美國
證券交易所 委員會
華盛頓特區 20549
10-Q 表格
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至2024年3月31日的季度期間
要麼
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 到的過渡期內
委員會文件編號 1-41509
Nxu, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| |
||
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
1828 N. Higley Rd.Set116
梅薩，
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區域
代碼：(760)
以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度， 如果自上次報告以來發生了變化：N/A
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月（或註冊人需要提交此類報告的較短 期內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告 ，並且 (2) 在過去 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是的 x沒有
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規（ 本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 x沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、 加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型 加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器¨ | 加速過濾器¨ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，則根據《交易法》第 第 13 (a) 條，用勾號表明註冊人 是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計準則。x
用複選標記表明註冊人是否是
空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的
截至 2024 年 5 月 10 日，有 11,930,986 人和 註冊人的A類普通股和B類普通股的已發行股票面值分別為0.0001美元。
索引
| 頁面 | |||
| 第一部分財務信息 | |||
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 | |
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計） | 1 | ||
| 截至三個月的簡明合併運營報表 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日（未經審計） | 2 | ||
| 截至三個月的簡明合併股東權益（赤字）報表 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日（未經審計） |
3 | ||
| 截至三個月的簡明合併現金流量表 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日（未經審計） |
4 | ||
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 5 | ||
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 22 | |
| 第二部分。其他信息 | |||
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 22 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 22 | |
| 第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 23 | |
| 第 3 項 | 優先證券違約 | 23 | |
| 第 4 項 | 礦山安全披露 | 23 | |
| 第 5 項 | 其他信息 | 23 | |
| 第 6 項。 | 展品 | 23 | |
| 簽名 | 25 |
第一部分財務信息
第 1 項。 財務報表
NXU, INC. 及其子公司
簡明的合併資產負債表
（金額以千計，股票數據除外）
（未經審計）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 關聯方應收票據 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 投資山貓 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 可變股票結算的限制性股票單位 | ||||||||
| 經營租賃負債的當前部分 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 按公允價值計算的可轉換債務和認股權證負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注10） | ||||||||
| 股東權益（赤字）： | ||||||||
| A 類普通股，面值 $; 授權股份； 截至 2024 年 3 月 31 日 已發行且尚未到期； 截至 2023 年 12 月 31 日已發行和未償還的 | ||||||||
| B類普通股，面值美元; 授權; 已於 2024 年 3 月 31 日 發行並尚未到期； 已於 2023 年 12 月 31 日發行和未償還債務 | ||||||||
| A系列可轉換優先股，面值美元; 授權股份； 已發行且 已於 2024 年 3 月 31 日尚未到期； 已於 2023 年 12 月 31 日發行和未償還債務 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
請參閲簡明合併 財務報表（未經審計）的附註。
| - 1 - |
NXU, INC. 及其子公司
簡明合併運營報表
（以千美元計，股票和每股
數據除外）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 總收入成本 | ||||||||
| 總虧損 | ( | ) | ||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 廣告 | ||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 認股權證費用 | ( | ) | ||||||
| 可轉換債務和認股權證負債的收益 | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他收入總額，淨額 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和攤薄後的每股虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 用於計算每股虧損的已發行普通股的加權平均數： | ||||||||
見簡明合併財務報表（未經審計）附註 。
| - 2 - |
NXU, INC. 及其子公司
股東簡明合併報表 權益（赤字）
（金額以千計，股票數據除外）
（未經審計）
| 普通股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | A 系列可轉換 優先股 | 額外 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在自動櫃員機下以現金髮行的A類普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的B類普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列可轉換優先股的轉換 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據股票補償計劃發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 |
A 系列敞篷車 優先股 | 額外 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的A類普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行的B類普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將長期債務轉換為股權 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
請參閲簡明合併 財務報表（未經審計）的附註。
| - 3 - |
NXU, INC. 及其子公司
簡明的合併現金流量表
（金額以千計）
（未經審計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 員工股票薪酬 | ||||||||
| 非員工股票薪酬 | ||||||||
| 非現金認股權證費用 | ||||||||
| 經營租賃資產和負債的淨變動 | ( | ) | ||||||
| 可轉換債務和認股權證負債的公允價值收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資本化專利成本 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 公開發行收益，扣除股票發行成本 | ||||||||
| 自動櫃員機的收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 發行可轉換債務的收益 | ||||||||
| 可轉換債務的付款 | ( | ) | ||||||
| 融資負債付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使股票期權的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨減少 | ||||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 債務轉換為股權 | $ | $ | ||||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 資本支出包含在應付賬款和其他應計負債中 | $ | $ | ||||||
| 以股票為基礎的薪酬支出資本化為財產和設備 | $ | $ | ||||||
請參閲簡明合併 財務報表（未經審計）的附註。
| - 4 - |
NXU, INC. 及其子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
| 1. | 演示的組織和依據 |
Nxu, Inc. 的重組、合併和成立
2023年5月12日，根據截至2023年4月16日的協議和合並計劃（ “重組協議”），Atlis Motor Vehicles Inc.（“Atlis”）（“Atlis”） 和特拉華州Atlis Merger Sub, Inc.（“公司” 或 “Nxu”）完成了先前宣佈的重組合並公司，以及截至該合併完成前夕的Nxu的全資子公司 （“Merger Sub”）。重組協議規定了Atlis和Merger Sub的合併，Atlis作為Nxu的全資子公司（“重組合並”）在合併 中倖存下來。在2023年5月9日舉行的Atlis股東特別會議上，Atlis的股東批准並通過了 重組協議。重組 合併後，Atlis從公司重新歸類為有限責任公司，並更名為Nxu Technologies, LLC。Nxu Technologies, LLC是一家全資運營公司，也是Nxu的唯一子公司。提及 “Nxu” 或 “公司” 統指Nxu, Inc.及其全資子公司Nxu Technologies, LLC。
重組合並完成後，Nxu的董事和執行官立即 與重組合並前夕擔任Atlis 的董事和執行官相同。
重組合並完成後，Nxu A類普通股被視為根據經修訂的1934年《證券交易法》第12（b）條註冊，根據該法頒佈的規則 12g-3（a），就第12g-3（a）條而言，Nxu是Atlis的繼任發行人。
與 重組合並相關的交易被視為受共同控制的實體之間的交易，因此，出於列報目的，對重組合並之前 期間的財務報表進行了調整，合併了先前獨立的實體。有關與重組合並相關的授權、已發行和流通普通股的更多信息 ，請參見附註11——基於股票的 薪酬和普通股。
組織
Nxu 是一家總部位於美國的科技 公司，正在建造兆瓦（“MW”）充電站，並開發創新的電池和電池組，用於先進的 儲能系統和出行產品。該公司認為，商業和工業市場廣泛採用電動汽車 需要能夠有效與傳統柴油產品競爭的高性能電池和電池組解決方案。Nxu 負責設計、設計 並計劃建造專有的 1 兆瓦以上充電站、鋰離子（“Li-ion”）電池和電池組、儲能 解決方案以及一套旨在讓我們的目標細分市場從柴油輕鬆過渡到電力的軟件和服務。
整合的基礎
隨附的 未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。所有公司間 交易和餘額均已在合併中清除。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表 是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）和 的規則編制的，這些規則要求我們根據對當前和某些 估計的未來經濟和市場狀況的假設進行估計，這些假設會影響財務報表中報告的金額和相關披露。儘管 我們的估計考慮了當前和預期的未來狀況，但實際情況可能與我們的 預期有所不同，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。 任一中期的業績不一定表示全年或任何其他時期的預期業績。 管理層認為，公允列報中期財務 報表所必需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已包括在內。
根據這些細則和條例，通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中 的某些信息和附註披露已被簡要或省略。 2023年12月31日的資產負債表來自經審計的財務報表。本10-Q表季度報告應與 公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2023 10-K”）一起閲讀。
| - 5 - |
除非另有説明，否則合併財務報表部分 中提及的金額均以千計，股票和每股數據除外。
反向股票拆分
2023年12月26日，公司對公司普通股進行了每150股的反向股票拆分。 財務報表中反映的所有歷史股票和每股金額均已進行追溯調整，以使反向股票拆分生效。有關進一步的討論，請參閲註釋11——股票薪酬 和普通股。
更正非實質性錯誤分類
管理層在分類中發現了一個非實質性的錯誤 ，該錯誤與研發成本有關，此前在2023年3月31日未經審計的簡明 合併財務報表中報告為一般和管理費用。修正導致截至2023年3月31日的三個 個月的研發成本分別增加80萬美元，一般和管理費用相應減少。 成本的重新分類可以更準確地列報研發成本，對總運營支出、淨虧損、 總資產、總負債或股東權益（赤字）沒有影響。
管理層在先前在 2023 年 3 月 31 日未經審計的簡明合併財務報表中 報告的股票薪酬支出中發現了一個非實質性錯誤。對 錯誤的更正導致截至2023年3月31日的股票薪酬支出增加了10萬美元。截至2023年12月31日，重報對股東赤字沒有影響 ，對公司的合併財務報表也沒有其他影響。
股票薪酬費用的列報
該公司此前曾在其簡明合併運營報表中將股票薪酬作為 單獨列出的一項 ，因為該支出相對於其他運營 支出意義重大。截至2024年3月31日的三個月，管理層開始將股票薪酬支出列為支付給相同員工或非僱員的現金薪酬，該項或 項下的股票薪酬支出在本期產生了基於員工職責的研發 或一般和管理費用。在前幾個時期，股票薪酬使用相同的分配和列報基礎對 進行了重新分類，這導致截至2023年3月31日的三個月，研發以及一般和管理 支出分別增加了約20萬美元和560萬美元。
繼續關注
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的，該財務報表考慮在正常業務過程中變現資產 和清算負債。這些財務報表不包括對記錄資產金額的 可收回性和分類以及負債分類的任何調整，如果公司 無法繼續經營下去，這些調整可能是必要的。
在截至2024年3月31日的三個月期間，
公司淨虧損650萬美元，用於經營活動的淨現金為美元
公司無法保證在未來十二個月內或之後的任何時候可能發生的不可預見的情況 不會增加公司立即籌集額外 資本的需求。此外，在未來十二個月內或之後的任何時候都可能發生不可預見的情況 ，這可能會增加公司立即籌集額外資金的需求。公司無法提供任何保證 保證在需要時可以隨時獲得資金。
除其他外，這些事項使人們對公司 自這些財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。公司管理層 正在通過尋求所有可用的融資選擇來應對這種風險，包括通過二次發行進入公開市場。 公司計劃繼續考慮所有可用的途徑，以獲得必要的資本，以便能夠繼續經營 ，實現我們的業務目標，包括但不限於債務融資、私募融資、公開 發行和股權信貸額度，並探索其他選擇，包括其業務的其他戰略選擇。公司 的成功取決於其戰略和財務目標的實現，包括在努力實現未來運營收入目標的同時，繼續通過公開市場 收購資本。公司無法保證資金在需要時隨時可用 ，也無法保證成功實施任何額外的戰略替代方案， 可能需要滿足公司無法控制的條件。
| - 6 - |
| 2. | 最近的會計聲明和重要會計政策摘要 |
最近的會計公告
該公司審查了最近發佈的所有會計聲明 ，並得出結論，這些聲明要麼不適用，要麼預計不會對其未經審計的簡明 合併財務報表產生重大影響。
估算值的使用
按照公認會計原則編制未經審計的簡明合併 財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響 未經審計的簡明合併財務報表和附註中報告的金額。由於不確定性，實際業績可能與 編制未經審計的簡明合併財務報表時使用的估計和假設有所不同。
| - 7 - |
股票薪酬
根據ASC主題718，股票薪酬（“ASC 718”），公司將股票薪酬 入賬。 公司將為換取服務而授予的股票獎勵歸類為股權獎勵或負債獎勵。 將獎勵歸類為股權獎勵或負債獎勵通常基於現金結算選項。股權獎勵是根據授予日獎勵的公允價值來衡量的 。負債獎勵按固定金額發放，以可變數量的 股結算，在授予日按公允價值計量，並在每個報告期結束時重新計量，直至完全歸屬。因此， 每個報告日歸類為負債的獎勵的公允價值近似於最初的固定美元金額。
公司通常在獎勵的必要服務期（通常是獎勵的歸屬期）內以直線方式確認股票薪酬 ，減去實際沒收的 。對於參與者未提供必要服務的獎勵，不確認任何補償費用。對於根據業績或偶然事件發生而獲得的權益 和負債獎勵，將對何時以及是否獲得獎勵進行估計。 如果認為不可能獲得獎勵，則不確認任何基於股票的薪酬。如果認為該獎勵有可能獲得 ，則相關補償費用將在預計服務期內入賬。如果被視為 的獎勵估計值可能發生變化，則確認的股票薪酬金額也將發生變化。
根據ASC 718-20-35，公司對基於股票的 薪酬獎勵的修改進行了核算。修改後，公司將在既得獎勵修改之日或未歸屬獎勵的剩餘歸屬期內將修改後的 獎勵的任何增量公允價值記錄為股票補償。 增量補償是修改之日修改後的裁決的公允價值超過修改前夕原始裁決的 公允價值的部分。此外，公司在未歸屬獎勵的剩餘歸屬期內記錄修改日原始獎勵的原始成本的剩餘未確認薪酬成本 。
有關更多信息，請參閲註釋 11 — 基於股票的薪酬和普通 股票。
| 3. | 收入 |
2023 年，該公司開始確認使用 nxUone™ 充電站向客户電動汽車輸送電力的收入。在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認了與零售充電服務相關的收入4,200美元。
在截至2024年3月31日的三個月中， 公司未確認任何來自電池系統和組件交付的收入。
| 4. | 財產和設備 |
財產和設備包括以下物品（以 千計）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 充電站設備 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 工具和工廠設備 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 軟件 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 財產和設備總額，不包括在建工程 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備不包括在建工程，淨額 | ||||||||
| 充電站設備和充電場地建設正在進行中 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
| - 8 - |
截至2024年3月31日的三個月，折舊和攤銷費用為27萬美元
，其中美元
| 5. | 預付費用和其他流動資產 |
預付費用和其他流動資產 包括以下內容（以千計）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 應收税收抵免 | $ | $ | ||||||
| 預付保險 | ||||||||
| 預付租金 | ||||||||
| 延期發行成本 | ||||||||
| 其他預付費用 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 6. | 其他資產 |
截至2024年3月31日和2023年12月31日，其他 資產的全部餘額包括保證金。
| 7. | 應付賬款和應計負債 |
應付賬款和應計負債包括以下內容（以千計）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計薪酬和福利 | ||||||||
| 其他應計負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債總額 | $ | $ | ||||||
| 8. | 所得税 |
遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額與用於所得税目的的 金額之間的暫時差異的淨税收影響 。由於聯邦 和州淨營業虧損結轉的未來實現存在不確定性，公司錄得了全額估值補貼。
截至2024年3月31日，淨營業虧損結轉總額
總額約為5,910萬美元。公司的淨營業虧損結轉額包括與2022年之前年度相關的約1,660萬美元的
，將結轉至
2017年12月，美國 2017年《減税和就業法》（“税收法”）頒佈為法律，對經修訂的1986年《美國國税法》進行了重大修訂。頒佈的 聯邦所得税法除其他外，包含對公司税的重大修改，包括將公司税統一税率定為 21％，將利息支出的税收減免限制為調整後應納税收入的30％，將新產生的 淨營業虧損的扣除額限制為本年度應納税收入的80％，取消淨營業損失（“NOL”）回扣，某些類別的未來 税無論是否匯回境外收益，都會立即扣除某些新投資 而不是隨着時間的推移扣除折舊費用，而是從 2018 年開始修改或廢除許多業務扣除和抵免額。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司產生了160萬美元的所得税優惠，累計所得税優惠為美元
公司確認與不確定税收狀況有關的 的利息和罰款，包括一般和管理費用。截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司沒有任何未確認的 不確定的税收狀況或任何相關的利息和罰款。
| - 9 - |
| 9. | 每股淨虧損 |
每股淨虧損的計算方法是將淨虧損 除以該期間已發行普通股的加權平均數，不包括B類普通股，因為這些股票 不參與公司的收益。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司的每股基本淨虧損和攤薄後 淨虧損相同，因為公司每個時期都產生了淨虧損，並且由於其反稀釋影響，潛在的稀釋性證券被排除在攤薄後的每股淨虧損中 。
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內基本 和攤薄後的每股淨虧損的計算結果（以千美元計，每股數據除外）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 分子： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | ||||||||
| 已發行A類普通股的加權平均股 | ||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 10. | 承付款和或有開支 |
註冊權
可轉換票據的持有人擁有註冊 權，這要求公司根據與可轉換票據一起簽署的經修訂的註冊權協議 登記出售其持有的債務證券。
合同損失
2021 年 12 月，公司與基於雲的企業資源軟件提供商 QAD, Inc.（“QAD”）簽訂了協議
（“協議”）。根據該協議，
QAD 將為實施服務和基於雲的軟件平臺的訪問提供便利，期限為 5 年，不可取消。
執行協議後，公司確定該軟件不符合公司的需求，公司和QAD（統稱為
“雙方”）無法成功實施該軟件平臺。雙方試圖共同終止
協議，但未成功。2023 年 5 月，爭議進入仲裁，以確定公司是否欠QAD
取消合同的款項。2023 年 10 月 27 日，雙方達成和解協議，根據該協議，公司同意支付 $ 的解僱費
公司目前沒有受到任何其他 重大法律訴訟的約束，據公司所知，公司也沒有受到任何重大法律訴訟的威脅。 在正常業務過程中，公司可能會不時成為某些法律或監管程序的當事方。儘管無法肯定地預測任何此類未來法律或監管程序的 結果，但管理層預計未來任何此類法律或監管程序都不會對公司的財務狀況或經營業績產生實質性影響。
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| 11. | 股票薪酬和普通股 |
股票薪酬
截至2024年3月31日和2023年3月31日的 三個月內確認的股票薪酬支出摘要如下（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 限制性股票單位（歸類為負債） | $ | $ | ||||||
| 限制性股票單位（歸類為股權） | ||||||||
| 股票期權 | ||||||||
| 股票薪酬總額 | ||||||||
| 以股票為基礎的薪酬資本化為財產和設備 | ( | ) | ||||||
| 股票薪酬，扣除資本金額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日，與未償還股票期權獎勵和限制性股票單位相關的未確認薪酬 總額為890萬美元，公司預計將在大約加權平均時間內確認該薪酬 年份。未確認的股票薪酬總額將根據實際沒收情況進行調整。
在截至2023年3月31日的三個月中，
公司向供應商發行了573股A類普通股，用於提供和確認的服務
2023年10月31日，公司 董事會批准了對某些現有高管撥款協議的修正案，以推遲基於服務的負債分類的 高管RSU獎勵的歸屬，該獎勵本應在2023年10月至12月期間歸屬，將於2024年1月31日歸屬。隨後，董事會 在 2024 年 1 月和 3 月批准了其他修正案，將相同限制性股票單位（包括歸屬）在 2024 年 1 月 至 2024 年 5 月之間的歸屬進一步推遲至 2024 年 6 月 30 日。
2024 年 3 月 8 日，公司董事會 批准了對某些現有獨立董事撥款協議的修訂，以推遲本應於 2024 年 3 月 31 日歸屬的服務型負債歸屬於 董事的 RSU 獎勵的歸屬（以下統稱 “修正案”）。
截至修正案發佈之日，公司確定 沒有與修正案相關的增量獎勵價值。此外，由於截至2024年3月31日，所有受修正案影響的 高管和董事仍在提供服務，因此公司確定他們很可能會滿足服務 要求，他們的獎勵將在獎勵的初始歸屬期內歸屬。因此，公司在初始歸屬日期之前按獎勵的公允價值確認了基於股票的 薪酬支出。修訂後的獎勵在以可變數量的股票結算之前，將繼續歸類為公司合併資產負債表中的 負債。
2024 年 2 月 23 日（“交換日”），董事會薪酬委員會批准了一項強制性交換計劃（ “RSU 交易所計劃”），規定取消和交換與未投資的 RSU（“交換的 RSU”）相關的約 40 萬美元股票薪酬 ，此前在未經審計的簡明合併 資產負債表中記作負債，換成期權購買公司A類普通股（“交易所期權”）。公司 將RSU交換計劃的影響視為根據ASC 718對責任分類獎勵的修改。
根據俄勒岡州立大學交換計劃，公司 向員工授予了1,117,457份交易所期權，這些期權將在2024年3月31日和2024年6月30日等額歸屬。交易所期權 的公允價值為70萬美元，等於交易日交易所的限制性股票單位的公允價值，因此，沒有因交易日修改而記錄額外的 薪酬成本。在授予交易所期權的同時， 公司向員工額外授予了553,236份股票期權，公允價值為30萬美元，這些期權將在2024年6月30日和2024年9月30日按等金額歸屬 。交易所期權和其他期權都被歸類為股票獎勵。
2023 年綜合激勵計劃
2023 年 5 月 12 日，公司通過了 2023 年綜合激勵計劃 （“計劃”）。該計劃的目的是 a) 通過符合公司目標的短期和長期激勵措施 鼓勵公司發展；(b) 激勵參與者實現卓越的個人業績； (c) 促進參與者之間的團隊合作；(d) 讓公司在吸引和留住關鍵員工、董事 和顧問方面具有顯著優勢。為了實現這些目的，本計劃規定公司可以授予 (i) 期權、(ii) 股票增值權、 (iii) 限制性股票、(iv) 限制性股票單位、(v) 基於業績的獎勵（包括基於業績的限制性股票和 限制性股票單位）、(vii) 其他基於現金的獎勵或 (viii) 上述各項的任意組合。 計劃最初是在公司、Atlis和協議其他各方之間達成的 協議和合並計劃所設想的，該計劃最初是在公司完成重組合並時通過的。該協議和計劃於2023年4月14日生效。
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關於根據本計劃授予的獎勵，根據 本計劃，公司董事會（或 “管理人”）有權交付總計3.5億股 股普通股，供根據本計劃預留和發行（“初始股份上限”），其中包括 (i) 根據本計劃可供新發行的2.5億股普通股以及 (ii) 1億股普通股與公司持有的部分已發行股票期權和限制性股票單位相關的普通股 根據重組合並； 規定，根據該計劃，將保留和可能發行的普通股總數將自2024年日曆年起在每個日曆年的第一個交易日自動增加 的普通股數量，相當於上一日曆年最後一天已發行股票總數的百分之五 （5％）。儘管有上述規定， 管理人可以在給定年度的1月1日之前採取行動，規定該 年度的股票儲備不會有這樣的增加，或者該年度的股票儲備增加將少於本文規定的普通股數量。
普通股
組織架構
如附註 1- 演示的組織和基礎中所述，Atlis 於 2023 年 5 月 12 日完成了與 Nxu 的重組合並。在重組合並生效時，面值每股0.0001美元的AtlisA類普通股（“Atlis A類普通股”）的所有 已發行和流通股均按一對一自動轉換為Nxu的A類普通股，面值每股0.0001美元（“Nxu A類普通股”）以及所有已發行和流通的A類普通股 Atlis D 類普通股，面值每 股 0.0001 美元（“Atlis D 類普通股”，以及 Atlis A 類普通股，“Atlis 普通股”）的面值為 以一對一的方式自動轉換為Nxu的B類普通股，面值美元每股（“Nxu B類普通股”，以及Nxu A類普通股，“Nxu普通股”），因此，Atlis的當前 股東自動成為Nxu的股東，持有的Nxu普通股數量和百分比與他們在重組合並前持有的Atlis普通股數量和百分比相同。
根據重組合並進行的普通股 的發行和轉換被視為共同控制下的實體之間的交易。因此，對這些交易之前各期未經審計的簡明 合併財務報表進行了調整，合併了先前獨立的實體 用於列報目的。
除非適用法律另有要求以及 下述投票權，否則A類普通股和B類普通股的股票具有相同的權利、特權和權力， 排名平等，按比例分配，在所有方面和所有事項上都相同。A類普通股和B類普通股持有人的投票、股息、清算和其他權利、 權力和優先權受公司 董事會（“董事會”）在發行任何系列優先股時可能指定的任何系列優先股持有人的權利、權力 和優先權的約束和限制。
此外，在重組 合併生效時，(i) 購買Atlis A類普通股（“Atlis Option”）的每份已發行期權，無論是歸屬還是未歸屬， 都會自動轉換為購買Nxu A類普通股（“Nxu期權”）的期權，以及（ii）每股已發行的 Atlis 限制性股票單位（“Atlis 限制性股票”）），無論是已歸屬還是未歸屬，都會自動轉換為 Nxu 的限制性 股票單位（“Nxu RSU”）。每個Nxu期權都受與員工股票期權 計劃和生效前生效的適用Atlis Option獎勵協議一致的條款和條件的約束。每個 Nxu RSU 均受與適用的 Atlis 限制性股票獎勵協議一致的 條款和條件的約束，該協議在 生效前生效。
在重組合並生效時， (i) 每張未償還的優先擔保原始發行的10％折扣可轉換本票（“Atlis 票據”）可轉換 為Atlis A類普通股的股份，自動轉換為優先擔保原始發行的10％折扣可轉換本票 票據可轉換為Nxu A類普通股（“Nxu Note”）的股份，以及（ii）每份未償還的購買股票的認股權證 的 Atlis A 類普通股（“Atlis 認股權證”）自動轉換為購買Nxu股票的認股權證 A 類普通股（“Nxu 認股權證”）。每張 Nxu Note 均受與生效前生效的適用的 Atlis Note 一致的條款和條件的約束。每份 Nxu 認股權證均受與生效前生效的適用 Atlis 認股權證一致的條款和條件的約束。
2022年，公司開始發行B類普通股 股。這些股票既不公開交易，也不向公眾出售。B類股票僅向（1）首席執行官和（2）公司總裁發行。通常，在所有股東會議上以及提交給公司股東 表決的所有事項上，A類普通股的每位持有人有權獲得該持有人記錄在案的每股A類 普通股一（1）張選票，因此，B類普通股的每位持有人有權每持有的B類普通股獲得十（10）張選票該持有人的記錄。在自願或非自願清算、解散或清算公司事務後，B類普通股的股票無權獲得任何股息 或任何分配。B類股票 不可兑換，被視為沒有經濟價值，在持有人停止向公司提供服務後，該持有人 應在停職一週年之際向公司無償交出該持有人擁有的 的所有B類股份。
普通股 發行
2023年2月21日，公司完成了10萬套的公開發行，公開發行價格為每單位234.00美元（“2023年2月
發行”）。每個單位包括一股A類普通股、購買0.65股A類普通股的A系列認股權證（“A系列認股權證”）和購買0.75股A類普通股的B系列認股權證（“
B系列認股權證”）。見附註13——可轉換票據和認股權證負債 瞭解有關 A 系列和 B 系列認股權證的更多信息
。扣除發行成本後，本次發行的收益約為 $
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2023 年 8 月 11 日，公司完成了 10 萬套的公開發行，發行價為每單位 45.00 美元（“2023 年 8 月
發行”）。每個單位由一股A類普通股（或取而代之的預先注資認股權證）和一份普通
認股權證組成，每份認股權證可行使兩股A類普通股，行使價為每股45.00美元（“2023年8月
認股權證）。見附註13——可轉換票據和認股權證負債 瞭解有關 2023 年 8 月認股權證的更多信息
。扣除發行成本後，本次發行的收益約為 $
2022年9月27日，公司分別與GEM Global Yield LLC SCS和GEM Yield Bahamas Limited（合稱 “GEM Global”）之間的股票購買協議生效，根據該協議，GEM Global承諾在最多三年的時間內購買公司A類普通股（“創業板股票購買 工具”）。在創業板股票購買機制方面，GEM Global將獲得與第一年出售的股票數量成比例的承諾費，如果沒有出售任何股票，則在2023年9月27日獲得600萬美元的承諾費。截至2023年9月27日， ，公司尚未根據創業板股票購買機制出售任何股票，因此註冊了 30萬股A類普通股，其中20萬股可立即發行給創業板環球以支付承諾費。此外， 在股票登記方面，向GEM Global發行了大約2,000份認股權證。2023年10月2日， 向創業板環球發行了20萬股A類普通股和2,000份普通股認股權證。
2023年10月23日，公司完成了60萬股A類普通股的公開發行 ，發行價為美元每股（“2023 年 10 月發行”）。 扣除發行成本後，本次發行的收益約為260萬美元。
2023 年 11 月，公司根據 S-3 表格的上架登記 啟動自動櫃員機，不時出售高達 7,500 萬美元的 A 類普通股。截至2024年3月31日， 公司已發行和出售了約910萬股A類普通股，扣除佣金和發行成本後，收益為1,400萬美元。
A 系列可轉換優先股
與天貓汽車公司簽訂的股份交換協議
2023 年 12 月 27 日，公司與 Lynx 簽訂了股票交換協議（“股份交換協議”），根據該協議，Lynx向公司出售了Lynx的多股新發行股份，佔Lynx已發行和已發行股權的15％，以換取新發行的1,000股A系列可轉換優先股 股，面值0.000美元公司每股1股（“A系列可轉換優先股” 或 “A系列可轉換 優先股”）。每股A系列可轉換優先股可轉換為公司1,000股A類普通股，面值 0.0001美元，每股轉換價格為3.00美元。股票交易協議包含公司的慣常陳述 和擔保。作為交易的一部分，公司指定了一人擔任Lynx董事會成員。 公司對Lynx的投資在對Lynx的投資中列報，按交易日A系列可轉換優先股 股票的公允市場價值列報，相應的A系列可轉換優先股在未經審計的簡明合併資產負債表中列報在股東 權益中。
2024年1月29日，公司註冊了100萬股A類普通股，面值美元，根據其與Lynx簽訂的股票交換協議的條款，Nxu根據該協議向Lynx出售了1,000股面值0.0001美元的A系列可轉換優先股，可轉換為A類普通股 股。該公司沒有出售其A類普通股的任何股份，也沒有從此次發行中獲得任何收益。 2024 年 2 月 8 日，Lynx 將所有 A 系列可轉換優先股轉換為 百萬股A類普通股。
在股票 交換協議的同時，Lynx向公司發行了本金為30萬美元的無息期票，以換取 從公司獲得的30萬美元即時可用資金。該票據將於2024年6月到期並支付，並在未經審計的簡明合併資產負債表中以關聯方的應收票據 形式列報。
公司有權發行的所有類別資本 股票的總數為50億股，包括（1）50億股法定普通股， 包括（a）40億股A類普通股、（b）10億股B類授權普通股和（2） 1,000萬股授權優先股，面值每股0.0001美元。
| 12. | 可轉換票據和認股權證責任 |
可轉換票據
2022年11月3日，公司與某些機構投資者（統稱為 “投資者”）簽訂了證券 購買協議（“購買協議”）， 根據該協議，公司同意向投資者發行優先擔保原始發行的10％折扣可轉換本票 （“可轉換票據” 或 “票據”）和普通股認股權證，以購買公司 A類普通股的多股股份股票等於票據面值的30％除以成交量加權平均價格（“VWAP”），分三批。
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可轉換票據僅可轉換成公司的 A類普通股，轉換價格為（a）每股2,250美元（“固定轉換價格”）或（b）十個交易日期間普通股每日最低三股VWAP平均值（“可變轉換價格”）的92.5％（“可變轉換價格”）， 以較低者為準。固定轉換價格包括在原始發行日期 （“重置日期”）六個月週年之際一次性重置為轉換價格（可變折換價格按轉換 通知在重置日期送達的方式確定），以及重置 日前一交易日普通股每日VWAP的130％。
根據書面協議，所有可轉換票據和相關普通股認股權證 規定，在任何給定時間，受益所有權上限為公司已發行和流通普通股 總股數的4.99％。違約事件發生後，可轉換票據的年利率為10％。
第一批
2022年11月3日，公司根據購買協議向投資者發行了第一批
批本金總額為1,000萬美元的可轉換票據和普通股認股權證，用於根據購買協議向投資者購買總額為1,543股的A類普通股（“第一批”），
淨收益為美元
2023年1月5日，公司簽訂了購買協議修正案 （“購買協議修正案”），根據該修正案，公司和每位投資者除其他外，同意修改第二批融資的條款和條件，並終止購買協議中設想的 第三筆融資。關於購買協議修正案，公司還向投資者 簽發了認股權證，要求他們總共購買公司A類普通股（“購買協議修正部分”）的3587股。
第二批
2023年1月27日，投資者行使了
購買購買協議修正案允許金額的權利，公司發行了第二批本金總額為1,000萬美元的可轉換
票據和普通股認股權證，總額不超過1,000萬美元
正如附註13——公允價值中進一步討論的那樣，公司選擇了可轉換票據的 賬户的公允價值期權。因此，公司以 公允價值記錄了可轉換票據，隨後在每個報告日按公允價值對其進行了重新計量。在未經審計的簡明合併運營報表中，公允價值的變動被確認為其他收益（支出）的組成部分。在截至2024年3月31日的三個月期間，與公司 可轉換票據相關的活動如下（以千計）：
三個月已結束 2024年3月31日 | ||||
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | |||
| 在此期間發行的可轉換票據 | ||||
| 轉換 | ||||
| 付款 | ||||
| 公允價值計量的變化 | ||||
| 截至2024年3月31日的可轉換票據負債 | $ | |||
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認股權證責任
正如本10-Q表前幾節所討論的那樣， 公司已發行了與各種融資相關的認股權證。下表彙總了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日的未償認股權證 ：
| 第一批 | 購買 協議 修正案 | 第二 一部分 | B 系列 | 2023 年 8 月 | 寶石 認股證 | ||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||
| 已發行 | |||||||||||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股 認股證 | 發行日期 | 重置日期 | 運動 價格為 發行 | 重置 運動 價格 | ||||||||
| 第一批 | $ | $ | ||||||||||
| 購買協議修訂 | $ | $ | ||||||||||
| 第二批 | $ | $ | ||||||||||
| A 系列 | 不重置 | $ | 不適用 | |||||||||
| B 系列 | 不重置 | $ | (1) | 不適用 | ||||||||
| 2023 年 8 月 | 不重置 | $ | (2) | 不適用 | ||||||||
| 創業板認股權證 | 不重置 | $ | 不適用 | |||||||||
| (1) |
| (2) |
在發行可轉換 票據方面，投資者收到了一些普通股認股權證，等於在適用的截止日期之前可轉換票據面值的30％除以 VWAP。普通股認股權證使持有人有權以a) 每股2,250美元（“行使價”）或（b）十個交易日期間普通股每日最低三股 平均值（“可變行使價”）的92.5％（“可變行使價”）購買公司A類普通股的一股，以較低者為準。 行使價包括在初始行使日期（“重置日期”）六個月週年紀念日（“重置日期”）一次性重置為初始行使價的 ，以及重置日期前一交易日每日VWAP的120％。第一批發行的 普通股認股權證、購買協議修正案部分和第二批普通股認股權證的行使期自其各自的 發行之日起為五年。發行後，在達到重置日期後，這些認股權證的第一批、購買協議修正部分和第二批的行使價分別更改為88.65美元、 87.38美元和每股103.68美元。
正如附註11——股票薪酬 和普通股中所述，在2023年2月的發行中，收購股東收到了A系列和B系列認股權證，每股A類普通股均發行 。所有A系列認股權證都是在發行後行使的，沒有對價。B系列認股權證 可在重組合並完成後行使，並將自合併之日起五年內到期。
正如附註11——股票薪酬 和普通股中所述，在2023年8月的發行中，每發行A類普通股，購買股東都會收到2023年8月的認股權證。該公司還發行了預先注資的認股權證（“預融資認股權證”） ，該認股權證可立即行使一股A類普通股，行使價為0.0001美元，直到行使後才到期。 2023 年 8 月的認股權證可立即行使，自發行之日起三年內到期。所有這些預先注資的認股權證 均在 2023 年行使。
與2023年8月的發行有關 ，公司修訂了現有的B系列認股權證協議，授權某些投資者無償購買公司A類普通股的12,865股 股。截至2024年3月31日，這些B系列認股權證中有8,065份已行使。 B 系列認股權證記作負債，認股權證的公允市場價值將在每個報告期結束時重新測量 。因此，與B系列認股權證協議相關的負債估值的變化反映在公司截至2024年3月31日的 未經審計的簡明合併資產負債表中。
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第一批認股權證、購買協議修正案部分、 第二批、A系列、B系列和2023年8月認股權證（合稱 “普通股認股權證”）包含一項功能， 使其無法被視為與公司自有股票掛鈎，因此在公司 未經審計的簡明合併資產負債表中記作負債。公司按公允價值記錄普通股認股權證，隨後在報告日將 未行使的認股權證重新計量為公允價值，並在附註13——公允價值中進行了進一步討論。在截至2024年3月31日的三個月期間，與 公司認股權證相關的活動如下（以千計）：
| 3月31日 2024 | ||||
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | |||
| 在此期間發行的認股權證 | ||||
| 在此期間行使的認股權證 | ||||
| 公允價值計量的變化 | ( | ) | ||
| 2024 年 3 月 31 日的認股權證負債 | $ | |||
| 13. | 公允價值 |
下表顯示了有關 公司截至2024年3月31日和2023年12月31日定期按公允價值計量的負債的信息，並指出了公司用來確定此類公允價值（以千計）的估值投入的公允價值層次結構。
| 描述： | 級別 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 可轉換票據 | 3 | $ | $ | |||||||
| 認股權證責任 | 3 | |||||||||
| 按公允價值計算的可轉換票據和認股權證負債 | $ | $ | ||||||||
可轉換票據
下表提供了截至2024年3月31日和2023年12月31日公允價值期權下可轉換票據的未償還公允價值和合同本金餘額 ：
| 2023年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 可轉換票據公允價值 | $ | $ | ||||||
| 可轉換票據，未償還的合同本金 | ||||||||
| 公允價值減去未付本金餘額 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日和2023年12月31日，第二批可轉換 票據已完全轉換，第一批票據的名義金額尚未償還。
認股權證責任
下表提供了截至2024年3月31日和2023年12月31日有關普通股認股權證三級公允價值衡量的定量信息 。
| 2024年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 第一批 | 購買 協議 修正案 | 第二 一部分 | B 系列 認股證 | 八月 2023 | 寶石 認股證 | |||||||||||||||||||
| 無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
| 到期時間（以年為單位） | ||||||||||||||||||||||||
| 預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
| 股息收益率 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 行使價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 第一 一部分 | 購買 協議 修正案 | 第二 一部分 | B 系列 認股證 | 八月 2023 | 寶石 認股證 | |||||||||||||||||||
| 無風險利率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
| 到期時間（以年為單位） | ||||||||||||||||||||||||
| 預期波動率 | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
| 股息收益率 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 行使價格 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
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| 15. | 後續事件 |
納斯達克投標價格缺陷信
2024年4月2日，公司收到 納斯達克的通知，稱該公司未遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2) 中規定的繼續在納斯達克上市的1.00美元的最低出價要求（“投標價格要求”）。
第 2 項。 管理’s 對財務狀況和經營業績的討論 和分析
關於前瞻性陳述的警示説明
美國證券交易委員會（“SEC”）鼓勵 公司披露前瞻性信息，以便投資者能夠更好地瞭解公司的未來前景和 做出明智的投資決策。截至2024年3月31日的三個月的10-Q表季度報告（以下簡稱 “10-Q表格”） 包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。諸如 “預期”、 “可能”、“可能”、“估計”、“期望”、“項目”、“打算”、 “計劃”、“相信”、“將” 等詞語以及與任何 討論未來運營、財務業績、計劃、事件、趨勢或情況相關的詞語或短語可用於識別一些（但不是全部）前瞻性陳述。特別是，關於我們持續經營能力的聲明；我們認為需要額外的 資金才能繼續運營；我們以潛在股權和/或 債務融資安排或類似交易的形式尋求額外資金的計劃、業務的戰略選擇；預期和機會、行業 趨勢、新產品預期和能力以及我們對業績和增長的展望均為前瞻性陳述。 本 10-Q 表格還包含有關計劃、目標和目的的陳述。無法保證我們將能夠執行 我們的計劃或實現我們的宗旨和目標，也無法保證我們能夠在盈利的基礎上成功實現這些目標。這些前瞻性 陳述只是預測，涉及重大的風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的，實際結果 可能與這些陳述存在重大差異。可能導致實際結果或結果與前瞻性陳述中反映的 存在重大差異的因素包括但不限於本第 2 項（包括下文 “概述” 的部分 部分）、第 10-Q 表第二部分第 1A 項，以及我們於 4 月 1 日向美國證券交易委員會提交的截至 2023 年 12 月 31 日的 年度報告 “風險因素” 標題下討論的因素，2024 年（“2023 年表格 10-K”）。敦促投資者不要過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非法律可能要求 ，否則我們不承擔更新或修改任何前瞻性 陳述的任何義務，也明確表示不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此處包含的所有前瞻性陳述全部由上述警示性陳述限定 。
以下關於我們的經營業績 和財務狀況的討論應與本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註 以及2023年表格 10-K中的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
我們的投資者關係網站位於 https://investors.nxuenergy.com。 在我們網站的 “投資者關係” 部分或通過我們網站的 “投資者關係” 部分，在以電子方式向美國證券交易委員會提交報告或向美國證券交易委員會提供報告後，我們會盡快免費提供10-K表年度報告、其他 以及這些報告的所有修正案。此外， 該公司使用其網站、nxuenergy.com和社交媒體渠道，包括Instagram、YouTube、Facebook、LinkedIn和X（前身為推特 ）（@Nxu）向客户、投資者和公眾披露有關公司及其產品的信息。 務必注意，這些信息並未以引用方式納入向美國證券交易委員會提交的任何報告或文件中，網站網址 僅作為非活躍的文本參考。這些渠道上發佈的信息可能被視為重要信息，因此除了新聞稿、美國證券交易委員會文件、公開電話會議和網絡直播外，投資者還應監視 這些渠道。通過註冊您的電子郵件地址訂閲我們的任何 時事通訊，您可能會收到有關 Nxu 的自動提醒和其他信息。
除非上下文另有要求，否則 “我們”、 “我們”、“我們的”、“Nxu” 和 “公司” 等術語是指 Nxu, Inc. 及其合併子公司。
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公司概述
Nxu, Inc. 是一家總部位於美國的科技公司，為消費者和企業構建 能源和基礎設施解決方案，以加快所有細分市場向電氣化的過渡。 我們設計、設計和建造兆瓦級充電站、創新電池和電池組，用於高級儲能 系統和出行產品。我們認為，電動汽車（“EV”）在所有細分市場的廣泛採用， 尤其是在商業和工業市場，需要高性能的電池和電池組解決方案，才能在容量、性能和充電時間方面有效地與 傳統柴油基產品競爭。我們設計、設計和建造 nxuOne™ 充電 站，並計劃建造專有的鋰離子電池、儲能解決方案以及一套軟件和服務，旨在讓我們的目標細分市場能夠輕鬆地從柴油過渡到電力。
2023 年 5 月 12 日，我們的前身公司 Atlis Motor Vehicles Inc.（“Atlis”）根據截至 2023 年 4 月 16 日的 協議和合並計劃（“重組協議”）完成了先前宣佈的重組合並，Atlis、Nxu 和特拉華州的一家公司 Atlis Merger Sub, Inc. 以及截至該合併完成前不久 merger，Nxu（“Merger Sub”）的全資子公司。重組 協議規定了Atlis和Merger Sub的合併，Atlis作為Nxu的全資子公司在合併中倖存下來（“重組 合併”）。在 2023 年 5 月 9 日舉行的 Atlis 股東特別會議上，Atlis 的股東批准並通過了《重組協議》。
Nxu是一家處於早期階段的公司，因此，自成立以來，運營活動產生了 虧損，經營活動產生的現金流一直為負數。
鑑於我們的流動性狀況和預期的 未來資金需求，我們將繼續以潛在的股權和/或債務融資安排 或類似交易的形式尋求額外融資，並探索其他戰略選擇和業務潛在選擇，包括但不限於 成本和重組計劃。即使我們成功籌集了額外資金和/或實施了戰略替代方案， 我們仍將需要額外的資金。公司無法保證在需要時隨時可以獲得資本 ，也無法保證成功實施任何其他戰略替代方案，這可能要滿足公司無法控制的條件 。
公司和行業展望
我們專注於開發產品以搶佔 商業和工業市場，這些市場是我們認為現有電動汽車解決方案無法完全滿足的 電動汽車機會的一部分。構成這些細分市場的個人和公司需要的車輛和設備在 性能上與其現有柴油動力車輛和設備相當。但是，電池容量有限、續航里程焦慮和長時間充電 仍然是電氣化面臨的主要挑戰。我們正在開發旨在應對這些挑戰的產品。我們的 計劃產品包括我們專有的兆瓦特充電基礎設施和儲能解決方案，以及從長遠來看，迴歸 我們的專有電池電池、模塊化和可擴展的電動平臺以及電動皮卡車。
我們的戰略是專注於 短期和長期的執行。繼2023年下半年重點轉移之後，我們繼續在亞利桑那州梅薩的工廠開發和生產 nxUone™ 兆瓦充電站。截至 2024 年 3 月 31 日，我們已經成功啟動了我們的第一個充電 站，並生產了多個準備部署的生產單元。由於我們注重規模和效率，生產成本，包括材料和勞動力成本在內，每生產一個單位都會降低 。
但是，在2024年第一季度，我們的第一個NxUone™ 充電站的運營造成了 虧損，這主要是由於在本季度上半年 向客户提供了折扣，以繼續引起客户的興趣。我們預計在向客户電動汽車輸送 電力方面將繼續蒙受損失，直到我們獲得足夠的資金來有效地擴大我們的生產能力，開發充電 場地用地，增加產量，以及部署額外的NxuOne™ 充電系統供公眾使用。
我們的業務主要通過出售證券的淨收益為 提供資金。在截至2024年3月31日的三個月中，我們通過 “現場” 股票發行（“ATM”），扣除 支出後，淨籌集了約1,070萬美元。如本10-Q表中所述，公司打算繼續通過公開市場和其他方式獲得額外的 資本。無法保證我們將在維持或發展業務所需的時間範圍內或按照 我們同意的條件通過這些渠道獲得 足夠的資本。
細分信息
我們根據 會計準則編纂280 — 分部報告對分部報告進行了評估，並得出結論，Nxu由一個運營板塊組成。我們根據首席運營決策者定期審查的經營業績報告 細分市場信息，以做出有關資源 分配和業務績效的決策。
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收入和盈利能力
專注於兆瓦充電
在截至2024年3月31日的三個月中，我們通過運營NxUone™ 兆瓦充電站為亞利桑那州梅薩的消費者和商用客户電動 汽車提供電力，創造了 收入。我們預計將繼續通過為客户車輛充電來創造收入。向消費者 和商業客户出售用於電動汽車充電的電力在本季度造成了虧損，這主要是由於年初向客户提供了折扣價格 以引起客户的興趣和鼓勵充電站的高利用率，以及 是折舊成本造成的。將來，我們的目標是繼續激發客户的興趣，同時專注於通過利用我們的 nxUone™ 充電站網絡、有競爭力的定價和部署更多 nxUone™ 充電站來增加盈利機會 。
在截至2023年12月31日的年度中，我們通過銷售電池系統和組件創造了總額約50萬美元的 收入。隨着我們繼續將公司的 資源集中在兆瓦充電系統的生產上，我們沒有繼續通過電池 系統和組件的生產和銷售創造收入。
生產投資和成本管理
在截至2024年3月31日的三個月中，我們在降低 運營成本和擴大NxuOne™ 兆瓦充電系統的生產的戰略重點方面取得了成功。在本季度 中，我們的單位產量比上一季度翻了一番，並通過產品開發、 流程效率和團隊組織降低了材料和勞動力成本。我們相信，通過持續強調對產品設計、 生產效率、與供應商的互利關係以及團隊參與的投資來持續執行將有助於我們為股東創造價值 和公司未來的盈利潛力。
資本融資
雖然我們打算隨着時間的推移實現盈利並提高 的效率，但我們也預計，隨着我們保持當前 的增長軌跡、擴大兆瓦充電站的生產規模以及繼續投資於核心專有 產品的研發，我們的運營費用將繼續保持持續高位。因此，我們預計將繼續關注資本融資和與其他實體的戰略夥伴關係，這反映了我們對電氣化的承諾，並注入了營運資金以資助開發和運營。無法保證 我們將能夠實現預期的投資回報。
運營結果
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間 的某些運營報表數據（千美元）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 佔總數的百分比 操作 開支 | 2023 | % 的 總計 操作 開支 | 改變 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 4 | — | % | $ | — | — | % | $ | 4 | ||||||||||
| 收入成本 | 3 | - | — | — | 3 | |||||||||||||||
| 折舊 | 18 | — | — | — | 18 | |||||||||||||||
| 總收入成本 | 21 | - | — | — | 21 | |||||||||||||||
| 總虧損 | (17 | ) | - | — | — | (17 | ) | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | 395 | 6 | 3,962 | 30 | (3,567 | ) | ||||||||||||||
| 一般和行政 | 6,151 | 94 | 9,488 | 70 | (3,337 | ) | ||||||||||||||
| 廣告 | 22 | — | 34 | 0 | (12 | ) | ||||||||||||||
| 運營費用總額 | 6,568 | 100 | 13,484 | 100 | (6,916 | ) | ||||||||||||||
| 營業虧損 | (6,585 | ) | — | (13,484 | ) | — | 6,899 | |||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 44 | — | 1,314 | — | (1,270 | ) | ||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (6,541 | ) | — | % | $ | (12,170 | ) | — | % | $ | 5,629 | ||||||||
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收入
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 vs 2023。 我們確認2024年第一季度的充電收入約為4,000美元，這來自於通過我們在亞利桑那州梅薩的NxUone™ 兆瓦充電站向客户 電動汽車提供電力。在 2023 年 9 月之前，公司從來沒有 創造過收入。
收入成本
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 vs 2023。 我們在2024年第一季度確認的收入成本約為2萬美元。收入成本代表能源成本 和與充電站服務相關的資本化折舊。
總虧損
截至 2024 年 3 月 31 日的三個月 vs 2023。 我們確認2024年第一季度的總虧損約為2萬美元。總虧損是指收入減去能源成本 和與充電站服務相關的資本化折舊。
研究和開發
截至2024年3月31日的三個月，對比2023年。 研發從2023年第一季度 的400萬美元減少到2024年第一季度的40萬美元，減少了350萬美元，原因是我們暫停了電池技術的開發和生產 ，專注於兆瓦充電站的開發，並利用研發團隊的勞動時間來建造兆瓦充電裝置 。隨着我們繼續將我們的產品和服務 推向市場，我們預計將繼續投資於研發。
一般和行政
截至2024年3月31日的三個月，對比2023年。 一般和行政 支出減少了330萬美元，從2023年第一季度的950萬美元降至2024年第一季度的620萬美元。 一般支出和管理費用的減少 主要是由於股票薪酬以及員工工資和福利的減少，這是 歸因於歸屬支出減少以及團隊規模較小，與截至2023年3月31日的三個月相比。此外，與2023年第一季度相比，我們在2024年第一季度與資本發行有關的 方面產生的成本有所減少。
其他收入，淨額
截至2024年3月31日的三個月，對比2023年。 其他 收入從2023年第一季度到2024年第一季度淨減少了130萬美元，這主要是由於2023年長期債務和認股權證負債的公允價值收益為230萬美元，而2024年的收益為04萬美元，被2023年100萬美元的認股權證支出部分抵消。有關進一步討論，請參閲本季度報告 第一部分第1項中包含的未經審計的 簡明合併財務報表的公允價值附註14——我們隨附的未經審計 簡明合併財務報表的公允價值。
流動性和資本資源
正如本10-Q表第一部分第1項財務報表中包含的 所附未經審計的簡明合併財務報表附註1——組織和基礎 中披露的那樣，隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司淨虧損約650萬美元，用於經營活動的淨現金為350萬美元。2024年3月31日，該公司的現金為920萬美元，累計赤字約為2.662億美元。
在截至2024年3月31日的三個月中， 公司通過其自動櫃員機籌集了約1,070萬美元，扣除發行成本和佣金。截至2024年3月31日，公司 獲得了貨架登記下的最大可用資金，目前無法繼續通過自動櫃員機 籌集資金。
由於我們的營運資金需求取決於多種因素， 無法保證我們目前的現金資源足以為我們的運營提供資金。因此，我們將需要立即獲得額外的 融資來為未來的運營提供資金。但是，如果有 ，則無法保證我們能夠以可接受的條件獲得資金。公司無法保證在未來十二個月 個月內或之後隨時可能發生的不可預見的情況不會增加公司立即籌集額外資金的需求。公司 不能 保證在需要時隨時可以獲得資金。
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除其他外，這些事項使人們對公司 自這些財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。公司管理層 正在通過尋求所有可用的融資選擇（包括進入公開市場）來應對這種風險。公司計劃繼續 考慮所有可用的途徑，以獲得必要的資本，使之能夠繼續經營下去，並執行 我們的業務目標，包括但不限於通過二次發行、債務融資、私募配售、公開發行 和股權信貸額度，並探索其他選擇，包括其業務的其他戰略選擇。公司 的成功取決於其戰略和財務目標的實現，包括在我們努力實現未來運營收入目標的同時，繼續通過公開市場 收購資本。公司無法保證資金在需要時隨時可用 ，也無法保證成功實施任何額外的戰略替代方案， 可能需要滿足公司無法控制的條件。
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流量 （以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (3,487 | ) | $ | (9,370 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | (850 | ) | (94 | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 10,672 | 19,662 | ||||||
用於經營活動的淨現金。在截至2024年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨 現金為350萬美元。現金的使用主要是由於 淨虧損650萬美元，部分被270萬美元的員工股票薪酬支出和營運資金的淨變化所抵消。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金為940萬美元。現金的使用主要來自淨虧損1,230萬美元，被員工和非僱員的股票薪酬支出590萬美元、營運資金的淨變動和可轉換債務公允價值的變化所抵消。
用於投資活動的淨現金。截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨 現金為90萬美元。在此期間，用於投資活動的現金與 nxuOne™ 充電站的生產以及其他財產和設備的購買有關。
截至2023年3月31日的三個 個月中，用於投資活動的淨現金為10萬美元。在 期間，用於投資活動的現金與購買財產和設備有關。
融資活動提供的淨現金。在截至2024年3月31日的三個月中，融資活動提供的淨 現金為1,070萬美元，主要包括在自動櫃員機下發行的 股票的收益。
在截至2023年3月31日的三個 個月中，融資活動提供的淨現金為1,970萬美元，主要包括股票和可轉換債券發行的收益，由可轉換 債務的支付所抵消。
資產負債表外安排和合同 債務
在本報告所述期間，我們沒有任何資產負債表外安排， 我們目前也沒有任何資產負債表外安排。
我們的兩處 處房產有合同租賃義務，初始租賃條款將於 2025 年夏季結束。我們在亞利桑那州梅薩的倉庫設施的租賃協議包括 一個或多個續訂選項，續訂條款可以延長五年或更長時間。在截至2024年3月31日的三個月 期間，我們增加了一份設備租約，租賃期限到2025年12月結束。此外，根據可轉換 債務額度，我們有義務償還發行兩年後到期日未轉換為股權的剩餘餘額。有關進一步討論，請參閲本表10-Q財務報表第一部分第1項中隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註12——可轉換 票據和認股權證負債 。
關鍵 會計估算
2023 年 10-K 表第二部分第 7 項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中 “流動性和資本資源——關鍵 會計估計” 項下作為關鍵會計政策和估算披露的項目沒有重大變化。
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第 3 項。 關於市場 風險的定量和定性披露
不是必需的。
第 4 項 控制和程序
我們的首席執行官和首席財務官 （分別為我們的首席執行官和首席財務官）已經評估了截至2024年3月31日，即經修訂的1934年《證券交易法》（“交易所 法”）的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易所 法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的有效性（定義見本表格10-Q所涵蓋期限的結束）“評估日期”）。他們得出結論 ，截至評估日，這些披露控制和程序是有效的，可以確保這些實體中的其他人將與公司及其合併子公司有關的 重要信息告知他們，並在 上及時披露。首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是 的設計和有效的，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。他們還得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保積累根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 並將其傳達給我們的管理層，包括首席執行官 首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中， 我們的 “財務報告內部控制”（定義見交易所 法案第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見本表10-Q第一部分第1項 “財務 報表” 中隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註10——承付款和意外開支 。
第 1A 項。風險因素
除 本 10-Q 表中列出的其他信息外，您還應仔細考慮 2023 年表格 10-K 中 “風險因素” 部分中討論的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。截至本 10-Q 表格發佈之日，我們 2023 年 10-K 表中標題為 “風險因素” 的部分中披露的風險因素 除以下規定外，沒有發生任何重大變化：
如果我們不遵守納斯達克的規定，我們的A類普通股可能會從 納斯達克退市’s 持續的上市要求。如果我們的A類普通股 退市，可能會對公司產生負面影響。
證券繼續在納斯達克上市以 遵守各種持續上市標準為條件。2024年4月2日，我們收到納斯達克的通知，稱該公司 未遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2) 中規定的繼續在 納斯達克上市的1.00美元的最低出價要求（“投標價格要求”）。
無法保證，我們將在申訴期內恢復遵守最低出價要求。如果公司的 A類普通股最終因任何原因退市，都可能通過以下方式對公司產生負面影響：(i) 降低公司A類普通股的流動性 和市場價格；(ii) 減少願意持有或收購公司 A類普通股的投資者人數，這可能會對公司籌集股權融資的能力產生負面影響；(iii) 限制公司的 } 能夠使用註冊聲明來發行和出售可自由交易的證券，從而阻止公司訪問 公開資本市場；以及（iv）削弱公司向員工提供股權激勵的能力。
自 成立以來，我們已經蒙受了重大損失，我們預計在可預見的將來將繼續蒙受損失。因此，我們的財務狀況使人們對我們繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
在截至2024年3月31日的三個月期間， 我們淨虧損660萬美元，用於經營活動的淨現金為340萬美元。截至2024年3月31日，我們的現金為920萬美元，累計赤字為2.663億美元。公司無法保證 在未來十二個月內或之後的任何時候可能發生的不可預見的情況不會增加公司立即籌集額外資金的需求 。此外，公司無法保證在需要時隨時可以獲得資金。 除其他外，這些事項使人們對公司自財務報表發佈之日起 一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。我們的獨立註冊會計師關於截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的財務 報表的報告還包括解釋性措辭，描述了對我們繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。參見注釋 1 — 組織和演示基礎 中我們隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含在本表10-Q 的第一部分第 1 項，以及第一部分第 2 項 “管理層對財務狀況 和經營業績的討論與分析” 中，以獲取更多信息。
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如果我們無法滿足資本需求， 我們可能需要採用以下一種或多種替代方案：推遲實施或修訂 我們業務戰略的某些方面；減少或推遲產品的開發；減少或推遲資本支出、產品開發 支出以及營銷和促銷支出；以沒有吸引力的條件簽訂融資協議；和/或大幅削減 或停止運營。
由於各種商業或市場因素，包括但不限於市場 條件不利於股票或債務發行或類似交易，無法保證我們能夠 採取上述任何行動。此外，如果我們能夠完成的行動無法產生足夠數量的額外 資本，如果採取此類行動， 我們可能無法滿足我們的資本要求。如果我們最終無法滿足我們的資本要求，我們可能需要根據 破產法或其他規定解散和清算我們的資產。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年3月31日的三個月中， 公司的董事或高級管理人員均未採用或終止任何 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易 安排”（此類條款的定義見S-K法規第408（a）項）。
第 6 項。展品
| 展品編號 | 展品描述 |
| 3.1 | Nxu, Inc. 的公司註冊證書（參照公司於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的10-K表附錄3.1納入） |
| 3.2 | 2023 年 12 月 26 日的 Nxu, Inc. 公司註冊證書修正證書（參照公司於 2023 年 12 月 27 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表附錄 3.2 納入） |
| 3.3 | Nxu, Inc. A 系列可轉換優先股指定證書，日期為 2023 年 12 月 22 日（參照公司於 2023 年 12 月 27 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表附錄 3.1 納入） |
| 3.4 | Nxu, Inc. 章程（參照公司於 2024 年 4 月 1 日向美國證券交易委員會提交的 10-K 表附錄 3.4 納入） |
| 10.1+ | 公司與布里特·艾德於2024年4月5日簽訂的信函協議（參照公司於2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1納入其中） |
| 10.2+ | 公司與Caryn Nightengale Ide於2024年4月5日簽訂的信函協議（參照公司於2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.2納入） |
| 10.3+ | 公司與傑西卡·比林斯利於2024年4月5日簽訂的信函協議（參照公司於2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.3納入） |
| 31.1 | 根據第 13a-14 (a) 條或第 15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
| - 23 - |
| 31.2 | 根據第 13a-14 (a) 條或第 15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
| 32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
| 101. INS | 內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 |
| 101. 實驗室 | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101. PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
| * | 隨函提供。就經修訂的 1934 年《證券交易法》第 18 條而言，不應將該證物視為已提交。 |
| + | 管理 合同或補償計劃或安排。 |
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簽名
根據1934年《證券交易所 法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| Nxu, Inc. | ||
| 日期：2024 年 5 月 10 日 | 來自： | /s/ 莎拉·懷恩特 |
| 莎拉·懷恩特 | ||
| 首席財務官 | ||
| （首席財務官） | ||
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