美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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|
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是 ☐ 不是
截至 2024 年 4 月 30 日，Bumble Inc. 已經
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告或本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了Bumble Inc.管理層當前對其運營、財務業績、行業和業務的看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。在某些情況下，你可以通過使用 “展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃” 等詞語來識別這些前瞻性陳述）、” “估計”、“預期”、“預測”、“可能的結果” 以及/或這些詞語或其他具有未來或前瞻性質的可比詞語的否定版本。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此，有或將來會有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果或結果存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素：
有關我們面臨的這些以及其他風險和不確定性的更多信息，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）的第一部分，“第1A項——風險因素”。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，我們提醒您，上述重要因素可能不包含所有對您重要的因素。除非法律要求，否則Bumble Inc. 沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
1
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站（www.bumble.com和ir.bumble.com），有時還使用我們的公司 X 賬户（前身為 Twitter）（@bumble）和 Linkedin（www.linkedin.com/company/bumble）來發布公司信息。我們通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會（“SEC”）的文件以及公開電話會議和網絡直播外，還應關注這些渠道。此外，當您通過訪問我們網站ir.bumble.com的 “電子郵件提醒” 部分註冊您的電子郵件地址時，您可能會自動收到有關Bumble的電子郵件提醒和其他信息。但是，我們的網站和社交媒體渠道的內容不是本10-Q表季度報告的一部分。
某些定義
在本季度報告中使用的，除非另有説明或上下文另有要求，否則以下術語具有以下含義。我們的關鍵指標（Bumble App付費用户、Badoo App和其他付費用户、總付費用户、Bumble App每位付費用户的平均收入、Badoo應用程序和其他每位付費用户的平均收入，以及每位付費用户的總平均收入）的計算不包括付費用户和官方、廣告和合作夥伴或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。從2023年第四季度開始，付費用户和Fruitz產生的收入已包含在我們的主要運營指標中。
2
3
目錄
|
|
頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
|
第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
5 |
|
簡明合併資產負債表 |
5 |
|
簡明合併運營報表 |
6 |
|
綜合運營簡明合併報表 |
7 |
|
簡明合併權益變動表 |
8 |
|
簡明合併現金流量表 |
10 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
11 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
26 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
39 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
40 |
第二部分。 |
其他信息 |
|
第 1 項。 |
法律訴訟 |
41 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
41 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
41 |
第 5 項。 |
其他信息 |
43 |
第 6 項。 |
展品 |
44 |
|
簽名 |
45 |
4
第一部分——財務所有信息
第 1 項。財務報表（未經審計）。
Bumble Inc.
精簡合併ted 資產負債表
（以千計，股票和每股信息除外）
（未經審計）
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款（扣除備抵金美元） |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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使用權資產 |
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財產和設備（扣除累計折舊 $ |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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遞延所得税資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債和股東權益 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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遞延收入 |
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應計費用和其他流動負債 |
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長期債務的流動部分，淨額 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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遞延所得税負債，淨額 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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A類普通股（面值美元） |
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B類普通股（面值美元） |
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優先股（面值 $） |
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額外的實收資本 |
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庫存股（ |
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( |
) |
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( |
) |
累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累計其他綜合收益 |
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Bumble Inc. 股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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||
負債和股東權益總額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Bumble Inc.
簡明合併 S運營聲明
（以千計，每股信息除外）
（未經審計）
|
|
|
|
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|
|
||
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
收入 |
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$ |
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$ |
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||
運營成本和支出： |
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收入成本 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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產品開發費用 |
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折舊和攤銷費用 |
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運營成本和支出總額 |
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營業收益（虧損） |
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利息收入（支出），淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
其他收入（支出），淨額 |
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( |
) |
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所得税前收入（虧損） |
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所得税優惠（準備金） |
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( |
) |
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( |
) |
淨收益（虧損） |
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( |
) |
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歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
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( |
) |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損） |
|
|
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每股基本收益（虧損） |
|
$ |
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$ |
( |
) |
|
攤薄後的每股收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Bumble Inc.
簡明合併報表綜合運營部隊
（以千計）
（未經審計）
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
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截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）： |
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外幣折算調整的變化 |
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( |
) |
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扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額 |
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( |
) |
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綜合收益（虧損） |
|
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|
|
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||
歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
||
歸屬於Bumble Inc.股東的綜合收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
Bumble Inc.
精簡合併ted 權益變動表
截至2024年3月31日的三個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
財政部 |
|
累積的 |
|
累積的 |
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Bumble Inc. 股東總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
|
資本 |
|
股份 |
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金額 |
|
赤字 |
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收入（虧損） |
|
公平 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
|
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$ |
— |
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$ |
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|
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
$ |
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淨收益（虧損） |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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應收税款協議的影響 |
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( |
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( |
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註銷限制性股票 |
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( |
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已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
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以普通單位交換A類普通股 |
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股票回購 |
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( |
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( |
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購買普通單位 |
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( |
) |
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( |
) |
向非控股權持有人分配 |
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( |
) |
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其他綜合收益（虧損），扣除税款 |
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— |
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— |
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— |
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|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
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( |
) |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
|
$ |
|
|||||||||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2023年3月31日的三個月
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
累積的 |
|
累積的 |
|
Bumble Inc. 股東總數 |
|
非控制性 |
|
總計 |
|
||||||||||||||
|
股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
資本 |
|
赤字 |
|
收入（虧損） |
|
公平 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
|
||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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淨收益（虧損） |
|
— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
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( |
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股票薪酬支出 |
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普通單位交換引起的應收税款協議的影響 |
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( |
) |
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註銷限制性股票 |
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|
( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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|
已發行的限制性股票單位，扣除扣税的股份 |
|
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
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( |
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( |
) |
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以普通單位交換A類普通股 |
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向非控股權益持有人分配 |
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其他綜合收益（虧損），扣除税款 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||||||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
9
Bumble Inc.
精簡合併分級現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
|
|
|
|||||
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
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來自經營活動的現金流： |
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淨收益（虧損） |
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調整後的淨收益（虧損）與經營活動提供的（用於）的淨現金： |
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折舊和攤銷費用 |
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利率互換公允價值的變化 |
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或有盈餘負債公允價值的變化 |
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( |
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非現金租賃費用 |
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應收税款協議負債調整費用 |
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— |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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股票薪酬支出 |
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淨外匯差額 |
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其他，淨額 |
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資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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其他流動資產 |
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( |
) |
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|
( |
) |
應付賬款 |
|
|
|
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遞延收入 |
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法律責任 |
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租賃負債 |
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應計費用和其他流動負債 |
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其他，淨額 |
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由（用於）經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流： |
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資本支出 |
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由（用於）投資活動提供的淨現金 |
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來自融資活動的現金流： |
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償還定期貸款 |
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向非控股權益持有人支付的分配 |
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股票回購 |
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購買普通單位 |
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代表員工以股票獎勵支付的預扣税 |
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由（用於）融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） |
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現金和現金等價物以及限制性現金，期初 |
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現金和現金等價物以及限制性現金，期末 |
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減少限制性現金 |
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期末的現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
10
Bumble Inc.
未經審計的Condensed Co附註合併財務報表
注1-組織和演示基礎
公司概述
Bumble Inc.的主要業務是通過訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序，為北美、歐洲和全球其他國家提供服務。Bumble Inc. 通過其擁有和運營的網站和應用程序提供這些服務。Bumble Inc.（“公司” 或 “Bumble”）於2020年10月5日註冊為特拉華州的一家公司，目的是促進首次公開募股（“首次公開募股”）和其他相關交易，以運營Buzz Holdings L.P.（“Bumble Holdings”）及其子公司的業務。
在首次公開募股和重組交易之前，特拉華州有限合夥企業Bumble Holdings L.P.（“Bumble Holdings”）的主要目的是為黑石公司（“黑石” 或 “贊助商”）管理的一組投資基金收購（“贊助商收購”）Worldwide Vision L.P.（“Bumble Holdings”）的多數股權提供資金（“贊助商收購”）。由於Bumble Holdings以前沒有任何業務，百慕大豁免有限公司Worldwide Vision Limited被視為Bumble Holdings及其合併子公司的前身。
2021年2月16日，公司完成了首次公開募股，並將發行所得款項用於贖回A類普通股的股份，並從與我們的保薦人有關聯的實體購買Bumble Holdings的有限合夥權益（“普通單位”）。
在首次公開募股方面，組織結構轉變為傘式合夥企業，Bumble Inc.成為Bumble Holdings的普通合夥人。重組交易作為受共同控制的實體之間的交易入賬。因此，對收購保薦人之後以及首次公開募股和重組交易之前的財務報表進行了調整，合併了先前獨立的實體以供列報。作為普通合夥人，Bumble Inc.運營和控制所有業務和事務，並通過Bumble Holdings及其子公司開展業務。Bumble Inc.在其合併財務報表中合併了Bumble Holdings，並在合併財務報表中報告了與重新分類後持有普通單位的首次公開募股前所有者持有的普通單位相關的非控股權益，以及持續激勵單位持有者在合併財務報表中持有的激勵單位。
假設根據普通單位持有人簽訂的交換協議，將所有已發行的普通股一對一地交換為A類普通股，則會有
本報告中所有提及 “公司”、“我們” 或 “我們” 的內容均指Bumble Inc.
二次發行
2023 年 3 月 8 日，公司完成了二次發行
Bumble在二次發行中沒有出售任何A類普通股，也沒有從銷售中獲得任何收益。除承保折扣外，Bumble支付了與黑石集團銷售股東和創始人出售股票相關的費用。
列報和合並的基礎
這些附註所附未經審計的簡明合併財務報表包括公司的財務報表、公司全資擁有的所有實體以及公司擁有控股財務權益的所有實體的財務報表。所有公司間往來交易和餘額均已清除。未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的，在所有重大方面都與公司2023年10-K表中適用的會計原則一致。這些未經審計的簡明合併財務報表應與2023年10-K表中包含的合併報表及其附註一起閲讀。
合併子公司的非控股權益是指子公司的權益（淨資產）中不可直接或間接歸屬於公司的部分。非控股權益作為合併股權的單獨組成部分列報
11
資產負債表和淨收益列報方式修改為歸屬於控股權和非控股權益的當前收益和其他綜合收益。公司的非控股權益代表實質性的利潤分享安排，使用歸因方法，損益歸因於控股權和非控股權益。
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
附註2-選定重要會計政策摘要
以下是部分重要會計政策，包括在截至2024年3月31日的三個月內因達成新交易或採用新會計政策而增加或修改的會計政策。請參閲註釋 2， 精選重要會計政策摘要，在我們2023年10-K表中的年度合併財務報表中，以獲取我們重要會計政策的完整清單。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響報告的資產和負債金額、收入和支出。公司的重大估計涉及業務合併、資產減值、與法律意外事件相關的潛在債務、或有對價的公允價值、衍生品的公允價值、股票薪酬、應收税款協議和所得税。
這些估計是基於管理層的最佳估計和判斷。實際結果可能與這些估計值有所不同。估計、判斷和假設不斷進行評估，其依據是管理層的經驗和其他因素，包括對未來事件的預期，這些預期在當時情況下被認為是合理的。這些假設、判斷和估計的不確定性可能導致需要對未來時期受影響的資產或負債的賬面金額進行實質性調整的結果。
股票回購計劃
根據公司股票回購計劃回購的股票作為庫存股持有，並在隨附的簡明合併資產負債表中反映為股東權益的減少。退休後，股票回購將根據股票面值減少A類普通股，並減少回購價格超過面值的資本盈餘。如果公司仍有累計赤字餘額，則超過面值的部分將計入 “額外實收資本”。一旦公司有留存收益，超出部分將全部計入留存收益。
直接成本和消費税義務將包含在公司簡明合併財務報表中回購股票的成本中。與隨後發行股票相關的消費税義務的減少將反映為對先前記錄的消費税的調整。
2023 年 5 月，董事會批准了一項高達 $ 的股票回購計劃
收入確認
收入主要以定期訂閲和應用內購買的形式獲得。訂閲收入扣除税款、退款和信用卡退款。該收入最初是遞延的，並在適用的訂閲期內使用直線法進行確認。終身訂閲的收入將延遲到訂户關係的平均預期期限，目前估計為十二個月。購買應用內功能的收入根據使用情況以及與未使用的應用內購買相關的預計損耗收入進行確認。未使用的應用內購買費用根據基礎協議的條款到期，如果收入可能不會發生重大逆轉，則被確認為收入。該公司還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入。在線廣告收入在顯示廣告時予以確認。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款予以確認。
12
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有客户佔總收入的10％。
在本報告所述期間，應用程序的收入如下（以千計）：
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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Bumble 應用程序 |
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$ |
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$ |
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Badoo 應用程序和其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
|
||
遞延收入
遞延收入包括在公司業績之前收到或按合同到期的預付款。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同列報。當適用的訂閲期限或履行義務的預期完成時間為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為流動收入。遞延收入餘額為 $
重組費用
重組費用主要包括遣散費、搬遷、資產減值和其他相關費用。公司評估這些成本的性質，以確定它們是否與ASC 712、薪酬——非退休後福利或ASC 420 “退出或處置成本債務” 中計入的一次性福利安排有關。當員工可能有權獲得持續的員工解僱補助金並且可以合理估計福利金額時，公司會記錄持續的員工解僱補助金的負債。管理層向員工傳達解僱計劃後，將確認一次性員工解僱費用，除非需要未來服務，在這種情況下，費用將在未來服務期內按比例確認。所有其他相關費用在發生時予以確認。重組費用在合併運營報表中被確認為運營費用，並根據每位員工各自的職能進行分類。
參見注釋 6， 重組費用，以獲取有關重組費用的更多信息。
最近發佈的會計公告尚未通過
2023 年 11 月，美國財務會計準則委員會發布了 ASU 2023-07， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進。亞利桑那州立大學擴大了公共實體的分部披露範圍，要求定期向首席運營決策者披露重大分部支出，幷包含在每項報告的分部損益衡量標準中、其他細分市場的金額和構成説明，以及應申報分部的損益和資產的中期披露。亞利桑那州立大學2023-07對公司生效，過渡期從2025年第一季度開始。允許提前收養。該公司目前正在評估採用該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和披露的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：所得税披露的改進。亞利桑那州立大學要求各實體提供有關税率對賬和每年繳納的所得税的分類所得税披露。從2025財年開始，亞利桑那州立大學2023-09對公司生效。允許提前收養。該公司目前正在評估採用該ASU對其合併財務報表和披露的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2024-01, 薪酬-股票薪酬（主題718）：利潤利息和類似獎勵的適用範圍。 亞利桑那州立大學闡明瞭實體如何確定利潤利息或類似獎勵是否屬於主題718的範圍或不是基於股份的支付安排，因此也屬於其他指導的範圍。各實體可以追溯地將修正案應用於財務報表中列報的所有先前時期，也可以預期地適用於在通過之日或之後授予或修改的利潤、利息和類似獎勵。如果選擇潛在的申請，實體必須披露會計原則變更的性質和原因。亞利桑那州立大學2024-01從2025年第一季度開始對公司生效。該公司目前正在評估採用該亞利桑那州立大學對其合併財務報表和披露的影響。
13
公司考慮了最近發佈的所有會計公告的適用性和影響。我們的披露中未特別註明的最新會計聲明不適用於本公司。
附註3-所得税
公司須繳納美國聯邦和州所得税，並就其在Bumble Holdings任何應納税淨收入中的可分配份額向美國聯邦和某些州司法管轄區提交合並所得税申報表。Bumble Holdings的子公司在其運營所在的外國司法管轄區也需要繳納所得税。在截至2024年3月31日的三個月中，公司的有效税率為
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的有效税率為
附註4-根據應收税款協議應付給關聯方
關於重組交易和首次公開募股，我們與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前的所有者付款
我們已經確定，我們很可能無法實現與重組交易和首次公開募股相關的某些基準調整和收購的淨營業虧損相關的税收優惠。由於這一決心，我們有
附註5-商譽和無形資產，淨額
善意
在本報告所述期間，商譽賬面金額的變化如下（以千計）：
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
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$ |
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外幣折算調整 |
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( |
) |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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$ |
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有
無形資產，淨額
公司無形資產淨額摘要如下（以千計）：
14
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2024年3月31日 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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累積的 |
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網 |
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加權- |
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品牌-無限期 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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無限期 |
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品牌——永存 |
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開發的技術 |
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( |
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用户羣 |
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白標合約 |
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— |
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其他 |
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無形資產總額，淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2023年12月31日 |
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|||||||||||||||||
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格羅斯 |
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|
累積的 |
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累計減值損失 |
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網 |
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加權- |
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品牌-無限期 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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無限期 |
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品牌——永存 |
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( |
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— |
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開發的技術 |
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用户羣 |
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白標合約 |
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( |
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其他 |
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( |
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無形資產總額，淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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與無形資產相關的攤銷費用，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月淨額是 $
附註6-重組費用
2024年2月27日，公司宣佈通過了重組計劃（“重組計劃”）o 將其全球員工人數減少大約
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截至2024年3月31日的三個月 |
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收入成本 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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產品開發 |
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總計 |
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$ |
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截至2024年3月31日， $
下表彙總了與重組相關的負債（以千計）：
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員工相關福利 |
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其他 |
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總計 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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重組費用 |
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現金支付 |
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( |
) |
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
15
注意事項 7-
合併資產負債表信息
其他流動資產由以下餘額（以千計）組成：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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資本化聚合器費用 |
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$ |
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$ |
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預付款 |
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其他流動資產 |
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其他流動資產總額 |
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$ |
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$ |
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應計費用和其他流動負債由以下餘額（以千計）組成：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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法律責任 |
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$ |
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$ |
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工資和相關費用 |
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營銷費用 |
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專業費用 |
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租賃負債 |
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應繳所得税 |
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或有收益負債 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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其他應計費用和其他應付賬款 |
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應計費用和其他流動負債總額 |
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$ |
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$ |
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其他長期負債由以下餘額（以千計）組成：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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租賃負債 |
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其他負債 |
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其他負債總額 |
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$ |
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$ |
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附註 8-公允價值測量
下表顯示了公司定期按公允價值計量的金融工具（以千計）：
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2024年3月31日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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完全公平 |
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資產： |
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債： |
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或有收益負債 |
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$ |
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$ |
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16
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2023年12月31日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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完全公平 |
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資產： |
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債： |
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或有收益負債 |
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2024 年 3 月 31 日至 2023 年 12 月 31 日期間，關卡之間沒有轉移。
應收賬款、應付賬款、應付所得税、應計費用和其他應付賬款的賬面價值由於這些工具的短期到期日而接近其公允價值。
該公司使用利率衍生工具來管理與債務利率變動導致的現金流波動相關的風險。出於會計目的，這些工具未被指定為套期保值，而是記錄在 “其他流動資產”、“其他非流動資產”、“應計費用和其他流動負債” 或 “其他長期負債” 中，公允價值的變化在 “其他收入（支出）淨額” 中確認。該公司的衍生資產由利率互換組成，使用可觀察的市場數據（2級）定期按公允價值進行計量，總計 $
公司的或有盈利負債以公允價值定期計量，使用大量不可觀測的投入（第 3 級）進行總計 $
截至 2024 年 3 月 31 日, 有一項或有對價安排, 包括向環球願景有限公司前股東支付不超過美元的收益付款
公司在收購時將或有收益安排歸類為負債，因為它們將以現金結算，並在此後的每個報告期重新衡量或有收益負債的公允價值，直到結算。或有收益負債的公允價值對股票價格、貼現率和未來付款時間的變化很敏感，這些變化基於對未來績效指標實現情況的估計。或有收益負債公允價值的變化在隨附的簡明合併運營報表的 “一般和管理費用” 中確認。或有收益負債的公允價值變動為 $(
注意事項 9-
債務總額包括以下內容（以千計）：
|
|
2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2027 年 1 月 29 日到期的定期貸款 |
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$ |
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$ |
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減去：未攤銷的債務發行成本 |
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減去：債務的當期部分，淨額 |
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長期債務總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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17
信貸協議
2020年1月29日，公司與全資子公司Buzz Bidco LLC、Buzz Merger Sub Limited和Buzz Finco LLC（“借款人”）簽訂了信貸協議（“信貸協議”），允許公司最多借款 $ 美元
2020年10月19日，公司簽訂了信貸協議第1號修正案，該修正案規定增量借款本金總額為美元
2023年3月20日，由於基準終止事件，公司簽訂了信貸協議第2號修正案（“第2號修正案”），該修正案規定根據信貸協議中規定的基準替代條款，將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）。根據自2023年3月31日開始的利息期起生效的第2號修正案的條款，倫敦銀行同業拆借利率被定期SOFR所取代，後者是基於SOFR的前瞻性定期利率，外加信用利差調整幅度為
根據適用的合併第一留置權淨槓桿率的計算，循環信貸額度下的適用借款利潤率介於
截至2024年3月31日，原始定期貸款和增量定期貸款的有效利率我們回覆
由於貸款是按浮動利率發放的，因此公司認為債務的公允價值近似於截至2024年3月31日的貸款本金。定期貸款的賬面價值包括未償還的本金減去未攤銷的債務發行成本。因此，根據上述假設，在扣除任何交易成本之前，公司假設債務的賬面價值將接近貸款債務的公允價值。
附註10——每股收益（虧損）
下表列出了用於計算公司每股基本收益和攤薄後收益（虧損）（以千計）的分子的對賬情況：
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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分子： |
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淨收益（虧損） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
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( |
) |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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18
下表列出了公司每股基本收益和攤薄後收益（虧損）（以千計，股份金額除外，以及未經審計的每股金額）的計算結果：
|
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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歸屬於普通股股東的每股基本收益（虧損） |
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分子 |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）的分配 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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減去：歸屬於分紅證券的淨收益（虧損） |
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歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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分母 |
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已發行A類普通股的加權平均股數 |
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歸屬於普通股股東的每股基本收益（虧損） |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益（虧損） |
|
|
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||
分子 |
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|
|
||
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損）的分配 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
減去：歸屬於分紅證券的淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
||
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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分母 |
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基本計算中使用的股票數量 |
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用於計算攤薄後每股收益（虧損）的A類普通股的加權平均股數 |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益（虧損） |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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19
下表列出了可能具有稀釋性的證券，這些證券被排除在攤薄後的每股收益（虧損）計算之外，因為其影響會產生反稀釋作用，或者此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件的滿足：
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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時間賦予獎勵： |
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選項 |
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限制性股票 |
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RSU |
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激勵單位 |
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授時獎勵總數 |
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退出授予獎勵： |
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選項 |
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限制性股票 |
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RSU |
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||
激勵單位 |
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退出歸屬獎勵總數 |
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總計 |
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注意事項 11-
扣除沒收後的股票薪酬總成本如下：
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（以千計） |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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收入成本 |
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$ |
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|
$ |
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銷售和營銷費用 |
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( |
) |
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一般和管理費用 |
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( |
) |
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產品開發費用 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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|
$ |
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在截至2024年3月31日的三個月中，股票薪酬支出減少了，原因是因解僱而被沒收，包括與重組計劃相關的削減。
Bumble Holdings的激勵單位
下表彙總了有關Bumble Holdings激勵單位的信息：
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時間賦予激勵單位 |
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退出歸屬激勵單位 |
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|
的數量 |
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加權- |
|
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的數量 |
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加權- |
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||||
截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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既得 |
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( |
) |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至 2024 年 3 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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|
$ |
|
||||
截至 2024 年 3 月 31 日，與時間賦予激勵單位相關的未確認的薪酬成本總額為 $
20
Bumble Inc. A類普通股的限制性股份
下表彙總了有關公司限制性股票的信息：
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時間歸屬 |
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退出歸屬 |
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|
的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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既得 |
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( |
) |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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||
截至 2024 年 3 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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|
$ |
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||||
截至 2024 年 3 月 31 日，完全無法識別與 Timesting 限制性股票相關的紅利補償成本為 $
Bumble Inc. 的限制性股票
下表彙總了有關公司RSU的信息：
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賦予時間的 RSU |
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退出歸類限制性股票單位 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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既得 |
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( |
) |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至 2024 年 3 月 31 日未歸屬 |
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$ |
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|
$ |
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||||
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中, 截至相應歸屬日的RSU的總公允價值為$
選項
使用以下假設來計算 t在截至2024年3月31日的三個月內授予的時間歸屬期權的公允價值：
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2024年3月31日 |
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波動率 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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$ |
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股息收益率 |
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% |
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21
下表彙總了公司與TimeVesting股票期權相關的期權活動:
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2024年3月31日 |
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收並已過期 |
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( |
) |
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截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款 |
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$ |
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$ |
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|||
自 2024 年 3 月 31 日起可行使 |
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$ |
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$ |
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|||
下表彙總了公司與退出歸屬股票期權相關的期權活動:
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2024年3月31日 |
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|||||||||
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|
的數量 |
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加權- |
|
|
加權- |
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截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款 |
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$ |
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|
$ |
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自 2024 年 3 月 31 日起可行使 |
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$ |
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|
$ |
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截至2024年3月31日，未確認的薪酬費用總額相關“時間歸屬” 選項的 d 是 $
附註12-關聯方交易
在正常運營過程中，公司與關聯方進行交易，如下所述。
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專線 |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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其他 |
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營銷成本 |
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$ |
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$ |
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其他 |
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主持人費用 |
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其他 |
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廣告收入 |
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其他 |
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應收税款協議負債調整福利 |
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— |
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專線 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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其他 |
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應收税款協議 |
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根據應收税款協議向關聯方支付 |
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$ |
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$ |
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股東 |
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回購A類普通股和普通股 |
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庫存股和非控股權益 |
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22
根據應收税款協議向關聯方支付
在首次公開募股完成的同時，公司與包括我們的創始人、我們的贊助商、Accel Partners LP的子公司以及管理層和其他股權持有人在內的首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議（見附註4， 根據應收税款協議向關聯方支付).
股票回購
2024年3月，公司和Bumble Holdings在公司現有股票回購計劃下通過私下交易與黑石集團關聯的某些實體簽訂了一項協議，根據該協議，公司同意回購大約
其他
該公司確認廣告收入並承擔來自Liftoff Mobile Inc.（“Liftoff”）的營銷費用，黑石集團附屬基金持有控股權。該公司使用 TaskUs Inc.（“TaskUs”）），一家黑石集團附屬基金持有的公司超過
附註 13-區段和地理信息
該公司以以下方式運營 運營部門。公司的首席運營決策者是首席執行官，他審查合併列報的財務信息以及有關公司收入的分類信息，以做出運營決策、評估財務業績和分配資源。
按主要地理區域劃分的收入基於接受公司服務的客户所在的位置。
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截至2024年3月31日的三個月 |
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截至2023年3月31日的三個月 |
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北美(1) |
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$ |
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$ |
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世界其他地區 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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(1)
美國是唯一一個收入為
附註14-承付款和意外開支
公司已就某些事件或事件與公司的高管和董事簽訂了賠償協議。公司持有董事和高級管理人員保險，以在對高級管理人員或董事提出索賠時提供保障。
訴訟
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查，涉及一般商業、消費者保護、政府法規、產品責任、隱私、安全、環境、知識產權、就業和其他與我們的業務相關的行為，包括一些與BUMBLE、BADOO和FRUITZ商標相關的攻擊性和防禦性商標訴訟。這些事項存在固有的不確定性，其中一項或多項法律訴訟或其他突發事件的不利結果可能會對公司的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。
與《伊利諾伊州生物識別信息隱私法》（“BIPA”）相關的訴訟
在2021年底和2022年初，對該公司提起了四起假定的集體訴訟，指控Badoo或Bumble應用程序的某些功能違反了伊利諾伊州BIPA。這些訴訟均指控這些應用程序使用面部幾何掃描違反了BIPA的授權、同意和數據保留政策規定。這些訴訟的原告要求法定賠償、補償性賠償、律師費、禁令救濟和（在一項訴訟中）懲罰性賠償。其中一些訴訟的當事方已就程序問題向法院提出動議，有些訴訟的範圍已經縮小。雙方已達成和解
23
進行了討論並達成了原則上的協議。已根據可能和可估算的損失進行應計支付。2024年2月，伊利諾伊州又提起了另一起集體訴訟，指控Bumble應用程序的某些功能違反了BIPA。本案尚處於初期階段，公司目前無法預測此事將持續多長時間，也無法預測由此可能產生的結果或責任（如果有）。
在 2023 年 9 月至 2024 年 3 月之間，公司收到了大約
與 2021 年 9 月相關的議事錄 二次公開募股（“SPO”）
已向美國紐約南區地方法院、美國特拉華州地方法院和特拉華州衡平法院提起了六起股東衍生品投訴，這些董事和高級管理人員根據美國聯邦證券法聲稱，SPO的註冊聲明和招股説明書因未能披露有關Bumble和Badoo應用程序用户付款的某些信息以及相關趨勢和問題而包含虛假和誤導性陳述或遺漏和Badoo應用程序支付平臺，由於上述原因，Bumble的業務指標和財務前景不如SPO註冊聲明和招股説明書中所示的那麼強勁。格洛弗-莫特股東衍生品投訴於2022年4月在聯邦法院提起。邁克爾·希拉諾的股東衍生品訴訟於2023年5月在聯邦法院提起。美國特拉華特區地方法院於2023年8月下令合併這兩項訴訟，標題是《Re Bumble Inc.股東衍生訴訟》。2023年8月提出了經修訂的合併申訴，指控違反了《交易法》第14（a）條、《交易法》第10（b）條和根據該法頒佈的第10b-5條以及《交易法》第29（b）條，以及針對管理層、董事會和黑石集團等人的信託義務、浪費和不當致富。該申訴要求賠償未指明的賠償；撤銷個人被告與公司之間的某些僱傭協議，剝奪被告的任何不當或不公正獲得的利潤或利益；裁定費用和支出，包括合理的律師費；懲罰性賠償；判決前和判決後的利息，並指示公司採取行動改革其公司治理和內部程序。
2023年7月，兩起聯邦法院股東衍生品投訴被自願駁回。
2023年1月和2023年2月，所謂股東阿爾貝託·桑切斯和維羅海灘市警官退休信託基金分別向特拉華州財政法院提起股東衍生投訴。2023年3月，特拉華州財政法院以《關於Bumble Inc.股東衍生訴訟案》為題合併了這些訴訟。2023年4月，合併訴訟原告提出合併申訴，指控管理層、董事會和黑石集團等人違反信託義務和不當致富。申訴要求賠償未指明的賠償；裁定被告個人違反了信託義務；剝奪被告任何不公正獲得的利潤或利益；裁定費用和支出，包括律師費、會計費和專家費。2023年10月，法院駁回了被告駁回合併申訴的動議。
2023年8月，Bumble收到了以下人士的訴訟要求：（i）代表向美國特拉華特區地方法院提起自願解散的威廉·費德曼不可撤銷信託衍生品訴訟的所謂Bumble股東的律師，以及（ii）代表向美國特拉華特區地方法院提起自願駁回的達納·梅薩納衍生訴訟的所謂Bumble股東的律師。這兩項訴訟要求均向Bumble董事會提出，其中包含涉及2021年9月SPO的事實指控，這些指控與向州和聯邦法院提起的衍生訴訟中的指控基本一致。除其他外，這些信函要求Bumble董事會對涉嫌的違法行為進行獨立調查，並要求Bumble提起民事訴訟，對任何涉嫌傷害Bumble的個人提起相關索賠。2023年11月，Bumble成立了特別訴訟委員會（“SLC”），調查美國特拉華州地方法院和特拉華州財政法院待審的In Re Bumble Inc.股東衍生品訴訟中的爭議索賠，以及威廉·費德曼不可撤銷信託和達娜·梅薩納的訴訟要求。2024 年 1 月，特拉華州財政法院下令暫停訴訟
該公司還收到了美國證券交易委員會關於SPO集體訴訟申訴中有爭議的披露的詢問。公司目前無法預測這些事項將持續多長時間、其結果或由此可能產生的責任（如果有）。
24
與《加州安魯民權法》（“Unruh 法案”）相關的訴訟
在2023年6月至2023年8月期間，該公司收到了超過20,000份仲裁前要求或仲裁請求，這些要求或仲裁要求涉及Bumble因其 “女性信息優先” 功能而涉嫌違反《Unruh法案》。我們同意進行調解，因此，在調解解決之前，仲裁暫停。調解成功結束，公司已根據調解結果向每位個人索賠人提出了和解提議。儘管該公司預計大多數索賠人將接受和解提議，並且大多數要求將被撤回和駁回，但某些拒絕和解提議的索賠人可能會繼續起訴他們的要求。公司目前無法預測將繼續起訴其要求的索賠人人數，因此目前無法預測任何此類持續仲裁可能產生的結果或責任。已根據可能和可估算的損失進行應計支付。
2024年4月9日，美國加利福尼亞中區地方法院對該公司提起了假定的集體訴訟，還指控Bumble的 “女性信息優先” 功能違反了Unruh法案。這些訴訟的原告尋求宣告和禁令救濟、法定賠償以及律師費和費用。公司正在評估投訴，目前無法預測此事將持續多長時間、結果或由此可能產生的責任（如果有）。
公司不時受到非執業實體提起的專利訴訟。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司確定準備金為美元
購買承諾
2023年5月，公司修訂了第三方雲服務協議，該協議取代並取代了2022年9月的協議。根據修訂後的條款，公司承諾至少支付 $
25
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
您應閲讀以下關於Bumble Inc.財務狀況和經營業績的討論和分析，以及第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註。本討論包含前瞻性陳述，涉及我們業務和運營的風險和不確定性。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的因素包括但不限於本管理層關於財務狀況和經營業績的討論和分析中討論的因素，以及此處 “前瞻性陳述特別説明” 和我們的2023年表格10-K第一部分 “第1A項——風險因素” 中確定的因素。
概述
我們通過免費、訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序，為北美、歐洲和全球其他國家提供服務。Bumble 運營五款應用程序，分別是 Bumble、Bumble For Friends、Badoo、Fruitz 和 Official。Bumble應用程序於2014年推出，是首批以女性為中心的約會應用程序之一，女性在其中邁出第一步。Bumble應用程序是多個國家的在線約會領域的領導者，包括美國，英國，澳大利亞和加拿大。Badoo應用程序於2006年推出，是網絡和移動免費約會產品的先驅之一。Badoo應用程序的重點是讓全球主流受眾能夠輕鬆、有趣且易於找到有意義的聯繫。Badoo應用程序仍然是歐洲和拉丁美洲的市場領導者。2022年1月，我們收購了Fruitz，這是一款以意圖為導向的約會應用程序，專注於Z世代，在歐洲、中東和非洲和加拿大運營。2023 年 4 月，我們收購了 Official，這是一款旨在幫助夫妻在戀愛關係中養成健康持久習慣的應用程序。在 Bumble 應用程序的 BFF 模式的基礎上，我們於 2023 年 7 月正式推出了一款獨立的 Bumble For Friends 應用程序。Bumble For Friends應用程序是一款友誼應用程序，人生各個階段的人們都可以在這裏與附近的人見面並建立有意義的柏拉圖式聯繫。
年初至今2024年3月31日合併業績
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們生成了：
* 沒有意義
有關調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換（均為非公認會計準則指標）與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，有關我們為何認為調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換有用的信息，以及對這些指標重大風險和侷限性的討論，請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
主要運營和財務指標
我們會定期審查許多指標，包括以下關鍵運營和財務指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，確定我們的業務趨勢，準備財務預測並做出戰略決策。我們認為，除了根據公認會計原則編制的財務業績外，這些非公認會計準則和運營指標還有助於評估我們的業績。有關非公認會計準則財務指標以及與最具可比性的GAAP指標的對賬的更多信息，請參見 “—非公認會計準則財務指標”。
以下指標的計算不包括付費用户以及官方、廣告和合作夥伴關係或關聯公司產生的收入，2023年第四季度之前的時期，不包括付費用户和Fruitz產生的收入。開始於
26
2023年第四季度，付費用户和Fruitz產生的收入包含在我們的主要運營指標中。尚未對前一時期的信息和關鍵運營指標進行重組，以包括付費用户和Fruitz產生的收入。
（以千計，ARPPU 除外） |
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截至2024年3月31日的三個月 |
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|
截至2023年3月31日的三個月 |
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Bumble App 付費用户 |
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2,730.0 |
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|
2,318.8 |
|
Badoo 應用程序和其他付費用户 |
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1,294.3 |
|
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1,141.0 |
|
付費用户總數 |
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4,024.3 |
|
|
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3,459.8 |
|
Bumble 應用程序每位付費用户的平均收入 |
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$ |
26.34 |
|
|
$ |
27.93 |
|
Badoo 應用程序和其他每位付費用户的平均收入 |
|
$ |
12.35 |
|
|
$ |
12.47 |
|
每位付費用户的總平均收入 |
|
$ |
21.84 |
|
|
$ |
22.83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，每股數據和百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
簡明合併運營報表數據： |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
267,775 |
|
|
$ |
242,948 |
|
淨收益（虧損） |
|
|
33,873 |
|
|
|
(2,329 |
) |
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
|
24,617 |
|
|
|
(1,611 |
) |
歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
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||
每股基本收益（虧損） |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
攤薄後的每股收益（虧損） |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
|
|
|
|
|
|
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||
（以千計） |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
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簡明合併資產負債表數據： |
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|
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|
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||
總資產 |
|
$ |
3,516,949 |
|
|
$ |
3,625,127 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
262,699 |
|
|
|
355,642 |
|
長期債務，淨額包括當前到期日 |
|
|
619,931 |
|
|
|
620,926 |
|
盈利能力和流動性
我們分別使用經營活動提供的淨收益（虧損）和淨現金來評估我們的盈利能力和流動性。除了淨收益（虧損）和（用於）經營活動提供的淨現金外，我們還使用以下衡量標準：
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換是我們用來評估財務業績的關鍵指標，也用於內部規劃和預測目的。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換對投資者、分析師和其他利益相關方很有幫助，因為它們可以幫助我們對歷史財政期間的運營情況提供更一致和更具可比性的概述。此外，分析師、投資者和其他有關各方經常使用這些衡量標準來評估和評估業績。
有關更多信息，以及淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率以及運營活動為自由現金流提供（用於）的淨現金的對賬，請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
宏觀經濟狀況
當前的全球經濟環境、東歐和中東的衝突以及其他宏觀經濟狀況，包括但不限於增長放緩或經濟衰退、財政和貨幣政策的變化以及外幣匯率的波動，已經影響並可能繼續影響我們的業務，因為消費者面臨更大的可支配收入壓力。我們會持續監測這些情況對我們的業務和財務業績的直接和間接影響。
27
有關更多信息，請參閲 “風險因素——一般風險因素——我們面臨着我們無法控制的全球宏觀經濟環境的變化，這可能會對非必需消費者的支出、對我們的產品和服務的需求、我們的支出以及我們執行戰略計劃的能力產生不利影響。” 載於我們2023年表格10-K的第一部分 “項目1A——風險因素”。
影響我們經營業績可比性的因素
由於多種因素，我們的歷史經營業績可能無法在不同時期或未來進行比較。下文簡要討論了影響我們經營業績可比性的關鍵因素。
二次發行
2023年3月8日，公司代表黑石集團旗下的某些出售股東（“黑石集團出售股東”）和創始人完成了1,375萬股A類普通股的二次發行，價格為每股22.80美元。該交易導致截至2023年3月31日的720萬股A類普通股的發行，以換取出售股東持有的普通股。
Bumble在這些發行中沒有出售任何A類普通股，也沒有從銷售中獲得任何收益。除承保折扣外，Bumble支付了與出售股東出售股票相關的成本。
股票回購計劃
2023 年 5 月，我們董事會批准了一項高達 1.5 億美元已發行的 A 類普通股的股票回購計劃。2023年11月7日，我們宣佈將股票回購計劃的授權金額從1.5億美元增加到3億美元。2024年3月，公司和Bumble Holdings在公司現有股票回購計劃下通過私下交易與黑石集團簽訂了一項協議，根據該協議，公司同意回購黑石集團實益擁有的250萬股A類普通股，Bumble Holdings同意從黑石集團回購200萬股普通股，這些單位可一比一地交換為A類普通股，總收購價為5美元 0 萬。在截至2024年3月31日的三個月中，以8,440萬美元的價格回購了530萬股A類普通股和200萬股普通股，其中不包括消費税義務。截至2024年3月31日，根據回購計劃，共有5,870萬美元可供回購。2024年5月8日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從3億美元增加到4.50億美元，這使該計劃下的可用回購金額增加到2.087億美元。
重組交易
在完成首次公開募股之前，我們進行了某些重組交易（“重組交易”），因此Bumble Inc.現在是一家控股公司，其唯一的重大資產是Bumble Holdings的控股權。作為Bumble Holdings的普通合夥人，Bumble Inc.現在運營和控制Bumble Holdings的所有業務和事務，有義務吸收損失並從Bumble Holdings獲得收益，並通過Bumble Holdings及其子公司開展我們的業務。Bumble Inc.將合併其合併財務報表中的Bumble Holdings，並在其合併資產負債表和運營報表中記錄與我們的首次公開募股前所有者持有的普通單位和激勵單位相關的非控股權益。
Bumble Inc. 是一家以美國聯邦和州所得税為目的的公司。自收購贊助商以來，Bumble Inc.的會計前身Bumble Holdings一直被視為美國聯邦所得税的流通實體，因此，在實體層面通常無需繳納美國聯邦所得税。首次公開募股後，Bumble Inc.作為一家公司，根據其在Bumble Holdings應納税所得額中所佔的份額繳納美國聯邦和州所得税。
關於重組交易和首次公開募股，我們與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前所有者支付公司因公司在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額、增加我們在現有税基中的份額以及調整Bumble Holdings資產的税基而實現或被視為實現的收益的85％ 由於出售或交換普通單位（包括髮行的普通單位）既得激勵單位的轉換），以及我們對封鎖公司的某些税收屬性（包括封鎖公司在現有税基中的可分配份額）的利用，以及與簽訂應收税協議相關的某些其他税收優惠。應收税協議下的付款不以首次公開募股前所有者繼續擁有公司所有權為條件。
有關更多信息，請參閲 “風險因素——由於Bumble Inc.在首次公開募股中收購的現有納税基礎中的可分配份額、Bumble Inc.增加其在現有納税基礎中的可分配份額以及預期的納税基礎，Bumble Inc.將需要向某些首次公開募股前的所有者支付與税收折舊或攤銷減免有關的大部分福利。
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我們在首次公開募股以及我們使用封鎖公司的某些税收屬性的普通單位（包括既得激勵單位轉換時發行的普通單位）的銷售或交換所獲得的調整。” 和 “風險因素——在某些情況下，應收税協議下的付款可能會加速和/或大大超過Bumble Inc.在應收税協議約束的税收屬性方面實現的實際收益。” 在每種情況下，均為部分內容我，我們 2023 年表格 10 中的 “第 1A項——風險因素”-K。
有關其他信息，請參見注釋 4， 根據應收税款協議向關聯方支付，轉至本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表。
我們已經確定，我們很可能無法實現與重組交易和首次公開募股相關的某些基準調整和收購的淨營業虧損相關的税收優惠。根據這一決定，截至2024年3月31日，我們尚未記錄這些遞延所得税資產的收益。在收購贊助商時，出於財務報告和所得税目的，Bumble Holdings的資產和負債在業務合併截止日調整為公允價值。首次公開募股的結果是，我們繼承了某些首次公開募股前所有者通過收購贊助商收購其在Bumble Holdings的權益時產生的增值基準（“共同基礎”）相關的某些税收優惠。該共同基礎使我們有權獲得先前可分配給首次公開募股前所有者的折舊和攤銷扣除額。根據目前的預測，我們預計有足夠的應納税所得額來實現該共同基礎的好處，並且截至2024年3月31日，我們已記錄了與這些福利相關的應收税協議負債為4.193億美元。只要我們確定能夠實現與基準調整和淨營業虧損相關的税收優惠，我們將額外記錄2.905億美元的負債，總負債為7.098億美元。如果將來我們無法使用共同基礎，我們將記錄對關聯方的應收税協議負債的減少，這將使收益記錄在我們的合併運營報表中。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的應收税協議負債淨減少了1,090萬美元，原因如下：（1）與截至2024年3月31日的應收税協議付款減少了2310萬美元；（2）抵消性增加了1,220萬美元，這主要是由於黑石集團實體回購Bumble Holdings普通股以及第一季度完成的普通股回購的影響 2024 年季度。
重組計劃
2024年2月27日，該公司宣佈通過了一項重組計劃（“重組計劃”），以裁減其全球員工約350個職位，以更好地使其運營模式與未來的戰略優先事項保持一致，並提高運營槓桿率。截至2024年3月31日，我們已經產生了1,660萬美元的非經常性費用。我們預計在2024年前三個季度將產生約2,000萬至2,200萬美元的非經常性費用，主要包括員工遣散費、福利和受影響員工的相關費用。重組計劃預計將於2024年第三季度完成。
有關其他信息，請參閲註釋6， 重組費用，轉至本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表。
運營結果的組成部分
我們的業務分為一個可報告的細分市場。
收入
我們通過免費增值模式將Bumble、Bumble For For Friends、Badoo、Fruitz和官方應用程序獲利，在這種模式下，我們的服務是免費使用的，一部分用户需要付費訂閲或應用內購買才能使用高級功能。訂閲收入扣除税款、退款和信用卡退款。該收入最初是遞延的，並在適用的訂閲期內使用直線法進行確認。終身訂閲的收入將延遲到訂户關係的平均預期期限，目前估計為十二個月。購買應用內功能的收入根據使用情況以及與未使用的應用內購買相關的預計損耗收入進行確認。
我們還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入，這並不是我們業務的重要組成部分。顯示廣告時確認在線廣告收入。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款予以確認。
收入成本
收入成本主要包括通過蘋果應用商店和谷歌Play商店處理的付款產生的應用內購買費用。在 Android、移動 Web 和臺式機上購物可能有其他付款方式，例如信用卡或通過電信
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提供商。這些購買產生的費用因付款方式而異。購買費用是遞延的，與收入同期記作支出。
收入成本還包括數據中心支出，例如運行服務器的租金、電力和帶寬、雲託管成本、員工薪酬（包括股票薪酬）和其他員工相關成本、與損壞收入相關的資本化聚合器成本減值和重組費用。與客户服務職能相關的費用，例如客户服務、主持人以及與向客户提供服務（例如防欺詐）相關的其他輔助費用，也包含在收入成本中。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括品牌營銷、數字和社交媒體支出、現場營銷、重組費用、薪酬支出（包括股票薪酬）以及從事銷售和營銷職能的人員的其他與員工相關的成本。
一般和管理費用
一般和管理費用主要包括從事執行管理、財務、法律、税務和人力資源的人員的薪酬（包括股票薪酬）和其他與員工相關的成本。一般和管理費用還包括交易成本、減值損失、或有盈利負債公允價值的變動、與設施、信息技術、外部專業服務相關的費用、法律費用、法律索賠和被認為可能和可估算的未來法律義務的應計費用、重組費用和其他管理費用。
產品開發費用
產品開發費用主要包括從事產品供應和相關技術的設計、開發、測試和改進的人員的薪酬（包括股票薪酬）和其他與員工相關的成本，以及重組費用。
折舊和攤銷費用
折舊和攤銷費用主要與計算機設備、租賃權益改進、傢俱和固定裝置、開發的技術、用户羣、白標合同、商標和其他有固定期限的無形資產有關。
利息收入（支出），淨額
淨利息收入（支出）包括貨幣市場基金和關聯方應收貸款的利息收入以及與我們的長期債務相關的利息支出。
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出），淨額包括保險報銷收益、外匯交易的影響、應收税款協議負債調整（收益）支出、債務清償損失、衍生品的公允價值變動、分租收入和股權證券投資。
所得税優惠（準備金）
所得税優惠（撥備）是指根據我們經營所在司法管轄區的税法，所得税優惠或與我們的運營相關的支出。這些外國司法管轄區的法定税率與美國不同。我們的有效税率將根據國外收入與國內收入的相對比例、遞延所得税資產和負債估值的變化以及税法的變化而有所不同。
30
運營結果
下表列出了我們在報告所述期間未經審計的簡明合併運營報表信息：
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（以千計） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
收入 |
|
$ |
267,775 |
|
|
$ |
242,948 |
|
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
81,289 |
|
|
|
70,580 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
63,617 |
|
|
|
63,590 |
|
一般和管理費用 |
|
|
20,856 |
|
|
|
49,831 |
|
產品開發費用 |
|
|
36,017 |
|
|
|
33,152 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
17,206 |
|
|
|
16,731 |
|
運營成本和支出總額 |
|
|
218,985 |
|
|
|
233,884 |
|
營業收益（虧損） |
|
|
48,790 |
|
|
|
9,064 |
|
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(8,918 |
) |
|
|
(5,219 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
1,475 |
|
|
|
(3,561 |
) |
所得税前收入（虧損） |
|
|
41,347 |
|
|
|
284 |
|
所得税優惠（準備金） |
|
|
(7,474 |
) |
|
|
(2,613 |
) |
淨收益（虧損） |
|
|
33,873 |
|
|
|
(2,329 |
) |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
9,256 |
|
|
|
(718 |
) |
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
24,617 |
|
|
$ |
(1,611 |
) |
下表列出了我們未經審計的簡明合併運營報表信息佔所列期間收入的百分比：
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|
|
|
|
|
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||
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
30.4 |
% |
|
|
29.1 |
% |
銷售和營銷費用 |
|
|
23.8 |
% |
|
|
26.2 |
% |
一般和管理費用 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
20.5 |
% |
產品開發費用 |
|
|
13.5 |
% |
|
|
13.6 |
% |
折舊和攤銷費用 |
|
|
6.4 |
% |
|
|
6.9 |
% |
運營成本和支出總額 |
|
|
81.8 |
% |
|
|
96.3 |
% |
營業收益（虧損） |
|
|
18.2 |
% |
|
|
3.7 |
% |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
(3.3 |
)% |
|
|
(2.1 |
)% |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
0.6 |
% |
|
|
(1.5 |
)% |
所得税前收入（虧損） |
|
|
15.4 |
% |
|
|
0.1 |
% |
所得税優惠（準備金） |
|
|
(2.8 |
)% |
|
|
(1.1 |
)% |
淨收益（虧損） |
|
|
12.6 |
% |
|
|
(1.0 |
)% |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
|
3.5 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益（虧損） |
|
|
9.2 |
% |
|
|
(0.7 |
)% |
下表列出了運營成本和支出中扣除沒收後的股票薪酬支出：
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
收入成本 |
|
$ |
545 |
|
|
$ |
1,138 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
(2,862 |
) |
|
|
3,527 |
|
一般和管理費用 |
|
|
(1,506 |
) |
|
|
14,817 |
|
產品開發費用 |
|
|
3,849 |
|
|
|
9,102 |
|
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
28,584 |
|
31
在截至2024年3月31日的三個月中，股票薪酬支出減少了，原因是因解僱而被沒收，包括與重組計劃相關的削減。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
收入
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
Bumble 應用程序 |
|
$ |
215,757 |
|
|
$ |
194,277 |
|
Badoo 應用程序和其他 |
|
|
52,018 |
|
|
|
48,671 |
|
總收入 |
|
$ |
267,775 |
|
|
$ |
242,948 |
|
截至2024年3月31日的三個月，總收入為2.678億美元，而2023年同期為2.429億美元。這一增長主要是由總付費用户的增長推動的，但被每位付費用户總平均收入的下降部分抵消。
截至2024年3月31日的三個月，Bumble App收入為2.158億美元，而2023年同期為1.943億美元。這一增長主要是由Bumble App付費用户增長17.7％至270萬推動的，但部分被Bumble App ARPPU下降5.7％至26.34美元所抵消。
截至2024年3月31日的三個月，Badoo應用程序和其他收入為5,200萬美元，而2023年同期為4,870萬美元。這一增長主要是由Badoo應用程序和其他付費用户增加到130萬推動的，但部分被Badoo應用程序和其他ARPPU下降至12.35美元所抵消。我們在2023年第四季度開始將付費用户和Fruitz產生的收入納入我們的關鍵運營指標，前一時期的關鍵運營指標尚未重擬。
收入成本
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
收入成本 |
|
$ |
81,289 |
|
|
$ |
70,580 |
|
收入百分比 |
|
|
30.4 |
% |
|
|
29.1 |
% |
截至2024年3月31日的三個月，收入成本與2023年同期相比增加了1,070萬美元，增長了15.2％，這主要是由收入增加導致的應用內購買費用增長所致。在截至2024年3月31日的三個月中，收入成本佔收入的百分比有所增加，這主要是由於我們的許多市場採用了Google Play和用户選擇計費，在較小程度上，與我們的重組計劃、雲託管和批量消息成本相關的人員相關成本的增加，但被沒收導致的股票薪酬減少所部分抵消。
銷售和營銷費用
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
銷售和營銷費用 |
|
$ |
63,617 |
|
|
$ |
63,590 |
|
收入百分比 |
|
|
23.8 |
% |
|
|
26.2 |
% |
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月的銷售和營銷費用保持相對平穩。與我們的重組計劃相關的490萬美元營銷成本和150萬美元的人事相關成本的增加被沒收導致的640萬美元股票薪酬減少所抵消。
一般和管理費用
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
一般和管理費用 |
|
$ |
20,856 |
|
|
$ |
49,831 |
|
收入百分比 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
20.5 |
% |
32
與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月的一般和管理費用減少了2,900萬美元，下降了58.1％。這一變化主要是由沒收導致的股票薪酬減少了1,630萬美元，或有收益負債公允價值變動帶來的收益增加了1,500萬美元，保險費用減少了130萬美元，但部分被與我們的重組計劃相關的310萬美元人事相關成本增加以及150萬美元的法律和專業費用增加150萬美元所抵消。
產品開發費用
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
產品開發費用 |
|
$ |
36,017 |
|
|
$ |
33,152 |
|
收入百分比 |
|
|
13.5 |
% |
|
|
13.6 |
% |
截至2024年3月31日的三個月，產品開發費用與2023年同期相比增加了290萬美元，增長了8.6％，這主要是由主要與我們的重組計劃相關的人員相關成本增加了800萬美元，部分被沒收導致的股票薪酬減少的530萬美元所抵消。
折舊和攤銷費用
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
折舊和攤銷費用 |
|
$ |
17,206 |
|
|
$ |
16,731 |
|
收入百分比 |
|
|
6.4 |
% |
|
|
6.9 |
% |
截至2024年3月31日的三個月，折舊和攤銷費用與2023年同期相比增加了50萬美元，增長了2.8％。三個月期間折舊和攤銷費用的增加主要是由於無形資產攤銷的增加。
利息收入（支出），淨額
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
利息收入（支出），淨額 |
|
$ |
(8,918 |
) |
|
$ |
(5,219 |
) |
收入百分比 |
|
|
(3.3 |
)% |
|
|
(2.1 |
)% |
截至2024年3月31日的三個月，淨利息支出與2023年同期相比增加了370萬美元，增長了70.9％。三個月期的變化是由於信貸協議下未償債務的利率上升，但部分被我們投資貨幣市場基金的利息收入的增加所抵消。
其他收入（支出），淨額
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
其他收入（支出），淨額 |
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
(3,561 |
) |
收入百分比 |
|
|
0.6 |
% |
|
|
(1.5 |
)% |
截至2024年3月31日的三個月，其他收入（支出）淨額與2023年同期相比增加了500萬美元，增長了141.4％。這一變化主要是由於利率互換淨收益增加了580萬美元，但部分被淨外幣匯兑收益減少的60萬美元所抵消。
所得税優惠（準備金）
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
所得税優惠（準備金） |
|
$ |
(7,474 |
) |
|
$ |
(2,613 |
) |
有效税率 |
|
|
18.1 |
% |
|
|
920.1 |
% |
33
截至2024年3月31日的三個月，所得税準備金為750萬美元，而2023年同期為260萬美元。截至2024年3月31日的三個月，所得税準備金同比增加，這主要是由於2024年適用的第二支柱最低税收以及對這兩年產生的某些遞延所得税資產的估值補貼的影響。
第二支柱最低税
2021年12月20日，經濟合作與發展組織發佈了第二支柱示範規則，為合併年收入超過7.5億歐元的跨國公司的收益實施15％的最低税（也稱為全球反税基侵蝕（“Globe”）規則提供了框架。第二支柱立法已在公司運營的某些司法管轄區頒佈，包括英國和某些歐盟成員國，並對公司自2024年1月1日開始的財政年度生效。該公司已對其第二支柱所得税的敞口進行了評估，包括其根據Globe規則獲得過渡性安全港救濟資格的能力。儘管該公司預計在其運營所在的大多數司法管轄區都有資格獲得過渡性安全港救濟，但有少數司法管轄區不提供過渡性安全港，包括根據第二支柱示範規則被歸類為 “無國籍” 組成實體的某些實體。根據目前頒佈的立法和指南，公司截至2024年3月31日的三個月的所得税條款包括第二支柱最低税的影響。公司將繼續密切關注第二支柱的事態發展，包括髮布有關適用Globe規則的額外行政指導，並評估對公司財務狀況的潛在影響。
非公認會計準則財務指標
我們根據公認會計原則報告財務業績，但是，管理層認為，某些非公認會計準則財務指標為我們的財務信息的用户提供了有用的補充信息，可以更好地比較我們各時期的業績。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過排除某些支出的影響，包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債公允價值的變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、訴訟淨成本，從而為潛在的持續經營業績提供了可見性的保險報銷額度應收税款協議負債調整（收益）費用、減值損失和與我們的重組計劃相關的成本不屬於正常業務流程，因為管理層認為這些支出不能代表我們的核心收益。我們還提供調整後的息税折舊攤銷前利潤率，計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。除了調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率外，我們還認為自由現金流和自由現金流轉換提供了有用的信息，説明瞭運營活動提供的現金與維持和發展業務所需的資本支出以及為此類資本支出提供資金後的可用流動性，以償還債務、為戰略舉措提供資金、實施全權股票回購和加強資產負債表以及將收益轉換為現金。此外，我們認為，投資者、證券分析、評級機構和其他各方廣泛使用此類指標來評估流動性和償債能力。我們使用我們認為可以提供有用的補充信息的方法來計算自由現金流和自由現金流轉換，以幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。
我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品。此外，我們不認為我們的非公認會計準則財務指標優於或替代根據公認會計原則計算和列報的等效指標。一些限制是：
34
調整後的息税折舊攤銷前利潤不是流動性衡量標準，不應被視為可供我們再投資於業務增長或分配給股東的全權現金，也不得視為衡量我們可用於履行義務的現金的指標。
為了正確謹慎地評估我們的業務，我們鼓勵投資者查看本報告其他地方包含的財務報表，而不是依賴單一財務指標來評估我們的業務。我們還強烈敦促投資者審查淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬、調整後息税折舊攤銷前利潤率與淨收益（虧損）利潤率的比較，即淨收益（虧損）佔收入的百分比，經營活動提供（用於）的淨現金流與自由現金流的對賬情況，以及自由現金流轉換與運營現金流轉換（用於）相比較的計算下文列出了每種情況下的經營活動佔淨收益（虧損）的百分比。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括所得税（福利）準備金、利息（收益）支出、淨額、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯（收益）損失、或有收益負債的公允價值變動、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、扣除普通費用之外的保險報銷的訴訟成本業務過程，應收税款協議負債重新評估（收益）支出、減值損失和重組成本。調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
我們將自由現金流定義為運營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。自由現金流轉換表示自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。運營現金流轉換表示經營活動提供的（用於）的淨現金佔淨收益（虧損）的百分比。
下表將我們的非公認會計準則財務指標與報告期內最具可比性的GAAP財務指標進行了對比：
|
|
|
|
|
|
|
||
（以千計，百分比除外） |
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
33,873 |
|
|
$ |
(2,329 |
) |
重新添加： |
|
|
|
|
|
|
||
所得税（福利）準備金 |
|
|
7,474 |
|
|
|
2,613 |
|
利息（收入）支出，淨額 |
|
|
8,918 |
|
|
|
5,219 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
17,206 |
|
|
|
16,731 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
26 |
|
|
|
28,584 |
|
與股票薪酬相關的僱主成本 (1) |
|
|
1,387 |
|
|
|
2,559 |
|
訴訟費用，扣除保險報銷 (2) |
|
|
5,236 |
|
|
|
1,533 |
|
外匯（收益）損失 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(568 |
) |
利率互換公允價值的變化 (4) |
|
|
(1,578 |
) |
|
|
4,233 |
|
重組成本 (5) |
|
|
16,616 |
|
|
|
— |
|
交易和其他費用 (6) |
|
|
337 |
|
|
|
1,297 |
|
或有盈餘負債公允價值的變化 |
|
|
(15,689 |
) |
|
|
(646 |
) |
股權證券投資公允價值的變化 |
|
|
3 |
|
|
|
100 |
|
應收税款協議負債調整費用 (7) |
|
|
230 |
|
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
74,039 |
|
|
$ |
59,326 |
|
淨收益（虧損）利潤率 |
|
|
12.6 |
% |
|
|
(1.0 |
)% |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
|
27.6 |
% |
|
|
24.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
2,420 |
|
|
$ |
13,389 |
|
減去： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(2,801 |
) |
|
|
(6,811 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
(381 |
) |
|
$ |
6,578 |
|
運營現金流轉換 |
|
|
7.1 |
% |
|
* |
|
|
自由現金流轉換 |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
11.1 |
% |
* 沒有意義
35
36
流動性和資本資源
概述
截至2024年3月31日，我們有2.627億美元的現金及現金等價物，比2023年12月31日減少了9,290萬美元，這主要是由於股票回購，但部分被運營產生的現金所抵消。公司的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金。我們流動性的主要用途是運營費用和資本支出、為債務提供資金、合夥企業税收分配、繳納所得税和應收税款協議下的債務以及進行股票回購，如下文所述。根據目前的情況，我們認為我們有足夠的財政資源為我們的活動提供資金，並在未來十二個月內執行我們的業務計劃。
2023 年 5 月，我們董事會批准了一項高達 1.5 億美元已發行的 A 類普通股的股票回購計劃。2023年11月7日，我們宣佈將股票回購計劃的授權金額從1.5億美元增加到3億美元。Bumble打算根據總體商業和市場狀況以及其他投資機會，通過公開市場購買、按照《交易法》第10b-18條進行私下談判的交易或其他方式，包括通過10b5-1交易計劃，不時使用該計劃全權回購股票。該回購計劃可以隨時啟動、暫停或終止。2024年3月，公司和Bumble Holdings在公司現有股票回購計劃下通過私下交易與黑石集團簽訂了一項協議，根據該協議，公司同意回購黑石集團實益擁有的250萬股A類普通股，Bumble Holdings同意從黑石集團回購200萬股普通股，這些單位可一比一地兑換成A類普通股，總收購價為500。百萬。在截至2024年3月31日的三個月中，以8,440萬美元的價格回購了530萬股A類普通股和200萬股普通股，其中不包括消費税義務。截至2024年3月31日，根據回購計劃，共有5,870萬美元可供回購。2024年5月8日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從3億美元增加到4.50億美元，這使該計劃下的可用回購金額增加到2.087億美元。
2024年2月27日，我們宣佈公司打算裁減其全球員工。我們預計將產生約2,000萬至2,200萬美元的非經常性費用。實際上，所有這些費用預計將在2024年前三個季度產生未來的現金支出，重組計劃預計將在2024年第三季度完成。在截至2024年3月31日的三個月中，我們支付了與重組計劃相關的270萬美元現金。
現金流信息
下表彙總了本報告所述期間未經審計的簡明合併現金流信息：
|
|
|
|||||
（以千計） |
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||
提供的淨現金（用於）： |
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
$ |
2,420 |
|
|
$ |
13,389 |
|
投資活動 |
|
(2,801 |
) |
|
|
(6,811 |
) |
籌資活動 |
|
(94,366 |
) |
|
|
(16,168 |
) |
經營活動
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，經營活動提供的淨現金分別為240萬美元和1,340萬美元。這包括對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月淨收益（虧損）的調整，涉及：分別為1,720萬美元和1,670萬美元的折舊和攤銷；股票薪酬分別為2.6萬美元和2,860萬美元；利率互換公允價值的變動分別為160萬美元和420萬美元；遞延或有對價的公允價值變動（1,570萬美元）和分別為 (60) 萬美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，資產負債的變化主要包括：在獎金支付的推動下，應計費用和其他流動負債的變化分別為1,290萬美元和1,420萬美元；受訴訟和解付款推動的分別為（1,730萬美元）和零；應收賬款的變化分別為360萬美元和2,600萬美元（2,600萬美元）按現金收款的時間劃分。
37
投資活動
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金分別為280萬美元和680萬美元，主要用於資本支出。
籌資活動
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金分別為9,440萬美元和1,620萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，公司使用6,210萬美元回購我們的A類普通股，Bumble Holdings使用2,220萬美元回購普通股。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司分別使用590萬美元和930萬澳元預扣股份，以滿足限制性股票單位歸屬後的員工預扣税要求，並分別向非控股權益持有人支付了270萬美元和540萬美元的現金分配。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司使用了140萬美元來償還原始定期貸款下的部分未償債務。
債務
高級擔保信貸設施
在收購保薦人方面，我們於2020年1月簽訂了一項信貸協議（“信貸協議”），規定（i）初始本金總額為5.75億美元的定期貸款額度（“原始定期貸款額度”），以及（ii）本金總額不超過5,000萬美元的循環貸款。在一項將收益分配給首次公開募股前所有者並部分償還創始人貸款的交易中，我們於2020年10月簽訂了增量定期貸款額度（“增量定期貸款額度”，以及原始定期貸款額度，即 “優先擔保信貸額度”），初始本金總額為2.75億美元。增量定期貸款提供額外的優先擔保定期貸款，其條款與原始定期貸款額度基本相同（適用的利潤率除外）。在截至2021年3月31日的三個月中，我們首次公開募股的淨收益的一部分用於償還我們在定期貸款機制下的未償債務本金總額為2億美元。信貸協議於2023年3月進一步修訂，根據該協議，倫敦銀行同業拆借利率參考的利率基準已過渡到SOFR。信貸協議下的借款人是Bumble Holdings Buzz Finco L.L.C.（“借款人”）的全資子公司。信貸協議包含肯定和否定承諾以及慣常的違約事件。
信貸協議下的借款按借款人選擇的利率等於（i）2023年3月31日之前的倫敦銀行同業拆借利率和2023年3月31日開始的相關利息期的調整後期限SOFR，經法定儲備金要求（以原始定期貸款的下限為0.0％和增量定期貸款的0.50％為限），外加適用的利潤或（ii）基準利率等於 (a) 中最高的基準利率)《華爾街日報》上次引述的美國 “最優惠利率” 的有效利率，(b) 聯邦基金有效利率加上0.50％，以及（c）2023年4月1日之前的調整後倫敦銀行同業拆借利率，以及自2023年4月1日起的調整後定期SOFR，利率為一個月，外加1.00％（最低年利率為0.00％），外加適用的利潤。循環信貸額度下的適用貸款利潤率將根據借款人及其受限制子公司的合併第一留置權淨槓桿率進行調整，並在我們的首次公開募股完成後有所降低。
除了根據信貸協議為未償還的本金支付利息外，借款人還必須就循環信貸額度下的未用承諾向貸款人支付每年0.50％的承諾費（根據借款人及其受限制子公司的合併第一留置權淨槓桿比率，該承諾費將降至每年0.375％）。借款人還必須支付慣常的信用證費用和年度管理代理費。
原始定期貸款額度按季度等額分期攤銷，年度總額等於原始定期貸款機制結束之日未償還原始定期貸款額度本金的1.00％，餘額將在2027年1月29日到期時支付。增量定期貸款額度按季度等額分期攤銷，年度總額等於截至增量定期貸款機制結束之日未償增量定期貸款額度本金的1.00％，餘額將在2027年1月29日到期時支付。在截至2021年3月31日的三個月中，未償債務本金總額為2億美元，此後，該融資機制的剩餘期限不再需要按季度分期付款。循環信貸額度下的未償本金應在2025年1月29日到期時全額支付。
38
合同義務和意外開支
下表彙總了我們截至2024年3月31日的合同義務：
|
|
按期到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
（以千計） |
|
小於 |
|
|
1 到 3 |
|
|
3 到 5 |
|
|
超過 |
|
|
總計 |
|
|||||
長期債務 |
|
$ |
5,750 |
|
|
$ |
619,875 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
625,625 |
|
經營租賃 |
|
|
1,690 |
|
|
|
7,341 |
|
|
|
5,903 |
|
|
|
309 |
|
|
|
15,243 |
|
其他 |
|
|
9,836 |
|
|
|
2,542 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,378 |
|
總計 |
|
$ |
17,276 |
|
|
$ |
629,758 |
|
|
$ |
5,903 |
|
|
$ |
309 |
|
|
$ |
653,246 |
|
在首次公開募股方面，我們於2021年2月與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議，規定公司向此類首次公開募股前所有者支付公司因公司在首次公開募股中獲得的現有税收基礎中的可分配份額以及與簽訂應收税協議相關的其他税收優惠而實現或被視為實現的85％的收益。應收税協議下的付款不以首次公開募股前所有者繼續擁有公司所有權為條件。
根據應收税協議，我們可能需要向首次公開募股前的所有者支付的款項可能很大，並且未反映在上述合同義務表中，因為它們取決於未來的應納税所得額。假設相關税法沒有重大變化，並且我們獲得足夠的應納税所得額來實現所有受應收税款協議約束的税收優惠，那麼我們預計，截至2024年3月31日，根據與發行交易和後續活動相關的應收税款協議，未來付款總額將達到7.098億美元，未來15年將從每年約1,670萬美元到7,360萬美元不等，此後將下降。在確定這些預計的未來付款時，我們對在首次公開募股之後進行但本應根據Blocker重組進行的A類股票的某些普通單位交易賦予了追溯效力。上述數字僅為估計數，實際付款可能存在重大差異。參見注釋 4 根據應收税款協議向關聯方支付，以獲取更多信息。
關於2020年1月的保薦人收購，我們簽訂了一項或有對價安排，包括向Worldwide Vision Limited的前股東支付高達1.5億美元的收益。我們可能需要支付的此類付款的時間和金額未反映在上述合同義務表中，因為向Worldwide Vision Limited前股東的付款取決於我們的贊助商實現規定的投資資本回報率。參見注釋 11 公允價值測量，在我們的 2023 10-K 表格 以獲取更多信息。
2023年5月，公司修訂了第三方雲服務協議，該協議取代並取代了2022年9月的協議。根據修訂後的條款，公司承諾在18個月內支付至少1,200萬美元。如果在18個月結束時或提前終止時，公司的支出尚未達到1,200萬美元，則公司將被要求支付已產生的費用總額與最低承諾之間的差額。截至2024年3月31日，我們剩餘的最低承諾額為670萬美元。
關鍵會計政策與估計
我們已經討論了我們認為至關重要的估計和假設，因為它們在申請中涉及更高程度的判斷力，並且基於截至2023年12月31日的2023年10-K表中本質上不確定的信息。在截至2024年3月31日的三個月中，這些會計政策和估計沒有重大變化。
關聯方交易
有關關聯方交易的討論，見附註12，關聯方交易，轉至 “項目1——財務報表（未經審計）” 中包含的簡明合併財務報表。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
外幣兑換風險
我們在某些國外市場開展業務，主要是在英國和歐盟。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，北美以外的收入分別佔合併收入的46.4％和41.1％。我們面臨的主要外幣匯兑風險是標的用户除美元之外的本位貨幣，主要是英鎊和歐元。隨着外幣匯率的變化，將我們的國際業務運營報表轉換為美元會影響經營業績的同比可比性。與截至3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，歐元兑美元的平均匯率上漲了1.2％，
39
分別是 2023 年。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，英鎊兑美元的平均匯率上漲了4.4％。
從歷史上看，我們沒有對衝任何外幣敞口。 截至2024年3月31日和2023年3月31日，我們已經進行了靈敏度分析。假設英鎊和歐元相對於美元的變化為10％，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，收入將分別增加610萬美元和500萬美元，而所有其他變量保持不變。這佔截至2024年3月31日和2023年3月31日的兩個季度總收入的2％。 我們持續的國際擴張增加了我們受匯率波動影響的風險，因此，這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。
利率風險
截至2024年3月31日，我們的未償債務賬面價值為6.199億美元。考慮到我們的利率互換的財務影響，根據未償債務餘額和該期間的有效利率，假設利率上調1％將使截至2024年3月31日的三個月的利息支出增加70萬美元。參見注釋 9 債務，在本季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表中。
我們的優先擔保信貸額度下的借款按浮動市場利率計息。為了減少利率上調的財務影響，公司於2020年6月22日進行了兩次利率互換，名義總額為3.5億美元，定於2024年6月30日到期。2024年1月，我們更換了這些利率互換，並簽訂了新的利率互換，名義價值為3.5億美元，將到期日從2024年6月延長至2027年1月。利率互換的財務影響是將3.50億美元長期債務的可變利率要素固定為3.18％。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中規定的披露控制和程序的有效性。根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，自2024年3月31日起，我們的披露控制和程序可以有效地合理保證，我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和財務主管酌情指定官員，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在最近的財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查，涉及一般商業、政府法規、產品責任、環境、知識產權、就業和其他與我們業務相關的行為，包括一些與BUMBLE、BADOO和FRUITZ商標相關的攻擊性和防禦性商標訴訟。儘管無法肯定地預測這些索賠的結果，但管理層認為，這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
欲瞭解更多信息，請參見注釋 14 承付款和或有開支，轉至本10-Q表季度報告第一部分 “第1項財務報表（未經審計）” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表，該報告以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素。
有關我們風險因素的討論，請參閲 2023 年 10-K 表格的第一部分 “第 1A項——風險因素”。另請參閲本10-Q表季度報告中列出的其他信息，包括 “關於前瞻性陳述的特別説明”，以及第一部分 “第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及 “第1項——財務報表（未經審計）”。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
發行人購買股票證券
2023 年 5 月，我們宣佈董事會已批准一項高達 1.5 億美元已發行的 A 類普通股的股票回購計劃。2023年11月7日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從1.5億美元增加到3億美元。2024年3月，公司和Bumble Holdings在公司現有股票回購計劃下通過私下交易與黑石集團簽訂了一項協議，根據該協議，公司同意回購黑石集團實益擁有的250萬股A類普通股，Bumble Holdings同意從黑石集團回購200萬股普通股，這些單位可一比一地兑換成A類普通股，總收購價為500。百萬。截至2024年3月31日，該計劃還剩5,870萬美元。2024年5月8日，公司宣佈將股票回購計劃的授權金額從3億美元增加到4.50億美元，這使該計劃下的可用回購金額增加到2.087億美元。該計劃下的股票回購將根據總體商業和市場狀況以及其他投資機會，通過公開市場購買、按照《交易法》第10b-18條進行私下談判的交易或其他方式，包括通過第10b5-1條的交易計劃，不時全權進行股票回購。股票回購計劃沒有到期日，可以隨時暫停或終止。
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下表列出了公司在截至2024年3月31日的三個月內根據該公開宣佈的股票回購計劃購買其A類普通股的情況。
時期 |
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(a) |
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(b) |
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(c) |
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(d) |
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2024 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 |
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1,441,770 |
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$ |
13.87 |
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1,441,770 |
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$ |
122,980,749 |
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2024 年 2 月 1 日至 2 月 29 日 |
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— |
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— |
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— |
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122,980,749 |
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2024 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 (3) |
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5,845,903 |
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11.02 |
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5,845,903 |
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58,717,169 |
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總計 |
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7,287,673 |
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$ |
11.58 |
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7,287,673 |
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$ |
58,717,169 |
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(1) 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本（即經紀人佣金等），但不包括根據2022年《通貨膨脹減少法》，我們的股票回購應計的1％的消費税。
(2) 表示截至2024年3月31日仍可供回購的A類普通股的大致美元價值。金額包括經紀人佣金，但不包括與股票回購相關的其他成本和支出的影響，例如消費税或其他交易成本。
(3) 包括Bumble Holdings從黑石集團回購的1,996,487個普通股，這些單位可以一對一地兑換成A類普通股。
42
第 5 項。其他r 信息。
規則 10b5-1 交易計劃
出於滿足投資相關所得税要求、投資分散化或其他個人原因等原因，我們的高管和董事可能會不時採用交易計劃來交易Bumble Inc. 的證券。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的某些高管和董事通過了一項預先安排的股票交易計劃，旨在滿足經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1（c）條（每項計劃均為 “第10b5-1條計劃”）的肯定辯護，如下所述。
Beehive Holdings III, LP，由其控制的實體
麻煩。沃爾夫·赫德、蕭和馬瑟的計劃將於以下日期到期
上述每項第10b5-1條計劃都是根據我們的證券交易政策通過的。
第 13 (r) 節披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條，其中增加了《交易法》第13（r）條，我們特此以引用方式納入本報告的附錄99.1，其中包括有關Mundys S.p.A.（前身為Atlantia S.p.A.）活動的披露，Mundys S.p.A.（前身為Atlantia S.p.A.）的活動，這些活動可能是或當時可能被認為是黑石集團的子公司，因此也是我們的關聯公司。
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物品 6。展品。
以下是作為本報告一部分提交或提供的所有證物清單：
展覽 數字 |
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描述 |
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2.1 |
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作為賣方代表的Buzz Holdings L.P.、Buzz Merger Sub Ltd.、Worldwide Vision Limited和Buzz SR Limited於2019年11月8日簽訂的協議和合並計劃（參照註冊人於2021年1月15日提交的S-1表格註冊聲明附錄2.1併入）。 |
3.1 |
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經修訂和重述的註冊人公司註冊證書（參照註冊人於2021年2月16日提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入）。 |
3.2 |
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經修訂和重述的註冊人章程（參照註冊人於2021年2月16日提交的8-K表最新報告的附錄3.2）。 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
99.1* |
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第 13 (r) 節披露. |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
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帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構 |
104 |
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封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
* |
隨函提交。 |
除協議條款或其他文件本身外，作為本報告證物提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現此目的。特別是，我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不得描述截至做出之日或其他任何時候的實際狀況。
44
SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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BUMBLE INC. |
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日期：2024 年 5 月 9 日 |
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來自： |
/s/ Lidiane S. Jones |
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莉迪安·S·瓊斯 |
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首席執行官 |
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日期：2024 年 5 月 9 日 |
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來自： |
/s/Anuradha B. Subramanian |
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Anuradha B. Subramanian |
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首席財務官 |
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