10-Q
假的--07-02Q3000010072620240000100726UFI：UNFandUnFamerica會員2024-03-310000100726UFI：收入報表信息會員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-0200001007262023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2024-01-012024-03-310000100726UFI：二千二十計劃成員UFI：獎勵已過期被沒收或以其他方式終止未行使的會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: SalemLeasing公司會員2023-07-020000100726美國通用會計準則：普通股成員2022-07-030000100726UFI: 亞洲分部會員2024-01-012024-03-310000100726UFI: UnfamericaMember2023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：運輸設備成員2023-07-020000100726UFI：財政年度二千二十三會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: 信貸協議會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: ablRevolver 會員2023-07-020000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310000100726US-GAAP：留存收益會員2022-07-042023-04-020000100726US-GAAP：關聯黨成員UFI: UnfamericaMember2024-03-310000100726美國通用會計準則：Landmember2023-07-020000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-07-020000100726UFI：巴西分部成員2024-01-012024-03-310000100726UFI：所有其他產品和服務會員2024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：軍人2022-07-042023-04-020000100726UFI: repreveFiberMember2022-07-042023-04-020000100726UFI：二千二十計劃成員UFI：股票儲備金比第一修正案成員增加2023-07-032024-03-310000100726美國公認會計準則：土地改善成員2023-07-020000100726UFI: 建築融資會員2024-03-310000100726美國通用會計準則：Landmember2024-03-310000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2023-01-022023-04-020000100726UFI：金融租賃義務會員2024-03-310000100726UFI: SalemLeasing公司會員2023-01-022023-04-020000100726UFI：所有其他產品和服務會員2022-07-042023-04-020000100726UFI：美洲分部成員2022-07-042023-04-0200001007262024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：軍人2023-07-032024-03-3100001007262023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：軍人2024-01-012024-03-310000100726UFI：巴西分部成員2023-01-022023-04-020000100726UFI: 亞洲分部會員2023-07-032024-03-310000100726美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310000100726UFI：第三方製造商會員2024-01-012024-03-310000100726UFI：二千二十計劃成員UFI：向非僱員董事成員頒發的獎勵2023-07-032024-03-310000100726UFI：二千一十八股回購計劃成員2024-03-310000100726美國通用會計準則：普通股成員2024-03-3100001007262022-07-042023-07-020000100726UFI：巴西分部成員2022-07-042023-04-0200001007262023-12-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310000100726UFI：二千二十計劃成員2023-07-032024-03-310000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-01-022023-04-020000100726UFI: SalemLeasing公司會員2022-07-042023-04-0200001007262024-05-060000100726US-GAAP：循環信貸機制成員UFI: 信貸協議會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: UNFmember2024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-010000100726US-GAAP：運輸設備成員2024-03-310000100726UFI：二千二十計劃成員UFI：向主要員工成員發放的員工股票期權和限制性股票單位2023-07-032024-03-310000100726UFI：美洲分部成員2023-01-022023-04-020000100726UFI: repreveFiberMember2023-01-022023-04-020000100726UFI: abltermLoan會員2024-03-310000100726US-GAAP：建築和建築改善成員2023-07-020000100726UFI: UNFmember2023-12-012023-12-310000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2023-07-032024-03-3100001007262023-07-020000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-010000100726UFI：美洲分部成員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: SalemLeasing公司會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: repreveFiberMember2023-07-032024-03-310000100726UFI：二千一十八股回購計劃成員2018-10-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310000100726UFI: repreveFiberMember2024-01-012024-03-310000100726UFI：第三方製造商會員2023-01-022023-04-020000100726UFI: ablRevolver 會員2024-03-3100001007262021-06-282022-07-030000100726US-GAAP：建築和建築改善成員2024-03-310000100726UFI：UNFandUnFamerica會員2024-01-012024-03-3100001007262022-07-030000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-04-020000100726US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-042023-04-020000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000100726UFI：第三方製造商會員2022-07-042023-04-0200001007262023-10-022023-12-310000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：在建資產成員2023-07-020000100726UFI：UNFandUnFamerica會員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：留存收益會員2022-07-030000100726US-GAAP：機械和設備成員2023-07-020000100726US-GAAP：留存收益會員2024-03-310000100726US-GAAP：留存收益會員2023-04-020000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-042023-04-0200001007262023-04-020000100726US-GAAP：機械和設備成員2024-03-310000100726UFI：計算機軟件和辦公設備會員2023-07-020000100726UFI：UNFandUnFamerica會員2023-01-022023-04-020000100726UFI：二千二十計劃成員2023-10-310000100726UFI：美洲分部成員2024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2023-07-020000100726UFI: 亞洲分部會員2022-07-042023-04-020000100726UFI: TermLoanMember2023-07-032024-03-310000100726UFI: UNFmember2022-07-042023-04-020000100726UFI: abltermLoan會員2023-07-020000100726UFI：二千二十計劃成員2024-03-310000100726美國公認會計準則：土地改善成員2024-03-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-030000100726UFI: SalemLeasing公司會員2024-01-012024-03-310000100726US-GAAP：留存收益會員2023-07-020000100726US-GAAP：留存收益會員2023-07-032024-03-3100001007262022-07-042023-04-020000100726UFI：計算機軟件和辦公設備會員2024-03-310000100726UFI: abltermLoan會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: ablRevolver 會員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-020000100726美國通用會計準則：普通股成員2023-01-010000100726美國通用會計準則：普通股成員2022-07-042023-04-020000100726UFI：金融租賃成員項下持有的資產2024-03-3100001007262023-01-010000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2024-03-310000100726UFI: UnfamericaMember2022-07-042023-04-020000100726US-GAAP：EquityMethod Investeement非合併投資eeorGroupof Investees成員2022-07-042023-04-020000100726UFI：財政年度二千二十四會員2023-07-032024-03-310000100726UFI: 亞洲分部會員2023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-020000100726US-GAAP：留存收益會員2023-01-010000100726UFI：金融租賃成員項下持有的資產2023-07-020000100726US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310000100726UFI: SalemLeasing公司會員2024-03-310000100726US-GAAP：軍人2023-01-022023-04-020000100726UFI：所有其他產品和服務會員2023-07-032024-03-3100001007262024-03-310000100726UFI：第三方製造商會員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-020000100726UFI: UnfamericaMember2023-07-032024-03-310000100726UFI：UNFandUnFamerica會員US-GAAP：關聯黨成員2023-07-020000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：在建資產成員2024-03-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310000100726US-GAAP：留存收益會員2023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：留存收益會員2023-12-310000100726UFI：巴西分部成員2023-07-032024-03-310000100726UFI: UNFmember2023-10-022023-12-310000100726UFI：所有其他產品和服務會員2023-01-022023-04-020000100726US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-022023-04-020000100726UFI：美國國税局會員2023-07-032024-03-310000100726US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-030000100726UFI: UnfamericaMember2024-01-012024-03-310000100726UFI：UNFandUnFamerica會員2022-07-042023-04-02UFI: 分段xbrli: purexbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDUFI: 實體

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

（Mark One）

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間3月31日 2024

或者

 

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內 到 _____

委員會檔案編號： 1-10542

 

UNIFI, INC.

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

紐約

 

11-2165495

（州或其他司法管轄區

 

（美國國税局僱主

公司或組織）

 

證件號）

 

 

 

西友好大道 7201 號

 

 

格林斯伯勒, 北卡羅來納

 

27410

（主要行政辦公室地址）

 

（郵政編碼）

(336) 294-4410

（註冊人的電話號碼，包括區號）

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

交易品種

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值每股0.10美元

UFI

紐約證券交易所

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☒沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☐

加速過濾器

☒

 

 

 

 

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒

 

截至 2024 年 5 月 6 日，有 18,251,545註冊人的已發行普通股，面值每股0.10美元。

 

 

 

前瞻性陳述

本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述與我們的計劃、目標、估計和目標有關。表達對我們未來的預期的聲明，或與產品、銷售、收入、支出、成本、戰略、計劃或收益相關的預測或估計是此類陳述的典型代表，是根據1995年《私人證券訴訟改革法》作出的。考慮到管理層目前獲得的信息，前瞻性陳述基於管理層對我們未來業績的信念、假設和預期。“相信”、“可能”、“可以”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“估計”、“項目”、“期望”、“打算”、“打算”、“尋求”、“努力” 等詞語以及含義相似的詞語或此類詞語的否定詞語表示或表示前瞻性陳述的存在。這些陳述不是歷史事實陳述；它們涉及風險和不確定性，可能導致我們的實際業績、業績或財務狀況與我們在任何前瞻性陳述中表達或暗示的對未來業績、業績或財務狀況的預期存在重大差異。可能導致這種差異的因素包括但不限於：

•
紡織業的競爭性質和全球競爭的影響；
•
貿易監管環境和政府政策和立法的變化;
•
原材料的供應、採購和價格；
•
公司競爭市場的國內和國際總體經濟和行業狀況，包括公司無法控制的經濟和政治因素；
•
消費者支出、客户偏好、時尚趨勢和公司產品最終用途的變化；
•
公司客户的財務狀況；
•
失去重要客户或品牌合作伙伴；
•
自然災害、工業事故、電力或水資源短缺、極端天氣條件以及公司某一設施的其他中斷；
•
災難性或異常事件（包括但不限於流行病或流行病）導致的運營、全球需求或財務業績中斷；
•
公司戰略業務計劃的成功；
•
金融和信貸市場的波動性，包括交易對手風險的影響（例如，存款集中度以及最近的存款人情緒和活動）；
•
償還債務和為資本支出和戰略業務計劃提供資金的能力；
•
以合理條件提供和獲得信貸的機會；
•
外幣匯率、利息和通貨膨脹率的變化；
•
生產成本的波動；
•
保護知識產權的能力；
•
公司品牌的實力和聲譽；
•
員工關係；
•
吸引、留住和激勵關鍵員工的能力；
•
氣候變化或環境、健康和安全法規的影響；
•
税法、税法的司法或行政解釋以及/或此類法律或解釋變更的影響；以及
•
“第 1A 項” 中討論的其他因素。公司截至2023年7月2日財年的10-K表年度報告或公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他定期報告和信息中的 “風險因素”。

所有這些因素都難以預測，包含可能對實際結果產生重大影響的不確定性，並且可能超出我們的控制範圍。新的因素不時出現，管理層無法預測所有這些因素，也無法評估每個因素對公司的影響。任何前瞻性陳述僅代表截至發表此類陳述之日，除非聯邦證券法另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日之後的事件或情況。

鑑於上述所有考慮，我們重申，前瞻性陳述並不能保證未來的表現，我們提醒您不要依賴這些陳述。

 

UNIFI, INC.

10-Q 表季度報告

在截至2024年3月31日的三個月零九個月中

目錄

 

第一部分—財務信息

 

 

 

 

頁面

 

 

 

 

 

第 1 項。

 

財務報表

 

1

 

 

 

 

 

 

 

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 7 月 2 日的簡明合併資產負債表

 

1

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月和九個月的簡明合併運營報表和綜合虧損報表

 

2

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月和九個月的簡明合併股東權益表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月的簡明合併現金流量表

 

4

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註

 

5

 

 

 

 

 

第 2 項。

 

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

13

 

 

 

 

 

第 3 項。

 

關於市場風險的定量和定性披露

 

26

 

 

 

 

 

第 4 項。

 

控制和程序

 

27

 

第二部分——其他信息

 

 

 

 

 

第 1 項。

 

法律訴訟

 

28

 

 

 

 

 

第 1A 項。

 

風險因素

 

28

 

 

 

 

 

第 5 項。

 

其他信息

 

28

 

 

 

 

 

第 6 項。

 

展品

 

28

 

 

 

 

 

 

 

簽名

 

29

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分—財務社交信息

第 1 項。 財務報表

簡明的合併包長矛牀單

（未經審計）

（以千計，股票和每股金額除外）

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

27,662

 

 

$

46,960

 

應收賬款，淨額

 

 

78,931

 

 

 

83,725

 

庫存

 

 

134,125

 

 

 

150,810

 

應收所得税

 

 

2,002

 

 

 

238

 

其他流動資產

 

 

9,460

 

 

 

12,327

 

流動資產總額

 

 

252,180

 

 

 

294,060

 

財產、廠房和設備，淨額

 

 

204,795

 

 

 

218,521

 

經營租賃資產

 

 

7,500

 

 

 

7,791

 

遞延所得税

 

 

4,741

 

 

 

3,939

 

其他非流動資產

 

 

13,402

 

 

 

14,508

 

總資產

 

$

482,618

 

 

$

538,819

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

42,343

 

 

$

44,455

 

應繳所得税

 

 

1,883

 

 

 

789

 

當期經營租賃負債

 

 

1,956

 

 

 

1,813

 

長期債務的當前部分

 

 

12,368

 

 

 

12,006

 

其他流動負債

 

 

19,173

 

 

 

12,932

 

流動負債總額

 

 

77,723

 

 

 

71,995

 

長期債務

 

 

116,058

 

 

 

128,604

 

非流動經營租賃負債

 

 

5,683

 

 

 

6,146

 

遞延所得税

 

 

1,906

 

 

 

3,364

 

其他長期負債

 

 

3,439

 

 

 

5,100

 

負債總額

 

 

204,809

 

 

 

215,209

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股，$0.10面值 (500,000,000授權股份； 18,249,837和 18,081,538
分別截至2024年3月31日和2023年7月2日的已發行和流通股票）

 

 

1,825

 

 

 

1,808

 

超過面值的資本

 

 

70,675

 

 

 

68,901

 

留存收益

 

 

263,381

 

 

 

306,792

 

累計其他綜合虧損

 

 

(58,072

)

 

 

(53,891

)

股東權益總額

 

 

277,809

 

 

 

323,610

 

負債和股東權益總額

 

$

482,618

 

 

$

538,819

 

 

參見簡明合併財務報表的附註。

1

 

壓縮合並狀態運營和綜合虧損

（未經審計）

（以千計，每股金額除外）

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨銷售額

 

$

148,996

 

 

$

156,738

 

 

$

424,757

 

 

$

472,469

 

銷售成本

 

 

144,232

 

 

 

147,085

 

 

 

418,932

 

 

 

464,253

 

毛利

 

 

4,764

 

 

 

9,653

 

 

 

5,825

 

 

 

8,216

 

銷售、一般和管理費用

 

 

11,372

 

 

 

12,063

 

 

 

35,389

 

 

 

35,584

 

壞賬準備金（福利）

 

 

179

 

 

 

(56

)

 

 

1,259

 

 

 

(38

)

重組成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,101

 

 

 

—

 

其他運營支出（收入），淨額

 

 

139

 

 

 

324

 

 

 

674

 

 

 

(139

)

營業虧損

 

 

(6,926

)

 

 

(2,678

)

 

 

(36,598

)

 

 

(27,191

)

利息收入

 

 

(432

)

 

 

(554

)

 

 

(1,710

)

 

 

(1,615

)

利息支出

 

 

2,407

 

 

 

2,073

 

 

 

7,505

 

 

 

5,209

 

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

604

 

 

 

(158

)

 

 

311

 

 

 

(539

)

所得税前虧損

 

 

(9,505

)

 

 

(4,039

)

 

 

(42,704

)

 

 

(30,246

)

所得税準備金

 

 

790

 

 

 

1,145

 

 

 

707

 

 

 

809

 

淨虧損

 

$

(10,295

)

 

$

(5,184

)

 

$

(43,411

)

 

$

(31,055

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股淨虧損：

 

基本

 

$

(0.57

)

 

$

(0.29

)

 

$

(2.40

)

 

$

(1.72

)

稀釋

 

$

(0.57

)

 

$

(0.29

)

 

$

(2.40

)

 

$

(1.72

)

 

 

綜合損失：

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨虧損

 

$

(10,295

)

 

$

(5,184

)

 

$

(43,411

)

 

$

(31,055

)

其他綜合（虧損）收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(3,667

)

 

 

4,526

 

 

 

(4,181

)

 

 

2,065

 

其他綜合（虧損）收益，淨額

 

 

(3,667

)

 

 

4,526

 

 

 

(4,181

)

 

 

2,065

 

綜合損失

 

$

(13,962

)

 

$

(658

)

 

$

(47,592

)

 

$

(28,990

)

 

參見簡明合併財務報表的附註。

2

 

簡明合併報表股東權益的淨值

（未經審計）

（以千計）

 

 

 

股份

 

 

普通股

 

 

超過面值的資本

 

 

留存收益

 

 

累計其他綜合虧損

 

 

股東權益總額

 

截至2023年12月31日的餘額

 

 

18,150

 

 

$

1,815

 

 

$

70,254

 

 

$

273,676

 

 

$

(54,405

)

 

$

291,340

 

行使的期權

 

 

7

 

 

 

1

 

 

 

38

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

39

 

權益單位的轉換

 

 

95

 

 

 

9

 

 

 

(9

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

407

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

407

 

為償還淨股結算交易下的預扣税義務而預扣的普通股

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(15

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(15

)

扣除税款的其他綜合虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,667

)

 

 

(3,667

)

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,295

)

 

 

—

 

 

 

(10,295

)

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

 

 

18,250

 

 

$

1,825

 

 

$

70,675

 

 

$

263,381

 

 

$

(58,072

)

 

$

277,809

 

 

 

 

 

股份

 

 

普通股

 

 

超過面值的資本

 

 

留存收益

 

 

累計其他綜合虧損

 

 

股東權益總額

 

截至 2023 年 7 月 2 日的餘額

 

 

18,081

 

 

$

1,808

 

 

$

68,901

 

 

$

306,792

 

 

$

(53,891

)

 

$

323,610

 

行使的期權

 

 

12

 

 

 

1

 

 

 

77

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

78

 

權益單位的轉換

 

 

161

 

 

 

16

 

 

 

(16

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

7

 

 

 

1

 

 

 

1,788

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,789

 

為償還淨股結算交易下的預扣税義務而預扣的普通股

 

 

(11

)

 

 

(1

)

 

 

(75

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(76

)

扣除税款的其他綜合虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,181

)

 

 

(4,181

)

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(43,411

)

 

 

—

 

 

 

(43,411

)

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

 

 

18,250

 

 

$

1,825

 

 

$

70,675

 

 

$

263,381

 

 

$

(58,072

)

 

$

277,809

 

 

 

 

 

股份

 

 

普通股

 

 

超過面值的資本

 

 

留存收益

 

 

累計其他綜合虧損

 

 

股東權益總額

 

2023 年 1 月 1 日的餘額

 

 

18,049

 

 

$

1,805

 

 

$

67,875

 

 

$

327,265

 

 

$

(62,066

)

 

$

334,879

 

行使的期權

 

 

4

 

 

 

1

 

 

 

33

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

34

 

權益單位的轉換

 

 

1

 

 

 

(1

)

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

656

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

656

 

為償還淨股結算交易下的預扣税義務而預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3

)

其他綜合收益，扣除税款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,526

 

 

 

4,526

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,184

)

 

 

—

 

 

 

(5,184

)

截至2023年4月2日的餘額

 

 

18,054

 

 

$

1,805

 

 

$

68,562

 

 

$

322,081

 

 

$

(57,540

)

 

$

334,908

 

 

 

 

 

股份

 

 

普通股

 

 

超過面值的資本

 

 

留存收益

 

 

累計其他綜合虧損

 

 

股東權益總額

 

截至 2022 年 7 月 3 日的餘額

 

 

17,979

 

 

$

1,798

 

 

$

66,120

 

 

$

353,136

 

 

$

(59,605

)

 

$

361,449

 

行使的期權

 

 

7

 

 

 

1

 

 

 

52

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

53

 

權益單位的轉換

 

 

63

 

 

 

6

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

12

 

 

 

1

 

 

 

2,464

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,465

 

為償還淨股結算交易下的預扣税義務而預扣的普通股

 

 

(7

)

 

 

(1

)

 

 

(68

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(69

)

其他綜合收益，扣除税款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,065

 

 

 

2,065

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31,055

)

 

 

—

 

 

 

(31,055

)

截至2023年4月2日的餘額

 

 

18,054

 

 

$

1,805

 

 

$

68,562

 

 

$

322,081

 

 

$

(57,540

)

 

$

334,908

 

 

參見簡明合併財務報表的附註。

3

 

簡明合併報表淨現金流

（未經審計）

（以千計）

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

期初的現金和現金等價物

 

$

46,960

 

 

$

53,290

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

 

(43,411

)

 

 

(31,055

)

為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

311

 

 

 

(539

)

從未合併的關聯公司收到的分配

 

 

1,000

 

 

 

—

 

折舊和攤銷費用

 

 

20,780

 

 

 

20,388

 

非現金補償費用

 

 

1,798

 

 

 

2,791

 

追回所得税

 

 

—

 

 

 

(3,799

)

遞延所得税

 

 

(2,403

)

 

 

(1,199

)

其他，淨額

 

 

(93

)

 

 

252

 

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款，淨額

 

 

4,225

 

 

 

18,585

 

庫存

 

 

15,174

 

 

 

31,080

 

其他流動資產

 

 

2,217

 

 

 

4,271

 

所得税

 

 

(685

)

 

 

(1,241

)

應付賬款和其他流動負債

 

 

3,577

 

 

 

(31,644

)

其他，淨額

 

 

(1,330

)

 

 

459

 

經營活動提供的淨現金

 

 

1,160

 

 

 

8,349

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(8,566

)

 

 

(32,461

)

其他，淨額

 

 

490

 

 

 

(193

)

投資活動使用的淨現金

 

 

(8,076

)

 

 

(32,654

)

 

 

 

 

 

 

 

籌資活動：

 

 

 

 

 

 

ABL 左輪手槍的收益

 

 

109,700

 

 

 

142,400

 

ABL 左輪手槍的付款

 

 

(112,800

)

 

 

(121,000

)

ABL 定期貸款的付款

 

 

(6,900

)

 

 

(4,800

)

建築融資收益

 

 

—

 

 

 

6,533

 

融資租賃債務的付款

 

 

(2,230

)

 

 

(1,413

)

其他，淨額

 

 

(6

)

 

 

(683

)

融資活動提供的（已使用）淨現金

 

 

(12,236

)

 

 

21,037

 

 

 

 

 

 

 

 

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

(146

)

 

 

(316

)

現金和現金等價物的淨減少

 

 

(19,298

)

 

 

(3,584

)

期末的現金和現金等價物

 

$

27,662

 

 

$

49,706

 

 

參見簡明合併財務報表的附註。

4

 

 

Unifi, Inc.

Condensed 注意事項合併財務報表

（未經審計）

 

1。背景

Unifi, Inc. 是一家成立於1969年的紐約公司（連同其子公司 “UNIFI”、“公司”、“我們” 或 “我們的”），是一家跨國公司，主要生產和銷售由聚酯和尼龍製成的創新再生和合成產品，主要面向生產服裝紗線和/或面料的其他紗線製造商、針織商和織工（UNIFI 的 “直接客户”）家居用品、汽車、工業、醫療和其他最終用途市場（UNIFI的 “間接客户”）。我們有時將這些間接客户稱為 “品牌合作伙伴”。聚酯產品包括部分定向紗線（“POY”）和紋理、溶液和包裝染色、絞合、橫樑和拉繞紗線，每種都有純淨或可回收的品種可供選擇。由消費前和消費後廢物製成的回收解決方案包括塑料瓶薄片（“Flake”）、聚酯聚合物珠子（“Chip”）和短纖維。尼龍產品包括原生或回收紋理、溶液染色和氨綸覆蓋的紗線。

UNIFI 擁有紡織行業最全面的產品之一，包括一系列專業、增值和大宗商品解決方案，主要地理市場位於北美、中美洲、南美洲、亞洲和歐洲。UNIFI 的直接製造業務位於 四國家並參與在以色列和美國（“美國”）開展業務的合資企業。在2024財年第二季度，UNIFI終止了在以色列開展業務的合資企業。

 

2。演示基礎；精簡筆記

隨附的簡明合併財務報表未經審計，是根據中期財務信息的美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。根據美國證券交易委員會對10-Q表的指示，以下附註已簡化，因此不包含與年度財務報表相關的所有披露。應參考UNIFI截至2023年7月2日財年的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的年終經審計的合併財務報表及其相關附註。

本報告所列財務信息由UNIFI編寫，未經審計。管理層認為，所有調整都包括在內，這些調整包括正常的經常性調整，被認為是公允列報中期業績所必需的。儘管如此，所顯示的中期業績不一定表示全年業績的預期。按照公認會計原則編制財務報表要求管理層使用影響報告金額和某些財務報表披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。

除每股金額外，所有金額均以千（000）為單位列報，除非另有説明。

Unifi, Inc.及其重要運營子公司的財政季度已於2024年3月31日結束。截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月期限均為13周。截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月期間均為39周。

 

3.最近的會計聲明

已發佈和待採用

2023年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了第2023-09號會計準則更新（“ASU”）， 所得税（主題 740）：所得税披露的改進。亞利桑那州立大學第2023-09號修改了所得税披露規則，要求各實體披露（i）税率對賬中的特定類別，（ii）在所得税支出或福利之前的持續經營收入或損失（國內和國外分開），（iii）所得税支出或持續經營的收益（由聯邦、州和國外分開）。除其他變更外，亞利桑那州立大學還要求各實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税。亞利桑那州立大學對UNIFI的2026財年有效，允許提前採用，應在前瞻性基礎上應用，但允許追溯性申請。UNIFI目前正在評估對公司披露的影響，但預計該標準不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-07 號 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進。亞利桑那州立大學第2023-07號擴大了應申報板塊的年度和中期披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露。亞利桑那州立大學對UNIFI的2025財年年度報告生效，中期報告將於2026財年第一季度生效，允許提前採用。UNIFI 尚未採用該標準，預計也不會提前採用該標準。UNIFI目前正在評估對公司披露的影響，但預計該標準不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

根據UNIFI對自提交2023年10-K表格以來發布的華碩的審查，沒有其他新發布或新適用的會計公告已經或預計會對UNIFI的合併財務報表產生重大影響。

5

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

4。收入

下表顯示了按 (i) 客户類型分類和 (ii) REPREVE 分列的淨銷售額®纖維銷售：

第三方製造商

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

第三方製造商

 

$

147,857

 

 

$

155,423

 

 

$

421,318

 

 

$

468,653

 

服務

 

 

1,139

 

 

 

1,315

 

 

 

3,439

 

 

 

3,816

 

淨銷售額

 

$

148,996

 

 

$

156,738

 

 

$

424,757

 

 

$

472,469

 

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

制止®纖維

 

$

46,754

 

 

$

49,619

 

 

$

134,940

 

 

$

141,664

 

所有其他產品和服務

 

 

102,242

 

 

 

107,119

 

 

 

289,817

 

 

 

330,805

 

淨銷售額

 

$

148,996

 

 

$

156,738

 

 

$

424,757

 

 

$

472,469

 

第三方製造商的收入主要通過向直接客户的銷售產生。此類銷售代表UNIFI對相關收入合同要求的履約義務的滿足。UNIFI的每個應報告的細分市場都從向第三方製造商的銷售中獲得收入。

服務收入

在提供服務時，服務收入主要通過履行紡織產品的收費製造或受書面協議約束的運輸服務來產生。此類收費製造和運輸服務代表了UNIFI對相關收入合同要求的履約義務的滿足。

制止®纖維

制止®Fiber 代表了 UNIFI 在我們的回收平臺上收集的纖維產品，無論是否添加技術。

變量考量

對於所有可變因素，UNIFI 會酌情使用預期價值法估算金額，該方法會考慮歷史經驗、當前合同要求、特定的已知市場事件以及預測的客户購買和付款模式。總體而言，這些儲備金反映了UNIFI根據合同條款對客户有權獲得的對價金額的最佳估計。可變對價對UNIFI列報的所有期間的財務報表都無關緊要。

 

5。長期債務

債務義務

下表和敍述詳細説明瞭UNIFI的債務狀況Igations。本票據中未另行定義的資本術語應具有截至2022年10月28日的第二份經修訂和重述的信貸協議（“2022年信貸協議”）中賦予的含義。

 

 

 

 

加權平均值

 

 

 

 

 

已計劃

 

截至的利率

 

截至本金金額

 

 

 

到期日

 

2024年3月31日

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

ABL 左輪手槍

 

2027 年 10 月

 

 

6.9

%

 

 

$

15,000

 

 

$

18,100

 

ABL 定期貸款

 

2027 年 10 月

 

 

6.9

%

 

 

 

103,500

 

 

 

110,400

 

融資租賃債務

 

(1)

 

 

5.1

%

 

 

 

10,170

 

 

 

10,767

 

建築融資

 

(2)

 

 

0.0

%

 

 

 

—

 

 

 

1,632

 

債務總額

 

 

 

 

 

 

 

 

128,670

 

 

 

140,899

 

當前的ABL定期貸款

 

 

 

 

 

 

 

 

(9,200

)

 

 

(9,200

)

融資租賃債務的當期部分

 

 

 

 

 

 

 

 

(3,168

)

 

 

(2,806

)

未攤銷的債務發行成本

 

 

 

 

 

 

 

 

(244

)

 

 

(289

)

長期債務總額

 

 

 

 

 

 

 

$

116,058

 

 

$

128,604

 

(1)
融資租賃債務的預定到期日範圍為 馬克h 2025到 2028 年 9 月.
(2)
請參閲以下” 下的討論建築融資” 以獲取更多信息。

ABL 設施和修正案

在提交2023年10-K表格後，2022年信貸協議沒有變化。

建築融資

在建築融資安排方面，UNIFI已借款d 總計 $9,755並過渡了 $9,755太複雜了截至2024年3月31日，用於為租賃債務融資的資產成本。截至2024年3月31日，該融資安排沒有未償還的借款。

6

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

 

6。所得税

所得税和有效税率的規定如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

所得税準備金

 

$

790

 

 

$

1,145

 

 

$

707

 

 

$

809

 

有效税率

 

 

(8.3

)%

 

 

(28.3

)%

 

 

(1.7

)%

 

 

(2.7

)%

所得税支出

UNIFI截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月的所得税準備金的計算方法是將估計的年度有效税率應用於年初至今的税前賬面收入，並對該期間發生的離散項目進行調整。

截至2024年3月31日的三個月和九個月的有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於美國產生的虧損，UNIFI預計未來不會實現税收優惠。

在截至2024年3月31日的九個月中，美國國税局（“國税局”）對2014財年至2019財年的審計已結束，退款金額為美元1,275，已與 $ 一起收到457超額付款的利息。美國國税局對前一時期的審計調整的影響微不足道。

截至2023年4月2日的三個月和九個月的有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於美國造成的損失，UNIFI預計未來不會實現税收優惠以及與收回前幾年繳納的某些巴西所得税相關的離散税收優惠。

未認可的税收優惠

UNIFI定期評估已完成和正在進行的考試結果，以確保其所得税準備充足。

美國國税局審計結束後，UNIFI調整了2014至2019財年的不確定税收狀況，這些狀況已得到有效解決。釋放不確定淨税收狀況負債的影響微不足道。

 

7。股東權益

2018 年 10 月 31 日，UNIFI 宣佈，公司董事會批准了一項股票回購計劃（“2018 年 SRP”），根據該計劃，UNIFI 獲準最多收購 $50,000其普通股。股票回購授權是全權的，沒有到期日。 沒有股票已在 2023 財年和 2024 財年回購，美元38,859仍可供回購。

 

8。基於股票的薪酬

開啟 2023 年 10 月 31 日，UNIFI的股東批准了Unifi, Inc.第二次修訂和重述的2013年激勵薪酬計劃（“2020年計劃”）的第一修正案（“第一修正案”）。2020年計劃根據2020年計劃授予的獎勵將可供未來發行的股票初始數量（“股份儲備”）設定為 850。第一修正案將剩餘的股份儲備增加了 1,100。根據先前的計劃，不能發放任何額外獎勵；但是，相應先前計劃下的未償獎勵仍受該計劃的條款約束。

下表提供了截至2024年3月31日的有關2020年計劃下剩餘可供未來發行的證券數量的信息：

 

根據2020年計劃授權

 

 

850

 

另外：第一修正案增加了股票儲備

 

 

1,100

 

另外：獎勵已過期、沒收或以其他方式終止但未行使

 

 

179

 

減去：發放給員工的獎勵

 

 

(1,106

)

減去：向非僱員董事發放的獎勵

 

 

(197

)

可根據2020年計劃發行

 

 

826

 

 

9。金融工具和非金融資產和負債的公允價值

金融工具

在截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月中，按公允價值計量的UNIFI資產和負債沒有重大變化， 不轉入或移出公允價值層次結構的級別。

UNIFI認為，其信用風險狀況或UNIFI發行期限相似的債務的利率沒有重大變化，UNIFI估計，其債務的公允價值接近賬面金額。其他金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用。由於這些項目的短期性質，這些項目金額的財務報表接近公允價值。

7

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

設保人信託

UNIFI, Inc. 遞延薪酬計劃（“DCP”）成立於2022財年，是一項沒有資金的非合格遞延薪酬計劃，其中某些關鍵員工是的有資格參加。與DCP相關的設保人信託持有的投資資產的公允價值約為美元2,891和 $2,496如同 分別為2024年3月31日和2023年7月2日，在簡明合併資產負債表中被歸類為其他非流動資產中的交易證券。設保人信託資產具有現成的市場價值，在公允價值層次結構中被歸類為一級交易證券。與這些投資相關的交易收益和虧損記入其他運營支出（收入），扣除簡明合併運營報表和綜合虧損報表。相關的DCP負債記錄在簡明合併資產負債表中的其他長期負債中，負債的任何增加或減少也記錄在其他運營支出（收入）中，扣除簡明合併運營報表和綜合虧損報表。在截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月中，我們訂購了信託基金持有的美元投資的淨收益255和 $78，分別地。

 

10。每股收益

每股收益（“EPS”）計算的組成部分如下：

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨虧損

 

$

(10,295

)

 

$

(5,184

)

 

$

(43,411

)

 

$

(31,055

)

基本加權平均份額

 

 

18,169

 

 

 

18,052

 

 

 

18,121

 

 

 

18,029

 

潛在的普通股等價物淨值

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

攤薄後的加權平均股票

 

 

18,169

 

 

 

18,052

 

 

 

18,121

 

 

 

18,029

 

不包括在普通股等價物的計算中：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

反稀釋普通股等價物

 

 

561

 

 

 

—

 

 

 

574

 

 

 

—

 

不包括在攤薄後的股份計算中：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在達到特定市場條件後歸屬的未歸屬股票期權

 

 

333

 

 

 

333

 

 

 

333

 

 

 

333

 

 

每股收益的計算基於Unifi, Inc.在適用時期內已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算顯示了相應時期內已發行的所有潛在攤薄普通股的影響，除非這樣做的影響具有反稀釋作用。

 

11。承諾和意外開支

集體談判協議

儘管UNIFI巴西業務的員工加入了工會，但UNIFI的國內或其他外國子公司僱用的勞動力目前都不受集體談判協議的保護。

 

12。關聯方交易

 

關聯方餘額和交易對簡明合併財務報表並不重要，因此不與其他財務報表標題分開列報。

有 不截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 7 月 2 日的關聯方應收賬款。

塞勒姆租賃公司的關聯方應付賬款包括以下內容：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

應付賬款

 

$

429

 

 

$

457

 

經營租賃義務

 

 

352

 

 

 

502

 

融資租賃債務

 

 

2,704

 

 

 

3,677

 

關聯方應付賬款總額

 

$

3,485

 

 

$

4,636

 

以下是公司的重大關聯方交易：

 

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

關聯實體

 

交易類型

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

塞勒姆租賃公司

 

支付運輸設備成本和融資租賃還本付息

 

$

1,066

 

 

$

1,048

 

 

$

3,503

 

 

$

3,431

 

 

8

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

13。業務板塊信息

UNIFI將運營部門定義為組織中可獲得離散財務信息的組成部分，並由作為首席運營決策者（“CODM”）的UNIFI首席執行官定期評估經營業績，以評估績效和分配資源。UNIFI在確定應申報細分市場時所依據的特徵包括所售產品的性質、內部組織結構、UNIFI運營所在地理區域的貿易政策，以及CODM為評估業績和分配資源而定期審查的信息。

UNIFI 三可報告的細分按以下方式組織:

•
美洲分部的業務表現出相似的長期經濟特徵，主要向美國-墨西哥-加拿大協議和多米尼加共和國-中美洲自由貿易協定所涵蓋的經濟貿易區出售給使用類似分銷方式的類似客户。這些業務的收入主要來自制造合成和再生紡織產品，主要銷售給紗線製造商、針織商和織造商，這些企業主要為北美和中美洲的服裝、襪類、汽車、家居擺設、工業、醫療和其他終端用途市場生產紗線和/或面料。美洲分部包括美國、薩爾瓦多和哥倫比亞的銷售和製造業務。
•
巴西分部主要向針織商和織工生產和銷售聚酯類產品，這些產品主要為巴西的服裝、汽車、家居擺設、工業和其他最終用途市場生產面料。巴西分部包括巴西的製造基地和銷售辦事處。
•
亞洲分部的業務表現出相似的長期經濟特徵，主要在亞洲和歐洲使用類似的分銷方式向類似的客户進行銷售。亞洲分部主要從第三方供應商那裏採購合成和再生紡織產品，並銷售給紗線製造商、針織商和織布商，這些紡織商為服裝、汽車、家居擺設、工業和其他最終用途市場（主要是亞洲）生產面料。亞洲分部包括位於中國、土耳其和香港的銷售辦事處。

UNIFI根據分部利潤（虧損）評估其分部的經營業績，分部利潤（虧損）表示分部毛利（虧損）加上分部折舊費用。這種對分部盈虧的衡量最能使分部報告與CODM當前進行的評估和評估以及向CODM提供的信息保持一致。

各部門的會計政策與UNIFI的會計政策一致。細分市場披露中省略了分部間的銷售額，因為（i）這些細分市場對UNIFI的細分市場微不足道，不包括在合併報告中；（ii）不包括在CODM進行的細分市場評估中。

部分財務信息如下所示：

 

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

 

美洲

 

 

巴西

 

 

亞洲

 

 

總計

 

淨銷售額

 

$

91,130

 

 

$

29,573

 

 

$

28,293

 

 

$

148,996

 

銷售成本

 

 

94,644

 

 

 

25,736

 

 

 

23,852

 

 

 

144,232

 

毛利（虧損）

 

 

(3,514

)

 

 

3,837

 

 

 

4,441

 

 

 

4,764

 

分部折舊費用

 

 

5,473

 

 

 

841

 

 

 

—

 

 

 

6,314

 

分部利潤

 

$

1,959

 

 

$

4,678

 

 

$

4,441

 

 

$

11,078

 

 

 

 

截至2023年4月2日的三個月

 

 

 

美洲

 

 

巴西

 

 

亞洲

 

 

總計

 

淨銷售額

 

$

101,946

 

 

$

27,380

 

 

$

27,412

 

 

$

156,738

 

銷售成本

 

 

98,788

 

 

 

24,998

 

 

 

23,299

 

 

 

147,085

 

毛利

 

 

3,158

 

 

 

2,382

 

 

 

4,113

 

 

 

9,653

 

分部折舊費用

 

 

5,574

 

 

 

549

 

 

 

—

 

 

 

6,123

 

分部利潤

 

$

8,732

 

 

$

2,931

 

 

$

4,113

 

 

$

15,776

 

 

 

 

在截至2024年3月31日的九個月中

 

 

 

美洲

 

 

巴西

 

 

亞洲

 

 

總計

 

淨銷售額

 

$

253,252

 

 

$

85,543

 

 

$

85,962

 

 

$

424,757

 

銷售成本

 

 

270,884

 

 

 

76,400

 

 

 

71,648

 

 

 

418,932

 

毛利（虧損）

 

 

(17,632

)

 

 

9,143

 

 

 

14,314

 

 

 

5,825

 

分部折舊費用

 

 

16,478

 

 

 

2,447

 

 

 

—

 

 

 

18,925

 

分部（虧損）利潤

 

$

(1,154

)

 

$

11,590

 

 

$

14,314

 

 

$

24,750

 

 

 

 

在截至2023年4月2日的九個月中

 

 

 

美洲

 

 

巴西

 

 

亞洲

 

 

總計

 

淨銷售額

 

$

294,832

 

 

$

91,946

 

 

$

85,691

 

 

$

472,469

 

銷售成本

 

 

309,627

 

 

 

81,447

 

 

 

73,179

 

 

 

464,253

 

毛利（虧損）

 

 

(14,795

)

 

 

10,499

 

 

 

12,512

 

 

 

8,216

 

分部折舊費用

 

 

16,596

 

 

 

1,410

 

 

 

—

 

 

 

18,006

 

分部利潤

 

$

1,801

 

 

$

11,909

 

 

$

12,512

 

 

$

26,222

 

 

9

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

 

所得税前分部毛利與合併虧損的對賬情況如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

美洲

 

$

(3,514

)

 

$

3,158

 

 

$

(17,632

)

 

$

(14,795

)

巴西

 

 

3,837

 

 

 

2,382

 

 

 

9,143

 

 

 

10,499

 

亞洲

 

 

4,441

 

 

 

4,113

 

 

 

14,314

 

 

 

12,512

 

分部毛利

 

 

4,764

 

 

 

9,653

 

 

 

5,825

 

 

 

8,216

 

銷售、一般和管理費用

 

 

11,372

 

 

 

12,063

 

 

 

35,389

 

 

 

35,584

 

壞賬準備金（福利）

 

 

179

 

 

 

(56

)

 

 

1,259

 

 

 

(38

)

重組成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,101

 

 

 

—

 

其他運營支出（收入），淨額

 

 

139

 

 

 

324

 

 

 

674

 

 

 

(139

)

營業虧損

 

 

(6,926

)

 

 

(2,678

)

 

 

(36,598

)

 

 

(27,191

)

利息收入

 

 

(432

)

 

 

(554

)

 

 

(1,710

)

 

 

(1,615

)

利息支出

 

 

2,407

 

 

 

2,073

 

 

 

7,505

 

 

 

5,209

 

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

604

 

 

 

(158

)

 

 

311

 

 

 

(539

)

所得税前虧損

 

$

(9,505

)

 

$

(4,039

)

 

$

(42,704

)

 

$

(30,246

)

 

在2024財年，分部資產沒有實質性變化。

 

14。對未合併關聯公司的投資

其他非流動資產中包括UNIFI對未合併關聯公司的投資：UN.F. Industries, Ltd.（“UNF”）和UNF America LLC（“UNFA”）。

UN.F. Industries, Ltd.

2023年12月，UNIFI根據一項協議解散了其在UNF的權益，根據該協議，UNIFI同意向前合資夥伴支付美元2,750並將其作為相關合同終止成本記錄在簡明合併運營和綜合虧損報表的重組成本中。UNIFI向前合資夥伴支付了美元1,200在 2024 財年第二季度還有剩下的 $1,550 已在2024財年第三季度支付。因此，截至2024年3月31日，下文顯示的資產負債表信息不包括與UNF相關的任何金額。

UNF 美國有限責任公司

UNFA的原材料和生產服務由Nilit America Inc.根據單獨的供應和服務協議提供。UNFA的財政年度結束時間為12月31日，它是一家位於弗吉尼亞州里奇韋的有限責任公司。UNFA被視為其所得税申報的合夥企業。

在UNFA成立的同時，UNIFI與UNFA和UNFA簽訂了供應協議，根據該協議，UNIFI同意從UNF或UNFA購買其制紋所需的所有優質尼龍POY（某些例外情況除外）。供應協議沒有規定的最低採購數量，定價通常根據市場價格每六個月協商一次。截至2024年3月31日，UNIFI與該供應協議相關的未結採購訂單，均與UNFA有關，均為美元618.

UNIFI根據該供應協議採購的原材料包括以下內容：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

UNFA

 

$

2,586

 

 

$

6,604

 

 

$

9,499

 

 

$

19,395

 

UNF

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

37

 

總計

 

$

2,586

 

 

$

6,604

 

 

$

9,499

 

 

$

19,432

 

 

截至2024年3月31日，UNIFI的應付賬款為美元1,680，截至2023年7月2日，UNIFI已將應付給UNF和UNFA的應付賬款合計為美元3,440.

UNIFI先前確定UNF和UNFA是可變利益實體，還根據供應協議的條款確定UNIFI是這些實體的主要受益人。因此，這些實體應與UNIFI的財務業績合併。由於 (i) UNIFI從這些實體購買了幾乎所有的產出，合併後所有公司間銷售都將被取消，(ii) 這些實體的資產負債表構成 5佔UNIFI流動資產和總資產的百分比或更少，而且（iii）此類餘額在未來預計不會佔更大的比例，UNIFI沒有將UNF和UNFA的賬目納入其合併財務報表，而是將這些實體記作股權投資。UNF和UNFA的財務業績按權益法計入UNIFI的合併財務報表，延遲一個月，並根據UNIFI的會計政策扣除公司間利潤。除了上文討論的供應協議外，UNIFI不提供與UNFA相關的任何其他承諾或擔保。截至2024年3月31日，UNIFI對UNFA的投資為美元1,537.

10

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

下表列出了UNIFI未合併關聯公司的簡明資產負債表和損益表信息（包括互惠餘額）。

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

流動資產

 

$

4,658

 

 

$

10,608

 

非流動資產

 

 

466

 

 

 

494

 

流動負債

 

 

2,050

 

 

 

7,304

 

非流動負債

 

 

—

 

 

 

—

 

股東權益和資本賬户

 

 

3,074

 

 

 

3,798

 

 

 

 

 

 

 

 

UNIFI 在未分配收益中所佔的部分

 

 

1,477

 

 

 

2,938

 

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨銷售額

 

$

1,673

 

 

$

5,041

 

 

$

10,782

 

 

$

21,076

 

毛利（虧損）

 

 

(654

)

 

 

282

 

 

 

(7

)

 

 

1,215

 

運營損失

 

 

(1,128

)

 

 

(138

)

 

 

(1,399

)

 

 

(87

)

淨虧損

 

 

(1,128

)

 

 

(154

)

 

 

(1,446

)

 

 

(125

)

折舊和攤銷

 

 

7

 

 

 

27

 

 

 

28

 

 

 

83

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已收到分發

 

 

1,000

 

 

 

—

 

 

 

1,000

 

 

 

—

 

 

15。補充現金流信息

利息和税款的現金支付包括以下內容：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

利息，扣除資本化利息 $153和 $403，分別地

 

$

7,182

 

 

$

4,143

 

所得税支付，淨額

 

 

4,103

 

 

 

4,760

 

 

上述税款的現金支付主要包括UNIFI在美國和外國司法管轄區繳納的所得税和預扣税，不包括退款。

非現金投資和融資活動

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 7 月 2 日，美元201和 $1,137分別列入未付資本支出的應付賬款.截至 2023 年 4 月 2 日和 2022 年 7 月 3 日，美元1,332和 $2,456分別列入未付資本支出的應付賬款.

在截至2024年3月31日和2023年4月2日的九個月中，UNIFI記錄了與融資租賃相關的非現金活動s of $1,633 a和 $3,179，分別地。

與2022年10月生效的2022年信貸協議有關，美元52,500循環信貸額度的未償借款已轉入定期貸款，因此循環借款減少了美元52,500定期貸款借款增加了美元52,500沒有現金流。

11

Unifi, Inc.

簡明合併財務報表附註（續）

（未經審計）

 

16。其他財務數據

下表列出了部分資產負債表信息。

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

應收賬款，淨額：

 

 

 

 

 

 

客户應收賬款

 

$

77,320

 

 

$

79,174

 

無法收回的賬户備抵金

 

 

(2,488

)

 

 

(1,362

)

質量索賠儲備金

 

 

(750

)

 

 

(682

)

客户應收賬款淨額

 

 

74,082

 

 

 

77,130

 

銀行家的承兑匯票

 

 

3,963

 

 

 

5,870

 

其他應收賬款

 

 

886

 

 

 

725

 

應收賬款總額，淨額

 

$

78,931

 

 

$

83,725

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存：

 

 

 

 

 

 

原材料

 

$

57,232

 

 

$

59,983

 

用品

 

 

11,964

 

 

 

11,787

 

正在進行中

 

 

8,800

 

 

 

6,633

 

成品

 

 

60,955

 

 

 

78,032

 

庫存總額

 

 

138,951

 

 

 

156,435

 

可變現淨值調整

 

 

(4,826

)

 

 

(5,625

)

庫存總額

 

$

134,125

 

 

$

150,810

 

 

 

 

 

 

 

 

其他流動資產：

 

 

 

 

 

 

供應商存款

 

$

3,463

 

 

$

3,863

 

預付費用及其他

 

 

2,858

 

 

 

2,584

 

應收增值税

 

 

2,628

 

 

 

3,398

 

合約資產

 

 

511

 

 

 

549

 

收回的非所得税，淨額

 

 

—

 

 

 

1,933

 

其他流動資產總額

 

$

9,460

 

 

$

12,327

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備，淨額：

 

 

 

 

 

 

土地

 

$

2,501

 

 

$

2,512

 

土地改善

 

 

16,445

 

 

 

16,443

 

建築物和改善

 

 

167,955

 

 

 

167,589

 

融資租賃下的資產

 

 

18,030

 

 

 

16,397

 

機械和設備

 

 

659,235

 

 

 

656,431

 

計算機、軟件和辦公設備

 

 

25,589

 

 

 

26,654

 

運輸設備

 

 

10,752

 

 

 

10,710

 

施工進行中

 

 

4,097

 

 

 

10,003

 

財產、廠房和設備總額

 

 

904,604

 

 

 

906,739

 

減去：累計折舊

 

 

(692,949

)

 

 

(682,768

)

減去：累計攤銷——融資租賃

 

 

(6,860

)

 

 

(5,450

)

財產、廠房和設備總額，淨額

 

$

204,795

 

 

$

218,521

 

 

 

 

 

 

 

 

其他非流動資產：

 

 

 

 

 

 

追回税款

 

$

6,072

 

 

$

5,957

 

設保人信託

 

 

2,891

 

 

 

2,496

 

對未合併關聯公司的投資

 

 

1,537

 

 

 

2,997

 

無形資產，淨額

 

 

709

 

 

 

1,210

 

其他

 

 

2,193

 

 

 

1,848

 

其他非流動資產總額

 

$

13,402

 

 

$

14,508

 

 

 

 

 

 

 

 

其他流動負債：

 

 

 

 

 

 

工資和附帶福利

 

$

8,060

 

 

$

6,981

 

激勵補償

 

 

2,200

 

 

 

298

 

遞延收入

 

 

2,090

 

 

 

1,441

 

公用設施

 

 

2,037

 

 

 

1,634

 

遣散費 (1)

 

 

1,402

 

 

 

—

 

財產税、利息及其他

 

 

3,384

 

 

 

2,578

 

其他流動負債總額

 

$

19,173

 

 

$

12,932

 

 

 

 

 

 

 

 

其他長期負債：

 

 

 

 

 

 

不合格的遞延薪酬計劃債務

 

$

1,958

 

 

$

2,659

 

不確定的税收狀況

 

 

1,074

 

 

 

1,973

 

其他

 

 

407

 

 

 

468

 

其他長期負債總額

 

$

3,439

 

 

$

5,100

 

 

(1)
在2024財年第二季度，UNIFI的收入為美元2,351與旨在降低生產和管理活動運營開支的成本削減計劃相關的遣散費，這些費用包含在簡明合併運營和綜合虧損報表的重組成本中。發生的大部分重組費用都會影響美洲板塊，UNIFI預計目前不會有任何額外的實質性重組成本。負債的變化是由於 $949本期的現金支出。

12

 

第 2 項管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析

以下是管理層對在隨附的簡明合併財務報表所含期間影響UNIFI運營的某些重要因素以及財務狀況的重大變化的討論和分析。本節中提及的 “附註” 是指簡明合併財務報表的附註。提及 “本期” 是指截至2024年3月31日的三個月期間，而提及 “上一時期” 是指截至2023年4月2日的三個月期間。提及 “當前九個月期間” 是指截至2024年3月31日的九個月期間，而提及 “之前的九個月期間” 是指截至2023年4月2日的九個月期間。為了增加清晰度，此類參考文獻可以附帶某些短語。本期和前一期間各為13周。當前的九個月期限和之前的九個月期間各由39周組成。

我們在本項目2中的討論側重於我們在截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月期間或截至該三個月期間的結果，以及在適用的範圍內，與2023年10-K表格中討論的信息或其他重要的中間事態發展或信息相比的任何重大變化。這些討論應與2023年10-K表一起閲讀，以獲取有關我們的業務、運營和財務狀況的更多詳細和背景信息。

關於外幣折算的討論主要與巴西雷亞爾（“BRL”）的變化以及中國人民幣（“RMB”）兑美元（“美元”）的變化有關。加權平均匯率如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在結束的九個月裏

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

巴西雷亞爾兑美元

 

4.95

 

 

 

5.19

 

 

 

4.93

 

 

 

5.23

 

人民幣兑美元

 

7.19

 

 

 

6.85

 

 

 

7.21

 

 

 

6.92

 

除每股金額外，所有金額均以千（000）為單位列報，除非另有説明。

概述和重要一般事項

UNIFI致力於利用我們的內部製造能力和增強的全球供應鏈，為全球的直接客户和品牌合作伙伴提供產品和解決方案，提供各種合成和再生纖維和聚合物。我們的戰略舉措包括（i）利用我們的競爭優勢來增加我們所服務的每個主要地區的市場份額，（ii）通過額外的REPREVE擴大我們在非服裝市場的影響力®產品，（iii）推進創新和可持續解決方案的開發和商業化，（iv）提高REPREVE的品牌知名度®。我們更加關注傳統服裝客户以外的銷售機會，並繼續推動整個產品組合的創新，以進一步實現業務多元化並提高毛利。我們相信，我們的戰略舉措將增加收入和盈利能力，並改善運營現金流。

當前的經濟環境

當前的經濟環境和紡織產品需求的顯著下降對我們在2023財年和2024財年前九個月的合併銷售額和盈利能力產生了不利影響。除了當前不利的經濟環境以及品牌和零售商採取的庫存去庫存措施外，還存在以下壓力：（i）通貨膨脹對消費者支出的影響，（ii）消費者和客户利率上升，包括對客户庫存賬面成本的影響，（iii）俄羅斯-烏克蘭衝突，以及（iv）中東衝突以及對石油定價和地緣政治的潛在影響。UNIFI將繼續監測當前經濟環境的這些方面和其他方面，並與利益相關者密切合作，確保業務連續性和流動性。

儘管我們認識到（i）俄羅斯入侵烏克蘭和（ii）中東衝突對全球市場和供應鏈造成了中斷，但我們沒有受到這兩場衝突的直接影響。我們間接地認識到，對石油或其他全球市場的額外或長期影響可能會對我們的全球原材料成本造成進一步的通貨膨脹壓力或不可預見的不利影響。

在2024財年第二季度，我們終止了與以色列合資夥伴的供應協議和關係，這不是由於該地區目前的衝突造成的。終止前的供應水平微不足道。

投入成本和全球產量波動

儘管在2023和2024財年期間投入和運費成本降低，勞動力庫略有穩定，但2023財年存在的全球需求波動和不確定性一直持續到2024財年。衰退的威脅和全球緊張局勢繼續造成不確定性。這些現有挑戰和未來的不確定性，特別是投入成本、勞動生產率和全球需求不斷上漲的不確定性，可能會惡化和/或持續很長時間，從而對我們的合併銷售額和毛利潤產生重大影響。此外，未來需要根據通貨膨脹成本調整銷售價格，這可能會影響我們保留當前客户計劃並在某些地區成功競爭新計劃的能力。

現金存款和金融機構風險

UNIFI目前將絕大多數現金存款存放在我們關聯運營區域的大型外國銀行，管理層保持向美國匯回現金的能力。因此，UNIFI沒有修改其持有現金存款的金融機構的組合，但UNIFI將繼續監測環境和時事，以確保集中度或信用風險的任何增加都能得到適當和及時的解決。如果我們的任何貸款交易對手無法履行其承諾，我們的流動性可能會受到影響。我們積極監控所有貸款交易對手，沒有一個交易對手錶示他們可能無法履行承諾。此外，我們會定期審查我們的貸款交易對手，同時考慮機構的穩定性和關係的其他方面。根據我們的監測活動，我們目前認為我們的貸款交易對手將能夠履行其承諾。

13

 

關鍵績效指標和非公認會計準則財務指標

UNIFI 不斷審查績效指標以衡量其成功與否。這些業績指標構成了管理層討論和分析的基礎，包括：

•
UNIFI和每個可報告的細分市場的銷量和收入；
•
UNIFI和每個應報告分部的毛利（虧損）和毛利率；
•
淨虧損和攤薄後每股收益；
•
分部（虧損）利潤，等於分部的總（虧損）利潤加上分部折舊費用；
•
單位換算利潤，表示UNIFI和每個應報告細分市場的單位淨銷售價格減去單位原材料成本；
•
營運資金，即流動資產減去流動負債；
•
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”），表示扣除淨利息支出、所得税支出以及折舊和攤銷費用前的淨虧損；
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤，表示調整後的息税折舊攤銷前利潤，不時排除理解和比較UNIFI基本業績所需的某些其他調整；
•
調整後的淨虧損是指根據公認會計原則計算的淨虧損，調整後不包括管理層認為不能反映UNIFI持續運營和業績的某些金額，和/或可能需要排除這些金額才能理解和比較UNIFI的基本業績；
•
調整後的每股收益，即調整後的淨虧損除以UNIFI的攤薄後的加權平均已發行普通股；
•
調整後的營運資金，等於應收賬款加上庫存和其他流動資產，減去應付賬款和其他流動負債；以及
•
淨負債，即債務本金減去現金和現金等價物。

息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨虧損、調整後每股收益、調整後營運資金和淨負債（統稱為 “非公認會計準則財務指標”）不是根據公認會計原則確定的，因此不應被視為根據公認會計原則確定的績效指標的替代品。非公認會計準則財務指標的計算是主觀的，其依據是管理層認為應包括或排除哪些項目，以便對業務的基本經營業績提供最合理、最可比的看法。我們可能會不時修改用於確定非公認會計準則財務指標的金額。在適用的情況下，管理層的討論和分析包括對構成其非公認會計準則財務指標對賬的項目的具體考慮。我們認為，這些非公認會計準則財務指標可以更好地反映UNIFI的基礎運營和業績，將其用作經營業績衡量標準，可以為投資者和分析師提供不受資本結構、資本投資週期和相關資產年齡差異以及其他可比公司影響的經營業績衡量標準。

管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤 (i) 來衡量經營業績，因為它可以幫助我們持續比較經營業績，因為它消除了 (a) 與我們的資產基礎直接相關的項目（主要是折舊和攤銷）和/或 (b) 我們預計不會作為正常業務的一部分定期出現的項目的影響；(ii) 用於規劃目的，包括編制年度運營預算；(iii) 作為評估我們的經營業績以及我們的承付能力和服務能力的估值指標債務，為資本支出提供資金並擴大我們的業務；以及（iv）作為確定其他收購和處置價值的一種衡量標準。調整後的息税折舊攤銷前利潤是用於確定可變薪酬的關鍵績效指標。我們還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量還本付息能力的適當補充指標，因為它可以很好地代表運營產生的現金，並且與我們的固定費用覆蓋率有關。

管理層使用調整後淨虧損和調整後每股收益（i）作為淨經營業績的衡量標準，因為它們可以幫助我們持續比較此類業績，因為它們消除了（a）我們預計不會作為正常業務的一部分經常出現的項目的影響，以及（b）我們預計不會作為基礎應納税業務的一部分的所得税準備金組成部分的影響；（ii）用於規劃目的，包括編制我們的年度運營預算；以及（iii）作為確定價值的衡量標準其他收購和處置。

管理層使用調整後的營運資金作為UNIFI生產效率以及管理庫存和應收賬款能力的指標。

管理層使用淨負債作為流動性和槓桿率指標，以確定如果使用所有現金和現金等價物來償還債務本金，還剩多少債務。

 

14

 

運營業績回顧

 

截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年4月2日的三個月相比

合併概述

下表提供：

•
淨虧損的組成部分以及與上期金額相比的增減百分比，以及
•
淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬，以及

下表是對淨虧損的重要組成部分的討論和分析。

淨虧損

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

148,996

 

 

 

100.0

 

 

$

156,738

 

 

 

100.0

 

 

 

(4.9

)

銷售成本

 

 

144,232

 

 

 

96.8

 

 

 

147,085

 

 

 

93.8

 

 

 

(1.9

)

毛利

 

 

4,764

 

 

 

3.2

 

 

 

9,653

 

 

 

6.2

 

 

 

(50.6

)

SG&A

 

 

11,372

 

 

 

7.6

 

 

 

12,063

 

 

 

7.7

 

 

 

(5.7

)

壞賬準備金（福利）

 

 

179

 

 

 

0.1

 

 

 

(56

)

 

 

—

 

 

nm

 

其他運營費用，淨額

 

 

139

 

 

 

0.1

 

 

 

324

 

 

 

0.2

 

 

 

(57.1

)

營業虧損

 

 

(6,926

)

 

 

(4.6

)

 

 

(2,678

)

 

 

(1.7

)

 

 

158.6

 

利息支出，淨額

 

 

1,975

 

 

 

1.4

 

 

 

1,519

 

 

 

1.0

 

 

 

30.0

 

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

604

 

 

 

0.4

 

 

 

(158

)

 

 

(0.1

)

 

nm

 

所得税前虧損

 

 

(9,505

)

 

 

(6.4

)

 

 

(4,039

)

 

 

(2.6

)

 

 

135.3

 

所得税準備金

 

 

790

 

 

 

0.5

 

 

 

1,145

 

 

 

0.7

 

 

 

(31.0

)

淨虧損

 

$

(10,295

)

 

 

(6.9

)

 

$

(5,184

)

 

 

(3.3

)

 

 

98.6

 

 

nm = 沒有意義

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）

根據公認會計原則報告的淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨虧損

 

$

(10,295

)

 

$

(5,184

)

利息支出，淨額

 

 

1,975

 

 

 

1,519

 

所得税準備金

 

 

790

 

 

 

1,145

 

折舊和攤銷費用 (1)

 

 

6,753

 

 

 

6,871

 

EBITDA

 

 

(777

)

 

 

4,351

 

 

 

 

 

 

 

 

合同修改費用 (2)

 

 

—

 

 

 

623

 

調整後 EBITDA

 

$

(777

)

 

$

4,974

 

 

(1)
在此對賬中，折舊和攤銷費用不包括債務發行成本的攤銷，這些費用反映在淨利息支出中。但是，在隨附的簡明合併現金流量表中，債務發行成本的攤銷反映在折舊和攤銷費用中。
(2)
在2023財年第三季度，UNIFI修訂了與未來購買紋理機械有關的某些現有合同，將計劃在美國和薩爾瓦多接收和安裝此類設備的時間推遲了18個月。UNIFI 向相關供應商支付了623美元，以便為18個月的延遲提供便利。

調整後淨虧損和調整後每股收益（非公認會計準則財務指標）

 

 

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

截至2023年4月2日的三個月

 

 

 

税前虧損

 

 

税收影響

 

 

淨虧損

 

 

攤薄後每股

 

 

税前虧損

 

 

税收影響

 

 

淨虧損

 

 

攤薄後每股

 

GAAP 業績

 

$

(9,505

)

 

$

(790

)

 

$

(10,295

)

 

$

(0.57

)

 

$

(4,039

)

 

$

(1,145

)

 

$

(5,184

)

 

$

(0.29

)

合同修改費用 (1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

623

 

 

 

—

 

 

 

623

 

 

 

0.04

 

調整後的結果

 

$

(9,505

)

 

$

(790

)

 

$

(10,295

)

 

$

(0.57

)

 

$

(3,416

)

 

$

(1,145

)

 

$

(4,561

)

 

$

(0.25

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值

 

 

 

18,169

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18,052

 
(1)
在2023財年的第三季度，UNIFI修訂了某些與未來購買紋理機械相關的現有合同，將美國和薩爾瓦多按計劃接收和安裝此類設備的時間推遲了18個月。UNIFI向關聯供應商支付了623美元，以促進18個月的延誤。由於 (i) 美國淨營業虧損的估值補貼以及 (ii) UNIFI在薩爾瓦多的有效税率，估計相關的税收影響為0美元。

15

 

淨銷售額

與上期相比，本期的合併淨銷售額下降了7,742美元，下降了4.9％，而合併銷售額增長了10.7％。由於銷售結構的變化和原材料成本的降低，加權平均銷售價格下降了15.6％，主要是美洲細分市場。銷售水平繼續低於歷史平均水平，這主要是由於與上述經濟和行業因素相關的全球需求減少。

制止®本期纖維產品佔合併淨銷售額的31％，合46,754美元，而前一時期為32％，合49,619美元。

毛利

與上期相比，本期的毛利下降了4,889美元，下降了50.6％。毛利下降的主要原因是（i）與公司假日停產期的時間和範圍相關的製造成本上漲的不利影響，以及（ii）轉換利潤率降低。這部分被 (a) 可變成本節約舉措、(b) 提高生產率和 (c) 穩定的原材料成本所抵消。但是，毛利繼續受到美洲板塊固定成本吸收疲軟的負面影響，由於需求低迷，該細分市場的利用率和生產率仍低於歷史平均水平。

•
美洲板塊的毛虧主要是由於（i）與假日停產期的時間和範圍相關的製造成本上漲，以及（ii）轉換利潤率降低。這部分被 (a) 可變成本管理工作和 (b) 穩定的原材料成本環境所抵消。
•
巴西板塊的毛利增長主要是由於（i）基礎單位利潤率的提高以及（ii）銷量的增加。
•
亞洲板塊的毛利增長主要是由於（i）基礎單位利潤率和銷售結構的改善，以及（ii）儘管全球需求持續疲軟，但銷量仍比上期增加。

SG&A

與上期相比，本期的銷售和收購有所下降，這主要是由於攤銷、薪酬和全權支出減少。

壞賬準備金（福利）

本期和前一期壞賬變化未反映任何實質性活動。

其他運營費用，淨額

本期和上期分別包括外幣交易（收益）虧損（35美元）和174美元，沒有其他有意義的活動。前一期間還包括支付給供應商的623美元，以促進合同設備採購延遲18個月。

利息支出，淨額

利息支出，淨增加是由於循環信貸額度借款增加和平均利率上升所致。

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

本期反映了與我們的未合併子公司共享的淨虧損，而前一時期則受益於更有利的業績。

所得税

所得税和有效税率的準備金如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

所得税準備金

 

$

790

 

 

$

1,145

 

有效税率

 

 

(8.3

)%

 

 

(28.3

)%

 

由於多種因素，有效税率可能會發生變化，包括：税前賬面收入的可變性；按司法管轄區劃分的收入組合；遞延所得税估值補貼的變化；以及法規、法規和判例法的變化。此外，當所得税前虧損較低時，離散項目和其他利率影響項目的影響更為明顯。

從上期到本期有效税率的提高主要歸因於外國子公司的賬面收入減少，以及本期未匯出國外收益的遞延所得税支出減少。

淨虧損

淨虧損的增加主要歸因於毛利率下降和未合併子公司的收益減少，部分被銷售和收購支出的減少和所得税支出的減少所抵消。

16

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益（非公認會計準則財務指標）

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益下降的主要原因是毛利潤減少和未合併子公司的收益減少，部分被銷售和收購支出的減少所抵消。

細分市場概述

以下是對UNIFI應報告細分市場本期收入和盈利能力表現的討論和分析。

美洲分部

分部利潤的組成部分、各組成部分佔淨銷售額的百分比以及美洲分部與上一期相比增減的百分比如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

91,130

 

 

 

100.0

 

 

$

101,946

 

 

 

100.0

 

 

 

(10.6

)

銷售成本

 

 

94,644

 

 

 

103.9

 

 

 

98,788

 

 

 

96.9

 

 

 

(4.2

)

毛利（虧損）

 

 

(3,514

)

 

 

(3.9

)

 

 

3,158

 

 

 

3.1

 

 

nm

 

折舊費用

 

 

5,473

 

 

 

6.0

 

 

 

5,574

 

 

 

5.5

 

 

 

(1.8

)

分部利潤

 

$

1,959

 

 

 

2.1

 

 

$

8,732

 

 

 

8.6

 

 

 

(77.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

61.2

%

 

 

 

 

 

65.0

%

 

 

 

 

 

 

分部利潤的百分比
合併金額

 

 

17.7

%

 

 

 

 

 

55.3

%

 

 

 

 

 

 

nm = 沒有意義

美洲板塊淨銷售額的變化如下：

前一時期的淨銷售額

 

$

101,946

 

平均銷售價格和銷售組合的變化

 

 

(14,902

)

銷量增加

 

 

4,086

 

本期淨銷售額

 

$

91,130

 

美洲板塊淨銷售額從上期到本期的下降主要歸因於平均銷售價格和銷售組合的淨變化，其中包括較低的原材料投入成本，但與近期商業活動相關的銷量增長部分抵消了這一變化。這兩個時期都受到持續疲軟的全球紡織品需求環境的不利影響。

美洲分部分部利潤的變化如下：

前一時期的分部利潤

 

$

8,732

 

標的單位利潤率下降

 

 

(7,123

)

銷量增加

 

 

350

 

本期分部利潤

 

$

1,959

 

美洲板塊的分部利潤從上期下降到本期的主要原因是（i）與假日停工期的時間和範圍相關的製造成本上漲，以及（ii）轉換利潤率降低。由於纖維產量仍低於歷史平均水平，美洲板塊的分部利潤繼續受到固定成本吸收疲軟的負面影響。由於與片狀和芯片相比，纖維產品的銷售價格和生產成本分配更高，因此較低的纖維產量會減弱固定成本吸收，並對毛利潤和毛利率產生不利影響。

17

 

巴西板塊

分部利潤的組成部分、各組成部分佔淨銷售額的百分比以及巴西分部與上期相比增減的百分比如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

29,573

 

 

 

100.0

 

 

$

27,380

 

 

 

100.0

 

 

 

8.0

 

銷售成本

 

 

25,736

 

 

 

87.0

 

 

 

24,998

 

 

 

91.3

 

 

 

3.0

 

毛利

 

 

3,837

 

 

 

13.0

 

 

 

2,382

 

 

 

8.7

 

 

 

61.1

 

折舊費用

 

 

841

 

 

 

2.8

 

 

 

549

 

 

 

2.0

 

 

 

53.2

 

分部利潤

 

$

4,678

 

 

 

15.8

 

 

$

2,931

 

 

 

10.7

 

 

 

59.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

19.8

%

 

 

 

 

 

17.5

%

 

 

 

 

 

 

分部利潤的百分比
合併金額

 

 

42.2

%

 

 

 

 

 

18.6

%

 

 

 

 

 

 

巴西板塊淨銷售額的變化如下：

前一時期的淨銷售額

 

$

27,380

 

銷量增加

 

 

5,556

 

有利的外幣折算效果

 

 

1,321

 

平均銷售價格下降

 

 

(4,684

)

本期淨銷售額

 

$

29,573

 

巴西分部從上期到本期淨銷售額的增長主要歸因於（i）市場份額增加導致的銷售量增加，以及（ii）巴西雷爾兑美元走強帶來的有利外幣折算效應，但與原材料投入成本降低相關的平均銷售價格下降部分抵消了這一增長。

巴西分部分部利潤的變化如下：

前一時期的分部利潤

 

$

2,931

 

標的單位利潤率增加

 

 

1,021

 

銷量增加

 

 

593

 

有利的外幣折算效果

 

 

133

 

本期分部利潤

 

$

4,678

 

巴西分部從上期到本期的分部利潤增長主要歸因於（i）轉化率的總體增加以及（ii）隨着近期市場份額的增加，銷量的增加。我們將繼續優先考慮創新和差異化，以改善我們的產品組合和在巴西的競爭地位。

亞洲分部

分部利潤的組成部分，每個組成部分佔淨銷售額的百分比，以及亞洲分部與上期相比增減的百分比如下：

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

28,293

 

 

 

100.0

 

 

$

27,412

 

 

 

100.0

 

 

 

3.2

 

銷售成本

 

 

23,852

 

 

 

84.3

 

 

 

23,299

 

 

 

85.0

 

 

 

2.4

 

毛利

 

 

4,441

 

 

 

15.7

 

 

 

4,113

 

 

 

15.0

 

 

 

8.0

 

折舊費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

分部利潤

 

$

4,441

 

 

 

15.7

 

 

$

4,113

 

 

 

15.0

 

 

 

8.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

19.0

%

 

 

 

 

 

17.5

%

 

 

 

 

 

 

分部利潤的百分比
合併金額

 

 

40.1

%

 

 

 

 

 

26.1

%

 

 

 

 

 

 

亞洲板塊淨銷售額的變化如下：

前一時期的淨銷售額

 

$

27,412

 

銷量增加

 

 

3,965

 

平均銷售價格和銷售組合的變化

 

 

(1,957

)

不利的外幣折算影響

 

 

(1,127

)

本期淨銷售額

 

$

28,293

 

 

18

 

儘管本期全球需求持續疲軟，但亞洲板塊淨銷售額從上期到本期的增長主要是由於銷售量與前一期相比有所增加，但部分抵消了這一增長，這部分被以下因素所抵消：（i）平均銷售價格較上期下降以及（ii）人民幣兑美元疲軟導致的不利外幣折算影響。

亞洲分部分部利潤的變化如下：

前一時期的分部利潤

 

$

4,113

 

銷量增加

 

 

593

 

不利的外幣折算影響

 

 

(181

)

標的單位利潤率和銷售組合的變化

 

 

(84

)

本期分部利潤

 

$

4,441

 

亞洲分部從上期到本期的分部利潤增長主要歸因於上述銷售量的增加，但部分被人民幣兑美元疲軟導致的不利外幣折算效應所抵消。

截至2024年3月31日的九個月與截至2023年4月2日的九個月相比

合併概述

下表提供：

•
淨虧損的組成部分以及前九個月期間的增減百分比，以及
•
淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬，以及

下表是對淨虧損的重要組成部分的討論和分析。

淨虧損

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

424,757

 

 

 

100.0

 

 

$

472,469

 

 

 

100.0

 

 

 

(10.1

)

銷售成本

 

 

418,932

 

 

 

98.6

 

 

 

464,253

 

 

 

98.3

 

 

 

(9.8

)

毛利

 

 

5,825

 

 

 

1.4

 

 

 

8,216

 

 

 

1.7

 

 

 

(29.1

)

SG&A

 

 

35,389

 

 

 

8.3

 

 

 

35,584

 

 

 

7.5

 

 

 

(0.5

)

壞賬準備金（福利）

 

 

1,259

 

 

 

0.3

 

 

 

(38

)

 

 

—

 

 

nm

 

重組成本

 

 

5,101

 

 

 

1.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

nm

 

其他運營支出（收入），淨額

 

 

674

 

 

 

0.2

 

 

 

(139

)

 

 

—

 

 

nm

 

營業虧損

 

 

(36,598

)

 

 

(8.6

)

 

 

(27,191

)

 

 

(5.8

)

 

 

34.6

 

利息支出，淨額

 

 

5,795

 

 

 

1.3

 

 

 

3,594

 

 

 

0.7

 

 

 

61.2

 

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

311

 

 

 

0.1

 

 

 

(539

)

 

 

(0.1

)

 

 

(157.7

)

所得税前虧損

 

 

(42,704

)

 

 

(10.0

)

 

 

(30,246

)

 

 

(6.4

)

 

 

41.2

 

所得税準備金

 

 

707

 

 

 

0.2

 

 

 

809

 

 

 

0.2

 

 

 

(12.6

)

淨虧損

 

$

(43,411

)

 

 

(10.2

)

 

$

(31,055

)

 

 

(6.6

)

 

 

39.8

 

 

nm = 沒有意義

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）

根據公認會計原則報告的淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨虧損

 

$

(43,411

)

 

$

(31,055

)

利息支出，淨額

 

 

5,795

 

 

 

3,594

 

所得税準備金

 

 

707

 

 

 

809

 

折舊和攤銷費用 (1)

 

 

20,663

 

 

 

20,261

 

EBITDA

 

 

(16,246

)

 

 

(6,391

)

 

 

 

 

 

 

 

合資企業解散造成的損失 (2)

 

 

2,750

 

 

 

—

 

遣散費 (3)

 

 

2,351

 

 

 

—

 

合同修改費用 (4)

 

 

—

 

 

 

623

 

調整後 EBITDA

 

$

(11,145

)

 

$

(5,768

)

 

(1)
在此對賬中，折舊和攤銷費用不包括債務發行成本的攤銷，這些費用反映在淨利息支出中。但是，在隨附的簡明合併現金流量表中，債務發行成本的攤銷反映在折舊和攤銷費用中。
(2)
在2024財年第二季度，UNIFI記錄了與聯合國基金會解散有關的2750美元的虧損。
(3)
在2024財年第二季度，UNIFI承擔了與美國總體成本削減工作相關的遣散費。

19

 

(4)
在2023財年第三季度，UNIFI修訂了與未來購買紋理機械有關的某些現有合同，將計劃在美國和薩爾瓦多接收和安裝此類設備的時間推遲了18個月。UNIFI 向相關供應商支付了623美元，以便為18個月的延遲提供便利。

調整後淨虧損和調整後每股收益（非公認會計準則財務指標）

 

 

 

在截至2024年3月31日的九個月中

 

 

在截至2023年4月2日的九個月中

 

 

 

税前虧損

 

 

税收影響

 

 

淨虧損

 

 

攤薄後每股

 

 

税前虧損

 

 

税收影響

 

 

淨虧損

 

 

攤薄後每股

 

GAAP 業績

 

$

(42,704

)

 

$

(707

)

 

$

(43,411

)

 

$

(2.40

)

 

$

(30,246

)

 

$

(809

)

 

$

(31,055

)

 

$

(1.72

)

合資企業解散造成的損失 (1)

 

 

2,750

 

 

 

—

 

 

 

2,750

 

 

 

0.16

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

遣散費 (2)

 

 

2,351

 

 

 

—

 

 

 

2,351

 

 

 

0.13

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

合同修改費用 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

623

 

 

 

—

 

 

 

623

 

 

 

0.03

 

追回所得税 (4)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,799

)

 

 

(3,799

)

 

 

(0.21

)

調整後的結果

 

$

(37,603

)

 

$

(707

)

 

$

(38,310

)

 

$

(2.11

)

 

$

(29,623

)

 

$

(4,608

)

 

$

(34,231

)

 

$

(1.90

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值

 

 

 

18,121

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18,029

 

 

(1)
在2024財年第二季度，UNIFI記錄了與聯合國基金會解散有關的2750美元的虧損。
(2)
在2024財年第二季度，UNIFI承擔了與美國總體成本削減工作相關的遣散費。
(3)
在2023財年的第三季度，UNIFI修訂了某些與未來購買紋理機械相關的現有合同，將美國和薩爾瓦多按計劃接收和安裝此類設備的時間推遲了18個月。UNIFI向關聯供應商支付了623美元，以促進18個月的延誤。由於 (i) 美國淨營業虧損的估值補貼以及 (ii) UNIFI在薩爾瓦多的有效税率，估計相關的税收影響為0美元。
(4)
在2023財年第二季度，UNIFI記錄了與先前財政年度繳納的某些所得税有關的巴西修正納税申報表所得税的回升。

 

淨銷售額

與前九個月相比，當前九個月的合併淨銷售額下降了47,712美元，下降了10.1％，而合併銷售額增長了5.7％。儘管每個應報告的細分市場的銷量略有增長，但由於與服裝市場相關的全球需求低迷，銷量仍然低迷，尤其是在美洲和亞洲細分市場。

合併加權平均銷售價格下降了15.8％，這推動了淨銷售額的下降。銷售價格下降的主要原因是：（a）由於原材料投入成本降低，銷售價格降低，以及（b）Chip和Flake產品銷售組合增加，尤其是在美洲細分市場，以及（c）巴西的競爭性定價壓力。

制止®當前九個月的纖維產品佔合併淨銷售額的32％，合134,940美元，而前九個月的這一比例為30％，合141,664美元。

毛利

與前九個月相比，當前九個月的毛利下降了2391美元，下降了29.1％。毛利下降的主要原因是（i）製造成本上漲和（ii）轉換利潤率降低。這部分被以下因素所抵消：（a）銷量的增加，（b）可變成本節約舉措，（c）生產率的提高以及（d）更穩定的原材料成本。但是，毛利繼續受到美洲板塊固定成本吸收疲軟的不利影響，由於需求低迷，該細分市場的利用率和生產率仍低於歷史平均水平。

•
美洲板塊的毛利下降的主要原因是（i）製造成本上漲和（ii）轉換利潤率降低。這部分被（a）更高的銷售量，（b）可變成本管理工作以及（c）更穩定的原材料成本環境所抵消。
•
巴西分部的毛利下降主要是由於低成本進口競爭導致巴西市場價格下跌，但市場份額增加和有利的外幣折算效應所產生的銷售量增加部分抵消了這一下降。
•
亞洲板塊的毛利增長主要是由於（i）強勁的銷售組合，以及（ii）儘管全球需求持續疲軟，但銷量與前九個月相比有所增加。

SG&A

從之前的九個月到目前的九個月期間，銷售和收購沒有發生任何有意義的變化，也沒有產生任何重大的抵消影響。

壞賬準備金（福利）

當前九個月的準備金反映了來自美國纖維市場的特定客户餘額的增加。

20

 

重組成本

重組成本包括（i）因解散我們在以色列的前合資夥伴UNF而造成的2750美元的損失，以及（ii）與美國總體成本削減工作相關的2351美元的遣散費。

其他運營支出（收入），淨額

當前的九個月期間和之前的九個月期間分別包括395美元和（629美元）的外幣交易虧損（收益），沒有其他有意義的活動。前九個月期間還包括支付給供應商的623美元，以促進合同設備採購延遲18個月。

利息支出，淨額

利息支出，淨增加是由於循環信貸額度的平均借款增加以及平均利率的提高所致。

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

本九個月期間或前九個月期間沒有實質性活動。

所得税

所得税和有效税率的準備金如下：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

所得税準備金

 

$

707

 

 

$

809

 

有效税率

 

 

(1.7

)%

 

 

(2.7

)%

 

由於多種因素，有效税率可能會發生變化，包括税前賬面收入的可變性；按司法管轄區劃分的收入組合；遞延所得税估值補貼的變化；以及法規、法規和判例法的變化。此外，當所得税前虧損較低時，離散項目和其他利率影響項目的影響更為明顯。

有效税率從前九個月提高到當前九個月期間，主要歸因於外國子公司的賬面收入減少，以及當前九個月期間未匯出國外收益的遞延所得税支出減少。

淨虧損

淨虧損的增加主要歸因於毛利減少、重組成本、壞賬支出增加、未合併關聯公司收益減少以及淨利息支出增加。

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益（非公認會計準則財務指標）

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益下降的主要原因是毛利減少、壞賬支出增加、未合併關聯公司的收益減少以及其他淨運營支出（收入）。

細分市場概述

以下是對UNIFI應報告細分市場在當前九個月期間的收入和盈利表現的討論和分析。

美洲分部

分部（虧損）利潤的組成部分、每個組成部分佔淨銷售額的百分比以及美洲分部與前九個月同期相比的增減百分比如下：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

253,252

 

 

 

100.0

 

 

$

294,832

 

 

 

100.0

 

 

 

(14.1

)

銷售成本

 

 

270,884

 

 

 

107.0

 

 

 

309,627

 

 

 

105.0

 

 

 

(12.5

)

總虧損

 

 

(17,632

)

 

 

(7.0

)

 

 

(14,795

)

 

 

(5.0

)

 

 

19.2

 

折舊費用

 

 

16,478

 

 

6.5

 

 

 

16,596

 

 

 

5.6

 

 

 

(0.7

)

分部（虧損）利潤

 

$

(1,154

)

 

 

(0.5

)

 

$

1,801

 

 

 

0.6

 

 

 

(164.1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

59.6

%

 

 

 

 

 

62.4

%

 

 

 

 

 

 

分部（虧損）利潤的百分比
合併金額

 

 

(4.7

)%

 

 

 

 

 

6.9

%

 

 

 

 

 

 

 

21

 

美洲板塊淨銷售額的變化如下：

前九個月期間的淨銷售額

 

$

294,832

 

平均銷售價格和銷售組合的變化

 

 

(50,942

)

銷量增加

 

 

9,362

 

當前九個月期間的淨銷售額

 

$

253,252

 

美洲板塊的淨銷售額從前九個月下降到當前的九個月期間，這主要歸因於平均銷售價格和銷售組合的淨變化，其中包括較低的原材料投入成本，但部分被銷量的增長所抵消。這兩個時期都受到持續疲軟的全球紡織品需求環境的不利影響。

美洲分部分部（虧損）利潤的變化如下：

前九個月的分部利潤

 

$

1,801

 

標的單位利潤率和銷售組合的變化

 

 

(3,012

)

銷量增加

 

 

57

 

當前九個月期間的分部虧損

 

$

(1,154

)

美洲板塊的分部利潤從前九個月下降到目前的九個月期間，主要是由於（i）製造成本上漲和（ii）轉換利潤率降低。纖維銷量比例下降繼續對美洲板塊的虧損產生負面影響。由於與Chip和Flake相比，纖維產品的銷售價格和生產成本分配更高，因此較低的纖維產量會減弱固定成本吸收，並對毛利潤和毛利率產生不利影響。在本九個月期間，可變成本管理措施和更穩定的原材料成本部分抵消了這些負面影響。

巴西板塊

分部利潤的組成部分、各組成部分佔淨銷售額的百分比以及巴西分部在前九個月期間的增減百分比如下：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

85,543

 

 

 

100.0

 

 

$

91,946

 

 

 

100.0

 

 

 

(7.0

)

銷售成本

 

 

76,400

 

 

 

89.3

 

 

 

81,447

 

 

 

88.6

 

 

 

(6.2

)

毛利

 

 

9,143

 

 

 

10.7

 

 

 

10,499

 

 

 

11.4

 

 

 

(12.9

)

折舊費用

 

 

2,447

 

 

 

2.8

 

 

 

1,410

 

 

 

1.6

 

 

 

73.5

 

分部利潤

 

$

11,590

 

 

 

13.5

 

 

$

11,909

 

 

 

13.0

 

 

 

(2.7

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

20.1

%

 

 

 

 

 

19.5

%

 

 

 

 

 

 

分部利潤的百分比
合併金額

 

 

46.8

%

 

 

 

 

 

45.4

%

 

 

 

 

 

 

巴西板塊淨銷售額的變化如下：

前九個月期間的淨銷售額

 

$

91,946

 

平均銷售價格下降和銷售組合變化

 

 

(20,660

)

銷量增加

 

 

8,527

 

有利的外幣折算效果

 

 

5,730

 

當前九個月期間的淨銷售額

 

$

85,543

 

巴西分部的淨銷售額從前九個月下降到目前的九個月期間，這主要是由於低價進口競爭的壓力導致的平均銷售價格下降，但部分被以下因素所抵消：（i）市場份額增長帶來的銷量增加以及（ii）巴西雷爾兑美元走強帶來的有利外幣折算效應。

巴西分部分部利潤的變化如下：

前九個月的分部利潤

 

$

11,909

 

標的單位利潤率下降

 

 

(2,170

)

銷量增加

 

 

1,105

 

有利的外幣折算效果

 

 

746

 

當前九個月期間的分部利潤

 

$

11,590

 

巴西板塊的分部利潤從前九個月下降到目前的九個月期間，主要是由於低價進口對銷售價格的壓力，轉化率下降的主要原因是，（i）上述銷售量的增長以及（ii）有利的外幣折算效應。我們將繼續優先考慮創新和差異化，以改善我們的產品組合和在巴西的競爭地位。

22

 

亞洲分部

分部利潤的組成部分，每個組成部分佔淨銷售額的百分比，以及亞洲分部在前九個月期間的增減百分比如下：

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

 

 

 

% 的
淨銷售額

 

 

%
改變

 

淨銷售額

 

$

85,962

 

 

 

100.0

 

 

$

85,691

 

 

 

100.0

 

 

 

0.3

 

銷售成本

 

 

71,648

 

 

 

83.3

 

 

 

73,179

 

 

 

85.4

 

 

 

(2.1

)

毛利

 

 

14,314

 

 

 

16.7

 

 

 

12,512

 

 

 

14.6

 

 

 

14.4

 

折舊費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

分部利潤

 

$

14,314

 

 

 

16.7

 

 

$

12,512

 

 

 

14.6

 

 

 

14.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

細分市場淨銷售額的百分比
合併金額

 

 

20.2

%

 

 

 

 

 

18.1

%

 

 

 

 

 

 

分部利潤的百分比
合併金額

 

 

57.8

%

 

 

 

 

 

47.7

%

 

 

 

 

 

 

亞洲板塊淨銷售額的變化如下：

前九個月期間的淨銷售額

 

$

85,691

 

銷量增加

 

 

5,593

 

不利的外幣折算影響

 

 

(3,167

)

平均銷售價格和銷售組合的變化

 

 

(2,155

)

當前九個月期間的淨銷售額

 

$

85,962

 

亞洲板塊淨銷售額從前九個月變為當前九個月期間的主要原因是，儘管全球需求持續疲軟，品牌和零售商的庫存減少了，尤其是服裝方面的庫存，但與前九個月相比，銷售量有所改善，這主要被以下因素所抵消：（i）人民幣兑美元疲軟導致的不利外幣折算影響；（ii）平均銷售價格和銷售組合的變化。

亞洲分部分部利潤的變化如下：

前九個月的分部利潤

 

$

12,512

 

標的單位利潤率和銷售組合的變化

 

 

1,490

 

銷量增加

 

 

814

 

不利的外幣折算影響

 

 

(502

)

當前九個月期間的分部利潤

 

$

14,314

 

亞洲板塊的分部利潤從前九個月增長到目前的九個月期間，這歸因於（i）與REPREVE產品的強勁銷售組合相關的毛利率提高，以及（ii）上述銷售量的增長，但不利的外幣折算效應部分抵消了這一增長。

流動性和資本資源

簡明合併財務報表附註5 “長期債務” 包括UNIFI債務義務及其條款和條件的詳細信息。隨後對流動性和資本資源進行了進一步的討論和分析。

UNIFI的主要資本要求是營運資金、資本支出、還本付息和股票回購。UNIFI的主要資本來源是運營產生的現金、2022年信貸協議下的可用借款和資產融資安排。在本九個月期間，運營部門提供的現金為1,160美元，截至2024年3月31日，ABL左輪手槍的可用現金為47,369美元。

截至2024年3月31日，UNIFI的所有128,670美元的債務均由其某些國內運營子公司擔保，而UNIFI的幾乎所有現金和現金等價物都由其外國子公司持有。外國子公司持有的現金和現金等價物目前可能無法為UNIFI的國內資本需求（包括其國內債務債務）提供資金。UNIFI採用多種策略來確保其全球現金在需要的地方可用。

下表彙總了截至2024年3月31日國內業務與國外業務相比的現金和現金等價物、融資安排下的可用借款、流動性、營運資金和債務總額：

 

 

國內

 

 

國外

 

 

總計

 

現金和現金等價物

 

$

21

 

 

$

27,641

 

 

$

27,662

 

根據融資安排提供的借款

 

 

47,369

 

 

 

—

 

 

 

47,369

 

流動性

 

$

47,390

 

 

$

27,641

 

 

$

75,031

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營運資金

 

$

66,031

 

 

$

108,426

 

 

$

174,457

 

債務總額

 

$

128,670

 

 

$

—

 

 

$

128,670

 

 

23

 

除了正常業務活動（例如營運資金和工資單）外，UNIFI的主要現金需求主要包括（i）承諾期限通常長達12個月的資本支出，（ii）支持正常持續運營和生產的合同義務，（iii）運營租賃和融資租賃，（iv）還本付息，以及（v）股票回購。

流動性注意事項

在2022年信貸協議簽訂後，UNIFI認為其全球現金和流動性狀況足以維持其運營並滿足其在可預見的將來的增長需求。此外，UNIFI考慮有機會匯回現有現金，以減少債務，保持或增加流動性。但是，宏觀經濟環境的進一步惡化可能會帶來額外的流動性風險，並要求UNIFI限制全權活動的現金流出，同時進一步利用現有和額外的信貸形式。

我們目前預計任何不利事件或情況都不會對我們的流動性狀況或為運營和預期的業務增長提供資金的能力帶來嚴重壓力。如果全球需求、經濟活動或投入可用性在更長的時間內大幅下降，UNIFI將保持以下能力：（i）尋求額外的信貸或融資安排和/或（ii）重新實施成本削減計劃，以保留現金並確保業務和運營的壽命。管理層繼續（i）探索節省成本的機會，（ii）在當前運營環境中優先償還債務。

當業務水平提高時，我們預計將使用現金來支持營運資金需求。

以下概述了截至2024年3月31日與我們的信貸額度相關的屬性：

•
UNIFI遵守了2022年信貸協議中所有適用的財務契約；
•
ABL Revolver下的觸發水平（定義見2022年信貸協議）之前的超額可用性為25,519美元；
•
觸發等級為21,850美元；以及
•
未兑現的備用信用證為0美元。

除了按照其現有債務所要求的債務的預定到期日還款外，UNIFI還可以不時選擇償還ABL融資機制下的額外借款。用於還款的資金可能來自企業的運營現金流或其他來源，並將取決於UNIFI的戰略、當前的市場狀況、流動性要求、合同限制和其他因素。

流動性摘要

UNIFI通過其運營現金流和可用借款滿足了其對營運資金、資本支出、還本付息要求和其他運營需求的歷史流動性要求。UNIFI認為，其現有的現金餘額、經營活動提供的現金和信貸額度將使UNIFI能夠滿足其可預見的流動性需求。在國內，UNIFI認為，現金餘額、經營活動提供的現金以及ABL Revolver下的可用借款仍然足以為UNIFI的國內運營活動以及其投資和融資活動的現金承諾提供資金。對於其國外業務，UNIFI預計，其現有的現金餘額、經營活動提供的現金以及可用的融資安排將為相關的運營活動和投資活動（例如未來的資本支出）提供所需的流動性。UNIFI認為，由於各子公司的經營業績，其在亞洲和巴西的業務有能力獲得當地國家的融資安排。

 

 

24

 

淨負債（非公認會計準則財務指標）

淨負債的對賬情況如下：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

長期債務

 

$

116,058

 

 

$

128,604

 

長期債務的當前部分

 

 

12,368

 

 

 

12,006

 

未攤銷的債務發行成本

 

 

244

 

 

 

289

 

債務本金

 

 

128,670

 

 

 

140,899

 

減去：現金和現金等價物

 

 

27,662

 

 

 

46,960

 

淨負債

 

$

101,008

 

 

$

93,939

 

淨負債的增加主要反映了當前九個月期間的資本支出，但部分被該期間的運營現金流所抵消。

營運資金和調整後的營運資金（非公認會計準則財務指標）

下表列出了營運資金的組成部分以及營運資金與調整後營運資金的對賬情況：

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年7月2日

 

現金和現金等價物

 

$

27,662

 

 

$

46,960

 

應收賬款，淨額

 

 

78,931

 

 

 

83,725

 

庫存

 

 

134,125

 

 

 

150,810

 

應收所得税

 

 

2,002

 

 

 

238

 

其他流動資產

 

 

9,460

 

 

 

12,327

 

應付賬款

 

 

(42,343

)

 

 

(44,455

)

其他流動負債

 

 

(19,173

)

 

 

(12,932

)

應繳所得税

 

 

(1,883

)

 

 

(789

)

當期經營租賃負債

 

 

(1,956

)

 

 

(1,813

)

長期債務的當前部分

 

 

(12,368

)

 

 

(12,006

)

營運資金

 

$

174,457

 

 

$

222,065

 

 

 

 

 

 

 

 

減去：現金和現金等價物

 

 

(27,662

)

 

 

(46,960

)

減去：應收所得税

 

 

(2,002

)

 

 

(238

)

減去：應付所得税

 

 

1,883

 

 

 

789

 

減去：當前的經營租賃負債

 

 

1,956

 

 

 

1,813

 

減去：長期債務的流動部分

 

 

12,368

 

 

 

12,006

 

調整後的營運資金

 

$

161,000

 

 

$

189,475

 

從 2023 年 7 月 2 日到 2024 年 3 月 31 日，調整後的營運資金減少了 28,475 美元。

應收賬款淨額減少的主要原因是銷售額下降和現金收入的時機。庫存減少的主要原因是當前九個月期間的加權平均成本降低。應收所得税的變化反映了當前九個月期間繳納的國外税款。其他流動資產的減少主要是由於巴西在本九個月期間的非所得税收回率下降。應付賬款的減少是在當前九個月期間庫存和生產活動減少之後出現的。其他流動負債的增加主要反映了當前九個月期間記錄的2024財年離職和激勵性薪酬負債。應付所得税的變化反映了臨時税收條款的影響。當前經營租賃負債和長期債務流動部分的變化微不足道。

運營現金流

經營活動提供的淨現金的重要組成部分概述如下。

 

 

在結束的九個月裏

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年4月2日

 

淨虧損

 

$

(43,411

)

 

$

(31,055

)

未合併關聯公司的虧損權益（收益）

 

 

311

 

 

 

(539

)

從未合併的關聯公司收到的分配

 

 

1,000

 

 

 

—

 

折舊和攤銷費用

 

 

20,780

 

 

 

20,388

 

追回所得税

 

 

—

 

 

 

(3,799

)

非現金補償費用

 

 

1,798

 

 

 

2,791

 

遞延所得税

 

 

(2,403

)

 

 

(1,199

)

小計

 

 

(21,925

)

 

 

(13,413

)

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款，淨額

 

 

4,225

 

 

 

18,585

 

庫存

 

 

15,174

 

 

 

31,080

 

應付賬款和其他流動負債

 

 

3,577

 

 

 

(31,644

)

其他變化

 

 

109

 

 

 

3,741

 

經營活動提供的淨現金

 

$

1,160

 

 

$

8,349

 

 

運營現金流的減少主要是由於當前九個月期間的收益與前九個月相比有所下降，但營運資金的改善部分抵消了這一下降。

25

 

投資現金流

投資活動主要包括8,566美元的資本支出。UNIFI預計，最近和未來的資本項目將為未來的盈利能力帶來好處。這些資本項目的額外資產主要包括機械和設備。2023年3月，UNIFI修訂了與未來購買紋理機械有關的某些現有合同，將計劃在美國和薩爾瓦多接收和安裝此類設備的時間推遲了18個月。2023 年 12 月，UNIFI 免費將延遲時間延長了 12 個月。

為現金流融資

融資活動主要包括ABL Revolver的淨還款額和ABL定期貸款的付款。

股票回購計劃

如附註7 “股東權益” 中所述，2024財年尚未完成任何股票回購。

合同義務

UNIFI在正常業務過程中承擔各種財務義務和承諾。財務義務被視為UNIFI根據現有合同安排（例如債務和租賃協議）必須支付的已知未來現金付款。

如 “第7項” 中 “合同義務” 標題下披露的那樣，UNIFI合同義務的預定到期日沒有重大變化。管理層在2023年10-K表中對財務狀況和經營業績的討論和分析，2024、2025和2026財年的資本購買義務除外，分別約為6,000美元、0美元和19,000美元。

資產負債表外安排

UNIFI不是任何對UNIFI的財務狀況、經營業績、流動性或資本支出具有或合理可能對當前或未來產生重大影響的資產負債表外安排的當事方。

關鍵會計政策

2023 年 10-K 表格中討論了 UNIFI 的關鍵會計政策。在2024財年，UNIFI的關鍵會計政策沒有變化。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

UNIFI面臨與利率變化、外幣匯率波動以及原材料和大宗商品成本相關的市場風險，這可能會對其財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。UNIFI 不為交易目的訂立衍生金融工具，也不是任何槓桿金融工具的當事方。

利率風險

UNIFI通過其借貸活動面臨利率風險。截至2024年3月31日，UNIFI在其ABL融資機制下的借款總額為118,500美元。UNIFI的敏感度分析表明，從2024年3月31日起提高50個基點的利率將導致年利息支出增加約700美元。

外幣匯率風險

2023年10-K表格中包含了對外幣匯率風險的完整討論，並輔之以以下披露。

截至2024年3月31日，UNIFI沒有未償還的外幣遠期合約。截至2024年3月31日，外幣匯率風險頭寸包括以下內容：

 

 

 

近似
金額或
百分比

 

UNIFI在美國境外子公司持有的以本位貨幣持有的合併資產總額的百分比
不是美元

 

 

30.3

%

 

 

 

 

在美國境外持有的現金和現金等價物：

 

 

 

以美元計價

 

$

16,316

 

以人民幣計價

 

 

1,219

 

以巴西雷亞爾計價

 

 

8,532

 

以其他外幣計價

 

 

195

 

在美國境外持有的現金和現金等價物總額

 

$

26,262

 

在美國境外持有的現金和現金等價物佔總額的百分比

 

 

94.9

%

 

 

 

 

外國子公司在美國境內以美元持有的現金和現金等價物

 

$

1,379

 

 

26

 

原材料和大宗商品成本風險

2023年10-K表格中包含了對原材料和大宗商品成本風險的完整討論。

其他風險

UNIFI還面臨地緣政治風險，包括不斷變化的國際貿易法律法規，例如配額、關税和税法。這些事件的影響程度和頻率無法預測。

第 4 項。控件和程序

截至2024年3月31日，對UNIFI披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）頒佈的第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性進行了評估，UNIFI的管理層，包括首席執行官和首席財務官。根據該評估，UNIFI的首席執行官兼首席財務官得出結論，UNIFI的披露控制和程序是有效的，可以確保UNIFI在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並累積和報告UNIFI在UNIFI根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息已向 UNIFI 管理層進行了溝通, 酌情包括其首席執行官和首席財務官, 以便及時就所需的披露作出決定.

在截至2024年3月31日的三個月中，UNIFI對財務報告的內部控制沒有發生任何對UNIFI財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

27

 

第二部分——其他R 信息

我們不時是正常業務過程中出現的各種訴訟、索賠和其他法律訴訟的當事方。對於所有此類訴訟、索賠和訴訟，當可能發生責任並且可以合理估計損失金額時，我們會記錄儲備金。我們認為，這些訴訟中的任何一項單獨或總體上都不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。我們為某些風險提供責任保險，這些風險受一定的自保限額的約束。

第 1A 項。風險因素

UNIFI的風險因素與 “第1A項” 中所列的風險因素沒有實質性變化。2023 年表格 10-K 中的 “風險因素”。

第 5 項。其他信息

內幕交易安排

在截至2024年3月31日的季度中，我們的任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用, 已修改，或 終止“第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”（此類術語的定義見S-K法規第408項）。

第 6 項。 展品

展品編號

 

描述

 

 

 

3.1

 

重述的Unifi, Inc. 公司註冊證書（參照2016年10月31日提交的8-K表最新報告（文件編號001-10542）附錄3.1納入）。

 

 

 

3.2

 

修訂和重述了截至2016年10月26日的Unifi, Inc. 章程（參考2016年10月31日提交的8-K表最新報告（文件編號001-10542）附錄3.2）。

 

 

 

3.3

 

自2019年4月30日起生效的Unifi, Inc.經修訂和重述的章程修正聲明（參考2019年5月1日提交的8-K表最新報告（文件編號：001-10542）附錄3.1）.

 

 

 

10.1*

 

Unifi, Inc.與布萊恩·摩爾之間簽訂的僱傭協議，自2024年1月22日起生效（參照截至2023年12月31日的季度10-Q表季度報告（文件編號001-10542）附錄10.1納入）。

 

 

 

10.2*

 

Unifi, Inc.與梅雷迪思·博伊德之間簽訂的僱傭協議，自2024年1月22日起生效（參照截至2023年12月31日的季度10-Q表季度報告（文件編號001-10542）附錄10.2納入）。

 

 

 

10.3*

 

Unifi, Inc.和安德魯·埃克爾之間簽訂的截至2024年2月2日的僱傭協議（參照2024年2月6日提交的8-K/A表最新報告（文件編號001-10542）附錄10.1納入）。

 

 

 

31.1+

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。

 

 

 

31.2+

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。

 

 

 

32++

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。

 

 

 

101.INS

 

行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。

 

 

 

101.SCH

 

帶有嵌入式鏈接庫文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構。

 

 

 

104

 

封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。

 

 

 

 

+ 隨函提交。

++ 隨函提供。

* 表示管理合同或補償計劃或安排。

28

 

簽名URES

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

UNIFI, INC.

 

 

（註冊人）

 

 

 

 

日期：2024 年 5 月 9 日

 

來自：

/s/ 安德魯 J. EAKER

 

 

 

安德魯 J. 埃克

 

 

 

執行副總裁兼首席財務官

財務主任

 

 

 

（首席財務官兼校長）

會計官員）

 

29