10-Q
00015172280Q1--12-31假的http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent0001517228comm: NICSMember國家：加利福尼亞州2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMember國家：美國2023-01-012023-03-310001517228comm: NICSMember國家：美國2024-01-012024-03-310001517228comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員2023-12-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM：高級有擔保定期貸款和應付兩千二十六名會員2023-12-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001517228comm: vantivaMember2023-10-022023-10-020001517228美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001517228SRT: 最大成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2023-12-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310001517228US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310001517228命令:ansMemberCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員COMM：加勒比和拉丁美洲成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM：高級有擔保定期貸款和應付兩千二十六名會員2024-03-310001517228comm: NICSMemberCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2024-01-012024-03-310001517228comm: commscopenext 會員COMM：二千二十四會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：資產會員2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住COMM：高級擔保票據將於9月到期二千二十九名成員2023-12-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成員US-GAAP：可轉換優先股成員2019-04-040001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001517228comm: NICSMember美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：運營部門成員comm: CCS會員2024-03-310001517228國家：加利福尼亞州2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-03-310001517228US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001517228COMM：員工相關費用會員COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2023-12-310001517228COMM: 可疑賬户成員的應收賬款無應收賬款津貼2023-12-310001517228COMM: 可疑賬户成員的應收賬款無應收賬款津貼2024-03-310001517228US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-3100015172282023-12-310001517228comm: CCS會員COMM：加勒比和拉丁美洲成員2024-01-012024-03-310001517228COMM：Fourpoints七分之五的優先有擔保票據將於9月到期二千二十九名會員2024-03-310001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001517228COMM：兩千二十六名成員的高級安全票據將於3月到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001517228US-GAAP：企業和其他成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：其他非流動負債成員2024-03-310001517228國家：美國comm: OwnMem2024-01-012024-03-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 6 月到期 Twentyeight 會員US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員SRT: 最低成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2024-01-012024-03-310001517228國家：加利福尼亞州2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-03-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2024-03-310001517228命令:ansMember2024-01-012024-03-310001517228comm: vantivaMember2023-12-072023-12-070001517228SRT: 亞太地區會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001517228COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員SRT: 最低成員2023-01-012023-03-310001517228COMM：向兩千二萬六名成員發放的高級安全票據2024-01-012024-03-310001517228美國公認會計準則：資產會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-03-310001517228命令:ansMemberUS-GAAP：運營部門成員2024-03-310001517228COMM: 其他相關費用會員COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2023-12-310001517228COMM：SeniorNotes 將於 7 月到期 Twentyeight 會員2024-03-310001517228US-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期2024-03-310001517228US-GAAP：績效股成員2023-12-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2023-01-012023-03-310001517228美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-03-310001517228國家：加利福尼亞州comm: OwnMem2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：績效股成員2024-01-012024-03-3100015172282022-01-012022-12-310001517228COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2023-12-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-3100015172282022-12-310001517228命令:ansMemberSRT: 亞太地區會員2023-01-012023-03-310001517228命令:ansMember國家：美國2024-01-012024-03-310001517228COMM：向兩千二萬六名成員發放的高級安全票據2024-03-310001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310001517228美國公認會計準則：銷售成員成本2024-01-012024-03-310001517228COMM：加勒比和拉丁美洲成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：分部持續運營成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2024-01-012024-03-310001517228COMM：二千二十六期貸款會員2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員2024-03-310001517228COMM：應計負債和其他負債會員2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2024-03-3100015172282024-04-260001517228US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：運營部門成員comm: OwnMem2023-12-310001517228comm: NICSMemberCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310001517228comm: NICSMember美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001517228comm: OwnMemCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2024-03-310001517228US-GAAP：擔保會員2024-03-310001517228US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：資產會員2024-03-310001517228國家：美國2023-01-012023-03-310001517228美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：非美國會員COMM：非擔保子公司集中風險成員2024-01-012024-03-3100015172282023-01-012023-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2023-12-310001517228comm: NICSMember2024-01-012024-03-310001517228COMM：高級有擔保定期貸款到期二千二十六名會員2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMember2024-03-3100015172282023-07-012023-09-300001517228US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001517228US-GAAP：材料核對項目成員2023-12-310001517228comm: OwnMem2024-01-012024-03-310001517228comm: NICSMemberSRT: 亞太地區會員2024-01-012024-03-310001517228comm: NICSMember國家：加利福尼亞州2023-01-012023-03-310001517228SRT: 亞太地區會員comm: OwnMem2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員2023-01-012023-03-310001517228COMM：向兩千二萬六名成員發放的高級安全票據2023-12-310001517228美國公認會計準則：EME成員comm: OwnMem2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310001517228comm: vantivaMember2023-10-020001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310001517228comm: OwnMemCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額COMM：兩千二十六名成員的高級安全票據將於3月到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001517228comm: CarlylePartnersviis1HoldingsLP 成員US-GAAP：可轉換優先股成員2019-04-042019-04-040001517228SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-03-310001517228國家：美國comm: CCS會員2023-01-012023-03-310001517228COMM：員工相關費用會員COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2024-03-310001517228comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員2024-03-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001517228COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員COMM: 其他相關費用會員2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMember美國公認會計準則：EME成員2024-01-012024-03-310001517228comm: NICSMember國家：美國2023-01-012023-03-310001517228COMM：高級有擔保循環信貸機構會員2024-03-310001517228comm: CCS會員美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-03-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2023-03-310001517228comm: NICSMemberSRT: 亞太地區會員2023-01-012023-03-310001517228美國公認會計準則：成員資產總額US-GAAP：非美國會員COMM：非擔保子公司集中風險成員2024-01-012024-03-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2024-01-012024-03-310001517228comm: OwnMem2023-12-310001517228comm: CarlylePartnersviis1HoldingsLP 成員US-GAAP：可轉換優先股成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2023-12-310001517228COMM：兩千二十六名成員的高級安全票據將於3月到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員2024-03-310001517228comm: CCS會員SRT: 亞太地區會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住COMM：高級擔保票據將於9月到期二千二十九名成員2024-03-310001517228comm: NICSMemberUS-GAAP：運營部門成員2024-03-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2022-12-310001517228comm: OwnMem2024-03-310001517228COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員COMM: 其他相關費用會員2024-03-310001517228COMM：非擔保子公司集中風險成員2024-03-310001517228comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMemberSRT: 亞太地區會員2024-01-012024-03-310001517228國家：美國comm: CCS會員2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMember國家：加利福尼亞州2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：運營部門成員comm: OwnMem2024-03-310001517228US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-01-012024-03-3100015172282024-03-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 6 月到期 Twentyeight 會員US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：非美國會員COMM：非擔保子公司集中風險成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：運營部門成員comm: CCS會員2023-12-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 6 月到期 Twentyeight 會員US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001517228comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228國家：美國2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營US-GAAP：庫存估值和過時會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2023-12-310001517228COMM：高級有擔保定期貸款到期二千二十六名會員2023-12-310001517228命令:ansMember2023-12-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001517228COMM：基於資產的循環信貸機制成員2024-03-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001517228命令:ansMemberUS-GAAP：運營部門成員2023-12-310001517228COMM：非擔保子公司集中風險成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-310001517228COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM：高級擔保票據將於9月到期二千二十九名成員2023-12-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成員US-GAAP：可轉換優先股成員2024-03-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：股票補償計劃成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額COMM：高級有擔保定期貸款和應付兩千二十六名會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001517228US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001517228comm: NICSMemberUS-GAAP：運營部門成員2023-12-3100015172282023-09-300001517228國家：加利福尼亞州comm: CCS會員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：運營部門成員2024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額COMM：高級有擔保定期貸款和應付兩千二十六名會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員2023-12-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2024-01-012024-03-310001517228comm: CCS會員SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-03-310001517228COMM：指定或符合條件的 Hedges 會員累積的淨收益損失2023-12-310001517228命令:ansMember國家：加利福尼亞州2024-01-012024-03-310001517228美國公認會計準則：資產會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001517228COMM：應計負債和其他負債會員2023-12-310001517228US-GAAP：材料核對項目成員2024-03-310001517228國家：加利福尼亞州comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228COMM：SeniorNotes 將於 7 月到期 Twentyeight 會員2023-12-310001517228COMM：加勒比和拉丁美洲成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2024-01-090001517228US-GAAP：可轉換優先股成員2023-01-012023-03-310001517228命令:ansMemberCOMM：加勒比和拉丁美洲成員2023-01-012023-03-310001517228COMM: 保留的企業會員2023-12-310001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2024-01-092024-01-090001517228國家：加利福尼亞州comm: CCS會員2024-01-012024-03-310001517228COMM：SeniorNotes 將於 7 月到期 Twentyeight 會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-3100015172282023-10-012023-12-3100015172282023-01-012023-12-310001517228COMM：員工相關費用會員COMM: CommsCopenExtre 結構化計劃成員2024-01-012024-03-3100015172282023-03-3100015172282024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：貿易賬户應收賬款會員2024-03-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001517228US-GAAP：可轉換優先股成員2024-01-012024-03-310001517228COMM: 應收賬款其他會員2023-12-310001517228US-GAAP：績效股成員2024-03-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001517228命令:ansMember美國公認會計準則：EME成員2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：企業和其他成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員US-GAAP：應收賬款會員SRT: 最低成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成員2019-04-042019-04-040001517228COMM: 應收賬款其他會員2024-03-310001517228US-GAAP：研發費用會員2024-01-012024-03-310001517228COMM：高級有擔保循環信貸機構會員2023-12-310001517228comm: NICSMember2024-03-3100015172282024-01-092024-01-090001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310001517228comm: CarlylePartnerviis1 HoldingsLP 成員US-GAAP：可轉換優先股成員2019-04-042019-04-040001517228COMM: SeniorNotes 將於 6 月到期 Twentyeight 會員US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228命令:ansMember2023-01-012023-03-310001517228US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001517228US-GAAP：運營部門成員2023-12-310001517228美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001517228US-GAAP：出售一般和管理費用會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2024-03-310001517228US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310001517228美國公認會計準則：EME成員comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228COMM：Fourpoints七分之五的優先有擔保票據將於9月到期二千二十九名會員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：成員負債總額COMM：兩千二十六名成員的高級安全票據將於3月到期US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-03-310001517228comm: NICSMember2023-01-012023-03-310001517228國家：美國comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228comm: commscopenext 會員2024-03-310001517228US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2023-01-012023-03-310001517228COMM：高級有擔保定期貸款到期二千二十六名會員2024-03-310001517228US-GAAP：分部持續運營成員2024-01-012024-03-310001517228US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001517228SRT: 亞太地區會員comm: OwnMem2023-01-012023-03-310001517228comm: vantivaMemberCOMM: 初始股權購買會員2023-12-072023-12-070001517228US-GAAP：成員負債總額comm: SeniorNotes 將於 6 月 15 日到 2 萬名成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes 將於 3 月到期 Twentyseven 成員2023-12-310001517228comm: NICSMember2023-12-310001517228US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員COMM：高級擔保票據將於9月到期二千二十九名成員2024-03-310001517228COMM: SeniorNotes DuemarchoneTwintyseven 成員的到期US-GAAP：成員負債總額US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員US-GAAP：應收賬款會員2024-01-012024-03-310001517228COMM：Fourpoints七分之五的優先有擔保票據將於9月到期二千二十九名會員2023-12-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：非美國會員2024-01-012024-03-310001517228COMM: 保留的企業會員2024-03-310001517228US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：非美國會員2023-01-012023-03-31iso421:EURxbrli: purexbrli: 股票通信:客户iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

（Mark One）

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 3月31日 2024

或者

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

委員會檔案編號 001-36146

 

康普控股公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

特拉華

27-4332098

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

3642 美國東部 70 號公路

克萊蒙特, 北卡羅來納

（主要行政辦公室地址）

28610

（郵政編碼）

(828) 459-5000

（註冊人的電話號碼，包括區號）

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值每股0.01美元

 

通信

 

納斯達克股票市場

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

 

 

 

 

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是 ☒

截至 2024 年 4 月 26 日，有 212,276,658已發行普通股。

 

 

 

 

 

康普控股公司

10-Q 表格

2024年3月31日

目錄

 

第 I 部分 — 財務信息（未經審計）：

 

 

 

 

 

第 1 項。簡明合併財務報表：

 

 

 

 

 

簡明合併運營報表

 

2

 

 

 

綜合收益（虧損）簡明合併報表

 

3

 

 

 

簡明合併資產負債表

 

4

 

 

 

簡明合併現金流量表

 

5

 

 

 

簡明合併股東赤字表

 

6

 

 

 

未經審計的簡明合併財務報表附註

 

7

 

 

 

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

24

 

 

 

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

 

38

 

 

 

第 4 項。控制和程序

 

39

 

 

 

第二部分—其他信息：

 

 

 

 

 

第 1 項。法律訴訟

 

40

 

 

 

第 1A 項。風險因素

 

40

 

 

 

第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

 

40

 

 

 

第 3 項。優先證券違約

 

40

 

 

 

第 4 項。礦山安全披露

 

40

 

 

 

第 5 項。其他信息

 

41

 

 

 

第 6 項。展品

 

42

 

 

 

簽名

 

43

 

 

 

1

 

第 1 部分 — 財務組建（未經審計）

第 1 項。簡明合併財務報表

 

康普控股公司

簡明合併運營報表

（未經審計 — 以百萬計，每股金額除外）

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

銷售成本

 

 

766.2

 

 

 

1,034.2

 

毛利

 

 

402.2

 

 

 

630.2

 

過渡服務協議收入

 

 

9.6

 

 

 

—

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

199.7

 

 

 

232.0

 

研究和開發

 

 

104.4

 

 

 

125.6

 

已購無形資產的攤銷

 

 

74.2

 

 

 

100.6

 

重組成本（信貸），淨額

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

運營費用總額

 

 

408.9

 

 

 

447.1

 

營業收入

 

 

2.9

 

 

 

183.1

 

其他收入（支出），淨額

 

 

(1.1

)

 

 

5.3

 

利息支出

 

 

(167.7

)

 

 

(165.1

)

利息收入

 

 

3.6

 

 

 

2.5

 

所得税前持續經營的收入（虧損）

 

 

(162.3

)

 

 

25.8

 

所得税（費用）補助

 

 

(99.8

)

 

 

4.0

 

來自持續經營的收入（虧損）

 

 

(262.1

)

 

 

29.8

 

已終止業務的虧損，扣除所得税
美元（支出）的收益（17.6) 和 $3.8，分別地

 

 

(97.1

)

 

 

(26.4

)

淨收益（虧損）

 

 

(359.2

)

 

 

3.4

 

A 系列可轉換優先股股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

歸屬於普通股股東的淨虧損

 

$

(375.2

)

 

$

(11.7

)

 

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

持續經營每股收益（虧損）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已終止業務的虧損

 

 

(0.46

)

 

 

(0.13

)

每股虧損

 

$

(1.77

)

 

$

(0.06

)

 

 

 

 

 

 

 

稀釋：

 

 

 

 

 

 

持續經營每股收益（虧損）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已終止業務的虧損

 

 

(0.46

)

 

 

(0.12

)

每股虧損

 

$

(1.77

)

 

$

(0.05

)

 

 

 

 

 

 

 

已發行股票的加權平均值：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

212.3

 

 

 

208.9

 

稀釋

 

 

212.3

 

 

 

212.1

 

 

 

 

 

 

 

 

參見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

 

2

 

 

康普控股公司

綜合收益（虧損）簡明合併報表

（未經審計 — 以百萬計）

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

綜合收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

扣除税款的其他綜合收入：

 

 

 

 

 

 

外幣折算收益（虧損）

 

 

(5.2

)

 

 

20.4

 

養老金和其他退休後福利活動

 

 

(0.2

)

 

 

(0.1

)

對衝工具的收益（虧損）

 

 

6.8

 

 

 

(1.5

)

扣除税款的其他綜合收益總額

 

 

1.4

 

 

 

18.8

 

綜合收益總額（虧損）

 

$

(357.8

)

 

$

22.2

 

 

 

 

 

 

 

 

參見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

 

3

 

 

康普控股公司

簡明合併資產負債表

（以百萬計，股票金額除外）

 

 

 

未經審計
2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

357.2

 

 

$

543.8

 

應收賬款，扣除可疑賬款備抵後的淨額
的 $30.0和 $32.2，分別地

 

 

836.9

 

 

 

815.2

 

庫存，淨額

 

 

1,044.1

 

 

 

1,079.7

 

預付費用和其他流動資產

 

 

169.2

 

 

 

145.4

 

持有待售的流動資產

 

 

—

 

 

 

278.6

 

流動資產總額

 

 

2,407.4

 

 

 

2,862.7

 

不動產、廠房和設備，扣除累計折舊
的 $880.9和 $866.1，分別地

 

 

455.8

 

 

 

500.6

 

善意

 

 

3,500.4

 

 

 

3,514.4

 

其他無形資產，淨額

 

 

1,499.9

 

 

 

1,582.7

 

遞延所得税

 

 

480.2

 

 

 

615.6

 

其他非流動資產

 

 

309.9

 

 

 

295.9

 

總資產

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

負債和股東赤字

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

454.6

 

 

$

435.9

 

應計負債和其他負債

 

 

562.3

 

 

 

634.3

 

長期債務的當前部分

 

 

32.0

 

 

 

32.0

 

持有待出售的流動負債

 

 

—

 

 

 

307.2

 

流動負債總額

 

 

1,048.9

 

 

 

1,409.4

 

長期債務

 

 

9,244.6

 

 

 

9,246.6

 

遞延所得税

 

 

121.4

 

 

 

110.7

 

其他非流動負債

 

 

392.2

 

 

 

411.9

 

負債總額

 

 

10,807.1

 

 

 

11,178.6

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

A 系列可轉換優先股，$0.01面值

 

 

1,178.1

 

 

 

1,162.1

 

股東赤字：

 

 

 

 

 

 

優先股，$0.01面值：授權股份： 200,000,000;

 

 

 

 

 

 

已發行和流通股票： 1,178,063和 1,162,085，分別地，
A 系列可轉換優先股

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.01面值：授權股份： 1,300,000,000;
已發行和流通股票： 212,264,754和 212,108,634,
分別地

 

 

2.3

 

 

 

2.3

 

額外的實收資本

 

 

2,545.6

 

 

 

2,550.4

 

累計赤字

 

 

(5,312.3

)

 

 

(4,953.1

)

累計其他綜合虧損

 

 

(265.3

)

 

 

(266.7

)

庫存股，按成本計算： 14,499,840股票和
   14,424,126分別為股份

 

 

(301.9

)

 

 

(301.7

)

股東赤字總額

 

 

(3,331.6

)

 

 

(2,968.8

)

負債總額和股東赤字

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

參見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

 

4

 

 

康普控股公司

簡明合併現金流量表 (1)

（未經審計 — 以百萬計）

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

調整以將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

112.7

 

 

 

164.1

 

基於股權的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

遞延所得税

 

 

87.4

 

 

 

(30.0

)

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(19.9

)

 

 

175.3

 

庫存

 

 

31.4

 

 

 

(31.9

)

預付費用和其他資產

 

 

(71.9

)

 

 

10.2

 

應付賬款和其他負債

 

 

(26.8

)

 

 

(318.3

)

其他

 

 

57.4

 

 

 

(32.4

)

用於經營活動的淨現金

 

 

(177.7

)

 

 

(46.1

)

投資活動：

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備的增加

 

 

(6.0

)

 

 

(14.4

)

出售不動產、廠房和設備的收益

 

 

—

 

 

 

41.0

 

其他

 

 

8.6

 

 

 

9.3

 

投資活動產生的淨現金

 

 

2.6

 

 

 

35.9

 

融資活動：

 

 

 

 

 

 

償還了長期債務

 

 

(8.0

)

 

 

(8.0

)

長期債務回購

 

 

—

 

 

 

(50.0

)

基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

其他

 

 

—

 

 

 

1.9

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(8.2

)

 

 

(61.1

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

(3.3

)

 

 

0.5

 

現金和現金等價物的變化

 

 

(186.6

)

 

 

(70.8

)

期初的現金和現金等價物

 

 

543.8

 

 

 

398.1

 

期末的現金和現金等價物

 

$

357.2

 

 

$

327.3

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 與已終止業務相關的現金流尚未分離。因此，簡明合併現金流量表包括持續經營和已終止業務的結果。

 

 

 

 

 

 

 

 

參見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

 

康普控股公司

 

股東赤字簡明合併報表

 

（未經審計 — 以百萬計，股票金額除外）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

已發行普通股數量：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

 

212,108,634

 

 

 

208,371,426

 

根據股權薪酬計劃發行股票

 

 

231,834

 

 

 

2,107,228

 

根據股票補償計劃退出的股票

 

 

(75,714

)

 

 

(700,666

)

期末餘額

 

 

212,264,754

 

 

 

209,777,988

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

期初和期末餘額

 

$

2.3

 

 

$

2.2

 

額外的實收資本：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

2,550.4

 

 

$

2,542.9

 

基於股權的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

A系列可轉換優先股的股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

期末餘額

 

$

2,545.6

 

 

$

2,541.3

 

累計赤字：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(4,953.1

)

 

$

(3,502.2

)

淨收益（虧損）

 

 

(359.2

)

 

 

3.4

 

期末餘額

 

$

(5,312.3

)

 

$

(3,498.8

)

累計其他綜合虧損：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(266.7

)

 

$

(296.3

)

其他綜合收益，扣除税款

 

 

1.4

 

 

 

18.8

 

期末餘額

 

$

(265.3

)

 

$

(277.5

)

庫存股，按成本計算：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(301.7

)

 

$

(292.6

)

根據股票補償計劃交出的淨股數

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

期末餘額

 

$

(301.9

)

 

$

(297.6

)

股東赤字總額

 

$

(3,331.6

)

 

$

(1,530.4

)

 

 

 

 

 

 

 

參見未經審計的簡明合併財務報表附註。

 

 

6

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

1. 背景和陳述基礎

背景

康普控股公司及其直接和間接子公司（康普或公司）是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。該公司的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其用户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi，並允許企業在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。公司的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。康普是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備領域的領導者。康普的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。

根據2023年10月2日簽訂的看漲期權協議和截至2023年12月7日的收購協議，公司於2024年1月9日完成了向Vantiva SA（Vantiva）出售其家庭網絡（家庭）板塊以及幾乎所有關聯板塊資產和負債（家庭業務）的交易。2023年第四季度，根據會計指導，公司確定出售房屋業務符合 “待售” 標準和 “已停止經營” 標準。這些簡明合併財務報表中的所有前一時期金額均已重計，以反映國內業務的終止。除非另有説明，否則這些簡明合併財務報表中的討論僅與公司的持續經營有關。因此，該公司根據以下其餘四個運營領域公佈財務業績，其中不包括家庭業務：連接和有線電視解決方案（CCS）、室外無線網絡（OWN）、網絡、智能蜂窩和安全解決方案（NICS）和接入網絡解決方案（ANS）。有關與家庭業務相關的已終止業務的進一步討論，請參閲註釋2。

演示基礎

所附的簡明合併財務報表未經審計，反映了管理層認為公允列報中期財務報表所必需的所有正常、經常性調整。這些過渡期的經營業績不一定代表未來任何時期或整個財政年度的預期經營業績。前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。

截至2024年1月1日，管理層將某些產品線從公司的CCS部門轉移到其ANS板塊，以更好地適應業務的管理方式。這些簡明合併財務報表中的所有前一時期金額均已重算，以反映這些運營部門的變化。

未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美國（美國）中期財務信息的公認會計原則（GAAP）編制的，並根據第S-X條的適用要求列報。因此，這些財務報表不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（2023年年度報告）中公司經審計的合併財務報表一起閲讀。公司遵循的重要會計政策載於2023年年度報告所包含的公司經審計的合併財務報表附註2。在截至2024年3月31日的三個月中，公司的重大會計政策沒有重大變化.

風險集中和關聯方交易

沒有直接客户考慮在內 10在此期間佔公司總淨銷售額的百分比或以上 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三個月。截至 2024 年 3 月 31 日, 不直接客户考慮在內 10公司應收賬款的百分比或更多。

該公司依賴唯一供應商或有限的供應商集團來生產某些關鍵組件、子組件和模塊，依賴有限的合同製造商來製造其很大一部分產品。這些安排的任何中斷或終止都可能對公司的經營業績產生重大不利影響。

7

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

截至 2024 年 3 月 31 日，隸屬於凱雷合夥人VII S1 Holdings的基金，L.P.（凱雷）擁有 100該公司A系列可轉換優先股（可轉換優先股）的百分比，該股已於2019年出售給凱雷，為收購ARRIS International plc（ARRIS）的部分提供資金。有關可轉換優先股的進一步討論，請參閲附註10。除了附註2中討論的與可轉換優先股相關的交易以及公司對Vantiva的持續參與外，還有 不的重大關聯方交易 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月.

承付款和或有開支

產品質保

公司承認對可能根據其客户保證型保修協議支付的估計索賠的責任，以彌補公司產品質量或性能的潛在缺陷。 這些產品保修期限各不相同，具體取決於受保修的產品和個別協議的條款。公司根據保修索賠與銷售的歷史關係以及特別確定的保修問題，將估計的未來保修索賠準備金記錄為銷售成本。公司的估算基於在當時情況下被認為合理的假設，並在事件或情況變化表明可能需要進行修訂時酌情修訂估計。這樣的修訂可能是實質性的。

下表彙總了產品保修應計中的活動，包括在簡明合併資產負債表上的應計負債和其他負債以及其他非流動負債中：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

產品保修累計，期初

 

$

27.4

 

 

$

33.7

 

保修索賠準備金

 

 

6.8

 

 

 

5.0

 

保修索賠已支付

 

 

(6.6

)

 

 

(4.4

)

產品保修累計，期末

 

$

27.6

 

 

$

34.3

 

第三方擔保

根據其銀行簽發的未結備用信用證，該公司負有或有責任 以支持第三方承包商的履約義務，總額為 $35.9截至 2024 年 3 月 31 日，百萬人。這些金額是公司預計因第三方承包商不履行合同而產生的最大金額的估計，但公司還制定了交叉賠償，使其能夠在第三方承包商不履行合同的情況下收回款項。該公司認為，在這些擔保下履行義務的可能性微乎其微。曾經有 不簡明合併財務報表中記錄的與第三方擔保協議相關的重大金額 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日或截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日的三個月。截至2024年3月31日，這些工具減少了公司基於優先擔保資產的循環信貸額度（循環信貸額度）下的可用借款。

不可取消的購買義務

2023年第三季度，公司與第三方簽訂了長期供應合同，以確保某些原材料的供應。根據合同條款，公司將在2026年之前預付總額為$120.0百萬美元（未貼現），基於到2031年滿足某些最低購買要求，從2027年到2031年，此類預付款將按季度記入貸方並計入未來的訂單。預付款 $30.0截至2024年3月31日和2023年12月31日，在簡明合併資產負債表中，百萬美元作為其他非流動資產進行了資本化。該公司承諾根據該協議購買原材料，該協議始於2023年，增至約美元137到2026年，每年將達到100萬人，並將持續到2032年。

8

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

法律訴訟

公司是某些知識產權索賠的當事方，還會定期收到聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權的通知。這些索賠和主張，無論是直接針對公司還是針對其客户，都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費，停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求賠償某些客户與出售給此類客户的產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定，對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定，要麼是根據一系列估計數的最低數額估算的。通過和解或審判，實際損失可能是重大的，可能與公司的估計有很大差異。本公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益意外開支（如果有）在實現時予以確認。

在正常業務過程中，公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為，這些其他懸而未決的法律問題在最終處置後都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。

公司受有關危險材料使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。遵守現行法律法規並未對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，預計也不會產生重大不利影響。

資產減值

善意

如果已發生事件或情況表明申報單位的賬面價值可能超過其公允價值，則每年或在其他時間對商譽進行減值測試。截至2024年1月1日，公司對商譽進行了減值評估，這是由於新的分部結構和某些其他細分市場內部調整導致申報單位構成發生變化所致。公司在變更前後立即進行了減值測試，並確定不存在商譽減值。有關進一步的討論，請參見注釋 3。曾經有 不在此期間發現的商譽減值 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三個月。

該公司的ANS和建築與數據中心連接（BDCC）報告部門未通過年度商譽減值測試，截至2023年10月1日，已記錄部分減值。BDCC報告單位屬於CCS可報告部分。

由於新的細分市場結構和某些其他細分市場內部調整，截至2024年1月1日，BDCC和網絡電纜和連接（NCC）報告單位分別被稱為企業和寬帶，均屬於CCS可報告的細分市場。

考慮到每個ANS和Enterprise報告單位未來的淨空餘量都很低，如果總體經濟、市場或業務狀況下降，或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率出現任何重大不利變化，則存在未來減值的風險。如果ANS和企業申報單位的當前和長期預測未實現或出現重大下降，則公司可能需要確認額外的商譽減值費用，而這些費用可能對公司的經營業績具有重要意義。

長期資產

長期資產，包括不動產、廠房和設備、壽命有限的無形資產和使用權資產，只要事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回，就會根據資產的使用和最終處置產生的未貼現現金流進行減值審查。被確定為減值的資產根據估計的公允價值進行調整。沒有易於確定的公允價值的股票投資將在每個報告期根據定性評估進行減值評估，如果確定存在減值，則按公允價值進行計量。有 不在此期間發現的固定壽命的無形資產或其他長期資產減值 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 3 月 31 日的三個月，但因重組行動而減值的某些資產除外。

9

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

所得税

在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認的所得税支出為美元99.8百萬美元，税前虧損為美元162.3百萬。截至2024年3月31日的三個月中，該公司的税收支出受到與本年度聯邦和州利息限額結轉以及美國反延期條款相關的額外估值補貼的不利影響，部分被與聯邦税收抵免相關的税收優惠所抵消。

在截至2023年3月31日的三個月中，公司確認的所得税優惠為 $4.0税前收入為百萬美元25.8百萬。該公司的税收優惠主要是由於税收支出減少了美元8.3百萬美元與各種不確定税收狀況的發佈有關，但部分被美國反延期條款和不可抵免的預扣税的不利影響所抵消。

每股收益（虧損）

持續經營業務的每股基本收益（虧損）（EPS）的計算方法是將持續經營的收益（虧損）減去與可轉換優先股相關的任何股息和視同股息，除以該期間已發行普通股的加權平均數。持續經營業務攤薄後每股收益的分子以持續經營活動的基本每股收益分子為基礎，經過調整以添加與可轉換優先股相關的任何股息和視為股息，但須遵守反稀釋要求。持續經營業務攤薄後每股收益中使用的分母基於基本每股收益計算以及與可轉換優先股和股票薪酬計劃相關的潛在稀釋性普通股的影響，但須遵守反稀釋要求。

已終止業務的基本每股收益的計算方法是將已終止業務的虧損（扣除所得税）除以該期間已發行普通股的加權平均數。來自已終止業務的稀釋後每股收益中的分子基於已終止業務分子的基本每股收益。已終止業務的攤薄後每股收益所使用的分母基於基本每股收益計算以及與可轉換優先股和股票薪酬計劃相關的潛在稀釋性普通股的影響，但須遵守反稀釋要求。

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月, 18.0百萬和 12.2攤薄後每股收益的計算中分別未包括100萬股未償還的股票薪酬獎勵，原因是其影響具有反稀釋作用或業績條件未得到滿足。在這些金額中，對於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月, 1.4如果公司沒有因持續經營狀況而出現虧損，則百萬美元將被視為稀釋劑。

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月, 42.3百萬和 40.0分別有100萬股與可轉換優先股相關的按原樣轉換後的股票被排除在攤薄後的股票數量之外，因為它們具有反稀釋作用。

10

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

下表列出了每股收益計算的基礎（以百萬計，每股數據除外）：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

分子：

 

 

 

 

 

 

來自持續經營的收入（虧損）

 

$

(262.1

)

 

$

29.8

 

已終止業務的虧損，扣除税款

 

 

(97.1

)

 

 

(26.4

)

淨收益（虧損）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

A系列可轉換優先股的股息

 

 

(16.0

)

 

 

(15.1

)

歸屬於普通股股東的淨虧損

 

$

(375.2

)

 

$

(11.7

)

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值—基本

 

 

212.3

 

 

 

208.9

 

按原樣轉換的A系列可轉換優先股的稀釋效應

 

 

—

 

 

 

—

 

股票類獎勵的稀釋效應

 

 

—

 

 

 

3.2

 

已發行普通股的加權平均值——攤薄

 

 

212.3

 

 

 

212.1

 

 

 

 

 

 

 

 

基本：

 

 

 

 

 

 

持續經營每股收益（虧損）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已終止業務的虧損

 

 

(0.46

)

 

 

(0.13

)

每股虧損

 

$

(1.77

)

 

$

(0.06

)

 

 

 

 

 

 

 

稀釋：

 

 

 

 

 

 

持續經營每股收益（虧損）

 

$

(1.31

)

 

$

0.07

 

每股已終止業務的虧損

 

 

(0.46

)

 

 

(0.12

)

每股虧損

 

$

(1.77

)

 

$

(0.05

)

最近的會計公告

在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月內通過

2024年1月1日，公司通過了會計準則更新（ASU）第2022-04號的前向披露要求， 負債—供應商融資計劃（副主題 405-50）：供應商融資計劃義務的披露。新指南要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠定性和定量信息，以使其財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及對實體財務報表的潛在影響，從而提高了供應商融資計劃的透明度。披露展期信息的要求預計自2024年1月1日起對公司生效。採用這一新指導方針對簡明合併財務報表和相關披露的影響並不重要。

已發佈但未通過

2023 年 12 月，財務會計準則委員會 (FASB) 發佈了 ASU 第 2023-09 號， 所得税（主題 740）：所得税披露的改進。預計新指南將改善主要與税率對賬和所得税繳納信息相關的所得税披露，要求1) 税率對賬中的信息進行統一的類別和更多的分類；2) 繳納的所得税按司法管轄區分類。自2025年1月1日起，該指導方針在年度內對公司有效，但允許追溯性應用。允許提前收養。該公司目前正在評估新指引對簡明合併財務報表的影響。

2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-07 號 分部報告（主題280）：對可報告的分部披露的改進。 預計新指南將主要通過加強對重大分部支出的披露來改善可申報的分部披露要求。該指導方針對公司的年度期限追溯性自2024年1月1日起生效，中期自2025年1月1日起生效。允許提前收養。該公司目前正在評估新指引對簡明合併財務報表的影響。

11

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

2。已停止的業務

2024年1月9日，根據2023年10月2日簽訂的看漲期權協議，公司完成了向Vantiva出售房屋業務的交易，以及截至 2023 年 12 月 7 日的購買協議，以換取 (i) 134,704,669代表A的Vantiva普通股股票 24.73Vantiva的股權百分比（按全面攤薄後確定），（ii）美元250,465現金（不包括為換取國內企業資產負債表上的現金而支付的現金）以及（iii）不超過美元的收益100總共一百萬。收益支付取決於Vantiva實現的調整後息税折舊攤銷前利潤等於或大於歐元400在交易完成後的前五個財政年度中，Vantiva的一個或多個財政年度將獲得百萬美元。任何財政年度的收益支付將受到額外的年度上限的限制，該金額將取決於公司在Vantiva達到歐元后所做的某些選擇400首次調整後的息税折舊攤銷前利潤門檻為百萬美元，並取決於Vantiva維持一定的流動性水平（此類付款生效後）。

2023年第四季度，根據ASC 360-10，該房屋業務符合 “待售” 資格，並根據ASC 205-20被歸類為已終止業務，因為該公司在定性和定量上都確定該交易代表着一項戰略轉變，已經或將對公司的運營和財務業績產生重大影響。因此，直接歸因於國內業務的活動已從持續經營中刪除，並在所有列報期間的簡明合併運營報表中列報扣除所得税後的已終止業務虧損。此外，截至2023年12月31日，房屋業務的所有資產和負債在合併資產負債表上均被歸類為待售資產和負債，在 “待售” 分類方面，公司確認了歸類為待售虧損美元177.02023 年第四季度達到百萬美元。2024年1月9日交易完成後，公司確認了額外的虧損美元69.8百萬美元，在截至2024年3月31日的三個月簡明合併運營報表中，已包含在扣除所得税後的已終止業務虧損中。

在交易完成的同時，公司與Vantiva（Vantiva TSA）簽訂了過渡服務協議（TSA），根據該協議，公司在過渡性基礎上提供和接收某些收盤後支持，這些支持計入過渡服務協議收入的持續經營。Vantiva TSA的條款因其提供的服務而異，最長的期限為十六個月。Vantiva TSA提供了延長服務的選項，最多可延長兩個續訂期限，每期三個月。交易完成後，公司還與Vantiva簽訂了供應協議（Vantiva供應協議），根據該協議，公司按成本或低於成本的市場價格出售某些留存庫存，為期兩年。公司對Vantiva的投資使用權益會計法進行核算，投資的賬面價值包含在簡明合併資產負債表中的其他非流動資產中。公司在股權投資收益或虧損中所佔的比例將按季度滯後在簡明合併運營報表中記錄在已終止的業務中。因此，2024年第一季度對Vantiva的股權投資沒有收入或虧損。普通股的投資受封鎖期限制，直到十八個月中較早者為止，或者在收盤後發生控制權變更或簽訂可能導致控制權變更的協議。

12

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

下表彙總了扣除所得税後的已終止業務虧損的組成部分：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額

 

$

10.7

 

 

$

337.1

 

銷售成本 (1)

 

 

23.7

 

 

 

275.5

 

毛利（虧損）

 

 

(13.0

)

 

 

61.6

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

11.6

 

 

 

31.5

 

研究和開發

 

 

0.2

 

 

 

27.9

 

已購無形資產的攤銷

 

 

6.4

 

 

 

25.8

 

重組成本，淨額

 

 

—

 

 

 

7.0

 

運營費用總額

 

 

18.2

 

 

 

92.2

 

營業虧損

 

 

(31.2

)

 

 

(30.6

)

其他收入，淨額

 

 

—

 

 

 

0.4

 

所得税前已終止的家庭業務的運營虧損

 

 

(31.2

)

 

 

(30.2

)

所得税前出售房屋業務的損失

 

 

(48.3

)

 

 

—

 

所得税（費用）補助

 

 

(17.6

)

 

 

3.8

 

已終止業務的虧損，扣除所得税

 

$

(97.1

)

 

$

(26.4

)
(1)
銷售成本包括 $ 的費用19.5在截至2024年3月31日的三個月中，與房屋業務相關的過剩和過時庫存為百萬美元。

下表列出了待售資產和負債的資產負債表信息：

 

 

十二月 31,
2023

 

應收賬款，淨額

 

$

253.6

 

庫存，淨額

 

 

118.4

 

預付費用和其他

 

 

23.9

 

其他資產

 

 

59.7

 

流動資產總額

 

 

455.6

 

待售物品歸類損失

 

 

(177.0

)

持有待售的流動資產總額

 

$

278.6

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

192.5

 

應計負債和其他負債

 

 

101.7

 

其他負債

 

 

13.0

 

待售流動負債總額

 

$

307.2

 

下表列出了出售家庭企業的損失的詳細信息：

 

 

2024年1月9日

 

收到的對價（扣除獲得的現金）：

 

 

 

向賣方發行的股票的公允價值

 

$

17.0

 

總處置對價

 

 

17.0

 

出售淨資產的賬面價值

 

 

(37.9

)

所得税前出售房屋業務的損失
以及外幣折算的重新分類

 

 

(20.9

)

外幣折算的重新分類

 

 

(27.4

)

所得税前出售房屋業務的損失

 

 

(48.3

)

所得税支出

 

 

(21.5

)

出售房屋業務的損失，扣除所得税

 

$

(69.8

)

 

13

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

與已終止業務相關的現金流未在簡明合併現金流量表中分開，因此，它們包括持續經營和已終止業務的業績。下表彙總了簡明合併現金流量表中包含的已終止業務的重要非現金運營項目：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

出售家庭業務的損失

 

$

48.3

 

 

$

—

 

折舊和攤銷

 

 

6.4

 

 

 

29.1

 

 

3.善意

下表按應申報細分市場顯示了商譽活動：

 

 

2023年12月31日

 

 

活動

 

 

2024年3月31日

 

 

 

善意

 

 

累計減值損失

 

 

總計

 

 

外匯及其他

 

 

善意

 

 

累計減值損失

 

 

總計

 

CCS

 

$

2,291.0

 

 

$

(150.6

)

 

$

2,140.4

 

 

$

(10.0

)

 

$

2,281.0

 

 

$

(150.6

)

 

$

2,130.4

 

擁有

 

 

662.7

 

 

 

(159.5

)

 

 

503.2

 

 

 

(2.4

)

 

 

660.3

 

 

 

(159.5

)

 

 

500.8

 

NICS

 

 

650.6

 

 

 

(41.2

)

 

 

609.4

 

 

 

(1.4

)

 

 

649.2

 

 

 

(41.2

)

 

 

608.0

 

答案

 

 

1,995.4

 

 

 

(1,734.0

)

 

 

261.4

 

 

 

(0.2

)

 

 

1,995.2

 

 

 

(1,734.0

)

 

 

261.2

 

總計

 

$

5,599.7

 

 

$

(2,085.3

)

 

$

3,514.4

 

 

$

(14.0

)

 

$

5,585.7

 

 

$

(2,085.3

)

 

$

3,500.4

 

如附註1所披露，截至2023年12月31日的商譽反映了公司分部結構的重組。由於新的分部結構和某些其他細分市場內部調整，截至2024年1月1日，公司對某些申報單位構成變動導致的商譽進行了減值評估。在商譽重新分配後，公司在變更前和變更之後進行了減值測試，並確定不存在商譽減值。

4。與客户簽訂合同的收入

分解淨銷售額

有關按細分市場和地理區域列報的淨銷售額，請參閲附註8。

可疑賬款備抵金

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

期初可疑賬款備抵金

 

$

32.2

 

 

$

50.1

 

撥款（福利）

 

 

0.3

 

 

 

(0.5

)

註銷

 

 

(2.1

)

 

 

(0.2

)

外匯和其他

 

 

(0.4

)

 

 

0.2

 

期末可疑賬款備抵金

 

$

30.0

 

 

$

49.6

 

 

14

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

客户合同餘額

下表提供了與客户簽訂的合同資產、未開單應收賬款和合同負債或遞延收入的資產負債表位置和金額：

合約餘額類型

 

資產負債表地點

 

3月31日
2024

 

 

2023年12月31日

 

未開票的應收賬款

 

扣除可疑賬款備抵後的應收賬款

 

$

22.5

 

 

$

16.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延收入-當前

 

應計負債和其他負債

 

$

111.1

 

 

$

85.4

 

遞延收入-非當期

 

其他非流動負債

 

 

71.1

 

 

 

70.6

 

合同負債總額

 

 

 

$

182.2

 

 

$

156.0

 

在截至2024年3月31日的三個月中，由於估計值的變化或減值，合同資產餘額沒有實質性變化。從2023年12月31日到2024年3月31日，合同負債餘額的變化主要是由於預付支持賬單將在支持期內予以確認。在截至2024年3月31日的三個月中，公司確認了 $30.1截至目前，與合同負債相關的收入為百萬美元 2023年12月31日.

5。補充財務報表信息

應收賬款

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

應收賬款——貿易

 

$

854.2

 

 

$

826.9

 

應收賬款-其他

 

 

12.7

 

 

 

20.5

 

可疑賬款備抵金

 

 

(30.0

)

 

 

(32.2

)

應收賬款總額，淨額

 

$

836.9

 

 

$

815.2

 

庫存

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

原材料

 

$

540.9

 

 

$

551.4

 

工作正在進行中

 

 

180.7

 

 

 

165.6

 

成品

 

 

322.5

 

 

 

362.7

 

庫存總額，淨額

 

$

1,044.1

 

 

$

1,079.7

 

應計負債和其他負債

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

薪酬和員工福利負債

 

$

134.0

 

 

$

178.6

 

遞延收入

 

 

111.1

 

 

 

85.4

 

應計利息

 

 

57.0

 

 

 

113.2

 

經營租賃負債

 

 

36.8

 

 

 

36.5

 

產品保修累計

 

 

26.3

 

 

 

26.0

 

重組負債

 

 

9.1

 

 

 

11.7

 

其他

 

 

188.0

 

 

 

182.9

 

應計負債和其他負債總額

 

$

562.3

 

 

$

634.3

 

 

15

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

經營租賃信息

 

 

資產負債表地點

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

使用權資產

其他非流動資產

 

$

153.8

 

 

$

157.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租賃負債——當前

應計負債和其他負債

 

$

36.8

 

 

$

36.5

 

租賃負債-非流動

其他非流動負債

 

 

135.0

 

 

 

139.9

 

租賃負債總額

 

 

$

171.8

 

 

$

176.4

 

 

累計其他綜合虧損

下表顯示了扣除税款後的累計其他綜合虧損（AOCL）的變化：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

外幣折算

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(232.4

)

 

$

(270.3

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

(32.6

)

 

 

20.4

 

從 AOCL 中重新分類的金額

 

 

27.4

 

 

 

—

 

期末餘額

 

$

(237.6

)

 

$

(249.9

)

 

 

 

 

 

 

 

固定福利計劃活動

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(14.9

)

 

$

(14.8

)

其他綜合損失

 

 

(0.2

)

 

 

(0.1

)

期末餘額

 

$

(15.1

)

 

$

(14.9

)

 

 

 

 

 

 

 

套期保值工具

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

(19.4

)

 

$

(11.2

)

其他綜合收益（虧損）

 

 

6.8

 

 

 

(1.5

)

期末餘額

 

$

(12.6

)

 

$

(12.7

)

期末淨AOCL

 

$

(265.3

)

 

$

(277.5

)

在截至2024年3月31日的三個月中，從與外幣折算相關的淨AOCL中重新歸類的金額記入了簡明合併運營報表中出售房屋業務的虧損，包括已終止業務的虧損，扣除所得税。

現金流信息

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

在此期間支付的現金用於：

 

 

 

 

 

 

所得税，扣除退款

 

$

13.4

 

 

$

20.7

 

利息

 

 

217.8

 

 

 

219.8

 

非現金投資活動：

 

 

 

 

 

 

資產剝離後的股權法投資

 

 

17.0

 

 

 

—

 

 

16

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

6。融資

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

7.125到期優先票據百分比 2028 年 7 月

 

$

641.6

 

 

$

641.6

 

5.00到期優先票據百分比 2027 年 3 月

 

 

750.0

 

 

 

750.0

 

8.25到期優先票據百分比 2027 年 3 月

 

 

866.9

 

 

 

866.9

 

6.00到期優先票據百分比 2025 年 6 月

 

 

1,274.6

 

 

 

1,274.6

 

4.75到期優先有擔保票據百分比 2029 年 9 月

 

 

1,250.0

 

 

 

1,250.0

 

6.00到期優先有擔保票據百分比 2026 年 3 月

 

 

1,500.0

 

 

 

1,500.0

 

到期的高級有擔保定期貸款 2026 年 4 月

 

 

3,056.0

 

 

 

3,064.0

 

高級擔保循環信貸額度

 

 

—

 

 

 

—

 

債務本金總額

 

 

9,339.1

 

 

 

9,347.1

 

減去：扣除攤銷後的初始發行折扣

 

 

(10.3

)

 

 

(11.5

)

減去：減去攤銷後的債務發行成本

 

 

(52.2

)

 

 

(57.0

)

減去：當前部分

 

 

(32.0

)

 

 

(32.0

)

長期債務總額

 

$

9,244.6

 

 

$

9,246.6

 

有關公司債務條款和條件的更多信息，請參閲《2023年年度報告》中包含的公司經審計的合併財務報表中的附註8。

高級擔保信貸設施

在截至2024年3月31日的三個月中，該公司按季度定期攤還款支付了美元8.0該公司2026年到期的高級有擔保定期貸款（2026年定期貸款），金額為百萬美元。長期債務的當前部分反映了美元32.0根據2026年定期貸款，應付的還款額為百萬美元。

截至2024年3月31日，公司未將2026年定期貸款的任何部分反映為與潛在所需的超額現金流支付相關的長期債務的流動部分，因為目前無法可靠地估算2024年可能要支付的金額（如果有的話）。2024年無需支付與2023年相關的超額現金流。

在截至2024年3月31日的三個月中，該公司做到了 不在循環信貸額度下借款。截至 2024年3月31日，該公司有 不循環信貸額度下的未償借款，可用資金為美元550.5百萬，在實施借款基礎限制和未兑現的信用證之後。

其他事項

該公司的非擔保子公司持有 $2,559百萬，或 30%，佔總資產和 $629百萬，或 6%，佔截至總負債的百分比 2024年3月31日並佔了 $356百萬，或 30%，佔淨銷售額的百分比 截至2024年3月31日的三個月。列報的所有金額均不包括公司間餘額。

未償借款的加權平均實際利率，包括利率互換合同以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響，為 7.21% 和 7.22% 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別地。

7。公允價值測量

該公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、債務工具、利率互換合約和外幣合約。對於現金和現金等價物、貿易應收賬款和應付貿易應付賬款，這些金融工具截至2024年3月31日和2023年12月31日的賬面金額因其到期期限短而被視為其公允價值的代表。公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的公允價值基於指示性報價。

17

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

使用活躍市場中相同資產和負債的報價進行公允價值衡量屬於公允價值層次結構的1級，使用其他重要可觀測輸入的衡量屬於2級，使用重要不可觀察輸入的衡量屬於3級。

截至目前，公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的賬面金額、估計公允價值和估值投入水平 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，情況如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

 

 

攜帶
金額

 

 

公允價值

 

 

攜帶
金額

 

 

公允價值

 

 

估價
輸入

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣合約

 

$

3.8

 

 

$

3.8

 

 

$

8.7

 

 

$

8.7

 

 

第 2 級

利率互換合約

 

 

1.5

 

 

 

1.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

第 2 級

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2028 年到期的 7.125% 優先票據

 

$

641.6

 

 

$

250.2

 

 

$

641.6

 

 

$

301.6

 

 

第 2 級

2027 年到期的 5.00% 優先票據

 

 

750.0

 

 

 

285.0

 

 

 

750.0

 

 

 

312.2

 

 

第 2 級

2027 年到期的 8.25% 優先票據

 

 

866.9

 

 

 

398.8

 

 

 

866.9

 

 

 

454.9

 

 

第 2 級

2025 年到期的 6.00% 優先票據

 

 

1,274.6

 

 

 

1,099.3

 

 

 

1,274.6

 

 

 

1,038.8

 

 

第 2 級

2029 年到期的 4.75% 優先擔保票據

 

 

1,250.0

 

 

 

893.8

 

 

 

1,250.0

 

 

 

840.6

 

 

第 2 級

2026 年到期的 6.00% 優先擔保票據

 

 

1,500.0

 

 

 

1,370.6

 

 

 

1,500.0

 

 

 

1,327.5

 

 

第 2 級

2026年到期的高級有擔保定期貸款

 

 

3,056.0

 

 

 

2,781.0

 

 

 

3,064.0

 

 

 

2,742.3

 

 

第 2 級

外幣合約

 

 

7.2

 

 

 

7.2

 

 

 

3.6

 

 

 

3.6

 

 

第 2 級

利率互換合約

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.0

 

 

 

8.0

 

 

第 2 級

非經常性公允價值測量

在截至2024年3月31日的季度中，公司在重組成本（貸項）中確認了扣除簡明合併運營報表中未使用房地產的減值虧損。此外，該公司在簡明合併運營報表中記錄了出售房屋業務的虧損，這是扣除所得税後的損失。公允價值是使用1級和3級估值輸入確定的，其中包括合同付款金額和市場可比信息。參見這些未經審計的簡明合併財務報表中的附註2和9。

這些公允價值估算基於截至估值之日管理層獲得的相關信息。儘管管理層不知道有任何因素會對這些公允價值估計數產生重大影響，但自那時以來，就這些財務報表而言，這些金額沒有經過全面的重新估值，目前的公允價值估計可能與列報的金額有很大差異。

8。區段和地理信息

由於剝離了房屋業務，該公司將根據以下其餘四個運營部門公佈財務業績：CCS、OWN、NICS和ANS。截至2024年1月1日，管理層將某些產品線從公司的CCS部門轉移到其ANS板塊，以更好地適應業務的管理方式。在列報的所有期間，金額均進行了重算，以反映這些運營部門的變化。

連接和電纜解決方案（CCS）部門提供光纖和銅纜連接以及電纜解決方案，用於電信、有線電視、住宅寬帶網絡、數據中心和商業企業。CCS 產品組合包括用於室內和室外網絡應用的網絡解決方案。室內網絡解決方案包括光纖和雙絞線結構化電纜解決方案、智能基礎設施管理硬件和軟件以及網絡機架和機櫃外殼。室外網絡解決方案用於局域網和廣域網以及 “最後一英里” 光纖到户設施，包括向家庭、企業和蜂窩站點部署光纖到節點、光纖到本地和光纖到配送點。

户外無線網絡（OWN）細分市場專注於宏觀和都市蜂窩市場。該細分市場包括基站天線、射頻（RF）濾波器、塔式連接、微波天線、都市蜂窩基站產品、機櫃、鋼材、配件和無線頻譜管理業務Comsearch。

18

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

網絡、智能蜂窩和安全解決方案（NICS）部門為企業和服務提供商提供無線網絡。產品包括室內蜂窩解決方案，例如分佈式天線系統、公鑰基礎設施解決方案、室內和室外 Wi-Fi 和長期演進 (LTE) 接入點、接入和聚合交換機；物聯網套件；本地和基於雲的控制和管理系統；以及用於安全、定位、報告和分析的軟件和軟件即服務應用程序。

接入網絡解決方案（ANS）部門的產品解決方案包括有線調制解調器終端系統、視頻基礎設施、配電和傳輸設備以及雲解決方案，這些解決方案使基於設施的服務提供商能夠構建最先進的住宅和地鐵配電網絡。

下表按可報告分部提供財務信息摘要：

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

可識別的細分市場相關資產：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

3,639.0

 

 

$

3,597.8

 

擁有

 

 

996.8

 

 

 

993.8

 

NICS

 

 

1,265.4

 

 

 

1,271.5

 

答案

 

 

1,834.0

 

 

 

1,957.0

 

可識別的細分市場相關資產總額

 

 

7,735.2

 

 

 

7,820.1

 

與總資產的對賬：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

 

357.2

 

 

 

543.8

 

遞延所得税資產

 

 

480.2

 

 

 

615.6

 

家庭企業資產

 

 

81.0

 

 

 

113.8

 

持有待售資產

 

 

—

 

 

 

278.6

 

總資產

 

$

8,653.6

 

 

$

9,371.9

 

上述國內企業資產細列項目反映了公司保留的與房屋業務相關的某些資產，主要資產是淨庫存，金額為美元60.8百萬和美元88.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。該公司簽訂了Vantiva供應協議，根據該協議，公司將在交易結束後的兩年內按成本或市場價格出售給Vantiva，如果低於成本，則為期兩年。

公司對分部業績的衡量標準是調整後的息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益）。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為營業收入（虧損），經調整後不包括折舊、無形資產攤銷、重組成本、資產減值、股權薪酬、交易、轉型和整合成本以及公司認為在逐期經營業績評估中可以排除的其他項目，因為這些項目不代表公司的核心業務。

19

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

下表按應申報細分市場提供了淨銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、折舊費用以及不動產、廠房和設備增加額：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

604.7

 

 

$

821.1

 

擁有

 

 

196.0

 

 

 

258.4

 

NICS

 

 

180.3

 

 

 

284.5

 

答案

 

 

187.4

 

 

 

300.4

 

合併淨銷售額

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

 

 

 

 

 

 

 

部門調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

95.1

 

 

$

151.0

 

擁有

 

 

44.3

 

 

 

59.5

 

NICS

 

 

(1.1

)

 

 

58.0

 

答案

 

 

14.7

 

 

 

46.7

 

企業和其他

 

 

—

 

 

 

(1.5

)

調整後的息税折舊攤銷前利潤總額

 

 

153.0

 

 

 

313.7

 

無形資產的攤銷

 

 

(74.2

)

 

 

(100.6

)

重組（成本）信貸，淨額

 

 

(30.6

)

 

 

11.1

 

基於股權的薪酬

 

 

(11.2

)

 

 

(12.4

)

交易、轉型和整合成本

 

 

(8.5

)

 

 

(0.3

)

收購會計調整

 

 

(0.1

)

 

 

(0.5

)

折舊

 

 

(25.5

)

 

 

(27.9

)

合併營業收入

 

$

2.9

 

 

$

183.1

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊費用：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

13.8

 

 

$

15.2

 

擁有

 

 

2.7

 

 

 

3.2

 

NICS

 

 

3.1

 

 

 

3.4

 

答案

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

企業和其他

 

 

—

 

 

 

0.2

 

合併折舊費用

 

$

25.5

 

 

$

27.9

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備的增建：

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

3.6

 

 

$

8.6

 

擁有

 

 

0.6

 

 

 

1.3

 

NICS

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

答案

 

 

1.1

 

 

 

2.1

 

企業和其他

 

 

—

 

 

 

0.7

 

不動產、廠房和設備的合併增建

 

$

5.9

 

 

$

13.7

 

上述公司和其他細列項目反映了先前分配給家庭細分市場的一般公司成本。這些間接費用被歸類為上一年度的持續業務，因為這些成本不能直接歸因於國內業務的終止業務。從2024年第一季度開始，這些成本已重新分配到公司的其餘細分市場，並被Vantiva TSA的收入部分抵消。

20

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

對美國境外客户的銷售包括 35.2%截至2024年3月31日的三個月的總淨銷售額，相比之下 31.1%截至2023年3月31日的三個月的總淨銷售額的百分比。 根據產品運送或所提供服務的目的地，按地理區域劃分的銷售額如下：

 

 

截至2024年3月31日的三個月

 

 

 

CCS

 

 

擁有

 

 

NICS

 

 

答案

 

 

總計

 

地理區域：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

$

388.2

 

 

$

121.5

 

 

$

107.2

 

 

$

140.2

 

 

$

757.1

 

歐洲、中東和非洲

 

 

99.2

 

 

 

47.1

 

 

 

45.0

 

 

 

12.2

 

 

 

203.5

 

亞太地區

 

 

84.1

 

 

 

22.4

 

 

 

20.5

 

 

 

8.5

 

 

 

135.5

 

加勒比和拉丁美洲

 

 

23.5

 

 

 

3.4

 

 

 

4.8

 

 

 

16.0

 

 

 

47.7

 

加拿大

 

 

9.7

 

 

 

1.6

 

 

 

2.8

 

 

 

10.5

 

 

 

24.6

 

合併淨銷售額

 

$

604.7

 

 

$

196.0

 

 

$

180.3

 

 

$

187.4

 

 

$

1,168.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的三個月

 

 

 

CCS

 

 

擁有

 

 

NICS

 

 

答案

 

 

總計

 

地理區域：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

$

562.9

 

 

$

184.7

 

 

$

174.7

 

 

$

225.3

 

 

$

1,147.6

 

歐洲、中東和非洲

 

 

113.4

 

 

 

47.8

 

 

 

70.0

 

 

 

33.4

 

 

 

264.6

 

亞太地區

 

 

90.0

 

 

 

20.3

 

 

 

29.2

 

 

 

5.0

 

 

 

144.5

 

加勒比和拉丁美洲

 

 

37.4

 

 

 

3.2

 

 

 

7.1

 

 

 

21.7

 

 

 

69.4

 

加拿大

 

 

17.4

 

 

 

2.4

 

 

 

3.5

 

 

 

15.0

 

 

 

38.3

 

合併淨銷售額

 

$

821.1

 

 

$

258.4

 

 

$

284.5

 

 

$

300.4

 

 

$

1,664.4

 

 

9. 重組成本（信貸），淨額

公司承擔與旨在改善整體經營業績和盈利能力的重組計劃相關的成本。與重組行動相關的成本通常以現金為基礎，主要包括與員工相關的成本，包括遣散費和其他一次性解僱補助金。

 

除了與員工相關的成本外，公司還記錄了與重組行動相關的其他成本，例如出售設施的損益以及未使用的房地產或設備產生的減值成本。公司試圖出售或租賃這些未使用的空間，但可能會產生與這些或其他多餘資產相關的額外減值費用。

該公司的淨税前重組活動包括 按細分市場劃分，扣除簡明合併運營報表中的重組成本（信用）如下：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

CCS

 

$

0.3

 

 

$

(14.9

)

擁有

 

 

0.1

 

 

 

—

 

NICS

 

 

1.2

 

 

 

1.9

 

答案

 

 

29.0

 

 

 

1.4

 

企業和其他

 

 

—

 

 

 

0.5

 

總計

 

$

30.6

 

 

$

(11.1

)

上述公司和其他細列項目反映了先前分配給本土板塊的一般企業重組成本。這些間接費用被歸類為上年度報告的持續業務，因為這些成本不能直接歸因於國內業務的終止業務。從2024年第一季度開始，這些成本已重新分配給公司的其餘細分市場。

21

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

重組負債包含在公司的簡明合併資產負債表中，如下所示：

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月三十一日
 2023

 

應計負債和其他負債

 

$

9.1

 

 

$

11.7

 

其他非流動負債

 

 

—

 

 

 

0.1

 

重組負債總額

 

$

9.1

 

 

$

11.8

 

康普下一步重組行動

2021年第一季度，公司宣佈並開始實施一項名為CommScope NEXT的業務轉型計劃。該計劃旨在通過三大支柱提高股東價值：盈利增長、運營效率和投資組合優化。 在為康普NEXT重組行動設定的責任範圍內的活動如下：

與員工相關的成本

 

其他

 

總計

 

截至2023年12月31日的餘額

$

11.7

 

 

$

—

 

 

$

11.7

 

額外支出，淨額

 

 

6.4

 

 

 

24.1

 

 

 

30.5

 

已支付現金

 

(9.0

)

 

 

(0.3

)

 

 

(9.3

)

外匯和其他非現金物品

 

 

—

 

 

 

(23.8

)

 

 

(23.8

)

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

$

9.1

 

$

—

 

$

9.1

 

迄今為止，康普的下一步行動包括關閉製造、管理和倉庫設施，裁減其他製造基地和工程、營銷、銷售和管理職能的員工，以及與重組相關行動相關的資產減值。在截至2024年3月31日的三個月中，記錄了與員工相關的遣散費的額外費用。其他成本包括截至2024年3月31日的三個月中閒置的行政和工程設施的減值。

該公司已確認的重組費用為 $205.0迄今為止，已有數百萬人與康普的下一步行動有關。該公司預計將以現金支付 $9.1在2024年的剩餘時間裏為數百萬美元，用於解決康普NEXT的重組行動。預計將確定與CommScope NEXT相關的其他重組行動，由此產生的費用和現金需求可能很大。

10。A 系列可轉換優先股

2019年4月4日，公司發行並出售 1,000,000以美元的價格向凱雷出售可轉換優先股的股份1.0十億，或美元1,000根據公司與凱雷簽訂的投資協議，每股日期為 2018 年 11 月 8 日。可轉換優先股可由持有人選擇，隨時轉換為康普普通股，初始轉換率為 36.3636可轉換優先股每股普通股（等於美元）27.50每股普通股）。轉換率受慣例反稀釋和其他調整的影響。截至 2024年3月31日，該公司已授權 1,400,000可轉換優先股的股份。

可轉換優先股的持有人有權獲得累計股息，利率為 5.5每年百分比，按季度拖欠支付。股息可以通過發行額外的可轉換優先股或兩者的任意組合以現金支付，也可以由公司選擇以實物形式支付。公司支付了實物股息 $16.0百萬和美元15.1期間的百萬 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月，分別在簡明合併資產負債表中被記錄為額外的可轉換優先股。

11。股東權益

基於股票的薪酬計劃

截至 2024 年 3 月 31 日, $59.7預計將在剩餘的加權平均期限內確認與未歸屬股票期權、限制性股票單位（RSU）和績效股份（PSU）相關的未確認薪酬支出總額為100萬英鎊 1.8年份。有 不以股權為基礎的鉅額資本化薪酬成本為 2024年3月31日。

22

 

康普控股公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（除非另有説明，否則以百萬計）

 

下表顯示了簡明合併運營報表中包含的股票薪酬支出的摘要：

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

銷售、一般和管理

 

 

8.2

 

 

 

7.8

 

研究和開發

 

 

1.9

 

 

 

3.0

 

銷售成本

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

基於權益的薪酬支出總額

 

$

11.2

 

 

$

12.4

 

限制性股票單位

限制性股票單位使持有人有權在歸屬期過後獲得普通股 三年。獎勵的公允價值根據公司的股價在授予日確定。

下表彙總了 RSU 的活動（以百萬計，每股數據除外）：

 

 

受限
股票
單位

 

 

加權
平均補助金
日期公允價值
每股

 

截至 2023 年 12 月 31 日的非既得股票單位

 

 

11.5

 

 

$

6.62

 

已授予

 

 

1.5

 

 

$

1.14

 

被沒收

 

 

(0.3

)

 

$

6.42

 

截至 2024 年 3 月 31 日的非既得股票單位

 

 

12.7

 

 

$

5.96

 

績效共享單位

PSU 是股票獎勵，其中員工最終獲得的股票數量取決於績效衡量標準的成績。康普的某些PSU具有內部績效衡量標準，而其他PSU則有市場狀況績效衡量標準。PSU 的歸屬期通常為三年。 沒有PSU 於 2024 年第一季度獲得批准。

下表彙總了PSU的活動（以百萬計，每股數據除外）：

 

 

性能
共享單位

 

 

加權
平均補助金
日期公允價值
每股

 

截至 2023 年 12 月 31 日的非既得股票單位

 

 

6.4

 

 

$

6.59

 

被沒收

 

 

(0.3

)

 

$

14.49

 

截至 2024 年 3 月 31 日的非既得股票單位

 

 

6.1

 

 

 

 

 

23

 

 

第 2 項。管理層的討論和分析財務狀況和經營業績

以下敍述是對截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月相比的分析。本次討論旨在增進對本報告中未經審計的簡明合併財務報表和附註以及經審計的合併財務報表及其相關附註的理解，以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，包括管理層對截至12月31日止年度的10-K表年度報告中關鍵會計政策的適用和風險因素的討論和分析，應與之結合閲讀，2023（2023 年年度報告）。

我們在管理層討論和分析財務狀況和經營業績時討論某些財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤，這些指標不同於根據美國（美國）公認會計原則（GAAP）計算的指標。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，包括我們納入這些指標的原因以及對這些指標實用性的實質限制，請參閲下文所列的 “非公認會計準則指標的對賬”。

概述

我們是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。我們的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其用户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi，並允許企業在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。我們的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。我們在數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備方面處於領先地位。我們的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。

康普下一頁

自2021年以來，我們一直在參與一項名為CommScope NEXT的轉型計劃，該計劃旨在通過三大支柱推動股東價值：盈利增長、運營效率和投資組合優化。我們認為，這些努力對於提高我們的競爭力，使我們能夠投資增長，降低債務槓桿率以及在未來實現股東和其他利益相關者的價值最大化至關重要。2022年，康普NEXT對定價計劃、產能擴張和運營效率的執行對淨銷售額、盈利能力和現金流產生了積極影響。2023年，我們遇到了與客户支出放緩相關的不利因素，如下文將進一步討論，但我們繼續在CommScope NEXT的領導下執行任務，通過繼續提高運營效率和專注於投資組合優化來改善盈利能力和現金流。在2024年第一季度，我們繼續專注於提高運營效率和其他成本節約舉措以及投資組合優化，所有這些都將使我們能夠利用2024年下半年預期的需求復甦。為此，在截至2024年3月31日的三個月中，我們分別承擔了3,060萬美元的淨重組成本和850萬美元的交易、轉型和整合成本，主要與康普NEXT計劃有關。隨着我們繼續執行康普NEXT計劃，我們預計在2024年剩餘時間內將繼續產生此類成本，由此產生的費用和現金需求可能很大。

根據2023年10月2日簽訂的看漲期權協議和截至2023年12月7日的收購協議，我們於2024年1月9日完成了向Vantiva SA（Vantiva）出售家庭網絡（家庭）板塊以及幾乎所有關聯板塊資產和負債（家庭業務）的交易。在2023年第四季度，根據會計指導，我們確定出售房屋業務符合 “待售” 標準和 “已終止業務” 標準。所有前一時期的金額均已重算，以反映我們國內業務的終止。除非另有説明，否則以下討論僅與我們的持續業務有關。有關與我們的國內業務相關的已終止業務的進一步討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註2。

24

 

 

我們重估的持續經營業績與我們的歷史 “核心” 指標不一致，後者不包括家居板塊。我們上一年度的持續經營業績包括先前分配給家居板塊的一般公司成本。這些間接成本反映在下述細分市場信息中的公司和其他細列項目上，由於它們不能直接歸因於家居板塊的已終止業務，因此被歸類為上一年度的持續業務。從2024年第一季度開始，這些成本已重新分配給我們的其餘細分市場，並被我們與Vantiva簽訂的過渡服務協議的收入部分抵消。

由於剝離家庭業務，我們現在根據以下剩餘四個運營領域公佈財務業績，其中不包括我們的家庭業務：連接和有線電視解決方案（CCS）、户外無線網絡（OWN）、網絡、智能蜂窩和安全解決方案（NICS）和接入網絡解決方案（ANS）。在本報告所述的上一年度期間，金額已重新計算以反映這些運營部門的變化。

自2024年1月1日起，我們將某些產品線從CCS細分市場轉移到ANS細分市場，以更好地適應業務的管理方式。所有前期金額均已重算，以反映這些運營部門的變化。

當前經濟狀況的影響

2023年，利率上升、通貨膨脹和對全球經濟放緩的擔憂等宏觀經濟因素減弱了對我們產品的需求，某些客户在調整庫存規模時減少了購買，而另一些客户則暫停了資本支出。這場行業衰退繼續對我們在2024年第一季度所有細分市場的淨銷售額產生負面影響。我們目前預計需求要到2024年下半年才會開始復甦。

2023年，我們開始實施額外的成本節約計劃以提高盈利能力，在截至2024年3月31日的三個月中，我們繼續實施進一步的舉措。這些舉措應使我們能夠利用2024年下半年預期的需求復甦。如果我們的產品需求在2024年沒有出現預期的復甦，我們的前景將受到重大影響。

有關與客户相關的風險的更多討論，請參閲我們的2023年年度報告第一部分第1A項 “風險因素”。

關鍵會計政策

正如我們在2023年年度報告中披露的那樣，我們的關鍵會計政策沒有變化。

截至2024年3月31日的三個月的經營業績與截至2023年3月31日的三個月的經營業績比較

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額

 

 

佔淨額的百分比
銷售

 

 

金額

 

 

佔淨額的百分比
銷售

 

 

改變

 

 

%
改變

 

 

 

（以百萬美元計，每股金額除外）

 

淨銷售額

 

$

1,168.4

 

 

 

100.0

%

 

$

1,664.4

 

 

 

100.0

%

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)%

毛利

 

 

402.2

 

 

 

34.4

 

 

 

630.2

 

 

 

37.9

 

 

 

(228.0

)

 

 

(36.2

)

營業收入

 

 

2.9

 

 

 

0.2

 

 

 

183.1

 

 

 

11.0

 

 

 

(180.2

)

 

 

(98.4

)

非公認會計準則調整後息折舊攤銷前利潤 (1)

 

 

153.0

 

 

 

13.1

 

 

 

313.7

 

 

 

18.8

 

 

 

(160.7

)

 

 

(51.2

)

來自持續經營的收入（虧損）

 

 

(262.1

)

 

 

(22.4

)

 

 

29.8

 

 

 

1.8

 

 

 

(291.9

)

 

 

(979.5

)

持續經營的攤薄收益（虧損）
每股運營量

 

$

(1.31

)

 

 

 

 

$

0.07

 

 

 

 

 

$

(1.38

)

 

 

(1,971.4

)
(1)
請參閲下文本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “非公認會計準則指標的對賬”。

25

 

 

淨銷售額

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

淨銷售額

 

$

1,168.4

 

 

$

1,664.4

 

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)%

國內

 

 

757.1

 

 

 

1,147.6

 

 

 

(390.5

)

 

 

(34.0

)

國際

 

 

411.3

 

 

 

516.8

 

 

 

(105.5

)

 

 

(20.4

)

截至2024年3月31日的三個月，淨銷售額與上年同期相比下降了4.96億美元，下降了29.8％，這主要是由於某些客户在調整庫存規模後繼續減少購買量，而另一些客户則繼續暫停資本支出。截至2024年3月31日的三個月，淨銷售額下降的原因是CCS板塊淨銷售額下降2.164億美元，ANS板塊的淨銷售額下降1.13億美元，NICS板塊的1.042億美元，OWN板塊的6,240萬美元。有關各細分市場的更多詳細信息，請參閲下面的 “區段結果”。

從地區角度來看，截至2024年3月31日的三個月中，與上年同期相比，美國的淨銷售額下降了3.905億美元，歐洲、中東和非洲（EMEA）地區的淨銷售額下降了6,110萬美元，加勒比和拉丁美洲（CALA）地區減少了2,170萬美元，加拿大減少了1,370萬美元，亞太地區（APAC）地區減少了900萬美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，向美國以外客户的淨銷售額分別佔總淨銷售額的35.2％和31.1％。在截至2024年3月31日的三個月中，外匯匯率變化沒有對我們的淨銷售額產生重大影響。有關按細分市場劃分的區域銷售額的更多信息，請參閲下文的 “分部業績” 以及此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註8。

毛利、TSA 收入、SG&A 支出和研發費用

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

毛利

 

$

402.2

 

 

$

630.2

 

 

$

(228.0

)

 

 

(36.2

)%

佔銷售額的百分比

 

 

34.4

%

 

 

37.9

%

 

 

 

 

 

 

TSA 收入

 

 

9.6

 

 

 

—

 

 

 

9.6

 

 

NM

 

佔銷售額的百分比

 

 

0.8

%

 

NM

 

 

 

 

 

 

 

銷售和收購費用

 

 

199.7

 

 

 

232.0

 

 

 

(32.3

)

 

 

(13.9

)

佔銷售額的百分比

 

 

17.1

%

 

 

13.9

%

 

 

 

 

 

 

研發費用

 

 

104.4

 

 

 

125.6

 

 

 

(21.2

)

 

 

(16.9

)

佔銷售額的百分比

 

 

8.9

%

 

 

7.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 沒有意義

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利（淨銷售額減去銷售成本）

截至2024年3月31日的三個月，毛利與上年同期相比減少了2.28億美元，這主要是由於淨銷售量減少，但部分被有利的產品組合和較低的材料成本所抵消。

過渡服務協議收入

過渡服務協議（TSA）收入與我們與Vantiva簽訂的TSA有關，該協議是在2024年1月完成剝離房屋業務的交易時達成的。根據TSA協議，我們將在過渡性基礎上提供（在某些情況下還獲得）某些收盤後支持。TSA的期限各不相同，最長可達十六個月，視服務而定，並提供了延長服務的選項，最多兩個續訂期限，每次三個月。預計大部分服務將在2024年底之前停止。

26

 

 

銷售、一般和管理費用

在截至2024年3月31日的三個月中，銷售、一般和管理（SG&A）支出與上年同期相比減少了3,230萬美元，這主要是由於成本節約計劃和可變激勵薪酬支出減少至430萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，這些有利影響被康普正在進行的NEXT計劃導致的820萬美元交易、轉型和整合成本上升所部分抵消。我們預計在2024年的剩餘時間內將繼續產生這些成本，由此產生的費用和現金需求可能是巨大的。

研發費用

截至2024年3月31日的三個月，研發（R&D）支出與上年同期相比減少了2,120萬美元，這主要是由於所有細分市場的支出減少。研發活動通常包括確保我們的產品能夠滿足客户不斷變化的技術需求，將新產品推向市場以及修改現有產品以更好地為客户服務。

已購無形資產的攤銷和重組成本（貸項），淨額

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

已購無形資產的攤銷

 

$

74.2

 

 

$

100.6

 

 

$

(26.4

)

 

 

(26.2

)%

重組成本（信貸），淨額

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

 

 

41.7

 

 

NM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 沒有意義

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

在截至2024年3月31日的三個月中，由於我們的某些無形資產已全部攤銷，所購無形資產的攤銷額低於上年同期。

重組成本（信貸），淨額

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中記錄的淨重組成本主要與康普NEXT有關。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的重組成本為3,060萬美元，我們支付了930萬美元來結清重組負債。我們預計將在2024年剩餘時間內額外支付910萬美元，與已啟動的重組行動有關。預計將確定與CommScope NEXT相關的其他重組行動，由此產生的費用和現金需求可能很大。

其他收入（支出），淨額

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

外幣損失

 

$

(0.8

)

 

$

(1.7

)

 

$

0.9

 

 

 

(52.9

)%

其他收入（支出），淨額

 

 

(0.3

)

 

 

7.0

 

 

 

(7.3

)

 

 

(104.3

)

外幣損失

外幣損失包括以子公司本位幣以外的貨幣結算應收賬款和應付賬款、外幣合同和公司間短期預付款產生的淨外幣收益和虧損。截至2024年3月31日的三個月中，與去年同期相比，外幣虧損的變化主要是由某些未對衝貨幣推動的。

27

 

 

其他收入（支出），淨額

截至2024年3月31日的三個月，其他收入（支出）與上年同期相比的淨收益（支出）的變化主要是由提前清償與去年同期債務回購相關的債務所產生的750萬美元收益所致。在截至2024年3月31日的三個月中，沒有進行債務回購。

利息支出、利息收入和所得税

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

利息支出

 

$

(167.7

)

 

$

(165.1

)

 

$

(2.6

)

 

 

1.6

%

利息收入

 

 

3.6

 

 

 

2.5

 

 

 

1.1

 

 

 

44.0

 

所得税（費用）補助

 

 

(99.8

)

 

 

4.0

 

 

 

(103.8

)

 

 

(2,595.0

)

利息支出和利息收入

截至2024年3月31日的三個月，利息支出與上年同期相比有所增加，這是由於美聯儲提高利率，我們2026年到期的優先擔保定期貸款（2026年定期貸款）的浮動利率上升。截至2024年3月31日，我們的未償借款的加權平均有效利率為7.21％，截至2023年12月31日為7.22％，截至2023年12月31日為7.22％，截至2023年3月31日為7.22％，截至2023年3月31日為7.06％。

如果美聯儲在2024年提高利率，我們的利息支出和浮動利率債務的支付額將繼續增加。有關利率風險的進一步討論，請參閲我們2023年年度報告中的第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。

所得税（費用）補助

在截至2024年3月31日的三個月中，我們確認的所得税支出為9,980萬美元，税前虧損為1.623億美元。截至2024年3月31日的三個月，我們的税收支出受到與本年度聯邦和州利息限額結轉以及美國反延期條款相關的額外估值補貼的不利影響，部分被與聯邦税收抵免相關的税收優惠所抵消。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們對2580萬美元的税前收入確認了400萬美元的所得税優惠。這種税收優惠主要是由於與公佈各種不確定税收狀況相關的税收支出減少了830萬美元，但部分被美國反延期條款和不可抵免的預扣税的不利影響所抵消。

28

 

 

分部業績

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

金額

 

 

佔淨額的百分比
銷售

 

 

 

金額

 

 

佔淨額的百分比
銷售

 

 

 

改變

 

 

%
改變

 

 

 

 

（以百萬美元計）

 

 

按細分市場劃分的淨銷售額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

604.7

 

 

 

51.8

 

%

 

$

821.1

 

 

 

49.3

 

%

 

$

(216.4

)

 

 

(26.4

)

%

擁有

 

 

196.0

 

 

 

16.8

 

 

 

 

258.4

 

 

 

15.5

 

 

 

 

(62.4

)

 

 

(24.1

)

 

NICS

 

 

180.3

 

 

 

15.4

 

 

 

 

284.5

 

 

 

17.1

 

 

 

 

(104.2

)

 

 

(36.6

)

 

答案

 

 

187.4

 

 

 

16.0

 

 

 

 

300.4

 

 

 

18.0

 

 

 

 

(113.0

)

 

 

(37.6

)

 

合併淨銷售額

 

$

1,168.4

 

 

 

100.0

 

%

 

$

1,664.4

 

 

 

100.0

 

%

 

$

(496.0

)

 

 

(29.8

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按分部劃分的營業收入（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

58.0

 

 

 

9.6

 

%

 

$

127.9

 

 

 

15.6

 

%

 

$

(69.9

)

 

 

(54.7

)

%

擁有

 

 

33.6

 

 

 

17.1

 

 

 

 

49.2

 

 

 

19.0

 

 

 

 

(15.6

)

 

 

(31.7

)

 

NICS

 

 

(23.0

)

 

 

(12.8

)

 

 

 

34.9

 

 

 

12.3

 

 

 

 

(57.9

)

 

 

(165.9

)

 

答案

 

 

(65.7

)

 

 

(35.1

)

 

 

 

(25.7

)

 

 

(8.6

)

 

 

 

(40.0

)

 

NM

 

 

企業和其他 (1)

 

 

—

 

 

NM

 

 

 

 

(3.2

)

 

NM

 

 

 

 

3.2

 

 

NM

 

 

合併營業收入

 

$

2.9

 

 

 

0.2

 

%

 

$

183.1

 

 

 

11.0

 

%

 

$

(180.2

)

 

 

(98.4

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

各分部調整後的息税折舊攤銷前利潤：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CCS

 

$

95.1

 

 

 

15.7

 

%

 

$

151.0

 

 

 

18.4

 

%

 

$

(55.9

)

 

 

(37.0

)

%

擁有

 

 

44.3

 

 

 

22.6

 

 

 

 

59.5

 

 

 

23.0

 

 

 

 

(15.2

)

 

 

(25.5

)

 

NICS

 

 

(1.1

)

 

 

(0.6

)

 

 

 

58.0

 

 

 

20.4

 

 

 

 

(59.1

)

 

 

(101.9

)

 

答案

 

 

14.7

 

 

 

7.8

 

 

 

 

46.7

 

 

 

15.5

 

 

 

 

(32.0

)

 

 

(68.5

)

 

企業和其他 (1)

 

 

—

 

 

NM

 

 

 

 

(1.5

)

 

NM

 

 

 

 

1.5

 

 

NM

 

 

非公認會計準則合併調整後
EBITDA (2)

 

$

153.0

 

 

 

13.1

 

%

 

$

313.7

 

 

 

18.8

 

%

 

$

(160.7

)

 

 

(51.2

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NM — 沒有意義

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
上一年度包括先前分配給家居板塊的一般公司成本。這些間接成本被歸類為上一年度的持續業務，因為它們不能直接歸因於家居板塊的終止業務。從2024年第一季度開始，這些成本已重新分配給我們的剩餘細分市場，並被我們與Vantiva簽訂的過渡服務協議的收入部分抵消。
(2)
參見本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “非公認會計準則指標的對賬”。

連接和電纜解決方案部門

截至2024年3月31日的三個月，CCS板塊的淨銷售額與上年同期相比有所下降，這主要是由於某些客户在調整庫存水平時暫停了支出，銷量下降。從地區角度來看，截至2024年3月31日的三個月，與上年同期相比，美國的淨銷售額下降了1.747億美元，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1,420萬美元，CALA地區減少了1,390萬美元，加拿大減少了770萬美元，亞太地區減少了590萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，外匯匯率變化沒有對我們的CCS淨銷售額產生重大影響。

在截至2024年3月31日的三個月中，CCS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期相比有所下降，這主要是由於銷售量下降，但銷售和收購成本的降低、良好的產品組合以及較低的材料和研發成本部分抵消了這一下降。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約舉措。截至2023年3月31日的三個月，CCS板塊的營業收入也受到與出售國際製造工廠相關的2,020萬美元重組成本收益的有利影響。重組成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。

29

 

 

户外無線網絡細分市場

在截至2024年3月31日的三個月中，OWN細分市場的淨銷售額與上年同期相比有所下降，這主要是由於某些北美運營商削減支出導致銷量下降。從地區角度來看，在截至2024年3月31日的三個月中，OWN分部在美國的淨銷售額下降了6,320萬美元，加拿大的淨銷售額下降了80萬美元，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了70萬美元，但與去年同期相比，亞太地區增長了210萬美元，CALA地區增長了20萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，外匯匯率變化沒有對我們自己的淨銷售額產生重大影響。

在截至2024年3月31日的三個月中，OWN分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期相比有所下降，這主要是由於銷售量的減少被銷售併購成本的降低部分抵消。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約舉措。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。

網絡、智能蜂窩和安全解決方案板塊

在截至2024年3月31日的三個月中，NICS板塊的淨銷售額與上年同期相比有所下降，這主要是由於我們的Ruckus產品的銷量減少。從地區角度來看，在截至2024年3月31日的三個月中，NICS分部在美國的淨銷售額下降了6,750萬美元，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了2,500萬美元，亞太地區減少了870萬美元，CALA地區減少了230萬美元，加拿大的淨銷售額下降了70萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，外匯匯率變化沒有對我們的NICS淨銷售額產生重大影響。

在截至2024年3月31日的三個月中，NICS板塊的營業虧損與上年同期相比有所增加，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降，這主要是由於銷量下降和定價降低，但部分被有利的產品組合以及較低的研發和銷售和收購成本所抵消。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約舉措。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。

接入網絡解決方案板塊

在截至2024年3月31日的三個月中，ANS板塊的淨銷售額有所下降，這是由於與上年同期相比銷量下降，這主要是由於某些客户在調整庫存水平時暫停了支出，銷量下降。從地區角度來看，在截至2024年3月31日的三個月中，ANS分部在美國的淨銷售額下降了8,510萬美元，歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了2,120萬美元，CALA地區減少了570萬美元，加拿大減少了450萬美元，但與上年同期相比，亞太地區的淨銷售額增長了350萬美元。在截至2024年3月31日的三個月中，外匯匯率變化沒有對我們的ANS淨銷售額產生實質性影響。

在截至2024年3月31日的三個月中，與上年同期相比，ANS板塊的營業虧損增加，調整後的息税折舊攤銷前利潤下降，這主要是由於銷量下降，但受益於運費減少、產品組合有利以及銷售和收購及研發成本與去年同期的降低。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約舉措。在截至2024年3月31日的三個月中，ANS板塊的營業虧損受到重組成本增加2760萬美元和交易、轉型和整合成本增加480萬美元的負面影響。攤銷費用減少2390萬美元部分抵消了這些負面影響。重組成本、交易、轉型和整合成本以及攤銷費用未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。

30

 

 

流動性和 CA資本資源

下表彙總了衡量我們流動性和資本資源的某些關鍵指標（以百萬計，百分比數據除外）：

 

 

 

 

 

$

 

 

%

 

 

 

 

3月31日
2024

 

 

十二月 31,
2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

 

（以百萬美元計）

 

 

現金和現金等價物

 

$

357.2

 

 

$

543.8

 

 

$

(186.6

)

 

 

(34.3

)

%

營運資金，扣除持有的資產和負債
銷售 (1) 不包括現金和現金等價物以及
長期債務的當前部分

 

 

1,033.3

 

 

 

970.1

 

 

 

63.2

 

 

 

6.5

 

 

循環信貸額度下的可用性

 

 

550.5

 

 

 

688.0

 

 

 

(137.5

)

 

 

(20.0

)

 

長期債務，包括流動部分

 

 

9,276.6

 

 

 

9,278.6

 

 

 

(2.0

)

 

 

—

 

 

資本總額 (2)

 

 

7,123.1

 

 

 

7,471.9

 

 

 

(348.8

)

 

 

(4.7

)

 

長期債務佔總資本的百分比

 

 

130.2

%

 

 

124.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
營運資金扣除待售資產和負債，包括24.074億美元的流動資產減去截至2024年3月31日的10.489億美元的流動負債和25.841億美元的流動資產減去截至2023年12月31日的11.022億美元的流動負債。
(2)
總資本包括長期債務，包括流動部分、A系列可轉換優先股（可轉換優先股）和股東赤字。

我們的短期流動性主要來源是現金和現金等價物、運營提供的現金流以及信貸額度下的可用性。從長遠來看，我們的潛在流動性來源還包括通過發行額外股權和/或債務籌集資金。

流動性的主要用途包括償債要求、自願償還債務、在公開市場上贖回或購買、營運資金需求、資本支出、業務分離交易成本、轉型成本、重組成本、與可轉換優先股相關的股息（如果我們選擇以現金支付此類股息）、訴訟和解、所得税繳納和其他合同義務。

我們目前認為，我們現有的現金、現金等價物和運營現金流，加上循環信貸額度下的可用性，將足以滿足我們目前預期的未來現金需求。但是，我們將來可能需要獲得額外的融資以滿足我們的流動性需求，並且根據市場狀況，我們可能會不時尋求修改、再融資、重組、交換或回購我們的未償債務和/或籌集額外的股權或其他融資。我們未來產生的任何債務的條款（包括現金利率、限制我們運營靈活性或獲得額外融資能力的財務契約和契約）都可能對我們不利，任何此類額外股權融資都可能削弱我們現有股東的經濟和/或投票權益，可能是我們已發行普通股的優先付款權或向持有人授予其他特權，並可能包含限制我們運營靈活性的財務或運營契約或獲得能力額外融資。此外，我們未能獲得任何必要的融資、修訂、再融資、重組、交換或回購可能會對我們的經營業績、現金流、財務狀況和流動性產生重大不利影響。

除其他原因外，由於供應商付款和客户收款時間的可變性，我們可能會在不同時期之間出現現金流波動。我們可能會不時尋求其他融資來源，通過在我們的優先擔保資產循環信貸額度（循環信貸額度）下額外借款，在市場條件有利的情況下發行債務或股權證券或承擔其他債務，利用貿易信貸，出售資產（包括業務或業務領域）或將應收賬款證券化以滿足未來的現金需求或降低我們的借貸成本。任何股權或債務的發行都可以以現金或換取我們未償還的證券或債務，或兩者的組合。

31

 

 

我們未償還的債務證券和信貸額度下的債務目前的交易價格與各自的本金相比有大幅折扣。為了減少未來的現金利息支付，以及到期時或贖回時到期的未來金額，我們可能會不時以公開市場收購和/或私下談判的交易、要約或交換要約以及我們可能確定的條款和價格購買此類債務，以換取普通股或優先股或債務，或兩者的組合。任何此類交易都將取決於多個因素，包括我們的流動性要求、合同限制、總體市場狀況以及適用的監管、法律和會計因素。我們是否參與任何此類交易將由我們自行決定。任何此類交易所涉及的金額，無論是單獨的還是總的，都可能是重要的。

儘管我們的優先票據條款沒有財務維護協議，但除其他限制外，根據調整後的槓桿比率或固定費用覆蓋率，某些未來借款存在限制。這些比率基於與下文 “非公認會計準則指標對賬” 部分中列出的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤類似的財務指標，但也對某些事件產生了預期影響，包括收購、協同效應以及設施關閉和裁員等成本削減舉措帶來的節約。在截至2024年3月31日的十二個月中，根據票據契約衡量，我們的非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤為9.033億美元，其中包括成本削減計劃預計的年化節省額6,500萬美元，因此成本削減舉措的影響充分反映在計算比率時使用的十二個月期限中。除了這些契約的限制外，我們的優先擔保信貸額度還包含基於類似財務指標的慣常負面承諾。我們認為，截至2024年3月31日，我們遵守了契約和優先擔保信貸額度下的契約。

在截至2024年3月31日的三個月中，現金及現金等價物有所下降，這主要是由經營活動中使用的現金1.777億美元推動的。截至2024年3月31日，我們約有64％的現金和現金等價物在美國境外持有。

截至2024年3月31日的三個月中，扣除待售資產和負債後，不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分，營運資金與2023年第四季度相比有所增加，這主要是由於我們支付了2023年可變激勵薪酬和利息支付，應計負債減少。在截至2024年3月31日的三個月中，我們根據客户擔保的供應商融資協議出售了應收賬款。截至2024年3月31日，這對營運資金產生了約4,500萬美元的影響，其中不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分。根據這些協議，我們可以將某些應收賬款出售給銀行，我們對出售的應收賬款不保留任何利息，也不承擔任何償還責任。在截至2024年3月31日的三個月中，總資本的淨減少反映了該期間的淨虧損。

現金流概述

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

$

 

 

%

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改變

 

 

改變

 

 

 

（以百萬美元計）

 

用於經營活動的淨現金

 

$

(177.7

)

 

$

(46.1

)

 

$

(131.6

)

 

 

285.5

%

投資活動產生的淨現金

 

 

2.6

 

 

 

35.9

 

 

 

(33.3

)

 

 

(92.8

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(8.2

)

 

 

(61.1

)

 

 

52.9

 

 

 

(86.6

)

 

32

 

 

運營活動

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

淨收益（虧損）

 

$

(359.2

)

 

$

3.4

 

為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

112.7

 

 

 

164.1

 

基於股權的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

13.5

 

遞延所得税

 

 

87.4

 

 

 

(30.0

)

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(19.9

)

 

 

175.3

 

庫存

 

 

31.4

 

 

 

(31.9

)

預付費用和其他資產

 

 

(71.9

)

 

 

10.2

 

應付賬款和其他負債

 

 

(26.8

)

 

 

(318.3

)

其他

 

 

57.4

 

 

 

(32.4

)

用於經營活動的淨現金

 

$

(177.7

)

 

$

(46.1

)

在截至2024年3月31日的三個月中，用於經營活動的現金與上年同期相比的增長主要是由2023年第一季度與2024年第一季度相比的經營業績改善所推動的，但2024年第一季度支付的可變激勵薪酬與2023年第一季度相比的減少部分抵消了這一增長。

投資活動

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

不動產、廠房和設備的增加

 

$

(6.0

)

 

$

(14.4

)

出售不動產、廠房和設備的收益

 

 

—

 

 

 

41.0

 

其他

 

 

8.6

 

 

 

9.3

 

投資活動產生的淨現金

 

$

2.6

 

 

$

35.9

 

在截至2024年3月31日的三個月中，下降幅度 在 與上年同期相比，投資活動產生的現金主要由截至2023年3月31日的三個月中獲得的4,100萬美元不動產、廠房和設備出售收益推動，但部分被資本支出減少的840萬美元所抵消。上一年度出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為康普NEXT的一部分關閉的國際製造工廠有關。這兩個時期從其他投資活動中獲得的現金都與出售某些非金融資產有關。

融資活動

 

 

三個月已結束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

償還了長期債務

 

$

(8.0

)

 

$

(8.0

)

長期債務回購

 

 

—

 

 

 

(50.0

)

基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款

 

 

(0.2

)

 

 

(5.0

)

其他

 

 

—

 

 

 

1.9

 

用於融資活動的淨現金

 

$

(8.2

)

 

$

(61.1

)

 

33

 

 

在截至2024年3月31日的三個月中，我們為2026年定期貸款支付了800萬美元的季度定期攤銷款項。我們沒有在循環信貸額度下借款。截至2024年3月31日，我們在循環信貸額度下沒有未償還的借款，剩餘可用額為5.505億美元，這反映了最大容量為6.451億美元的借款基礎減少了根據循環信貸額度發行的9,460萬美元的信用證。

在截至2023年3月31日的三個月中，我們回購了2027年到期的8.25％優先票據的本金總額為4,740萬美元，回購了2028年到期的7.125％優先票據的本金總額為310萬美元，2025年到期的6.00％優先票據的本金總額為700萬美元，支付的現金對價總額為5,000萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們還為2026年定期貸款支付了800萬美元的季度定期攤還款項。

在截至2024年3月31日的三個月中，員工交出了我們的普通股，以滿足其對既得限制性股票單位（RSU）和績效股票單位（PSU）的預扣税要求，這使現金流與去年同期的500萬美元相比減少了20萬美元。

34

 

 

非公認會計準則指標的對賬

我們認為，提出某些非公認會計準則財務指標可以增強投資者對我們財務業績的理解。我們還認為，這些財務指標不包括我們認為不代表核心業務的某些項目，因此有助於評估我們各時期的經營業績。我們還將其中某些財務指標用於業務規劃目的和衡量我們相對於競爭對手的業績。

我們認為，投資者通常使用這些財務指標來評估我們和競爭對手的表現。但是，我們對 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 一詞的使用可能與業內其他術語有所不同。不應將這些財務指標視為營業收入（虧損）、淨收益（虧損）或根據美國公認會計原則得出的任何其他績效指標的替代方案，以衡量經營業績、運營現金流或流動性。

我們還認為，公佈截至2024年3月31日的十二個月的這些非公認會計準則業績為評估我們最近的業績提供了另一種工具。這些金額未經審計，是通過從截至2023年12月31日的年度數據中減去截至2023年3月31日的三個月的數據，然後將截至2024年3月31日的三個月的數據相加得出的。

儘管我們的優先票據條款沒有財務維護協議，但除其他限制外，根據調整後的槓桿比率或固定費用覆蓋率，某些未來借款存在限制。這些比率基於財務指標，類似於本節中介紹的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤，但也對某些事件產生了預期影響，包括收購和通過關閉設施和裁員等成本削減舉措節省開支。

合併

 

 

三個月

 

 

年

 

 

十二個月

 

 

 

已結束

 

 

已結束

 

 

已結束

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2024

 

 

 

（單位：百萬）

 

來自持續經營的收入（虧損）

 

$

(262.1

)

 

$

29.8

 

 

$

(851.3

)

 

$

(1,143.2

)

所得税支出（福利）

 

 

99.8

 

 

 

(4.0

)

 

 

133.4

 

 

 

237.2

 

利息收入

 

 

(3.6

)

 

 

(2.5

)

 

 

(11.1

)

 

 

(12.2

)

利息支出

 

 

167.7

 

 

 

165.1

 

 

 

675.8

 

 

 

678.4

 

其他（收入）支出，淨額

 

 

1.1

 

 

 

(5.3

)

 

 

(59.7

)

 

 

(53.3

)

營業收入

 

 

2.9

 

 

 

183.1

 

 

 

(112.9

)

 

 

(293.1

)

調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

 

 

74.2

 

 

 

100.6

 

 

 

327.1

 

 

 

300.7

 

重組成本（信貸），淨額

 

 

30.6

 

 

 

(11.1

)

 

 

29.7

 

 

 

71.4

 

基於股權的薪酬

 

 

11.2

 

 

 

12.4

 

 

 

43.6

 

 

 

42.4

 

資產減值

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

571.4

 

 

 

571.4

 

交易、轉型和整合成本 (1)

 

 

8.5

 

 

 

0.3

 

 

 

27.1

 

 

 

35.3

 

收購會計調整 (2)

 

 

0.1

 

 

 

0.5

 

 

 

1.2

 

 

 

0.8

 

專利索賠和訴訟和解

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3.5

)

 

 

(3.5

)

追回俄羅斯應收賬款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2.0

)

 

 

(2.0

)

網絡事件成本 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.5

 

 

 

5.5

 

折舊

 

 

25.5

 

 

 

27.9

 

 

 

111.8

 

 

 

109.4

 

經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前

 

$

153.0

 

 

$

313.7

 

 

$

999.0

 

 

$

838.3

 

 

(1)
在2024年和2023年，主要反映與某些康普NEXT計劃相關的交易成本。
(2)
2023年，反映了與將遞延收入減少到其估計公允價值相關的ARRIS收購會計調整。
(3)
2023年，主要反映與2023年3月下旬發生的網絡事件相關的識別、調查、防禦和恢復工作的成本。

35

 

 

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬

分部調整後的息税折舊攤銷前利潤作為業績指標列於本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註的附註8中。下面，我們將每個細分市場的分部調整後息税折舊攤銷前利潤分別與該分部的營業收入（虧損）進行對賬，以補充附註8中分部調整後總息税折舊攤銷前利潤與合併營業收入的對賬。

連接和電纜解決方案部門

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

營業收入

 

$

58.0

 

 

$

127.9

 

調整：

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

 

 

18.5

 

 

 

18.9

 

重組成本（信貸），淨額

 

 

0.3

 

 

 

(14.9

)

基於股權的薪酬

 

 

3.8

 

 

 

3.9

 

交易、轉型和整合成本

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

折舊

 

 

13.8

 

 

 

15.2

 

調整後 EBITDA

 

$

95.1

 

 

$

151.0

 

户外無線網絡細分市場

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

營業收入

 

$

33.6

 

 

$

49.2

 

調整：

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

 

 

4.0

 

 

 

5.5

 

重組成本，淨額

 

 

0.1

 

 

 

—

 

基於股權的薪酬

 

 

1.6

 

 

 

1.6

 

交易、轉型和整合成本

 

 

2.4

 

 

 

0.1

 

折舊

 

 

2.7

 

 

 

3.2

 

調整後 EBITDA

 

$

44.3

 

 

$

59.5

 

 

 

 

 

 

 

36

 

 

網絡智能蜂窩和安全解決方案板塊

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

營業收入（虧損）

 

$

(23.0

)

 

$

34.9

 

調整：

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

 

 

13.9

 

 

 

14.3

 

重組成本，淨額

 

 

1.2

 

 

 

1.9

 

基於股權的薪酬

 

 

3.0

 

 

 

3.1

 

交易、轉型和整合成本

 

 

0.8

 

 

 

—

 

收購會計調整

 

 

—

 

 

 

0.4

 

折舊

 

 

3.1

 

 

 

3.4

 

調整後 EBITDA

 

$

(1.1

)

 

$

58.0

 

接入網絡解決方案板塊

 

 

三個月已結束
3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（單位：百萬）

 

營業虧損

 

$

(65.7

)

 

$

(25.7

)

調整：

 

 

 

 

 

 

已購無形資產的攤銷

 

 

37.8

 

 

 

61.7

 

重組成本，淨額

 

 

29.0

 

 

 

1.4

 

基於股權的薪酬

 

 

2.9

 

 

 

3.3

 

交易、轉型和整合成本

 

 

4.9

 

 

 

0.1

 

折舊

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

調整後 EBITDA

 

$

14.7

 

 

$

46.7

 

注意：由於四捨五入，各組成部分的總和可能不等於總數。

37

 

 

前瞻性陳述

本10-Q表季度報告包括構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述” 的某些陳述，這些陳述反映了我們目前對未來事件和財務業績的看法。這些前瞻性陳述通常通過使用諸如 “打算”、“目標”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“潛在”、“預期”、“應該”、“可能”、“設計”、“可預見的未來”、“相信”、“思考”、“計劃”、“展望”、“目標”、“指導” 等術語和短語來識別類似的表述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類條款。這份指示性術語和短語清單並非意在包羅萬象。

這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，包括但不限於我們對客户在數據、通信和娛樂設備上的資本支出的依賴，這可能會受到區域或全球經濟衰退等因素的負面影響；高於正常水平的潛在影響；銷售集中在有限數量的客户和渠道合作伙伴中；與通過渠道合作伙伴進行銷售相關的風險；監管變化我們和客户的運營環境；技術的變化；行業競爭以及通過產品創新、引進和營銷留住客户的能力；關鍵原材料、零部件和商品的成本和可用性變化以及對客户定價和向客户交付產品時間的潛在影響；與我們提高產品和服務價格的能力相關的風險；與我們在某些原材料和零部件上依賴有限的關鍵供應商相關的風險；與成功執行CommScope NEXT和其他成本節約計劃相關的風險；在調整我們的全球製造設施或合同製造商的全球製造能力和能力方面可能遇到的困難，這可能會影響我們滿足客户產品需求的能力；未來可能的重組行動；我們的製造業務，包括我們所依賴的合同製造商，遇到產能、生產、質量、財務或其他困難導致會議困難的風險客户需求；我們的鉅額債務和限制性債務契約；我們承擔額外債務和提高利率的能力；我們產生現金償還債務的能力；房地產板塊的剝離及其對剩餘業務的影響；其他業務或產品線的潛在分離、剝離或終止，包括分離時間的不確定性、預期收益的實現以及潛在的中斷業務；我們的整合和全面整合能力從先前或未來的剝離、收購或股權投資中實現預期收益；固定或無形資產未來可能產生的額外減值費用，包括商譽；我們吸引和留住合格關鍵員工的能力；勞動動盪；產品質量或績效問題，包括與供應商或合同製造商相關的問題以及相關的保修索賠；我們維持有效管理信息技術系統和成功實施重大系統舉措的能力；網絡安全事件，包括數據安全漏洞、勒索軟件或計算機病毒；開放標準的使用；氣候變化的長期影響；使我們面臨諸如外匯匯率和通貨膨脹波動等經濟風險的重大國際行動以及政治和其他風險，包括戰爭、地區衝突和恐怖主義的影響；我們在全球範圍內遵守政府反腐敗法律法規的能力；全球進出口管制和制裁對我們供應鏈和競爭能力的影響國際市場；影響貿易的美國法律和政策的變化，包括可能影響我們產品的關税或潛在貿易戰的風險和不確定性以及法律和政策的潛在變化；保護或捍衞知識產權的成本；遵守國內外社會和環境法的成本和挑戰；我們參與或可能參與的訴訟和類似監管程序的影響，包括此類訴訟的費用；範圍、持續時間和影響疾病疫情和流行病（例如 COVID-19）對我們的業務（包括員工、場所、運營、客户、供應鏈物流和全球經濟）的影響；我們的股價波動；所得税税率的可變性和收回記作遞延所得税資產的金額的能力；以及我們無法控制的其他因素。這些因素和其他因素將在我們的2023年年度報告中進行更詳細的討論，並可能在我們的年度報告、季度報告、當前報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新。儘管根據目前可用的信息和合理的假設，本10-Q表季度報告中包含的信息代表了我們截至本報告發布之日的最佳判斷，但我們無法保證預期會實現或任何重大偏差。鑑於這些不確定性，我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務或義務更新這些信息以反映自本10-Q表季度報告發布之日起的事態發展或獲得的信息。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

根據我們於2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的2023年年度報告第7A項，此前報告的利率風險、大宗商品價格風險或外幣匯率風險信息沒有實質性變化。

38

 

 

第 4 項。控制和程序

披露控制和程序

我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，這些披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

有關討論公司控制和程序有效性的更多信息，請參閲我們的2023年年度報告。在截至2024年3月31日的季度中，公司完成了家庭業務幾乎所有系統和相關流程的出售。除了完成向Vantiva的國內企業資產遷移外，在截至2024年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

39

 

 

第二部分 — 其他信息

公司是某些知識產權索賠的當事方，還會定期收到聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權的通知。這些索賠和主張，無論是直接針對公司還是針對其客户，都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費，停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求賠償某些客户與出售給此類客户的產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定，對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定，要麼是根據一系列估計數的最低數額估算的。通過和解或審判，實際損失可能是重大的，可能與公司的估計有很大差異。本公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益意外開支（如果有）在實現時予以確認。

在正常業務過程中，公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為，這些其他懸而未決的法律問題在最終處置後都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。

此外，公司還受有關危險材料使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律法規的約束。遵守現行法律法規並未對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響，預計也不會產生重大不利影響。

第 1A 項。R風險因素

公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流受到各種風險的影響，這可能導致實際業績與最近的業績或預期的未來業績有所不同。我們在2023年年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。EQU的未註冊銷售城市證券和所得款項的使用

近期未註冊證券的銷售情況：

沒有。

發行人購買股權證券：

下表彙總了截至2024年3月31日的三個月的股票購買活動：

時期

 

總數
的股份
已購買 (1)

 

 

平均值
已支付的價格
每股

 

 

作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數

 

 

根據計劃或計劃可能購買的股票的最大價值

 

2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日

 

 

75,714

 

 

$

2.69

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

總計

 

 

75,714

 

 

$

2.69

 

 

 

—

 

 

 

 

(1) 預扣購買的股票是為了履行與該期間歸屬的限制性股票單位和PSU相關的預扣税義務。

第 3 項。默認N 高級證券

沒有。

第 4 項。我的 SA虛假的披露

不適用。

40

 

 

第 5 項。其他R 信息

內幕交易安排

我們的高管和董事沒有 輸入進入, 修改要麼 終止任何 規則 10b5-1 交易安排要麼 非規則 10b5-1 交易安排（各定義見S-K法規第408（c）項） 2024年3月31日。

41

 

 

 

第 6 項。展品

31.1 **

根據規則13a-14 (a) 對首席執行官進行認證。

31.2 **

根據規則13a-14 (a) 對首席財務官進行認證。

32.1 **

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官的認證（根據S-K法規第601（b）（32）（ii）項提供）。

101.INS

行內 XBRL 實例文檔 — 該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。

101.SCH

內聯 XBRL 架構文檔，隨函提供。

101.CAL

內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF

內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。

101.LAB

內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。

101.PRE

內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。

104

封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。

**

隨函提交。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

42

 

 

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

康普控股公司

 

 

2024年5月8日

//Kyle D. Lorentzen

日期

凱爾·D·洛倫岑

 

執行副總裁兼首席財務官

 

（首席財務官和經正式授權的官員）

 

 

 

 

 

43