目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號：
應用光電有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
（主要行政辦公室地址）
(
（註冊人的電話號碼）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的交易名稱 |
| | | |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
|
| 大型加速過濾器 | ☐ | | ☒ |
|
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | |
|
| 新興成長型公司 | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2024 年 5 月 6 日，有
應用光電有限公司
目錄
| 頁面 |
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| 第一部分財務信息 |
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| 第 1 項。 |
簡明合併財務報表（未經審計） |
3 |
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| 截至2024年3月31日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 |
3 |
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|
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| 截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併運營報表（未經審計） |
4 |
|
|
|
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| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益（虧損）報表（未經審計） |
5 |
|
|
|
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| 截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益報表（未經審計） |
6 |
|
|
|
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| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併現金流量表（未經審計） |
7 |
|
|
|
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| 簡明合併財務報表附註（未經審計） |
8 |
|
|
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| 第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
19 |
|
|
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| 第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
27 |
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| 第 4 項。 |
控制和程序 |
27 |
|
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| 第二部分。其他信息 |
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| 第 1 項。 |
法律訴訟 |
27 |
| 第 1A 項。 |
風險因素 |
27 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 28 |
| 第 6 項。 |
展品 |
28 |
| 簽名 |
29 |
|
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表
應用光電公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計，以千計）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 應收賬款——貿易，扣除美元備抵後的淨額和 $，分別地 | ||||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付所得税 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 土地使用權，淨額 | ||||||||
| 運營使用權資產 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應付銀行承兑匯票 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 未賺取的收入 | ||||||||
| 當前租賃負債——經營 | ||||||||
| 應付票據和長期債務的當前部分 | ||||||||
| 可轉換優先票據的當前部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動租賃負債——經營 | ||||||||
| 可轉換優先票據 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股； 授權股價為 $面值； 分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股； 授權股價為 $面值； 和 分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ( | ) | ||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
應用光電公司及其子公司
簡明合併運營報表
（未經審計，以千計，股票和每股數據除外）
| 截至3月31日的三個月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
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| 收入，淨額 |
$ | $ | ||||||
| 銷售商品的成本 |
||||||||
| 毛利 |
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| 運營費用 |
|
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| 研究和開發 |
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| 銷售和營銷 |
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| 一般和行政 |
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| 運營費用總額 |
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| 運營損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入（支出） |
|
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| 利息收入 |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他費用，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税前虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税支出 |
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| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 每股淨虧損 |
|
|
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| 基本 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 稀釋 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| |
|
|
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| 用於計算每股淨虧損的加權平均份額： |
|
|
||||||
| 基本 |
||||||||
| 稀釋 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
應用光電公司及其子公司
綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計，以千計）
| |
截至3月31日的三個月 |
|||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 外幣折算調整損失 |
( |
) | ||||||
| 綜合損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
應用光電公司及其子公司
簡明的股東權益合併報表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（未經審計，以千計，股份金額除外）
| |
|
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|
累積的 |
|
|
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| |
優先股 |
普通股 |
額外 |
其他 |
|
|
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| |
數字 |
|
數字 |
|
付費 |
綜合的 |
累積的 |
股東 |
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| |
的股份 |
金額 |
的股份 |
金額 |
首都 |
收益（損失） |
赤字 |
公正 |
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| 2023年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的發行，扣除預扣的員工税股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的公開發行，淨額 |
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| 票據持有人轉換的股票 |
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| 外幣折算調整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累積的 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
優先股 |
普通股 |
額外 |
其他 |
|
|
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| |
數字 |
|
數字 |
|
付費 |
綜合的 |
累積的 |
股東 |
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| |
的股份 |
金額 |
的股份 |
金額 |
首都 |
收益（損失） |
赤字 |
公正 |
||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票的發行，扣除預扣的員工税股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的公開發行，淨額 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
— | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
應用光電公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計，以千計）
| 截至3月31日的三個月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
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| 經營活動： |
|
|
||||||
| 淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
|
|||||||
| 壞賬補貼 |
( |
) | ||||||
| 庫存儲備調整 |
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| 折舊和攤銷 |
||||||||
| 債務發行成本的攤銷 |
||||||||
| 資產處置損失 |
||||||||
| 基於股份的薪酬 |
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| 未實現外匯（收益）損失 |
( |
) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： |
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| 應收賬款，貿易 |
( |
) | ||||||
| 應收貿易票據 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 庫存 |
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| 其他流動資產 |
( |
) | ||||||
| 運營使用權資產 |
||||||||
| 應付賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應計負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 未賺取的收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租賃責任 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動： |
|
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| 購買不動產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 處置設備所得收益 |
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| 設備押金和預付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買無形資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 籌資活動： |
|
|||||||
| 長期債務和應付票據的本金支付 |
( |
) | ||||||
| 信貸額度借款的收益 |
||||||||
| 償還信貸額度借款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應付銀行承兑匯款的收益 |
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| 應付銀行承兑匯票的還款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 發行可轉換優先票據的收益，扣除債務發行成本 |
( |
) | ||||||
| 融資租賃的本金支付 |
( |
) | ||||||
| 代表員工支付與股份薪酬相關的預扣税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通股發行的收益，淨額 |
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| 淨現金（已使用）/由融資活動提供 |
( |
) | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 |
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| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 |
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| 期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： |
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| 已支付的現金用於： |
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| 扣除資本化金額的利息 |
$ | |||||||
| 非現金投資和融資活動： |
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| 與財產和設備增設有關的應付賬款淨變動 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 與財產和設備增建相關的設備存款和預付款的淨變動 |
$ | $ | ( |
) | ||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
應用光電公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意 1.業務描述
業務概述
應用光電有限公司（“AOI” 或 “公司”）是特拉華州的一家公司。該公司是領先的垂直整合光纖網絡產品提供商，主要用於 四網絡終端市場：互聯網數據中心、有線電視（“CATV”）、電信（“電信”）和光纖到户（“FTTH”）。該公司設計和製造各種不同集成水平的光通信產品，從組件、子組件和模塊到成套的交鑰匙設備。
該公司在美國、臺灣和中國設有製造和研發設施。在美國，公司總部和位於德克薩斯州舒格蘭的製造工廠主要生產激光器和激光器組件，並開展激光元件和光學模塊產品的研發活動。此外，該公司在佐治亞州德盧斯設有研發設施。該公司通過其全資子公司普瑞環球國際控股有限公司（“Prime World”，在英屬維爾京羣島註冊成立）在中國臺北和中國寧波開展業務。Prime World在臺灣臺北設有分支機構，主要生產收發器並開展收發器產品的研發活動。Prime World是環球科技股份有限公司（“全球”，在中華人民共和國註冊成立）的母公司。通過Global，該公司主要生產某些數據中心收發器產品，包括子組件以及有線電視系統和設備，並開展有線電視和某些數據中心收發器產品的研發活動。
中期財務報表
截至本公司未經審計的簡明合併財務報表2024年3月31日和2023年12月31日而對於三幾個月已結束 2024年3月31日和 2023年3月31日，是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的，用於臨時信息，並按照表格上的説明編制 10-Q 和規則 10-01S-條例的X根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度。根據這些規章制度，公司省略了GAAP要求的年度合併財務報表的某些信息和附註。管理層認為，除非另有説明，簡明合併財務報表包含公允列報公司在報告期內的財務狀況和經營業績所必需的所有調整。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表。這些簡明的合併財務報表應與公司年度報告表格中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀 10-K（“年度報告”）截至財政年度 2023年12月31日。的操作結果三幾個月已結束 2024年3月31日是 不必然表明整個財政年度的預期結果。所有重要的公司間賬户和交易均已清除。
估算值的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響報告金額的估算和假設。實際業績可能與合併財務報表中的估計有所不同s 和隨附的註釋。影響這些財務報表和附註的重要估計和假設除其他外涉及可疑賬款備抵金、庫存儲備、長期資產減值、服務和產品保修成本、基於股份的薪酬支出、財產和設備的估計使用壽命以及税收。
注意 2.重要會計政策
曾經有 不本公司重大會計政策的變化 三幾個月已結束 2024年3月31日，與其所述的重要會計政策相比2023年度報告。
最近的會計公告
有 不採用的會計聲明 Q1 2024
最近的會計公告尚未通過
在2023 年 12 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”） 2023-09, "所得税（主題）740)：所得税披露的改進“，這要求公司披露税率對賬、已繳所得税和其他所得税相關金額的分類管轄權和分類信息。本指導方針在年度期間有效2024 年 12 月 15 日，允許提前收養。此次採用預計將增強公司的合併財務報表附註。該公司目前正在評估新準則將對其財務報表和相關披露產生的影響。
在2023 年 11 月，財務會計準則委員會頒發的 ASU2023-07, "區段報告（主題）280)：對可申報分部披露的改進“，這要求公司擴大分部披露的廣度和頻率，以包括有關重要細分市場支出、首席運營決策者（CODM）和其他項目的更多信息，還要求臨時進行年度披露。本指導方針對從之後的年度期間起生效2023 年 12 月 15 日，允許提前收養。該標準將從以下時間開始對公司生效 2024 10-K 以及之後的過渡期。公司已經評估了這項新標準，並打算在需要時遵守新的披露要求。
在2023 年 10 月，財務會計準則委員會頒發的 ASU2023-06, "迴應美國證券交易委員會披露更新和簡化計劃的編纂修正案“，它修訂了美國公認會計原則，使其包括14美國證券交易委員會法規目前要求的披露要求 S-X或法規 S-K。每項修正案將自美國證券交易委員會從SEC法規S-中刪除相關披露要求之日起生效X或法規 S-K。公司已經評估了新標準，並確定它將不由於公司已經受到美國證券交易委員會相關披露要求的約束，因此對其財務報表或披露產生重大影響。
注意 3.收入確認
收入分解
收入根據產品的生產地點進行分類。有關按地域分列收入的更多信息，見附註 17,“地理信息。”
收入還按主要產品類別分類，如下所示（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| | % 的 | % 的 | ||||||||||||||
| | 2024 | 收入 | 2023 | 收入 | ||||||||||||
| 數據中心 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有線電視 | % | % | ||||||||||||||
| 電信 | % | % | ||||||||||||||
| FTTH | % | % | ||||||||||||||
| 其他 | % | % | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
未賺取的收入
我們在業績之前收到或到期的現金付款時記錄未賺取的收入，包括可退還的金額。未獲收入僅與微軟就截至資產負債表日尚未履行或部分未履行的履約義務分配的合同價格相關的工作説明有關。截至的未賺收入餘額2024年3月31日和2023年12月31日是 $
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 未賺取收入，期初 | $ | $ | ||||||
| 額外的未賺收入 | ||||||||
| 確認的收入 | ||||||||
| 未賺取的收入，期末 | $ | $ | ||||||
注意 4.租約
公司根據不可取消的經營租約為製造設施、研發辦公室以及某些存儲設施和公寓租賃空間。這些租約確實如此 不包含或有租金條款。該公司還根據經營租賃租賃租賃某些機械、辦公設備和車輛。它的許多租賃包括租賃（例如包括租金、税款和保險成本在內的固定付款）和非租賃部分（例如公共區域或其他維護成本），這些部分被視為單一租賃組成部分，因為公司已為所有租賃選擇了分組租賃和非租賃部分的實際權宜之計。其中一些租約包括 一或者根據管理層的意圖和個人事實模式，對使用權（ROU）資產的租賃負債進行評估並納入或排除在使用權（“ROU”）資產租賃負債的計算範圍之外的更多續訂期權。一些倉庫和公寓的不可取消的租賃條款低於 一-年份，因此，公司選擇了切實可行的權宜之計，將這些短期租賃從其ROU資產和租賃負債中排除。
與公司的大多數租約一樣 不提供隱性利率，公司使用其增量借款利率，即在相似期限內以抵押方式借款，金額等於類似經濟環境下的租賃付款所產生的利率。根據適用的租賃條款和當前的經濟環境，公司採用地點方法來確定增量借款利率。
租賃費用包含在一般和管理費用項下，並且是 $
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 運營租賃費用 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃費用 | ||||||||
| 短期租賃費用 | ||||||||
| 租賃費用總額 | $ | $ | ||||||
未來的租賃負債的到期日如下 一-年期結束2024年3月31日（以千計）：
| 財政年度： | 正在運營 | |||
| 2024 年（剩下 9 個月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 年及以後 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去估算的利息 | ( | ) | ||
| 現值 | $ | |||
在所述期間，剩餘租賃期限的加權平均值和租賃折扣率如下：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 加權平均剩餘租賃期限（年）-經營租賃 | ||||||||
| 加權平均剩餘租賃期限（年）-融資租賃 | — | |||||||
| 加權平均折扣率-經營租賃 | % | % | ||||||
| 加權平均貼現率-融資租賃 | % | |||||||
與租賃相關的補充現金流信息如下（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金 | | | ||||||
| 來自經營租賃的運營現金流 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃產生的運營現金流 | ||||||||
| 通過融資租賃為現金流融資 | $ | |||||||
注意 5.現金、現金等價物和限制性現金
下表提供了 c 的對賬現金、現金等價物和 r在財務狀況表中報告的限制性現金總額等於現金流量表中相同金額的總額（以千計）：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | $ | ||||||
限制性現金包括關税擔保存款、中國政府補貼基金以及與某些信貸額度相關的補償性餘額。截至2024年3月31日和 2023年12月31日，有 $
注意 6.每股收益（虧損）
每股基本淨虧損是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股淨虧損是使用該期間未償還的股票期權、限制性股票單位和優先可轉換票據中普通股的加權平均數計算得出的。在出現淨虧損的時期，稀釋股票通常會變為反稀釋股票。因此，每股基本虧損和攤薄虧損是相同的。
下表列出了所示時期內每股基本虧損和攤薄後淨虧損的計算結果（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 分子： | | | ||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母： | | | ||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均份額 | | | ||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
| 每股淨虧損 | | | ||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
以下可能具有稀釋作用的證券被排除在攤薄後的每股淨虧損之外，因為它們的影響本來是反稀釋的（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 員工股票期權 | ||||||||
| 限制性庫存單位 | ||||||||
| 可轉換優先票據的股份 | ||||||||
| 反稀釋股票總額 | ||||||||
注意 7.庫存
扣除庫存減記後的存貨包括以下所示期間的庫存（以千計）：
| | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 在制工作和子裝配 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存總額 | $ | $ | ||||||
對於 三幾個月已結束 2024年3月31日 和 2023, 存貨開支的庫存儲備調整數為美元
對於三幾個月結束了 2024年3月31日 和 2023, 與報廢, 停產產品和受損庫存有關的直接庫存註銷額為美元
注意 8.不動產、廠房和設備
在所述期間，財產、廠房和設備包括以下各項（以千計）：
| | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 土地改善 | $ | $ | ||||||
| 建築物和裝修 | ||||||||
| 機械和設備 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 計算機設備和軟件 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備總額，淨額 | $ | $ | ||||||
對於 三幾個月已結束 2024年3月31日 和 2023，不動產、廠房和設備的折舊費用as $
截至 2024年3月31日, 該公司得出結論，如ASC所述，其持續虧損歷史構成觸發事件 360-10-35-21,財產、廠房和設備。公司進行了可收回性測試，得出的結論是，未來的未貼現現金流超過了公司長期資產的賬面金額，因此 不減值費用已記錄在案。
注意 9.無形資產，淨額
在所述期間（以千計），無形資產包括以下各項：
| 2024年3月31日 | ||||||||||||
| | 格羅斯 | 累積的 | 無形的 | |||||||||
| | 金額 | 攤還 | 資產，淨額 | |||||||||
| 專利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2023年12月31日 | ||||||||||||
| | 格羅斯 | 累積的 | 無形的 | |||||||||
| | 金額 | 攤還 | 資產，淨額 | |||||||||
| 專利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
對於 三幾個月已結束 2024年3月31日 和 2023，包括運營報表中一般和管理費用在內的無形資產攤銷費用為美元
開啟 2024年3月31日，未來無形資產的未來攤銷費用 一每年的期限估計為（以千計）：
| 2024 年（剩餘 9 個月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 年及以後 | ||||
| $ |
注意 10.金融工具的公允價值
由於這些工具的到期日較短，現金和現金等價物、限制性現金、應收賬款、預付費用、應收票據和其他流動資產、應付賬款、應計費用、應付銀行承兑匯票和其他流動負債的賬面價值金額接近公允價值。該公司認為，每個期末的有效利率代表類似借款的當前市場利率。
可轉換優先票據的公允價值僅用於披露目的。截至目前，我們的可轉換優先票據的公允價值和賬面金額2024年3月31日是 $
注意 11.應付票據和長期債務
所示期限的應付票據和長期債務包括以下各項（以千計）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 向中國銀行提供的循環信貸額度，最高可達美元百萬加元利息來自 % 至 %，成熟 | $ | $ | ||||||
| 向中國銀行提供的信貸額度，最高可達美元百萬加上利息 %，成熟 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減少當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流動部分 | $ | $ | ||||||
| 應付銀行承兑匯票 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 向供應商發放的利率為零的銀行承兑匯票 |
|
| ||||||
長期債務的當前部分是指期限內的應付金額 一資產負債表日期的年份 2024年3月31日.
未來長期債務的到期日如下 一-年期結束2024年3月31日（以千計）：
| 一年之內 | $ | |||
| 超過一年 | ||||
| 未繳總額 | $ |
開啟 2019年5月24日， 該公司的中國子公司環球簽訂了一份 -年度循環信貸額度協議，總計
開啟 2022年6月7日， 該公司的中國子公司環球與位於中國寧波市的中國浙商銀行（“CZB”）簽訂了一份擔保協議，內容是 -年度信貸額度協議，總計
截至2024年3月31日和 2023年12月31日，該公司有 $
截至2024年3月31日和 2023年12月31日，那裏 是 $
注意 12.可轉換優先票據
開啟2019 年 3 月 5 日，公司發行了美元
這個2026票據是根據契約發行的，日期為2023 年 12 月 5 日，（“契約”），公司與作為受託人的北卡羅來納州Computershare信託公司簽訂的。這個2026票據的利率為5.250%每年並每半年支付拖欠利息6 月 15 日和12 月 15 日每年，從2024 年 6 月 15 日。這個2026備註到期了2026年12月15日，除非根據其條款提前轉換、兑換或回購。
下表列出了賬麪價值2026所示期間的備註（以千計）：
| 3月31日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 校長 |
$ | $ | ||||||
| 未攤銷的債務發行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 淨賬面金額 |
$ | $ | ||||||
的轉換率2026注意事項是
目前有不的擔保人2026注意事項，但是2026如果成立任何此類子公司，公司未來的某些國內子公司將在優先和無擔保的基礎上對票據進行全額無條件的擔保。這個2026票據是公司的優先無抵押債務，在支付權上與現有和未來的優先無抵押債務、優先受付權優先於公司現有和未來債務（明確從屬於公司現有和未來債務）相同2026票據實際上從屬於公司現有和未來的有擔保債務，但以擔保該債務的抵押品的價值為限。每位未來擔保人的票據擔保（定義見契約）（如有）將是該擔保人的優先無擔保債務，其支付權與現有和未來的優先債務、無抵押債務、對該未來擔保人現有和未來債務的優先付款權相同，該擔保人明確附屬於擔保人的現有和未來債務2026以擔保該債務的抵押品的價值為限，附註並實際上從屬於該未來擔保人的現有和未來的有擔保債務。
該契約包含契約，這些契約限制了公司和子公司在以下方面的能力：（i）承擔或擔保額外債務或發行取消資格的股票；（ii）設立或產生留置權。
這個2026票據可隨時全部或部分兑換（受契約中描述的某些限制），由公司選擇在任何時候、不時、在當天或之後兑換2024 年 12 月 15 日然後或之前第 40到期日前的預定交易日，現金贖回價格等於到期日本金2026截至贖回日期（但不包括贖回日）的票據，加上應計和未付利息（如果有），但前提是公司上次公佈的普通股每股銷售價格超過
此外，2026票據可隨時全部或部分兑換，由公司選擇在贖回當天或之前，不時地第 40到期日前的預定交易日，現金贖回價格等於到期日本金2026待贖回的票據，加上截至但不包括贖回日的應計利息和未付利息（如果有）（受持有人的權利約束）2026如果公司完成了（的 “特定資產剝離”），則截至營業結束時的票據，以在相應的利息支付日收到相關利息支付）x) 一或更多位於中華人民共和國的製造設施和/或（y）位於中華人民共和國的與公司的收發器業務和多通道光學子組裝產品（或任何實質性相關的資產）有關的重要資產，以現金向本公司支付的總對價不小於等值的美元
要求贖回任何可轉換票據都將構成該可轉換票據的 “整體根本性變化”（定義見契約），在這種情況下，如果在要求贖回後進行轉換，則適用於該可轉換票據轉換的轉換率將在某些情況下提高。
此外，如果特定資產剝離完成，則每位持有者2026票據將有權要求公司回購其2026公司選擇的日期（必須是工作日）的現金票據不超過35,不小於20,我們發送相關特定資產剝離通知後的幾個工作日。為此類回購而投標的票據的回購價格將等於該票據的本金2026截至回購日期（但不包括回購日）待回購的票據，加上應計和未付利息（如果有）（受回購日持有人的權利約束）2026截至記錄日期營業結束時的票據（在相應的利息支付日收到相關利息支付）。
此外，如果公司發生契約中所述的根本性變化，則持有該契約的持有人2026注意事項可能要求公司以現金回購其全部或部分股份2026回購價格等於的票據
此外，2026票據受慣例違約事件的影響。沒有提供償債資金用於2026注意事項。
根據ASC中的指導方針815-40,在實體自有股權合約中，公司評估了是否需要將票據的轉換功能與作為獨立金融工具的主持工具分開。在 ASC 下815-40,要符合股票分類（或非分支，如果是嵌入式）的資格，該工具（或嵌入式功能）必須兩者兼而有之（1) 與發行人自有股票掛鈎以及 (2）符合股票分類指南的要求。根據該公司的分析，確定轉換期權與自有股票掛鈎，也符合ASC中包含的所有股票分類標準815-40-25-7和815-40-25-10.因此，轉換選項是不需要從東道工具中分離出來，將其作為獨立的金融工具。由於轉換功能符合衍生品會計的股票範圍例外情況，因此公司隨後評估了是否需要根據ASC將轉換功能單獨列為股票組成部分470-20,帶有轉換和其他期權的債務。公司決定，票據應全部記作負債。
該公司的支出約為 $
下表列出了與以下內容相關的利息支出信息 2024注意事項和 2026備註（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 |
||||||||
| |
2024 |
2023 |
||||||
| 合同利息支出 |
$ | |||||||
| 債務發行成本的攤銷 |
||||||||
| 總利息成本 |
$ | |||||||
| 有效利率 |
% | % | ||||||
注意 13.應計負債
所述期間的應計負債包括以下各項（以千計）：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 應計工資單 | $ | $ | ||||||
| 應計員工福利 | ||||||||
| 應計州和地方税 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計運費和關税費用 | ||||||||
| 預付款 | ||||||||
| 應計佣金支出 | ||||||||
| 應計的專業費用 | ||||||||
| 應計產品保修 | ||||||||
| 應計其他 | ||||||||
| 應計負債總額 | $ | $ | ||||||
注意 14.其他收入和支出
所示期間的其他收入和（支出）包括以下各項（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 外匯交易損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 政府補貼收入 | ||||||||
| 其他非營業收益 | ||||||||
| 處置資產的收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
注意 15.基於股份的薪酬
股權計劃
公司董事會和股東批准了以下股權計劃：
| ● | 這 2013股權激勵計劃 ("2013計劃”） |
| ● | 這 2021股權激勵計劃 ("2021計劃”） | |
| ● | 這 2023股權激勵計劃（“激勵計劃”） |
公司向員工、顧問和非僱員董事發行股票期權、限制性股票獎勵（“RSA”）和限制性股票單位（“RSU”）。股票期權獎勵通常位於 -一年期限，最長期限為 年份。根據這些計劃授予的股票期權的行使價等於授予之日的公允市場價值。非合格和激勵性股票期權、RSA 和 RSU 可能 從這些計劃中獲得資助。在公司首次公開募股之前 2013 年 9 月， 公司股票的公允市場價值歷來是由董事會決定的，並且不時在董事會的協助下確定 第三-派對估值專家。
股票期權
根據以下規定，已向公司的員工授予期權 2013計劃並通常可以行使
以下是期權活動摘要：
| | | 加權 | | 加權 | | |||||||||||||||||||
| | | 加權 | 平均值 | | 平均值 | | ||||||||||||||||||
| | | 平均值 | 股票價格 | 加權 | 剩餘的 | 聚合 | ||||||||||||||||||
| | 的數量 | 運動 | 在日期 | 平均值 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||||||
| | 股份 | 價格 | 運動 | 公允價值 | 生活 | 價值 | ||||||||||||||||||
| | （以千計，價格數據和合同期除外） | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | — | |||||||||||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 傑出，2024 年 3 月 31 日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 可行使，2024 年 3 月 31 日 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 已歸屬，預計將歸屬 | — | — | ||||||||||||||||||||||
截至 2024年3月31日，有
基於績效的激勵
作為我們長期股權薪酬計劃的一部分，公司批准向高級管理人員發放限制性績效股票單位（“PSU”），從 2021 年 6 月。 最終將發行以結算授予的PSU的普通股數量介於
以下是 PSU 活動的摘要：
| | 加權 | | | |||||||||||||
| | | 平均份額 | 加權 | 聚合 | ||||||||||||
| | 的數量 | 當日價格 | 平均公平 | 固有的 | ||||||||||||
| | 股份 | 發佈日期 | 價值 | 價值 | ||||||||||||
| | （以千計，價格數據除外） | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已授予 | — | |||||||||||||||
| 已發佈 | ||||||||||||||||
| 已取消/已沒收 | — | |||||||||||||||
| 傑出，2024 年 3 月 31 日 | — | |||||||||||||||
| 已歸屬，預計將歸屬 | — | $ | $ | |||||||||||||
截至 2024年3月31日，有 $
限制性股票單位
以下是 RSU 活動的摘要：
| | 加權 | | | |||||||||||||
| | | 平均份額 | 加權 | 聚合 | ||||||||||||
| | 的數量 | 當日價格 | 平均公平 | 固有的 | ||||||||||||
| | 股份 | 發佈日期 | 價值 | 價值 | ||||||||||||
| | （以千計，價格數據除外） | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | — | $ | $ | |||||||||||||
| 已授予 | — | |||||||||||||||
| 已發佈 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已取消/已沒收 | ( | ) | — | |||||||||||||
| 傑出，2024 年 3 月 31 日 | — | |||||||||||||||
| 已歸屬，預計將歸屬 | — | $ | $ | |||||||||||||
截至 2024年3月31日，有 $
基於股份的薪酬
在指定期限內確認的基於員工股份的薪酬支出（以千計）：
| 三個月已結束 | ||||||||
| | 3月31日 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 基於股份的薪酬-按支出類型劃分 | | | ||||||
| 銷售商品的成本 | $ | $ | ||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | $ | $ | ||||||
注意 16.所得税
對於 三幾個月已結束 2024年3月31日 和 2023，有效税率不同於聯邦法定税率
公司持續監控和評估其税收協議的可實現性，包括分析未來應納税所得額、扭轉現有應納税臨時差異和税收籌劃策略等因素。在評估估值補貼的需求時，公司使用 “更有可能” 的方法考慮了與遞延所得税資產變現可能性相關的正面和負面證據 不是”標準。在進行這種評估時，更加重視可以客觀核實的證據，包括最近的累積損失。根據公司對這些證據的審查，管理層確定，公司所有遞延所得税淨資產的全額估值補貼為2024年3月31日是適當的。
注意 17.地理信息
該公司在以下地區運營
下表按地理區域列出了公司的收入和資產信息。收入根據產品的生產地點進行分類。下表中的長期資產包括不動產, 廠房, 設備,土地使用權、使用權資產和無形資產（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入： | | | ||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 臺灣 | ||||||||
| 中國 | ||||||||
| | $ | $ | ||||||
| | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 長期資產： | | | ||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 臺灣 | ||||||||
| 中國 | ||||||||
| | $ | $ | ||||||
注意 18.突發事件
訴訟
概述
本公司不時地 可能 受正常業務過程中出現的法律訴訟和訴訟的約束，包括，但是 不僅限於查詢、調查、審計和其他監管程序，如下所述。當公司認為既有可能發生負債又可以合理估計金額時，公司會記錄損失準備金。
除非另有披露，否則公司無法估計下述法律訴訟可能造成的損失或損失範圍。
雨涵光電科技（上海）有限公司提起仲裁
開啟 2023 年 9 月 12 日， 本公司就買賣將在中華人民共和國香港特別行政區成立的新公司的某些協議（“購買協議”）發出了終止通知，該協議的日期為 2022年9月15日， 與普瑞環球控股有限公司（“賣方”）和雨涵光電科技（上海）有限公司（“買方”）合作，根據該協議，賣方將剝離其位於中華人民共和國的製造設施以及與收發器業務和互聯網數據中心、FTTH和電信市場的多通道光學子組裝產品相關的某些資產。根據購買協議的條款，終止是由於買方未能履行其在購買協議下的某些實質性義務所致。在終止購買協議時，我們還主張有權向買方收回分手費。開啟 2023年12月22日， 買方在香港向香港國際仲裁中心（“HKIAC”）申請仲裁，質疑我們的終止通知的有效性，並就購買協議中設想的交易尋求具體履行。無論如何，如果香港國際仲裁中心批准了具體履約，則購買協議所考慮的交易在完成之前仍需得到美國外國投資委員會的批准。開啟 2024 年 1 月 22 日， 該公司作出了迴應，基本上否認了買方的指控，並提出反訴，要求追回分手費。該公司打算對此事進行有力辯護。該公司是 不能夠確定本次爭議的結果或本公司因該事項而遭受損失或追回的可能性或金額（如果有）。香港國際仲裁中心法庭發佈了一項程序令 2024 年 4 月 17 日 將舉證聽證會定為舉行 2025 年 9 月。
其他突發事件
開啟2021年8月9日，公司收到了來自德克薩斯州審計長辦公室（“主計長”）的税務審計結果通知（“通知”），該通知涉及以下財政年度2016和2019,告知公司主計長認為公司做到了不有資格獲得各種研發購買的某些銷售和使用税豁免，因此，公司應繳納金額約為美元的銷售和使用税
注意 19.後續活動
沒有。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本截至2024年3月31日的10-Q表季度報告其他地方的合併財務報表和隨附附註，以及我們的年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註以及管理層對截至2023年12月31日財年的財務狀況和經營業績的討論和分析。除非另有説明或上下文另有要求，否則所提及的 “應用光電子”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 均指應用光電公司及其子公司。
本10-Q表季度報告包含涉及風險和不確定性的 “前瞻性陳述”，以及假設，如果這些陳述從未實現或被證明不正確，可能會導致我們的業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的定義，本季度報告中包含的非純粹歷史陳述是前瞻性陳述。諸如 “相信”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預測”、“打算”、“應該”、“可以”、“目標”、“尋求”、“瞄準”、“相信”、“預測”、“思考”、“目標”、“樂觀”、“新”、“目標”、“戰略”、“潛力”、“很可能”、“將”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會”、“會” “期望”、“計劃”、“項目”、“許可” 或其他表示未來事件或結果不確定性的類似表述旨在識別前瞻性陳述。
我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件以及行業和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他重要因素的影響，這些因素可能導致實際結果和事件發生時間與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於 “第二部分——第1A項” 中確定的因素。風險因素” 如下所示，以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的因素，包括我們截至2023年12月31日止年度的10-K表報告和隨後的10-Q表季度報告。此外，此類前瞻性陳述僅代表截至本季度報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本季度報告發布之日之後的事件或情況。
概述
我們是一家領先的垂直整合光纖網絡產品提供商。我們的目標是四個網絡終端市場：互聯網數據中心、有線電視（“CATV”）、電信（“電信”）和光纖到户（“FTTH”）。我們設計和製造一系列不同集成水平的光通信產品，從組件、子組件和模塊到完整的交鑰匙設備。在為客户設計產品時，我們通常從激光器和激光元件的基本構件開始。根據這些基礎產品，我們設計和製造了各種各樣的產品以滿足客户的需求和規格，這些產品因其最終市場、預期用途和集成水平而彼此不同。我們主要關注互聯網數據中心、有線電視、電信和光纖到户市場中性能更高的細分市場，這些細分市場對更快的連接和創新的要求越來越高。
我們瞄準的四個終端市場都是由網絡連接設備、視頻流量、雲計算和在線社交網絡增長推動的巨大帶寬需求推動的。在互聯網數據中心市場中，我們受益於越來越多地使用大容量的光纖網絡技術來替代較舊、速度較低的光學互連，尤其是在速度達到800 Gbps及以上的情況下，以及向開放互聯網數據中心架構的轉變以及領先的互聯網公司越來越多地使用內部設備設計。在有線電視市場中，我們受益於許多持續的趨勢，包括有線電視服務提供商向更高帶寬的網絡轉移，尤其是MSO希望增加向客户提供的回程路徑帶寬。在光纖到户市場，我們受益於電信服務提供商之間的持續PON部署和系統更新。在電信市場，我們受益於電信網絡運營商部署的新型高速光纖網絡，包括5G網絡。
我們的垂直整合製造模式為我們提供了多種優勢，包括快速的產品開發、對客户要求的快速響應以及對產品質量和製造成本的更好控制。我們使用專有的分子束外延技術（MBE）和金屬有機化學氣相沉積（MOCVD）替代工藝來設計、製造和集成自己的模擬和數字激光器，用於製造激光器。我們認為，這兩種工藝的使用以及我們對如何將這些工藝與其他工藝相結合以製造激光器的知識在我們的行業中是獨一無二的。我們製造產品中使用的大多數激光芯片和光學組件。我們製造的激光器經過了廣泛的測試，可以長期可靠地運行，而且我們的設備通常對温度和濕度的變化具有很強的耐受性，因此非常適合網絡設備通常安裝在室外的 CATV、FTTH 和 5G 電信市場。我們所有的激光芯片都是在我們位於德克薩斯州舒格蘭的工廠生產的。我們認為，與許多競爭對手相比，我們在國內生產這些設備的能力使我們具有競爭優勢，因為我們相信我們的許多客户更願意從具有國內製造能力的供應商那裏採購關鍵組件。
我們有三個生產基地：德克薩斯州舒格蘭、中國寧波和臺灣台北。我們的研發職能部門通常與我們的製造基地合作，我們在佐治亞州德盧斯還有一個額外的研發設施。在我們的舒格蘭工廠中，我們製造激光芯片（利用我們的 MBE 和 MOCVD 工藝）、組件和組件。這些組件由我們的其他製造工廠用於製造組件，或作為模塊出售給第三方。我們僅在激光設計團隊所在的舒格蘭工廠內製造激光芯片。我們在臺灣的工廠生產光學組件，例如我們的蝶形激光器，它們包含激光芯片、子組件和在舒格蘭工廠內製造的組件。此外，我們在臺灣的工廠為互聯網數據中心、電信、FTTH和其他市場製造收發器。在我們的中國工廠中，我們利用較低的勞動力成本，製造某些勞動密集型組件和光學設備系統，例如用於有線電視發射機（前端）、CATV户外設備（節點）和互聯網數據中心市場的光學組件和收發器。每個製造工廠都對其製造的組件、模塊或子系統進行測試，並且每個工廠都經過認證 ISO 9001:2015。我們在中國寧波、臺灣台北和德克薩斯州舒格蘭的工廠均已通過 ISO 14001:2015 認證。
我們的業務依賴於贏得競爭性投標選擇流程，以開發用於客户產品的組件、系統和設備。這些選擇過程通常很漫長，因此，我們的銷售週期將根據所需的定製級別、所服務的市場、設計中標的是現有客户還是新客户，以及我們在客户產品中設計的解決方案是我們的第一代還是下一代產品而有所不同。我們與任何客户沒有任何長期購買承諾（超過一年），他們中的大多數是根據採購訂單購買我們的產品。但是，一旦將我們的一種解決方案納入客户的設計中，我們認為，由於與重新設計產品或替代替代解決方案相關的時間和費用，我們很可能會在該產品的整個生命週期中繼續為該設計購買我們的解決方案。
我們的主要行政辦公室位於德克薩斯州舒格蘭傑西·皮特爾大道13139號，77478，我們的電話號碼是 (281) 295-1800。
終止與雨涵光電科技（上海）有限公司的剝離協議
2022年9月15日，公司和普瑞環球控股有限公司（“賣方”）與雨涵光電科技（上海）有限公司（“買方”）簽訂了購買協議，以出售中華人民共和國的製造設施以及與其收發器業務和多通道光學子組裝產品相關的某些資產。2023年9月12日，由於買方未能履行其在購買協議下的某些重大義務，我們向買方發出了終止購買協議的終止通知，要求其終止購買協議。在這樣做的過程中，我們還主張了向買方收回分手費的權利。2023年12月22日，買方在香港向香港國際仲裁中心申請仲裁，對我們的終止通知的有效性提出異議，並要求具體履行購買協議所設想的交易，無論如何，該協議仍需獲得監管部門的批准。我們於2024年1月22日提交了迴應，基本上否認了買方的指控並提出了某些反訴。香港國際仲裁中心法庭於2024年4月17日發佈了一項程序令，將證據聽證會定於2025年9月舉行。儘管我們認為買方的索賠沒有法律依據，但我們無法確定此爭議的結果，也無法確定我們因此而遭受損失或追回的可能性或金額（如果有）。
運營結果
下表列出了我們在所列期間的合併經營業績以及佔這些時期收入的百分比（以千計，百分比除外）：
| 截至3月31日的三個月 |
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2024 |
2023 |
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| 收入，淨額 |
$ | 40,673 | 100.0 | % | $ | 53,030 | 100.0 | % | ||||||||
| 銷售商品的成本 |
33,082 | 81.3 | % | 43,786 | 82.6 | % | ||||||||||
| 毛利 |
7,591 | 18.7 | % | 9,244 | 17.4 | % | ||||||||||
| 運營費用 |
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| 研究和開發 |
11,712 | 28.8 | % | 8,536 | 16.1 | % | ||||||||||
| 銷售和營銷 |
3,798 | 9.3 | % | 2,327 | 4.4 | % | ||||||||||
| 一般和行政 |
13,727 | 33.8 | % | 12,548 | 23.7 | % | ||||||||||
| 運營費用總額 |
29,237 | 71.9 | % | 23,411 | 44.2 | % | ||||||||||
| 運營損失 |
(21,646 | ) | (53.2 | )% | (14,167 | ) | (26.7 | )% | ||||||||
| 其他收入（支出） |
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| 利息收入 |
260 | 0.6 | % | 33 | 0.1 | % | ||||||||||
| 利息支出 |
(1,676 | ) | (4.1 | )% | (2,137 | ) | (4.0 | )% | ||||||||
| 其他收入，淨額 |
(108 | ) | (0.3 | )% | (21 | ) | — | % | ||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 |
(1,524 | ) | (3.8 | )% | (2,125 | ) | (4.1 | )% | ||||||||
| 所得税前虧損 |
(23,170 | ) | (57.0 | )% | (16,292 | ) | (30.8 | )% | ||||||||
| 所得税支出 |
— | — | % | — | — | % | ||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (23,170 | ) | (57.0 | )% | $ | (16,292 | ) | (30.8 | )% | ||||||
財務業績比較
收入
我們通過向互聯網數據中心、有線電視、電信、FTTH和其他市場的設備提供商和網絡運營商出售產品來創造收入。我們的收入中有很大一部分來自前十名客户，我們預計在可預見的將來我們將繼續這樣做。以下圖表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們所服務的每個市場的收入貢獻（以千計，百分比除外）：
| 截至3月31日的三個月 |
改變 |
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% 的 |
% 的 |
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2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| 數據中心 |
$ | 28,986 | 71.3 | % | $ | 20,353 | 38.4 | % | $ | 8,633 | 42.4 | % | ||||||||||||
| 有線電視 |
8,736 | 21.5 | % | 27,779 | 52.4 | % | (19,043 | ) | (68.6 | )% | ||||||||||||||
| 電信 |
2,269 | 5.5 | % | 3,707 | 7.0 | % | (1,438 | ) | (38.8 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
— | — | % | 2 | — | % | (2 | ) | — | % | ||||||||||||||
| 其他 |
682 | 1.7 | % | 1,189 | 2.2 | % | (507 | ) | (42.6 | )% | ||||||||||||||
| 總收入 |
$ | 40,673 | 100.0 | % | $ | 53,030 | 100.0 | % | $ | (12,357 | ) | (23.3 | )% | |||||||||||
截至三個月的收入變化2024 年和 2023 年 3 月 31 日是主要是由於主要數據中心客户的強勁需求，但部分被有線電視客户的疲軟需求所抵消。截至2024年3月31日的3個月中，有線電視需求低於去年同期水平，這主要是由於從符合有線電視數據服務接口規範（DOCSIS）3.1版的老一代產品向更新的DOCSIS 4.0標準的技術過渡尚待完成。由於即將從舊標準過渡到新標準，買家減少了購買舊產品的訂單，反而減少了此類產品的庫存。
我們已經開始看到來自多個大客户的400G數據中心產品的訂單增加。 根據客户的預測，我們預計到2024年底，對這些產品的需求將增加。 我們與微軟簽訂了供應協議，以設計某些數據中心產品，並建立供應鏈，以製造、組裝、銷售和運送貨物，並將其運送給他們或授權的採購實體。協議的初始期限為五年，除非提前終止，否則會自動續訂。
在截至的三個月中 2024 年和 2023 年 3 月 31 日，我們的前十名客户分別佔我們收入的92％和93％。我們認為，多元化客户羣對於我們未來的成功至關重要，因為對少數關鍵客户的依賴使我們預測未來業績的能力取決於我們從這些關鍵客户那裏獲得的預測的準確性。我們將繼續優先考慮新客户的獲取和多樣化收入來源的增長。
商品銷售成本和毛利率
| 截至3月31日的三個月 |
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2024 |
2023 |
改變 |
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% 的 |
% 的 |
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金額 |
收入 |
金額 |
收入 |
金額 |
% |
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（以千計，百分比除外） |
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| 銷售商品的成本 |
$ | 33,082 | 81.3 | % | $ | 43,786 | 82.6 | % | $ | (10,704 | ) | (24.4 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
7,591 | 18.7 | % | 9,244 | 17.4 | % | (1,653 | ) | (17.9 | )% | ||||||||||||||
截至三個月的銷售成本下降了1,070萬美元，下降了24.4％2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日，主要是由於第一季度的銷售減少，但被庫存註銷費用的減少和庫存儲備費用的減少所抵消.
截至三個月的毛利減少了170萬美元2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日，主要是由於減少有線電視業務的銷售額，由減少的COGS費用所抵消。由於銷售混合，截至2024年3月31日的三個月的毛利率接近截至2023年3月31日的三個月。
運營費用
| 截至3月31日的三個月 |
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2024 |
2023 |
改變 |
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% 的 |
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% 的 |
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金額 |
收入 |
金額 |
收入 |
金額 |
% |
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（以千計，百分比除外） |
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| 研究和開發 |
$ | 11,712 | 28.8 | % | $ | 8,536 | 16.1 | % | $ | 3,176 | 37.2 | % | ||||||||||||
| 銷售和營銷 |
3,798 | 9.3 | % | 2,327 | 4.4 | % | 1,471 | 63.2 | % | |||||||||||||||
| 一般和行政 |
13,727 | 33.8 | % | 12,548 | 23.7 | % | 1,179 | 9.4 | % | |||||||||||||||
| 運營費用總額 |
$ | 29,237 | 71.9 | % | $ | 23,411 | 44.2 | % | $ | 5,826 | 24.9 | % | ||||||||||||
研發費用
截至三個月的研發費用增加了320萬美元，增長了37.2％2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日. 增長主要是由於 招聘研發工程師的人事相關費用增加，與研發相關的項目成本增加，正在進行的研發項目的研發諮詢費用增加。
銷售和營銷費用
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的銷售和營銷費用增加了150萬美元，增長了63.2％。增長主要是 由於量子帶寬產品的業務開發工作和更高的運費。
一般和管理費用
截至三個月的一般和管理費用增加了120萬美元，增長了9.4％2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日。這一增長主要是由於更高的律師費和更高的基於股份的薪酬支出。
其他收入（支出），淨額
| 截至3月31日的三個月 |
改變 |
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2024 |
2023 |
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% 的 |
% 的 |
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金額 |
收入 |
金額 |
收入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
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（以千計，百分比除外） |
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| 利息收入 |
$ | 260 | 0.6 | % | $ | 33 | 0.1 | % | $ | 227 | 688.3 | % | ||||||||||||
| 利息支出 |
(1,676 | ) | (4.1 | )% | (2,137 | ) | (4.0 | )% | 461 | (21.6 | )% | |||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 |
(108 | ) | (0.3 | )% | (21 | ) | -— | % | (87 | ) | 405.7 | % | ||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 |
$ | (1,524 | ) | (3.8 | )% | $ | (2,125 | ) | (3.9 | )% | 601 | (28.3 | )% | |||||||||||
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的利息收入增加了20萬美元，增長了690％。增長是由於 2024 年第一季度儲蓄餘額增加，儲蓄賬户利率提高.
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月的利息支出減少了50萬美元，下降了21.6％。下降是由於 2023 年 11 月終止企業所得税貸款。
在截至的三個月中，其他支出增加了87萬美元，增長了400％2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日.這種增長主要是 這是由於本季度用於抵消開支的政府補貼減少了。
所得税福利（準備金）
公司三個月的有效税率 2024 年和 2023 年 3 月 31 日結束是 0%。T實際税率與21％的聯邦法定税率有所不同，這主要是由於聯邦、州、臺灣和中國遞延所得税資產（“DTA”）的估值補貼的變化。
2022年8月9日，頒佈了《為半導體生產創造有用的激勵措施法》（“CHIPS法案”）。該法案的規定包括各種聯邦補助金、税收抵免和在美國投資的激勵措施。2022年8月16日，《減少通貨膨脹法》（“IRA”）也簽署成為法律。除其他規定外，IRA對2022年12月31日之後的納税年度徵收15％的企業替代性最低税（“企業AMT”），對2022年12月31日之後的公司股票回購徵收1％的消費税，並提供税收優惠以促進各種節能舉措。就我們投資擴大德克薩斯州半導體制造工廠的製造範圍而言，我們認為《CHIPS法案》將為某些設備和設施的升級提供可退還的税收抵免。在截至2024年3月31日的三個月中，我們沒有進行大量此類投資，但我們打算繼續評估未來的投資，以確定是否適用CHIPS法案的税收抵免條款。
綜合損失
| 截至3月31日的三個月 |
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2024 |
2023 |
改變 |
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% 的 |
% 的 |
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金額 |
收入 |
金額 |
收入 |
金額 |
% |
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（以千計，百分比除外） |
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| 淨虧損 |
$ | (23,170 | ) | (57.0 | )% | $ | (16,292 | ) | (30.7 | )% | (6,878 | ) | 42.2 | % | ||||||||||
| 外幣折算調整損失 |
(1,665 | ) | (4.1 | )% | 1,640 | (3.1 | )% | (3,305 | ) | (201.5 | )% | |||||||||||||
| 綜合損失 |
$ | (24,835 | ) | (61.1 | )% | $ | (14,652 | ) | (27.6 | )% | (10,183 | ) | 69.5 | % | ||||||||||
截至三個月的綜合虧損增加了1,020萬美元，增長了69.5％2024年3月31日與截至的三個月相比 2023年3月31日，主要是由於淨虧損增加了690萬美元，非美元本位貨幣業務的外幣折算調整虧損增加了330萬美元。
公司運營的本位幣通常是適用的當地貨幣。因此，本位幣為美元以外的公司的資產和負債按報告期末適用的匯率折算成美元，從而納入合併財務報表。折算收益或虧損累計為合併股東權益報表中的其他綜合收益（虧損），也包含在綜合虧損中。
流動性和資本資源
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有d 2940萬美元 我們所有貸款協議中未使用的借款能力。截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和限制性現金總額d 1,740萬美元。 持有的現金和現金等價物用於營運資金，主要投資於貨幣市場或定期存款基金。我們不以交易或投機為目的進行投資。
自動櫃員機產品
2023年1月5日，公司向美國證券交易委員會提交了S-3表格的註冊聲明，該聲明於2023年3月21日宣佈生效，其中規定由我們自行決定不時公開發行和出售公司的某些證券，總額不超過1.85億美元。
2024年3月13日，我們與Raymond James & Associates（“銷售代理”）簽訂了股權分配協議（“協議”），根據該協議，公司可以通過銷售代理不時發行和出售面值每股0.001美元的公司普通股（“股票”），總髮行價不超過2500萬美元（“自動櫃員機發行”）。配售通知交付後，根據協議的條款和條件，股票的銷售（如果有）將通過銷售代理進行，這些交易被視為經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第415條定義的 “市場上” 發行，包括通過納斯達克全球市場（公司普通股的主要交易市場）在任何其他地方進行的銷售向做市商或通過做市商出售公司普通股的現有交易市場，或經其他同意公司和銷售代理。在配售通知中，公司將指定通過銷售代理出售的最大股票數量、要求出售的期限、出售股票的最低價格以及對任何一天內可以出售的股票數量的任何限制。在遵守協議條款和條件的前提下，銷售代理將盡其商業上合理的努力代表公司出售股票，最高金額不超過配售通知中規定的指定金額。根據協議，公司沒有義務出售任何股份，並且可以隨時暫停協議下股份的要約和出售。
該協議規定，銷售代理將有權不時獲得不超過通過銷售代理出售的股票總銷售價格的2％的補償。公司還同意向銷售代理人償還與根據州藍天法註冊股票以及向金融業監管局公司提交和批准發行相關的某些特定費用，總額不超過10,000美元，以及產生的任何相關申請費。此外，如果協議在某些情況下終止，並且公司未能按照協議的規定出售最低金額的股份，則公司同意向銷售代理償還合理的自付費用，包括銷售代理產生的合理的律師費用和支出，總額最高為30,000美元。公司同意賠償銷售代理的某些負債，包括《證券法》規定的債務，或繳納銷售代理因任何此類負債而可能需要支付的款項。
截至2024年3月31日，我們已經出售了約270,000股公司普通股，根據當前的自動櫃員機發行，總髮行價約為400萬美元。
通過自動櫃員機發行出售的普通股的詳細信息如下（以千股為單位，股票和每股加權平均價格除外）：
| 分銷代理 |
月 |
出售的股票數量 |
加權平均每股價格 |
總收益 |
對分銷代理的補償 |
淨收益 |
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| 雷蒙德·詹姆斯及合夥人公司 |
2024 年 3 月 |
270,000 | $ | 14.7664 | $ | 4,000 | $ | 80 | $ | 3,920 | ||||||||||||
| 總計 |
270,000 | $ | 4,000 | $ | 80 | $ | 3,920 | |||||||||||||||
票據發行
2019年3月5日，公司發行了8,050萬美元的2024年到期的5％可轉換優先票據（“2024年票據”），利率為每年5％，將於2024年3月15日到期，除非提前根據其條款回購、贖回或轉換。2024年票據的出售產生了扣除支出後的淨收益7,640萬美元。該公司於2024年3月15日還清了2024年票據中剩餘的28.6萬美元。另外，有關2024年票據的進一步討論，請參閲合併財務報表附註12 “可轉換優先票據”。
2023年12月5日，公司發行了2026年到期的8,020萬美元5.25％的可轉換優先票據（“2026年票據”），利率為每年5.25％，將於2026年12月5日到期，除非提前根據其條款回購、贖回或轉換。2026年票據的出售產生了扣除支出後的淨收益7,620萬美元。另請參閲合併財務報表附註12 “可轉換優先票據”，以進一步討論2026年票據。
經營活動
下表列出了所列期間的選定現金流量數據（以千計）：
| 截至3月31日的三個月 |
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2024 |
2023 |
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| 用於經營活動的淨現金 |
$ | (28,481 | ) | $ | (9,390 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 |
(8,072 | ) | (783 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(1,417 | ) | 1,088 | |||||
| 匯率對現金和現金等價物的影響 |
278 | 446 | ||||||
| 現金和現金等價物的淨減少 |
$ | (37,692 | ) | $ | (8,639 | ) | ||
在截至2024年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金為2,850萬美元。在經營活動中使用的淨現金包括我們在扣除1,020萬美元的非現金項目後的淨虧損2320萬美元。現金減少的原因是應收賬款增加940萬美元，應付賬款減少930萬美元，應計負債減少510萬美元，被庫存減少730萬美元所抵消。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於經營活動的淨現金為940萬美元。在經營活動中使用的淨現金包括我們在扣除950萬美元的非現金項目後的1,630萬美元淨虧損。現金減少的原因是應收賬款增加了440萬美元，來自客户的貿易應收賬款增加了70萬美元，應付賬款減少了940萬美元，應計負債減少了380萬美元，但庫存減少了740萬美元。
投資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為810萬美元，主要來自購買額外的工廠、機械和設備。
在截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金為80萬美元，主要來自購買額外的工廠、機械和設備。
籌資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金為140萬美元。現金減少是由於銀行承兑匯票的淨還款額為470萬美元，被自動櫃員機計劃的380萬美元收益所抵消。
在截至2023年3月31日的三個月中，我們的融資活動提供了110萬澳元的現金。現金的增加歸因於670萬美元的銀行承兑匯款淨收益和我們在市場（ATM）發行的40萬美元淨收益，被償還的590萬美元信貸額度貸款所抵消。
貸款和承諾
我們與中國的兩家金融機構有貸款安排。目前，在美國，我們沒有任何貸款安排。截至 2024年3月31日，我們在貸款安排中遵守了契約。
截至 2024年3月31日，我們有2940萬美元的未使用借款能力。
2019年3月5日，我們發行了8,050萬美元的5％可轉換優先票據，將於2024年到期。 2024年票據已於2024年3月15日付清。
2023年12月5日，我們發行了8,020萬美元的5.25％可轉換優先票據，將於2026年到期。除非提前根據其條款回購、兑換或轉換，否則2026年的票據將於2026年12月5日到期。
有關我們的應付票據、長期債務和可轉換優先票據的描述，請參閲我們的簡明合併財務報表附註11 “應付票據和長期債務” 和附註12 “可轉換優先票據”。
中國工廠建設
2018年2月8日，我們與浙江新宇建設集團有限公司簽訂了施工合同，在中國寧波的工廠建造新工廠和其他設施。根據該合同，這些設施的建造費用總額估計約為2 750萬美元。截至2024年3月31日，建築外殼的施工已經完成，總成本中約有2740萬美元已經支付，其餘部分將在最終檢查後的三年內按年分期支付。我們預計工廠建築物改善將產生額外費用，我們正在評估這些支出的時間安排，並對任何此類工程進行投標。根據預測，我們認為該工廠將在建築物內部工程施工完成後，於2024年投入使用。屆時，財產將從在建工程轉移到建築和改善中。
未來的流動性需求
截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和限制性現金為1,740萬美元，與2023年12月31日相比減少了約3,770萬美元。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、支持研發工作的支出時機和規模、擴大銷售和營銷活動、推出新的和增強型產品、在中國寧波建造新工廠和其他設施的改善、製造能力的變化以及我們產品的持續市場接受度。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們 的總貸款餘額（不包括可轉換票據）為2410萬美元中國的多家貸款機構，現有信貸額度的可用借款能力為2940萬美元。如果需要額外的流動性，我們的董事會已批准通過自動櫃員機發行總額不超過2500萬美元的股權（參見項目2中 “流動性和資本資源” 的討論）。
如果我們需要額外的流動性，我們將探索額外的流動性來源。這些額外的流動性來源可能包括以下一種或多種來源：（i）發行股票或債務證券；（ii）由我們的資產擔保的負債；（iii）出售產品線、其他資產和/或部分業務。無法保證我們能夠按照我們可接受的條件籌集額外資金，或者根本無法保證。
合同義務和承諾
有關其合同義務和承諾的完整討論，請參閲公司截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中的第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
通脹
2023年，美國的年通貨膨脹率降至3.4％。儘管通貨膨脹已從峯值放緩，但仍遠高於美聯儲設定的2％的目標。臺灣的年通貨膨脹率從2022年的2.95％降至2023年的2.7％。通貨膨脹的成本反映在運輸成本、勞動力費率和某些原材料成本的增加上。我們認為，這些下降與供應鏈壓力緩解和大宗商品價格下跌有關，但是勞動力市場仍然緊張，工資壓力仍然很高。我們無法確定價格何時或是否會恢復到疫情前的水平。與世界其他主要經濟體相比，中國的通貨膨脹水平穩定，這並未對我們的銷售或經營業績產生重大影響。我們認為，在截至2024年3月31日的三個月中，通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營業績沒有重大影響。但是，無法保證我們會提高銷售價格或降低成本以完全減輕通貨膨脹對我們成本的影響，這可能會對我們的銷售利潤率和盈利能力產生不利影響。
關鍵會計政策與估計
在截至2023年12月31日的年度報告以及此處的財務報表附註中，我們確定了最重要的會計政策。在編制財務報表時，我們會做出影響報告金額的假設、估計和判斷。我們會定期評估本質上最重要的估算和判斷，這些估計和判斷與收入確認、信用損失備抵金、庫存儲備、長期資產減值、服務和產品擔保、基於股份的薪酬支出、財產和設備的估計使用壽命以及所得税有關。我們的估計基於歷史經驗和我們認為合理的未來預期。這些因素的組合構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。實際結果可能與我們目前的估計有所不同，這些差異可能是重大的。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
有關影響公司的市場風險的定量和定性披露，請參閲我們截至2023年12月31日的財年年度報告中的第7A項——有關市場風險的定量和定性披露。我們認為，自2023年12月31日以來，公司的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
根據《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，“披露控制和程序” 一詞是指公司的控制措施和其他程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。我們的披露控制和程序旨在為實現其控制目標提供合理的保證。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涵蓋的三個月期間，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這些變化是根據《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條的要求進行管理層的評估而確定的，這些評估對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的信息可以在本報告第1部分第1項所載的簡明合併財務報表附註18中找到。
第 1A 項。風險因素
投資我們的普通股涉及高度的風險。參見我們截至年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素”2023 年 12 月 31 日 f或詳細討論影響我們公司的風險因素。截至2024年3月31日，這些風險因素沒有實質性變化。
物品 5.其他信息
規則 10b5-1交易計劃
這個 或本科終止購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃 16的官員和董事 三幾個月已結束 2023年9月30日 每一項都旨在滿足規則的肯定辯護條件 10b5-1(c) 根據《交易法》（“規則” 10b5-1計劃”），如下所示：
| 姓名 | 標題 | 行動 | 通過日期 | 到期日期 | 待買入/賣出的證券總數 | |||||
| (1) | 12/14/2023 | 60,000 |
(1) 我們的首席執行官志翔（Thompson Lin）簽訂了一項規則 10b5-1做好計劃 2023 年 12 月 14 日。 林博士的計劃規定，可能出售的商品不超過 公司普通股的股份。該計劃已設定到期2025 年 3 月 15 日， 或在計劃下的所有授權交易提前完成之後.林博士終止了該計劃 .
第 6 項。展品
參見展品索引。
展覽索引
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描述 |
| 3.1* | 經修訂和重述的公司註冊證書（作為註冊人於2013年11月14日向美國證券交易委員會提交的10-Q表最新報告的附錄3.1提交）。 | |
| 3.2* |
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經修訂和重述的公司註冊證書，目前生效（作為註冊人於2023年9月7日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1提交）。 |
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| 3.3* |
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修訂和重述了目前生效的章程（作為註冊人於2013年11月14日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告的附錄3.2提交）。 |
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| 4.1* |
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普通股樣本（作為註冊人於2015年7月15日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.1提交）。 |
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| 4.2* |
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作為受託人、付款代理人和轉換代理人的應用光電公司與富國銀行全國協會於2019年3月5日簽訂的契約（作為註冊人於2019年3月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.1提交）。 |
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| 4.3* |
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代表公司2024年到期的5.00％可轉換優先票據的票據表格（作為註冊人於2019年3月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.1的附錄4.1包括在契約附錄A中）。 |
| 4.4* | 作為受託人的應用光電公司和計算機共享信託公司於2023年12月5日簽訂的契約（註冊人於2023年12月5日向美國證券交易委員會提交的關於8-K表的最新報告作為附錄4.1提交）。 | |
| 4.5* |
代表公司2026年到期的5.25％可轉換優先票據的票據表格（包括註冊人於2023年12月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.2）。 | |
| 4.6* | 作為受託人的應用光電公司和北卡羅來納州計算機共享信託公司於2023年12月5日簽訂的第一份補充契約（包括註冊人於2023年12月5日向美國證券交易委員會提交的關於8-K表的最新報告的附錄4.3）。 | |
| 31.1** |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2** |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1** |
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首席執行官兼首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條進行認證。 |
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| 101.INS** |
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內聯 XBRL 實例 — 該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
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| 101.SCH** |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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| 101.CAL** |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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| 101.DEF** |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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| 101.LAB** |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
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| 101. PRE** |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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| 104** |
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封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
* 參照所示文件納入此處。
** 隨函提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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應用光電子有限公司 |
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| 日期：2024 年 5 月 9 日 |
來自： |
/s/ STEFAN J. MURRY |
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Stefan J. Murry |
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首席財務官 |
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（首席財務官兼首席會計官） |