沒有能力罷免管理成員，（ii）沒有能力大量參與運營決策。我們不是弗朗西斯的主要受益者，因為我們無權指導對弗朗西斯經濟表現影響最大的活動。有關我們對弗朗西斯投資的會計核算的更多信息，請參閲附註11——股權投資。

NGP 等 IV

2022年6月2日，我們承諾購買美元25.0NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）擁有數百萬的有限合夥人權益。NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）是一家由NGP贊助的私募股權基金，專注於作為全球向低碳經濟過渡一部分的投資。這項承諾代表了一個 3.6NGP ET IV 的利息百分比。截至 2023 年 3 月 31 日，我們已經資助了 $7.2這筆承諾中的數百萬個。

我們得出的結論是，NGP ET IV是我們不合並的VIE，因為我們不是主要受益人，而NGP ET IV的結構是有限合夥企業，有限合夥人（i）沒有能力罷免普通合夥人，（ii）沒有能力大量參與運營決策。我們不是NGP ET IV的主要受益者，因為我們無權指導對NGP ET IV經濟表現影響最大的活動。有關我們對NGP ET IV的投資會計的更多信息，請參閲附註11——股權投資。

11。股權投資

AllDale 三世

我們將我們在AllDale III的收益或損失中計入我們的所有權權益，作為股權法投資。我們根據AllDale III的分配結構記錄股權收益或虧損。我們對AllDale III的權益法投資的變化如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
期初餘額	$	23,933	$	25,284
權益法投資收益		507		425
收到的分配		(882)		(1,014)
期末餘額	$	23,558	$	24,695

弗朗西斯

我們將弗朗西斯的收入或損失中的所有權權益記作股權法投資。在轉換可轉換票據之前，我們沒有參與弗朗西斯的收益或虧損；但是，在2023年4月1日轉換後，我們開始參與。作為一家處於發展階段的公司，弗朗西斯主要依靠資本出資來履行其運營和債務義務。我們目前認為，我們投資的賬面價值是可以收回的；但是，如果弗朗西斯無法籌集足夠的資金來繼續運營和履行其債務義務，則可能會對我們的投資產生不利影響。我們對弗朗西斯的股票法投資的變化如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
期初餘額	$	16,487	$	20,000
權益法投資虧損		(1,097)		—
期末餘額	$	15,390	$	20,000

NGP 等 IV

我們將我們的所有權權益計入NGP ET IV的收益或虧損，作為權益法投資。我們對NGP ET IV的權益法投資的變化如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
期初餘額	$	6,083	$	4,087
捐款		625		540
權益法投資收益（虧損）		37		(373)
期末餘額	$	6,745	$	4,254

Infinitum

在 2022 年，我們購買了 $42.0Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）擁有數百萬股D系列優先股（“D系列優先股”）。Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）是一家總部位於德克薩斯州的初創開發商和採用印刷電路板定子的電動機制造商。2023 年 9 月 8 日我們購買了 $24.6Infinitum的數百萬股E系列優先股（“E系列優先股”，以及 “D系列優先股”，“Infinitum優先股”）。當Infinitum董事會宣佈時，Infinitum優先股將提供非累積分紅。每股

Infinitum優先股可以隨時根據我們的選擇轉換為Infinitum的普通股。我們將我們在Infinitum的所有權權益算作股權投資，沒有易於確定的公允價值。在沒有明顯的價格變動的情況下，由於缺乏所有權的報價市場價格，估計我們在Infinitum的投資的公允價值是不切實際的。因此，我們使用公允價值以外的衡量替代方案來核算我們的投資。

Ascend

2023 年 8 月 22 日，我們購買了 $25.0Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的數百萬股D系列優先股（“Ascend優先股”），該公司是一家總部位於美國的電動汽車可持續工程電池材料製造商和回收商。當奧升德董事會宣佈時，Ascend優先股將提供非累積分紅。根據我們的選擇，每股股票可以隨時轉換為Ascend的普通股。我們將我們在Ascend的所有權權益算作股權投資，沒有易於確定的公允價值。在沒有明顯的價格變動的情況下，由於缺乏所有權的報價市場價格，估計我們在Ascend的投資的公允價值是不切實際的。因此，我們使用公允價值以外的衡量替代方案來核算我們的投資。

12.合夥人的資本

分佈

2023年和2024年期間支付或申報的分配如下：


付款日期	每單位現金分配		現金分配總額
			（以千計）

2023年2月14日	$	0.7000	$	91,938
2023年5月15日		0.7000		90,930
2023年8月14日		0.7000		90,899
2023年11月14日		0.7000		90,812
總計	$	2.8000	$	364,579

2024年2月14日	$	0.7000	$	91,246
2024年5月15日 (1)		0.7000
總計	$	1.4000	$	91,246

(1)	2024年4月26日，我們宣佈該季度分配將於2024年5月15日支付給截至2024年5月8日的所有登記單位持有人。

單位回購計劃

2023 年 1 月，MGP 董事會批准了 $93.5單位回購計劃增加了100萬美元，這使我們能夠回購總額不超過$的回購100.0自該日起數百萬個ARLP常用單位。沒有在截至2024年3月31日的三個月內回購了單位。在截至2023年3月31日的三個月中，我們回購並退出了 860,060平均單價為 $ 的單位21.17總收購價為 $18.2百萬。自單位回購計劃啟動以來，我們已經回購並退出了 6,390,446平均單價為 $ 的單位17.67總收購價為 $112.9百萬。

合夥人資本的變化

下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合夥人資本的季度變化：


						累積的
	的數量	有限		普通的		其他
	有限合夥人	合作伙伴的		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴總數
	單位	資本		資本		收入（虧損）		利息		資本

	（以千計，單位數據除外）
2024 年 1 月 1 日的餘額	127,125,437	$	1,896,027	$	—	$	(61,525)	$	24,095	$	1,858,597
累積效應調整（見註釋2）	—		6,232		—		—		—		6,232
綜合收入：
淨收入	—		158,057		—		—		1,510		159,567
精算確定的長期負債調整	—		—		—		923		—		923
綜合收入總額	—		—				—		—		160,490
延期薪酬計劃的結算	936,544		(13,292)		—		—		—		(13,292)
根據單位回購計劃購買單位	—		—		—		—		—		—
基於通用單位的補償	—		2,604		—		—		—		2,604
遞延普通股薪酬的分配	—		(2,261)		—		—		—		(2,261)
合併公司向非控股權益的分配	—		—		—		—		(1,981)		(1,981)
向合作伙伴分發	—		(88,985)		—		—		—		(88,985)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	128,061,981	$	1,958,382	$	—	$	(60,602)	$	23,624	$	1,921,404


						累積的
	的數量	有限		普通的		其他
	有限合夥人	合作伙伴的		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴總數
	單位	資本		資本		收入（虧損）		利息		資本

	（以千計，單位數據除外）
2023 年 1 月 1 日的餘額	127,195,219	$	1,656,025	$	66,548	$	(41,054)	$	26,507	$	1,708,026
綜合收入：
淨收入	—		189,801		1,384		—		1,493		192,678
精算確定的長期負債調整	—		—		—		565		—		565
綜合收入總額											193,243
延期薪酬計劃的結算	860,060		(9,320)		—		—		—		(9,320)
根據單位回購計劃購買單位	(860,060)		(18,209)		—		—		—		(18,209)
基於通用單位的補償	—		2,830		—		—		—		2,830
遞延普通股薪酬的分配	—		(2,901)		—		—		—		(2,901)
合併公司向關聯公司非控股權益的分配	—		—		—		—		(2,288)		(2,288)
收購 JC 資源			(7,251)		(64,999)						(72,250)
JC Resources在收購中保留的現金	—		—		(2,933)		—		—		(2,933)
向合作伙伴分發	—		(89,037)		—		—		—		(89,037)
2023 年 3 月 31 日的餘額	127,195,219	$	1,721,938	$	—	$	(40,489)	$	25,712	$	1,707,161

13.與客户簽訂合同的收入

下表説明瞭我們按類型劃分的收入情況，包括與附註18——分部信息中列出的細分市場列報的對賬。


	煤炭業務				特許權使用費				其他，
	伊利諾伊								企業和
	盆地		阿巴拉契亞		石油和天然氣		煤炭		消除		合併

	（以千計）
截至2024年3月31日的三個月

煤炭銷售	$	370,630	$	191,249	$	—	$	—	$	—	$	561,879
石油和天然氣特許權使用費		—		—		37,030		—		—		37,030
煤炭特許權使用費		—		—		—		18,702		(18,702)		—
運輸收入		24,476		6,277		—		—		—		30,753
其他收入		2,735		487		315		6		18,492		22,035
總收入	$	397,841	$	198,013	$	37,345	$	18,708	$	(210)	$	651,697

截至 2023 年 3 月 31 日的三個月

煤炭銷售	$	336,910	$	241,874	$	—	$	—	$	—	$	578,784
石油和天然氣特許權使用費		—		—		34,497		—		—		34,497
煤炭特許權使用費		—		—		—		15,513		(15,513)		—
運輸收入		21,328		8,910		—		—		—		30,238
其他收入		2,168		475		1,040		—		15,720		19,403
總收入	$	360,406	$	251,259	$	35,537	$	15,513	$	207	$	662,922

下表説明瞭截至2024年3月31日，我們分配給未履行或部分未履行的履約義務的所有當前煤炭供應合同的交易價格金額，並按分部和合同期限分列。


							2027 年和
	2024		2025		2026		此後		總計

	（以千計）

伊利諾伊盆地煤炭運營煤炭收入	$	951,283	$	525,584	$	280,755	$	291,000	$	2,048,622
阿巴拉契亞煤炭運營公司的煤炭收入		606,498		352,175		31,400		9,000		999,073
煤炭總收入 (1)	$	1,557,781	$	877,759	$	312,155	$	300,000	$	3,047,695

(1) 煤炭收入通常由合併收入組成，不包括我們的石油和天然氣特許權使用費板塊以及煤炭特許權使用費板塊的公司間收入.

14.每個有限合夥人單位的收益

我們使用兩類方法來計算每個有限合夥人單位（“EPU”）的基本收益和攤薄後收益。在2023年2月22日從JC Resources LP收購石油和天然氣淨特許權使用費英畝（“JC資源收購”）之後，歸屬於ARLP的淨收益將分配給有限合夥人和不可沒收分配或分配等價物的參與證券，而歸屬於ARLP的淨虧損僅分配給有限合夥人，不分配給分紅證券。在收購JC Resources之前，除了有限合夥人和分紅證券分配外，還向我們的普通合夥人分配了金額，用於支付在JC Resources收購中收購的礦產權益的歷史收益。

我們的參與證券是長期激勵計劃（“LTIP”）下的未償還限制性單位獎勵，以及我們的補充高管退休計劃（“SERP”）和MGP經修訂和重述的董事遞延薪酬計劃（“董事遞延薪酬計劃”）下的名義賬户中的幻影單位。

以下是用於計算基本和攤薄後每單位收益的ARLP淨收益與計算EPU時使用的加權平均單位的對賬表：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計，每單位數據除外）

歸屬於ARLP的淨收益	$	158,057	$	191,185
減去：
普通合夥人在歸屬於ARLP的淨收益中的利息		—		(1,384)

有限合夥人在歸屬於ARLP的淨收益中的權益		158,057		189,801

減去：
對參與證券的分配		(1,680)		(2,432)
歸屬於參與證券的未分配收益		(1,448)		(2,979)

有限合夥人可獲得的歸屬於ARLP的淨收益	$	154,929	$	184,390

未償還的加權平均有限合夥人單位——基本和攤薄後		127,671		127,289

每個有限合夥人單位的收益——基本收益和攤薄後收益 (1)	$	1.21	$	1.45

(1)	攤薄後的EPU使用庫存股法使該期間所有可能具有攤薄作用的普通單位生效。攤薄後的EPU不包括所有根據庫存股法計算的潛在稀釋單位，前提是其影響是反稀釋性的。LTIP、SERP和董事遞延薪酬計劃單位的總和 2,175和 3,147對於分別截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，根據庫存股法，被認為是反稀釋的.

15.工傷補償和塵肺病

所列每個期限的工傷賠償責任，包括本期和長期負債餘額的變化如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

期初餘額	$	47,975	$	49,452
應計金額的變化		3,125		3,874
付款		(4,048)		(3,859)
利息增加		509		550
期末餘額	$	47,561	$	50,017

我們通過購買高額免賠額保險來限制創傷性傷害索賠的風險，該保單在滿足索賠免賠額後開始支付補助金。免賠額可能因索賠年份而異。我們的上述工傷賠償責任是按總額列報的，不包括保險單中的預期應收賬款。截至2024年3月31日，我們在本政策下的創傷傷害索賠應收賬款為美元4.1百萬幷包含在 其他長期資產在我們的簡明合併資產負債表上。

根據州法規和經修訂的1969年《聯邦煤礦健康與安全法》，我們的某些礦山運營實體有責任向符合條件的僱員和前僱員及其受撫養人支付肺塵病或黑肺病補助金。所列每個期間的淨定期福利成本組成部分如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
黑肺的好處：
服務成本	$	861	$	669
利息成本 (1)		1,558		1,238
淨攤銷 (1)		839		346
定期福利淨成本	$	3,258	$	2,253

(1)	利息成本和淨攤銷額包含在其他收入（支出）我們簡明合併損益表中的細列項目。

16.基於共同單位的薪酬計劃

長期激勵計劃

受限單位的非既得LTIP補助金摘要如下：


	單位數量	加權平均授予日期每單位公允價值		內在價值
				（以千計）

2024 年 1 月 1 日的非既得補助金	2,710,344	$	10.91		51,405
已批准 (1)	455,574		19.69
既得的 (2)	(1,582,422)		6.53
被沒收	(22,958)		15.31
2024 年 3 月 31 日的非既得補助金	1,560,538		17.86		31,289

(1)	無論獎勵是否歸屬，在 2024 年授予的受限單位都有某些最低價值保障。

(2)	在截至2024年3月31日的三個月中，我們發行了 936,544LTIP 參與者可以不受限制地使用公用單位。剩餘的既得單位以現金結算，以滿足預扣税款。

補助受限單位的LTIP支出為 $2.0百萬和 $2.3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。截至2024年3月31日，與限制性單位的LTIP補助相關的總債務為 $11.2百萬，包含在合夥人的資本中 有限合夥人——普通單位持有人我們簡明合併資產負債表上的細列項目。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $16.7與預計將歸屬的非既得LTIP限制性單位補助金相關的未確認薪酬支出總額為100萬美元。預計該支出將在加權平均值期間內確認 1.6年份。

補充高管退休計劃和董事遞延薪酬計劃

SERP和董事遞延薪酬計劃活動摘要如下：


	單位數量	加權平均授予日期每單位公允價值		內在價值
				（以千計）

截至 2024 年 1 月 1 日未償還的 Phantom 單位	811,946	$	20.44	$	17,197
已授予	27,879		19.90
截至 2024 年 3 月 31 日未償還的幻影單位	839,825		20.42		16,838

SERP和董事的遞延薪酬計劃總支出為美元0.7百萬和美元0.6截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。截至2024年3月31日，與SERP和董事遞延薪酬計劃相關的總債務為美元17.1百萬，包含在合夥人的資本中 有限合夥人——普通單位持有人我們簡明合併資產負債表上的細列項目。

17.養老金計劃的組成部分淨定期福利成本

我們某些採礦業務的合格員工將參與我們贊助的固定福利計劃（“養老金計劃”）。養老金計劃目前不對新申請人開放，養老金計劃的參與者不再因服務而獲得應計福利。養老金計劃的福利公式是基於服務年限的固定美元單位。所列每個期間的淨定期補助金抵免組成部分如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
利息成本	$	1,259	$	1,295
計劃資產的預期回報率		(1,765)		(1,598)
先前服務成本的攤銷		47		47
淨虧損的攤銷		37		173
淨定期福利抵免 (1)	$	(422)	$	(83)

(1)

養老金計劃的淨定期福利抵免額包含在 其他費用 我們簡明合併損益表中的細列項目。

我們預計在2024年期間不會向養老金計劃繳納實質性款項。

18.區段信息

我們作為一家多元化的自然資源公司在美國運營，通過向主要的國內和國際公用事業公司和工業用户生產和銷售煤炭來產生運營和特許權使用費收入，以及來自石油和天然氣礦產權益的特許權使用費收入。我們將多個運營部門彙總為四應申報細分市場、伊利諾伊盆地煤炭業務、阿巴拉契亞煤炭業務、石油和天然氣特許權使用費和煤炭特許權使用費。我們還有一個 “所有其他” 類別，稱為 “其他、公司和淘汰”。我們的二煤炭業務應報告的細分市場對應於美國東部具有相似經濟特徵的主要煤炭產區，包括煤炭質量、地質學、煤炭銷售機會、採礦和運輸方法以及監管問題。這個二煤炭業務可報告的細分市場包括七在伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、馬裏蘭州、賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州運營的採礦綜合體，以及位於印第安納州俄亥俄河上的煤炭裝載碼頭。我們的石油和天然氣特許權使用費應申報部門包括我們的石油和天然氣礦產權益，這些權益主要位於二疊紀（特拉華州和米德蘭）、阿納達科（SCOOP/STACK）和威利斯頓（巴肯）盆地。我們的石油和天然氣特許權使用費應申報分部的業務主要包括為我們的石油和天然氣礦產權益獲得特許權使用費和租賃獎金。我們的應申報煤炭特許權使用費分部包括Alliance Resource Properties擁有或租賃的煤炭礦產儲量和資源，這些儲量和資源（a）出租給我們的採礦綜合體，或（b）靠近我們的煤炭開採業務但尚未租賃。

伊利諾伊盆地煤炭業務應報告的分部包括（a）吉布森縣煤炭有限責任公司的採礦綜合體，（b）Warrior Coal, LLC採礦綜合體，（c）河景礦業綜合體和（d）漢密爾頓採礦綜合體。該細分市場還包括我們的 Mt.弗農轉運碼頭有限責任公司（“Mt.Vernon”）位於印第安納州的煤炭裝載碼頭，在俄亥俄河上運營，中美洲碳酸鹽有限責任公司和其他支持服務，以及我們的非運營採礦綜合體。

阿巴拉契亞煤炭業務的可申報部門包括（a）梅蒂基礦業綜合體，（b）Tunnel Ridge, LLC採礦綜合體和（c）MC Mining, LLC採礦綜合體。

應申報的石油和天然氣特許權使用費分部包括Alliance Minerals通過其合併子公司持有的石油和天然氣礦產權益，以及在AllDale III中持有的股權（附註11——股權投資）。

應申報的煤炭特許權使用費分部包括Alliance Resource Properties擁有或租賃的煤炭礦產儲量和資源，這些儲量和資源（a）出租給我們在伊利諾伊州盆地煤炭業務和阿巴拉契亞煤炭運營應申報板塊中的某些採礦綜合體，或（b）位於我們的業務和外部採礦業務附近。大約 64我們的煤炭業務礦山出售的煤炭中有百分比是從我們的煤炭特許權使用費實體租賃的。

其他，企業和淘汰包括營銷和管理活動、矩陣集團、我們對弗朗西斯、Infinitum、NGP ET IV和Ascend的投資（見附註11——股權投資）、協助ARLP合作伙伴關係滿足其保險要求的Wildcat Insurance, LLC、AROP資金和聯盟融資（均在註釋8——長期債務中進行了討論）以及我們的加密採礦活動。其他、公司和清算中包含的抵銷主要代表上述應申報的煤炭特許權使用費分部與煤炭業務礦山之間的公司間煤炭特許權使用費交易。

可報告的分部業績如下所示。


	煤炭業務				特許權使用費				其他，
	伊利諾伊								企業和
	盆地		阿巴拉契亞		石油和天然氣		煤炭		消除		合併

	（以千計）
截至2024年3月31日的三個月

收入-外部 (1)	$	397,841	$	198,013	$	37,345	$	6	$	18,492	$	651,697
收入-公司間		—		—		—		18,702		(18,702)		—
總收入 (1)		397,841		198,013		37,345		18,708		(210)		651,697

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (2)		233,087		117,502		4,940		6,264		(3,466)		358,327
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3)		140,278		74,235		31,402		12,444		2,195		260,554
總資產		1,019,209		520,093		783,309		320,217		322,959		2,965,787
資本支出 (4)		96,133		26,451		—		—		1,262		123,846

截至 2023 年 3 月 31 日的三個月

收入-外部 (1)	$	360,406	$	251,259	$	35,537	$	—	$	15,720	$	662,922
收入-公司間		—		—		—		15,513		(15,513)		—
總收入 (1)		360,406		251,259		35,537		15,513		207		662,922

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出 (2)		207,069		125,799		4,424		5,388		(3,384)		339,296
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3)		132,008		116,550		30,045		10,125		3,219		291,947
總資產		840,792		459,834		768,728		326,064		392,331		2,787,749
資本支出 (4)		61,982		32,505		2		400		585		95,474

(1)	其他、公司和淘汰欄中包含的收入歸因於公司間清除，主要是公司間煤炭特許權使用費的減除、Matrix 集團的外部收入以及因我們的加密採礦活動而獲得的獎勵數字資產。

(2)	分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出（非公認會計準則財務指標）包括運營支出、煤炭採購（如果適用）以及其他收入或支出，調整後的收入或支出，以去除運營費用中我們認為不代表我們正在進行的業務的某些項目，例如應計訴訟。運輸費用不包括在內，因為這些費用會轉嫁給我們的客户，因此，我們沒有實現任何收益或損失

關於運輸收入。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出被我們的管理層用作補充財務指標，以評估我們細分市場的經營業績。除煤炭銷售、特許權使用費收入和其他收入外，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出是分部調整後息税折舊攤銷前利潤的關鍵組成部分。將公司一般和管理費用排除在分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出中，這使管理層可以只專注於評估分部經營業績，因為它主要與我們的運營支出有關。

以下是對賬情況 運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）， 與合併後的分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出相比，這是最具可比性的GAAP財務指標：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
運營費用（不包括折舊、損耗和攤銷）	$	363,859	$	338,723
訴訟費用應計		(15,250)		—
外部煤炭採購		9,112		—
其他費用		606		573
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	358,327	$	339,296

(3)

分部調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）定義為在扣除淨利息支出、所得税、折舊、損耗和攤銷以及針對某些我們認為不代表我們持續經營的項目（例如數字資產公允價值的變動和應計訴訟）進行修改後的一般和管理費用之前，歸屬於ARLP的淨收益。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是合併息税折舊攤銷前利潤的關鍵組成部分，管理層和我們的財務報表的外部用户（例如投資者、商業銀行、研究分析師等）將其用作補充財務指標。我們認為，息税折舊攤銷前利潤的列報為投資者提供了有關我們的業績和經營業績的有用信息，因為息税折舊攤銷前利潤與相關的GAAP財務指標結合使用時，（i）提供了有關我們的核心經營業績以及產生和分配現金流能力的更多信息，（iii）為投資者提供財務、運營、薪酬和規劃決策所依據的財務分析框架；（iii）提供投資者、評級機構和債務持有人的衡量標準所示有助於評估我們和我們的運營結果。

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤也被我們的管理層用作補充財務指標，其原因與先前息税折舊攤銷前利潤解釋中所述的原因類似。此外，將公司一般和管理費用排除在合併後的分部調整後的息税折舊攤銷前利潤中，這使管理層能夠僅專注於評估與我們的收入和運營支出相關的分部運營盈利能力，而收入和運營支出主要由我們的分部控制。

以下是對賬情況 淨收入是與合併分部調整後息税折舊攤銷前利潤最具可比性的GAAP財務指標：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023

	（以千計）
淨收入	$	159,567	$	192,678
非控股權益		(1,510)		(1,493)
歸屬於ARLP的淨收益	$	158,057	$	191,185
一般和行政		22,129		21,085
折舊、損耗和攤銷		65,549		65,550
利息支出，淨額		6,473		9,886
數字資產公允價值的變化		(11,853)		—
訴訟費用應計		15,250		—
所得税支出		4,949		4,241
合併後的分部調整後的息税折舊攤銷前	$	260,554	$	291,947

(4)	資本支出不包括 $72.3在截至2023年3月31日的三個月中，為收購JC資源支付了百萬美元，以及 $1.8百萬和 $2.8在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別支付了100萬美元用於石油和天然氣儲備的收購。（參見附註 3 — 收購）.

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

該管理層在討論和分析財務狀況和經營業績時提及的重要關係包括：

●

提及 “我們”、“我們的” 或 “ARLP合作伙伴關係” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合併子公司的業務和運營。

●

提及 “ARLP” 是指作為母公司的單獨聯盟資源合作伙伴，L.P.，而不是合併後的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP主席、總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中間夥伴關係” 是指聯盟資源運營合作伙伴，L.P.，即聯盟資源合作伙伴，L.P. 的中間合作伙伴關係。

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “聯盟資源地產” 是指ARLP的間接全資子公司Alliance Resource Properties, LLC。

摘要

我們是一家多元化的自然資源公司，通過向主要國內公用事業公司、工業用户和國際客户生產和銷售煤炭來產生運營和特許權使用費收入，以及來自位於美國戰略產區的石油和天然氣礦產權益的特許權使用費收入。我們的戰略是為客户提供可靠的基本負荷發電燃料，以滿足他們的負荷預期。此外，我們將繼續將自己定位為未來可靠的能源合作伙伴，因為我們正在尋找支持能源和相關基礎設施進步的機會，尤其是在能源需求不斷擴大和經濟電氣化的情況下。我們打算進行戰略投資，利用我們的核心競爭力和與電力公司、工業客户以及聯邦和州政府的關係。

我們目前是美國東部最大的煤炭生產商，在許多主要的東部公用事業發電廠附近有七個正在運營的地下采礦綜合體，在伊利諾伊州、印第安納州、肯塔基州、馬裏蘭州、賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州的主要煤炭運輸鐵路上有七個正在運營的地下采礦綜合體，在印第安納州有一個煤炭裝載碼頭。我們的兩個礦山也在俄亥俄河上設有裝載設施。

除了採礦業務外，Alliance Resource Properties還擁有或租賃我們幾乎所有的煤炭礦產資源以及我們在伊利諾伊州和阿巴拉契亞盆地的大部分煤礦儲量，這些儲量是（a）租賃給我們的內部採礦綜合體或（b）靠近我們的煤炭開採業務但尚未租賃的。

我們目前在美國主要的石油和天然氣產區，主要在二疊紀（特拉華州和米德蘭）、阿納達科（SCOOP/STACK）和威利斯頓（Bakken）盆地擁有約69,000英畝的淨特許權使用費的石油和天然氣礦產權益，這為我們提供了與行業領先運營商相關的多元化投資機會，這符合我們發展石油和天然氣礦產業務的總體戰略。

我們投資了能源和基礎設施機會，包括對弗朗西斯可再生能源有限責任公司（“弗朗西斯”）、Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）、NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）和Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的投資，這些公司分別從事電動汽車充電站、電動汽車製造、可再生能源私募股權投資、電氣等業務我們的經濟或能源的有效利用，以及可持續的工程電池材料的製造和回收利用電動汽車。

2024年2月19日，我們與第三方續訂了收購米德蘭和特拉華盆地石油和天然氣礦產權益的合作協議（“收購協議”），為期一年，承諾最高達2500萬美元。有關收購協議的更多信息，請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）—本10-Q表季度報告的附註3 “收購”。

我們有四個應申報的部門，即伊利諾伊盆地煤炭業務、阿巴拉契亞煤炭業務、石油和天然氣特許權使用費和煤炭特許權使用費。我們還有一個 “所有其他” 類別，稱為 “其他、公司和淘汰”。我們的兩個煤炭業務應報告的分部對應於美國東部的主要煤炭產區，這些地區具有相似的經濟特徵，包括煤炭質量、地質狀況、煤炭銷售機會、採礦和運輸方法以及監管問題。我們的石油和天然氣特許權使用費應申報部門包括我們的石油和天然氣礦產權益。我們的應申報煤炭特許權使用費分部包括煤炭礦產儲量和Alliance Resource Properties擁有或租賃的資源。

●

伊利諾伊州盆地煤炭運營應報告的分部包括（a）吉布森縣煤炭有限責任公司的採礦綜合體、（b）勇士煤炭有限責任公司（“Warrior”）採礦綜合體、（c）河景煤炭有限責任公司（“河景”）採礦綜合體和（d）漢密爾頓縣煤炭有限責任公司（“漢密爾頓”）採礦綜合體。該細分市場還包括我們的 Mt.印第安納州俄亥俄河上的弗農煤炭裝載碼頭、中美洲碳酸鹽有限責任公司和其他支持服務以及我們的非運營採礦綜合體。

●

阿巴拉契亞煤炭業務的可申報部門包括（a）梅蒂基礦業綜合體、（b）隧道嶺有限責任公司（“隧道嶺”）採礦綜合體和（c）MC Mining, LLC採礦綜合體。

●

石油和天然氣特許權使用費可申報的細分市場包括Alliance Minerals持有的石油和天然氣礦產權益，以及我們對AllDale III的股權法投資。請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）—有關AllDale III的更多信息，請參見本10-Q表季度報告的附註11——股權投資”。

●

應申報的煤炭特許權使用費分部包括煤炭礦產儲量和Alliance Resource Properties擁有或租賃的資源。我們的煤炭業務礦山出售的煤炭中約有64％是從我們的煤炭特許權使用費實體租賃的。

●

其他、企業和淘汰包括營銷和管理活動、Matrix Design Group, LLC、其子公司和Alliance Design Group, LLC，我們對弗朗西斯、Infinitum 的投資 NGP 等 IV，以及協助ARLP合作伙伴關係滿足其保險要求的Ascend，Wildcat Insurance, LLC、AROP Funding, LLC（“AROP資金”）和Alliance Resource Finance Corporation（“Alliance Finance”）以及其他雜項活動。其他、公司和清算中包含的抵銷主要代表上述應申報的煤炭特許權使用費分部與煤炭業務礦山之間的公司間煤炭特許權使用費交易。請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）——本10-Q表季度報告的附註11——股權投資” 和——附註8——長期債務”，瞭解有關我們在弗朗西斯、Infinitum、Ascend和NGP ET IV以及AROP融資和聯盟融資的投資的更多信息。

截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比

合併信息

總收入

截至2024年3月31日的三個月（“2024年季度”）的總收入略有下降至6.517億美元，而截至2023年3月31日的三個月（“2023年季度”）為6.629億美元，這主要是由於煤炭平均銷售價格下降，但部分被石油和天然氣特許權使用費和其他收入的增加所抵消。

運營費用總額

總運營支出在2024年季度增加到4.914億美元，而2023年季度為4.556億美元，這主要是由於購買的煤炭成本增加，煤炭銷售量增加，某些支出項目的每噸成本上漲，下文將詳細討論的某些支出項目的每噸成本增加以及2024年季度與某些訴訟的和解（尚待法院批准）有關的1,530萬美元應計訴訟費用，如 “第二部分——第1項” 所述。本10-Q表季度報告的 “法律訴訟程序”

歸屬於ARLP的淨收益

2024年季度的淨收入為1.581億美元，合每個基本和攤薄後的有限合夥人單位1.21美元，而2023年季度的淨收入為1.912億美元，合每個基本和攤薄後的有限合夥人單位1.45美元，這是由於收入減少和總運營支出增加，但部分被我們數字資產公允價值的增加所抵消。

煤炭銷售

2024年季度的煤炭銷售額下降至5.619億美元，而2023年季度的煤炭銷售額為5.788億美元。下降歸因於煤炭平均銷售價格的下降，使煤炭銷售減少了3,090萬美元，但部分被銷量增加帶來的好處所抵消，這導致了1,400萬美元的煤炭銷售額增加。煤炭銷售價格下降了5.2％，這主要是由於我們的Tunnel Ridge礦的國內價格下降，該礦受益於2023年季度價格的大幅上漲。我們的漢密爾頓和沃裏爾礦山銷售噸位的增加使2024年季度的銷量增長了2.4％，達到870萬噸，而2023年季度的銷量為850萬噸。

煤炭——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤費用

由於銷量的增加和每噸成本的增加，我們煤炭業務的分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出增長了5.5％，至3.543億美元。分部調整後的煤炭業務銷售的每噸息税折舊攤銷前利潤支出在2024年季度增長了3.0％，至每噸40.85美元，而2023年季度為每噸39.66美元，這主要是由於某些成本增加，這些增加將在下文按類別進行討論：

●

每噸生產的勞動力和福利支出（不包括工傷補償）從2023年季度的每噸11.88美元增長了5.1％，至2024年季度的每噸12.49美元。每噸上漲0.61美元，主要是由於幾個礦山的直接勞動力成本上漲。

●

每生產一噸的材料和供應費用從2023年季度的每噸13.99美元增長了6.4％，至2024年季度的每噸14.88美元。每噸產量增長0.89美元，主要反映了產量的增長每噸0.35美元的外部費用，每噸 0.22 美元的屋頂支撐和每噸 0.11 美元，用於除長壁沉降以外的環境和填海費用.

●

每噸產量的維護費用從2023年季度的每噸4.44美元增長了17.6％，至2024年季度的每噸5.22美元。每噸產量增加0.78美元，主要是由於我們的河景礦和漢密爾頓礦山的維護成本增加。

●

我們在2024年季度的外部煤炭購買量為910萬美元，而2023年季度的外部煤炭購買量為零。因此，2024年季度的每噸成本增加，因為按每噸計算，我們的外部煤炭購買成本通常高於生產的煤炭。

有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與其可比GAAP財務指標的相關對賬，請參閲 “第1項。財務報表（未經審計）—附註18—分部信息。”

數字資產公允價值的變化

我們的數字資產公允價值增長了1190萬美元，這反映了2024年季度比特幣價格的上漲。自2024年1月1日起，我們通過了新的會計指南，明確了某些加密資產的會計和披露要求。新指南要求我們以公允價值衡量我們的數字資產，幷包括淨收入的變化。請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）— 附註6 — 數字資產”，瞭解有關我們數字資產的更多信息。

分部調整後的息税折舊攤銷前

我們的2024年季度分部調整後息税折舊攤銷前利潤從2023年季度分部調整後的息税折舊攤銷前利潤2.919億美元減少了3,130萬美元至2.606億美元。

有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及與其可比GAAP財務指標的相關對賬，請參閲 “第1項。財務報表（未經審計）—附註18—分部信息。”

細分信息


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023		增加（減少）

	（以千計）
分部調整後的息税折舊攤銷前
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	140,278	$	132,008	$	8,270	6.3	%
阿巴拉契亞煤炭業務		74,235		116,550		(42,315)	(36.3)	%
石油和天然氣特許權使用費		31,402		30,045		1,357	4.5	%
煤炭特許權使用費		12,444		10,125		2,319	22.9	%
其他、企業和淘汰 (1)		2,195		3,219		(1,024)	(31.8)	%
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 (2)	$	260,554	$	291,947	$	(31,393)	(10.8)	%

煤炭-已售出噸數
伊利諾伊盆地煤炭業務		6,437		6,190		247	4.0	%
阿巴拉契亞煤炭業務		2,237		2,279		(42)	(1.8)	%
總售出噸數		8,674		8,469		205	2.4	%

煤炭銷售
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	370,630	$	336,910	$	33,720	10.0	%
阿巴拉契亞煤炭業務		191,249		241,874		(50,625)	(20.9)	%
煤炭總銷量	$	561,879	$	578,784	$	(16,905)	(2.9)	%

其他收入
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	2,735	$	2,168	$	567	26.2	%
阿巴拉契亞煤炭業務		487		475		12	2.5	%
石油和天然氣特許權使用費		315		1,040		(725)	(69.7)	%
煤炭特許權使用費		6		—		6	n/m
其他、企業和淘汰		18,492		15,720		2,772	17.6	%
其他收入總額	$	22,035	$	19,403	$	2,632	13.6	%

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤
伊利諾伊盆地煤炭業務	$	233,087	$	207,069	$	26,018	12.6	%
阿巴拉契亞煤炭業務		117,502		125,799		(8,297)	(6.6)	%
石油和天然氣特許權使用費		4,940		4,424		516	11.7	%
煤炭特許權使用費		6,264		5,388		876	16.3	%
其他、企業和淘汰 (1)		(3,466)		(3,384)		(82)	(2.4)	%
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出總額 (2)	$	358,327	$	339,296	$	19,031	5.6	%

石油和天然氣特許權使用費
交易量——英國央行 (3)		898		759		139	18.3	%
石油和天然氣特許權使用費	$	37,030	$	34,497	$	2,533	7.3	%

煤炭特許權使用費
數量-售出噸數 (4)		5,512		5,057		455	9.0	%
公司間煤炭特許權使用費	$	18,702	$	15,513	$	3,189	20.6	%

n/m 百分比變化沒有意義。

(1)	其他、企業和消除費包括取消我們的煤炭特許權使用費板塊和煤炭運營板塊之間的公司間煤炭特許權使用費收入和支出。

(2)	有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤和分部調整後息税折舊攤銷前利潤支出的定義以及與各自可比GAAP財務指標的相關對賬，請參閲 “第1項”。財務報表（未經審計）—附註18—分部信息。”

(3)	桶石油當量（“BOE”）按6：1計算（每桶6,000立方英尺的天然氣）。

(4)	代表我們的煤炭業務板塊售出的噸數，這些煤炭儲量來自我們的煤炭特許權使用費板塊租用的煤炭儲量。

伊利諾伊州盆地煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年季度的1.320億美元增長了6.3％，至2024年季度的1.403億美元。830萬美元的增長主要歸因於煤炭銷售額的增加，從2023年季度的3.369億美元增長了10.0％，至2024年季度的3.706億美元，但部分被運營支出的增加所抵消。煤炭銷售額的增長反映了由於國內價格的改善，2024年季度煤炭銷售價格的實現量為每噸57.58美元，高於2023年季度的每噸54.43美元，而銷售噸數增長了4.0％，這主要是由於我們的漢密爾頓和沃裏爾礦的銷售量增加。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2023年季度的2.071億美元增長了12.6％，至2024年季度的2.331億美元，這主要是由於銷量和每噸運營支出的增加。分部調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出與2023年季度相比增長了8.3％，這是由於我們的河景礦產量和回收率下降。

阿巴拉契亞煤炭業務——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年季度的1.166億美元下降了36.3％，至2024年季度的7,420萬美元。減少4,240萬美元的主要原因是煤炭銷售額下降，從2023年季度的2.419億美元下降了20.9％，至2024年季度的1.912億美元，但部分被運營支出的減少所抵消。平均煤炭銷售價格與2023年季度相比下降了19.4％，這是由於我們的Tunnel Ridge礦的國內定價下調，該礦受益於2023年季度價格的大幅上漲。由於每噸運營費用減少，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤支出從2023年季度的1.258億美元下降了6.6％，至2024年季度的1.175億美元。與2023年季度相比，分部調整後的每噸息税折舊攤銷前利潤支出下降了4.8％，這主要是由於我們的梅蒂基礦在2024年季度的產量和回收率增加。

石油和天然氣特許權使用費——分部調整後的息税折舊攤銷前利潤在2024年季度增至3,140萬美元，而2023年季度為3,000萬美元。2024年季度分部調整後息税折舊攤銷前利潤的改善歸因於創紀錄的石油和天然氣銷量，該銷量在2024年季度增至898台MBOE，與2023年季度相比增長了18.3％，這是由於我們權益的鑽探和完井活動增加以及對更多石油和天然氣礦產權益的收購。

煤炭特許權使用費——2024年季度分部調整後的息税折舊攤銷前利潤增至1,240萬美元，而2023年季度為1,010萬美元。每噸平均特許權使用費率的提高和銷售特許權使用費噸數的增加推動了2024年季度的業績改善。

流動性和資本資源

流動性

從歷史上看，我們一直用運營產生的現金、發行債務或股權提供的現金、信貸和證券化機制下的借款以及其他融資交易來滿足我們的營運資金需求，為資本支出、投資、合同義務和還本付息義務提供資金。我們認為，現有的現金餘額、來自運營和投資的未來現金流、信貸額度下的借款以及發行債務或股權所提供的現金將足以滿足我們的營運資金需求、資本支出和額外投資、債務支付、合同義務、承諾和分配支付。儘管如此，我們滿足營運資本要求和額外投資、履行合同義務、為計劃資本支出提供資金、償還債務或支付分配款的能力將取決於我們未來的經營業績和融資來源的渠道和成本，這將受到當前經濟狀況的影響，特別是煤炭和石油與天然氣行業，以及其他財務和商業因素，其中一些因素是我們無法控制的。根據我們最近的運營現金流業績、當前的現金狀況、預期的未來現金流和我們預計可用的融資來源，我們預計將遵守信貸協議的條款，並預計將有足夠的流動性來為我們的運營和增長戰略提供資金。但是，如果運營現金流或融資來源的獲取和成本與預期存在重大差異，則未來的契約合規性或流動性可能會受到不利影響。請閲讀 “第 1A 項。風險因素” 載於我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。

應收賬款證券化

2024年1月，我們將應收賬款證券化工具（“證券化工具”）的期限延長至2025年1月，並將該機制下的可用借款增加到9,000萬美元。有關證券化機制的更多信息，請參閲 “第1項。財務報表（未經審計）—附註8 —長期債務。”

2024 年 2 月設備融資

2024年2月28日，中級合夥企業簽訂了一項計為債務的設備融資安排，其中中間合夥企業獲得了5,460萬美元，以換取其對中間合夥企業間接擁有的某些設備的權益，並簽訂了該設備的主租賃協議（“2024年2月設備融資”）。2024年2月的設備融資包含慣常的違約條款和事件，規定每月支付48筆款項，隱含利率為8.29％，將於2028年2月28日到期。設備到期後，將恢復為中間夥伴關係。有關 2024 年 2 月設備融資的更多信息，請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）—附註8 —長期債務。”

單位回購計劃

2018 年 5 月，董事會批准制定單位回購計劃，授權我們回購高達 1 億美元的 ARLP 普通單位。2023年1月，MGP董事會批准將單位回購計劃增加9,350萬美元，授權我們從該日起回購總額為1億美元的ARLP普通單位。該計劃沒有時間限制，我們可能會不時在公開市場或其他私下談判的交易中回購單位。單位回購計劃授權不要求我們回購任何金額或數量的單位。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有回購任何單位。未來任何單位回購的時間和最終購買的單位數量將取決於多個因素，包括業務和市場狀況、我們未來的財務表現以及其他資本優先事項。請閲讀 “第二部分——項目2。本10-Q表季度報告中的 “未註冊股權證券銷售和收益的使用”，以獲取有關單位回購計劃的更多信息。

上架註冊聲明

我們目前在S-3表格上有一份有效的通用貨架註冊聲明，其中規定註冊和出售未指定金額的股權或債務證券。隨着時間的推移，根據市場狀況，我們可能會在一次或多次發行中提供和出售招股説明書中描述的任何證券。

現金流

2024年季度經營活動提供的現金為2.097億美元，而2023年季度為2.217億美元。經營活動提供的現金減少的主要原因是經非現金項目調整後的淨收入減少以及與應付賬款、預付費用和庫存相關的營運資金變動不利。與2023年季度相比，與貿易應收賬款、應計工資和相關福利相關的營運資金變化以及其他雜項變化部分抵消了這些下降。

2024年季度用於投資活動的淨現金為1.205億美元，而2023年季度為1.471億美元。投資活動中使用的現金減少的主要原因是用於收購石油和天然氣儲量，包括2023年季度的JC資源收購。這些下降被2024年季度的資本支出增加以及2024年季度的應付賬款和應計負債的變化部分抵消。

2024年季度用於融資活動的淨現金為1,500萬美元，而2023年季度為9,930萬美元。用於融資活動的現金減少主要歸因於我們的循環信貸額度和證券化機制下的借款增加，設備融資收益增加，與2023年季度相比，2024年季度的長期債務還款減少，2023年季度支付的債務發行成本以及2023年季度的單位購買。這些下降被我們在2024年季度的循環信貸額度和證券化機制下的付款以及2023年季度的長期債務借款部分抵消。

現金需求

管理層預計將有足夠的現金流來滿足2024年的現金需求，包括資本支出、長期債務的定期付款、租賃義務、資產退休義務成本以及員工薪酬和肺塵埃沉着成本，2024年3月31日的現金和現金等價物為1.34億美元，運營現金流或循環信貸額度和證券化機制下的借款（如有必要）。我們目前預計未來五年的平均年度維護資本支出約為每噸產量7.76美元。我們預計的2024年資本支出總額，包括維護資本支出，在4.5億美元至5億美元之間。從長遠來看，我們將繼續有大量的現金需求，這可能需要我們承擔債務或尋求額外的股權資本。額外資本的可用性和成本將取決於當前的市場狀況、我們普通單位的市場價格和我們無法控制的其他幾個因素，以及我們的財務狀況和經營業績。

債務義務

請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）—本10-Q表季度報告的附註8 “長期債務”，用於討論我們的長期債務義務。

我們還與一家銀行達成協議，提供金額為500萬美元的額外信用證，以維持擔保債券，以擔保某些資產退休義務和我們的工傷補償金義務。2024年3月31日，根據該協議，我們有500萬美元的未償信用證。

關聯方交易

我們與Mr. Craft、MGP及其各自的關聯公司以及其他關聯方進行了關聯方交易和活動。這些關聯方交易和活動主要涉及（1）與約瑟夫·克拉夫特三世基金會和凱瑟琳·克拉夫特基金會的煤炭礦產租賃，（2）飛機的使用，以及（3）從克拉夫特先生旗下的實體JC Resources LP購買石油和天然氣礦產權益。我們還與（a）WKY CoalPlay, LLC（一家由與克拉夫特先生相關的實體擁有的公司）就三份礦產租賃進行了關聯方交易，以及（b）與我們持有股權投資的實體進行了關聯方交易。有關我們投資的更多信息，請閲讀 “第 1 項。財務報表（未經審計）—注意事項 11 –本10-Q表季度報告中的 “股權投資”。請閲讀我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，“第8項。財務報表和補充數據— 註釋 3 –收購和備註 20 –關聯方交易”，瞭解有關JC Resources收購和我們的關聯方交易的更多信息。

新會計準則

請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）— 附註2。本10-Q表季度報告中的 “新會計準則”，用於討論新的會計準則。

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

大宗商品價格風險

我們有重要的長期煤炭銷售合同。大多數長期銷售合同都受價格調整條款的約束，這些條款定期允許合同價格的上漲或下降，通常是為了反映特定指數的變化或監管變化導致的生產成本的變化，或兩者兼而有之。

我們的經營業績在很大程度上取決於煤炭、石油和天然氣的價格。關於煤炭，一些煤炭客户青睞的短期銷售合同使我們更容易受到煤炭價格下跌的風險。此外，石油和天然氣價格的大幅下跌將對我們的石油和天然氣特許權使用費收入產生重大影響。

對於直接或間接用於正常煤炭和石油和天然氣生產過程的供應品，例如鋼鐵、電力和其他供應，我們面臨煤炭和石油與天然氣銷售價格和價格風險。我們通過運營所需的正常數量的戰略採購合同來管理這些物品的風險。從歷史上看，我們沒有使用任何與銷售價格或供應成本風險相關的大宗商品價格套期保值或其他衍生品，但將來可能會這樣做。

信用風險

我們的大部分煤炭通過經紀交易出售給美國電力公司或國際市場。因此，我們的信用風險主要來自國內發電機和信譽良好的全球經紀公司。我們的政策是在進行交易之前獨立評估每位客户的信譽，並持續監控未清的應收賬款。如果我們的信貸管理部門認為合適，我們將採取措施減少對不符合我們信貸標準或信用惡化的客户的信貸風險。這些步驟可能包括獲取信用證或現金抵押品，要求預付運費，或者在不付款時為我們的利益設立客户信託賬户。來自客户的此類信用風險可能會影響我們證券化機制的借貸能力。請參閲 “第 1 項。財務報表（未經審計）—本10-Q表季度報告的附註8 “長期債務”，以獲取有關我們證券化機制的更多信息。

匯率風險

我們幾乎所有的交易都以美元計價，因此，我們沒有重大的貨幣匯率風險敞口。但是，由於煤炭以美元在國際上銷售，國外市場的總體經濟狀況和外幣匯率的變化可能會為我們的外國競爭對手提供競爭優勢。如果我們的競爭對手的貨幣兑美元或外國購買者的當地貨幣貶值，這些競爭對手可能能夠向這些購買者提供更低的煤炭價格。此外，如果海外購買者的貨幣與美元相比價值大幅下跌，這些購買者可能會尋求降低我們出售給他們的煤炭的價格。因此，貨幣波動可能會對我們的煤炭在國際市場上的競爭力產生不利影響。

利率風險

循環信貸額度和證券化機制下的借款採用浮動利率，因此，我們在這些貸款下提取的任何金額都有利率敞口。從歷史上看，我們的收益沒有受到利率變動的重大影響，我們也沒有使用與未償債務相關的利率衍生工具。截至2024年3月31日，我們在證券化機制下有4,500萬美元的借款，循環信貸額度下沒有未清餘額。

正如我們在截至2023年12月31日的10-K表年度報告中所述，我們對市場風險的定量和定性披露沒有其他變化。

第 4 項。控制和程序

我們維持控制和程序，旨在提供合理的保證，確保我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，評估了截至3月31日我們的披露控制和程序（定義見交易法第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性，2024。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，這些控制和程序自2024年3月31日起生效。

在截至2024年3月31日的季度期間，我們的財務報告（定義見《交易法》第13a-15（f）條）的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

前瞻性陳述

本10-Q表季度報告中的某些陳述和信息，以及我們的代表不時發表的某些口頭陳述，構成 “前瞻性陳述”。這些陳述基於我們的信念以及我們做出的假設以及我們目前可獲得的信息。在本文檔中使用時，“預測”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“預見”、“可能”、“展望”、“計劃”、“項目”、“潛力”、“應該”、“將” 和類似的表述用於前瞻性陳述。在不限制上述內容的前提下，所有與我們的未來展望、預期資本支出、未來現金流和借款以及資金來源有關的陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來發展的預期和信念，反映了我們目前對未來事件的看法，並受許多我們認為合理的假設的約束，但存在各種不確定性和業務風險，實際結果可能與這些陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述不同的因素包括：

●

煤炭行業的發電份額下降，包括與煤炭開採和燃燒相關的環境問題、石油和天然氣、核能和可再生燃料等其他電力和燃料來源的成本和預期收益，以及美國燃煤發電廠計劃退役；

●

如果國內能源需求的增長成為現實，我們有能力為這種增長提供燃料；

●

宏觀經濟和市場條件的變化以及市場波動，以及此類變化和波動對我們財務狀況的影響；

●

全球經濟和地緣政治條件的變化或我們客户經營的行業的變化；

●

大宗商品價格、需求和供應量的變化可能會影響我們的經營業績和現金流；

●

烏克蘭當前敵對行動和以色列-加沙衝突的結果或升級；

●

未來任何流行病的嚴重性、規模和持續時間，以及此類流行病以及企業和政府應對此類流行病對我們的運營和人員、煤炭、石油和天然氣需求、客户、供應商和運營商的財務狀況、可用流動性和資本來源以及更廣泛的經濟混亂的影響；

●

從短期和長期來看，主要石油生產國在石油產量和價格方面的行動可能會對我們持有礦產權益的物業的石油和天然氣勘探和生產業務產生直接和間接的影響；

●

國內和國際煤炭市場競爭的變化以及我們應對此類變化的能力；

●

由於大宗商品價格低迷或缺乏下游需求或儲存能力，我們持有石油和天然氣礦產權益的物業的運營商可能會停止生產；

●

與我們的業務和物業基礎設施的擴張和投資相關的風險；

●

我們識別和完成收購以及成功將此類收購納入我們的業務並從中獲得預期收益的能力；

●

我們識別和投資新能源和基礎設施過渡企業的能力；

●

我們Matrix Group發展計劃的成功，以及我們對新興基礎設施和技術公司的投資；

●

對重要客户合同的依賴，包括在到期時續訂現有合同；

●

對現有煤炭供應協議的價格、數量或條款所做的調整；

●

貿易、貨幣和財政政策及法律的影響和變化中央銀行政策行動，包括利率、銀行倒閉和相關的流動性風險；

●

美國和外國政府採取的税收或關税及其他貿易措施的影響和變化；

●

國內外立法、法規、法院判決和解釋，包括與環境和温室氣體釋放有關的立法、法規、法院判決和解釋，例如美國環保局最近頒佈的燃煤發電廠、採礦、礦工健康與安全、水力壓裂和醫療保健的排放法規；

●

放鬆對電力公用事業行業的管制，或對煤炭行業、電力公用事業行業或總體經濟狀況的任何不利變化的影響；

●

投資者和其他利益相關者越來越關注環境、社會和治理問題；

●

流動性限制，包括因未來無法獲得資金而造成的限制；

●

客户破產、取消或違反現有合同，或其他不履行合同的情況；

●

客户延誤、未能根據合同開採煤炭或拖欠付款；

●

我們的生產率水平和煤炭銷售所獲得的利潤；

●

我們持有礦產權益的物業的石油和天然氣勘探和生產運營受到幹擾；

●

設備、原材料、服務或勞動力成本或可用性的變化，包括通貨膨脹壓力引起的變化；

●

我們招聘、僱用和維持勞動力的能力發生變化；

●

我們與員工保持滿意關係的能力；

●

勞動力成本的增加，包括由於《平價醫療法案》、工作規則的不利變化或與工傷補償索賠相關的現金支付或預測產生的健康保險和税收費用；

●

運輸成本的增加和運輸延誤或中斷的風險；

●

由於地質、許可、勞力、天氣、設備或礦山供應的供應鏈短缺或其他因素導致的運營中斷；

●

與重大地雷事故、礦山火災、礦山洪水或其他中斷相關的風險；

●

訴訟結果，包括尚未提出的索賠；

●

外匯波動可能會對我們在國外的煤炭競爭力產生不利影響；

●

難以維持我們開採礦業的擔保保證金以及工傷補償和黑肺補助金；

●

難以對礦山開墾後以及養老金、黑肺津貼和其他退休後福利負債做出準確的假設和預測；

●

估算和替換我們的煤礦儲量和資源的不確定性；

●

估算和更換我們的石油和天然氣儲量方面的不確定性；

●

由於我們石油和天然氣物業運營商的鑽探和完井活動水平，石油和天然氣產量的不確定性；

●

電動汽車行業和電動汽車充電站市場未來的不確定性；

●

聯邦或州税收規則和法規當前和潛在變更的影響，包括某些税收減免和抵免所帶來的福利的損失或減少；

●

難以獲得商業財產保險，以及與我們參與商業保險財產計劃相關的風險；

●

不斷變化的網絡安全風險，例如涉及未經授權的訪問、拒絕服務攻擊、惡意軟件、員工、內部人員或其他授權訪問者的數據隱私泄露、網絡或網絡釣魚攻擊、勒索軟件、惡意軟件、社會工程、物理漏洞或其他行為等風險；

●

難以對我們無法控制的公司的股權投資的未來收入和成本做出準確的假設和預測；以及

●

其他因素，包括 “項目1A” 中討論的因素。風險因素” 和 “項目3.法律訴訟” 載於我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。

如果其中一項或多項風險或不確定性得以實現，或者如果我們的基本假設被證明不正確，我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。在考慮前瞻性陳述時，您還應牢記我們的風險因素和法律程序。“第1項” 中描述了可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中不同的已知重大因素。法律訴訟” 和 “第1A項。風險因素” 見下文。除非法律要求，否則我們不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述或公開宣佈任何前瞻性陳述的修訂結果以反映未來事件或發展的義務。

在閲讀或考慮以下內容中包含的任何前瞻性陳述時，您應考慮上述信息：

●

本10-Q表季度報告；

●

我們向美國證券交易委員會提交的其他報告；

●

我們的新聞稿；

●

我們的網站 www.arlp.com；以及

●

我們或我們的任何官員或其他授權人員代表我們行事的書面或口頭陳述。

第二部分

其他信息

第 1 項。法律訴訟

訴訟於2019年11月在美國肯塔基州西區地方法院啟動 （布蘭森訴韋伯斯特縣煤炭有限責任公司等） 針對我們的某些子公司，原告指控其違反了《公平勞動標準法》和州法律，原因是他們涉嫌未能補償 “穿戴” 和 “裝備” 設備的時間，也沒有在計算加班費和工資時考慮某些獎金。2020年3月，美國肯塔基州東區地方法院提起了類似的訴訟 （布魯爾訴聯盟煤炭有限責任公司等）。 隨後，又對我們的某些子公司提起了四起類似指控的訴訟：2021年3月4日在肯塔基州霍普金斯縣巡迴法院提起 （約翰遜訴霍普金斯縣煤炭有限責任公司等）; 於 2021 年 4 月 6 日在美國西弗吉尼亞北區地方法院提起訴訟 （雷蒂格訴梅蒂基煤炭公司西弗吉尼亞有限責任公司等案。); 2021 年 4 月 9 日向美國伊利諾伊州南區地方法院提起訴訟 （凱茨訴漢密爾頓縣煤炭有限責任公司等）；並於 2021 年 4 月 13 日向美國印第安納州南區地方法院提起訴訟 （普拉特訴吉布森縣煤炭有限責任公司等）。 這些案件的原告尋求集體和集體訴訟認證，但我們對此表示反對。原告試圖追回所謂的少付賠償金、違約金和/或懲戒性賠償金，以及根據適用法律可能可以收回的費用和費用。2024年4月，我們與原告簽訂了和解協議，根據該協議，我們同意以1,530萬美元的價格和解所有六起案件。該和解須經法院批准。

第 1A 項。風險因素

除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分——第1A項中討論的風險因素。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。這些報告中描述的風險並不是我們唯一的風險。如果這些知識或事實發生變化，我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性，也可能對我們未來的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

2018年5月31日，ARLP宣佈，董事會批准制定一項單位回購計劃，授權ARLP回購其未償還的有限合夥人普通股中不超過1億美元的股份。2023年1月，董事會批准將單位回購計劃增加9,350萬美元，授權我們從該日起回購總額為1億美元的ARLP普通單位。單位回購計劃旨在增強ARLP實現其為單位持有人創造長期價值的目標的能力，並提供另一種向單位持有人返還現金的方式，以及季度現金分配。該計劃沒有時間限制，ARLP可以不時在公開市場或其他私下談判的交易中回購單位。單位回購計劃授權不要求ARLP回購任何金額或數量的單位，回購可能會不時開始或暫停，恕不另行通知。

在截至2024年3月31日的三個月中，我們沒有回購和報廢任何單位。自單位回購計劃啟動以來，我們已經回購並退回了6,390,446個單位，平均單價為17.67美元，總購買價格為1.129億美元。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和第S-K號法規（17 CFR 229.104）第104項要求的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息包含在本10-Q表季度報告的附錄95.1中。

第 5 項。其他信息

在截至2024年3月31日的三個月中，沒有董事要麼官採用要麼終止(i) 任何旨在滿足第10b5-1（c）條的肯定抗辯條件的合夥企業證券購買或出售合夥企業證券的合同、指示或書面計劃，以及/或（ii）任何符合第408（c）項中定義的非規則10b5-1交易安排定義的合夥企業證券購買或出售書面安排。

第 6 項。展品


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

3.1	聯盟資源合作伙伴有限合夥企業第四份經修訂和重述的協議，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.2	07/28/2017

3.2	聯盟資源合作伙伴有限合夥企業第四次修訂和重述協議的第1號修正案，L.P.	10-K	000-26823 18634634	3.9	02/23/2018

3.3	《聯盟資源合作伙伴有限合夥企業第四次修訂和重述協議》第2號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.3	06/06/2018

3.4	《聯盟資源合作伙伴有限合夥企業第四次修訂和重述協議》第3號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.4	06/06/2018

3.5	經修訂和重述的Alliance Resource Operations Partners有限合夥協議，L.P.	10-K	000-26823 583595	3.2	03/29/2000

3.6	聯盟資源運營合作伙伴經修訂和重述的有限合夥協議第1號修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.5	06/06/2018

3.7	經修訂並重述聯盟資源合作伙伴有限合夥證書，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.6	07/28/2017

3.8	聯盟資源運營合作伙伴有限合夥證書，L.P.	S-1/A	333-78845 99669102	3.8	07/23/1999

3.9	聯盟資源管理 GP, LLC 成立證書	S-1/A	333-78845 99669102	3.7	07/23/1999

3.10	Alliance Resource Management GP, LLC第三次修訂和重述的運營協議	8-K	000-26823 18883834	3.7	06/06/2018

3.11	MGP II, LLC的成立證書	8-K	000-26823 17990766	3.5	07/28/2017

3.12	經修訂和重述的MGP II, LLC的運營協議	8-K	000-26823 17990766	3.4	07/28/2017


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

10.1	應收賬款融資協議第十三修正案，日期為2024年1月12日。	10-K	000-26823 24670765	10.30	02/23/2024
10.2	作為借款人的Alliance Coal, LLC、Alliance Resource Partners, L.P.、Alliance Resource Partners、L.P.、UC煤炭有限責任公司、加州大學礦業有限責任公司、UC加工有限責任公司和MGP II, LLC作為其他聯盟實體和初始貸款人、首次發行銀行和Swingline銀行、作為行政代理人和抵押代理人的PNC銀行、全國協會以及PNC資本市場之間的信貸協議，日期截至2023年1月13日有限責任公司、BOKF、NA DBA 俄克拉荷馬銀行、第五三銀行、全國協會、Old National Bank 和 Truist Securities, Inc.聯合牽頭安排人和聯席賬簿管理人以及其中指定為文件代理人的其他機構。	8-K	000-26823 23540292	10.1	01/20/2023

31.1	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世於2024年5月9日獲得認證。

31.2	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的高級副總裁兼首席財務官卡里·馬歇爾於2024年5月9日進行了認證。

32.1	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，Alliance Resource Partners, LLP的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的總裁兼首席執行官約瑟夫·克拉夫特三世於2024年5月9日進行了認證。

32.2	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，Alliance Resource Partners, L.P. 的普通合夥人Alliance Resource Management GP, LLC的高級副總裁兼首席財務官卡里·馬歇爾於2024年5月9日進行了認證。


		以引用方式納入
展覽數字	展品描述	表單	秒文件編號和電影編號	展覽	申報日期	已歸檔這裏*

95.1	《聯邦礦山安全與健康法》信息

101	截至M的季度交互式數據文件（10-Q表格）拱 2024 年 31 月 31 日在 Inline XBRL 中提交。

104	封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL）幷包含在附錄 101 中）。

* 如果是附件 32.1 和 32.2，則為附件 32.1 或已裝修。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並於2024年5月9日在俄克拉荷馬州塔爾薩獲得正式授權。


	聯盟資源合作伙伴，L.P.

	來自：	聯盟資源管理 GP, LLC
		它的普通合夥人

		/s/ 約瑟夫·克拉夫特，三世

		約瑟夫·克拉夫特，三世
		主席、總裁兼首席執行官
		官員，經正式授權代表簽字註冊人的。


		/s/ 梅根 J. Cordle

		梅根 J. Cordle
		副總裁、財務總監兼總監
		首席會計官