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AKAMAI 公佈 2024 年第一季度財務業績
經外匯調整後,第一季度收入為9.87億美元,同比增長8%*
安全和計算收入佔第一季度總收入的64%,經外匯調整後,總收入同比增長22%*
GAAP攤薄後每股淨收益為1.11美元,同比增長79%,經外匯調整後增長81%*;非公認會計準則攤薄後每股淨收益*為1.64美元,同比增長17%,經外匯調整後增長18%*
董事會批准了一項為期三年、價值20億美元的新股票回購計劃
馬薩諸塞州劍橋——2024年5月9日——推動和保護在線生活的雲公司阿卡邁科技公司(納斯達克股票代碼:AKAM)今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
Akamai首席執行官湯姆·萊頓博士表示:“我們對持續執行推動安全和計算解決方案收入增長的長期戰略感到滿意。”“這兩種解決方案在2024年都有良好的開端,同比增長了20%以上,佔總收入的近三分之二。我們對計劃收購Noname Security感到特別興奮,這將增強Akamai現有的API安全解決方案,並加快我們滿足不斷增長的客户需求的能力。”
Akamai在截至2024年3月31日的第一季度公佈了以下業績:
收入:收入為9.87億美元,比2023年第一季度的9.16億美元收入增長8%,經外匯調整後增長8%。*
按解決方案劃分的收入:
•經外匯調整後,證券收入為4.91億美元,同比增長21%*
•交付收入為3.52億美元,同比下降11%,經外匯調整後下降10%*
•經外匯調整後,計算收入為1.45億美元,同比增長25%*
按地域劃分的收入:
•美國收入為5.12億美元,同比增長8%
•國際收入為4.75億美元,同比增長7%,經外匯調整後增長8%*
運營收入:GAAP運營收入為1.67億美元,比2023年第一季度增長32%。第一季度的GAAP營業利潤率為17%,比去年同期增長3個百分點。
非公認會計準則運營收入*為2.92億美元,比2023年第一季度增長11%。第一季度的非公認會計準則營業利潤率*為30%,比去年同期增長1個百分點。
淨收入:GAAP淨收入為1.75億美元,比2023年第一季度增長81%。非公認會計準則淨收入*為2.55億美元,較2023年第一季度增長17%。
每股收益:攤薄後每股GAAP淨收益為1.11美元,較2023年第一季度增長79%,經外匯調整後增長81%。*攤薄後每股非公認會計準則淨收益*為1.64美元,較2023年第一季度增長17%,經外匯調整後增長18%。*
調整後的息税折舊攤銷前利潤*:調整後的息税折舊攤銷前利潤*為4.17億美元,較2023年第一季度增長11%。
補充現金信息:2024年第一季度的運營現金為3.52億美元,佔收入的36%。截至2024年3月31日,現金、現金等價物和有價證券為23億美元。
股票回購:該公司在2024年第一季度花費1.25億美元以每股109.79美元的平均價格回購了110萬股普通股。截至2024年3月31日,該公司已發行1.52億股普通股。
股票回購計劃:公司今天還宣佈,其董事會已批准一項新的20億美元股票回購計劃,該計劃自今天起至2027年6月30日生效。新的授權是對公司剩餘的4.12億美元(截至2024年3月31日)的股票購買授權的補充,該授權將於2024年底到期。公司的股票回購計劃的目標是抵消其員工股權薪酬計劃在一段時間內造成的稀釋,並在商業和市場條件允許的情況下靈活地向股東返還資本,同時仍保持其尋求其他戰略機會的能力。
回購任何股票的時間和金額將由公司管理層根據對市場狀況和其他因素的評估來確定。回購將在公開市場上執行,但須遵守第10b-18條,也可以根據第10b5-1條計劃進行回購,該計劃將允許公司在根據內幕交易法可能被禁止回購股票時回購股票。可能會不時考慮其他結構化回購計劃。公司可以隨時選擇暫停、擴大或終止回購計劃。
財務指導:
Akamai執行副總裁兼首席財務官埃德·麥克高恩表示:“我們更新的2024年全年指引反映了美元走強、大型社交媒體客户優化成本和整個行業流量增長放緩的影響。”“這也反映了對我們的安全和計算解決方案全年期望的提高。”
公司報告了以下第二季度和2024年全年的財務指導:
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| 三個月已結束 2024年6月30日 | | 年末 2024年12月31日 |
| 低端 | | 高端 | | 低端 | | 高端 |
收入(單位:百萬) | $ | 967 | | | $ | 986 | | | $ | 3,950 | | | $ | 4,020 | |
安全收入同比增長率* | | | | | 15 | % | | 17 | % |
計算收入同比增長率* | | | | | 21 | % | | 23 | % |
非公認會計準則營業利潤率* | 28 | % | | 29 | % | | 28 | % | | 29 | % |
攤薄後每股非公認會計準則淨收益* | $ | 1.51 | | | $ | 1.56 | | | $ | 6.20 | | | $ | 6.40 | |
非公認會計準則税率* | 19.0 | % | | 19.5 | % | | 19.0 | % | | 19.5 | % |
非公認會計準則攤薄後每股計算中使用的股份*(以百萬計) | 155 | | | 155 | | | 155 | | | 155 | |
資本支出佔收入的百分比* | 18 | % | | 19 | % | | 16 | % | | 16 | % |
本指導是在非公認會計準則基礎上提供的,如果不進行不合理的努力,就無法與最接近的公認會計準則指標進行調節,因為影響Akamai從非公認會計準則指標中排除的項目的數量和發生時間是不可預測的。例如,Akamai基於績效的獎勵的股票薪酬是不可預測的,根據當前對未來實現績效目標的預期,股票薪酬可能會大幅波動。無形資產的攤銷、收購相關成本和重組成本都受到未來潛在行動的時間和規模的影響,而這些時間和規模很難預測。此外,Akamai 不時排除某些不經常發生的項目,這些項目本質上也難以預測和估計。此外,很難預測 Akamai 排除的項目的税收影響,也難以估計某些離散的税收項目,例如税務審計的解決或税法的修改。因此,非公認會計準則指導中未包括的成本難以預測,對賬或一系列結果可能會導致
不精確或可能產生誤導性的披露。對任何一項排除項的重大變更都可能對我們的指導和未來的GAAP業績產生重大影響。
* 有關定義,請參閲下面的非公認會計準則財務指標的使用
季度電話會議
Akamai將於美國東部時間今天下午4點30分舉行電話會議,可通過1-833-634-5020(或撥打國際電話1-412-902-4238)和使用密碼Akamai Technologies電話進行電話會議。可以在www.akamai.com的 “投資者關係” 部分觀看電話會議的網絡直播。此外,電話會議結束後的兩週內將重播,請致電1-877-344-7529(或撥打國際電話1-412-317-0088),並使用密碼6371585。可通過 Akamai 網站訪問本次活動的存檔網絡直播。
關於 Akamai
Akamai 為在線生活提供動力和保護。全球領先的公司選擇 Akamai 來構建、交付和保護其數字體驗,幫助數十億人每天生活、工作和娛樂。Akamai Connected Cloud 是一個大規模分佈式的邊緣和雲平臺,它使應用程序和體驗更接近用户,將威脅拒之門外。在 akamai.com 和 akamai.com/blog 上了解有關 Akamai 雲計算、安全和內容交付解決方案的更多信息,或者在 X(前身為 Twitter)和 LinkedIn 上關注 Akamai Technologies。
AKAMAI 技術有限公司
簡明的合併資產負債表
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(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 467,717 | | | $ | 489,468 | |
有價證券 | 1,206,971 | | | 374,971 | |
應收賬款,淨額 | 716,638 | | | 724,302 | |
預付費用和其他流動資產 | 233,853 | | | 216,114 | |
流動資產總額 | 2,625,179 | | | 1,804,855 | |
有價證券 | 582,023 | | | 1,431,354 | |
財產和設備,淨額 | 1,864,307 | | | 1,825,944 | |
經營租賃使用權資產 | 947,049 | | | 908,634 | |
收購的無形資產,淨額 | 512,554 | | | 536,143 | |
善意 | 2,846,535 | | | 2,850,470 | |
遞延所得税資產 | 430,428 | | | 418,297 | |
其他資產 | 127,531 | | | 124,340 | |
總資產 | $ | 9,935,606 | | | $ | 9,900,037 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 134,677 | | | $ | 146,927 | |
應計費用 | 291,986 | | | 352,181 | |
遞延收入 | 142,527 | | | 107,544 | |
| | | |
經營租賃負債 | 232,731 | | | 222,944 | |
其他流動負債 | 7,017 | | | 6,442 | |
流動負債總額 | 808,938 | | | 836,038 | |
遞延收入 | 20,929 | | | 23,006 | |
遞延所得税負債 | 24,977 | | | 24,622 | |
可轉換優先票據 | 3,540,120 | | | 3,538,229 | |
經營租賃負債 | 800,107 | | | 774,806 | |
其他負債 | 106,768 | | | 106,181 | |
負債總額 | 5,301,839 | | | 5,302,882 | |
股東權益總額 | 4,633,767 | | | 4,597,155 | |
負債和股東權益總額 | $ | 9,935,606 | | | $ | 9,900,037 | |
AKAMAI 技術有限公司
簡明合併收益表
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| 三個月已結束 | | |
(以千計,每股數據除外) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
收入 | $ | 986,970 | | | $ | 995,017 | | | $ | 915,698 | | | | | |
成本和運營費用: | | | | | | | | | |
收入成本 (1) (2) | 394,743 | | | 393,397 | | | 361,316 | | | | | |
研究和開發 (1) | 116,932 | | | 109,202 | | | 91,863 | | | | | |
銷售和市場營銷 (1) | 134,570 | | | 135,256 | | | 129,107 | | | | | |
一般和行政 (1) (2) | 152,430 | | | 155,575 | | | 146,139 | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 | 21,023 | | | 16,833 | | | 15,912 | | | | | |
重組費用(福利) | 544 | | | (32) | | | 44,723 | | | | | |
總成本和運營費用 | 820,242 | | | 810,231 | | | 789,060 | | | | | |
運營收入 | 166,728 | | | 184,786 | | | 126,638 | | | | | |
利息和有價證券收入,淨額 | 27,841 | | | 23,981 | | | 5,292 | | | | | |
利息支出 | (6,818) | | | (6,884) | | | (2,681) | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | 511 | | | (5,642) | | | (2,363) | | | | | |
所得税準備金前的收入 | 188,262 | | | 196,241 | | | 126,886 | | | | | |
所得税準備金 | (12,844) | | | (35,076) | | | (29,780) | | | | | |
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淨收入 | $ | 175,418 | | | $ | 161,165 | | | $ | 97,106 | | | | | |
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每股淨收益: | | | | | | | | | |
基本 | $ | 1.16 | | | $ | 1.07 | | | $ | 0.62 | | | | | |
稀釋 | $ | 1.11 | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.62 | | | | | |
| | | | | | | | | |
每股計算中使用的股份: | | | | | | | | | |
基本 | 151,628 | | | 150,979 | | | 155,637 | | | | | |
稀釋 | 157,466 | | | 157,024 | | | 156,135 | | | | | |
(1) 包括股票薪酬(參見補充表中的數字)
(2) 包括折舊和攤銷(數字見補充表)
AKAMAI 技術有限公司
簡明的合併現金流量表
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| 三個月已結束 | | |
(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 175,418 | | | $ | 161,165 | | | $ | 97,106 | | | | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 156,183 | | | 147,634 | | | 135,457 | | | | | |
基於股票的薪酬 | 93,260 | | | 92,123 | | | 61,883 | | | | | |
遞延所得税(福利)準備金 | (10,467) | | | (13,224) | | | 4,925 | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | 1,682 | | | 1,741 | | | 1,098 | | | | | |
投資收益 | — | | | — | | | (174) | | | | | |
其他非現金對賬項目,淨額 | 2,062 | | | 5,019 | | | 21,602 | | | | | |
扣除收購影響後的運營資產和負債的變化: | | | | | | | | | |
應收賬款 | (736) | | | (2,941) | | | (25,251) | | | | | |
預付費用和其他流動資產 | (26,016) | | | (2,623) | | | (26,009) | | | | | |
應付賬款和應計費用 | (66,949) | | | 20,345 | | | (97,263) | | | | | |
遞延收入 | 34,316 | | | (24,098) | | | 36,449 | | | | | |
其他流動負債 | 356 | | | (774) | | | 25,834 | | | | | |
其他非流動資產和負債 | (7,231) | | | 4,826 | | | (2,158) | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | 351,878 | | | 389,193 | | | 233,499 | | | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | | | |
為業務收購支付的現金,扣除獲得的現金 | — | | | — | | | (20,070) | | | | | |
為資產收購支付的現金 | — | | | (84,637) | | | — | | | | | |
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購買不動產和設備以及內部使用軟件開發成本的資本化 | (173,754) | | | (133,887) | | | (222,245) | | | | | |
購買短期和長期有價證券 | (170,019) | | | (277,053) | | | (134,191) | | | | | |
短期和長期有價證券的銷售、到期和贖回的收益 | 182,255 | | | 178,382 | | | 276,886 | | | | | |
其他,淨額 | 9,935 | | | 1,362 | | | (20,268) | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (151,583) | | | (315,833) | | | (119,888) | | | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
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根據股票計劃發行普通股的收益 | 20,310 | | | 13,426 | | | 21,257 | | | | | |
與股票獎勵的淨股結算相關的員工税 | (109,333) | | | (15,312) | | | (29,894) | | | | | |
回購普通股 | (125,449) | | | (54,891) | | | (348,600) | | | | | |
其他,淨額 | (1,509) | | | — | | | (52) | | | | | |
用於融資活動的淨現金 | (215,981) | | | (56,777) | | | (357,289) | | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (4,013) | | | 11,597 | | | 2,297 | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | (19,699) | | | 28,180 | | | (241,381) | | | | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 490,470 | | | 462,290 | | | 543,022 | | | | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 470,771 | | | $ | 490,470 | | | $ | 301,641 | | | | | |
AKAMAI 技術有限公司
補充收入數據 — 按解決方案劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
安全 | $ | 490,681 | | | $ | 470,977 | | | $ | 405,552 | | | | | |
交貨 | 351,758 | | | 389,048 | | | 394,384 | | | | | |
計算 | 144,531 | | | 134,992 | | | 115,762 | | | | | |
總收入 | $ | 986,970 | | | $ | 995,017 | | | $ | 915,698 | | | | | |
收入同比增長率: | | | | | | | | | |
安全 | 21 | % | | 18 | % | | 6 | % | | | | |
交貨 | (11) | | | (6) | | | (11) | | | | | |
計算 | 25 | | | 20 | | | 49 | | | | | |
總收入 | 8 | % | | 7 | % | | 1 | % | | | | |
經外匯匯率影響調整後的收入同比增長率 (1): | | | | | | | | | |
安全 | 21 | % | | 17 | % | | 9 | % | | | | |
交貨 | (10) | | | (7) | | | (9) | | | | | |
計算 | 25 | | | 20 | | | 51 | | | | | |
總收入 | 8 | % | | 7 | % | | 4 | % | | | | |
AKAMAI 技術有限公司
補充收入數據 — 按地域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
美國 | $ | 512,347 | | | $ | 516,348 | | | $ | 473,833 | | | | | |
國際 | 474,623 | | | 478,669 | | | 441,865 | | | | | |
總收入 | $ | 986,970 | | | $ | 995,017 | | | $ | 915,698 | | | | | |
| | | | | | | | | |
收入同比增長率: | | | | | | | | | |
美國 | 8 | % | | 7 | % | | (1) | % | | | | |
國際 | 7 | | | 8 | | | 5 | | | | | |
總收入 | 8 | % | | 7 | % | | 1 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
經外匯匯率影響調整後的收入同比增長率 (1): | | | | | | | | | |
美國 | 8 | % | | 7 | % | | (1) | % | | | | |
國際 | 8 | | | 6 | | | 9 | | | | | |
總收入 | 8 | % | | 7 | % | | 4 | % | | | | |
(1) 有關定義,請參閲下面的非公認會計準則財務指標的使用
AKAMAI 技術有限公司
其他補充數據
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
(以千計,期末統計數據除外) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
股票薪酬: | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 12,618 | | | $ | 11,898 | | | $ | 9,329 | | | | | |
研究和開發 | 38,045 | | | 36,428 | | | 21,844 | | | | | |
銷售和營銷 | 18,811 | | | 17,895 | | | 13,545 | | | | | |
一般和行政 | 23,786 | | | 25,902 | | | 17,165 | | | | | |
股票薪酬總額 | $ | 93,260 | | | $ | 92,123 | | | $ | 61,883 | | | | | |
| | | | | | | | | |
折舊和攤銷: | | | | | | | | | |
與網絡相關的折舊 | $ | 65,675 | | | $ | 63,225 | | | $ | 52,176 | | | | | |
資本化內部用途軟件開發攤銷 | 43,632 | | | 43,919 | | | 43,477 | | | | | |
其他折舊和攤銷 | 16,030 | | | 16,170 | | | 16,234 | | | | | |
財產和設備的折舊 | 125,337 | | | 123,314 | | | 111,887 | | | | | |
資本化股票薪酬攤銷 (1) | 9,712 | | | 7,379 | | | 7,533 | | | | | |
資本化利息支出攤銷 (1) | 111 | | | 108 | | | 125 | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 | 21,023 | | | 16,833 | | | 15,912 | | | | | |
折舊和攤銷總額 | $ | 156,183 | | | $ | 147,634 | | | $ | 135,457 | | | | | |
| | | | | | | | | |
資本支出,不包括股票薪酬和利息支出 (2) (3): | | | | | | | | | |
購買財產和設備 | $ | 74,635 | | | $ | 80,408 | | | $ | 157,530 | | | | | |
資本化的內部使用軟件開發成本 | 77,491 | | | 62,355 | | | 66,264 | | | | | |
資本支出總額,不包括股票薪酬和利息支出 | $ | 152,126 | | | $ | 142,763 | | | $ | 223,794 | | | | | |
資本支出佔收入的百分比 (3) | 15 | % | | 14 | % | | 24 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
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期末統計: | | | | | | | | | |
僱員人數 | 10,533 | | | 10,281 | | | 9,960 | | | | | |
(1) 本表中資本化股票薪酬和利息支出的攤銷不包括資本化股票薪酬的攤銷以及與雲計算安排和合同履行成本相關的資本化利息支出。但是,這些金額包含在我們資本化股票薪酬和利息支出的總攤銷中,這些費用不包括在我們的非公認會計準則指標中(參見公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬)。
(2) 本表中列報的資本支出按應計制列報,這不同於現金流量表中的現金基礎列報。兩者之間的主要區別是財產和設備購買的變化,以及期末與前期相比應計但未支付的內部使用軟件開發成本的資本化。
(3) 有關定義,請參閲下面的非公認會計準則財務指標的使用
AKAMAI 技術有限公司
GAAP與非GAAP運營收入、淨收入和税率的對賬
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| 三個月已結束 | | |
(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
運營收入 | $ | 166,728 | | | $ | 184,786 | | | $ | 126,638 | | | | | |
GAAP 營業利潤率 | 17 | % | | 19 | % | | 14 | % | | | | |
收購的無形資產的攤銷 | 21,023 | | | 16,833 | | | 15,912 | | | | | |
基於股票的薪酬 | 93,260 | | | 92,123 | | | 61,883 | | | | | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 10,123 | | | 7,774 | | | 7,913 | | | | | |
重組費用(福利) | 544 | | | (32) | | | 44,723 | | | | | |
與收購相關的成本 | 172 | | | 1,189 | | | 6,768 | | | | | |
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運營調整 | 125,122 | | | 117,887 | | | 137,199 | | | | | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 291,850 | | | $ | 302,673 | | | $ | 263,837 | | | | | |
非公認會計準則營業利潤率 | 30 | % | | 30 | % | | 29 | % | | | | |
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淨收入 | $ | 175,418 | | | $ | 161,165 | | | $ | 97,106 | | | | | |
運營調整(自上而下) | 125,122 | | | 117,887 | | | 137,199 | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | 1,682 | | | 1,741 | | | 1,098 | | | | | |
投資收益 | — | | | — | | | (174) | | | | | |
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上述非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響 | (46,727) | | | (18,162) | | | (16,915) | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 255,495 | | | $ | 262,631 | | | $ | 218,314 | | | | | |
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GAAP 税率 | 7 | % | | 18 | % | | 23 | % | | | | |
非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響 | 12 | | | (1) | | | (5) | | | | | |
非公認會計準則税率 | 19 | % | | 17 | % | | 18 | % | | | | |
AKAMAI 技術有限公司
攤薄後每股公認會計原則與非公認會計準則淨收益的對賬
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| 三個月已結束 | | |
(以千計,每股數據除外) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
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GAAP 攤薄後每股淨收益 | $ | 1.11 | | | $ | 1.03 | | | $ | 0.62 | | | | | |
淨收入調整: | | | | | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 | 0.13 | | | 0.11 | | | 0.10 | | | | | |
基於股票的薪酬 | 0.59 | | | 0.59 | | | 0.40 | | | | | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 0.06 | | | 0.05 | | | 0.05 | | | | | |
重組費用(福利) | — | | | — | | | 0.29 | | | | | |
與收購相關的成本 | — | | | 0.01 | | | 0.04 | | | | | |
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債務發行成本的攤銷 | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.01 | | | | | |
投資收益 | — | | | — | | | — | | | | | |
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上述非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響 | (0.30) | | | (0.12) | | | (0.11) | | | | | |
股票調整 (1) | 0.02 | | | 0.02 | | | — | | | | | |
攤薄後每股非公認會計準則淨收益 | $ | 1.64 | | | $ | 1.69 | | | $ | 1.40 | | | | | |
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GAAP 攤薄後每股計算中使用的股份 | 157,466 | | | 157,024 | | | 156,135 | | | | | |
票據對衝交易收益的影響 (1) | (2,114) | | | (1,755) | | | — | | | | | |
非公認會計準則攤薄後每股計算中使用的股份 (1) | 155,352 | | | 155,269 | | | 156,135 | | | | | |
(1) 考慮到Akamai的票據對衝交易,調整了截至2024年3月31日和2023年12月31日的三個月,在非公認會計準則攤薄後每股計算中使用的股份。在此期間,Akamai的平均股價超過95.10美元,這是Akamai將於2025年到期的可轉換優先票據的初始轉換價格。有關進一步的定義,請參閲下面的非公認會計準則財務指標的使用。
AKAMAI 技術有限公司
公認會計準則淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
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| 三個月已結束 | | |
(以千計) | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 | | 3月31日 2023 | | | | |
淨收入 | $ | 175,418 | | | $ | 161,165 | | | $ | 97,106 | | | | | |
淨收入利潤率 | 18 | % | | 16 | % | | 11 | % | | | | |
利息和有價證券收入,淨額 | (27,841) | | | (23,981) | | | (5,292) | | | | | |
所得税準備金 | 12,844 | | | 35,076 | | | 29,780 | | | | | |
折舊和攤銷 | 125,337 | | | 123,314 | | | 111,887 | | | | | |
資本化股票薪酬和資本化利息支出的攤銷 | 10,123 | | | 7,774 | | | 7,913 | | | | | |
收購的無形資產的攤銷 | 21,023 | | | 16,833 | | | 15,912 | | | | | |
基於股票的薪酬 | 93,260 | | | 92,123 | | | 61,883 | | | | | |
重組費用(福利) | 544 | | | (32) | | | 44,723 | | | | | |
與收購相關的成本 | 172 | | | 1,189 | | | 6,768 | | | | | |
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利息支出 | 6,818 | | | 6,884 | | | 2,681 | | | | | |
投資收益 | — | | | — | | | (174) | | | | | |
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其他(收入)支出,淨額 | (511) | | | 5,642 | | | 2,537 | | | | | |
調整後 EBITDA | $ | 417,187 | | | $ | 425,987 | | | $ | 375,724 | | | | | |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 42 | % | | 43 | % | | 41 | % | | | | |
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非公認會計準則財務指標的使用
除了提供基於美利堅合眾國公認會計原則 (GAAP) 的財務衡量標準外,Akamai 還提供其他未按照 GAAP(非公認會計準則財務指標)編制的財務指標。除了 GAAP 財務指標外,管理層還使用非 GAAP 財務指標來了解和比較各個會計期的經營業績、財務和運營決策、規劃和預測目的、衡量高管薪酬和評估 Akamai 的財務業績。這些非公認會計準則財務指標是非公認會計準則運營收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則攤薄後每股淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、非公認會計準則税率、資本支出和外幣匯率的影響,如下所述。
管理層認為,這些非公認會計準則財務指標反映了Akamai的持續業務,可以對業務趨勢進行有意義的比較和分析,因為它們有助於比較不同會計期的財務業績以及我們同行公司的財務業績。管理層還認為,這些非公認會計準則財務指標使投資者能夠以與管理層相同的方式評估Akamai的經營業績和未來前景。這些非公認會計準則財務指標可能不包括本質上可能不尋常、不經常或無法反映Akamai持續經營業績的支出和收益。
非公認會計準則財務指標不能取代Akamai的GAAP財務指標的列報,只能用作Akamai根據公認會計原則列報的財務業績的補充,而不是替代。Akamai 提供了其財務報告和投資者陳述中使用的每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的 GAAP 財務指標的對賬表。這份標題為 “GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬” 的對賬可在 Akamai 網站的 “投資者關係” 部分找到。
非公認會計準則調整以及Akamai將其排除在非公認會計準則財務指標之外的依據概述如下:
•收購的無形資產攤銷 — Akamai已對與Akamai進行的各種收購相關的無形資產進行了攤銷,這些資產已包含在GAAP財務報表中。收購中分配給無形資產的收購價格金額及其相關攤銷期限可能有很大差異,並且是每次收購所獨有的;因此,Akamai將收購的無形資產的攤銷排除在其非公認會計準則財務指標中,為投資者比較收購前後的經營業績提供一致的依據。
•基於股票的薪酬和資本化股票薪酬的攤銷 — 儘管股票薪酬是支付給Akamai員工薪酬的重要方面,但授予日的公允價值會根據授予時的股票價格、不同的估值方法、主觀假設和獎勵類型的不同而有所不同。這使得Akamai當前的財務業績與之前和未來時期的比較難以解釋;因此,Akamai認為,將股票薪酬和資本化股票薪酬攤銷排除在其非公認會計準則財務指標中是有用的,這樣可以突出Akamai核心業務的業績,並與許多投資者評估其業績並將其經營業績與同行公司進行比較的方式保持一致。
•收購相關成本 — 與收購相關的成本包括交易費、諮詢費、盡職調查費用和其他與戰略活動相關的直接成本,以及在收購Linode中獲得的員工在一段時間內應支付的某些額外薪酬成本。額外補償費用由賣方發起並由賣方決定,是對 Akamai 提供的正常補償(包括保留計劃)的補充。收購相關成本受收購時間和規模的影響,Akamai將收購相關成本從其非公認會計準則財務指標中排除,以便對經營業績與前期和同行公司進行有用的比較,因為這些金額因收購交易的規模而有很大差異,並不反映Akamai的核心業務。
•重組費用 — Akamai 因重大改變公司業務範圍或業務開展方式的計劃而產生的重組費用。這些費用包括裁員所需的遣散費和相關費用、將不再用於運營的長期資產(包括使用權資產、其他與設施相關的財產和設備以及內部使用軟件)的減值以及作為這些計劃的一部分取消的任何合同的終止費。Akamai在評估其持續經營業績時將這些項目排除在其非公認會計準則財務指標之外,因為這些項目因重組行動的規模而有很大差異,不能反映預期的未來運營支出。此外,這些費用不一定能為其當前或過去的業務基本面提供有意義的見解。
•債務發行成本和資本化利息支出的攤銷 — Akamai的未償還可轉換優先票據將於2029年、2027年和2025年到期。可轉換優先票據的發行成本攤銷為利息支出,不包括在Akamai的非公認會計準則業績中,因為管理層認為非現金攤銷費用不能代表持續的經營業績。
•投資收益和虧損 — Akamai記錄了某些投資的處置、公允價值變動和減值的損益。Akamai認為,將這些金額排除在其非公認會計準則財務指標中對投資者很有用,因為導致這些收益和虧損的事件類型不能代表Akamai的核心業務運營和持續的經營業績。
•權益法投資的收益和虧損 — Akamai 記錄其權益法投資的收益和虧損份額以及投資回報或減值的任何收益。Akamai 不包括此類收入和損失,因為它無法直接控制投資運營,而且相關收益和虧損不能代表其核心業務運營。
•非公認會計準則調整和某些離散税項的所得税影響-上述非公認會計準則調整是在税前基礎上報告的。非公認會計準則調整的所得税影響是GAAP和非GAAP所得税支出之間的差額。非公認會計準則所得税支出根據非公認會計準則税前收入(經非公認會計準則調整後的GAAP税前收入)計算,不包括某些離散的税收項目(例如與收購相關的公司間銷售知識產權的影響)(如果有)。Akamai 認為,應用非公認會計準則調整及其相關的所得税影響可以讓 Akamai 突出歸因於其核心業務的收入。
Akamai 對其非 GAAP 財務指標的定義概述如下:
非公認會計準則運營收入——經以下項目調整後的GAAP運營收入:收購的無形資產的攤銷;股票薪酬;資本化股票薪酬的攤銷;資本化利息支出的攤銷;收購相關成本;重組費用;以及可能不時出現的其他非經常性或不尋常項目。
非公認會計準則營業利潤率——非公認會計準則運營收入佔收入的百分比。
非公認會計準則淨收益——經以下税收影響項目調整的GAAP淨收益:收購的無形資產的攤銷;股票薪酬;資本化股票薪酬的攤銷;收購相關成本;重組費用;債務發行成本的攤銷;資本化利息支出的攤銷;投資的某些收益和虧損;權益法投資的收益和虧損;以及可能不時出現的其他非經常性或不尋常項目。
非公認會計準則税率-GAAP税率,不包括非公認會計準則調整和某些離散税項的税收影響。
攤薄後每股非公認會計準則淨收益或每股收益——非公認會計準則淨收益除以加權平均攤薄後已發行普通股。根據與發行2029年到期的12.65億美元可轉換優先票據以及分別發行2027年和2025年到期的11.5億美元可轉換優先票據相關的票據對衝交易將交付給Akamai的股票的非公認會計準則每股攤薄後的加權平均已發行普通股進行了調整。根據公認會計原則,在對衝交易下交割的股票在完全攤薄後的股份交割之前不被視為抵消股份。但是,Akamai將從票據對衝交易中受益,並且不允許稀釋,因此管理層認為,針對這種收益進行調整可以為經營業績提供有意義的視角。對於2029年、2027年和2025年每年到期的可轉換優先票據,除非Akamai的加權平均股價分別高於初始轉換價格126.31美元、116.18美元和95.10美元,否則GAAP和非GAAP攤薄後的加權平均已發行普通股之間將沒有差異。
調整後的息税折舊攤銷前利潤 — GAAP淨收益,不包括以下項目:利息和有價證券收入和虧損;所得税;有形和無形資產的折舊和攤銷;股票薪酬;資本化股票薪酬的攤銷;收購相關成本;重組費用;外匯損益;利息支出;資本化利息支出的攤銷;投資的某些損益;權益法投資的損益;以及其他非經常性損益或者可能不尋常的物品不時出現。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率——調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
資本支出或資本支出,不包括股票薪酬和利息支出——財產和設備的購買以及內部使用軟件開發成本的資本化按應計制列報,這與現金流量表中包含的現金基礎列報方式不同。兩者之間的主要區別是財產和設備購買的變化,以及期末與前期相比應計但未支付的內部使用軟件開發成本的資本化。
資本支出佔收入的百分比——資本支出或資本支出,不包括股票薪酬和利息支出,以收入的百分比列報。
外幣匯率的影響 — 從歷史上看,國際業務的收入和收益一直是 Akamai 財務業績的重要貢獻者。因此,Akamai的財務業績受到了影響,管理層預計將繼續受到外幣匯率波動的影響。例如,當我們國際子公司的當地貨幣疲軟時,我們以美元公佈的合併業績將受到負面影響。
由於匯率是理解同期比較的有意義的因素,管理層認為,列報外幣匯率對收入和收益的影響,可以增進對我們財務業績的理解,以及對與前期相比的業績評估。所列外幣匯率變動對美元的影響是通過使用比較期的月平均外幣匯率折算本期結果並將其與報告金額進行比較來計算的。按固定貨幣列報的變動百分比是通過比較上報的上期金額和使用比較期的相同月平均外幣匯率折算的本期金額來計算的。
Akamai 根據《私人證券訴訟改革法》發表的聲明
本新聞稿和/或我們定於今天晚些時候舉行的季度財報電話會議包含的陳述不是歷史事實陳述,而是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款,構成前瞻性陳述,包括但不限於有關Akamai未來預期財務業績、預期、計劃和前景的陳述。由於各種重要因素,實際業績可能與這些前瞻性陳述所顯示的結果存在重大差異,包括但不限於無法繼續產生與往年相同的現金水平;我們在創新方面的投資未能產生市場接受的解決方案;無法以與過去相同的速度增加收入,也無法阻止我們的支出以超過收入的速度增長;競爭的影響,包括定價壓力和商業模式的變化; 的影響宏觀經濟趨勢,包括經濟不確定性、金融服務業動盪、通貨膨脹的影響、利率上升和波動、外幣匯率波動、證券市場波動和貨幣供應波動;地緣政治環境的狀況和不確定性,包括烏克蘭持續戰爭造成的制裁和中斷;持續的供應鏈和物流成本、限制、變化或中斷;我們的產品或信息技術系統的缺陷或中斷,包括網絡-攻擊、數據泄露或惡意軟件;未能實現我們的任何收購或重組的預期收益;美國和國際經濟、政治和監管條件的變化;我們吸引和留住關鍵人員的能力;COVID-19 疫情的影響;延遲開發或未能開發新的服務產品或功能,如果已開發,市場對此類服務產品和功能缺乏認可或此類解決方案未能按預期運行,以及其他因素中討論了我們的10-K表年度報告、10-Q表的季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件。
此外,本新聞稿和我們的季度財報電話會議中的聲明代表了截至本新聞稿發佈之日Akamai的期望和信念。Akamai 預計,隨後的事件和事態發展可能會導致這些期望和信念發生變化。但是,儘管Akamai可能會選擇在未來的某個時候更新這些前瞻性陳述,但它明確表示不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。不應依賴這些前瞻性陳述來代表 Akamai 在本新聞稿發佈之日後的任何日期的期望或信念。