10-Q
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TermLoanDebt成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-06-240000817720國家：美國2023-10-012023-12-300000817720國家：臺灣2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：存款證會員2023-06-240000817720US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-12-300000817720SYNA: 員工股票購買計劃會員2023-12-300000817720SYNA: 移動產品應用程序會員SYNA: 移動會員2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-250000817720US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員SYNA: 美國國庫法案成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-06-240000817720US-GAAP：市政債券成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-06-240000817720國家：韓國2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：客户集中度風險成員SYNA: 客户成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-09-252022-12-240000817720SYNA：會員期限在一年到五年之間2023-12-300000817720US-GAAP：短期投資會員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：留存收益會員2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：現金和現金等價物成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-06-252023-12-300000817720SYNA: 美國國庫法案成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-300000817720US-GAAP：研發費用會員2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：現金和現金等價物成員美國通用會計準則：Cashmember2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SYNA：倫敦銀行同業拆借利率會員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SYNA：富國銀行證券有限責任公司成員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-03-160000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-12-300000817720SYNA：績效股單位成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：美國國債普通股會員2023-09-300000817720美國公認會計準則：基準利率成員2021-12-020000817720US-GAAP：存款證會員US-GAAP：短期投資會員2023-06-240000817720美國通用會計準則：普通股成員2023-06-252023-09-300000817720SYNA: 音頻和視頻技術成員2023-06-240000817720US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-06-240000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SYNA: Theafter會員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-12-300000817720US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-300000817720SYNA: 移動產品應用程序會員SYNA: CoreIoT 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SeniorNotesTwintyFiveMember2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：留存收益會員2022-12-240000817720US-GAAP：客户集中度風險成員SYNA: 客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：客户關係成員2023-12-300000817720US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-240000817720US-GAAP：留存收益會員2023-10-012023-12-300000817720SYNA: PC 產品應用程序會員SYNA：企業版和自動會員2022-09-252022-12-240000817720美國通用會計準則：普通股成員2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：客户集中度風險成員SRT: 最大成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-06-252023-12-300000817720SYNA: 移動會員2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-300000817720SYNA: 美國國庫法案成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-300000817720國家：日本2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：留存收益會員2023-12-300000817720US-GAAP：現金和現金等價物成員2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員SYNA: 美國國庫法案成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-300000817720US-GAAP：客户關係成員2023-06-252023-12-3000008177202022-09-240000817720SYNA：企業和汽車產品應用程序會員2022-06-262022-12-240000817720SYNA: 物聯網產品應用程序會員SYNA: CoreIoT 會員2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-300000817720美國通用會計準則：專利會員2023-12-300000817720US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公司債務證券會員2023-06-240000817720US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：現金和現金等價物成員2022-06-262023-06-240000817720SYNA：企業和汽車產品應用程序會員2023-06-252023-12-300000817720SYNA：博通無線連接成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循環信貸機制成員SRT: 最大成員SYNA：倫敦銀行同業拆借利率會員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-240000817720US-GAAP：留存收益會員2022-09-240000817720US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-262022-09-240000817720US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：存款證會員2023-06-240000817720US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-240000817720SYNA: 移動會員2022-06-262022-12-240000817720國家：中國2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：存款證會員2023-12-300000817720SYNA：FourpointZerpointyble 可轉換高級票據應付給兩千二萬九會員2021-03-110000817720國家：日本2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-240000817720US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-06-240000817720美國公認會計準則：銷售成員成本2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：信用證會員SYNA：經修訂和重述的信貸協議成員2023-12-300000817720US-GAAP：信用集中度風險成員SYNA: 客户會員US-GAAP：應收賬款會員2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公司債務證券會員2023-06-240000817720美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-09-252022-12-240000817720SYNA: 移動產品應用程序會員2022-09-252022-12-240000817720SYNA: 市場股票單位會員2023-12-300000817720US-GAAP：市政債券成員US-GAAP：短期投資會員2022-06-262023-06-2400008177202022-06-262023-06-240000817720國家：美國2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：現金和現金等價物成員美國通用會計準則：Cashmember2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-30xbrli: pureSYNA: 分段xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDSYNA: 產品

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

 

在截至的季度期間 2023年12月30日

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在從到的過渡期內.

委員會檔案編號 000-49602

合併了突觸

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

77-0118518

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

1109 McKay Drive

聖何塞, 加利福尼亞 95131

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

(408) 904-1100

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值每股0.001美元

SYNA

納斯達克全球精選市場

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☒

加速過濾器

☐

 

 

 

 

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒

 

截至 2024 年 2 月 1 日，該公司我的手 39,303,612已發行普通股。

 

 

 

合併了突觸

10-Q 表季度報告

截至2023年12月30日的季度

目錄

頁面

第一部分財務信息

 

 

 

 

第 1 項。

簡明合併財務報表（未經審計）：

 

 

 

 

 

簡明合併資產負債表——2023 年 12 月 30 日和 2023 年 6 月 24 日

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併運營報表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月和六個月

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

綜合（虧損）收益簡明合併報表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月和六個月

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併股東權益表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月和六個月

 

6

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併現金流報表——截至六個月

2023 年 12 月 30 日和 2022 年 12 月 24 日

8

 

 

 

 

簡明合併財務報表附註

9

 

 

 

 

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

24

 

 

 

 

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

32

 

 

 

 

第 4 項。

控制和程序

32

 

 

第二部分。其他信息

 

 

 

 

 

 

第 1 項。

 

法律訴訟

 

33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1A 項。

 

風險因素

 

33

 

 

 

 

 

 

 

第 2 項。

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

47

 

 

 

 

第 6 項。

展品

48

 

 

 

 

 

 

 

簽名

49

 

 

 

 

 

PART I—財務信息

 

 

第 1 項。C濃縮合並財務報表（未經審計）

SYNAPTICS 公司及其子公司

濃縮 合併資產負債表

（以百萬計，面值和股票金額除外）

（未經審計）

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

846.1

 

 

$

924.7

 

短期投資

 

 

2.6

 

 

 

9.6

 

應收賬款，淨額

 

 

126.6

 

 

 

163.9

 

庫存，淨額

 

125.1

 

 

 

137.2

 

預付費用和其他流動資產

 

 

47.0

 

 

 

36.6

 

流動資產總額

 

 

1,147.4

 

 

 

1,272.0

 

財產和設備，淨額

 

 

71.0

 

 

 

66.4

 

善意

 

 

816.4

 

 

 

816.4

 

收購的無形資產，淨額

 

 

270.4

 

 

 

298.5

 

使用權資產

 

 

45.9

 

 

 

49.0

 

非流動其他資產

 

 

222.2

 

 

 

109.1

 

 

$

2,573.3

 

 

$

2,611.4

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

83.0

 

 

$

45.8

 

應計補償

 

 

22.4

 

 

 

45.9

 

應繳所得税

 

 

38.0

 

 

 

54.0

 

其他應計負債

 

 

103.9

 

 

 

108.4

 

長期債務的當前部分

 

 

6.0

 

 

 

6.0

 

流動負債總額

 

 

253.3

 

 

 

260.1

 

長期債務

 

 

968.7

 

 

 

972.0

 

其他長期負債

 

 

131.0

 

 

 

135.9

 

負債總額

 

1,353.0

 

 

 

1,368.0

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股：

 

 

 

 

 

 

$0.001面值； 10,000,000授權股份； 不已發行和流通股份

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

$0.001面值； 120,000,000授權股份， 69,404,215和 68,687,511已發行的股票，
39,287,776和 38,571,072分別於 2023 年 12 月和 2023 年 6 月的已發行股份

 

0.1

 

 

 

0.1

 

額外的實收資本

 

 

1,050.5

 

 

 

1,009.2

 

庫存股： 30,116,4392023 年 12 月和 2023 年 6 月的普通股，按成本計算

 

 

(878.0

)

 

 

(878.0

)

累計其他綜合虧損

 

 

0.2

 

 

 

—

 

留存收益

 

 

1,047.5

 

 

 

1,112.1

 

股東權益總額

 

 

1,220.3

 

 

 

1,243.4

 

 

 

$

2,573.3

 

 

$

2,611.4

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

3

 

內含突觸教育部和子公司

簡明合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

 

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨收入

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

收入成本

 

 

128.0

 

 

 

166.4

 

 

 

258.6

 

 

 

358.8

 

毛利率

 

 

109.0

 

 

 

186.7

 

 

 

216.1

 

 

 

442.4

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

82.0

 

 

 

89.3

 

 

 

168.5

 

 

 

178.8

 

銷售、一般和管理

 

 

39.7

 

 

 

42.4

 

 

 

82.0

 

 

 

87.1

 

收購的無形資產攤銷

 

3.9

 

 

 

8.9

 

 

 

9.4

 

 

 

18.4

 

重組成本

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

9.3

 

 

 

—

 

運營費用總額

 

 

126.9

 

 

 

140.6

 

 

 

269.2

 

 

 

284.3

 

營業（虧損）收入

 

 

(17.9

)

 

 

46.1

 

 

 

(53.1

)

 

 

158.1

 

利息和其他費用，淨額

 

 

(6.1

)

 

 

(6.7

)

 

 

(11.5

)

 

 

(15.0

)

所得税準備金前（虧損）收入

 

 

(24.0

)

 

 

39.4

 

 

 

(64.6

)

 

 

143.1

 

所得税準備金

 

 

(15.0

)

 

 

17.4

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

淨（虧損）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

每股淨（虧損）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.18

 

稀釋

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.14

 

用於計算淨（虧損）收益的股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

39.2

 

 

 

39.8

 

 

 

38.9

 

 

 

39.8

 

稀釋

 

 

39.2

 

 

 

40.2

 

 

 

38.9

 

 

 

40.5

 

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

4

 

SYNAPTICS 公司及其子公司

全面（虧損）收益的簡明合併報表

（單位：百萬）

（未經審計）

 

 

 

 

三個月已結束

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨（虧損）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

其他綜合收益，扣除税款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售證券的未實現收入

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

 

 

0.2

 

 

 

0.3

 

綜合（虧損）收入

 

$

(8.9

)

 

$

22.4

 

 

$

(64.4

)

 

$

86.9

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

5

 

SYNAPTICS INCORPO評級和子公司

簡明的股東權益合併報表

（以百萬計，股份金額除外）

（未經審計）

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

額外的實收資本

 

 

國庫股

 

 

累計其他綜合收益

 

 

留存收益

 

 

股東權益總額

 

2023 年 6 月的餘額

 

 

68,687,511

 

 

$

0.1

 

 

$

1,009.2

 

 

$

(878.0

)

 

$

—

 

 

$

1,112.1

 

 

$

1,243.4

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(55.6

)

 

 

(55.6

)

其他綜合收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

為基於股份的獎勵薪酬計劃發行普通股

 

 

612,283

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

與股份獎勵淨股結算相關的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25.3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25.3

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33.2

 

2023 年 9 月的餘額

 

 

69,299,794

 

 

 

0.1

 

 

 

1,025.6

 

 

 

(878.0

)

 

 

0.1

 

 

 

1,056.5

 

 

 

1,204.3

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9.0

)

 

 

(9.0

)

其他綜合收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

為基於股份的獎勵薪酬計劃發行普通股

 

 

104,421

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

-

 

與股份獎勵淨股結算相關的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.3

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29.2

 

2023 年 12 月的餘額

 

 

69,404,215

 

 

$

0.1

 

 

$

1,050.5

 

 

$

(878.0

)

 

$

0.2

 

 

$

1,047.5

 

 

$

1,220.3

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

6

 

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明的股東權益合併報表

（以百萬計，股份金額除外）

（未經審計）

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

額外的實收資本

 

 

國庫股

 

 

累計其他綜合虧損

 

 

留存收益

 

 

股東權益總額

 

2022年6月的餘額

 

 

67,745,800

 

 

$

0.1

 

 

$

924.1

 

 

$

(694.5

)

 

$

(1.8

)

 

$

1,038.5

 

 

$

1,266.4

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.6

 

 

 

64.6

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

為基於股份的獎勵薪酬計劃發行普通股

 

 

483,713

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

與股份獎勵淨股結算相關的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

回購普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13.4

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

2022年9月的餘額

 

 

68,229,513

 

 

 

0.1

 

 

 

931.7

 

 

 

(707.9

)

 

 

(1.9

)

 

 

1,103.1

 

 

 

1,325.1

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22.0

 

 

 

22.0

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

為基於股份的獎勵薪酬計劃發行普通股

 

 

229,972

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

與股份獎勵淨股結算相關的工資税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(17.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(17.7

)

回購普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(61.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(61.1

)

基於股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

31.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

31.4

 

2022年12月的餘額

 

 

68,459,485

 

 

$

0.1

 

 

$

945.7

 

 

$

(769.0

)

 

$

(1.5

)

 

$

1,125.1

 

 

$

1,300.4

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

7

 

突觸在公司和子公司

簡明的合併現金流量表

（單位：百萬）

（未經審計）

 

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

淨（虧損）收入

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬成本

 

62.4

 

 

 

61.9

 

折舊和攤銷

 

14.0

 

 

 

12.6

 

收購的無形資產攤銷

 

41.6

 

 

 

65.2

 

遞延税

 

 

(7.2

)

 

 

(11.0

)

其他

 

 

17.5

 

 

 

12.3

 

扣除收購後的運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款，淨額

 

 

38.1

 

 

 

69.3

 

庫存

 

 

(1.3

)

 

 

(6.7

)

預付費用和其他流動資產

 

 

(10.5

)

 

 

(1.7

)

其他資產

 

 

3.9

 

 

 

10.2

 

應付賬款

 

 

35.7

 

 

 

(62.1

)

應計補償

 

 

(23.4

)

 

 

(54.2

)

應繳所得税

 

 

(16.8

)

 

 

(6.6

)

其他應計負債

 

 

(4.8

)

 

 

(47.3

)

經營活動提供的淨現金

 

84.6

 

 

 

128.5

 

來自投資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

收購業務，扣除收購的現金和現金等價物

 

 

—

 

 

 

(15.5

)

投資到期所得收益

 

 

23.9

 

 

 

11.9

 

購買短期投資

 

 

(16.6

)

 

 

—

 

購買財產和設備

 

 

(17.1

)

 

 

(15.3

)

購買無形資產

 

 

(13.5

)

 

 

(0.9

)

無形資產的預付款

 

 

(116.5

)

 

 

—

 

其他

 

 

—

 

 

 

1.0

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(139.8

)

 

 

(18.8

)

來自融資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

發行股票的收益

 

 

8.5

 

 

 

8.8

 

與股份獎勵淨股結算相關的工資税

 

 

(29.6

)

 

 

(49.1

)

回購普通股

 

 

—

 

 

 

(74.5

)

償還債務

 

 

(4.5

)

 

 

(3.0

)

其他

 

 

1.7

 

 

 

2.8

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(23.9

)

 

 

(115.0

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

0.5

 

 

 

0.1

 

現金和現金等價物的淨減少

 

 

(78.6

)

 

 

(5.2

)

現金和現金等價物，期初

 

 

924.7

 

 

 

824.0

 

現金和現金等價物，期末

 

$

846.1

 

 

$

818.8

 

 

見簡明合併財務報表附註（未經審計）

8

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

 

1。陳述基礎和合並原則

隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會（SEC）的規章制度以及美國公認會計原則（U.S. GAAP）編制的。根據美國證券交易委員會的規章制度，通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露已被簡要或省略。我們認為，財務報表包括所有調整，這些調整屬於正常和經常性質，是公允列報所列中期業績所必需的。過渡期的經營業績不一定代表整個財年或任何未來時期的經營業績。這些財務報表應與我們截至2023年6月24日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。

簡明的合併財務報表包括我們的財務報表和全資子公司的財務報表。合併後，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。為了符合本年度的列報方式，對前幾年的數額進行了某些重新分類。

我們的財政年度是截至6月最後一個星期六的52或53週期間。我們的2024財年為53周，截至2024年6月29日，而我們的2023財年為52周，截至2023年6月24日。本報告中提出的財政期分別為截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月的13週期。為簡單起見，除非另有説明，否則隨附的簡明合併財務報表均顯示為截至所有列報期的日曆季度結束日期。

估算值的使用

根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出估算和判斷，這些估算和判斷會影響報告的資產、負債、收入、支出金額以及或有資產和負債的相關披露。我們將持續評估我們的估計，包括但不限於與收入確認、信貸損失備抵額、收入成本、庫存、購買承諾損失、產品保修、應計負債、基於股份的薪酬成本、所得税準備金、遞延所得税資產和相關估值補貼、不確定税收狀況、商譽、無形資產、投資和意外損失相關的估計。我們的估算基於歷史經驗、當期發展、適用的法律法規以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。

無形資產的預付款和資產收購

在2024財年第一季度，我們修訂了與Avago Technologies（“博通”）的無線許可協議，以許可四種已開發的技術產品，並延長了先前於2020年7月獲得博通許可的某些已開發技術的獨家經營期。截至2023年12月，我們尚未獲得對這四種技術產品的控制權，因此，這些科技產品的相對公允價值在我們的簡明合併資產負債表中列為非流動資產。

協議中包含的技術不構成業務，因此，當我們獲得對所開發技術的控制權時，根據適用的指導方針，我們將本次交易算作資產的收購。請參閲 “註釋 4。預付無形資產和資產收購”，以進一步討論該交易。

最近發佈的會計公告

2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了第2023-07號會計準則更新（“ASU”），“分部報告：對可報告的分部披露的改進”。該指南要求每年和臨時披露增量分部信息。該修正案對我們截至2025年6月30日的財政年度和截至2026年6月30日的財政年度中的過渡期有效。我們目前正在評估該指南對我們披露的影響。

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號 “所得税：對所得税披露的改進”。該指南要求在税率核對和披露各司法管轄區繳納的所得税時，對信息進行統一的分類和進一步的分類。該修正案在截至2026年6月30日的財政年度內生效。我們目前正在評估該指南對我們披露的影響。

 

9

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

2。收入確認

當承諾的商品或服務的控制權移交給我們的客户時，收入即被確認，金額反映了我們為換取這些商品或服務而預期收到的對價。我們的大部分收入，除無關緊要的金額外，都是在產品發貨或交付時確認的，具體取決於客户的條款和條件。

我們的知識產權或知識產權的權利出售或許可給客户。我們知識產權許可的收入確認取決於每份協議的性質和條款。如果根據該安排未來沒有實質性義務需要履行，我們將在知識產權交付時確認知識產權許可的收入。知識產權許可中基於銷售或使用情況的特許權使用費在銷售或使用期限的晚些時候得到承認，或者履行了部分或全部基於銷售或基於使用的特許權使用費分配給的履約義務時，以較晚者為準。

我們的應收賬款餘額來自與客户簽訂的合同，代表我們獲得客户對價的無條件權利。迄今為止，已經有 不記入應收賬款的重大信貸損失費用。截至 2023 年 12 月和 2023 年 6 月，我們簡明合併資產負債表中記錄的合約資產為 $1.2百萬和 $1.3分別為百萬。合同資產作為預付費用和其他流動資產的一部分列報。

合同負債和退款負債是 $22.3百萬和 $38.4截至 2023 年 12 月，分別為百萬，以及 $18.7百萬和 $39.8截至分別為百萬 2023 年 6 月。合同負債和退款負債在附註10中均列為客户債務。資產負債表組成部分。在截至2023年12月和2022年12月的三個月中，我們認識到 $0.5百萬和 $1.0與合同負債相關的收入分別為百萬美元，截至該財政年度初，合同負債尚未償還。在這段時間裏 我們認識到，截至2023年12月和2022年12月的六個月 $2.9百萬和 $2.8與合同負債相關的收入分別為百萬美元，截至該財政年度初，合同負債尚未償還。

根據客户位置和產品類別按地理區域分列的與客户簽訂的合同收入見附註15。細分市場、客户和地理信息。

 

3.每股淨（虧損）收益

每股基本收益和攤薄後的淨（虧損）收益的計算如下（以百萬計，每股數據除外）：

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨（虧損）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票，基本

 

 

39.2

 

 

 

39.8

 

 

 

38.9

 

 

 

39.8

 

攤薄型股份獎勵和可轉換票據的影響

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

股票，攤薄

 

 

39.2

 

 

 

40.2

 

 

 

38.9

 

 

 

40.5

 

每股淨（虧損）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.18

 

稀釋

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.14

 

我們在列報的每個時期的基本每股淨收益金額是使用普通股的加權平均數計算得出的, $0.001計量期內已發行的面值或普通股。我們在列報的每個時期的攤薄後每股淨收益金額包括潛在稀釋股票的加權平均效應。我們使用 “庫存股” 方法來確定我們的股票期權、限制性股票單位或限制性股票單位、市場股票單位或MSU以及績效股票單位（PSU）的稀釋效應。本來會產生反稀釋作用的潛在稀釋股票不包括在攤薄後的每股淨收益的計算範圍內。

 

4。無形資產的預付款和資產收購

在2023財年第四季度，我們支付的總對價為美元130.0向博通提供百萬美元，用於將先前收購的某些無形資產的獨家經營期再延長三年，並對某些已開發的技術無形資產進行許可。開發的技術預計將在2025年8月之前的不同日期交付。

分配給延長獨家經營期的收購對價為 $13.5百萬美元，並在財年第一季度被記錄為發達科技無形資產 2024. 該無形資產的攤銷額已超過其估計值

10

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

經濟的 使用壽命為三年。購買對價的剩餘餘額，總計 $116.5與將來收到的四種技術產品有關的百萬美元已記作無形資產的預付款。在我們簡明的合併資產負債表中，這筆預付款被歸類為非流動其他資產。在獲得對已開發技術的控制權後，非流動其他資產項下記錄的金額將根據協議日確定的相應公允價值重新歸類為無形資產。

 

5。庫存

庫存按成本（先入先出法）或可變現淨值的較低者列報，包括以下內容（百萬美元）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

原材料和在建工程

 

$

68.1

 

 

$

70.5

 

成品

 

 

57.0

 

 

 

66.7

 

 

 

$

125.1

 

 

$

137.2

 

庫存按標準成本記錄，該成本近似於按先入先出計算的實際成本。如有必要，我們會記錄減記，以將庫存的賬面價值降至其可變現淨值。這些減記的效果是在相關庫存中建立新的成本基礎，我們隨後不會將其減記。當客户延遲、訂單取消或其他因素可能導致損失時，我們還記錄了我們有義務從合同製造商處購買的庫存的估計損失的負債和收入成本費用。以下因素影響我們的估計：客户訂單的變更或取消、需求的意外或突然下降、產品的快速改進、技術進步，以及我們的原始設備製造商或OEM客户終止或更改任何包含我們產品解決方案的產品。

6。現金、現金等價物和短期投資

下表按類別彙總了我們的現金、現金等價物和短期投資 2023 年 12 月和 2023 年 6 月（以百萬計）：

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

攤銷成本

 

 

未實現虧損總額

 

 

公允價值

 

 

攤銷成本

 

 

未實現虧損總額

 

 

公允價值

 

現金

 

$

285.7

 

 

$

—

 

 

$

285.7

 

 

$

853.9

 

 

$

—

 

 

$

853.9

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

 

509.4

 

 

 

—

 

 

 

509.4

 

 

 

54.4

 

 

 

—

 

 

 

54.4

 

國庫券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

存款證

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

現金和現金等價物總額

 

$

846.1

 

 

$

—

 

 

$

846.1

 

 

$

924.7

 

 

$

—

 

 

$

924.7

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款證

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.2

 

 

$

—

 

 

$

0.2

 

公司債務證券

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

2.5

 

 

 

6.5

 

 

 

(0.2

)

 

 

6.3

 

市政債券

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

3.1

 

 

 

—

 

 

 

3.1

 

短期投資總額

 

$

2.6

 

 

$

—

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

(0.2

)

 

$

9.6

 

 

下表按合同到期日（百萬美元）對我們的短期投資進行了分類：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

攤銷成本

 

 

公允價值

 

 

攤銷成本

 

 

公允價值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 年內到期

 

$

2.6

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

9.6

 

期限在 1 年到 5 年之間

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

$

2.6

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

9.6

 

 

7。公允價值測量

我們根據公允價值層次結構確定公允價值，公允價值層次結構要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀測的投入，並最大限度地減少不可觀察投入的使用。公允價值定義為出售股票將獲得的價格

11

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

資產或為在計量日市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的款項。公允價值假設出售資產或轉讓負債的交易發生在資產或負債的主要市場或最有利的市場，並確定資產或負債的公允價值應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。層次結構中金融資產或負債的分類基於對公允價值衡量具有重要意義的最低級別的投入。公允價值層次結構將輸入優先分為三個級別，可用於衡量公允價值：

•
級別 1 — 估值基於活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
•
第二級——估值基於活躍市場中類似資產和負債的報價，或基本上在整個金融工具的整個期限內可以直接或間接觀察到的資產或負債的其他投入。
•
第 3 級 — 估值基於對公允價值衡量具有重要意義的其他不可觀察的輸入。

我們的1級金融工具在活躍市場上交易，公允價值基於相同工具的報價市場價格。我們的二級固定收益證券的公允價值來自獨立定價服務，該服務可能使用相同或可比工具的報價市場價格，或者使用可觀察的市場數據或經可觀測市場數據證實的輸入進行模型驅動的估值。我們的有價證券由託管人持有，他們從第三方定價提供商那裏獲得投資價格，該提供商在各種資產價格模型中納入了標準投入。

在 2023年12月和2023年6月，定期按公允價值計量的金融資產彙總如下（以百萬計）：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

總計 (1)

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

總計 (1)

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金

 

$

509.4

 

 

$

—

 

 

$

509.4

 

 

$

54.4

 

 

$

—

 

 

$

54.4

 

國庫券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

存款證

 

 

—

 

 

 

51.0

 

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

短期投資：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款證

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

公司債務證券

 

 

—

 

 

 

2.5

 

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

6.3

 

 

 

6.3

 

市政債券

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

3.1

 

 

 

3.1

 

總資產

 

$

509.4

 

 

$

53.6

 

 

$

563.0

 

 

$

70.8

 

 

$

9.6

 

 

$

80.4

 

 

(1)排除 $285.7百萬和 $853.9截至2023年12月和2023年6月，我們的銀行賬户中分別持有百萬現金。 在此期間，我們在第三級公允價值範圍內沒有以公允價值定期計量的金融工具。


未經常按公允價值記錄的金融工具

我們按公允價值報告我們的金融工具，附註12中定義的優先票據和定期貸款機制除外。債務。優先票據和定期貸款機制的估計公允價值是根據優先票據和定期貸款機制截至該期間交易最後一天的交易價格確定的。我們認為優先票據和定期貸款機制的公允價值是二級衡量標準，因為它們在市場上的交易並不活躍。

優先票據和定期貸款機制的賬面金額和估計公允價值如下（以百萬計）：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

賬面金額

 

 

估計公允價值

 

 

賬面金額

 

 

估計公允價值

 

到期的優先票據 2029

 

$

396.0

 

 

$

358.3

 

 

$

395.6

 

 

$

337.2

 

定期貸款機制到期 2028

 

 

578.7

 

 

 

577.3

 

 

$

582.4

 

 

$

575.3

 

 

 

$

974.7

 

 

$

935.6

 

 

$

978.0

 

 

$

912.5

 

 

12

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

8。收購的無形資產和商譽

善意

下表顯示了我們的商譽餘額的變化 分別截至2023年12月和2023年6月的六個月和十二個月期間（以百萬計）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

2023

 

 

2023

 

期初餘額

$

816.4

 

 

$

806.6

 

收購活動

 

—

 

 

 

9.8

 

期末餘額

$

816.4

 

 

$

816.4

 

收購的無形資產

下表彙總了我們收購的無形資產的壽命、賬面總值和相關的累計攤銷額（以百萬計）：

 

 

 

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

加權平均值
歲月生活

 

 

總承載量
價值

 

 

累積的
攤銷

 

 

淨負載
價值

 

 

總承載量
價值

 

 

累積的
攤銷

 

 

淨負載
價值

 

音頻和視頻技術

 

 

5.6

 

 

$

231.9

 

 

$

(164.0

)

 

$

67.9

 

 

$

231.9

 

 

$

(150.7

)

 

$

81.2

 

客户關係

 

 

4.1

 

 

158.2

 

 

 

(126.7

)

 

 

31.5

 

 

 

158.2

 

 

 

(117.8

)

 

 

40.4

 

無線連接技術

 

 

5.6

 

 

 

171.5

 

 

 

(73.6

)

 

 

97.9

 

 

 

158.0

 

 

 

(58.0

)

 

 

100.0

 

視頻接口技術

 

 

3.0

 

 

 

82.0

 

 

 

(82.0

)

 

 

—

 

 

 

82.0

 

 

 

(79.7

)

 

 

2.3

 

人體存在檢測技術

 

 

5.0

 

 

 

5.2

 

 

 

(1.2

)

 

 

4.0

 

 

 

5.2

 

 

 

(0.7

)

 

 

4.5

 

許可技術及其他

 

 

4.4

 

 

10.7

 

 

 

(9.2

)

 

 

1.5

 

 

 

10.8

 

 

 

(8.9

)

 

 

1.9

 

專利

 

 

8.0

 

 

4.4

 

 

 

(4.4

)

 

 

—

 

 

 

4.4

 

 

 

(4.3

)

 

 

0.1

 

商標名稱

 

 

4.4

 

 

 

5.8

 

 

 

(5.2

)

 

 

0.6

 

 

 

5.8

 

 

 

(4.7

)

 

 

1.1

 

在研和開發

 

不適用

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

收購的無形資產總額

 

 

4.9

 

$

736.7

 

 

$

(466.3

)

 

$

270.4

 

 

$

723.3

 

 

$

(424.8

)

 

$

298.5

 

收購的無形資產的總攤銷費用為 $18.3百萬和 $32.2截至2023年12月和2022年12月的三個月，分別為百萬美元。收購的無形資產的總攤銷費用為 $41.6 百萬和 $65.2百萬換成了 分別截至2023年12月和2022年12月的六個月。

在截至2023年12月和2022年12月的三個月中， $14.4百萬和 $23.3分別為百萬和 $32.2百萬和 $46.8百萬換成了 截至2023年12月和2022年12月的六個月攤銷費用分別計入我們的簡明合併運營報表的收入成本；其餘部分包含在收購的無形資產攤銷中。

下表列出了截至收購的可攤銷無形資產的預計未來攤銷費用 2023 年 12 月（以百萬計）：

 

財政年度

 

經營租賃付款

 

2024 年的剩餘時間

$

36.3

 

2025

 

71.4

 

2026

 

58.3

 

2027

 

23.5

 

2028

 

 

10.6

 

此後

 

3.3

 

待定

 

 

67.0

 

未來攤銷

$

270.4

 

 

13

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

 

9。租賃

我們的租賃主要包括我們的全球辦公室和研發設施，這些設施都被歸類為經營租賃。某些租賃包括續訂選項，由我們自行決定。 租約將在財政期間的不同日期到期 2034，其中一些包括將租約延長至多長的選項 七年.對於 截至2023年12月和2022年12月的三個月，我們記錄的運營租賃費用約為 $2.9百萬和 $3.0分別為百萬。對於 截至2023年12月和2022年12月的六個月，我們記錄的運營租賃費用約為 $5.7百萬和 $6.3分別為百萬。我們的短期租賃並不重要。

截至 2023 年 12 月和 2023 年 6 月，租賃的組成部分如下（以百萬計）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

經營租賃使用權資產

 

$

45.9

 

 

$

49.0

 

經營租賃負債

 

$

9.3

 

 

$

9.0

 

長期經營租賃負債

 

 

39.7

 

 

 

42.4

 

經營租賃負債總額

 

$

49.0

 

 

$

51.4

 

與租賃（包括收購產生的租賃）相關的補充現金流信息如下（以百萬計）：

 

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

為經營租賃支付的現金包含在運營現金流中

 

$

5.1

 

 

$

6.2

 

與獲得使用權資產產生的租賃負債相關的補充非現金信息

 

$

1.5

 

 

$

6.7

 

截至2023年12月，加權平均剩餘租期為 7.05 年，加權平均折現率為 5.20%.

運營租賃負債的未來最低租賃付款額如下（以百萬計）：

 

 

 

正在運營

 

 

 

租賃

 

財政年度

 

付款

 

2024 年的剩餘時間

 

$

5.8

 

2025

 

 

10.5

 

2026

 

8.8

 

2027

 

7.4

 

2028

 

5.9

 

此後

 

 

20.1

 

未來最低運營租賃付款總額

 

58.5

 

減去：利息

 

 

(9.5

)

租賃負債總額

 

$

49.0

 

 

10。資產負債表組成部分

淨應收賬款包括以下各項（以百萬計）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

應收賬款

 

$

130.8

 

 

$

168.9

 

減去：信貸損失備抵金

 

 

(4.2

)

 

 

(5.0

)

 

 

$

126.6

 

 

$

163.9

 

 

14

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

其他非流動資產包括以下資產（以百萬計）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

無形資產的預付款

 

$

116.5

 

 

$

—

 

遞延所得税資產

 

 

70.4

 

 

 

68.0

 

其他

 

 

35.3

 

 

 

41.1

 

 

 

$

222.2

 

 

$

109.1

 

其他應計負債包括以下內容（以百萬計）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

客户義務

 

$

60.7

 

 

$

58.5

 

庫存債務

 

 

7.1

 

 

 

7.0

 

經營租賃負債

 

 

9.3

 

 

 

9.0

 

其他

 

 

26.8

 

 

 

33.9

 

 

 

$

103.9

 

 

$

108.4

 

其他長期負債包括以下內容（以百萬計）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

長期經營租賃負債

 

$

39.7

 

 

$

42.4

 

遞延所得税負債

 

 

34.3

 

 

 

39.1

 

應繳所得税，長期

 

 

37.0

 

 

 

38.1

 

其他

 

 

20.0

 

 

 

16.3

 

 

 

$

131.0

 

 

$

135.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11。賠償和突發事件

賠償

就某些協議而言，我們有義務就第三方指控我們侵犯某些知識產權的索賠向交易對手進行賠償。我們還與我們的高管和董事簽訂了賠償協議。無法估算這些協議下未來的最大可能付款額，因為這些協議通常沒有規定的最高限額責任。但是，與這些賠償條款相關的歷史成本並不大。我們在簡明的合併財務報表中沒有記錄任何此類賠償義務的負債。

突發事件

我們過去和將來都會收到第三方的通知，聲稱我們的產品侵犯了他們的知識產權。我們無法確定我們的技術和產品不會、也不會侵犯第三方已頒發的專利或其他專有權利。

任何侵權索賠，無論是否有法律依據，都可能導致鉅額訴訟費用以及管理和財務資源的轉移，包括賠償金的支付，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

法律訴訟

我們不時受到正常業務過程中出現的各種索賠和法律訴訟的約束，無論是主張的還是未主張的。 儘管我們目前認為，單獨或總體上解決針對我們的索賠，不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響，但這些問題存在固有的不確定性，我們對這些問題的看法將來可能會發生變化。當我們有可能蒙受損失並且我們可以合理地估計損失金額或損失範圍時，我們會累積意外損失。

15

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

12。債務

高級票據

2021 年 3 月 11 日，我們完成了 $ 的發行400.0私募發行的2029年到期的4.0％優先票據或優先票據的總本金額為百萬張。優先票據是根據截至2021年3月11日的契約或契約發行的，該契約由我們公司、其中指定的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會發行。

契約規定，優先票據的利率為 4.0每年百分比，自2021年6月15日起，每半年以現金支付，於每年12月15日和6月15日分期支付。優先票據將於2029年6月15日到期，由我們當前和未來的每家為我們在優先擔保信貸額度下的債務提供擔保的國內限制性子公司在優先無擔保基礎上共同和單獨提供全額和無條件的擔保。

在2024年6月15日之前，我們可以全部或部分贖回優先票據，贖回價格為 100其本金的百分比，加上契約中規定的整體保費，加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息（如果有）。

在 2024 年 6 月 15 日當天或之後，我們可能會按下文規定的贖回價格贖回部分或全部優先票據，外加截至但不包括贖回日的應計和未付利息（如果有）：

年

 

價格

 

2024

 

 

102

%

2025

 

 

101

%

2026 年及以後

 

 

100

%

此外，在之前的任何時候 2024年6月15日，我們最多可以贖回優先票據本金總額的40％，贖回價格等於 104本金的百分比，加上截至但不包括適用的贖回日的應計利息和未付利息（如果有），以及我們一次或多次股票發行的淨現金收益。

優先票據是我們公司的一般無擔保債務。優先票據擔保是每個擔保人的優先無擔保債務。在某些情況下，未經優先票據持有人同意，擔保人可能會被解除其優先票據擔保。根據契約的條款，優先票據的支付權排名與我們和擔保人現有和未來的所有優先債務相同，在合同上我們和擔保人的未來債務以及根據其條款明確從屬於優先票據的付款權的其他債務，這些債務的支付權排在優先票據的優先地位。優先票據實際上從屬於我們和擔保人現有和未來的有擔保債務，包括我們的優先擔保信貸額度下的有擔保債務，但以擔保此類債務的資產價值為限。優先票據和擔保在結構上從屬於我們子公司所有不為優先票據提供擔保的現有和未來負債和負債（包括應付貿易應付賬款）。

該契約包含契約，除例外情況和資格外，這些契約限制了我們和我們的受限子公司（定義見契約）的能力：（i）承擔額外的債務和擔保債務；（ii）支付股息或進行其他分配，或回購或贖回我們公司或任何母公司的股本；（iii）預付、贖回或回購某些債務；（iv）) 發行某些優先股或類似的股權證券；（v）進行貸款和投資；（vi）處置資產；（vii）招致留置權；（viii）與關聯公司進行交易；（ix）簽訂限制其子公司支付股息能力的協議；（x）合併、合併或出售其全部或幾乎所有資產。

該契約包含慣常的違約事件，包括但不限於未能支付所需款項、未能遵守某些協議或契約、交叉加速償還某些超過規定金額的其他債務、某些破產和破產事件以及未能支付某些判決。契約下的違約事件將允許受託人或當時未償還優先票據本金總額至少為25％的持有人加快所有未償還票據的本金以及應計和未付利息（如果有）的到期，在某些情況下，將自動導致加速本金的到期。

與美元優先票據相關的債務發行成本5.7百萬，扣除簡明合併資產負債表上的債務金額， 在到期日之前作為利息支出攤銷。優先票據上記錄的利息支出和債務發行成本的攤銷總額為 $4.2在截至2023年12月和2022年12月的三個月內達到百萬美元，以及 $8.3截至2023年12月和2022年12月的六個月中為百萬美元。

 

 

16

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

循環信貸額度

2023年3月16日，我們與第二修正案或第二修正案簽訂了第二修正案或第二修正案，並於2023年7月28日與第二修正案和重述的信貸協議（即信貸協議）簽訂了日期為2021年3月11日的第二修正案或信貸協議，日期為2021年3月11日。第二修正案用基於SOFR的利率取代了適用於信貸協議下借款的基於倫敦銀行同業拆借利率的利率，第三修正案規定，合併利息覆蓋率財務契約僅在截至任何財政季度的最後一天，我們的現金和現金等價物總餘額低於美元時才適用450百萬。

信貸協議規定了循環信貸額度，本金最高為 $250百萬，其中包括一美元20百萬次信用證限額和一美元25時效貸款的百萬分期限額。根據信貸協議的條款，在滿足某些條件的前提下，我們可以要求增加循環信貸額度承諾，本金總額不超過美元150百萬美元，前提是現有或新的貸款人同意提供此類增加或額外的承諾（視情況而定）。循環信貸額度下的未來收益可用於營運資金和一般公司用途。截至 2023 年 12 月，有 不循環信貸額度下的未清餘額。

以下的借款 循環信貸額度必須通過以下方式全額償還 2026年3月11日。與美元循環信貸額度相關的債務發行成本1.6包括在我們合併資產負債表上的非流動其他資產中的百萬美元正在攤銷 60 個月.

我們在信貸協議下的義務由我們公司的國內重要子公司擔保，但有某些例外情況，這些子公司與我們公司合稱為信貸方。信貸方根據經修訂的信貸協議以及與之相關的其他貸款文件承擔的義務由信貸方几乎所有現有和未來個人財產的第一優先擔保權益作為擔保，這些財產包括但不限於 65投票股本的百分比和 100信貸方某些外國直接子公司無表決權資本存量的百分比，但某些例外情況除外。

根據我們的選擇，信貸協議的利息為基準利率加上第二修正案中定義的適用保證金或調整後的期限SOFR，再加上適用的利潤。Swingline貸款的利息按基準利率加上適用的利潤率計算。基準利率是一種浮動利率，即最優惠利率、聯邦基金利率加上兩者中的較大值 50基點，或調整後的期限 SOFR plus 100基點。適用利潤率以滑動比例為基礎，其範圍為 25到 100基準利率貸款的基點以及 100基點至 175調整後定期SOFR貸款的基點。我們需要為信貸協議下任何未使用的承諾支付承諾費，該費用是根據槓桿率的浮動比例確定的，範圍包括 0.175% 至 0.25每年百分比。利息和費用按季度支付。

根據信貸協議，有各種限制性契約，包括兩項限制合併總槓桿率或槓桿比率、合併利息覆蓋率或利息覆蓋率的財務契約，在第三修正案頒佈後，僅當我們的現金和現金等價物餘額低於美元時才適用450截至任何財政季度的最後一天為百萬美元。槓桿率是截至計量日的連續四個季度的淨負債與合併息税折舊攤銷前利潤的比率。當前的槓桿比率不得超過 3.75至1.00，前提是對於截至重大收購之日之後的四個財政季度，最大槓桿率應調整為 4.25到 1.00，然後是 3.75到 1.0。利息覆蓋率為截至計量季度的連續四個季度的合併息税折舊攤銷前利潤與利息支出的比率。如果我們的季度末現金和現金等價物餘額低於美元450.0百萬，利息覆蓋率不得低於 3.50截至確定之日為 1.0。截至 2023 年 12 月，我們仍然遵守限制性契約。

定期貸款機制

2021年12月2日，我們簽訂了信貸協議的第一修正案和貸款人聯合協議，除其他外，建立新的美元600.0百萬增量定期貸款額度，即定期貸款額度。定期貸款機制是由某些現有和新的貸款機構根據信貸協議預付的，用於為收購DSPG提供資金。定期貸款機制的到期日為 2028 年 12 月 2 日。自2021年12月31日起，定期貸款機制的本金應在每年3月、6月、9月和12月的最後一天按季度等額分期支付，利率為 1.00每年%。

定期貸款機制下的借款在SOFR累計利息，以及 2.25%，或按基本利率加上計算 1.25%，以 a 為準 25根據總槓桿率下調基點，調整後的期限SOFR下限為 50基點。基準利率是（i）聯邦基金利率中最高的加法 0.50百分比、（ii）最優惠利率和（iii）一個月的調整後定期SOFR plus 1.00%。定期貸款機制包含慣常陳述和擔保、肯定和否定承諾以及違約事件，每種情況都與信貸協議一致。定期貸款機制不包含任何財務契約。

17

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

如果定期貸款機制的全部或任何部分在最初的6個月內僅與重新定價交易相關的預付款，則定期貸款機制需繳納1.00％的預付保費。定期貸款機制需要按慣例進行強制性預付款，包括超額現金流，但須遵守慣例的降壓和門檻。

與美元定期貸款機制相關的債務發行成本11.2扣除簡明合併資產負債表上的債務金額後的百萬美元，在96個月內作為利息支出攤銷。定期貸款機制中記錄的利息支出和債務發行成本的攤銷總額為 $12.0百萬和 $8.1在截至2023年12月和2022年12月的三個月中分別為百萬美元，並且是 $23.9百萬和 $15.1在截至2023年12月和2022年12月的六個月中，分別為百萬人。

 

13。基於股份的薪酬

基於股份的薪酬計劃

2019 年 10 月 29 日，我們的股東批准了：(i) 我們的2019年股權和激勵薪酬計劃或2019年激勵計劃，以取代我們經修訂和重述的2010年激勵薪酬計劃或2010年的激勵計劃，以及 (ii) 我們的2019年員工股票購買計劃或2019年ESPP，以取代我們經修訂和重述的2010年員工股票購買計劃。截至2019年10月29日根據我們先前的股票薪酬計劃未獲批准的獎勵不受2019年激勵計劃批准的影響，將繼續保持未償狀態，並根據適用的股票薪酬計劃條款進行歸屬。在2019年激勵計劃獲得批准後，根據2010年激勵計劃沒收的某些股票獎勵所依據的股份將自動轉移到2019年激勵計劃並可供發放獎勵。

2019年激勵計劃授權我們的董事會以股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票、限制性股票、現金激勵獎勵、績效股票、PSU和其他股票獎勵的形式提供基於股票的薪酬。2019年的激勵計劃已經過修訂和重述，股東批准的累計股票數量為 6,188,000截至 2023 年 10 月 24 日。2019年的ESPP授權公司為符合條件的員工提供通過折扣購買股票來收購公司股權的機會，初始授權為 1,500,000股份。

自2019年8月19日起，我們採用了2019年激勵股權計劃，以及 650,000根據2019年激勵股權計劃，我們的普通股留待發行，但須根據股票分紅、股票拆分或普通股或資本結構的其他變化進行調整。2019年激勵股權計劃旨在遵守《納斯達克股票市場上市規則》第5635（c）（4）條，該規則規定了《納斯達克股票市場上市規則》的例外情況，即向公司或其子公司的員工發放補助金，以此作為激勵這些個人在公司或其子公司工作的激勵材料，發行證券。只有當個人以前不是我們公司的員工或董事（或者在真正的失業期後重返工作崗位）時，才有資格根據2019年激勵股權計劃獲得獎勵，而2019年激勵股權計劃下的獎勵是他或她接受我們公司工作的實質性誘因。根據2019年激勵股權計劃，不得授予任何新的獎勵。

基於股份的薪酬

我們的簡明合併運營報表中確認的基於股份的薪酬如下（以百萬計）：

 

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

1.1

 

 

$

1.0

 

 

$

2.2

 

 

$

2.1

 

研究和開發

 

 

15.5

 

 

 

13.4

 

 

 

30.7

 

 

 

27.4

 

銷售、一般和管理

 

 

12.6

 

 

 

15.6

 

 

 

29.5

 

 

 

33.1

 

總計

 

$

29.2

 

 

$

30.0

 

 

$

62.4

 

 

$

62.6

 

上表中包括我們在2019年10月發放的以現金結算的幻影股票單位的基於股份的薪酬。在截至2022年12月的三個月和六個月中，我們以現金結算的幻影股票單位的股票薪酬為（美元）1.4) 百萬和美元0.7分別是百萬。 幻影股票單位的最終歸屬發生在2022年10月，根據該計劃，沒有幻影股票單位未償還。

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SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

從歷史上看，我們已經發行了與股票結算的股票薪酬計劃有關的新股，但是，庫存股也可供發行。根據我們的普通股回購計劃回購的任何其他股票都將根據我們的股票薪酬計劃可供發行。

基於股份的薪酬計劃活動

股票期權

股票期權活動如下：

 

 

 

股票

 

 

加權

 

 

 

選項

 

 

平均值

 

 

 

獎項

 

 

運動

 

 

 

傑出

 

 

價格

 

截至 2023 年 6 月的餘額

 

 

3,083

 

 

$

52.53

 

已鍛鍊

 

 

(3,083

)

 

$

52.53

 

已過期

 

 

—

 

 

 

 

截至 2023 年 12 月的餘額

 

 

—

 

 

 

 

 

限制性股票單位

授予的限制性股票單位通常在自歸屬開始之日起的三到四年內按比例歸屬。 RSU 的活動如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

RSU

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出

 

 

（單位：百萬）

 

截至 2023 年 6 月的餘額

 

 

1,304,926

 

 

 

 

已授予

 

 

1,279,444

 

 

 

 

既得

 

 

(587,514

)

 

 

 

被沒收

 

 

(139,196

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的餘額

 

 

1,857,660

 

 

$

211.9

 

總內在價值是根據2023年12月29日我們普通股的收盤價確定的 $114.08.

我們未兑現的限制性股票單位中未確認的基於股份的薪酬成本約為 $174.0截至 2023 年 12 月，將按大約的加權平均值進行確認 2.3年份。

市場股票單位

密歇根州立大學承諾在根據密西根州立大學撥款協議條款實現市場績效要求的基礎上，在未來某個日期交付我們的普通股。

密西根州立大學的活動如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

MSU

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出

 

 

（單位：百萬）

 

截至 2023 年 6 月的餘額

 

 

227,321

 

 

 

 

已授予

 

 

312,506

 

 

 

 

已送達

 

 

(223,984

)

 

 

 

被沒收

 

 

(92,475

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的餘額

 

 

223,368

 

 

$

25.5

 

 

總內在價值是根據2023年12月29日我們普通股的收盤價確定的 $114.08.

我們在撥款之日使用蒙特卡羅模擬模型對MSU進行估值，並按比例分期攤還三年或四年績效和服務期內的薪酬支出。我們未兑現的MSU的未確認的基於股份的薪酬成本約為 $35.3截至 2023 年 12 月，將按大約的加權平均值進行確認 1.4年份。

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簡明合併財務報表附註

（未經審計）

高性能庫存單位

PSU是承諾根據PSU撥款協議條款實現的基於績效的要求，在未來某個日期交付我們的普通股。

PSU 的活動如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

PSU

 

 

固有的

 

 

 

獎項

 

 

價值

 

 

 

傑出

 

 

（單位：百萬）

 

截至 2023 年 6 月的餘額

 

 

253,359

 

 

 

 

已授予

 

 

297,396

 

 

 

 

已送達

 

 

(120,463

)

 

 

 

被沒收

 

 

(109,370

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的餘額

 

 

320,922

 

 

$

36.6

 

 

總內在價值是根據2023年12月29日我們普通股的收盤價確定的 $114.08.

我們使用撥款當日的總內在價值對PSU進行估值，並根據業績期間的估計績效成績進行了調整，並將薪酬支出攤銷到其中 三年服務期按分攤比率計算。在與PSU相關的任何時期內確認的股票薪酬支出金額可能會根據績效條件的實現或預期實現情況而有所不同。如果績效條件未得到滿足或預計不會得到滿足，則基礎PSU不會確認任何薪酬成本，任何先前確認的與這些PSU相關的薪酬支出都將撤銷。我們未兑現的PSU的未確認的基於股份的薪酬成本約為 $44.0截至 2023 年 12 月，將按大約的加權平均值進行確認 1.2年份。

員工股票購買計劃

購買的股票、加權平均購買價格、收到的現金以及員工股票購買計劃期間購買的總內在價值 截至2023年12月的六個月如下（以百萬計，購買的股票和加權平均價格除外）：

 

購買的股票

 

 

110,836

 

加權平均購買價格

 

$

75.11

 

收到的現金

 

$

8.3

 

聚合內在價值

 

$

1.5

 

 

14。所得税

我們根據資產負債法核算所得税。過渡期記錄的所得税準備金基於我們對適用於年初至今所得税準備金前收入的年度有效税率的估計，並根據需要在發生期間確認的離散項目進行了調整。在每個季度，我們都會更新對年度有效税率的估計，如果預計的年税率發生變化，我們將在該季度進行累積調整。由於多種因素，我們的季度税收準備金和年度有效税率的季度估算可能會受到波動的影響，包括我們能夠在我們運營的每個税收管轄區的所得税準備之前準確預測年收入。

所得税的好處 $15.0百萬和美元0.0百萬換成了 截至2023年12月的三個月和六個月分別代表預估的聯邦、外國和州所得税。截至2023年12月的三個月零六個月的有效税率與美國聯邦和州的合併法定税率有所不同，這主要是由於分別於2023年7月和2023年12月發佈的美國財政部第2023-55號通知和2023-80號通知提供的外國税收抵免臨時減免的影響所產生的税收優惠，這兩項通知推遲了2022年1月發佈的美國最終外國税收抵免法規的生效日期。2017年《美國減税和就業法》、按更高税率徵税的外國收入以及不可扣除的官員薪酬導致的增加我們的全球無形低税收入（GILTI）的研發資本規則部分抵消了這一點。

截至2022年12月的三個月和六個月的有效税率與美國聯邦和州的合併法定税率有所不同，這主要是由於2023財年生效的税法變更的影響，包括2022年1月發佈的最終外國税收抵免法規產生的不可抵免的外國預扣税，以及美國減税措施導致增加我們的全球無形低税收入（GILTI）的研發資本規則，以及

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簡明合併財務報表附註

（未經審計）

2017年《就業法》和不可扣除的官員薪酬被按較低税率徵税的外國收入和研究信貸的好處部分抵消。

與不確定税收狀況相關的未確認税收優惠總額的負債總額減少了 $2.1在截至 2023 年 12 月的六個月中，百萬美元 $41.6百萬，幷包含在我們簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。如果得到確認，未確認的税收優惠總額將降低持續經營收入的有效税率。截至2023年12月，與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款為 $3.5百萬；這個餘額增加了 $0.5與 2023 年 6 月相比已達百萬美元。我們將利息和罰款歸類為所得税支出的組成部分。對我們未確認的税收優惠的任何潛在調整都將記錄為所得税支出的增加或減少，並導致我們的有效税率發生相應的變化。因此，我們的有效税率可能會在不同時期之間發生重大波動。

我們的主要税務管轄區是美國、香港特別行政區、以色列、日本和英國。從2016財年起，我們將繼續接受其中一個或多個司法管轄區的審查。

15。細分市場、客户和地理信息

我們在... 運營 一部門：開發、營銷和銷售用於電子設備和產品的半導體產品。在之前的報告期中，我們將收入歸類於 三產品類別利益：物聯網產品市場、個人計算或個人電腦、產品市場和移動產品市場。自2024財年第一季度起，我們將收入分為以下產品類別：核心物聯網、企業和汽車以及移動產品應用程序。

我們的產品及其在新產品類別下的分類摘要如下：

•
核心物聯網：無線和處理器解決方案
•
企業和汽車：電腦觸摸板、電腦指紋、視頻接口解決方案、企業音頻解決方案、傳真和打印機解決方案、汽車解決方案
•
移動：移動電話應用的觸摸和顯示解決方案

的收入 為了符合本期的陳述，我們之前的產品類別截至2022年12月的三個月，已重新分類如下：

 

 

 

 

核心物聯網

 

 

企業版和汽車

 

 

手機

 

 

總計

 

物聯網產品應用程序

 

$

239.3

 

 

$

69.8

 

 

$

169.5

 

 

$

—

 

 

$

239.3

 

PC 產品應用程序

 

56.5

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

移動產品應用程序

 

 

57.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

57.3

 

 

 

57.3

 

 

 

$

353.1

 

 

$

69.8

 

 

$

226.0

 

 

$

57.3

 

 

$

353.1

 

為了符合本期的列報方式，截至2022年12月的六個月中，我們先前產品類別的收入已重新分類如下：

 

 

 

 

核心物聯網

 

 

企業版和汽車

 

 

手機

 

 

總計

 

物聯網產品應用程序

 

$

582.0

 

 

$

183.2

 

 

$

398.8

 

 

$

—

 

 

$

582.0

 

PC 產品應用程序

 

121.7

 

 

 

—

 

 

 

121.7

 

 

 

—

 

 

 

121.7

 

移動產品應用程序

 

 

97.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

97.5

 

 

 

97.5

 

 

 

$

801.2

 

 

$

183.2

 

 

$

520.5

 

 

$

97.5

 

 

$

801.2

 

 

每個產品類別的客户淨收入如下（以百萬計）：

 

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

企業和汽車產品應用程序

 

$

136.6

 

 

$

226.0

 

 

$

291.4

 

 

$

520.5

 

核心物聯網產品應用程序

 

37.5

 

 

 

69.8

 

 

 

76.0

 

 

 

183.2

 

移動產品應用程序

 

 

62.9

 

 

 

57.3

 

 

 

107.3

 

 

 

97.5

 

 

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

 

21

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

基於客户所在地的地理區域在所列期間的淨收入如下（以百萬計）：

 

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

中國/香港

 

$

105.5

 

 

$

131.7

 

 

$

212.3

 

 

$

246.2

 

臺灣

 

 

49.6

 

 

 

85.2

 

 

 

86.4

 

 

 

265.9

 

日本

 

 

57.0

 

 

 

90.8

 

 

 

109.6

 

 

 

197.1

 

其他

 

 

7.9

 

 

 

32.3

 

 

 

22.0

 

 

 

68.9

 

大韓民國

 

15.1

 

 

 

11.5

 

 

 

26.7

 

 

 

17.1

 

美國

 

1.9

 

 

 

1.6

 

 

 

17.7

 

 

 

6.0

 

 

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

在本報告所述期間，主要客户的淨收入佔總淨收入的百分比如下：

 

 

三個月已結束

 

六個月已結束

 

 

十二月

 

十二月

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

客户 A

 

*

 

11%

 

*

 

10%

客户 B

 

10%

 

*

 

*

 

10%

客户 C

 

13%

 

*

 

15%

 

*

____________________

* 小於 10%

 

我們根據對客户財務狀況的評估來提供信貸，通常不需要抵押品。 主要客户應收賬款佔應收賬款總額的百分比如下：

 

 

 

十二月

 

六月

 

 

2023

 

2023

 

 

 

 

 

客户 A

*

 

10%

客户 B

 

14%

 

20%

客户 C

 

14%

 

*

客户 D

 

12%

 

*

____________________

* 小於 10%

 

16。綜合收益

我們的綜合收益通常包括可供出售證券的未實現收益或虧損。由於美元是我們外國實體的本位貨幣，我們在簡明的合併經營報表中確認外幣調整和外幣交易損益。

 

17. 重組活動

在2024財年第一季度，我們啟動了重組行動，主要旨在將重點放在關鍵增長舉措上，降低成本並調整業務以適應市場狀況。由於這次重組，我們產生了 $9.3百萬美元的重組費用。與這些活動相關的重組成本已記錄在我們簡明合併運營報表中的重組成本項下。

下表彙總了本報告所述期間的重組活動和相關費用（以百萬計）：

 

22

SYNAPTICS 公司及其子公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

2.0

 

 

$

—

 

收費

 

 

1.3

 

 

 

9.3

 

付款

 

 

(3.1

)

 

 

(9.1

)

期末餘額

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

在截至2023年12月的三個月和六個月中，的重組和相關費用 $1.3百萬和 $9.3百萬分別主要歸因於遣散費和與員工相關的福利。

在 2023 財年期間, 不重組費用已記錄在案。

23

 

第 2 項。M管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

前瞻性陳述和可能影響業績的因素

本截至2023年12月30日的季度10-Q表季度報告（以下簡稱 “報告”）包含前瞻性陳述，這些前瞻性陳述受經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）制定的安全港的約束。前瞻性陳述給出了我們當前的預期和預測，這些預期和預測與我們的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務有關，可以通過它們與歷史或當前事實不完全相關這一事實來確定。此類前瞻性陳述可能包括 “期望”、“預測”、“打算”、“相信”、“估計”、“計劃”、“目標”、“戰略”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該” 等詞語，此類詞語的變體或其他具有類似含義的詞語和術語。所有前瞻性陳述都反映了我們的最佳判斷，並基於與我們的運營和商業環境相關的多個因素，所有這些因素都難以預測，其中許多因素是我們無法控制的。這些因素包括但不限於以下因素：我們的收入很大一部分依賴核心物聯網和企業及汽車產品應用市場的解決方案；與核心物聯網和企業及汽車產品應用解決方案淨收入波動相關的風險；我們對一個或多個大客户的依賴；我們在目標市場面臨的行業衰退和週期性風險；我們在新市場的產品解決方案不成功的風險；我們的維護能力和與客户建立關係；我們依賴第三方來維持令人滿意的生產收益和交付進度；地區不穩定和敵對行動（包括以色列戰爭）以及我們在截至2023年6月24日財年的10-K表年度報告中在 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “業務” 部分中確定的風險，以及我們在美國證券交易委員會報告中不時確定的其他風險。前瞻性陳述基於我們截至本文發佈之日獲得的信息，我們沒有義務公開發布任何更新或預期的任何變化，也沒有義務公開發布任何前瞻性陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。我們的實際業績和某些事件發生的時間可能與前瞻性陳述存在重大差異。這些前瞻性陳述並未反映截至本文件提交之日尚未完成的任何合併、收購或其他業務合併的潛在影響。

除非上下文另有要求，否則本報告中的陳述包括使用 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 和 “Synaptics” 等術語來指代Synaptics Incorporated及其合併子公司。

概述

我們是全球領先的優質混合信號半導體解決方案開發商和無晶圓廠供應商，它改變了人類使用聯網設備和數據的方式，在家中、工作中、車內和旅途中提供卓越的體驗。我們相信，我們迄今為止的業績反映了我們以客户為中心以及我們的知識產權和工程專業知識的實力相結合，這使我們能夠開發或設計滿足原始設備製造商（OEM）嚴格設計規格的產品。

當承諾的商品或服務的控制權移交給我們的客户時，我們會確認收入，金額反映我們為換取這些商品或服務而預期獲得的對價。除了微不足道的金額外，我們幾乎所有的收入都是在產品發貨或交付時確認的，具體取決於客户的條款和條件。

我們知識產權許可的收入確認取決於每份協議的性質和條款。如果根據該安排未來沒有實質性義務需要履行，我們將在知識產權交付時確認知識產權許可的收入。知識產權許可中基於銷售或使用情況的特許權使用費在銷售或使用期限的晚些時候得到承認，或者履行了部分或全部基於銷售或基於使用的特許權使用費分配給的履約義務時，以較晚者為準。

我們的許多客户在中國設有製造工廠，我們的許多OEM客户在亞洲建立了設計中心。我們的業務遍及全球，包括在中國、法國、德國、香港、印度、以色列、日本、韓國、波蘭、瑞士、臺灣、英國和美國的辦事處，我們完全有能力在全球範圍內為現有客户以及潛在的新客户提供本地銷售、運營和工程支持服務。

我們的製造業務基於可變成本模型，在這種模型中，我們將所有生產需求外包，通常將產品從合同製造商的工廠直接運送給客户，從而無需大量的資本支出，使我們能夠最大限度地減少庫存投資。這種方法要求我們與合同製造商和半導體制造商密切合作，以確保足夠的生產能力來滿足我們預測的產量需求。過去，當供應限制和產能短缺影響全球半導體行業時，我們已經與一些供應商簽訂了長期產能和定價協議。我們使用第三方晶圓製造商提供晶圓，使用第三方封裝製造商來封裝我們的專有ASIC。在某些情況下，我們依靠單一來源或有限數量的供應商來提供我們產品的其他關鍵組件。我們的收入成本包括與產品生產相關的所有成本，包括材料；物流；與收購的開發技術相關的無形資產的攤銷；

24

 

待辦事項；供應商安排；製造、組裝、支付給第三方知識產權提供商的特許權使用費和支付給第三方製造商的測試費用；以及與我們的間接製造運營人員相關的管理費用。此外，我們將所有保修費用、庫存購買義務損失以及多餘和過期庫存準備金計入收入成本。

我們的毛利率通常反映了我們通過滿足OEM客户的定製設計要求為其產品帶來的附加值以及我們正在進行的成本改善計劃的影響相結合。這些成本改進計劃包括降低材料和組件成本以及實施設計和工藝改進。我們新推出的產品的利潤率可能低於我們更成熟的產品，後者在我們持續的成本改善計劃中獲得了更大的收益。因此，新產品的推出最初可能會對我們的毛利率產生負面影響。

我們的研發費用包括與產品開發相關的用品和材料成本，以及在我們的 OEM 承諾將這些解決方案納入其產品之前和之後為 OEM 客户設計 ASIC 和人類體驗解決方案所產生的工程成本。此外，我們還將作為業務收購的一部分收購的在建研發項目開支，這些項目尚未達到技術可行性，也沒有可預見的未來替代用途。我們將繼續致力於必要的技術和設計創新，以保持我們在現有市場中的地位，調整現有技術或為新市場開發新技術。

銷售、一般和管理費用包括與銷售、營銷和管理人員相關的費用；內部銷售和外部銷售代表的佣金；市場和可用性研究；外部法律、會計和諮詢費用；以及其他營銷和銷售活動。

收購的無形資產攤銷，包含在運營費用中，主要包括根據業務合併購買方法確認的已開發技術、客户關係和商品名無形資產的攤銷。

重組成本主要反映與業務重組相關的遣散成本，以減少運營支出並從最近的收購中提高效率。參見注釋 17。對本報告其他地方所載合併財務報表進行重組活動。

淨利息和其他支出主要反映我們的優先票據（定義見此處）、定期貸款額度（定義見此處）和循環信貸額度的利息支出，以及債券發行成本和債務折扣的攤銷，部分被現金、現金等價物和短期投資所賺取的利息收入所抵消。

收購

博通

2023年7月，我們與博通達成了一項交易，以延長某些已開發技術的獨家經營期，並許可某些技術資產，總對價為1.30億美元，這筆交易在2024財年第一季度以現金支付。

Emza

2022年10月25日，我們收購了Emza的所有已發行股份，總收購對價為1,580萬美元，以現金支付。Emza的業績包含在我們自2022年10月25日起的簡明合併財務報表中。

關鍵會計政策與估計

與我們在截至2023年6月24日財年的10-K表年度報告中包含的管理層財務狀況和經營業績討論與分析中披露的關鍵會計政策和估計相比，在截至2023年12月的六個月中，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。

趨勢和不確定性

當前的經濟狀況

與2023年上半年相比，中央銀行提高利率的頻率和幅度有所減弱，但這種影響對許多經濟部門產生了實質性影響，導致了廣泛的勞動力裁員，對信息技術支出的投資放緩或延期，以及對全球衰退的擔憂加劇。我們認為，全球經濟衰退的威脅是客户羣訂單放緩的主要驅動力。在本季度，由於許多客户和渠道合作伙伴繼續消耗積累的庫存，再加上客户要求延遲訂單，我們的大多數產品應用需求繼續大幅下降。我們仍然認為，需求的任何反彈都可能延續到2024年底，甚至可能延續到2024年以後。此外，儘管我們目前認為商品和服務成本的通貨膨脹不會對我們的經營業績產生重大影響，但通貨膨脹率上升可能會增加我們的商品銷售成本和/或運營支出，減少我們的淨收入。此外，利率仍然居高不下，

25

 

增加了我們的浮動利率定期貸款機制的借貸成本，如果未來出現需要融資的收購機會，可能會限制我們的借貸能力。

以色列和哈馬斯之間的戰爭

以色列戰爭造成的不確定性以及戰爭擴大的威脅可能導致我們的一些客户推遲向我們購買。儘管我們在以色列辦事處的員工能夠遠程辦公，並且已經制定了業務連續性計劃，以解決該辦公室關閉可能導致的任何中期或長期中斷，但辦公室關閉以及在戰爭地區工作的員工的總體影響可能會對我們的運營產生負面影響。此外，我們在以色列的許多僱員是預備役軍人，為應對戰爭，可能會被激活。在以色列發生恐怖襲擊之後，我們的一些僱員被徵召服兵役。截至本次申報時，許多人已全職重新加入該公司，但如果以色列戰爭繼續下去，可能會有更多員工被激活。儘管我們也制定了業務連續性計劃，以解決員工的安全問題，並在戰爭期間該地區的員工可用性減少的情況下繼續進行產品開發，但這可能會在短期內影響項目的時間，因為在必要時將工作轉移給其他團隊成員。

運營結果

在2024財年第一季度，我們更改了產品類別的分類，使其與公司的戰略重點更加一致。已對前期收入列報方式進行了某些重新分類，以符合本期收入列報方式。我們在所述期間的簡明合併運營報表中使用的某些數據，以及這些金額的相對絕對值和百分比變化如下（以百萬計，百分比除外）：

 

 

截至12月的三個月

 

 

截至12月的六個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

 

2023

 

 

2022

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

企業和汽車產品應用程序

 

$

136.6

 

 

$

226.0

 

 

$

(89.4

)

 

 

(39.6

%)

 

$

291.4

 

 

$

520.5

 

 

$

(229.1

)

 

 

(44.0

%)

核心物聯網產品應用程序

 

 

37.5

 

 

 

69.8

 

 

 

(32.3

)

 

 

(46.3

%)

 

 

76.0

 

 

 

183.2

 

 

 

(107.2

)

 

 

(58.5

%)

移動產品應用程序

 

 

62.9

 

 

 

57.3

 

 

 

5.6

 

 

 

9.8

 %

 

 

107.3

 

 

 

97.5

 

 

 

9.8

 

 

 

10.1

 %

淨收入

 

 

237.0

 

 

 

353.1

 

 

 

(116.1

)

 

 

(32.9

%)

 

 

474.7

 

 

 

801.2

 

 

 

(326.5

)

 

 

(40.8

%)

毛利率

 

 

109.0

 

 

 

186.7

 

 

 

(77.7

)

 

 

(41.6

%)

 

 

216.1

 

 

 

442.4

 

 

 

(226.3

)

 

 

(51.2

%)

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

82.0

 

 

 

89.3

 

 

 

(7.3

)

 

 

(8.2

%)

 

 

168.5

 

 

 

178.8

 

 

 

(10.3

)

 

 

(5.8

%)

銷售、一般和管理

 

39.7

 

 

 

42.4

 

 

 

(2.7

)

 

 

(6.4

%)

 

 

82.0

 

 

 

87.1

 

 

 

(5.1

)

 

 

(5.9

%)

收購的無形資產攤銷

 

3.9

 

 

 

8.9

 

 

 

(5.0

)

 

 

(56.2

%)

 

 

9.4

 

 

 

18.4

 

 

 

(9.0

)

 

 

(48.9

%)

重組成本

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

1.3

 

 

100%

 

 

 

9.3

 

 

 

-

 

 

 

9.3

 

 

 

100.0

 %

營業（虧損）收入

 

 

(17.9

)

 

 

46.1

 

 

 

(64.0

)

 

 

(138.8

%)

 

 

(53.1

)

 

 

158.1

 

 

 

(211.2

)

 

 

(133.6

%)

利息和其他費用，淨額

 

 

(6.1

)

 

 

(6.7

)

 

 

0.6

 

 

 

9.0

 %

 

 

(11.5

)

 

 

(15.0

)

 

 

3.5

 

 

 

23.3

 %

所得税準備金前（虧損）收入

 

 

(24.0

)

 

 

39.4

 

 

 

(63.4

)

 

 

(160.9

%)

 

 

(64.6

)

 

 

143.1

 

 

 

(207.7

)

 

 

(145.1

%)

所得税準備金

 

 

(15.0

)

 

 

17.4

 

 

 

(32.4

)

 

 

(186.2

%)

 

 

-

 

 

 

56.5

 

 

 

(56.5

)

 

 

(100.0

%)

淨（虧損）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(31.0

)

 

 

(140.9

%)

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

 

$

(151.2

)

 

 

(174.6

%)

此處列出的簡明合併運營報表中使用的某些數據佔所述期間淨收入的百分比如下：

26

 

 

 

三個月已結束

 

 

百分比
要點

 

 

六個月已結束

 

 

百分點

 

 

 

十二月

 

 

增加/

 

 

十二月

 

 

增加/

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（減少）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（減少）

 

企業和汽車產品應用程序

 

 

57.6

 %

 

 

64.0

 %

 

 

(6.4

%)

 

 

61.4

 %

 

 

65.0

 %

 

 

(3.6

%)

核心物聯網產品應用程序

 

 

15.8

 %

 

 

19.8

 %

 

 

(4.0

%)

 

 

16.0

 %

 

 

22.9

 %

 

 

(6.9

%)

移動產品應用程序

 

 

26.6

 %

 

 

16.2

 %

 

 

10.4

 %

 

 

22.6

 %

 

 

12.1

 %

 

 

10.5

 %

淨收入

 

 

100.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

0.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

0.0

 %

毛利率

 

 

46.0

 %

 

 

52.9

 %

 

 

(6.9

%)

 

 

45.5

 %

 

 

55.2

 %

 

 

(9.7

%)

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

34.6

 %

 

 

25.3

 %

 

 

9.3

 %

 

 

35.5

 %

 

 

22.3

 %

 

 

13.2

 %

銷售、一般和管理

 

16.8

 %

 

 

12.0

 %

 

 

4.8

 %

 

17.3

 %

 

 

10.9

 %

 

 

6.4

 %

收購的無形資產攤銷

 

1.6

 %

 

 

2.5

 %

 

 

(0.9

%)

 

2.0

 %

 

 

2.3

 %

 

 

(0.3

%)

重組成本

 

 

0.5

 %

 

 

0.0

 %

 

 

0.5

 %

 

 

2.0

 %

 

 

0.0

 %

 

 

2.0

 %

營業（虧損）收入

 

 

(7.5

%)

 

 

13.1

 %

 

 

(20.6

%)

 

(11.3

%)

 

 

19.7

 %

 

 

(31.0

%)

利息和其他費用，淨額

 

(2.6

%)

 

 

(1.9

%)

 

 

(0.7

%)

 

(2.4

%)

 

 

(1.9

%)

 

 

(0.5

%)

所得税準備金前（虧損）收入

 

(10.1

%)

 

 

11.2

 %

 

 

(21.3

%)

 

(13.7

%)

 

 

17.8

 %

 

 

(31.5

%)

所得税準備金

 

 

(6.3

%)

 

 

4.9

 %

 

 

(11.2

%)

 

 

0.0

 %

 

 

7.1

 %

 

 

(7.1

%)

淨（虧損）收入

 

(3.8

%)

 

 

6.3

 %

 

 

(10.1

%)

 

(13.7

%)

 

 

10.7

 %

 

 

(24.4

%)

淨收入

截至2023年12月的三個月，淨收入為2.37億美元，而截至2022年12月的三個月為3.531億美元，下降了1.161億美元，下降了32.9％。其中，1.366億美元（佔57.6％）來自企業和汽車產品應用程序，6,290萬美元，佔26.6％，來自移動產品應用程序，3,750萬美元，佔15.8％，來自核心物聯網產品應用程序。在截至2023年12月的三個月中，我們的大多數產品應用程序的收入均有所下降。企業和汽車產品應用程序的淨收入下降是由於產品銷售結構導致的平均銷售價格降低（下降了15.9％）以及銷售單位減少（下降28.1％）。企業和汽車產品應用收入的減少被我們的某些知識產權許可收入的300萬美元部分抵消。由於移動市場對我們產品的需求增加，移動產品應用程序的淨收入增加（增長了54.6％），以及我們的某些知識產權的許可收入增加了600萬美元，但我們的產品銷售組合導致的平均銷售價格下降（下降了29.0％），部分抵消了移動產品應用程序的淨收入增長。Core IoT產品應用程序的淨收入下降是由於某些終端客户需求下降和希望減少庫存量而導致的銷量下降（下降了39.1％）以及由於我們的產品銷售組合而導致的平均銷售價格下降（下降了11.8％），因此Core IoT產品應用程序的淨收入下降（下降了11.8％）。

截至2023年12月的六個月淨收入為4.747億美元，而截至2022年12月的六個月為8.012億美元，下降了3.265億美元，下降了40.8％。其中，2.914億美元（佔61.4％）來自企業和汽車產品應用程序，1.073億美元，佔22.6％，來自移動產品應用程序，7,600萬美元，佔16.0％，來自核心物聯網產品應用程序。在截至2023年12月的六個月中，我們的大多數產品應用程序的收入均有所下降。企業和汽車產品應用的淨收入下降是由於產品銷售結構導致的平均銷售價格降低（下降了16.1％）以及銷售單位減少（下降了33.3％）。企業和汽車產品應用收入的減少被我們的某些知識產權許可收入的3,000萬美元部分抵消。由於移動市場對我們產品的需求增加，移動產品應用程序的淨收入增加（增長了79.7％），以及我們的某些知識產權的許可收入增加了600萬美元，但我們的產品銷售組合導致的平均銷售價格下降（下降了38.8％），部分抵消了移動產品應用程序的淨收入增長。Core IoT產品應用程序的淨收入下降是由於某些終端客户需求下降和希望減少庫存量而導致的銷量下降（下降了57.2％），以及由於我們的產品銷售組合導致的平均銷售價格下降（下降了3.1％），Core IoT產品應用程序的淨收入下降（下降了3.1％）。

毛利率

截至2023年12月的三個月，毛利率佔淨收入的百分比為46.0％，合1.090億美元，而截至2022年12月的三個月，毛利率為52.9％，合1.867億美元。截至2023年12月的三個月，毛利率淨下降690個基點，主要是由於產品銷售組合以及我們許多產品應用的平均銷售價格的總體下降，但部分被我們的某些知識產權許可收入所抵消。

截至2023年12月的六個月，毛利率佔淨收入的百分比為45.5％，合2.161億美元，而截至2022年12月的六個月為55.2％，合4.424億美元。截至2023年12月的六個月中，毛利率淨下降970個基點，主要是由於超額報廢儲備、產品銷售結構和整體收入的增加

27

 

我們許多產品應用程序的平均銷售價格下降，但部分被我們的某些知識產權許可收入所抵消。

由於我們銷售的技術解決方案通常是獨一無二的或特定於 OEM 客户的應用，因此毛利率因產品而異，這使得我們的累計毛利率混合了我們的產品特定設計。作為無晶圓廠製造商，我們的毛利率百分比通常不會受到出貨量的重大影響。在大多數情況下，基於許可證的安排的收入會增加我們的毛利率。

運營費用

研究和開發費用。截至2023年12月的三個月，研發費用減少了730萬美元，至8,200萬美元，而截至2022年12月的三個月為8,930萬美元。研發費用的減少主要是由我們在2024財年第一季度啟動的重組行動導致工資和相關成本減少了540萬美元，可變薪酬成本減少了110萬美元，以及2023財年末全部攤銷的預付開發成本攤銷減少了250萬美元，但被160萬美元產品開發支出的增加部分抵消。

截至2023年12月的六個月中，研發費用減少了1,030萬美元，至1.685億美元，而截至2022年12月的六個月為1.788億美元。研發費用減少的主要原因是2023財年末已全部攤銷的預付開發成本攤銷額減少了500萬美元，可變薪酬成本減少了450萬美元，工資和相關成本減少了390萬美元，這是我們在2024財年第一季度啟動的重組行動的影響所致，以及軟件許可和維護費的增加340萬美元，但部分被股票的增加所抵消基於330萬美元的薪酬費用以及產品開發支出增加了190萬美元。

銷售、一般和管理費用。截至2023年12月的三個月，銷售、一般和管理費用減少了270萬美元，至3,970萬美元，而截至2022年12月的三個月為4,240萬美元。銷售、一般和管理費用的減少主要是由與某些執行官在2024財年第二季度離職相關的股票薪酬費用減少了310萬美元所致。

截至2023年12月的六個月中，銷售、一般和管理費用減少了510萬美元，至8,200萬美元，而截至2022年12月的六個月為8,710萬美元。銷售、一般和管理費用的減少主要反映了與某些執行官在2024財年第二季度離職相關的股票薪酬費用減少了360萬美元，可變薪酬減少了230萬美元，匯率對外幣產生了210萬美元的有利影響，部分被專業服務增加的110萬美元所抵消。

收購的無形資產攤銷。收購的無形資產攤銷反映了通過收購獲得的無形資產的攤銷。有關收購的無形資產攤銷的進一步討論，請參閲 “附註8。收購的無形資產和商譽” 歸入本報告其他地方的簡明合併財務報表。

利息和其他費用，淨額。淨利息和其他支出主要包括債務利息、債務折扣攤銷和發行成本，但部分被現金、現金等價物和短期投資的利息收入所抵消。

截至2023年12月的三個月，淨利息和其他支出減少了60萬美元，至610萬美元，而截至2022年12月的三個月為670萬美元。由於定期貸款機制的利率同比提高了約355個基點，2024財年第二季度的6億美元增量定期貸款機制的利息支出與去年同期相比增加了390萬美元。截至2023年12月和2022年12月的三個月，定期貸款機制的利息支出和債務發行成本攤銷分別為1,200萬美元和810萬美元。與去年同期相比，利息收入增加了420萬美元，部分抵消了利息支出的增加，這是由於利率同期上升所致。

截至2023年12月的六個月中，淨利息和其他支出減少了350萬美元，至1150萬美元，而截至2022年12月的六個月為1,500萬美元。由於定期貸款機制的利率同比提高了約355個基點，2024財年第二季度的6億美元增量定期貸款機制的利息支出與去年同期相比增加了890萬美元。截至2023年12月和2022年12月的六個月中，定期貸款機制的利息支出和債務發行成本攤銷分別為2390萬美元和1,510萬美元。與去年同期相比，利息收入增加了1190萬美元，部分抵消了利息支出的增加，這是由於利率同期上升所致。

所得税準備金。我們根據資產負債法核算所得税。過渡期記錄的所得税準備金基於我們對適用於年初至今所得税準備金前收入的年度有效税率的估計，並根據需要在發生期間確認的離散項目進行了調整。在每個季度，我們都會更新對年度有效税率的估計，如果預計的年税率發生變化，我們將在該季度進行累積調整。由於以下原因，我們的季度税收準備和年度有效税率的季度估計可能會受到波動的影響

28

 

多個因素，包括我們能夠準確預測我們運營所在的每個税收管轄區的所得税準備金前的年收入。

請參閲 “註釋 14。未經審計的簡明合併財務報表附註中的 “所得税”，以獲取有關我們所得税準備金的更多信息。

流動性和資本資源

截至2023年12月，我們的現金及現金等價物為8.461億美元，而截至2023年6月為9.247億美元，減少了7,860萬美元。減少主要與預付給博通的1.30億美元無形資產有關，部分被經營活動提供的8,460萬美元現金所抵消。

我們認為外國子公司的幾乎所有收益都不是無限期地投資於海外，並且已經為將來匯回這些收益可能產生的所得税或預扣税做了適當的準備。截至2023年12月，我們的外國子公司持有7.927億美元的現金、現金等價物和短期投資。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們將能夠在不影響所得税準備的情況下匯回幾乎所有這些資金。

來自經營活動的現金流。截至2023年12月的六個月中，經營活動產生了8,460萬美元的淨現金，而截至2022年12月的六個月中產生的淨現金為1.285億美元。在截至2023年12月的六個月中，主要經營活動是1.283億美元的非現金費用調整和2,090萬美元的運營資產和負債淨變動。運營資產和負債的淨變化主要歸因於應收賬款減少了3,810萬美元，這主要與部分客户的銷售減少和付款期限縮短有關；由於我們繼續努力控制庫存支出，同時週轉了2023財年上半年積累的庫存，總庫存減少了610萬美元；應計薪酬減少了2340萬美元，主要與2024財年第二季度的年度獎金的支付有關抵消了由於向供應商付款的時間安排，應付賬款增加了3570萬美元。

在截至2023年12月的三個月中，我們的未付銷售天數為48天，而去年同期為65天。在同一時期，我們的年度庫存週轉率從三次增加到四次。

來自投資活動的現金流。截至2023年12月的六個月中，用於投資活動的現金為1.398億美元，而在截至2022年12月的六個月中，投資活動使用的現金為1,880萬美元。截至2023年12月的六個月中，用於投資活動的淨現金包括向博通支付的1.30億美元，作為收購已開發技術和將某些產品的獨家經營權再延長三年的預付款，1,660萬美元用於購買短期投資，1,710萬美元用於購買房地產和設備，部分抵消了我們短期投資到期的2390萬美元收益。

在截至2022年12月的六個月中，用於投資活動的現金為1,880萬美元，其中包括1190萬美元的投資到期收益，部分被收購Emza的1,550萬美元淨現金以及購買物業和設備的1,530萬美元所抵消。

來自融資活動的現金流。截至2023年12月的六個月中，用於融資活動的現金為2390萬美元，而截至2022年12月的六個月中，融資活動使用的現金為1.15億美元。截至2023年12月的六個月中，融資活動使用的淨現金包括2960萬澳元，用於交付標的股票以獲得股份獎勵的工資税，部分被850萬美元股票發行收益所抵消。

截至2022年12月的六個月中，用於融資活動的現金為1.15億美元，其中包括880萬澳元的股票發行收益，其中4,910萬美元被用於交付股份獎勵標的股票的工資税和7,450萬美元用於回購我們的普通股。

普通股回購計劃。截至2023年4月，我們的董事會已累計批准23億美元的普通股回購計劃，該計劃將於2025年7月到期。該計劃授權我們在公開市場或私下談判的交易中購買我們的普通股，具體取決於市場狀況和其他因素。購買的股票數量和購買時機取決於我們的現金餘額水平、總體業務和市場狀況以及其他因素。根據該計劃購買的普通股作為庫存股持有。從2005年4月到2023年12月，扣除可轉換票據結算的發行量，我們在公開市場上購買了30,116,439股普通股，總成本為8.780億美元。在截至2023年12月的六個月中，我們沒有回購普通股。截至2023年12月，我們的普通股回購計劃下的剩餘可用授權為8.939億美元。

高級筆記。 2021年3月，我們以私募方式完成了本金總額為4億美元的2029年到期優先票據或優先票據的發行。優先票據是根據截至2021年3月11日的契約發行的，該契約由我們公司、其中所列擔保人和富國銀行全國協會作為受託人。優先票據要求在每年的6月和12月每半年支付一次利息。在截至2023年12月的六個月中，我們為優先票據支付了800萬美元的利息支出。

29

 

銀行信貸額度。2023年3月16日，我們簽訂了第二修正案，2023年7月28日，我們簽訂了日期為2021年3月11日的信貸協議第三修正案。第二修正案用基於SOFR的利率取代了適用於信貸協議下借款的基於倫敦銀行同業拆借利率的利率。第三修正案規定，只有截至任何財政季度的最後一天，我們的現金和現金等價物總餘額低於4.5億美元時，合併利息覆蓋率財務契約才適用。信貸協議規定了本金不超過2.5億美元的循環信貸額度，其中包括2,000萬美元的信用證次級限額和2,500萬美元的臨時貸款次級限額。根據信貸協議的條款，在滿足某些條件的前提下，我們可以要求增加循環信貸額度承諾，本金總額不超過1.5億美元，前提是現有或新的貸款機構同意提供此類增加或額外承諾（視情況而定）。循環信貸額度下的未來收益可用於營運資金和一般公司用途。截至2023年12月，循環信貸額度下沒有未清餘額。

定期貸款機制。2021年12月，我們簽訂了信貸協議的第一修正案和貸款人聯合協議，除其他外，建立新的6億美元增量定期貸款機制或定期貸款機制。定期貸款機制是根據信貸協議預付的，用於為我們收購DSPG提供資金。定期貸款機制將於2028年12月2日到期。自2021年12月31日起，定期貸款機制的本金應在每年3月、6月、9月和12月的最後一天按季度等額分期支付，年利率為1.00％。在截至2023年12月的六個月中，我們償還了定期貸款機制的未償還本金中的450萬美元。

請參閲 “註釋 12”。未經審計的簡明合併財務報表附註中的 “債務”，以獲取有關我們未償債務的更多信息。

1億美元的貨架註冊。我們已經註冊了總計1億美元的普通股和優先股供發行，根據《證券法》，這些股票在發行後通常可以自由交易，除非由我們的關聯公司持有，在這種情況下，此類股票將受《證券法》第144條的數量和銷售方式限制。

營運資金需求。我們認為，我們現有的現金和現金等價物、來自運營活動的預期現金流、來自融資活動的預期現金流以及循環信貸額度下的可用信貸，將足以滿足我們的營運資金和其他現金需求，包括小額收購，以及至少未來12個月的還本付息義務。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入、支持產品開發工作的支出時間和範圍、扣除這些活動預計節省的資金後與重組活動相關的成本、與保護我們的知識產權相關的成本、擴大銷售和營銷活動、推出新產品和改進現有產品的時機、確保獲得充足製造機會的成本、為我們的員工維持足夠空間的成本、持續的市場對我們的產品解決方案、普通股回購計劃的接受程度以及我們投資或收購其他技術或公司的金額和時機。我們可能無法以可接受的條件或根本無法提供進一步的股權或債務融資。如果沒有足夠的資金可用或無法按可接受的條件提供，那麼我們為未來的長期營運資金需求提供資金、利用商機或應對競爭壓力的能力可能會受到限制或嚴重限制。

目前，我們不需要外國子公司的未分配收益來滿足我們在美國的營運資金和其他現金需求，但是如果我們將部分收益匯回本國，我們可能需要繳納某些先前應計的州税和外國税，這將影響我們的現金流。

合同義務和商業承諾

截至2023年12月，我們的重要合同義務和商業承諾如下（以百萬計）：

 

 

 

按期到期的付款

 

合同義務

 

總計

 

 

小於
1 年

 

 

1-3
年份

 

 

3-5
年份

 

 

此後

 

長期債務 (1)

 

$

1,296.3

 

 

$

21.0

 

 

$

135.3

 

 

$

133.4

 

 

$

1,006.6

 

租賃

 

 

58.5

 

 

 

5.8

 

 

 

19.3

 

 

 

13.3

 

 

 

20.1

 

購買義務和其他承諾 (2)

 

 

126.4

 

 

 

39.3

 

 

 

86.5

 

 

 

0.6

 

 

 

—

 

總計

 

$

1,481.2

 

 

$

66.1

 

 

$

241.1

 

 

$

147.3

 

 

$

1,026.7

 

 

(1)
代表截至基礎合同債務到期日的應付本金和利息。
(2)
購買義務和其他承諾包括應向合同製造商支付的庫存購買義務的款項、長期軟件工具許可證和其他許可證。

上表中的金額不包括與4160萬美元不確定税收狀況相關的未確認税收優惠總額。截至2023年12月，我們無法對何時可能與我們的未確認税收優惠總額進行現金結算做出合理可靠的估計。

30

 

 

31

 

網站M 3.有關市場風險的定量和定性披露

除下文所述外，截至2023年12月30日，我們與現金及現金等價物利率以及外幣匯兑風險相關的市場風險與截至2023年6月24日財年的10-K表年度報告第7A項中披露的風險沒有重大變化。

 

債務利率風險

由於我們的未償債務，我們面臨着各種形式的市場風險，包括未償定期貸款機制利率的不利變化所造成的潛在損失。請參閲 “註釋 12”。債務” 以獲取更多信息。

我們在利率波動方面的最終已實現收益或虧損將取決於利率和在此期間產生的風險敞口。例如，假設利率提高或降低1％或100個基點，根據截至2023年12月的定期貸款的未償餘額，季度利息支出將增加或減少約150萬美元。

 

它EM 4.控制和程序

評估披露控制和程序

儘管政府當局為應對 COVID-19 疫情而實施的許多限制和遏制措施已經取消或縮減，但我們的一些員工，包括因以色列和哈馬斯之間的戰爭而在以色列工作的許多員工，繼續在家工作或混合辦公。既定的業務連續性計劃仍然有效，以減輕對我們的控制環境、操作程序、數據和內部控制的影響。我們的流程和控制的設計允許遠程執行，並且可以訪問安全數據。

在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，截至2023年12月30日，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見交易法第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的處長酌情為執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

財務報告內部控制的變化

我們在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉財政季度末財務報告內部控制的任何變化。

在截至2023年12月期間，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

32

 

PART II—其他信息

 

 

我們是正常業務過程中不時出現的各種訴訟事項和索賠的當事方。儘管無法肯定地預測此類問題的結果，但我們認為此類問題的最終結果不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

第 1A 項。RISK 個因子

投資我們的普通股涉及高度的風險。在決定投資我們的普通股之前，您應仔細考慮下述風險和不確定性以及本報告中包含的所有信息。 我們的業務、財務狀況、經營業績或前景也可能受到我們目前未知或我們目前認為不重要的風險和不確定性的損害。如果實際發生任何風險，我們的業務、財務狀況、現金流、流動性和經營業績可能會對我們的業務產生不利影響。在這種情況下，我們普通股的市場價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。 因此，您不應將以下討論視為對我們面臨的所有潛在風險或不確定性的完整陳述。

與我們的市場和客户相關的風險

目前，我們的收入很大一部分依賴於核心物聯網、企業以及汽車和移動產品應用市場的解決方案，這些產品銷售的任何下滑都將對我們的業務、收入、經營業績和財務狀況產生不利影響。

目前，我們的收入很大一部分依賴於核心物聯網、企業以及汽車和移動產品應用市場的解決方案。我們的產品在任何這些市場的銷售下滑都將對我們的業務、收入、經營業績和財務狀況產生不利影響。同樣，任何這些市場的需求疲軟，或者由於客户偏好的變化、不包括我們的解決方案的應用程序的出現或其他因素而導致其中任何一個市場的增長放緩，都將導致我們的業務、經營業績和財務狀況受到影響。

我們的銷售額的很大一部分來自一個或多個大客户，這些客户的損失可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。

從歷史上看，我們一直依賴有限數量的客户來獲得總收入的很大一部分。如果我們失去了主要客户，或者如果主要客户減少或停止為我們的大批量產品下訂單，我們的財務業績可能會受到不利影響。對兩個客户的銷售佔我們2024財年第二季度淨收入的23％。在2024財年第二季度，我們有五個OEM客户將我們的產品集成到他們的產品中，佔我們收入的37％；我們主要通過多個分銷商間接向這些客户銷售產品。在短時間內，對最大客户的銷售額大幅減少，其他主要客户的流失，或對我們產品的需求普遍下降，可能會對我們的收入、財務狀況和業務產生不利影響。

我們向為我們的 OEM 客户提供服務的合同製造商進行銷售。這些合同製造商中任何一家或多家或其所服務的原始設備製造商對訂單的任何實質性延遲、取消或減少都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。如果我們的其他客户不增加訂單，或者我們未能成功向新客户生成解決方案訂單，則負面影響可能會更大。這些合同製造商中有許多向相同的原始設備製造商銷售產品，因此我們在某些原始設備製造商中的集中度可能高於任何個別合同製造商。客户羣的集中可能會使收入和收益的波動更加嚴重，並使業務規劃變得更加困難。

 

我們面臨與衰退、通貨膨脹、滯脹相關的風險 以及其他宏觀經濟狀況。

客户對我們產品的需求可能會受到美國或其他國家疲軟的宏觀經濟狀況、通貨膨脹、滯脹、衰退或低增長環境、利率上升、股市波動或其他負面經濟因素的影響。例如，在這些條件或對此類條件的預期下，我們的客户可能會取消訂單、推遲購買決定或減少對我們服務的使用。此外，這些經濟狀況可能導致庫存水平增加，如果我們需要減緩生產以降低庫存水平，則可能導致我們的製造合作伙伴收取過剩的產能費用。此外，如果出現經濟衰退或經濟衰退的威脅，我們的製造合作伙伴、供應商、分銷商和其他第三方合作伙伴可能會遭受自身的財務和經濟挑戰，因此他們可能會要求價格優惠、延遲付款或破產，這可能會損害我們滿足客户需求或收取收入的能力，或以其他方式損害我們的業務。同樣，金融和/或信貸市場的中斷可能會影響我們管理與製造合作伙伴、客户、供應商和債權人的正常商業關係的能力，並可能使我們無法獲得首選的流動性來源，並可能導致我們的借貸成本增加。因此，如果是總體宏觀經濟狀況，條件是

33

 

半導體行業或客户終端市場狀況持續惡化或持續疲軟或增長放緩，我們的業務和財務業績可能會受到重大不利影響。

此外，我們面臨通貨膨脹和某些組件和供應品市場價格上漲的風險，這些組件和供應品被納入我們的終端產品或由我們的製造合作伙伴或供應商用來製造我們的最終產品。這些組件和供應不時受到限制。此外，總體市場因素和條件過去和將來都可能影響此類組件和供應的定價（例如通貨膨脹或供應鏈限制）。另見：“我們的毛利率和經營業績將來可能會受到多種因素的不利影響，包括隨着時間的推移，我們的產品平均銷售價格下降，產品組合的變化，或者由於通貨膨脹、供應鏈限制或其他原因導致的某些組件或第三方服務的價格上漲。”

我們面臨目標市場的行業低迷和週期性影響，這可能會導致我們的經營業績波動。

消費電子行業在不同時期經歷了嚴重的經濟衰退。這些衰退的特點是產品需求減少、平均銷售價格加速下滑、產能過剩以及庫存和信用風險增加。此外，消費電子行業本質上是週期性的。我們力求通過為快速擴張的行業細分領域的領先公司提供設計和生產服務，減少我們面臨行業衰退和週期性的風險。但是，由於總體行業狀況或總體經濟中發生的事件，我們未來的經營業績可能會出現大幅波動。

我們無法向您保證，我們針對新市場的產品解決方案將取得成功，也無法向您保證，我們將能夠繼續從這些市場創造可觀的收入。

我們的產品解決方案可能無法在新市場取得成功。我們的產品解決方案（例如Core IoT）的各種目標市場的發展速度可能低於預期，或者可能會利用競爭技術。其中某些產品的市場在一定程度上取決於無線和其他技術的持續開發和部署，這些技術可能會也可能不會滿足這些產品用户的需求。

我們從新市場創造可觀收入的能力將取決於各種因素，包括：

•
這些市場的發展和增長；
•
我們的技術和產品解決方案滿足這些市場需求的能力、OEM 的價格和性能要求以及最終用户的偏好；以及
•
我們有能力為 OEM 提供解決方案，與替代解決方案相比，這些解決方案在尺寸、功耗、可靠性、耐用性、性能和增值功能方面具有優勢。

這些產品的許多製造商與競爭對手的供應商建立了良好的關係。我們在這些市場上的持續成功將要求我們以具有競爭力的成本提供比其他解決方案更好的性能替代方案。這些目標市場中的任何一個未能如我們預期的那樣發展，或者我們未能在很大程度上為這些市場提供服務，都將阻礙我們的銷售增長，並可能導致收益大幅減少和業務重組。我們無法預測這些市場的規模或增長率，也無法預測我們將來在這些市場中實現或維持的市場份額。

如果我們未能與客户保持和建立關係，或者客户使用我們解決方案的產品沒有獲得廣泛的市場認可，我們的收入可能會停滯或下降。

我們不向最終用户銷售任何產品，我們不控制或影響包含我們解決方案的產品的製造、促銷、分銷或定價。取而代之的是，我們設計了各種解決方案，供OEM客户將其整合到他們的產品中，我們依靠這些OEM客户成功地製造和分銷採用我們解決方案的產品，並通過營銷和促銷活動來創造消費者需求。因此，我們的成功幾乎完全取決於我們的OEM客户採用我們解決方案的產品的廣泛市場接受度。即使我們的技術成功實現了客户的價格和性能目標，如果我們的客户在銷售採用我們解決方案的產品時沒有取得商業上的成功，我們的銷售額也可能會下降或無法發展。

我們必須保持與現有客户的關係，並在新市場中擴大與原始設備製造商的關係。我們的客户通常不會向我們提供堅定的長期批量購買承諾，而是選擇簽發採購訂單，在某些限制的前提下，他們可以取消、減少或延遲。為了滿足客户的期望，我們必須及時且具有成本效益的基礎上提供創新的解決方案。這要求我們將我們的設計和生產能力與

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客户需求，保持令人滿意的交付時間表並實現績效目標。如果我們出於任何原因無法實現這些目標，我們的銷售額可能會下降或無法發展，這將導致收入減少。

除了維持和擴大我們的客户關係外，我們還必須確定其他市場具有顯著增長潛力的領域，與這些市場中的原始設備製造商建立關係，並協助這些原始設備製造商開發採用我們解決方案的產品。我們未能在我們運營的市場，尤其是核心物聯網市場中發現潛在的增長機會，或者我們未能與這些市場的原始設備製造商建立和維持關係，將阻礙我們在這些市場的業務增長。

 

將來，我們的毛利率和經營業績可能會受到多種因素的不利影響，包括我們產品的平均銷售價格隨時間推移而下降、產品組合的變化，或者由於通貨膨脹、供應鏈限制或其他原因導致的某些組件或第三方服務的價格上漲。

我們預計，我們產品的平均單位銷售價格將繼續受到巨大的定價壓力。此外，由於最初的總體開發和生產費用，我們最近推出的產品的相關成本往往更高。因此，隨着時間的推移，我們可能無法維持或提高毛利率。如果我們無法通過提高效率、推出更高利潤的產品和其他手段降低成本來抵消平均銷售價格的下降，我們的財務業績可能會受到影響。

為了吸引新客户或留住現有客户，我們可能會向某些客户提供某些價格優惠，這可能會導致我們的平均銷售價格和毛利率下降。過去，我們降低了產品的平均銷售價格，以應對未來的競爭定價壓力、我們或競爭對手推出新產品以及其他因素。我們預計將來將繼續降低現有產品的價格。此外，由於我們所服務的市場之間存在巨大的價格差異，我們所售產品的性能組合和類型可能會影響我們產品的平均銷售價格，並對我們的收入和毛利率產生重大影響。我們可能會進入競爭激烈的新市場，這可能要求我們銷售產品的毛利率低於現有業務的收入。如果我們成功地增加這些市場的收入，我們的總體毛利率可能會下降。我們產品組合和類型的波動也可能影響我們能夠在多大程度上收回與特定產品相關的固定成本和投資，從而可能損害我們的財務業績。

此外，由於我們不經營自己的製造、組裝、測試或包裝設施，我們無法像經營自己的設施的公司那樣迅速降低成本，而且我們的成本甚至可能增加，這也可能降低我們的毛利率。例如，我們的毛利率還可能受到以下因素的影響：成本增加（包括因關税、通貨膨脹、利率上升或供應鏈限制而導致的成本增加）；如果零件訂購無法正確預測產品需求，或者我們的製造商合作伙伴或供應商的財務狀況惡化，則節省的成本損失；庫存過剩或庫存持有和報廢費用。此外，我們面臨某些組件的市場價格波動所帶來的風險，這些組件被納入我們的產品中或由我們的供應商用來製造我們的產品。這些成分的供應可能會不時受到限制，或者通貨膨脹或供應鏈限制等一般市場因素和條件過去曾影響過此類商品的價格，並將來可能會影響此類商品的定價。我們產品中使用的組件價格的任何上漲都將對我們的毛利率產生不利影響。

 

我們受到訂單和發貨不確定性的影響。如果我們無法準確預測客户需求，我們可能會持有過剩或過時的庫存，這將降低我們的毛利率。相反，我們的庫存可能不足，或者無法獲得供應或合同製造能力來滿足該需求，這將導致收入機會的喪失，市場份額的潛在損失，客户關係受損。

我們通常根據採購訂單而不是長期購買承諾銷售產品。我們的一些客户已經在短時間內取消或推遲採購訂單，而不會受到鉅額罰款，而另一些客户將來可能會這樣做。此外，有購買承諾的客户可能無法兑現這些承諾。由於我們無法預測2024財年的需求或其他原因，我們的一些客户積累了過剩的庫存，因此，他們要麼推遲了對我們產品的購買，要麼可能會推遲將來對我們的產品的購買。我們無法準確預測我們的客户將來需要什麼或多少產品。預測需求很困難，因為我們的客户面臨着對自有產品的不可預測的需求，並且越來越注重現金儲蓄和更嚴格的庫存管理。

我們根據客户需求的預測向供應商下訂單，在某些情況下，可能會建立緩衝庫存以滿足預期的需求。我們的預測基於多個假設，每個假設都可能給我們的估計帶來誤差。例如，我們準確預測客户需求的能力可能會因客户產品開發流程中固有的延遲而受到損害，這些延遲可能包括對產品中包含的組件進行廣泛的認證和測試

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產品，包括我們的產品。在許多情況下，他們在設計產品時使用來自多個供應商的組件。這帶來了風險，即我們的客户可能會在完成之前決定取消或更改採用我們半導體解決方案的產品的產品計劃，這使得預測客户需求變得更加困難。此外，儘管我們的許多客户受到不允許取消的採購訂單或其他協議的約束，但無法保證這些客户會遵守這些合同條款，取消這些訂單可能會對我們的業務運營和需求預測產生不利影響，而需求預測是我們生產產品的基礎。

我們的產品被整合到複雜的設備和系統中，這產生了供應鏈的交叉依賴關係。由於交叉依存關係，供應鏈中斷過去和將來都可能對我們產品的需求產生負面影響。我們預測供應鏈調整時機的能力有限。如果我們無法預測未來的客户需求或供應鏈中斷，那麼我們可能會持有過剩或過時的庫存。此外，嚴重的供應鏈中斷可能會對我們的產品發貨時間和收入發貨線性產生負面影響，這可能會影響和延長我們的現金轉換週期。此外，由於任何持續的供應鏈中斷，我們客户的市場份額可能會受到長期的不利影響，這可能會對我們的經營業績產生負面影響。

如果我們高估了客户需求，我們的過剩或過時庫存可能會大幅增加，這將降低我們的毛利率並對我們的財務業績產生不利影響。由於此類產品的市場瞬息萬變，半導體解決方案過時和/或庫存過剩的風險增加。相反，如果我們低估客户需求或可用製造能力不足，我們將錯過收入機會，並有可能失去市場份額並損害我們的客户關係。此外，未來產品訂單的任何重大取消或延期，或先前銷售產品的退貨，都可能對我們的利潤率產生重大不利影響，增加產品過時率，限制我們為運營提供資金的能力。

與我們的供應鏈相關的風險

我們依賴第三方來維持令人滿意的生產收益和交付時間表，而他們無法做到這一點可能會增加我們的成本，擾亂我們的供應鏈，並導致我們無法交付產品，這將對我們的經營業績產生不利影響。

我們依靠合同製造商和半導體制造商來保持主要位於亞洲的製造和組裝工廠的高生產率和令人滿意的交付時間表。我們向合同製造商提供六個月的產量需求滾動預測。但是，我們通常不與合同製造商簽訂長期協議來保證生產能力、價格、交貨時間或交貨時間表。如果終端客户需求下降，這些長期產能協議可能會導致庫存的大幅減記。有時，客户需要快速增加產量，這會使我們的資源緊張並降低我們的利潤。儘管我們過去能夠從第三方合同製造商那裏獲得更高的產能，但無法保證我們的合同製造商能夠提高產能，使我們能夠滿足未來的客户需求。我們的合同製造商還為其他客户提供服務，其中許多客户的生產要求比我們高。因此，我們的合同製造商可以決定優先考慮其他客户的生產能力，或者在短時間內減少或取消向我們的交付。

對新合同製造商，特別是半導體代工廠進行資格認證非常耗時，可能會導致不可預見的製造和運營問題。在開始批量生產我們推出的新產品時，我們還可能會遇到製造業產量下降和交貨時間表延長的情況，這可能會增加我們的成本或幹擾我們對此類產品的供應。與我們的合同製造商或裝配商失去關係，或者他們無法在產能、成本、質量和及時性方面按預期為我們提供製造和裝配服務，可能會對我們按照要求的交付、質量和績效要求完成客户訂單的能力產生不利影響，並對我們的經營業績產生不利影響。

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零部件和材料的短缺可能會延遲或減少我們的銷售並增加我們的成本，從而損害我們的經營業績。

無法獲得足夠數量的產品生產所需的組件和其他材料可能會導致銷售減少或延遲或訂單丟失。我們產品生產中使用的許多材料只能從數量有限的外國供應商處獲得，尤其是位於亞洲的供應商。在大多數情況下，我們和我們的合同製造商都沒有與這些供應商簽訂長期供應合同。因此，我們面臨成本增加、供應中斷以及難以獲得材料的情況。我們的客户在獲得生產包含了我們的產品解決方案的產品所需的材料時也可能會遇到困難或成本增加。未來的材料和組件短缺，包括硅的潛在供應限制，可能會導致發貨延遲和客户不滿意，從而可能導致收入減少。

與產品開發相關的風險

我們的開發週期和產品驗收週期很長，這可能會導致開發和工程成本，而未來沒有任何收入。

我們提供的解決方案由 OEM 整合到他們銷售的產品中。OEM 在產品開發計劃中決定是採用我們的解決方案還是尋求其他替代方案。這一過程要求我們在為OEM的產品設計解決方案方面投入大量的時間和資源，早在客户將採用我們的接口解決方案的產品推向市場之前，在我們確定能夠為客户帶來任何可觀的銷售甚至收回投資之前。在客户的整個產品開發過程中，我們面臨的風險是，我們的接口無法滿足客户的技術、性能或成本要求，或者我們的產品將被競爭產品或替代技術解決方案所取代。即使我們以令客户滿意的方式完成設計流程，客户也可能會延遲或終止其產品開發工作。任何此類事件的發生都可能導致銷售無法實現、推遲或取消，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們面臨着激烈的競爭，這可能導致我們失去或無法獲得市場份額，收入減少。

我們為競爭激烈的市場提供服務，這些市場的特點是價格侵蝕、快速的技術變革以及來自國內和國際主要公司的競爭。這種激烈的競爭可能導致定價壓力、銷售額降低、利潤率下降和市場份額降低。低迷的經濟狀況、我們經營的市場放緩、不包括我們的產品解決方案的新產品的出現、我們經營所在市場的快速變化以及競爭壓力可能導致對我們產品解決方案的需求減少和單位利潤率的降低。

我們的一些競爭對手的市場知名度更高，客户羣更大，財務、技術、營銷、分銷和其他資源比我們擁有的要多得多，這為他們提供了更大的競爭優勢。因此，他們可能能夠投入更多的資源來推廣和銷售產品，談判降低原材料和組件的價格，以更低的價格提供有競爭力的產品，推出新的產品解決方案，比我們更快地響應客户的需求。如果我們的一個或多個客户決定不使用我們的定製工程整體解決方案方法，而是決定設計和製造自己的接口、與競爭對手簽訂合同或使用替代技術，我們的競爭地位可能會受到影響。

如果我們跟不上技術創新的步伐，我們的產品可能無法保持競爭力，我們的收入和經營業績可能會受到影響。

我們在瞬息萬變、競爭激烈的市場中運營。除非我們能夠適應不斷變化的條件，否則技術進步、新產品和新設計技術的引入可能會對我們的業務產生不利影響。技術進步可能會降低我們的解決方案的競爭力或過時，我們可能無法有效應對不斷變化的市場的技術要求。因此，我們可能需要花費大量資金並投入大量資源來增強和開發新技術，這可能包括購買先進的設計工具和測試設備，僱用更多的高素質工程和其他技術人員，以及繼續和擴大對現有和潛在解決方案的研發活動。

我們在新技術方面的研發工作可能不會得到客户或市場的認可。由於技術問題、競爭成本問題、產量問題和其他因素，其中一些或全部技術可能無法成功地從研發階段過渡到具有成本效益的生產。即使我們成功完成了對特定技術的研究和開發工作，我們的客户也可能出於各種原因決定不推出或終止使用該技術的產品，包括與其他產品組件供應商存在困難、競爭對手開發的卓越技術以及我們的解決方案與這些技術的比較不利、價格考慮以及產品缺乏預期或實際的市場需求。

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如果我們無法開發和利用滿足客户需求的新技術，或者我們的競爭對手或客户比我們更有效或更快地開發和利用新技術，我們的業務可能會受到損害。為增強或開發不成功的新技術而進行的任何投資都可能對我們的淨收入和經營業績產生不利影響。

我們可能無法增強我們現有的產品解決方案和及時開發新的產品解決方案。

我們未來的經營業績將在很大程度上取決於我們能否繼續提供新解決方案，這些解決方案在引入時間、成本、性能和最終用户偏好方面與替代解決方案相比處於有利地位。我們在維護現有客户、吸引新客户和開發新業務方面的成功取決於各種因素，包括：

•
為客户產品創新開發新解決方案；
•
利用技術進步;
•
維持質量標準；
•
性能優勢；
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高效且具有成本效益的解決方案；以及
•
及時完成新解決方案的設計和引進。

我們無法增強現有的產品解決方案和及時開發新的產品解決方案，可能會損害我們的經營業績並阻礙我們的增長。

 

以色列的情況可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們在以色列有員工。因此，以色列的政治、經濟和軍事狀況可能會直接影響我們的業務。2023年10月，哈馬斯在以色列進行了幾次恐怖襲擊，導致全國各地持續戰爭，迫使我們在以色列的辦公室關閉了幾天。任何涉及以色列或該地區其他國家的武裝衝突、恐怖活動或政治不穩定都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流和前景產生不利影響。儘管以色列政府目前承擔恐怖襲擊或戰爭行為造成的直接損失的恢復價值，但我們無法向股東保證，如果我們提出索賠，這種保險將得到維持或充足。

由於服兵役，一名或多名關鍵僱員或大量其他僱員長時間缺勤，我們的業務也可能中斷。我們在以色列的一些僱員有義務履行軍事預備役任務，在某些緊急情況下，員工可能會被立即無限制地服現役。為了應對2023年10月的恐怖襲擊，我們在以色列的許多員工已被激活執行軍事任務，如果以色列戰爭繼續下去，可能會有更多員工被激活。儘管我們制定了業務連續性計劃，以解決員工的安全問題，並在戰爭期間該地區的員工可用性減少的情況下繼續開發產品，但上述任何情況都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流和前景產生重大不利影響。

如果我們因產品缺陷而面臨產品退貨或索賠，我們可能會承擔鉅額成本，從而導致收入減少。

我們在不斷變化的市場中開發複雜的產品，通常我們的產品保修期為自交付之日起 12 個月。儘管我們和我們的客户進行了測試，但仍可能在現有或新產品中發現缺陷。我們通過與客户一對一的合作，可持續地處理產品質量問題。我們從未正式召回過影響整個產品系列的產品或存在質量缺陷。但是，製造錯誤或產品缺陷可能導致延遲確認或收入損失、市場份額損失或未能獲得市場認可。此外，缺陷可能給我們的客户造成財務或其他損失，導致我們承擔鉅額的保修、支持和維修費用，並分散我們的工程人員對關鍵產品開發工作的注意力。

我們必須為業務增長和新產品的開發提供資金，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

為了保持競爭力，我們必須繼續在研發、營銷和業務開發方面進行大量投資。我們未能充分增加淨收入以抵消這些增加的成本，將對我們的經營業績產生不利影響。

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我們可能會不時尋求額外的股權或債務融資，以提供擴展業務所需的資金，包括通過收購。我們目前無法預測任何此類要求的時間或金額。如果無法以令人滿意的條件向我們提供此類融資，我們可能無法以理想的速度擴大業務或開發新業務，我們的經營業績可能會受到影響。如果獲得融資，融資本身會帶來以下風險：（i）債務融資會增加支出，無論經營業績如何都必須償還；（ii）股權融資，包括髮行可轉換票據或與收購相關的額外股份，可能會導致現有股東稀釋，並可能對我們的普通股價格產生不利影響。

與國際銷售和運營相關的風險

進出口和經濟制裁法律的變更可能會使我們承擔責任，增加成本並對我們的經營業績產生不利影響。

作為一家總部位於美國的跨國公司，我們受美國法律和法規的約束，包括進出口和經濟制裁法律。這些法律可能包括禁止向禁運或受制裁的國家、地區、政府、個人和實體出售或供應某些產品，可能要求在出口受管制物品之前獲得出口許可證，或者可能以其他方式限制和限制某些產品和技術的出口。我們的許多客户、供應商和合同製造商都是外國公司或在國外有重要的業務。對我們的主要客户、供應商或合同製造商實施新的或額外的經濟和貿易制裁可能會導致我們無法向此類客户、供應商或合同製造商進行銷售或從中獲得收入。由於限制性出口法，我們的客户還可能開發自己的解決方案來替代我們的產品，或者尋求從不受這些限制的競爭對手那裏獲得更多的類似或替代產品供應，這可能會對我們的業務和經營業績產生重大和不利影響。

此外，遵守其他出口法規可能會增加公司的成本。儘管我們有出口合規計劃，但維護和調整我們的出口管制計劃以適應新的和不斷變化的法規既昂貴又耗時，並且需要管理層的大量關注。不遵守貿易或經濟制裁可能會使公司承擔法律責任並被美國政府處以罰款。我們還必須遵守其他國家實施的影響貿易和投資的出口限制和法律。儘管這些限制和法律最近並未對我們的運營造成實質性限制，但將來存在重大風險，這將對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。

國際貿易政策的變化以及對國際關税（包括適用於中美之間貿易商品的關税）的擔憂日益增加，可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。

我們產品生產中使用的許多材料只能從數量有限的外國供應商處獲得，尤其是位於亞洲的供應商。對外國進口的某些材料徵收關税可能會使我們或我們的原始設備製造商更難或更昂貴地獲得生產我們的產品或包含我們產品解決方案的產品所需的足夠數量的組件和其他材料。任何供應中斷都可能導致我們的產品延遲或取消，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。

此外，全球以及中美之間徵收的貿易關税都存在中國的整體經濟狀況可能受到負面影響的風險，這可能會影響我們在中國的業務，包括我們在中國賴以生存的製造業務。此外，徵收關税可能會導致我們向中國客户或向中國客户銷售產品的原始設備製造商的產品銷售減少，這可能會影響我們的業務、收入和經營業績。

 

國際銷售和製造風險可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們的製造和組裝業務主要由合同製造商和半導體制造商在臺灣、中國和韓國進行。我們在香港開展銷售和物流業務，在中國、法國、德國、印度、以色列、日本、韓國、波蘭、瑞士、臺灣和英國開展銷售和工程設計支持業務。這些國際業務使我們面臨各種經濟、政治、監管和其他風險，這些風險可能會對我們的運營和經營業績產生不利影響，包括：

•
跨國組織人員配備和管理的困難和成本；
•
監管要求的意外變化；
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不同的勞動法規；
•
不同的環境法律和法規，包括應對氣候變化的法律和法規；
•
潛在的不利税收後果；

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•
可能的員工流失或勞工動盪；
•
收取應收賬款的難度更大；
•
遵守各種外國法律的負擔和成本；
•
貨幣匯率的波動；
•
可能減少對知識產權的保護；
•
世界某些地區的政治或經濟不穩定；以及
•
自然災害，包括地震或海嘯。

如果與國際運營相關的任何風險成為現實，我們的運營成本可能會顯著增加或中斷，這將對我們的收入和經營業績產生負面影響。

我們的經營業績可能會受到美元兑外幣價值波動的不利影響。

我們主要以美元進行業務交易，我們以美元開具發票和收取銷售額。美元貶值可能導致我們的海外供應商要求重新談判我們為其商品和服務支付的價格或貨幣。將來，客户可以協商定價並以非美國貨幣付款。

如果我們的海外供應商或客户要求我們以非美元貨幣進行業務交易，則外幣匯率的波動可能會影響我們的商品成本、運營費用和營業利潤率，並可能導致匯兑損失。此外，如果我們持有該貨幣的存款，貨幣貶值可能會給我們帶來損失。對衝外幣可能很困難，尤其是在貨幣不能自由交易的情況下。我們無法預測未來匯率波動對我們經營業績的影響。

與我們的員工相關的風險

我們依賴於難以替代的關鍵人員，如果我們失去他們的服務或無法僱用額外的合格人員，我們的業務可能會受到損害。

我們的成功在很大程度上取決於我們的高級管理層和其他關鍵人員的努力和能力。對合格的管理層和關鍵人員，尤其是工程師的競爭非常激烈。儘管我們與大多數關鍵人員簽訂了保密協議，而且我們的主要高管簽訂了控制權變更遣散協議，但我們與其中許多人沒有僱傭協議。失去一名或多名關鍵員工的服務，或者無法僱用、培訓和留住關鍵人員，尤其是工程師和技術支持人員以及美國以外的有能力的銷售和客户支持員工，可能會延遲我們產品的開發和銷售，擾亂我們的業務，並幹擾我們執行業務計劃的能力。

如果我們無法獲得股東對基於股份的薪酬獎勵計劃的批准或此類計劃的額外股份，那麼我們可能會在合格人員的市場上處於競爭劣勢，或者可能需要增加薪酬計劃的現金部分。

我們行業對合格人員的競爭非常激烈，特別是對工程和其他技術人員的競爭。我們的薪酬計劃包括基於現金和股份的薪酬獎勵部分，在吸引、招聘、激勵和留住合格人員方面發揮了重要作用。我們的成功取決於我們能否持續使用基於股份的薪酬計劃，在不顯著增加現金薪酬成本的情況下有效競爭工程和其他技術人員和專業人才。將來，如果我們無法獲得股東對基於股份的薪酬計劃的批准或此類計劃的額外股份，則我們在合格人員市場上可能處於競爭劣勢，或者我們可能需要增加薪酬計劃的現金部分以彌補這一劣勢。

與我們的知識產權相關的風險

我們成功競爭並作為一家公司持續發展的能力取決於我們充分保護我們的專有技術和機密信息的能力。

我們通過使用專利、商業祕密、商標、版權、保密協議和其他合同條款來保護我們的專有技術和機密信息。尋求專利保護的過程很漫長

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昂貴的。此外，無法保證即使頒發了專利，也無法保證該專利不會受到質疑、失效或規避，也無法保證根據專利授予的權利將為我們提供有意義的保護或任何商業優勢。未能獲得商標註冊可能會損害我們充分保護我們的商標和品牌的能力，並可能增加第三方質疑我們使用我們的商標和品牌的風險。在我們開展業務的某些國外，有效的知識產權保護可能不可用或受到限制。特別是，知識產權的有效性、可執行性和保護範圍仍在不斷變化，我們從歷史上看，知識產權保護的程度沒有達到與美國製定的法律相同程度的知識產權，中國的淨銷售額的很大一部分來自中國，以及我們實現淨銷售額的某些其他國家。

我們不一貫依賴與客户、供應商、製造商和其他技術和產品接受者的書面協議，因此，一些商業祕密保護可能會喪失，我們行使知識產權的能力可能會受到限制。現有的保密和保密協議可能不足以保護我們的專有技術，也可能被其他方違反。此外，我們的客户、供應商、製造商以及我們的技術和產品的其他接受者可能會尋求不受適當限制地使用我們的技術和產品。過去，我們沒有一貫要求我們的員工和顧問簽訂保密、僱傭或專有信息和發明轉讓協議。因此，我們的前僱員和顧問可能會試圖要求對我們的技術和產品擁有部分所有權，或者可能在沒有適當限制的情況下競爭性地使用我們的技術和產品。未經授權的各方可能會嘗試複製或以其他方式使用我們認為是專有的技術和產品的某些方面。其他公司，包括我們的競爭對手，可能會獨立開發與我們的技術相似或優越的技術，複製我們的技術，或者圍繞我們的專利進行設計。如果我們的知識產權保護不足以保護我們的知識產權，那麼我們的技術和產品市場競爭可能會加劇。

我們可以提起訴訟，不時進行辯護，以執行我們的知識產權，保護我們的商業祕密，並確定他人所有權的有效性和範圍。訴訟無論成功與否，都可能導致鉅額成本和資源轉移，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

任何關於我們的技術侵犯第三方知識產權的指控都可能導致鉅額成本，並對我們的業務產生重大不利影響。

我們無法確定我們的技術和產品不會也不會侵犯已頒發的專利或其他第三方所有權。任何索賠，無論是否有法律依據，都可能導致鉅額訴訟費用和資源轉移，包括管理層的注意力，並可能要求我們簽訂特許權使用費或許可協議，其中任何一項都可能對我們的業務產生重大不利影響。無法保證此類許可能夠以商業上合理的條件獲得（如果有的話），也無法保證我們能夠接受任何提供的許可的條款。如果客户或被許可人從我們這裏購買的產品或他們向我們許可的技術侵犯了任何第三方知識產權，我們可能還必須向第三方支付鉅額賠償金或賠償他們遭受的損失。在司法或行政程序中作出不利裁決，或者未能獲得使用此類第三方技術的必要許可，可能會阻止我們製造、使用或銷售我們的某些產品，並且無法保證我們將能夠開發或收購其他非侵權技術。

此外，我們向第三方許可在產品中使用和用於我們的產品的某些技術。這些第三方許可的授予是有限制的，無法保證此類第三方技術將以商業上可接受的條款繼續提供給我們。任何違反或違反這些許可協議中規定的條款和條件的行為都可能對我們的運營和財務業績產生重大不利影響，並可能導致法律訴訟、罰款或終止許可證，這將影響我們提供某些產品或服務的能力.

如果我們無法以商業上可接受的條款向我們提供當前產品中使用的第三方技術，或者如果有任何第三方因涉嫌侵犯其專有權利而對我們提起訴訟，我們可能無法出售我們的某些產品，並且我們可能會在訴訟辯護或嘗試開發或收購其他非侵權產品方面承擔鉅額費用，這將對我們的經營業績產生不利影響。

與收購相關的風險

我們進行的任何收購都可能難以整合，擾亂我們的業務，削弱股東價值並損害我們的經營業績。

我們希望繼續尋找機會收購其他業務和技術，以補充我們當前的解決方案，擴大我們的市場廣度，增強我們的技術能力，或以其他方式創造增長機會。我們無法準確預測任何當前計劃或未來收購的時機、規模和成功。我們可能無法確定合適的收購候選人，也無法完成對我們確定的候選人的收購。收購候選人的競爭加劇

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或者收購候選人提高要價可能會將收購的收購價格提高到超出我們財務能力的水平，或者達到收購標準所要求的回報的水平。隨着我們或其他人收購最具吸引力的候選人，未來收購也可能變得更加困難。通過收購實現快速擴張時經常遇到的不可預見的費用、困難和延誤可能會抑制我們的增長並對我們的經營業績產生負面影響。如果我們在未來進行任何收購，我們可能會發行股票，這將削弱現有股東的所有權百分比，承擔鉅額債務，承擔或有負債或增加運營費用。

我們可能無法有效地完成被收購企業的管理、運營、設施、會計和信息系統的整合；高效地管理、合併或重組被收購企業的運營與我們的業務；實現收購業務的運營、增長和績效目標；通過擴大業務實現額外收入；或通過預期的收購協同效應實現運營效率或以其他方式節省成本。收購企業的整合涉及許多風險，包括：

•
我們的核心業務可能受到幹擾；
•
我們的財務和管理控制、報告系統和程序面臨的潛在壓力；
•
與收購的業務相關的潛在未知負債；
•
我們同意承擔的與負債相關的成本；
•
與收購相關的意外成本；
•
將管理層的注意力從我們的核心業務上轉移開；
•
在吸收所購買的業務、技術或產品時出現問題；
•
與進入我們以前幾乎沒有或根本沒有經驗的市場和業務相關的風險；
•
被收購的企業未能取得預期的業績；
•
對與供應商和客户的現有業務關係的不利影響；
•
未能留住被收購企業的主要客户、供應商或人員；
•
與收購資產的潛在減記相關的減值費用的風險；以及
•
可能無法創建統一的標準、控制、程序、政策和信息系統。

我們無法向您保證我們將成功克服任何收購中遇到的問題，而我們無法這樣做可能會干擾我們的運營，導致商譽或無形資產減值費用，並對我們的業務產生不利影響。

潛在的戰略聯盟可能無法實現其目標，不這樣做可能會阻礙我們的增長。

我們已經結成戰略聯盟，我們預計將繼續結成戰略聯盟。我們不斷探索旨在增強或補充我們的技術或與我們的技術配合使用的戰略聯盟；提供必要的專業知識、組件或用品；以及利用我們的技術開發、引進和分銷產品。某些戰略聯盟可能無法實現其預期目標，我們的戰略聯盟的各方可能無法按預期行事。這些聯盟未能實現其目標可能會阻礙我們推出新產品和進入新市場的能力。

由於被收購公司的先前業務，我們可能會承擔重大的環境責任。

 

在2017年7月收購Conexant Systems時，我們同意承擔某些環境責任，包括修復先前由Conexant擁有和運營的物業（“Conexant場地”）的環境影響，以及未來可能提出的指控與科勝訊及其周圍環境影響有關的人身傷害或財產損失的索賠。我們將繼續承擔調查和補救Conexant網站環境影響的費用，並且我們面臨未來與Conexant網站有關的人身傷害和財產損失索賠的風險。聯邦、州和地方各級機構監管向環境釋放有害物質，如果我們在Conexant基地或其周圍的補救措施失敗或被認為不充分，則可能會處以鉅額罰款。此外，法律、法規和執法政策的變化，科勝訊場地發現以前未知的污染物，在科勝訊基地實施新技術，或者針對科勝訊場地制定或實施更嚴格的聯邦、州或地方清理標準或要求，都可能要求我們在未來承擔額外費用，這可能會對我們的財務狀況或經營業績產生負面影響。

42

 

與我們的債務相關的風險因素

我們的債務可能會對我們的財務狀況或運營靈活性產生不利影響，使我們無法履行信貸協議下的未償債務、2029年到期的4.000％優先票據或優先票據以及我們可能不時產生的其他債務。

2021年3月11日，我們完成了本金總額為4億美元的優先票據的發行，並對我們的信貸協議或經修訂和補充的信貸協議進行了相應的修訂和重述，即與貸款方或貸款人以及富國銀行、全國協會或行政代理人作為貸款人的管理代理人的信貸協議。優先票據包括強制性每半年支付4.000％的息票。根據管理優先票據的契約和信貸協議，我們被允許在某些條件下承擔額外債務，包括額外的擔保債務。如果將來出現新的債務，我們現在面臨的相關風險可能會加劇。

我們的負債水平可能會對我們未來的運營產生重大影響，包括：

•
使我們更難不時履行票據、信貸協議或其他未償債務規定的付款和其他義務；
•
如果我們未能遵守票據契約或信貸協議中包含的財務和其他契約，則有可能發生違約事件，這可能導致優先票據或任何未償銀行債務立即到期並應付，並可能允許信貸協議下的貸款人取消抵押品贖回權作為此類銀行債務擔保的資產；
•
使我們面臨對浮動利率債務（包括根據信貸協議可能產生的債務）利率上升敏感度增加的風險；
•
減少我們的現金流可用於為營運資金、資本支出、收購和其他一般公司用途提供資金，並限制我們為這些目的獲得額外融資的能力；
•
限制了我們在規劃、應對業務、經營行業和總體經濟變化的靈活性，並增加了我們對這些變化的脆弱性；以及
•
與債務較少或槓桿率較低的競爭對手相比，這使我們處於競爭劣勢。

我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，根據信貸協議、優先票據契約或其他金額，我們可能無法獲得足以償還債務或為其他流動性需求提供資金的未來借款。

 

利率上升會增加我們在定期貸款機制下的未償借款成本，並可能對我們的淨收益或虧損產生不利影響。

我們的定期貸款機制是一種可變利率債務，使我們面臨利率風險。當利率上升時，即使我們的未償借款保持不變，我們的還本付息義務和利息支出也會增加。我們的淨收入和現金流，包括可用於償還債務的現金，將相應減少。

信貸協議和優先票據中的契約施加了限制，可能會限制我們的運營和財務靈活性。

信貸協議包括某些契約，這些契約限制（某些例外情況除外）我們以下方面的能力：（i）承擔或擔保額外債務；（ii）承擔或蒙受現有留置權擔保債務；（iii）進行投資；（iv）合併、合併或轉讓我們的全部或幾乎所有資產；（v）出售資產；（vi）支付股息或其他分配、贖回或回購股本；(vii) 與關聯公司進行交易；(viii) 修改、修改、預付或贖回次級債務；(ix) 簽訂某些附屬債務限制性協議; 以及 (x) 從事新的業務領域.此外，信貸協議包含財務契約，即（i）要求我們的合併總負債與合併息税折舊攤銷前利潤的比率低於特定的最大比率水平，（ii）要求合併息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的比率大於一定的最低比率水平。

如果我們違反這些契約並無法獲得豁免，那麼我們在信貸協議下的債務將違約，並可能加速償還，如果是有擔保債務，則可能允許貸款人取消我們擔保信貸協議的資產的抵押品贖回權。如果加速負債，我們可能無法償還債務或借入足夠的資金為其再融資。即使我們能夠獲得新的融資，也可能不是以商業上合理的條件或我們可接受的條件進行的。如果我們的債務因任何原因違約，我們的現金流、經營業績或財務狀況可能會受到重大不利影響。在

43

 

此外，遵守這些契約還可能導致我們採取行動，這可能會使我們更難成功執行業務戰略並與不受此類限制的公司競爭。

一般風險因素

如果我們無法有效地管理增長，我們的基礎架構、管理和資源可能會緊張，我們有效管理業務的能力可能會降低，我們的經營業績可能會受到影響。

未能有效管理我們的計劃增長可能會使我們的資源緊張，這將阻礙我們增加收入的能力。過去，我們增加了解決方案的數量，並可能計劃進一步擴大我們解決方案的數量和多樣性及其在未來的使用。我們有效管理計劃中的多元化和增長的能力將要求我們：

•
成功僱用、培訓、留住和激勵更多員工，包括美國以外的員工；
•
有效規劃、擴建或以經濟實惠的方式減少我們的設施，以滿足員工人數需求；
•
加強我們的全球運營、財務和管理基礎設施；以及
•
擴大我們的開發和生產能力。

在產品和客户羣的擴大和多樣化方面，我們可能會增加人員並進行其他支出，以滿足對不斷擴大的產品供應的需求，包括核心物聯網市場、企業和汽車應用市場以及移動產品應用程序市場的產品。在預計未來訂單無法兑現的情況下，對基礎設施和設施的支出或投資的任何增加都將對我們的盈利能力產生不利影響。我們的客户還可能需要快速增加設計和生產服務，這給我們的資源和合同製造商的資源帶來了過大的短期負擔。無法快速擴大我們的開發、設計或生產能力，或者我們的第三方製造商無法快速擴大開發、設計或生產能力以滿足客户需求，可能會導致我們的收入或經營業績下降。如果我們無法有效地管理增長，我們的業務和經營業績可能會受到影響。

我們面臨與安全漏洞或網絡攻擊相關的風險。

我們面臨着與我們的計算機系統或我們的第三方代表、供應商和服務提供商的安全漏洞或網絡攻擊相關的風險。儘管我們已經實施了安全程序和控制措施來應對這些威脅，但我們的系統可能仍然容易受到數據盜竊、計算機病毒、編程錯誤、勒索軟件和其他第三方攻擊或類似破壞性問題的攻擊。如果我們的系統或隸屬於我們公司的第三方擁有的系統遭到入侵或攻擊，我們公司、員工和客户的專有和機密信息可能會被泄露，我們可能會被要求承擔大量成本和責任，包括：對被盜資產或信息的責任；政府當局因未能遵守隱私法或在攻擊中披露任何個人身份信息而對我們處以的罰款；修復費用我們的系統損壞；由於此類漏洞或攻擊導致的任何系統停機而造成的收入和收入損失；如果我們的專有信息因此類泄露或攻擊而被競爭對手獲得，則失去競爭優勢；網絡安全保護成本增加；我們可能需要向客户或業務合作伙伴提供激勵措施以維持其業務的費用；我們的聲譽受損；以及糾正安全漏洞或網絡攻擊後果的費用。此外，因安全漏洞或網絡攻擊而造成的任何安全危害都可能阻止客户或業務合作伙伴進行涉及向我們提供機密信息的交易。因此，對我們系統安全的任何損害都可能對我們的業務、聲譽、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

如果我們開展業務的司法管轄區的税法發生變化，或者如果我們在審查所得税申報表時收到實質性税收評估，我們的合併財務狀況、經營業績和現金流可能會受到不利影響。

在我們開展業務的各個司法管轄區，我們需要繳納美國聯邦、州和外國所得税。此外，我們需要為某些外國子公司的營業收益繳納美國聯邦税。我們未來的有效税率和遞延所得税資產的價值可能會受到美國或我們經營所在外國司法管轄區税法變化的不利影響。此外，我們需要接受我們開展業務的司法管轄區的税務機關對所得税申報表的審查。納税義務的計算涉及在估算不確定性對適用高度複雜的税法的影響方面的重要判斷。我們的業績過去和將來都可能包括在確定此類估計納税義務期間、提交修訂後的申報表、事實、情況或解釋發生變化或時效到期時，對我們的估計納税義務進行有利和不利的調整。

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儘管我們認為，在解決所得税不確定性方面，我們已經充分提供了合理可預見的結果，但以不符合我們預期的方式解決這些不確定性可能會對我們的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

我們受與隱私和數據保護相關的政府法律、法規和其他法律義務的約束。

作為業務和運營的一部分，我們會收集、使用和存儲個人身份信息（PII）。我們受與 PII 收集、使用、保留、安全和傳輸相關的聯邦、州和國際法律的約束。全球隱私和數據保護問題的立法和監管框架正在迅速演變，在可預見的將來可能仍不確定。遵守和實施這些與隱私相關的措施和數據治理措施的成本可能很高，因為它們可能會帶來額外的安全性、業務流程、業務記錄或數據本地化要求。我們收集、使用、存儲或傳輸的個人身份信息被盜、丟失或濫用，我們無法或認為無法充分解決隱私和數據保護問題（即使沒有根據），或者我們未能遵守適用的法律、法規、政策、行業標準、合同義務或其他法律義務，都可能給我們帶來額外的成本和責任，包括訴訟，這可能會對我們的業務、經營業績、現金流和財務產生不利影響條件。

我們的章程文件和特拉華州的法律可能會使第三方更難收購我們並阻止收購。

我們的公司註冊證書和《特拉華州通用公司法》中包含的條款可能會使他人更難獲得對我們公司的控制權或推遲其嘗試，即使這種嘗試可能符合我們股東的最大利益。我們的公司註冊證書還授權我們的董事會在未經股東批准的情況下發行一個或多個系列的優先股，這些優先股的投票權和轉換權可能會對我們普通股持有人的投票權產生不利影響或削弱。特拉華州法律還對與 “感興趣的股東” 的某些企業合併交易規定了條件。我們的公司註冊證書將董事會分為三類，其中一個類別每年在選舉後競選，任期三年。董事的分類往往會阻礙第三方發起代理招標或以其他方式試圖獲得對我們公司的控制權，並可能維持我們董事會的現有席位，因為這種結構通常會增加更換多數董事的難度或可能推遲更換。我們的公司註冊證書授權我們的董事會填補空缺或新設立的董事職位。當時在任的大多數董事可以選出繼任者來填補任何空缺或新設立的董事職位，從而增加更換大多數董事的難度或延遲第三方的努力。

我們普通股的市場價格一直波動並且可能繼續波動。

由於各種因素，我們的普通股的交易價格一直並將繼續受到大幅波動的影響，其中包括以下因素：

•
我們季度業績的變化；
•
我們可能向公眾提供的財務指導、此類指導的任何變更或我們未能滿足此類指導方針的情況；
•
行業或證券分析師對財務估算的變化或我們未能達到此類估計；
•
各種市場因素或感知的市場因素，包括涉及我們、我們的客户、供應商、競爭對手或可能收購我們公司的傳聞，無論是否正確；
•
我們、我們的競爭對手或客户發佈的技術創新的公告；
•
我們、我們的競爭對手或客户推出的新產品或新的定價政策；
•
我們、我們的競爭對手或客户的收購或戰略聯盟；
•
關鍵人員的徵聘或離開;
•
重要訂單的收益或損失；
•
重要客户的得失；
•
我們的行業、客户的行業以及整個經濟的市場狀況；
•
投資者持有的空頭頭寸；

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•
影響我們行業的新聯邦和州法律法規；以及
•
一般金融市場狀況或事件，包括地緣政治風險造成的市場波動、競爭、戰爭行為、恐怖襲擊、網絡安全攻擊、健康大流行病、金融市場技術故障和交易活動中斷。

此外，科技公司的股票經歷了極端的價格和交易量波動，這些波動往往與這些公司的經營業績無關或不成比例。無論我們的實際經營業績如何，科技公司發佈的有關其業績、會計慣例或法律問題的公開公告都可能導致我們普通股的市場價格下跌。

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它EM 2.未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

從 2005 年 4 月到 2023 年 4 月，根據股票回購計劃，我們董事會累計批准回購高達 23 億美元的普通股，該計劃將於 2025 年 7 月底到期。截至2023年12月，回購我們普通股的剩餘授權金額為8.939億美元。在截至2023年12月的三個月中，我們沒有根據普通股回購計劃回購任何股票。

 

第 5 項。其他信息

內幕交易安排

在截至 2023 年 12 月 30 日的財政季度中，沒有公司的董事或高級職員（定義見1934年《證券交易法》第16a-1（f）條） 採用, 終止 或修改了第10b5-1條的交易安排或非規則10b5-1的交易安排（這些術語的定義見S-K法規第408項）。

 

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它EM 6.展品

 

3.1

 

Synaptics Incorporated 經修訂和重述的公司註冊證書（參考註冊人於 2023 年 10 月 26 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告）

 

 

 

3.2

 

第三次修訂和重述的章程（參照註冊人於 2010 年 8 月 2 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告）

 

 

 

10.1

 

Synaptics Incorporated 修訂並重述了 2019 年股權和激勵性薪酬計劃，自 2023 年 10 月 24 日起生效（參照註冊人於 2023 年 10 月 26 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告納入）

 

 

 

10.2

 

註冊人與 Lisa Bodensteiner 於 2023 年 12 月 22 日簽訂的就業機會信

 

 

 

10.3

 

註冊人與 Vikram Gupta 之間於 2022 年 12 月 16 日簽訂的就業機會信

 

 

 

31.1

 

首席執行官認證

 

 

 

31.2

 

首席財務官認證

 

 

 

32.1*

 

第 1350 節首席執行官的認證

 

 

32.2*

 

第 1350 節首席財務官的認證

 

 

101.INS 內聯

 

XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中

 

 

101.SCH 直列式

 

帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構

 

 

 

104

 

封面交互式數據文件 — 封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中

 

* 出於1933年《證券法》第11條和第12條以及1934年《證券交易法》第18條的目的，此信息是提供和歸檔的。

 

48

 

信號圖雷斯

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

合併了突觸

 

 

 

 

日期：2024 年 2 月 8 日

 

 

來自：

 

/s/ 邁克爾·赫爾斯頓

 

 

姓名：

 

邁克爾·赫爾斯頓

 

 

標題：

 

總裁兼首席執行官

 

 

 

 

 

日期：2024 年 2 月 8 日

 

 

來自：

 

/s/ 迪恩·巴特勒

 

 

姓名：

 

迪恩巴特勒

 

 

標題：

 

高級副總裁兼首席財務官

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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