附錄 99.1
發行人直接公佈2024年第一季度業績——第一季度收入為700萬美元，較2023年第一季度下降19％
北卡羅來納州羅利/領先的通信公司Issuer Direct Corporation（紐約證券交易所美國股票代碼：ISDR）（“公司”）今天公佈了截至2024年3月31日的三個月的經營業績。
“2024年第一季度開局低於我們的預期，這主要是由於我們目前的新聞發佈客户發佈的新聞稿比過去少，這是我們在整個行業看到的趨勢。但是，在第一季度，我們對Media Suite訂閲的推出感到滿意，我們認為這也將帶來更多的新聞發行客户和訂閲量的增加。” Issuer Direct首席執行官布萊恩·巴爾伯尼説。
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| · | 收入從 2023 年第一季度的860萬美元下降了19％，至700萬美元 |
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| · | 調整後的息税折舊攤銷前利潤從2023年第一季度的190萬美元降至80萬美元 |
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| · | 運營現金流從2023年第一季度的30萬美元增加到100萬美元 |
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| · | 訂閲量從 2023 年第一季度的1,001份增加到1,043份 |
Balbirnie先生總結道：“展望2024年剩餘時間及以後，我們對我們的通信平臺、產品和團隊以及我們所服務的市場保持信心。我們在本季度創造了穩健的現金流，專注於吸引新客户，像過去一樣增加收入，與合作伙伴一起創新，同時為客户提供服務，努力為股東實現價值最大化。”
| 1 |
2024 年第一季度亮點：
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| · | 收入-總收入為6,962,000美元，較2023年第一季度的8,619,000美元下降了19％，較2023年第四季度的7,539,000美元下降了8％。通信收入比 2023 年第一季度下降了 17%，比 2023 年第四季度下降了 3%。下降的主要原因是我們的Newswire和ACCESSWIRE新聞發行品牌的銷量和價格均有所下降。通信收入佔2024年第一季度總收入的78％，而2023年第一季度為76％，2023年第四季度為75％。我們的合規業務收入比 2023 年第一季度下降了 27%，比 2023 年第四季度下降了 21%。合規收入的減少主要與我們的印刷和代理配送服務以及轉讓代理服務的收入減少有關，這是由於公司行動和指令的減少所致。根據項目和市場活動，這兩項服務的收入往往會逐季度波動。 |
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| · | 毛利率——2024年第一季度的毛利率為5,241,000美元，佔收入的75％，而2023年第一季度為6,790,000美元，佔收入的79％，2023年第四季度為5572,000美元，佔收入的74％。通信毛利率為75％，而2023年第一季度為79％，2023年第四季度為74％。 |
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| · | 運營（虧損）收入——2024年第一季度的營業虧損為52,000美元，而2023年第一季度的營業收入為58.1萬美元。營業收入的減少主要是由於前面提到的收入和毛利率的下降，但部分被運營支出的減少所抵消。由於股票薪酬支出減少以及一次性交易費用降低，一般和管理費用減少。由於本季度員工人數減少，銷售和營銷成本下降，產品開發支出減少的主要原因是與我們的新媒體套件產品以及本季度進行的其他ACCESSWIRE系統升級相關的資本化成本。 |
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| · | 淨虧損——按公認會計原則計算，2024年第一季度淨虧損為13.9萬美元，攤薄每股虧損0.04美元（0.04美元），而2023年第一季度淨虧損為14.4萬美元，攤薄每股虧損也為0.04美元（0.04美元）。 |
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| · | 運營現金流——2024年第一季度的運營現金流為98.6萬美元，而2023年第一季度為27.2萬美元。 |
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| · | 非公認會計準則指標——2024年第一季度息税折舊攤銷前利潤為92.3萬美元，佔收入的13％，而2023年第一季度為78.2萬美元，佔收入的9％。2024年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為75.1萬美元，佔收入的11％，而2023年第一季度為188.8萬美元，佔收入的22％。2023年第一季度的非公認會計準則淨收益為32.1萬美元，攤薄每股收益為0.08美元，而2023年第一季度為12.71萬美元，攤薄每股收益為0.33美元。2024年第一季度調整後的自由現金流為78.3萬美元，而2023年第一季度為73.9萬美元。 |
關鍵績效指標：
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| · | 截至2024年3月31日，我們在過去十二個月中擁有有效合同的客户為12,093人，而截至2023年3月31日為10,052人。2024年3月31日包括來自新聞專線的4,605名客户，而截至2023年3月31日為2,262名客户。 |
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| · | 在本季度，該公司有1,043名活躍客户訂閲我們的產品，而去年同期為1,001名客户。公司將訂閲定義為簽訂至少一年的合同以購買一種或多種產品的任何客户。 |
非公認會計準則信息
本新聞稿中包含某些非公認會計準則財務指標。在計算這些指標時，公司不包括某些項目，例如無形資產攤銷、股票薪酬、調整的税收影響、其他不尋常項目和影響所得税支出的離散項目。該公司認為，排除此類項目可以使投資者和管理層能夠代表公司的核心經營業績，併為評估其未來前景以及公司運營支出和持續經營的潛在趨勢提供有用的信息。管理層使用此類非公認會計準則指標來評估財務業績和管理運營。本新聞稿和附件提供了本新聞稿中提及的每項非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬情況。非公認會計準則財務指標不應被視為相應的GAAP財務報表的替代品，投資者應仔細評估這些指標。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標存在重大差異。
| 2 |
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
（以千美元計，每股金額除外）
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤
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|
| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
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| 金額 |
|
| 金額 |
| ||
|
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|
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| ||
| 淨收益（虧損）： |
| $ | (139 | ) |
| $ | (144 | ) |
| 調整： |
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| 折舊和攤銷 |
|
| 770 |
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| 736 |
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| 利息支出（收入） |
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| 276 |
|
|
| 238 |
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| 所得税支出（福利） |
|
| 16 |
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| (48 | ) |
| 税折舊攤銷前利潤： |
|
| 923 |
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| 782 |
|
| 收購和整合費用 (1) |
|
| 65 |
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|
| 234 |
|
| 其他非經常性費用 (2) |
|
| (170 | ) |
|
| 535 |
|
| 股票薪酬支出 (3) |
|
| (67 | ) |
|
| 337 |
|
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
| $ | 751 |
|
| $ | 1,888 |
|
| (1) | 該調整適用於在此期間發生的一次性公司項目，包括收購和整合費用。 |
| (2) | 在截至2024年3月31日的三個月中，這一調整使我們的20.5萬美元利率互換公允價值的變動生效，但被35,000美元的一次性會計成本部分抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，該調整使與賣方票據提前清償相關的37萬美元款項以及由於我們的利率互換公允價值變動而造成的16.5萬美元損失生效。 |
| (3) | 這些調整代表與股票期權、限制性股票單位或普通股以換取服務相關的股票薪酬支出。儘管我們預計將繼續獎勵股票以換取服務，但股票薪酬金額不包括在內，因為該金額可能會因一次性或非經常性項目而發生變化。在截至2024年3月31日的三個月中，該金額包括因執行官辭職而產生的福利。 |
非公認會計準則淨收益的計算
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|
| 截至3月31日的三個月 |
| |||||||||||||
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||||||||
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|
| 金額 |
|
| 每稀釋後 分享 |
|
| 金額 |
|
| 每稀釋後 分享 |
| ||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 淨收益（虧損）： |
| $ | (139 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (144 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| 調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 無形資產的攤銷 (1) |
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| 685 |
|
|
| 0.18 |
|
|
| 685 |
|
|
| 0.18 |
|
| 基於股票的薪酬 (2) |
|
| (67 | ) |
|
| (0.01 | ) |
|
| 337 |
|
|
| 0.09 |
|
| 其他不尋常的物品 (3) |
|
| (105 | ) |
|
| (0.03 | ) |
|
| 769 |
|
|
| 0.20 |
|
| 調整的税收影響 (4) |
|
| (108 | ) |
|
| (0.03 | ) |
|
| (376 | ) |
|
| (0.10 | ) |
| 離散項目對所得税支出的影響(5) |
|
| 55 |
|
|
| 0.01 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
| 非公認會計準則淨收益： |
| $ | 321 |
|
| $ | 0.08 |
|
| $ | 1,271 |
|
| $ | 0.33 |
|
| 3 |
| 1) | 調整代表與收購資產和公司相關的無形資產的攤銷。 |
|
|
|
| 2) | 這些調整代表與股票期權、限制性股票單位或普通股以換取服務相關的股票薪酬支出。儘管公司預計將繼續獎勵股票以換取服務，但股票薪酬金額不包括在內，因為該金額可能會因一次性或非經常性項目而發生變化。在截至2024年3月31日的三個月中，該金額包括因執行官辭職而產生的福利。 |
|
|
|
| 3) | 在截至2024年3月31日的三個月中，這一調整使我們20.5萬美元利率互換的公允價值變動生效，部分被10萬美元期間產生的一次性公司項目（包括收購和整合費用）所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，此次調整使一次性公司項目生效，包括收購和整合相關費用，在234,000美元期間產生的234,000美元，與收購Newswire相關的賣方票據的提前清償相關的37萬美元以及與我們的利率互換公允價值變動相關的16.5萬美元虧損。 |
|
|
|
| 4) | 該調整使所有非公認會計準則調整的税收影響生效，目前的聯邦税率為21％。 |
|
|
|
| 5) | 此調整對影響所得税支出的離散項目生效。在截至2024年3月31日的三個月中，這與股票薪酬獎勵歸屬相關的額外支出有關。 |
計算自由現金流和調整後的自由現金流
|
|
| 截至3月31日的三個月 |
| |||||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
|
|
| 金額 |
|
| 金額 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 經營活動提供的淨現金 |
| $ | 986 |
|
| $ | 272 |
|
| 購買固定資產和資本化軟件的付款 |
|
| (261 | ) |
|
| (5 | ) |
| 自由現金流 |
|
| 725 |
|
|
| 267 |
|
| 為收購和整合項目支付的現金(1) |
|
| 23 |
|
|
| 77 |
|
| 為其他不尋常物品支付的現金(2) |
|
| 35 |
|
|
| 395 |
|
| 調整後的自由現金流 |
| $ | 783 |
|
| $ | 739 |
|
| 1) | 這一調整適用於在此期間支付的一次性公司項目，包括收購和整合費用。 |
|
|
|
| 2) | 在截至2024年3月31日的三個月中，這涉及該期間一次性會計費的支付。在截至2023年3月31日的三個月中，此次調整主要與一次性支付37萬美元有關，這筆款項與提前終止與收購新聞專線相關的應付票據有關。 |
| 4 |
電話會議信息
要參與此活動，請在通話開始前大約 5 到 10 分鐘撥號。
| 日期： | 2024年5月9日 |
| 時間： | 美國東部時間下午 4:30 |
| 電話和免費電話： | 973-528-0016 | 877-545-0523 |
| 訪問碼： | 373685 |
| 網絡直播： | https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/1/50494 |
電話會議重播信息
重播將在直播活動結束大約 1 小時後開始。
| 電話和免費電話： | 919-882-2331| 877-481-4010 |
| 密碼： | 50494 |
| 網絡直播重播和筆錄 | http://www.issuerdirect.com/earnings-calls-and-scripts/ |
關於發行人直銷公司
發行人直銷®是一家領先的傳播與合規公司，為公共關係和投資者關係專業人員提供解決方案超過18年。從新興初創公司到價值數十億美元的全球品牌，成千上萬的客户都在使用我們的全面解決方案，通過我們行業領先的新聞專線、投資者關係網站解決方案、活動技術和合規解決方案，確保他們最重要的時刻傳達給正確的受眾。欲瞭解更多信息，請訪問 www.issuerdirect.com。
| 5 |
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）（這些條款作為1995年《私人證券訴訟改革法》的一部分通過）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。以 “相信”、“預期”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃”、“項目”、“前景”、“展望” 等詞語或表達，或未來或條件動詞，如 “將”、“應該”、“將”、“可能” 和 “可能” 等詞語開頭，通常是前瞻性的，而不是歷史事實。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，出於多種原因，這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與任何預期業績、業績或成就存在重大差異。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，公司均不打算修改任何前瞻性陳述，也沒有義務修改任何前瞻性陳述。有關可能影響公司前瞻性陳述的其他風險和不確定性，請參閲公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告，包括但不限於其中 “風險因素” 下的討論，該報告由公司向美國證券交易委員會提交，可在 http://www.sec.gov/ 上查看。
欲瞭解更多信息：
發行人直接公司
布萊恩·R·巴爾伯尼
(919)-481-4000
brian.balbirnie@issuerdirect.com
Hayden IR
佈雷特·馬斯
(646)-536-7331
brett@haydenir.com
Hayden IR
詹姆斯·卡波納拉
(646)-755-7412
james@haydenir.com
| 6 |
發行人直屬公司和子公司
合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）
|
|
| 3月31日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
| 資產 |
| （未經審計） |
|
|
| |||
| 流動資產： |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金和現金等價物 |
| $ | 5,399 |
|
| $ | 5,714 |
|
| 應收賬款（分別扣除1 144美元和1,119美元的信貸損失備抵後） |
|
| 4,201 |
|
|
| 4,368 |
|
| 應收所得税 |
|
| 213 |
|
|
| 232 |
|
| 其他流動資產 |
|
| 1,286 |
|
|
| 1,190 |
|
| 流動資產總額 |
|
| 11,099 |
|
|
| 11,504 |
|
| 資本化軟件（分別扣除3,471美元和3,424美元的累計攤銷額） |
|
| 755 |
|
|
| 556 |
|
| 固定資產（分別扣除804美元和765美元的累計折舊） |
|
| 472 |
|
|
| 495 |
|
| 使用權資產 — 租賃 |
|
| 958 |
|
|
| 1,022 |
|
| 其他長期資產 |
|
| 355 |
|
|
| 158 |
|
| 善意 |
|
| 21,927 |
|
|
| 21,927 |
|
| 無形資產（分別扣除10,247美元和9,562美元的累計攤銷額） |
|
| 28,805 |
|
|
| 29,490 |
|
| 總資產 |
| $ | 64,371 |
|
| $ | 65,152 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款 |
| $ | 1,598 |
|
| $ | 1,308 |
|
| 應計費用 |
|
| 2,033 |
|
|
| 1,930 |
|
| 長期債務的當前部分 |
|
| 4,000 |
|
|
| 4,000 |
|
| 遞延收入 |
|
| 5,584 |
|
|
| 5,412 |
|
| 流動負債總額 |
|
| 13,215 |
|
|
| 12,650 |
|
| 長期債務（分別扣除83美元和87美元的債務折扣） |
|
| 14,917 |
|
|
| 15,913 |
|
| 遞延所得税負債 |
|
| 132 |
|
|
| 139 |
|
| 租賃負債——長期 |
|
| 927 |
|
|
| 1,009 |
|
| 其他長期負債 |
|
| — |
|
|
| 21 |
|
| 負債總額 |
|
| 29,191 |
|
|
| 29,732 |
|
| 承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東權益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日，優先股，面值0.001美元，已授權100萬股，未發行和流通股票。 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日，普通股面值0.001美元，授權2,000,000股，已發行和流通的股票分別為3,817,379和3,815,212股 |
|
| 4 |
|
|
| 4 |
|
| 額外的實收資本 |
|
| 23,464 |
|
|
| 23,531 |
|
| 其他累計綜合虧損 |
|
| (83 | ) |
|
| (49 | ) |
| 留存收益 |
|
| 11,795 |
|
|
| 11,934 |
|
| 股東權益總額 |
|
| 35,180 |
|
|
| 35,420 |
|
| 負債和股東權益總額 |
| $ | 64,371 |
|
| $ | 65,152 |
|
| 7 |
發行人直屬公司和子公司
合併運營報表
（未經審計）
（以千計，股票和每股金額除外）
|
|
| 在已結束的三個月中 |
| |||||
|
|
| 3月31日 |
|
| 3月31日 |
| ||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 收入 |
| $ | 6,962 |
|
| $ | 8,619 |
|
| 收入成本 |
|
| 1,721 |
|
|
| 1,829 |
|
| 毛利 |
|
| 5,241 |
|
|
| 6,790 |
|
| 運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 一般和行政 |
|
| 1,819 |
|
|
| 2,332 |
|
| 銷售和營銷 |
|
| 2,096 |
|
|
| 2,381 |
|
| 產品開發 |
|
| 654 |
|
|
| 774 |
|
| 折舊和攤銷 |
|
| 724 |
|
|
| 722 |
|
| 運營成本和支出總額 |
|
| 5,293 |
|
|
| 6,209 |
|
| 營業（虧損）收入 |
|
| (52 | ) |
|
| 581 |
|
| 利息支出，淨額 |
|
| (276 | ) |
|
| (238 | ) |
| 其他收入（支出） |
|
| 205 |
|
|
| (535 | ) |
| 税前虧損 |
|
| (123 | ) |
|
| (192 | ) |
| 所得税支出（福利） |
|
| 16 |
|
|
| (48 | ) |
| 淨虧損 |
| $ | (139 | ) |
| $ | (144 | ) |
| 每股虧損——基本 |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| 每股虧損——已完全攤薄 |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.04 | ) |
| 已發行普通股的加權平均數——基本 |
|
| 3,816 |
|
|
| 3,791 |
|
| 已發行普通股的加權平均數——已完全攤薄 |
|
| 3,821 |
|
|
| 3,810 |
|
| 8 |
發行人直屬公司和子公司
合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
|
|
| 在已結束的三個月中 |
| |||||
|
|
| 3月31日 |
|
| 3月31日 |
| ||
|
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
| 來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
| ||
| 淨虧損 |
| $ | (139 | ) |
| $ | (144 | ) |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折舊和攤銷 |
|
| 770 |
|
|
| 736 |
|
| 信貸損失準備金 |
|
| 282 |
|
|
| 151 |
|
| 遞延所得税 |
|
| (7 | ) |
|
| 26 |
|
| 股票薪酬支出 |
|
| (67 | ) |
|
| 337 |
|
| 非現金利息支出 |
|
| 4 |
|
|
| — |
|
| 運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應收賬款減少（增加） |
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| (126 | ) |
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| (719 | ) |
| 其他資產減少（增加） |
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| (208 | ) |
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| (250 | ) |
| 應付賬款增加（減少） |
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| 290 |
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| 186 |
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| 應計費用和其他負債增加（減少） |
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| — |
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| 187 |
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| 遞延收入增加（減少） |
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| 187 |
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| (238 | ) |
| 經營活動提供的淨現金 |
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| 986 |
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| 272 |
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| 來自投資活動的現金流： |
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| 收購收購的業務，扣除收到的現金 |
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| — |
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| 350 |
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| 購買固定資產 |
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| (16 | ) |
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| (5 | ) |
| 資本化軟件 |
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| (245 | ) |
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| — |
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| 投資活動提供的（用於）淨現金 |
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| (261 | ) |
|
| 345 |
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| 來自融資活動的現金流： |
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| 支付長期債務 |
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| (1,000 | ) |
|
| (22,000 | ) |
| 發行定期貸款的收益 |
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| — |
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| 19,968 |
|
| 資本化債務發行成本的支付 |
|
| — |
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| (68 | ) |
| 用於融資活動的淨現金 |
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| (1,000 | ) |
|
| (2,100 | ) |
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| 現金和現金等價物的淨變化 |
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| (275 | ) |
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| (1,483 | ) |
| 現金和現金等價物——開始 |
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| 5,714 |
|
|
| 4,832 |
|
| 貨幣折算調整 |
|
| (40 | ) |
|
| — |
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| 現金和現金等價物-結束 |
| $ | 5,399 |
|
| $ | 3,349 |
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| 補充披露： |
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| 支付利息的現金 |
| $ | 304 |
|
| $ | 510 |
|
| 9 |