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EdgeParentMember2024-03-310000046129US-GAAP：留存收益會員2023-12-310000046129US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-310000046129US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310000046129US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310000046129US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-310000046129AMOT：現金流的累計税收影響對衝父會員2023-12-310000046129金額：税前累計盈虧淨額現金流 EdgeParentMember2023-12-310000046129US-GAAP：留存收益會員2023-03-310000046129US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-03-310000046129US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310000046129US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310000046129US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-03-310000046129AMOT：現金流的累計税收影響對衝父會員2023-03-310000046129金額：税前累計盈虧淨額現金流 EdgeParentMember2023-03-310000046129US-GAAP：留存收益會員2022-12-310000046129US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000046129US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310000046129US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310000046129US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000046129AMOT：現金流的累計税收影響對衝父會員2022-12-310000046129金額：税前累計盈虧淨額現金流 EdgeParentMember2022-12-310000046129US-GAAP：限制性股票成員2024-03-310000046129US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310000046129AMOT：基於會員績效的獎勵US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-03-310000046129SRT: 歐洲會員2024-01-012024-03-310000046129SRT: AsiaMember2024-01-012024-03-310000046129國家：美國2024-01-012024-03-310000046129AMOT: 車輛會員2024-01-012024-03-310000046129金額：醫療會員2024-01-012024-03-310000046129AMOT：工業和電子會員2024-01-012024-03-310000046129AMOT：分銷商和其他目標市場成員2024-01-012024-03-310000046129AMOT：航空航天和國防部成員2024-01-012024-03-310000046129SRT: 歐洲會員2023-01-012023-03-310000046129SRT: AsiaMember2023-01-012023-03-310000046129國家：美國2023-01-012023-03-310000046129AMOT: 車輛會員2023-01-012023-03-310000046129金額：醫療會員2023-01-012023-03-310000046129AMOT：工業和電子會員2023-01-012023-03-310000046129AMOT：分銷商和其他目標市場成員2023-01-012023-03-310000046129AMOT：航空航天和國防部成員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利息支出會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-03-3100000461292023-01-012023-12-310000046129SRT: 最低成員US-GAAP：機械和設備成員2024-03-310000046129SRT: 最低成員美國通用會計準則：Landmember2024-03-310000046129SRT: 最低成員AMOT：傢俱固定裝置和其他成員2024-03-310000046129SRT: 最大成員US-GAAP：機械和設備成員2024-03-310000046129SRT: 最大成員美國通用會計準則：Landmember2024-03-310000046129SRT: 最大成員AMOT：傢俱固定裝置和其他成員2024-03-310000046129US-GAAP：機械和設備成員2024-03-310000046129美國通用會計準則：Landmember2024-03-310000046129US-GAAP：在建會員2024-03-310000046129US-GAAP：建築和建築改善成員2024-03-310000046129AMOT：傢俱固定裝置和其他成員2024-03-310000046129US-GAAP：機械和設備成員2023-12-310000046129美國通用會計準則：Landmember2023-12-310000046129US-GAAP：在建會員2023-12-310000046129US-GAAP：建築和建築改善成員2023-12-310000046129AMOT：傢俱固定裝置和其他成員2023-12-310000046129AMOT：固定利率私人貨架設施會員2024-03-012024-03-010000046129US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-01-012024-03-310000046129金額：税前累計盈虧淨額現金流 EdgeParentMember2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-012023-03-310000046129金額：税前累計盈虧淨額現金流 EdgeParentMember2023-01-012023-03-310000046129AMOT：現金流的累計税收影響對衝父會員2024-01-012024-03-310000046129AMOT：現金流的累計税收影響對衝父會員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310000046129SRT: 執行官成員2024-01-012024-03-310000046129SRT: 執行官成員2023-01-012023-03-310000046129AMOT：固定利率私人貨架設施會員2024-03-010000046129AMOT：經修訂的循環信貸機制會員2024-03-010000046129SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：循環信貸機制成員2024-01-012024-03-310000046129SRT: 執行官成員2024-03-310000046129US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-310000046129US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-310000046129US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-310000046129US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-310000046129US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-310000046129US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310000046129US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310000046129US-GAAP：其他資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310000046129US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310000046129US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：非營業收入支出會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：非營業收入支出會員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000046129SRT: 最低成員US-GAAP：商標名會員2024-03-310000046129SRT: 最低成員US-GAAP：客户名單會員2024-03-310000046129SRT: 最低成員AMOT: 設計與技術會員2024-03-310000046129US-GAAP：商標名會員2024-03-310000046129US-GAAP：客户名單會員2024-03-310000046129AMOT: 設計與技術會員2024-03-310000046129US-GAAP：商標名會員2023-12-310000046129US-GAAP：客户名單會員2023-12-310000046129AMOT: 設計與技術會員2023-12-310000046129US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：外匯合同成員2024-03-310000046129US-GAAP：外匯合同成員2023-12-310000046129US-GAAP：利率互換成員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000046129AMOT：經修訂的循環信貸機制會員2024-03-310000046129SRT: 最大成員AMOT: ShelfNotesMember2024-03-012024-03-010000046129AMOT: SeriesSeniorNotes 將於2021年3月到期成員2024-03-210000046129SRT: 最大成員AMOT: ShelfNotesMember2024-03-010000046129US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-310000046129US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2024-03-310000046129US-GAAP：循環信貸機制成員2023-12-310000046129SRT: 最低成員AMOT：經修訂的循環信貸機制會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2024-01-012024-03-310000046129SRT: 最大成員AMOT：經修訂的循環信貸機制會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2024-01-012024-03-310000046129SRT: 最低成員AMOT: 經修訂的信貸協議2024成員2024-01-012024-03-310000046129SRT: 最大成員AMOT: 經修訂的信貸協議2024成員2024-01-012024-03-310000046129AMOT: SierraMotioninc會員2024-03-310000046129國家：美國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-03-310000046129金額：CustomerOne會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-03-310000046129金額：CustomerOne會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-03-310000046129金額：CustomerOne會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-12-310000046129國家：美國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-03-310000046129美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310000046129美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000046129美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310000046129美國通用會計準則：普通股成員2022-12-3100000461292023-03-3100000461292022-12-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員US-GAAP：商標名會員2024-03-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-03-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員US-GAAP：客户名單會員2024-03-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員2024-01-112024-01-110000046129AMOT: SierraMotioninc會員2023-01-012023-12-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員2024-01-012024-03-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員2024-01-110000046129AMOT: SierraMotioninc會員2023-09-220000046129AMOT：美國境外會員2024-03-310000046129AMOT：美國境外會員2023-12-3100000461292024-05-080000046129美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310000046129美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310000046129US-GAAP：限制性股票成員2024-01-012024-03-310000046129金額：適用於 2024 年 12 月 31 日或之後結束的季度會員AMOT：信用卡和應付票據協議 2024 會員2024-01-012024-03-310000046129AMOT：信用卡和應付票據協議 2024 會員2024-01-012024-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員2023-03-310000046129US-GAAP：利率互換成員2020-03-3100000461292024-03-2100000461292024-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310000046129US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000046129US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310000046129US-GAAP：應計負債會員2023-12-310000046129金額：CustomerOne會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2024-01-012024-03-310000046129AMOT: SNCManufacturingCoinc會員2024-03-310000046129AMOT: SpectrumControls Inc.會員2024-01-032024-01-030000046129AMOT: AlioIndustries會員2024-03-3100000461292024-01-012024-03-3100000461292023-01-012023-03-3100000461292023-12-31iso421:USDxbrli: pure金額:客户xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票金額:衍生物金額:分段

927

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年3月31日.

或者

☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從 _________________________________________

委員會檔案編號 0-04041

ALLIENT INC.

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）


科羅拉多州		84-0518115
（公司或組織的州或其他司法管轄區）		（美國國税局僱主識別號）

商業大道 495 號, 阿默斯特, 紐約（主要行政辦公室地址）		14228 （郵政編碼）

(716) 242-8634

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題		交易符號		註冊的每個交易所的名稱
普通股		ALNT		納斯達克

用複選標記指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2)在過去的九十（90）天內一直受到此類申報要求的約束。是的 ⌧沒有◻

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ⌧沒有◻

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《證券交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器◻

加速過濾器 ⌧

非加速過濾器◻

規模較小的申報公司☐

新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。◻

用複選標記指明註冊人是否為空殼公司（定義見規則）《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有⌧

唯一一類已發行普通股的股票數量： 16,775,657截至 2024 年 5 月 8 日

ALLIENT INC.

索引


第一部分財務信息			頁號

	第 1 項。	財務報表

		簡明合併資產負債表——未經審計	1

		簡明合併損益表和綜合收益表——未經審計	2

		簡明合併股東權益報表——未經審計	3

		簡明合併現金流量表——未經審計	4

		簡明合併財務報表附註——未經審計	5

	第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	20

	第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	26

	第 4 項。	控制和程序	27

第二部分。其他信息			28

	第 1A 項。	風險因素	28

	第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	28

	第 5 項。	其他信息	28

	第 6 項。	展品	29

ALLIENT INC.

簡明的合併資產負債表

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	31,514	$	31,901
貿易應收賬款，扣除信貸損失準備金 $1,165和 $1,240分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日		87,905		85,127
庫存		124,909		117,686
預付費用和其他資產		15,646		13,437
流動資產總額		259,974		248,151
不動產、廠房和設備，淨額		70,349		67,463
遞延所得税		7,132		7,760
無形資產，淨額		110,236		111,373
善意		133,159		131,338
經營租賃資產		22,911		24,032
其他長期資產		7,838		7,425
總資產	$	611,599	$	597,542
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	38,961	$	39,129
應計負債		34,147		56,488
流動負債總額		73,108		95,617
長期債務		240,176		218,402
遞延所得税		4,760		4,337
養老金和退休後債務		2,781		2,679
經營租賃負債		18,478		19,532
其他長期負債		5,166		5,400
負債總額		344,469		345,967
承付款和或有開支（注11）
股東權益：
普通股，不面值，已授權 50,000股份； 16,906和 16,308股份發行的和傑出的分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日		109,576		95,937
優先股，面值 $1.00每股，已授權 5,000股份；不已發行或流通的股份		—		—
留存收益		172,215		165,813
累計其他綜合虧損		(14,661)		(10,175)
股東權益總額		267,130		251,575
負債和股東權益總額	$	611,599	$	597,542

參見簡明合併財務報表的附註。

ALLIENT INC.

簡明合併收益表和綜合收益表

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）


	在截至的三個月中
	3月31日
	2024		2023
收入	$	146,713	$	145,549
銷售商品的成本		99,336		99,715
毛利		47,377		45,834
運營成本和支出：
賣出		6,298		6,032
一般和行政		14,440		14,820
工程與開發		11,067		10,387
業務發展		357		197
無形資產的攤銷		3,115		3,009
運營成本和支出總額		35,277		34,445
營業收入		12,100		11,389
其他費用，淨額：
利息支出		3,388		2,983
其他（收入）支出，淨額		(109)		187
其他支出總額，淨額		3,279		3,170
所得税前收入		8,821		8,219
所得税條款		(1,919)		(1,904)
淨收入	$	6,902	$	6,315
每股基本收益：
每股收益	$	0.42	$	0.40
基本加權平均普通股		16,394		15,872
攤薄後的每股收益：
每股收益	$	0.42	$	0.39
攤薄後的加權平均普通股		16,497		16,137
淨收入	$	6,902	$	6,315
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整		(4,408)		1,354
扣除税款的衍生品虧損		(78)		(1,133)
綜合收入	$	2,416	$	6,536

參見簡明合併財務報表的附註。

ALLIENT INC.

簡明的股東權益合併報表

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）


	普通股					累計其他綜合（虧損）收益
（除每股數據外，以千計）	股份	金額		留存收益		外幣折算調整		衍生品的累計收益（虧損）		養老金調整		股東權益總額
餘額，2023 年 12 月 31 日	16,308	$	95,937	$	165,813	$	(13,256)	$	3,425	$	(344)	$	251,575
員工福利股票計劃下的股票交易	58		1,564										1,564
發行限制性股票，扣除沒收款項	167		(139)										(139)
與收購相關的股票發行	203		6,250										6,250
發行股票以結算或有對價	174		4,874										4,874
股票薪酬支出			1,211										1,211
為繳納員工工資税而預扣的股份	(4)		(121)										(121)
綜合損失							(4,408)		(102)				(4,510)
衍生品交易的税收影響									24				24
淨收入					6,902								6,902
向股東分紅-美元0.03					(500)								(500)
餘額，2024 年 3 月 31 日	16,906	$	109,576	$	172,215	$	(17,664)	$	3,347	$	(344)	$	267,130


	普通股					累計其他綜合（虧損）收益
（除每股數據外，以千計）	股份	金額		留存收益		外幣折算調整		衍生品的累計收益（虧損）		養老金調整		股東權益總額
餘額，2022 年 12 月 31 日	15,978	$	83,852	$	143,576	$	(16,925)	$	5,556	$	(594)	$	215,465
員工福利股票計劃下的股票交易	31		1,246										1,246
發行限制性股票，扣除沒收款項	103		(34)										(34)
與收購相關的股票發行	185		6,250										6,250
股票薪酬支出			1,267										1,267
為繳納員工工資税而預扣的股份	(4)		(146)										(146)
綜合（虧損）收入							1,354		(1,565)				(211)
衍生品交易的税收影響									432				432
淨收入					6,315								6,315
向股東分紅-美元0.025					(403)								(403)
餘額，2023 年 3 月 31 日	16,293	$	92,435	$	149,488	$	(15,571)	$	4,423	$	(594)	$	230,181

參見簡明合併財務報表的附註。

ALLIENT INC.

簡明的合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）


	在截至的三個月中
	3月31日
	2024		2023
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	6,902	$	6,315
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整
折舊和攤銷		6,385		6,145
遞延所得税		297		(290)
股票薪酬支出		1,211		1,267
債務發行成本攤銷記錄在利息支出中		156		75
其他		411		395
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
貿易應收賬款		(292)		(10,587)
庫存		(119)		1,340
預付費用和其他資產		(1,236)		(1,115)
應付賬款		(2,022)		1,548
應計負債		(2,514)		(1,507)
經營活動提供的淨現金		9,179		3,586

來自投資活動的現金流：
為收購支付的對價，扣除收購的現金		(25,527)		(6,250)
購買財產和設備		(2,973)		(3,554)
用於投資活動的淨現金		(28,500)		(9,804)

來自融資活動的現金流：
發行長期債務的收益		76,850		4,000
長期債務和融資租賃債務的本金支付		(53,230)		(3,116)
支付或有對價		(2,450)		—
支付債務發行成本		(1,532)		—
與限制性股票淨股結算相關的預扣税		(100)		(146)
融資活動提供的淨現金		19,538		738
外匯匯率變動對現金的影響		(604)		11
現金和現金等價物的淨減少		(387)		(5,469)
期初的現金和現金等價物		31,901		30,614
期末的現金和現金等價物	$	31,514	$	25,145

現金流信息的補充披露：
為收購發行的股票	$	6,250	$	6,250
為結算或有對價而發行的股票	$	4,874	$	—
應付賬款或應計費用中的不動產、廠房和設備採購	$	1,037	$	554
應付賬款或應計費用中的債務發行成本	$	431	$	—

參見簡明合併財務報表的附註。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

1。準備和演示的基礎

Allient Inc.（“Allient”）或（“公司”）從事設計、製造和銷售精密運動、控制、動力和結構複合材料的業務，為世界各地的廣泛客户提供集成的系統解決方案和個性化產品，主要用於工業、車輛、醫療、航空航天和國防市場。

隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易均已清除。

公司外國子公司的資產和負債使用期末匯率折算成美元。由於外國子公司的本位幣和美元之間的匯率變動而發生的外國子公司報告的資產和負債金額的變化包含在外幣折算調整中。外幣折算調整包含在累計其他綜合虧損中，該虧損是隨附的簡明合併股東權益報表中股東權益的一部分。收入和支出交易使用相關交易當月的平均匯率。以每家外國子公司的本位幣以外的貨幣計價的交易因匯率波動而產生的交易收益和虧損按其他支出產生的淨額計入經營業績。

此處包含的簡明合併財務報表由公司根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制，包括管理層認為公允列報所必需的所有調整。根據此類細則和條例，通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。公司認為，此處的披露足以使所提供的信息不具有誤導性。中期財務數據不一定代表該年度的預期業績。

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些估計和假設。此類估計和假設影響報告的資產和負債金額、簡明合併財務報表之日或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。

建議將隨附的簡明合併財務報表與公司先前提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和此類報表的相關附註一起閲讀。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

收購

2024 年 1 月 11 日，公司收購了 100SNC Manufacturing Co., Inc.（威斯康星州的一家公司）和Acutran de Mexico, S.A. de C.V.（一家墨西哥公司）（統稱 “SNC”）已發行股份的百分比，該公司是為國防、工業自動化、替代發電和能源（包括電力公用事業和可再生能源）藍籌客户提供變壓器的首屈一指的設計師和全球製造商。

初始購買價格包括 $20.0收盤時支付的現金為百萬美元，但須按慣例收盤後的營運資金調整。收購價格分配可能會根據收盤淨營運資金和某些税收事項的最終決定進行調整。

該公司支出 $0.3在截至2024年3月31日的三個月中，與收購相關的交易成本為百萬美元，這些成本包含在簡明合併損益表和綜合收益表的業務發展中。

此次收購的經營業績包含在自收購之日開始的簡明合併財務報表中。截至2024年3月31日的三個月簡明合併損益表和綜合收益報表中包含的SNC的收入為 $8,509淨收入為美元730在截至2024年3月31日的三個月中。


現金和現金等價物	$	881
貿易應收賬款		3,467
庫存		9,200
預付費用和其他資產		496
不動產、廠房和設備		4,258
經營租賃資產		378
無形資產		2,800
善意		2,752
其他流動負債		(3,188)
遞延收入		(55)
經營租賃負債		(378)
遞延所得税負債淨額		(702)
其他非流動負債		(118)
淨購買價格	$	19,791

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

收購資產的初步公允價值是使用三種估值方法之一確定的：市場、收入或成本。為特定資產選擇特定方法取決於現有數據的可靠性和資產的性質以及其他考慮因素。市場方法根據可比資產的可用市場定價來估算標的資產的價值。收益法根據資產預計產生的現金流的現值來估算標的資產的價值。預計的現金流按所需的回報率進行了折現，該回報率反映了資產的相對風險和貨幣的時間價值。從市場參與者的角度來看，每種資產的預計現金流考慮了多個因素，包括現有客户的收入預測、流失趨勢、技術生命週期假設、邊際税率以及考慮歷史和預期利潤率的預期利潤率。成本法根據重置資產的成本估算標的資產的價值，反映該資產的估計複製或重置成本，減去折舊或過時造成的價值損失備抵額，如果註明的話，還要特別考慮經濟過時的情況。這些公允價值衡量方法基於大量不可觀察的投入，包括管理層的估計和假設。

收購的無形資產包括 $1,400的客户名單，美元600的商品名稱，以及 $800的技術，正在攤銷 12, 10，以及 10 年了，分別地。產生的商譽與員工隊伍、Allient其他業務與SNC之間的協同效應有關，協同效應是綜合工程知識的結果，每個業務部門將彼此的產品整合到更全面的系統解決方案中，以及Allient利用SNC的管理知識為公司客户提供補充產品的能力。

此次收購產生的商譽不可抵税。

2023 年 9 月 22 日，公司收購了 100%擁有總部位於加利福尼亞的Sierramotion Inc.（“Sierramotion”）的所有權，該公司專門為機器人、醫療、工業、國防、半導體和其他精密應用設計和工程交鑰匙運動組件和機電一體化解決方案。Sierramotion 的初步收購價格 $8.4百萬美元包括在2024年第一季度支付的應付或有對價（見附註12），收盤時包括現金和公司股票的組合。出於税收目的，無形資產和商譽預計可以扣除。初步收購價格分配可能會根據期末淨營運資金和某些税收事項的確定進行調整。此次收購的交易成本並不大。本次收購的經營業績包含在自收購之日開始的簡明合併財務報表中，本年度所列收入和收益並不重要。

2024年1月3日，Spectrum的最終延期收購付款為美元12,500（包括 50% 現金和 50% 公司股票）已支付。

以下預計財務信息顯示了截至2023年1月1日對SNC的收購，而對Sierramotion的收購發生在2022年1月1日，則合併的運營業績：


	三個月已結束		三個月已結束
	3月31日		3月31日
	2024		2023
收入	$	148,007	$	155,747
所得税前收入	$	9,444	$	8,286

預計信息包括某些調整，包括折舊和攤銷費用、利息支出和某些其他調整，以及相關的所得税影響。預計金額並未反映公司預期或隨後因這些收購而實現的預期運營效率的調整。預計財務信息僅供參考，無意説明如果這些交易在提交之日發生，公司的業績或預測合併後的公司未來時期的經營業績或財務狀況。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

3.收入確認

履約義務

公司認為，大多數產品的控制權將在控制權移交給客户的單一時間點轉移，通常是在產品根據協議和/或採購訂單發貨時。控制被定義為指導使用該產品並獲得幾乎所有剩餘好處的能力。

公司通過轉讓商品和服務來換取客户的金錢對價，從而履行與客户簽訂的合同規定的履行義務。公司將客户的採購訂單和公司相應的銷售訂單確認視為與客户的合同。對於某些客户而言，控制權和銷售是在產品交付給客户的某個時間點轉移的。對於有限數量的合同，如果在所列期內所得收入不大，公司將按所產生成本的比例確認一段時間內的收入。

公司與創收活動同時徵收的銷售税、增值税和其他税款不包括在收入中。

商品和服務的性質

公司設計、製造和銷售精密運動、控制、動力和結構組件，通過公司自己的直銷隊伍和授權制造商的代表和分銷商，向終端客户和原始設備製造商（“OEM”）提供集成的系統解決方案和個性化產品。該公司的產品包括有刷和無刷直流電動機、無刷伺服和扭矩電動機、無芯直流電動機、集成式無刷電機驅動器、齒輪馬達、齒輪、模塊化數字伺服驅動器、運動控制器、增量和絕對光學編碼器、用於電能質量和諧波問題的主動和被動濾波器、變壓器和其他受控運動相關產品。該公司的目標市場包括工業、車輛、醫療以及航空航天與國防.

確定交易價格

公司的大多數合同的原始期限都不到一年。對於這些合同，公司採用實際權宜之計，因此不考慮貨幣時間價值的影響。對於多年期合同，公司使用判斷來確定是否存在重要的融資部分。這些合同通常是客户預先付款的合同。管理層確定包含大量融資部分的合同將按公司的增量借款利率進行折扣。公司產生利息支出並應計合同負債。當公司履行履約義務並確認這些合同的收入時，利息支出將同時確認。截至2024年3月31日和2023年12月31日，管理層沒有任何包含重要融資部分的合同。

收入分解

該公司將與客户簽訂的合同收入分解為地理區域和目標市場。公司認為，將收入分解為這些類別可以實現披露目標，即描述經濟因素如何影響收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。正如下文注18所指出的， 細分信息，該公司的業務包括一可報告的細分市場。按地理區域劃分的收入基於發貨地點。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

按目標市場和地理位置分列的收入如下所示：


	三個月已結束
	3月31日
目標市場	2024		2023
工業	$	69,594	$	63,256
車輛		34,654		30,831
醫療		19,086		23,674
航空航天與國防		16,653		21,287
分銷及其他		6,726		6,501
總計	$	146,713	$	145,549


	三個月已結束
	3月31日
地理	2024		2023
北美（主要是美國）	$	99,703	$	97,367
歐洲		40,660		39,897
亞太地區		6,350		8,285
總計	$	146,713	$	145,549

合約餘額

當公司交付產品的時間與客户付款的時間不同時，公司確認合同資產（履行先於客户付款）或合同負債（客户付款先於履約）。通常，合同是拖欠支付的，在公司考慮是否存在重要的融資部分之後，合同被確認為應收賬款。

公司合約負債的期初和期末餘額如下：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
應計負債中的合同負債	$	2,202	$	2,137
其他長期負債中的合同負債		5		8
	$	2,207	$	2,145

公司合同負債的期初餘額和期末餘額之間的差異主要源於公司業績與客户付款之間的時間差。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司確認的收入為美元384和 $2,283，這分別包含在期初合同負債餘額中。

重要付款條款

公司與客户簽訂的合同規定了銷售的最終條款，包括所購買的每種產品或服務的描述、數量和價格。通常在交貨後 30-60 天內全額付款。由於客户同意合同中規定的費率和價格在合同中不變，因此大多數合同不包含可變對價。

退貨、退款和保修

在正常業務過程中，除非產品在製造時存在缺陷，否則公司不接受產品退貨。公司制定了預計退貨和保修條款。所有合同均包含標準保修條款，以保證產品符合商定的規格。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

4。庫存

庫存包括材料成本、直接人工成本和製造管理費用，按成本（先入先出）或可變現淨值的較低者列報，如下所示：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
零件和原材料	$	90,002	$	87,381
在處理中工作		11,716		11,456
成品		23,191		18,849
	$	124,909	$	117,686

5。不動產、廠房和設備

財產、廠房和設備分類如下：


		3月31日		十二月三十一日
	有用的生活	2024		2023
土地		$	1,778	$	973
建築和改進	5 - 39 年了		28,854		26,201
機械、設備、工具和模具	3 - 15 年了		102,290		99,711
在建工程			8,232		9,300
傢俱、固定裝置和其他	3 - 10 年了		24,558		24,439
			165,712		160,624
減去累計折舊			(95,363)		(93,161)
不動產、廠房和設備，淨額		$	70,349	$	67,463

折舊費用為 $3,170和 $3,136在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為期三個月。

6。善意

截至2024年3月31日的三個月，商譽賬面金額的變化如下：


		3月31日
		2024
期初餘額	$	131,338
收購商譽		2,752
外幣折算的影響		(931)
期末餘額	$	133,159

7。無形資產

公司簡明合併資產負債表上的無形資產包括以下內容：


	加權平均值	2024年3月31日						2023年12月31日
	攤銷	格羅斯		累積的		網絡書		格羅斯		累積的		網絡書
	時期	金額		攤銷		價值		金額		攤銷		價值
客户名單	14.3年份	$	117,530	$	(44,295)	$	73,235	$	116,831	$	(42,421)	$	74,410
商標名稱	13.9年份		16,048		(8,061)		7,987		15,572		(7,916)		7,656
設計和技術	10.6年份		41,947		(12,933)		29,014		41,480		(12,173)		29,307
總計		$	175,525	$	(65,289)	$	110,236	$	173,883	$	(62,510)	$	111,373

無形資產的攤銷費用為 $3,115和 $3,009在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為期三個月。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

截至2024年3月31日，預計的未來無形資產攤銷費用如下：


截至12月31日的財年	總計
	估計的
	攤銷費用
2024 年的剩餘時間	$	9,274
2025		12,372
2026		12,275
2027		11,832
2028		11,094
此後		53,389
估計的攤銷費用總額	$	110,236

8。基於股票的薪酬

股票激勵計劃

公司的股票激勵計劃規定向員工和非員工（包括公司董事）發放股票獎勵，包括限制性股票、股票期權和股票增值權。

限制性股票

在截至2024年3月31日的三個月中， 175,721未歸屬限制性股票的加權平均市值為美元30.02。在授予的限制性股票中， 107,377股票有基於業績的歸屬條件。預計歸屬的股票的價值將在相關服務期內攤銷為薪酬支出，這通常是三年，或超過預計的業績週期。如果收款人在歸屬日期之前離開公司，則未歸屬的限制性股票通常會被沒收。被沒收的股票可用於未來獎勵。

以下是截至2024年3月31日的三個月的限制性股票活動摘要：


		的數量
		股份
期初未結清		254,110
已獲獎		175,721
既得		(7,945)
被沒收		(2,263)
期末未付		419,623

扣除沒收後的股票薪酬支出為美元1,211和 $1,267分別記錄了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。

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簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

9。應計負債

應計負債包括以下內容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
薪酬和附帶福利	$	11,450	$	17,251
應計業務收購對價		—		12,638
保修儲備		2,022		2,139
應繳所得税		3,299		2,483
運營租賃負債——當前		5,118		5,142
融資租賃債務——當前		420		412
合同負債		2,202		2,137
或有考慮因素——當前		270		7,720
其他應計費用		9,366		6,566
	$	34,147	$	56,488

10。債務義務

債務包括以下內容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
長期債務
長期循環信貸額度 (1)	$	183,962	$	210,120
應付票據		50,000		—
未攤銷的債務發行成本		(2,283)		(325)
融資租賃債務——非流動		8,497		8,607
長期債務	$	240,176	$	218,402

(1)

經修訂的循環融資機制的有效利率為 5.02截至 2024 年 3 月 31 日的百分比。

2024年3月1日，公司簽訂了第三份經修訂和重述的信貸協議（“2024年修訂後的信貸協議”），價格為美元280百萬循環信貸額度（“循環信貸額度”）。2024年修訂後的信貸協議對公司先前的信貸額度所做的更改包括：i) 規定了美元50百萬手風琴金額，ii) 將期限從2025年2月12日延長至2029年3月1日。此外，該公司已簽訂了美元150百萬固定利率私人貨架貸款（“2024年應付票據協議”），根據該協議，美元50.02024 年 3 月 21 日有數百萬筆借款。這些協議統稱為 “2024 年信貸和應付票據協議”。根據2024年的應付票據協議，公司可以不時發行和出售本金總額不超過美元的公司優先票據，借款人可以自行決定考慮通過一次或一系列交易購買本金總額不超過美元的公司優先票據150百萬（“貨架紙幣”）。現貨票據的到期日將不超過 10.5 年在原始發行之日之後，可以在 2027 年 3 月 1 日之前發行，除非任何一方終止此類發行權。的債務發行成本 $2.1與2024年信貸和應付票據協議相關的費用為百萬美元，幷包含在上述未攤銷的債務發行成本中。

循環融資機制下的借款按定期SOFR利率（定義見2024年經修訂的信貸協議）計息，外加保證金 1.25% 至 2.50% 或替代基準利率（定義見經修訂的信貸協議）加上利潤率為 0.25% 至 1.50％，每種情況均取決於公司的融資性債務（定義見2024年經修訂的信貸協議）與合併息税折舊攤銷前利潤（“槓桿比率”）的比率。此外，公司需要支付介於兩者之間的承諾費 0.15% 和 0.325按季度計算循環貸款未使用部分的百分比，同樣基於公司的槓桿比率。

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（以千計，每股數據除外）

2024年信貸和應付票據協議下的財務契約要求公司將最低利息覆蓋率維持在至少 3.0:1.0 在每個財政季度結束時。此外，公司在任何財政季度末的槓桿比率均不得大於 4.25:1.0 至 2024 年 12 月 31 日或大於 3.75在此後的任何財政季度末起至1.0；前提是公司可以選擇暫時將槓桿比率提高至 0.5:1.0 在根據2024年信貸和應付票據協議進行重大收購之後。2024年的信貸和應付票據協議還包括契約和限制，這些契約和限制了公司承擔額外債務、合併、合併或出售其全部或基本全部資產，以及通過非正常交易與公司關聯公司進行交易的能力。這些契約在2024年的信貸和票據應付協議中有更全面的描述，但有某些例外情況，完整的契約陳述參見該協議。截至2024年3月31日，公司遵守了所有契約。

2024年的信貸和應付票據協議還包括慣常的違約事件，包括未能在到期時支付本金、利息或費用，不遵守契約，如果公司的任何陳述或擔保在任何重大方面是虛假或誤導性的，某些其他債務下的違約，影響公司及其子公司的某些破產或破產管理事件，某些重大判斷的發生，某些ERISA事件的發生，貸款文件無效或者控制權的變化公司。在發生某些違約事件時，經修正的循環融資機制下的未清金額可能會加快。

2024年信貸和應付票據協議下的債務由公司幾乎所有的非房地產資產擔保，並由公司的某些子公司無條件提供全額擔保。

2024 年 3 月 21 日，公司發行並出售了 $50.02031年3月21日到期的A系列優先票據（“A系列票據”）的本金總額為百萬美元。A系列票據是根據私人貨架協議發行的。A系列票據代表公司的優先期票，利息為 5.96%，並將於 2031 年 3 月 21 日到期。自2024年6月21日起，A系列票據的利息將在每年的3月、6月、9月和12月的21日按季度支付。利息是按一年 360 天計算的，包括十二個 30 天的月份。沒有與A系列票據有關的單獨的契約。所有額外借款均須遵守槓桿比率。根據私人貨架協議的條款，A系列票據可以選擇在以下地址進行預付 100%預付的本金額加上應計利息加上定義的 “整體補償金額”（如果有）。整改金額等於預付本金之上預付的A系列票據本金的剩餘定期付款的折扣價值的超出部分（如果有）。

截至2024年3月31日，未使用的循環貸款為美元96,038。修正後的循環貸款和私人貨架融資機制下的可用借款金額可能會受到公司債務和息税折舊攤銷前利潤水平的限制，這會影響其契約計算.

11。衍生金融工具

公司面臨因業務運營和經濟狀況而產生的某些風險。公司主要通過管理其核心業務活動來管理其面臨的各種業務和運營風險。公司主要通過使用衍生金融工具來管理包括利率在內的經濟風險和外匯風險。

公司與之簽訂外幣合同 30 天用於對衝其短期資產負債表敞口（主要是公司間風險）的到期日，這些風險以子公司本位幣以外的貨幣（歐元、墨西哥比索、新西蘭元、中國人民幣、瑞典克朗、加元）計價，並使用期末匯率根據當前價值進行調整。由此產生的收益或虧損記入其他支出，在簡明的合併損益表和綜合（虧損）收益表中扣除。為了最大限度地減少外幣風險，該公司簽訂了名義金額為美元的外幣合約21,962和 $22,193分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。外幣合約按公允價值記錄在簡明合併資產負債表中，由此產生的損益記入其他支出，淨計入簡明合併損益表和綜合收益表。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，

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簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

該公司虧損了美元120並獲得了 $ 的收益11對於包含在其他費用中的外幣合約，分別淨額並通常抵消了公司間餘額的外幣調整所產生的損益，這些收益或損失也包含在其他費用中。

該公司使用利率衍生品的目標是增加利息支出的穩定性，並管理其浮動利率債務的利率變動風險。為了實現這一目標，公司主要使用利率互換作為其利率風險管理戰略的一部分。指定為現金流套期保值的利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率的款項，而無需交換標的名義金額。2020年3月，公司簽訂了二合併名義金額為美元的利率互換20,000這增加到了 $60,000於 2022 年 3 月並於 2024 年 12 月到期。2022年3月，公司進行了額外的利率互換，名義金額為美元40,000它將於 2026 年 12 月到期。2023年3月，公司對現有掉期進行了修正，將利率衍生品指數從倫敦銀行同業拆借利率修改為SOFR。這些修正案對公司的運營或財務狀況沒有重大的財務影響。

指定和符合現金流套期保值條件的衍生品公允價值的變化記錄在累計的其他綜合虧損中，隨後被重新歸類為對衝預測交易影響收益期間的收益。在2024年和2023年期間，此類衍生品被用來對衝與現有浮動利率債務相關的可變現金流。

截至2024年3月31日，該公司估計3,098將重新歸類為未來十二個月與其利率衍生品相關的利息支出的減少。公司不將衍生品用於交易或投機目的。

下表顯示了截至2024年3月31日和2023年12月31日公司衍生金融工具的公允價值及其在簡明合併資產負債表中的分類：


		資產衍生品
		截至的公允價值：
衍生品指定為	資產負債表	3月31日		十二月三十一日
對衝工具	地點	2024		2023
外幣合約	預付費用和其他資產	$	19	$	54
利率互換	預付費用和其他資產		1,876		2,254
利率互換	其他長期資產		2,526		2,177
		$	4,421	$	4,485

		負債衍生品
		截至的公允價值：
衍生品指定為	資產負債表	3月31日		十二月三十一日
對衝工具	地點	2024		2023
外幣合約	應計負債	$	28	$	—
		$	28	$	—

下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中現金流對衝會計對其他綜合收益（虧損）（“OCI”）的影響：


	確認的税前收益（虧損）金額
	在 OCI 中關於衍生品
現金流對衝關係中的衍生品	截至3月31日的三個月
	2024		2023
利率互換	$	935	$	(746)

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（以千計，每股數據除外）


	重新分類的税前收益金額
	從累積的 OCI 轉化為收入
收益地點已重新分類	截至3月31日的三個月
從累積的 OCI 轉化為收入	2024		2023

利息支出	$	1,037	$	819

下表列出了反映公司衍生金融工具對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併損益表和綜合收益表影響的細列項目：


		收入和支出總額
		列出的反映以下內容的行項目
		記錄的現金流套期保值的影響
		截至3月31日的三個月
被指定為對衝工具的衍生品	損益表地點	2024		2023
利率互換	利息支出	$	3,388	$	2,983

下表顯示了截至2024年3月31日和2023年12月31日公司衍生品的總列報情況、抵消效果以及淨列報方式。衍生資產或負債的淨額可以與表格的公允價值披露進行對賬。公允價值的表格披露提供了在簡明合併資產負債表中列報衍生資產和負債的位置：

衍生資產：

淨額

總金額

的資產

合併後未抵消的總金額

截至

總金額

抵消在

呈現於

資產負債表

3月31日

被認可的

合併

金融

現金抵押品

2024

資產

資產負債表

樂器

收到的

淨額

衍生品

4,421

—

4,421

—

4,421

淨額

總金額

的資產

合併後未抵消的總金額

截至

總金額

抵消在

呈現於

資產負債表

十二月三十一日

被認可的

合併

金融

現金抵押品

2023

資產

資產負債表

樂器

收到的

淨額

衍生品

4,485

—

4,485

—

4,485

衍生負債：

淨額

總金額

負債的

合併後未抵消的總金額

截至

總金額

抵消在

呈現於

資產負債表

3月31日

被認可的

合併

金融

現金抵押品

2024

負債

資產負債表

樂器

收到的

淨額

衍生品

—

淨額

總金額

負債的

合併後未抵消的總金額

截至

總金額

抵消在

呈現於

資產負債表

十二月三十一日

被認可的

合併

金融

現金抵押品

2023

負債

資產負債表

樂器

收到的

淨額

衍生品

—

公司與每個衍生交易對手簽訂了協議，其中包含一項條款，規定如果公司違約或有能力宣佈其任何債務違約，則也可以宣佈公司違約其衍生債務。

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（以千計，每股數據除外）

12。公允價值

權威指南將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格（退出價格）。

該指南建立了衡量公允價值的框架，該框架利用可觀察和不可觀察的投入。可觀察的輸入反映了從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀察的輸入反映了公司的市場假設。優先考慮可觀察的輸入。

這兩種類型的投入創建了以下三級公允價值層次結構：

第 1 級：

活躍市場中相同資產或負債的報價。

第 2 級：

活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價；以及模型——其投入或重要價值驅動因素可觀察到的衍生估值。

第 3 級：

估值模型的重要輸入是不可觀察的。

公司的金融資產和負債包括現金和現金等價物、應收賬款、債務、應付賬款和應計負債。由於這些金融工具的即時或短期到期，這些資產和負債的簡明合併資產負債表中報告的賬面金額接近其公允價值。

下表按公允價值層次結構中分別列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允價值定期記賬的公司金融資產：


	2024年3月31日
	第 1 級		第 2 級		第 3 級
資產（負債）
養老金計劃資產	$	6,143	$	—	$	—
遞延薪酬計劃資產		4,382		—		—
外幣對衝合約		—		(9)		—
利率互換，淨額		—		4,402		—
或有考慮		—		—		(270)


	2023年12月31日
	第 1 級		第 2 級		第 3 級
資產（負債）
養老金計劃資產	$	5,859	$	—	$	—
遞延薪酬計劃資產		4,305		—		—
外幣對衝合約		—		54		—
利率互換，淨額		—		4,431		—
或有考慮		—		—		(7,990)

或有對價公允價值計量表示與收購Sierramotion相關的金額，其最高金額為美元2,000以及沒有最高金額的ALIO Industries（“ALIO”）。這些衡量標準基於市場上不可觀察的重要投入，因此構成公允價值層次結構中的三級投入。公司使用蒙特卡羅估值模型確定或有對價負債的初始公允價值，該模型涉及使用管理層的最佳估計值模擬收益期內產生的未來收益，或概率加權貼現現金流分析。收購Sierramotion的或有對價包括公司股票和美元2,000已於 2024 年第一季度賺取並結算。ALIO 的偶然對價已經解決 50公司股票百分比

ALLIENT INC.

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（以千計，每股數據除外）

和 50% 現金。$5,747於 2023 年賺取，並於 2024 年第一季度支付，包括 $2,874公司股票和美元2,873現金（其中 $2,450包含在截至2024年3月31日的三個月簡明合併現金流量表的融資活動中，其餘部分包含在經營活動中）。截至2024年3月31日，剩餘的或有對價包含在簡明合併資產負債表的應計負債中。截至2023年12月31日，或有對價為美元7,720包含在應計負債中，美元270包含在簡明合併資產負債表上的其他長期負債中。

13。所得税

過渡期的所得税準備金是根據年度有效税率的估算值確定的，並根據相關時期考慮的離散項目（如果有）進行了調整。每個季度，都會更新年度有效税率的估計值，如果估計的有效税率發生變化，則進行累積調整。由於多種因素，包括税前收入組合及其相關司法管轄區的變化、税法的變化、與税務機關的和解以及外幣波動，有效税率有可能出現波動。

有效所得税税率為 21.8% 和 23.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百分比。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的有效税率均包括（）的離散税收優惠2.3)% 和 (2.8）分別主要與不確定税收狀況的逆轉有關。

14。租賃

該公司擁有辦公空間、製造設施和設備、計算機設備和汽車的經營租約。許多租賃包括一個或多個續訂選項，其中一些包括長期延長租約的選項，有些租賃包括終止選項其中的租約 30 天。在公司的某些租賃協議中，租金會定期進行調整，以反映資本區域維護、公用事業、通貨膨脹和/或其他指數變動產生的實際費用。

與公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營和財務租賃相關的補充現金流信息如下：


	3月31日
	2024		2023
為經營租賃支付的現金	$	1,601	$	1,407
為融資租賃債務利息支付的現金	$	103	$	108
根據運營租賃收購的資產	$	175	$	1,591
收購中獲得的經營租賃資產	$	378	$	—

該公司的融資租賃義務與製造設施有關。的融資租賃資產 $8,050和 $8,208截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別包含在不動產、廠房和設備中，網。截至2024年3月31日，融資租賃義務為 $420包含在應計負債和 $8,497包含在長期債務在簡明的合併資產負債表上。截至2023年12月31日，融資租賃義務為 $412包含在應計負債和 $8,607包含在長期債務在簡明的合併資產負債表上。

下表顯示了截至2024年3月31日公司運營和融資租賃負債的到期日：

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）


	經營租賃		融資租賃
2024 年的剩餘時間	$	4,606	$	611
2025		5,077		831
2026		4,442		848
2027		3,737		867
2028		2,817		886
此後		5,785		7,884
未貼現現金流總額	$	26,464	$	11,927
減去：現值折扣		(2,868)		(3,010)
租賃負債總額	$	23,596	$	8,917

該公司向管理層成員為部分所有者的公司簽訂了某些設施的運營租約。關於此類租賃，公司向出租人支付了固定的最低租賃款項，金額為美元237和 $385在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內，有義務支付美元669在 2024 年的剩餘時間裏。截至2024年3月31日，這些租約下的未來固定最低租賃付款額為 $6,064.

15。累計的其他綜合（虧損）收益

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的累計其他綜合（虧損）收益（“AOCI”）包括以下內容：


							外幣
	固定福利				的税收影響		翻譯
	計劃責任		現金流套期保值		現金流套期保值		調整		總計
2023 年 12 月 31 日	$	(344)	$	4,431	$	(1,006)	$	(13,256)	$	(10,175)
現金流套期保值的未實現收益（虧損）		—		935		(225)		—		710
從 AOCI 中重新分類的金額		—		(1,037)		249		—		(788)
外幣折算損失		—		—		—		(4,408)		(4,408)
2024 年 3 月 31 日	$	(344)	$	4,329	$	(982)	$	(17,664)	$	(14,661)


							外幣
	固定福利				的税收影響		翻譯
	計劃責任		現金流套期保值		現金流套期保值		調整		總計
2022 年 12 月 31 日	$	(594)	$	7,310	$	(1,754)	$	(16,925)	$	(11,963)
現金流套期保值的未實現（虧損）收益		—		(746)		202		—		(544)
從 AOCI 中重新分類的金額		—		(819)		230		—		(589)
外幣折算損失		—		—		—		1,354		1,354
2023 年 3 月 31 日	$	(594)	$	5,745	$	(1,322)	$	(15,571)	$	(11,742)

與公司利率互換套期保值相關的已實現收益和虧損從AOCI中重新歸類，幷包含在簡明合併損益表和綜合收益表的利息支出中。

16。每股分紅

該公司宣佈季度股息為 $0.032024年第一季度的每股收益和美元0.025在 2023 年第一季度。

ALLIENT INC.

簡明合併財務報表未經審計的附註

（以千計，每股數據除外）

17。每股收益

基本和攤薄後的加權平均已發行股票如下：


	三個月已結束
	3月31日
	2024	2023
基本加權平均已發行股份	16,394	15,872
潛在普通股的攤薄效應	103	265
攤薄後的加權平均已發行股數	16,497	16,137

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，不計算攤薄後每股收益的反稀釋普通股為 45,000和 6,000，分別地。

18。區段信息

該公司在以下地區運營一用於製造和銷售面向最終用户和OEM應用的專業控制運動產品和解決方案的部門。公司的首席運營決策者是首席執行官，他審查經營業績，以做出有關分配資源和評估整個公司的業績的決策。現有指導方針以分部報告的管理方法為基礎，規定了每季度報告選定細分市場信息的要求，並每年報告該實體持有重要資產和報告收入的產品和服務的全實體披露情況。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的收入包括 58% 和 56%分別運送給美國客户。所有時期的剩餘收入都運送給了外國客户，主要是歐洲、加拿大和亞太地區的客户。

可識別的外國固定資產為 $34,930和 $35,751分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。美國境外的可識別資產歸屬於歐洲、中國、墨西哥和亞太地區。

在截至2024年3月31日的三個月中，一客户入賬 12%的收入。該客户考慮了 12% 和 15截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別佔應收賬款的百分比。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

此處包含的所有非歷史事實陳述的陳述均構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括但不限於任何可能預測、預測、表明或暗示未來業績、業績或成就的陳述，可能包含 “相信”、“預測”、“期望”、“項目”、“打算”、“將繼續”、“可能的結果”、“應該” 或具有類似含義的詞語或短語。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的預期結果存在重大差異。風險和不確定性包括與以下相關的風險和不確定性：我們所服務的市場的國內外總體商業和經濟狀況，包括政治和貨幣風險以及當地法律和監管環境的不利變化；COVID-19 影響的嚴重性、規模和持續時間，包括企業和政府對持續影響我們的運營和人員、對我們和客户業務以及全球供應鏈的商業活動和需求的反應所產生的影響；我們無法預測COVID-19 及相關影響將在多大程度上繼續對我們的業務運營、財務業績、經營業績、財務狀況、證券價格和戰略目標的實現產生不利影響；地緣政治衝突及其造成不穩定和經濟不確定性的能力；新技術的引入和競爭產品的影響；保護公司知識產權的能力；我們維持、管理或預測增長和產品接受度的能力準確調整產能與需求；客户的持續成功以及將積壓訂單中反映的全部金額變為收入的能力；與合併、收購、處置、破產或其他有關的重要客户流失或公司合同的可執行性；我們滿足客户技術規格的能力；分包商或供應商的表現以及零部件的持續可用性；關鍵信息技術系統、流程或場地的故障或者違反信息安全，包括網絡安全漏洞、勒索軟件或一個或多個關鍵信息技術系統、網絡、流程、關聯網站或服務提供商的故障；政府法規的變化；融資的可得性以及我們為對衝某些風險而進入資本市場、借款或金融交易的機會；吸引和留住合格人員，尤其是那些能夠為運動行業設計新應用程序和產品的人的能力；實施我們設計的企業戰略的能力利潤的增長和改善，包括確定和完成有利的收購以支持外部增長和新技術的開發；在沒有大量成本、延誤或問題的情況下成功將收購的業務整合到我們的業務模式中的能力；我們控制成本的能力，包括建立和運營低成本區域製造和零部件採購能力；以及公司10-K表的年度報告。實際業績、事件和業績可能與公司的前瞻性陳述存在重大差異。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述作為對實際業績的預測。任何前瞻性陳述僅代表其發表之日。隨着時間的推移，新的風險和不確定性出現，我們無法預測這些問題的發生或它們可能對我們的影響。公司沒有義務或意圖公開發布對任何前瞻性陳述的任何修訂，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

新的風險因素不時出現，管理層無法預測所有這些風險因素，也無法評估所有這些風險因素對其業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。據信公司的預期、信念和預測有合理的依據；但是，公司不保證預期、信念或預測會得到實現。

概述

我們是一家跨國公司，從事設計、製造和銷售精密運動、控制、動力和結構複合材料的業務，為世界各地的廣泛客户提供集成的系統解決方案和個性化產品，主要用於工業、車輛、醫療以及航空航天和國防市場。我們的總部位於紐約州阿默斯特，業務遍及美國、加拿大、墨西哥、歐洲和亞太地區。我們在電磁、機械和電子運動技術方面的專業知識享譽全球。我們通過自己的直銷隊伍以及授權制造商的代表和分銷商向終端客户和原始設備製造商銷售組件和集成控制運動解決方案。我們的產品包括納米精密定位系統、伺服控制系統、運動控制器、數字伺服放大器和驅動器、無刷伺服、扭矩和無芯電機、有刷電機、集成電機驅動器、齒輪傳動、增量和絕對光學編碼器、用於電能質量和諧波問題的主動（電子）和被動（磁性）濾波器、工業安全等級輸入/輸出模塊、通用工業通信網關、輕量化技術、變壓器和其他受控產品運動相關產品。

商業環境

最近的事件

從2022年開始，一直持續到2023年再到2024年，通貨膨脹對我們的投入成本和定價產生了負面影響，主要是勞動力和材料成本。我們、我們的客户和供應商也經歷了更高利率環境的影響。整個2022年國內生產總值增長放緩，這主要是由於通貨膨脹、利率上升和更嚴格的金融條件的廣泛影響。儘管國內生產總值在2023年開始反彈，但導致供應鏈中斷、勞動力短缺和全球通貨膨脹的因素一直持續到2023年，地緣政治不穩定性加劇。我們的客户受到不同程度的影響，因此我們的全球業務也受到不同程度的影響，歐洲在 2023 年承受的壓力最大。

當前的地緣政治衝突正在造成更高的經濟不確定性，並增加了能源價格、利率、我們的供應鏈和某些客户訂購模式的波動性。我們正在密切關注事態發展，並繼續調整我們的生產平臺，以應對不斷變化的客户訂購模式並提高效率。衝突對我們運營和財務業績的影響將取決於無法預測的未來發展。

不斷變化的訂單模式、供應鏈中斷和業務的演變要求我們在2024年和2023年增加庫存，以滿足客户的需求，尤其是在他們在 COVID-19 疫情造成的中斷之後恢復新常態的時候。此外，根據地緣政治衝突以及主權政府解決這些衝突的優先事項和預算，航空航天和國防客户的訂購模式繼續迅速變化。

該公司於2024年第一季度完成了對SNC的收購，並於2023年第三季度完成了對Sierramotion的收購。這些收購對於執行公司的戰略計劃非常重要，在短期內，我們將繼續專注於成功整合這些收購併利用協同效應，這將是我們未來增長和盈利能力的重要推動力。

我們最近採用了 “簡化加速” 策略。該戰略的實施旨在幫助創造盈利勢頭，因為公司正在尋求重新考慮運營以降低營運資金需求並通過調整和合理化來增加現金流。

“簡化為加速” 戰略以三項高級戰略舉措為中心：

1.調整和調整公司的足跡規模，以更好地與其市場和客户保持一致。各項舉措已經在進行中，預計將在2024年及以後繼續認真執行。

2.加強整個公司的精益製造紀律，以加快利潤擴張。

3.專注於減少營運資本，以推動額外的現金產生並降低資產負債表的槓桿作用。

經營業績

截至2024年3月31日的三個月，而截至2023年3月31日的三個月


	在結束的三個月裏						2024 年與 2023
	3月31日						方差
（千美元，每股數據除外）	2024			2023			$		%
收入	$	146,713		$	145,549		$	1,164	1	%
銷售商品的成本		99,336			99,715			(379)	(0)	%
毛利		47,377			45,834			1,543	3	%
毛利率百分比		32.3	%		31.5	%
運營成本和支出：
賣出		6,298			6,032			266	4	%
一般和行政		14,440			14,820			(380)	(3)	%
工程與開發		11,067			10,387			680	7	%
業務發展		357			197			160	NM	%
無形資產的攤銷		3,115			3,009			106	4	%
運營成本和支出總額		35,277			34,445			832	2	%
營業收入		12,100			11,389			711	6	%
利息支出		3,388			2,983			405	14	%
其他（收入）支出，淨額		(109)			187			(296)	(158)	%
其他支出總額		3,279			3,170			109	3	%
所得税前收入		8,821			8,219			602	7	%
所得税條款		(1,919)			(1,904)			(15)	1	%
淨收入	$	6,902		$	6,315		$	587	9	%

有效税率		21.8	%		23.2	%
攤薄後的每股收益	$	0.42		$	0.39		$	0.03	7	%
預訂	$	122,127		$	123,198		$	(1,071)	(1)	%
待辦事項	$	258,130		$	308,635		$	(50,505)	(16)	%

(1)

NM 代表 “沒有意義”。

收入： 2024年第一季度收入的增長主要反映了工業和汽車市場的增長。我們在2024年第一季度的收入包括來自美國客户的58％和主要來自歐洲、加拿大和亞太地區的客户的42％。收入的總體增長主要是由於銷量的增加，而外幣的影響並不顯著。在截至2024年3月31日的三個月中，2023年和2024年完成的收購增加了9,489美元的收入。2024年第一季度的有機收入下降了（5.9％），主要集中在醫療、航空航天和國防市場。查看 “非” 中包含的信息— GAAP衡量標準” 如下，討論了非公認會計準則指標以及收入與有機收入的對賬。

訂單預訂和積壓：與2023年相比，2024年第一季度的預訂量下降了1％，這主要是由於外幣影響不大，交易量下降了1％。與2023年相比，2024年第一季度的預訂量下降主要是由於訂單模式的正常化。

毛利和毛利率：受銷售量增加的推動，毛利從2023年第一季度的45,834美元增至2024年第一季度的47,377美元，毛利率從2023年的31.5％增至2024年的32.3％。與年初至今相比，毛利率百分比的增長是由更高的銷售量、定價和有利的組合所產生的成本吸收所推動的。

銷售費用：與2023年相比，2024年第一季度的銷售費用增長了4％，這主要是由於員工薪酬相關成本的增加以及與收入增加相關的銷售佣金。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，銷售費用佔收入的百分比均為4％。

一般和管理費用：與2023年相比，2024年第一季度的一般和管理費用下降了3％，這主要是由於員工薪酬相關成本降低。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，一般和管理費用佔收入的百分比為10％。

工程和開發費用：與2023年相比，2024年第一季度的工程和開發費用增加了7％。增長的主要原因是開發項目持續增加，以滿足目標市場的未來需求，並支持不斷增長的客户應用程序開發需求。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，工程和開發費用佔收入的百分比分別為8％和7％。

業務發展成本：與2023年相比，2024年第一季度的業務發展成本增加主要是由於當期收購活動產生的成本。

無形資產攤銷：無形資產攤銷與上年同期相比增長了4％，這主要是由於2024年第一季度最近的收購活動帶來了額外的無形資產。

利息支出：與2023年相比，2024年第一季度的利息支出增加主要是由於更高的利率，以及在較小程度上債券發行成本的攤銷增加。通過我們的利率互換實現的利息支出的減少部分抵消了利息支出的增加。

所得税：截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，有效所得税税率分別為21.8％和23.2％。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，每個月的有效税率分別包括（2.3）％和（2.8）％的離散税收優惠，主要與不確定税收狀況的逆轉有關。與2023年第一季度相比，2024年第一季度的有效税率較低，主要是由於前幾年儲備的某些遞延所得税資產的變現，以及國內外收入組合的影響。該公司預計，其2024年全年的所得税税率約為21％至23％。

淨收入和調整後淨收益：與2023年相比，2024年第一季度的淨收入有所增加，這主要反映了我們的毛利增長，但部分被通貨膨脹壓力和利息支出的增加所抵消。

調整後淨收益：截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度分別為9,546美元和8,935美元。2024年和2023年第一季度的調整後攤薄後每股收益分別為0.58美元和0.55美元。調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益是非公認會計準則的衡量標準。有關非公認會計準則指標以及淨收益與調整後淨收益和攤薄後每股收益與調整後攤薄後每股收益的對賬的討論，請參閲下文 “非公認會計準則指標” 中包含的信息。

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤：2024年第一季度的息税折舊攤銷前利潤為18,594美元，而2023年第一季度為17,347美元。2024年和2023年第一季度的調整後息税折舊攤銷前利潤分別為20,042美元和19,025美元。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。息税折舊攤銷前利潤包括扣除利息支出的收入、所得税準備金以及折舊和攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤還不包括股票薪酬支出、外幣損益和某些其他項目。有關非公認會計準則指標以及淨收入與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬的討論，請參閲下文 “非公認會計準則指標” 中包含的信息。

非公認會計準則指標

有機收入、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益僅供參考，不是公認會計原則下財務業績的衡量標準。管理層認為，這些反映非公認會計準則調整的財務指標為投資者和我們財務報表的其他用户提供了重要的補充信息，以評估公司的經營業績，這與包括不代表持續經營業績的項目的業績不同。特別是，那些與運營單位績效沒有直接關係的費用和貸項，也無助於衡量我們基礎業務的業績，特別是考慮到其不可預測的性質。這些非公認會計準則披露作為分析工具存在侷限性，不應被視為根據公認會計原則確定的收入和淨收益的替代品，不應孤立地考慮，也不能替代根據公認會計原則報告的公司業績分析，也不一定可以與其他公司提供的非公認會計準則績效指標相提並論。此外，不應將補充報告解釋為推斷公司的未來業績不會受到根據公認會計原則確定的類似淨收益調整的影響。有機收入是根據外幣的影響和收購的收入貢獻進行調整的列報收入。

該公司認為，不包括外幣匯率影響在內的收入是分析銷售業績的有用衡量標準。該公司將貨幣折算的影響排除在該指標的收入中，因為貨幣折算不完全在管理層的控制之下，容易受到波動的影響，並且可能掩蓋潛在的業務趨勢。歸因於貨幣折算的收入部分按應用前一時段的外匯匯率後的本期收入與本期收入之間的差額計算。

該公司認為，息税折舊攤銷前利潤通常是衡量公司經營業績的有用指標，也是公司管理層衡量公司業務經營業績的重要依據，因為息税折舊攤銷前利潤不包括債務融資、收購產生的折舊、攤銷和利息支出費用以及所得税支出準備金。息税折舊攤銷前利潤經常被用作比較公司行業業務的基礎之一。

該公司還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤提供了有關其業務經營業績的有用信息。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括股票薪酬支出，以及業務發展成本、短期資產和負債的外幣收益/虧損以及其他不代表公司核心經營業績的項目。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不代表也不應被視為淨收入、營業收入、經營活動提供的淨現金或根據公認會計原則計算的用於確定經營業績或流動性的任何其他衡量標準的替代方案。

管理層使用調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益來評估公司的合併財務和經營業績。調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益僅供參考，根據GAAP，不是衡量財務業績的指標。這些措施有助於管理層做出有望促進實現當前財務目標和實現最佳財務業績的決策。調整後的淨收益為管理層提供了根據運營因素衡量公司財務業績的指標，因為它消除了某些非常規項目對公司經營業績的影響。調整後的攤薄後每股收益為管理層提供了一個指示，説明調整後的淨收益將如何反映在每股基礎上，以便與GAAP攤薄後每股收益指標進行比較。調整後的淨收入是高級管理層和公司董事會用來審查業務合併財務業績的關鍵指標。該衡量標準調整了根據公認會計原則確定的淨收益，以反映與突出顯示的支出和收入項目相關的財務業績的變化。

公司對截至2024年3月31日的三個月的有機收入的計算如下：


	三個月已結束
	2024年3月31日
與上年相比的收入變化	0.8	%
減去：收購和外幣的影響	6.7
有機收入	(5.9)	%

公司對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算結果如下（以千計）：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023
報告的淨收入	$	6,902	$	6,315
利息支出		3,388		2,983
所得税準備金		1,919		1,904
折舊和攤銷		6,385		6,145
EBITDA		18,594		17,347
股票薪酬支出		1,211		1,267
業務發展成本		357		197
外幣（收益）損失		(120)		214
調整後 EBITDA	$	20,042	$	19,025

公司對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益的計算如下（以千計，每股金額除外）：


	在結束的三個月裏
	3月31日
			每稀釋後				每稀釋後
	2024		分享		2023		分享
報告的淨收入	$	6,902	$	0.42	$	6,315	$	0.39
扣除税款後的非公認會計準則調整 (1)
無形資產攤銷——淨額		2,463		0.15		2,305		0.14
外幣（收益）虧損——淨額		(92)		(0.01)		164		0.01
業務開發成本 — 淨額		273		0.02		151		0.01
非公認會計準則調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益	$	9,546	$	0.58	$	8,935	$	0.55

(1)

適用適用於非公認會計準則調整的大約 23% 的聯邦、州和外國混合税率。

流動性和資本資源

截至2023年12月31日，以現金和現金等價物衡量的公司的流動性狀況下降了387美元，至2024年3月31日的餘額為31,514美元。


					2024 年對比
	三個月已結束				2023
	3月31日				方差
（以千計）：	2024		2023		$
經營活動提供的淨現金	$	9,179	$	3,586	$	5,593
用於投資活動的淨現金		(28,500)		(9,804)		(18,696)
融資活動提供的淨現金		19,538		738		18,800
外匯匯率對現金的影響		(604)		11		(615)
現金和現金等價物的淨增長	$	(387)	$	(5,469)	$	5,082

截至2024年3月31日，在31,514美元的現金及現金等價物中，有21,146美元存放在我們的外國子公司，如果匯回美國，可能需要繳納預扣税。

在截至2024年3月31日的三個月中，經營活動提供的現金增加主要是由於供應鏈限制的放鬆，銷售額增加以及營運資金轉換效率的提高。

2024年第一季度用於投資活動的現金的增加與收購SNC所支付的2000萬美元現金有關。在2024年和2023年的第一季度，支付了與2022年Spectrum收購相關的6,250美元現金。截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金包括用於購買房地產和設備的2,973美元，而截至2023年3月31日的三個月中為3554美元。預計2024年全年的資本支出將在13,000美元至17,000美元之間。

在截至2024年3月31日的三個月中，融資活動提供的現金增加主要是由於借款2萬美元為收購SNC提供資金。在截至2023年3月31日的三個月中，償還了3,116美元的債務。2024年3月發行的5萬美元票據用於償還2024年修正後的循環基金。截至2024年3月31日，我們在2024年修訂後的循環融資機制下有183,962美元的債務，不包括遞延融資成本。

2024年信貸和應付票據協議下的財務契約要求公司在每個財政季度末將最低利息覆蓋率維持在至少3. 0:1.0。此外，截至2024年12月31日，公司在任何財政季度末的槓桿率不得大於4. 25:1.0，或在此後的任何財政季度末高於3.75比1.0；前提是公司在根據2024年信貸和應付票據協議進行重大收購後，可以選擇暫時將槓桿比率提高到0. 5:1.0。2024年的信貸和應付票據協議還包括契約和限制，這些契約和限制了公司承擔額外債務、合併、合併或出售其全部或基本全部資產，以及通過非正常交易與公司關聯公司進行交易的能力。這些契約在2024年的信貸和票據應付協議中有更全面的描述，但有某些例外情況，完整的契約陳述參見該協議。截至2024年3月31日，公司遵守了所有契約。

截至2024年3月31日，未使用的2024年修正循環貸款為96,038美元。可供借款的金額可能會受到我們的債務和息税折舊攤銷前利潤水平的限制，這會影響我們的契約計算。2024 年修訂後的循環融資機制將於 2029 年 3 月 1 日到期。根據2024年應付票據協議，A系列優先票據將於2031年3月21日到期。

該公司宣佈在截至2024年3月31日的三個月中每股分紅0.03美元，在截至2023年3月31日的三個月中每股分紅為0.025美元。公司的營運資金、資本支出和股息要求預計將由運營提供的現金和經修訂的信貸協議下的可用金額提供資金。

我們認為，我們的多元化市場，我們在許多業務中的強大市場地位，以及我們為加強資產負債表而採取的措施，例如保留現金以支持短期需求和修改循環信貸額度，使我們處於管理業務的有利地位。我們會不斷評估我們的流動性和現金狀況，同時考慮到地緣政治和其他不確定性。根據我們的分析，我們認為我們現有的現金餘額、我們目前預期的運營現金流以及現有協議下的可用融資將足以滿足未來十二個月在正常業務過程中產生的現金需求。

第 3 項。關於市場風險的定性和定量披露

外幣

我們在荷蘭、瑞典、德國、中國、葡萄牙、加拿大、捷克共和國、墨西哥、英國和新西蘭開展國際業務，這使我們分別面臨以歐元、瑞典克朗、中國人民幣、加元、捷克克朗、墨西哥比索、英鎊和新西蘭元計價的交易造成的外幣匯率波動。我們會不斷評估我們的外幣風險，我們會不時採取行動，以最好地降低這些風險。假設美元價值相對於我們最重要的外幣敞口變動10％，將對截至2024年3月31日的三個月的銷售額產生約4,941美元的影響。該金額並不表示假設的淨收益影響，這是由於部分抵消了對以這些貨幣計算的銷售成本和運營費用的影響。我們估計，截至2024年3月31日的三個月中，外幣匯率波動使收入與截至2023年3月31日的季度相比增加了238美元。

我們以期末匯率折算對外業務的所有資產和負債，其中美元不是本位貨幣，並按期內有效的平均匯率折算銷售和支出。這些折算調整的淨影響作為綜合（虧損）收益記錄在簡明的合併財務報表中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，折算調整分別為虧損4,408美元和收益1,354美元。折算調整不根據所得税進行調整，因為它們涉及對我們外國子公司的永久投資。截至2024年3月31日，假設美元價值相對於我們最重要的外幣淨資產變動10％，將對我們的外國淨資產產生約16,350美元的影響。

我們有對衝短期資產負債表敞口的合約，主要是公司間合約，這些合約以子公司本位幣以外的貨幣（歐元、墨西哥比索、新西蘭元、人民幣、瑞典克朗）計價，並使用期末匯率根據當前價值進行調整。由此產生的收益或虧損記入其他支出，淨計入合併損益表和綜合收益（虧損）報表。為了最大限度地減少外幣風險，截至2024年3月31日，該公司的外幣合約名義金額為21,962美元。外幣合約按公允價值記錄在簡明合併資產負債表中，由此產生的損益記入其他支出，淨計入簡明合併損益表和綜合收益表。在截至2024年3月31日的三個月中，我們記錄了包含在其他費用中的外幣合約虧損120美元，淨額並通常抵消了公司間餘額的外幣調整所產生的損益，這些收益或損失也包含在其他費用中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，包含在其他支出中的淨外幣交易收益和虧損淨額分別為238美元和214美元。

利率

我們的私人貨架協議下的A系列票據將按固定利率5.96％的利率計息，並將於2031年3月21日到期。自2024年6月21日起，票據的利息將在每年的3月、6月、9月和12月的21日按季度支付。利息將按由十二個30天組成的 360 天年度計算。

我們的信貸額度利率基於定期SOFR加上1.25％至2.50％的利潤（截至2024年3月31日為1.875％），具體取決於公司的融資負債總額與合併息税折舊攤銷前利潤的比率。我們使用利率衍生品來添加

穩定利息支出，管理我們的利率變動風險。我們主要使用利率互換作為利率風險管理策略的一部分。指定為現金流套期保值的利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率的款項，而無需交換標的名義金額。2020年3月，公司進行了兩次利率互換，總名義金額為2萬美元，於2022年3月增加至6萬美元，並於2024年12月到期。2022年3月，公司進行了額外的利率互換，名義金額為4萬美元，將於2026年12月到期。

截至2024年3月31日，我們在循環融資機制下的未償還額度為183,962美元（不包括遞延融資費用），其中10萬美元目前正在對衝中。有關我們未償債務的更多信息，請參閲合併財務報表附註附註10 “債務債務”。假設截至2024年3月31日未償還的83,962美元的未對衝浮動利率債務的基準利率變動一個百分點（100個基點），將對我們截至2024年3月31日的三個月的利息支出產生約300美元的影響。

第 4 項。控制和程序

關於披露控制和程序有效性的結論

我們的管理層在首席執行官兼首席財務官（首席會計官）的參與下，評估了截至2024年3月31日經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須作出判斷。

根據管理層對截至2024年3月31日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年3月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分。其他信息

第 1A 項。風險因素

公司截至2023年12月31日止年度的10-K表中披露的風險因素沒有重大變化，除非本10-Q表中其他地方披露的事實信息與此類風險因素有關。有關這些風險因素的完整討論，請參閲 “第 1A 項。2023 年年度報告和 10-K 中的 “風險因素”。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券


				股票總數	最大股票數量
	股票數量	支付的平均價格		作為公開發行的一部分購買	可能還會被購買
時期	已購買⁽¹⁾	每股		宣佈的計劃或計劃	根據計劃或計劃
01/01/24 到 01/31/24	798	$	28.12	—	—
02/01/24 到 02/29/24	—		—	—	—
03/01/24 到 03/31/24	2,943		33.55	—	—
總計	3,741	$	32.39	—	—

(1)

在公司股權補償計劃允許的情況下，公司預扣了這些股票，以履行與股票歸屬相關的預扣税義務。因預扣税義務而預扣的股票不影響任何已批准的普通股回購計劃下可供回購的股票總數。截至2024年3月31日，公司尚未制定授權的股票回購計劃。

近期未註冊證券的銷售

正如先前報道的那樣，2021年12月30日，公司與Spectrum Controls, Inc.（“Spectrum”）的股東簽訂了股票購買協議，根據該協議，公司收購了Spectrum的所有已發行普通股（“頻譜收購”）。2024年1月3日，公司發行了202,921股公司普通股，作為與Spectrum收購相關的延期收購價格的最後一筆付款。

正如先前報道的那樣，2023年9月22日，公司與Sierramotion Inc.（“Sierramotion”）的股東簽訂了股票購買協議，根據該協議，公司收購了Sierramotion的所有已發行股份（“Sierramotion收購”）。2024年1月24日，公司發行了71,346股公司普通股作為相關收益對價的支付通過收購 Sierramotion。

正如先前報道的那樣，2021年11月4日，公司與Alio Industries, LLC（“Alio”）的成員簽訂了股權購買協議，根據該協議，公司收購了Alio的所有未償成員權益（“Alio收購”）。2024年2月2日，公司發行了103,135股公司普通股，作為與Alio收購相關的收益對價的部分支付。

與上述交易相關的證券由公司根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條向適用的賣方發行。在每筆交易時，適用的賣方均表示他們是 “合格投資者”，將收購證券僅用於投資，而不是為了進行公開發售或分銷，或進行與之相關的轉售。

第 5 項。其他信息

本公司的董事或執行官均未出席採用要麼終止 a 規則 10b5-1交易安排或非規則 10b5-1 截至2024年3月31日的季度中的交易安排（均定義為S-K法規第408（a）項）。

第 6 項。展品


(a)	展品
	10.1	截至2024年3月1日，Allient Inc.和Allied Motion Technologies B.V. 作為借款人，美國滙豐銀行、全國協會作為行政代理人，貸款人不時是其中的一方，滙豐銀行、全國協會、富國銀行、全國協會、北卡羅來納州道明銀行和PNC資本市場有限責任公司作為聯合牽頭安排人，北卡羅來納州公民銀行作為辛迪加代理人，第三次修訂和重述信貸協議（參照公司2024年3月4日提交的8-K表附錄10.1納入）。

	10.2	N註釋Allient Inc.與PGIM, Inc. 之間截至2024年3月1日的應付賬款協議（參照公司於2024年3月25日提交的8-K表附錄10.1合併）。

	10.3	註釋形式自2024年3月21日起，Allient Inc.與PGIM, Inc.（參照公司於2024年3月25日提交的8-K表附錄10.2合併）。

	10.4*	與 Robert P. Maida 簽訂的諮詢協議於 2024 年 3 月 6 日生效。

	31.1	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。

	31.2	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。

	32.1	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。

	32.2	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。

	101.1 個	內聯 XBRL 分類擴展架構文檔（隨函提交）.

	101.2 卡路里	內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔（隨函提交）.

	101.3 DEF	內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔（隨函提交）.

	101.4 實驗室	內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔（隨函提交）.

	101.5 之前	內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔（隨函提交）.

	104	封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，附錄 101 中包含適用的分類擴展信息。）（隨函提交）.

* 表示管理合同或補償計劃或安排。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

日期：	2024 年 5 月 8 日	ALLIENT INC.
		來自：	/s/ 邁克爾 R. Leach
		邁克爾·R·利奇
		高級副總裁兼首席財務官