mttr-20240331
假的2024Q1000181939412 月 31 日Matterport, Inc./de91111xbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票mttr: 原告mttr: 專利xbrli: puremtr: 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成員2024-03-310001819394MTTR：績效限制股票單位會員2024-03-310001819394US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001819394MTTR：績效限制股票單位會員2024-01-012024-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員SRT: 最低成員US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員US-GAAP：員工股票會員SRT: 最大成員2024-01-012024-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員SRT: 最低成員US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員US-GAAP：員工股票會員SRT: 最大成員2023-01-012023-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員US-GAAP：員工股票會員2024-01-012024-03-310001819394MTTR: a2021ESPP 會員US-GAAP：員工股票會員2023-01-012023-03-310001819394US-GAAP：研發費用會員2024-01-012024-03-310001819394US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-03-310001819394MTTR：私募權證會員2024-01-012024-03-310001819394MTTR：私募權證會員2023-01-012023-03-310001819394US-GAAP：員工股權會員2024-01-012024-03-310001819394US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-03-310001819394US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-03-310001819394US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-03-310001819394MTTR: ESPPShares會員2024-01-012024-03-310001819394MTTR: ESPPShares會員2023-01-012023-03-310001819394US-GAAP：後續活動成員美國通用會計準則：普通股成員2024-04-210001819394US-GAAP：後續活動成員2024-04-212024-04-210001819394US-GAAP：後續活動成員美國通用會計準則：普通股成員MTTR: 哥斯達集團公司會員2024-04-21
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
____________________________
表單 10-Q
____________________________
（Mark One）
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 ____________ 到 ____________ 的過渡時期
委員會檔案編號 001-39790
____________________________
MATTERPORT, INC.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
____________________________
特拉華
85-1695048
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
（美國國税局僱主
證件號）
東爪哇大道 352 號
森尼韋爾, 加利福尼亞94089
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(650) 641-2241
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易
符號
每個交易所的名稱
在哪個註冊了
A類普通股，面值為每股0.0001美元MTTR納斯達克全球市場
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告；以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 o

目錄
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
 大型加速過濾器
☒
加速過濾器
☐
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒
註冊人有 314,517,957截至2024年5月1日已發行的A類普通股股份。

目錄
目錄
頁面
關於前瞻性陳述的警示説明
4
第一部分
財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計）
5
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併運營報表（未經審計）
6
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益（虧損）報表（未經審計）
7
截至2024年和2023年3月31日的三個月的簡明合併股東權益報表（未經審計）
8
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月簡明合併現金流量表（未經審計）
9
合併財務報表附註（未經審計）
10
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
27
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
44
第 4 項。
控制和程序
44
第二部分。
其他信息
第 1 項。
法律訴訟
46
第 1A 項。
風險因素
47
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
49
第 3 項。
優先證券違約
49
第 4 項。
礦山安全披露
49
第 5 項。
其他信息
50
第 6 項。
展品
50
簽名
52










3
目錄


關於前瞻性陳述的警示性説明

本10-Q表季度報告（本 “報告”）包含前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》中有關前瞻性陳述的安全港條款。除本報告中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關未來可能或假設的行動、業務戰略、事件或經營業績的陳述，以及任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他描述的陳述，包括任何基本假設，均為前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。

在某些情況下，你可以通過諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似表述的否定詞。本報告中的前瞻性陳述是關於未來事件的預測、預測和其他陳述，這些陳述基於當前的預期和假設，因此受風險和不確定性的影響。許多因素可能導致未來的實際事件與本文件中的前瞻性陳述存在重大差異，包括由於任何原因無法在預期的時間段內完成擬議交易，或者根本無法完成擬議的交易，包括未能獲得所需的監管部門批准或滿足與CoStar集團完成擬議交易的其他條件；與CoStar集團的擬議交易可能會干擾Matterport當前的計劃和運營或轉移管理層的注意力正在進行的注意力業務；與CoStar集團的擬議交易對Matterport的業務、經營業績以及保留和僱用關鍵人員以及與客户、供應商和其他與Matterport有業務往來的人員保持關係的能力的影響；如果與CoStar集團的擬議交易未完成，Matterport股價可能大幅下跌的風險；與擬議交易相關的任何法律訴訟的性質、成本和結果；我們增加市場份額的能力我們的現有市場或我們可能進入的任何新市場；我們應對總體經濟狀況的能力；我們有效管理增長的能力；我們成功地留住或招聘我們的高管、關鍵員工或董事，或在保留或招聘我們的高管、關鍵員工或董事方面所需的變動；監管環境的影響以及與此類環境相關的合規復雜性；我們維持有效的財務報告內部控制體系的能力；我們在未來實現和維持盈利能力的能力；我們獲得資源的能力資本；我們維護和增強產品和品牌以及吸引客户的能力；我們管理、開發和完善技術平臺的能力；我們與第三方的戰略關係的成功；我們的虧損歷史以及我們在可預見的將來是否會繼續蒙受持續損失；我們保護和執行知識產權的能力；我們實施業務計劃、預測和其他預期以及識別和實現更多機會的能力；我們的吸引能力並保留新的訂閲者；我們產品和服務的總體潛在市場規模；空間數據的持續採用；無法完成收購和整合收購業務；總體經濟不確定性以及我們行業總體經濟狀況的影響；與惡劣天氣條件和自然災害相關的環境不確定性和風險；我們的A類普通股和其他證券市場價格和流動性的波動；我們運營的競爭日益激烈的環境；以及其他因素我們在2024年2月27日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中題為 “風險因素” 的部分進行了詳細介紹，隨後提交了10-Q表季度報告。

由於前瞻性陳述本質上受風險和不確定性的影響，其中一些是無法預測或量化的，有些是我們無法控制的，因此您不應依賴這些前瞻性陳述作為對未來事件的預測。我們的前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異。此外，我們在不斷變化的環境中運營。新的風險因素和不確定性可能會不時出現，管理層不可能預測所有的風險因素和不確定性。由於這些因素，我們無法向您保證本報告中的前瞻性陳述將被證明是準確的。除非適用法律要求，否則我們不計劃公開更新或修改此處包含的任何前瞻性陳述，無論是由於任何新信息、未來事件、情況變化還是其他原因。

您應該完整閲讀本報告，並瞭解我們未來的實際業績可能與我們的預期存在重大差異。我們用這些警示性陳述來限定所有前瞻性陳述。
4
目錄
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
MATTERPORT INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物
$79,449 $82,902 
短期投資249,917 305,264 
減去美元備抵後的應收賬款760和 $1,155，分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
18,473 16,925 
庫存
8,457 9,115 
預付費用和其他流動資產
8,880 8,635 
流動資產總額
365,176 422,841 
財產和設備，淨額
31,808 32,471 
經營租賃使用權資產493 625 
長期投資89,409 34,834 
善意69,593 69,593 
無形資產，淨額8,677 9,120 
其他資產
7,651 7,671 
總資產
$572,807 $577,155 
負債和股東權益
流動負債
應付賬款
$6,929 $7,586 
遞延收入
26,304 23,294 
應計費用和其他流動負債
13,354 13,354 
流動負債總額
46,587 44,234 
認股權證責任410 290 
遞延收入，非流動收入
2,803 3,141 
其他長期負債
— 206 
負債總額
49,800 47,871 
承付款和意外開支（附註7）
可贖回的可轉換優先股，美元0.0001面值； 30,000分別截至2024年3月31日和2023年12月31日授權的股份； 零分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行和流通股份
— — 
股東權益：
普通股，$0.0001面值； 640,000分別截至2024年3月31日和2023年12月31日授權的股份；以及 314,507股票和 310,061分別截至2024年3月31日和2023年12月31日的已發行和流通股份
31 31 
額外的實收資本
1,337,794 1,307,324 
累計其他綜合收益（虧損）
(216)403 
累計赤字
(814,602)(778,474)
股東權益總額
523,007 529,284 
負債和股東權益總額
$572,807 $577,155 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
MATTERPORT, INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
收入：
訂閲
$24,015 $19,874 
服務
9,103 8,704 
產品
6,754 9,416 
總收入
39,872 37,994 
收入成本：
訂閲
7,643 6,962 
服務
6,375 6,244 
產品
6,262 8,376 
收入總成本
20,280 21,582 
毛利
19,592 16,412 
運營費用：
研究和開發
14,900 18,273 
銷售、一般和管理
45,476 54,933 
運營費用總額
60,376 73,206 
運營損失
(40,784)(56,794)
其他收入（支出）：
利息收入
2,264 1,471 
認股權證負債公允價值的變化 (120)222 
其他收入，淨額
2,553 1,183 
其他收入總額
4,697 2,876 
所得税準備金前的虧損
(36,087)(53,918)
所得税（受益）準備金
41 (76)
淨虧損
$(36,128)$(53,842)
基本和攤薄後的每股淨虧損
$(0.12)$(0.18)
每股計算中使用的加權平均份額，基本和攤薄後
313,008 293,074 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。


6
目錄
MATTERPORT, INC.
綜合虧損的簡明合併報表
（以千計，未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
淨虧損
$(36,128)$(53,842)
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
可供出售證券的未實現收益（虧損），扣除税款
(619)2,223 
其他綜合收益（虧損）$(619)$2,223 
綜合損失
$(36,747)$(51,619)

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
MATTERPORT, INC.
簡明的股東權益合併報表
（以千計，未經審計）

普通股
股份金額
額外
付費
資本
累積的
其他
全面
損失
累積的
赤字
總計
股東
公平
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額
310,061 $31 $1,307,324 $403 $(778,474)$529,284 
淨虧損
— — — — (36,128)(36,128)
其他綜合損失
— — — (619)— (619)
發行與員工股權激勵計劃相關的普通股，扣除預扣税4,446 — 259 — — 259 
基於股票的薪酬
— — 30,211 — — 30,211 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
314,507 $31 $1,337,794 $(216)$(814,602)$523,007 


普通股
股份金額
額外
付費
資本
累積的
其他
全面
損失
累積的
赤字
總計
股東
公平
截至2022年12月31日的餘額
290,541 $29 $1,168,313 $(5,034)$(579,397)$583,911 
淨虧損
— — — — (53,842)(53,842)
其他綜合收入
— — — 2,223 — 2,223 
發行與員工股權激勵計劃相關的普通股，扣除預扣税4,910 1 356 — — 357 
發行與收購相關的普通股249 — 3,921 — — 3,921 
基於股票的薪酬
— — 33,510 — — 33,510 
截至2023年3月31日的餘額
295,700 $30 $1,206,100 $(2,811)$(633,239)$570,080 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
目錄
MATTERPORT, INC.
簡明的合併現金流量表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
（以千計，未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
來自經營活動的現金流
淨虧損
$(36,128)$(53,842)
為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷
5,576 4,391 
扣除投資溢價攤銷後的折扣的增加
(2,919)(681)
股票薪酬，扣除資本化金額
27,951 31,074 
認股權證負債公允價值的變化120 (222)
遞延所得税— (184)
可疑賬款備抵金
(241)289 
庫存過剩和購買義務造成的損失
— 622 
其他
154 (381)
扣除收購業務影響後的運營資產和負債變化：
應收賬款
(1,308)(1,261)
庫存
658 (3,258)
預付費用和其他資產
481 1,308 
應付賬款
(657)(2,287)
遞延收入
2,672 1,841 
應計費用和其他負債
(202)2,193 
用於經營活動的淨現金
(3,843)(20,398)
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備
(43)(87)
資本化軟件和開發成本
(2,169)(2,567)
購買投資(99,609)(57,577)
投資的到期日102,106 108,806 
業務收購，扣除收購的現金 — (1,676)
投資活動提供的淨現金
285 46,899 
來自融資活動的現金流：
通過員工股權激勵計劃出售股票的收益
259 686 
支付與股權獎勵淨結算相關的税款— (329)
融資活動提供的淨現金
259 357 
現金和現金等價物的淨變化
(3,299)26,858 
匯率變動對現金的影響
(154)329 
年初的現金和現金等價物
82,902 117,128 
期末的現金和現金等價物
$79,449 $144,315 
非現金投資和融資信息的補充披露
與收購有關發行的普通股 $— $3,921 
與收購相關的未付現金對價 $— $2,434 
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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MATTERPORT, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）

1. 業務的組織和描述
Matterport, Inc. 及其子公司（“Matterport” 或 “公司”）正在引領建築世界的數字化和數據化。Matterport 的開創性技術為在線數字化、訪問和管理建築物、空間和場所設定了標準。Matterport的平臺由創新軟件、空間數據驅動的數據科學和三維捕獲技術組成，打破了使世界上最大的資產類別、建築物和物理空間長期處於離線狀態和未得到充分利用的障礙。該公司於2011年在特拉華州註冊成立。該公司總部位於加利福尼亞州森尼維爾。
2021年7月22日（“截止日期”），公司根據公司之間於2021年2月7日簽訂的協議和合並計劃（“合併協議”）完成了合併（與合併協議、“合併”、“結束” 或 “交易” 中描述的其他交易） （前身為Gores Holdings VI, Inc.）、合併前的Matterport, Inc.（現稱為Matterport Operating, LLC）（“Legacy Merger Sub”）、公司的直接全資子公司Maker Merger Sub, Inc.（“First Merger Sub”），以及公司的直接全資子公司Maker Merger Sub, LLC（“第二合併子公司”），根據該協議，First Merger Sub 與 Legacy Matterport 合併併入 Legacy Matterport，Legacy Matterport 繼續作為倖存的公司（“第一次合併”），並在第一次合併之後立即成為同一合併的一部分整體交易作為第一次合併，Legacy Matterport與第二次合併子公司合併為第二合併子公司，第二合併子公司繼續作為公司的全資子公司繼續作為倖存的實體，新名稱為 “Matterport Operating, LLC”。合併結束後，我們更名為Matterport, Inc.
除非上下文另有要求，否則 “公司” 是指合併後的公司及其子公司，“Gores” 是指合併前的公司，“Legacy Matterport” 是指合併前的Matterport, Inc.。
2. 重要會計政策摘要
重要會計政策摘要
公司於2024年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告的 “附註2——重要會計政策摘要” 中討論了公司的重要會計政策。在此期間，這些政策沒有重大變化 截至2024年3月31日的三個月。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）和美國證券交易委員會關於中期財務報告的適用規章制度編制的。根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露是 濃縮或 o根據此類規則和條例匯款。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀 2023截至2023年12月31日的財政年度的10-K表格，它對公司的會計政策和某些其他信息進行了更完整的討論。
公司認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允列報其截至2024年3月31日的財務狀況以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流所必需的。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自經審計的年度財務報表，但不包含年度財務報表中的所有腳註披露。



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MATTERPORT, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
重新分類
為了符合本期的列報方式，已在隨附的簡明合併財務報表及其附註中對某些前期金額進行了重新分類。
整合原則
隨附的簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制隨附的簡明合併財務報表要求管理層做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額和披露。重要估計包括與合併前普通股公允價值相關的假設以及用於衡量股票薪酬、企業合併中收購資產和負債的公允價值、已確定無形資產的公允價值、商譽減值、遞延所得税資產估值、庫存可變現淨值的估計、可疑賬款備抵額、認股權證負債的公允價值、意外損失以及各種獨立銷售價格的確定履約義務。因此，公司的許多估計和假設需要更多的判斷力，這些估計在未來可能會發生重大變化。
管理層利用歷史經驗和其他各種因素，包括當前的經濟環境，持續評估其估算和假設，管理層認為當前的經濟環境在這種情況下是合理的，其結果構成了判斷資產和負債賬面價值的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源不容易看出來。公司根據事實和情況調整此類估計和假設。經濟環境持續變化導致的這些估計數的變化將反映在未來各期的簡明合併財務報表中。實際結果可能與這些估計存在重大差異。
細分信息
該公司擁有單一的運營分部和可報告的分部。公司的首席運營決策者（“CODM”）是其首席執行官，他審查合併後的財務信息，以制定運營決策、評估財務業績和分配資源。有關公司按地域劃分的收入的信息，請參閲附註3。該公司幾乎所有的長期資產都位於美國。
信用風險和其他風險和不確定性的集中度
使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、投資和應收賬款。該公司維持其在美國主要銀行和金融機構持有的賬户中的現金餘額。此類銀行存款可能不時面臨超過聯邦存款保險公司保險限額的信用風險，該公司認為這種風險微乎其微。
我們僅投資於高質量的信貸工具，維持現金和現金等價物以及固定收益證券的可供出售投資。管理層認為，持有我們投資的金融機構財務狀況良好，因此受到的信用風險微乎其微。在銀行持有的存款可能超過為此類存款提供的保險金額。
該公司的應收賬款來自美國境內外的客户。公司通過對客户的財務狀況進行持續的信用評估來降低其信用風險，並在某些情況下要求客户預付款。公司通常不要求客户提供抵押品。
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MATTERPORT, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有任何客户佔公司應收賬款總額的10％以上。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有任何客户佔公司總收入的10％以上。

會計公告—最近發佈的會計準則尚未採用
2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-07 號 分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進 （“亞利桑那州立大學 2023-07”）。本亞利桑那州立大學的修正要求每年和中期披露定期向CODM提供的重大分部支出，以及報告的分部損益衡量標準中包含的其他分部項目的總額、CODM的標題和狀況，並解釋CODM如何使用報告的分部損益衡量標準。該ASU將追溯適用，對2023年12月15日之後開始的年度和2024年12月15日之後開始的中期報告期內對公共實體有效。允許提前收養。公司目前正在評估該指導方針將對公司財務報表和披露產生的影響。

2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-09 號 所得税（主題 740）：改善所得税披露（“亞利桑那州立大學 2023-09”） 提高主要與税率對賬和所得税繳納信息相關的所得税披露的透明度、有效性和決策用處。亞利桑那州立大學2023-09年的有效期是從2024年12月15日之後開始的預期年期。允許提前收養和追溯申請。公司目前正在評估該指導方針將對公司財務報表和披露產生的影響。

3. 收入
分類收入—下表分別顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月按地域劃分的收入（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
收入：
美國
$25,899 $24,226 
國際
13,973 13,768 
總收入
$39,872 $37,994 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，除美國外，沒有其他國家佔公司收入的10％以上。地域收入信息由產品的收貨地址和服務客户的賬單地址決定。
下表分別顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的時間點收入與時間點的收入（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
隨着時間的推移，收入
$33,118 $28,551 
時間點收入
6,754 9,443 
總計
$39,872 $37,994 

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簡明合併財務報表附註（未經審計）
合同資產負債餘額—合同資產由未開票的應收賬款組成，在預定賬單之前確認收入時記錄。在確認收入之前的預定賬單會導致收入確認的時間與向客户開具發票的時間不同，這種時間差異導致公司簡明合併資產負債表上出現合同負債（遞延收入）。 截至2024年3月31日和2023年12月31日的應收賬款和合同餘額如下（以千計）：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
應收賬款，淨額
$15,835 $15,094 
未開票的應收賬款
$2,638 $1,831 
遞延收入
$29,107 $26,435 
在截至2024年3月31日的三個月中而2023年，公司確認的收入為美元11.1百萬和美元5.9百萬美元，分別包含在本財年初的遞延收入餘額中。已簽訂但未履行的履約義務為 $65.1截至2024年3月31日底，為百萬美元，包括遞延收入和積壓收入。

截至2024年3月31日，預計確認的合同但未履行或部分未履行的履約義務如下（以千計）：

金額
剩下的 2024
$40,189 
202514,778 
20267,386 
20272,031 
2028722 
此後
— 
總計
$65,106 


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4. 商譽和無形資產
善意—截至2024年3月31日和2023年12月31日，商譽為美元69.6百萬。該公司做到了 不分別確認截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中的任何商譽減值損失。
購買的無形資產—下表顯示了截至2024年3月31日和2023年12月31日公司購買的無形資產的詳細信息（以千計）。

2024年3月31日2023年12月31日
總賬面金額累計攤銷 淨賬面金額 總賬面金額累計攤銷淨賬面金額
需要攤銷的無形資產：
開發的技術 $5,400 $(2,415)$2,985 $5,400 $(2,146)$3,254 
客户關係 6,900 (1,208)5,692 6,900 (1,034)5,866 
總計 $12,300 $(3,623)$8,677 $12,300 $(3,180)$9,120 
公司確認的攤銷費用為 $0.4百萬和 $0.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。該公司做到了 不分別確認截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內無形資產或其他長期資產的任何減值損失。
下表彙總了截至目前公司無形資產的估計未來攤銷費用 2024 年 3 月 31 日（以千計）：

金額
剩下的 2024
$1,327 
20251,770 
20261,770 
2027705 
2028690 
2028 及以後
2,415 
未來攤銷費用總額$8,677 


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5. 資產負債表組成部分
可疑賬款備抵金—截至2024年3月31日和2023年3月31日的可疑賬户備抵金以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的展期額度如下（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
餘額—週期的開始
$(1,155)$(1,212)
儲備金減少（增加）
241 (289)
註銷
154 206 
餘額—期末
$(760)$(1,295)
庫存—截至2024年3月31日和2023年12月31日，庫存包括以下內容（以千計）：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
成品
$5,157 $6,179 
工作正在進行中
859 826 
購買的零件和原材料
2,441 2,110 
庫存總額
$8,457 $9,115 
財產和設備，淨額—截至2024年3月31日和2023年12月31日，財產和設備包括以下內容（以千計）：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
機械和設備
$4,091 $4,087 
傢俱和固定裝置
355 355 
租賃權改進
751 713 
資本化軟件和開發成本
79,551 75,123 
財產和設備總額
84,748 80,278 
累計折舊和攤銷
(52,940)(47,807)
財產和設備總額，淨額
$31,808 $32,471 
折舊和攤銷經驗財產和設備感受是 $5.1百萬和美元3.9截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，資本化軟件和開發成本（包括股票薪酬）的增加額為美元4.4百萬和美元5.0分別為百萬。這些作為財產和設備的一部分入賬，扣除在簡明的合併資產負債表中。

攤銷費用為 $4.9百萬和美元3.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元，其中美元4.5百萬和美元3.5百萬美元計入與訂閲相關的收入成本和 $0.4百萬和美元0.3在簡明的合併運營報表中，銷售額（一般和管理部分）分別為百萬美元。

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應計費用和其他流動負債—截至2024年3月31日和2023年12月31日，應計費用和其他流動負債包括以下內容（以千計）：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
應計補償
$4,659 $4,362 
應納税款
1,133 1,107 
ESPP 的貢獻699 243 
短期經營租賃負債1,155 1,277 
其他流動負債
5,708 6,365 
應計費用和其他流動負債總額
$13,354 $13,354 
6. 公允價值測量
我們根據與用於衡量其公允價值的投入相關的判斷水平，對簡明合併資產負債表中按公允價值記錄或披露的資產和負債進行分類。類別如下：
第 1 級—投入是活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
第 2 級—估值方法的輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，或通過市場證實直接或間接可觀察到的資產或負債的投入，基本上是整個金融工具的整個期限。
第 3 級—估值方法的輸入是不可觀察的，對公允價值衡量具有重要意義。這些投入需要管理層的重大判斷或估計。
公司定期按公允價值計量的金融資產和負債如下（以千計）：

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2024年3月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
金融資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$60,556 $— $— $60,556 
現金等價物總額$60,556 $— $— $60,556 
短期投資：
美國政府和機構證券$231,393 $— $— $231,393 
公司債務證券— 13,587 — 13,587 
商業票據— 4,937 — 4,937 
短期投資總額$231,393 $18,524 $— $249,917 
長期投資：
美國政府和機構證券$26,287 $— $— $26,287 
非美國政府和機構證券— 9,539 — 9,539 
公司債務證券— 53,583 — 53,583 
長期投資總額$26,287 $63,122 $— $89,409 
按公允價值計量的總資產$318,236 $81,646 $— $399,882 
金融負債：
私人認股權證責任$— $— $410 $410 
以公允價值計量的負債總額$— $— $410 $410 

2023年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
金融資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$61,090 $— $— $61,090 
現金等價物總額$61,090 $— $— $61,090 
短期投資：
美國政府和機構證券$245,447 $— $— $245,447 
非美國政府和機構證券— 19,950 — 19,950 
公司債務證券— 23,030 — 23,030 
商業票據— 16,837 — 16,837 
短期投資總額$245,447 $59,817 $— $305,264 
長期投資：
美國政府和機構證券$21,323 $— $— $21,323 
公司債務證券— 13,511 — 13,511 
長期投資總額$21,323 $13,511 $— $34,834 
按公允價值計量的總資產$327,860 $73,328 $— $401,188 
金融負債：
私人認股權證責任$— $— $290 $290 
以公允價值計量的負債總額$— $— $290 $290 


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簡明合併財務報表附註（未經審計）
可供出售的債務證券
下表彙總了截至我們可供出售債務證券的攤銷成本、未實現損益和公允價值 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日（以千計）：
2024年3月31日
攤銷成本未實現收益未實現的虧損公允價值
投資：
美國政府和機構證券$257,740 $62 $(122)257,680 
非美國政府和機構證券9,553 — (14)9,539 
公司債務證券67,259 21 (110)67,170 
商業票據4,938 — (1)4,937 
可供出售的投資總額$339,490 $83 $(247)$339,326 
2023年12月31日
攤銷成本未實現收益未實現的虧損公允價值
投資：
美國政府和機構證券$266,339 $444 $(13)$266,770 
非美國政府和機構證券19,958 — (8)19,950 
公司債務證券36,507 69 (35)36,541 
商業票據16,839 6 (8)16,837 
可供出售的投資總額$339,643 $519 $(64)$340,098 
截至2024年3月31日，未實現虧損總額為美元0.2百萬美元基本上都在不到 12 個月的時間內處於持續未實現虧損狀態，這與美元有關189.1數百萬可供出售的債務證券。截至2023年12月31日，未實現的虧損總額不是實質性的。
與這些證券相關的未實現損失是由利率波動而不是信貸質量造成的。此外，我們不打算出售，也不太可能要求我們在收回攤餘成本基礎之前出售這些證券，攤銷成本基礎可能已到期。我們做到了 不確認截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內與我們的可供出售債務證券相關的任何信用損失。
下表彙總了截至2024年3月31日按合同到期年份（以千計）分列的可供出售債務證券的攤銷成本和公允價值：
2024年3月31日
 攤銷成本公允價值
一年內到期
$249,889 $249,917 
到期時間在一到三年之間
89,601 89,409 
總計
$339,490 $339,326 
7. 承付款和意外開支

購買義務—T公司有購買義務，包括協議和簽發的採購訂單，其中包含購買商品和服務的不可取消的付款條件。
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MATTERPORT, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至2024年3月31日，未來的最低購買義務如下（以千計）：
購買
義務
2024 年的剩餘時間
$13,161 
2025307 
202653 
此後
— 
總計
$13,521 
訴訟—在正常業務過程中，公司不時被指定為訴訟和其他類型的法律訴訟和索賠的當事方。當公司認為可能發生損失並且可以合理估計任何此類損失的金額時，應計意外開支。
2021年7月23日，原告威廉·布朗是Matterport, Inc.（現為Matterport Operating, LLC）（“Legacy Matterport”）的前僱員兼股東威廉·布朗起訴了Legacy Matterport、Gores Holdings VI, Inc.（現為Matterport, Inc.）、Maker Merger Sub II, LLC和Legacy Matterport董事R.J. Pittman。，大衞·高斯貝克、馬特·貝爾、彼得·赫伯特、傑森·克里科裏安、卡洛斯·科克隆和邁克爾·古斯塔夫森（統稱為 “被告”）在特拉華州財政法院受審。原告最初的申訴稱，被告對與Matterport, Inc.和Legacy Matterport之間的合併交易有關的Matterport股票實施了無效的轉讓限制（“轉讓限制”），而Legacy Matterport的董事會因一份據稱具有誤導性的送文函而違反了信託義務。最初的申訴要求賠償和費用，並要求法院宣佈他可以自由轉讓在合併交易中收到的MatterportA類普通股的股份。2021 年 12 月，對轉賬限制的面部有效性進行了快速審判。2022年1月11日，法院發佈了一項裁決，認為轉讓限制不適用於原告。該意見沒有更廣泛地涉及轉讓限制的有效性。馬特波特於2022年2月8日對法院的裁決提交了上訴通知書，並於2022年7月13日在特拉華州最高法院舉行了聽證會，之後上訴法院維持了下級法院的裁決。關於原告其餘索賠的單獨訴訟尚待審理。原告於2022年9月16日提出了第三次修正申訴，該申訴主張了上述訴訟原因，但將Maker Merger Sub Inc.、Maker Merger Sub II, LLC以及Legacy Merger Sub, LLC和Legacy Matterport董事大衞·高斯貝克、馬特·貝爾和卡洛斯·科克隆列為被告，並增加了另一項訴訟理由，指控Matterport, Inc.未能及時登記布朗提出的轉讓馬特波特請求，違反了《特拉華州統一商法》，Inc. 的股票。其餘被告對第三次修正申訴的答覆於2022年11月9日提出，雙方已經完成了調查。審判於 2023 年 11 月舉行，審後聽證會於 2024 年 2 月 22 日舉行。
2024 年 2 月 1 日， 二股東勞裏·漢納和瓦薩納·史密斯（統稱 “原告”）代表馬特波特公司對R.J. Pittman、邁克爾·古斯塔夫森、彼得·赫伯特、詹姆斯·克里科裏安、詹姆斯·丹尼爾·菲、大衞·高斯貝克、賈普吉特·塔爾西、朱迪·奧特森、傑伊·雷姆利以及馬特波特公司的眾多股東（統稱 “被告”）提起衍生訴訟特拉華州財政法院。該申訴稱，發行 23,460,000價值 $ 的盈利股票225百萬美元是違反信託義務和企業浪費行為，以犧牲Matterport及其普通股股東為代價，不公正地致富了Earn-Out股票的接受者。具體而言，原告指控收益股票的發行違反了2021年2月7日的協議和合並計劃，根據該協議和合並計劃，Legacy Matterport和上市的特殊目的收購公司Gores Holding VI和兩家戈爾斯子公司合併，向Legacy Matterport的股東提供了名為Matterport的倖存上市公司的股份。該申訴要求扣除被告的所有不當利益，向Matterport裁定補償金，向原告支付費用和支出，並聲明原告可以代表Matterport維持訴訟，原告是Matterport的充分代表，並裁定對Matterport董事會的要求是徒勞的。
2021年7月20日，當時以Gores Holdings VI, Inc.的名義運營的公司舉行了一次股東特別會議（“2021年特別會議”），以代替公司2021年年度股東大會，批准了與Matterport, Inc.、Maker Merger Sub, Inc.和Maker Merger Sub II, LLC的擬議業務合併有關的某些事項。其中一個問題是提議通過第二份經修訂和重述的公司註冊證書（“新公司註冊證書”），這除其他外，增加了總數
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MATTERPORT, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
公司A類普通股的授權股票數量，面值美元0.0001每股（“A類普通股”），來自 400,000,000分享到 600,000,000股份。新的公司註冊證書獲得了大多數A類普通股和公司F類普通股的批准，面值美元0.0001截至2021年特別會議的記錄日期，每股（“F類普通股”），作為單一類別共同投票。2021年特別會議之後，業務合併得以完成，新的公司註冊證書生效。特拉華州財政法院（“財政法院”）2022年12月的一項裁決給特拉華州通用公司法（“DGCL”）第242（b）（2）條是否要求公司當時流通的大多數A類普通股以及A類普通股和F類普通股的大多數股票單獨投票批准新的公司註冊證書帶來了不確定性普通股共同投票。該公司仍然認為，批准新的公司註冊證書不需要對A類普通股進行單獨投票。但是，根據大法官法院的裁決，公司於2023年2月16日根據DGCL第205條向財政法院提交了一份請願書（“請願書”），要求驗證新的公司註冊證書，以及根據新公司註冊證書的有效性發行的股票，以解決與這些事項有關的任何不確定性。DGCL第205條允許財政法院在考慮各種因素後，酌情批准和驗證可能存在缺陷的公司行為和股票。2023年3月14日，財政法院批准了該請願書，該請願書確認了新的公司註冊證書以及根據新公司註冊證書的有效性發行的所有股本。因此，公司已確定他的事項現已完成。
2020年5月11日，Redfin公司（“Redfin”）收到了家電計算公司III，d/b/a Surefield（“Surefield”）向美國德克薩斯州西區地方法院韋科分庭提起的申訴。在投訴中，Surefield斷言雷德芬使用Matterport的3D-Walkthrough技術侵犯了侵權行為 四Surefield 的專利。Redfin在訴訟中聲稱有關專利無效且未遭到侵犯。根據我們與Redfin的現有協議，我們已同意就此事向Redfin進行賠償。雙方對這起訴訟進行了有力的辯護。此事於2022年5月進入陪審團審判，並導致陪審團作出裁決，認定Redfin沒有侵犯任何主張的專利索賠，所有主張的專利索賠均無效。最終判決於 2022 年 8 月 15 日作出。2022年9月12日，蘇爾菲爾德提出審後動議，要求推翻陪審團的裁決。雷德芬已對議案提出異議。此外，2022年5月16日，公司對Appliance Computing III, Inc.（d/b/a Surefield）提起宣告性判決訴訟，要求作出宣告性判決，裁定該公司沒有違反 四針對 Redfin 的專利和 一其他相關專利。此案尚待華盛頓西區審理，標題為馬特波特公司訴家電計算三公司案 d/b/a Surefield，案號 2:22-cv-00669（華盛頓州華盛頓州）。Surefield已提出動議，要求駁回或以其他方式將此案移交給美國德克薩斯州西區地方法院。該公司對該議案提出異議。2023年8月28日，法院駁回了蘇爾菲爾德駁回華盛頓案的動議，但在得克薩斯州案件的解決之前暫停了訴訟。

2021年1月29日，Legacy Matterport收到了美國證券交易委員會執法司自願提出的有關其證券在二級市場出售和回購的信息請求。我們認為我們已經完全遵守了這一要求。我們尚未收到美國證券交易委員會關於調查範圍、持續時間或最終解決方案的任何最新消息，因此認為此事已經結束。
公司監督這些法律事務的發展，如果公司先前已累計，這些事宜可能會影響估算。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不公司認為對其財務狀況具有重要意義的應計金額。
賠償—在正常業務過程中，公司簽訂了某些協議，規定公司就某些事項向客户、供應商、董事、高級職員、員工和其他各方提供不同範圍和條款的賠償。賠償包括因違反此類協議、公司提供的服務或第三方知識產權侵權索賠而造成的損失。這些賠償可能會在基礎協議終止後繼續有效，在某些情況下，未來可能支付的最大賠償金額不受上限的限制。截至2024年3月31日，沒有任何已知事件或情況導致重大賠償責任。
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MATTERPORT, INC.
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8. 股東權益
截至2024年3月31日，公司已為未來發行預留普通股如下（以千計）：
 3月31日
2024
購買普通股的私人認股權證 1,708 
經修訂和重述的2011年股票激勵計劃下已發行和未歸屬的限制性股票單位的普通股期權
61,724 
根據2021年員工股票購買計劃，未來可供授予的股份
14,073 
根據2021年激勵獎勵計劃，可供未來授予的股份
15,129 
預留的普通股總數
92,634 
累計其他綜合虧損
下表彙總了扣除税款後按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化 （以千計）:
外幣折算，扣除税款扣除税款的待售債務證券的未實現虧損總計
2023 年 12 月 31 日的餘額
$(52)$455 $403 
未實現淨虧損
— (619)(619)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
$(52)$(164)$(216)
外幣折算，扣除税款扣除税款的待售債務證券的未實現虧損總計
截至2022年12月31日的餘額
$(52)$(4,982)$(5,034)
未實現淨收益
— 2,223 2,223 
截至2023年3月31日的餘額
$(52)$(2,759)$(2,811)
9. 私人認股權證
收盤前，戈爾斯發行了 6,900,000公開認股權證和 4,450,000私人認股權證。每份完整認股權證都賦予持有者購買的權利 一公司A類普通股的股份，價格為美元11.50每股，視情況而定。認股權證於2021年12月15日開始行使，並將於2026年7月22日到期，即 五年收盤後。 2022年1月14日，公開認股權證停止在納斯達克全球市場上交易。在截至2022年3月31日的三個月中，公開認股權證已行使或兑換， 不此後，公開認股權證仍未兑現。一個總計 1.7截至2024年3月31日和2023年12月31日，仍有100萬份私人認股權證未償還。 沒有在截至2024年3月31日的三個月中，私人認股權證已經行使。
該公司使用Black Scholes模型來確定私人認股權證作為三級金融工具的公允價值。用於評估公司私人認股權證公允價值衡量標準的主要不可觀察的重要輸入是普通股的預期波動率。單獨來看，預期波動率的顯著增加（降低）將導致公允價值計量值大幅提高（降低）。私人認股權證的價值為 $0.24截至 2024 年 3 月 31 日，每單位。

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下表提供了用於估算截至三個月內私人認股權證公允價值的假設 2024 年 3 月 31 日:
3月31日
2024
當前股價$2.26
行使價$11.50
預期期限（以年為單位）2.31
預期波動率78.0%
無風險利率4.4%
預期股息收益率—%
私人認股權證在每個季度末按公允價值計量。 下表顯示了截至2024年3月31日認股權證負債的變化（以千計）：
認股權證總數
責任
截至2023年12月31日的公允價值
$290 
公允價值的變化120 
截至2024年3月31日的公允價值
$410 
10. 股票計劃
2021 年激勵獎勵計劃
在2021年7月22日的收盤中，公司批准了2021年激勵獎勵計劃（“2021年計劃”），這是一項針對公司及其子公司合格員工、顧問和董事的激勵性薪酬計劃。公司同時承擔了經修訂和重述的2011年股票激勵計劃（“2011年計劃”）及其下的所有未償獎勵，自收盤時起生效，並且根據2011年計劃將不再發放更多獎勵。2021年計劃規定，根據該計劃獎勵可供發行的A類普通股的初始總數應為 (a) 10截至收盤時A類普通股已發行股份的百分比，相當於 24.2百萬股A類普通股（“初始計劃儲備”），（b）根據經修訂和重述的2011年股票計劃獲得未償股權獎勵的任何A類普通股，這些股票在2021年計劃生效之日之後可根據2021年計劃發行，以及（c）自2022年1月1日起，在每個日曆年的第一天每年增加一次，截至2031年1月1日（含當日）的股份等於 5前一個日曆年最後一天已發行的A類普通股總數的百分比。行使ISO後，根據2021年計劃可發行的最大普通股總數為 181.5百萬股A類普通股。
因員工解僱或到期而沒收的股份將退還到共享池。同樣，為提供行使價和/或應繳税款而在行使時扣留的股票以及公司回購的股票也將返還到資金池中。 截至 2024 年 3 月 31 日，共有 15.1根據公司的2021年計劃，仍有100萬股股票可供未來授予。
2021 年員工股票購買計劃
在2021年7月22日的收盤中，公司批准了2021年員工股票購買計劃（“2021年ESPP”）。2021年ESPP規定，根據2021年ESPP獎勵可供發行的A類普通股總數應為 (a) 的總和 3截至收盤時已發行A類普通股數量的百分比，相當於 7.3百萬股A類普通股（“初始ESP儲備”），以及（b）從2022年1月1日開始，在每個日曆年的第一天每年增加一次，截至2031年1月1日（含當日），等於（i）中的較小值 1上一財年最後一天已發行的A類普通股總數的百分比，以及（ii）較少數量的普通股
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股票可能由公司董事會決定；但是，前提是根據2021 ESPP授予的權利可以發行或轉讓的普通股數量不得超過 15.25截至收盤時A類普通股已發行股份的百分比，相當於 36.9百萬股。
我們的 2021 年 ESPP 允許符合條件的員工在以下地點收購我們的普通股85每個發行期的第一個交易日或購買之日我們普通股公允市場價值中較低值的百分比。如果我們在購買之日普通股的公允市場價值低於發行期的第一個交易日，則當前的發行期將在購買後取消，新的發行期限將被取消24 個月發行期將開始。參與者可以通過最多扣除工資來購買普通股15其合格薪酬的百分比，但購買限額為3,000每個購買期的股份， 12,000每個發行期，以及 $25,000每個日曆年的股票價值。
2021 年 ESPP 規定了連續發行期，期限通常約為 24長度為幾個月，包括 四購買期約為 六個月長度。發行期計劃從每年的6月1日和12月1日或之後的第一個交易日開始，但第一個發行期除外，第一個發行期從2021年7月23日開始並於2023年5月31日結束。截至 2024 年 3 月 31 日，共有14.1百萬根據我們的2021年ESPP，我們的普通股仍可供出售。在截至的三個月中 2024 年 3 月 31 日，有 不根據2021年ESPP購買的普通股。
股票期權活動—下表彙總了截至2024年3月31日的三個月公司股票計劃下的股票期權活動 （以千計，每股數據除外）：
 未償期權

的數量
股份		加權-
平均值
每股行使價
加權-
平均值
剩餘的
合同的
期限（年）
聚合
內在價值
餘額——2023 年 12 月 31 日
27,910 $0.66 5.3$56,638 
已過期或已取消
(7)1.14
已鍛鍊
(939)0.28 $1,954 
餘額——2024年3月31日
26,964 $0.67 5.2$42,763 
已歸屬和可行使的期權——2024 年 3 月 31 日
26,525 $0.67 5.1$42,241 
截至2024年3月31日，與未歸屬期權相關的未確認的股票薪酬支出為美元0.2百萬，預計將在加權平均歸屬期內攤銷 0.7年份。
RSU 和 PRSU 的活動—下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中公司股票計劃下的RSU活動 （以千計，每股數據除外）：
RSU 和 PRSU
的數量
股份		加權-
平均值
授予日公允價值
每股價格
餘額——2023 年 12 月 31 日
26,349 $8.81 
已授予
12,780 2.30 
既得
(3,143)9.81 
已取消或被沒收
(1,226)4.13 
餘額——2024年3月31日
34,760 $6.49 
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僅有服務條件的獎勵的股票薪酬支出在相關獎勵的必要服務期內按直線方式確認。 基於績效的 RSU（“PRSU”）獎勵既有基於服務的授予條件，也有基於績效的授予條件。這些獎勵的基於服務的歸屬條件通常得到滿足 四年懸崖歸屬期為 一年並在此後繼續每季度進行歸屬。根據經修訂和重述的2011年股票計劃的定義，流動性事件發生後，基於績效的歸屬條件即得到滿足。基於業績的歸屬條件在收盤時被視為已滿足。

截至2024年3月31日，與未歸屬限制性股票單位和PRSU相關的未確認薪酬成本為美元199.4百萬和美元0.5分別為百萬。RSU和PRSU的剩餘未確認的薪酬成本預計將在加權平均時間內確認 1.7年和 0.7分別為年份，不包括與未來任何股份獎勵發放相關的額外股票薪酬支出。
員工股票購買計劃—根據我們的2021年ESPP發行的股票的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予之日估算的。下表彙總了用於確定2021年ESPP公允價值的假設：
截至3月31日的三個月
20242023
預期期限
0.5 – 2.0年份
0.5 – 2.0年份
預期波動率
31.4 – 44.1%
35.2 – 48.0%
無風險利率
2.7 – 5.3%
0.4 – 4.7%
預期股息收益率
—%—%
預期的波動率基於在預期期內具有足夠交易歷史的代表性上市公司的同行羣體的平均波動率。預期期限是指從發行期的第一天到每個發行期內的購買日期的期限。股息收益率假設基於我們對預期股息政策的預期。無風險利率基於期限接近預期期限的美國國債零息債券的隱含收益率。截至 2024 年 3 月 31 日，與 2021 年 ESPP 相關的未確認薪酬成本為 $0.8百萬，預計將在剩餘的加權平均服務期內確認 1.2年份。
股票薪酬— 公司y 確認只有服務條件的獎勵在相關獎勵的必要服務期內按直線計算的股票薪酬支出，並在績效條件可能達到的情況下，對獎勵中每個單獨的歸屬部分在必要服務期內按直線方式確認具有績效條件的獎勵的股票薪酬支出。沒收的款項按其發生的時期計算。
公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併運營報表中與員工股票獎勵相關的股票薪酬金額如下（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
收入成本
$805 $844 
研究和開發
6,171 7,565 
銷售、一般和管理
20,975 22,665 
股票薪酬，扣除資本化金額
27,951 31,074 
資本化股票薪酬
2,260 2,436 
股票薪酬總額
$30,211 $33,510 
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11. 所得税
過渡期的所得税準備金是根據公司年度有效税率的估計值確定的，該税率經該季度出現的離散項目進行了調整。
鑑於公司在美國的國內遞延所得税淨資產和營業虧損中有全額估值補貼，並且其外國子公司屬於營業利潤，因此公司適用例外情況，使用ASC 740-270-30-36下的全球有效税率。該公司使用外國司法管轄區的法定税率作為年度有效税率（“AETR”）的估算值。季度税收準備金和公司年度有效税率的估計可能會因多種因素而發生變化，包括税前收入（或虧損）的可變性、此類收入所涉及的司法管轄區的組合、我們開展業務的方式的變化以及税法的發展。截至2024年3月31日的三個月的税收支出和截至2023年3月31日的三個月的税收優惠主要歸因於外國所得税。公司記錄遞延所得税資產，前提是我們認為這些資產很有可能變現。在做出此類決定時，公司考慮了所有可用的正面和負面證據，並繼續得出結論，即截至2024年3月31日，公司實現其剩餘遞延所得税淨資產收益的可能性不大。

12. 歸屬於普通股股東的每股淨虧損
歸屬於普通股股東的每股基本淨虧損是通過淨虧損除以截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中已發行普通股的加權平均數（以千計，每股數據除外）計算得出。攤薄後的每股淨虧損使所有潛在的普通股生效，包括股票期權和限制性股票單位，只要它們具有稀釋性。 我們計算了歸屬於普通股股東的基本和攤薄後的每股淨虧損如下（以千計，每股金額除外）：
 截至3月31日的三個月
 20242023
分子：
 
歸屬於普通股股東的淨虧損
$(36,128)$(53,842)
分母：
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損（基本虧損和攤薄後）的加權平均股數
313,008 293,074 
歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後
$(0.12)$(0.18)

在我們報告淨虧損期間，每股基本淨虧損與攤薄後的每股淨虧損相同。 以下可能具有稀釋性的已發行證券被排除在歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨虧損的計算範圍之外，無論是基本的還是攤薄的，因為它們的影響本來是反稀釋的，或者此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件（以千股為單位）的滿足：
 
截至3月31日，
 20242023
私人認股權證1,708 1,708 
未償還的普通股期權
26,964 32,028 
未歸屬的限制性股票
34,760 41,274 
ESPP 股票1,482 1,955 
可能攤薄的普通股等價物總額
64,914 76,965 
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13. 後續事件
擬議合併
2024年4月21日，公司與特拉華州的一家公司CoStar Group, Inc.（“CoStar”）、特拉華州的一家公司和CoStar的全資子公司Matrix Merger Sub, Inc.（“Merger Sub I”）以及特拉華州有限責任公司和CoStar的全資子公司Matrix Merger Sub II LLC（“Merger Sub II”）簽訂了協議和合並重組計劃（“合併協議”）（“Merger Sub II”）以及與 Merger Sub I 一起的 “Merger Subs”）。根據合併協議，Merger Sub I將與公司合併併入本公司，公司作為CoStar的全資子公司繼續存在（“首次合併”）。此後，根據合併協議的條款，在某些情況下，由CoStar自行決定，公司將立即與Merger Sub II合併併入Merger Sub II，後者將作為CoStar的全資子公司在合併後繼續生效（“第二次合併，與第一次合併一起稱為 “合併”）。
根據合併協議中規定的條款和條件，在首次合併生效時（“首次生效時間”），每股A類普通股，面值美元0.0001在首次生效前夕發行和流通的公司（每股 “Matterport股票”，統稱為 “Matterport股份”）的每股（不包括公司持有的Matterport股份（包括庫存）、CoStar或其各自子公司以及根據特拉華州法律完善但未撤回評估權要求的股東持有的Matterport股份）將轉換為收款權 (i) $2.75現金（“每股現金對價”）加（ii）CoStar普通股的數股，面值美元0.01每股（“CoStar股票”），等於交換比率（定義見合併協議），但有權獲得現金代替部分股份（此類現金和股票統稱為 “合併對價”）。

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內容表
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析提供了馬特波特管理層認為與評估和理解Matterport簡明合併經營業績和財務狀況相關的信息。討論內容應與我們未經審計的中期簡明合併財務報表、相應附註以及本報告其他地方包含的其他財務信息一起閲讀。討論和分析還應與截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表以及2023年10-K表中的相關附註一起閲讀。本討論包含基於Matterport當前預期、估計和預測的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性。由於各種因素，包括 “風險因素”、“前瞻性陳述” 中討論的以及本10-Q表格中包含的其他披露，實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。除非上下文另有要求，否則本節中所有提及 “我們”、“我們”、“公司” 或 “Matterport” 的內容均指特拉華州的一家公司Matterport, Inc. 及其子公司在合併完成之前和之後的業務（定義見下文）。
概述
Matterport 正在引領建築世界的數字化和數據化。我們成立於 2011 年，總部位於加利福尼亞州森尼維爾。Matterport 的網站地址是 www.matterport.com。
Matterport 的開創性技術平臺使用從各種數字採集設備收集的空間數據，將物理建築物和空間轉化為尺寸精確、逼真的數字雙胞胎，為我們的訂户提供寶貴的建築信息和見解。十多年來，我們的平臺為在線數字化、訪問和管理建築物、空間和場所設定了標準。這造就了世界上最大、最準確的空間數據庫，迄今為止數字化面積超過407億平方英尺。我們利用專有的人工智能（“AI”）洞察力來增強客户體驗、提高運營效率、降低與推廣和運營建築物相關的成本並加快業務發展，從而為客户創造價值。我們相信，建築世界的數字化和數據化將從根本上改變人們與建築物及其周圍物理空間的互動方式。
世界正在迅速從線下轉向在線。數字化轉型對當今的每個業務和行業都產生了強大而持久的影響。儘管如此，當今全球建築存量仍基本處於離線狀態，我們估計小於 0.1% 的是陰莖受數字化轉型影響。我們是最早認識到，對建築世界數字化的需求與日俱增，空間數據、建築物和空間背後的獨特細節在促進對建築物和空間的理解方面具有強大的力量。用大約截至2024年3月31日，我們管理着1,230萬個空間，我們將繼續滲透到估計為327萬億美元的全球建築存量並擴大我們的辦公空間覆蓋各個終端市場，包括住宅和商業地產、設施管理、零售、建築、工程和施工（”AEC”）、保險和維修以及旅行和酒店業。我們估計，我們的全球潛在市場總量將超過40億棟建築和200億個空間，創造了超過2400億美元的市場機會。
我們認為，隨着我們的空間數據平臺在以下方面的持續增長，建築世界數字化和數據化的總體潛在市場可能會擴大到1萬億美元以上：
•將離線建築物上線：傳統上，我們的客户需要親自進行實地考察，以瞭解和評估他們的建築物和空間。藉助我們專有的人工智能軟件引擎 Cortex 的人工智能驅動功能，全球建築庫存可以從離線轉移到在線，我們的客户可以隨時隨地實時按需訪問。
•由空間數據驅動：Cortex 利用我們多年來積累的數十億個數據點的廣度來提高數字雙胞胎的 3D 精度。我們複雜的算法還通過生成基於數據的見解為我們的訂户帶來顯著的商業價值，使他們能夠自信地對自己的房產做出評估和決策。截至目前，管理的空間約為1,230萬個 2024 年 3 月 31 日，我們的空間數據庫是有關建築世界的信息交換所。
•由 AI 和 ML 提供支持：人工智能 (”AI”) 和機器學習 (”毫升”) 技術有效地利用空間數據來創造強大的虛擬體驗，這種體驗是動態的、真實的、交互式的、內容豐富的，並且允許多種視角。人工智能和機器學習也使得無需使用昂貴的相機進行日常拍攝——訂閲者現在只需點擊智能手機上的按鈕即可捕捉自己的空間。結果，
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Matterport 是一個與設備無關的平臺，可幫助我們更快地擴展和推動我們實現對建築世界進行數字化和索引的使命。
我們相信，Matterport未來具有巨大的增長潛力。在確保在各種地區和垂直市場的市場領先地位之後，我們展示了我們可重複的價值主張和銷售增長模式的擴展能力。我們的總潛在市場規模如此之大，以至於即使擁有領先的市場份額，我們也認為我們今天的滲透率只是Matterport機會的一小部分。有了成熟且經過測試的上市手冊和團隊，我們專注於在精心挑選的一系列增長載體上擴大執行力，包括：在垂直行業擴展企業、向國際擴張、投資研發、擴大合作伙伴集成和第三方開發者平臺。
與CoStar集團的交易概述
2024年4月21日，公司與特拉華州的一家公司CoStar Group, Inc.（“CoStar”）、特拉華州的一家公司和CoStar的全資子公司Matrix Merger Sub, Inc.（“Merger Sub I”）以及特拉華州有限責任公司和CoStar的全資子公司Matrix Merger Sub II LLC（“Merger Sub II”）簽訂了協議和合並重組計劃（“合併協議”）（“Merger Sub II”）以及與 Merger Sub I 一起的 “Merger Subs”）。根據合併協議，Merger Sub I將與公司合併併入本公司，公司作為CoStar的全資子公司繼續存在（“首次合併”）。此後，根據合併協議的條款，在某些情況下，由CoStar自行決定，公司將立即與Merger Sub II合併併入Merger Sub II，後者將作為CoStar的全資子公司在合併後繼續生效（“第二次合併，與第一次合併一起稱為 “合併”）。
根據合併協議中規定的條款和條件，在第一次合併生效時（“首次生效時間”），公司每股面值0.0001美元的A類普通股（每股為 “Matterport股份”，統稱為 “Matterport股份”，統稱為 “Matterport股份”），在首次生效時間前夕發行和流通（公司持有的Matterport股份（包括國庫中的Matterport股份除外）、CoStar或其各自的子公司以及已完善但未撤回的股東持有的Matterport股份根據特拉華州法律）對評估權的要求將轉換為獲得（i）2.75美元現金（“每股現金對價”）加上（ii）面值為每股0.01美元的CoStar普通股（“CoStar股票”），等於匯率（定義見合併協議）的權利，但有權以現金代替部分股票（例如現金和股票）統稱為 “合併對價”）。
本10-Q表季度報告中對合並協議及其所考慮交易的描述僅為摘要，並參照合併協議的全文進行了全面限定，該協議已作為公司於2024年4月22日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄2.1附錄2.1收錄。
合併的完成受各種條件的約束，其中包括：（i）大多數Matterport股份的持有人在公司股東特別會議上通過合併協議；（ii）經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法》規定的適用等待期（或延長）到期，以及根據特定反壟斷獲得其他批准信託和外國投資法，（iii）沒有任何禁止合併的法律或命令，（iv）批准與合併有關的CoStar股票在納斯達克上市，（v）CoStar在S-4表格上註冊與合併相關的CoStar股份的註冊聲明的有效性，（vii）雙方在合併協議中各自陳述和擔保的準確性，（vii）雙方在所有重大方面對合並協議中各自承諾的遵守和履行，以及 (viii) 沒有重大不利影響（如合併中所定義）協議）在合併協議簽訂之日或之後與Matterport或CoStar有關的協議。
宏觀經濟和地緣政治條件以及其他因素對我們業務的影響
我們受到不確定性的影響宏觀經濟和地緣政治狀況。這些條件包括但不限於 通貨膨脹，外匯波動，全球經濟活動放緩，全球信貸市場和金融狀況不穩定，部分原因是利率上升和謹慎的消費者支出。此外，臺灣與中國之間不斷升級的緊張局勢、烏克蘭戰爭和以巴軍事衝突進一步加劇了現有的全球經濟挑戰，包括供應鏈、物流和通貨膨脹挑戰。這種全球或區域的經濟和政治狀況對我們產品的需求產生了不利影響。這些條件可能會對我們的供應商產生影響，導致材料成本增加以及運輸和運輸費率的提高，從而影響我們產品的定價。 我們從有限的來源購買某些產品和關鍵硬件組件，在某些情況下包括某些產品和組件的單一供應商，並且依賴於供應鏈，
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包括運費，用於接收組件、運輸成品和將我們的產品運送到世界各地。全行業的全球供應鏈挑戰，包括製造、運輸和物流方面的挑戰，可能會對我們的運營和財務業績產生不利影響，包括對我們的訂户及其消費習慣的影響，可能會影響我們的營銷工作，並影響我們的供應商。如果宏觀經濟和地緣政治狀況沒有改善或惡化，那麼我們的經營業績可能會受到負面影響。我們最近的成本重組努力幫助我們提高了卓越的運營水平，並減輕了這些宏觀經濟和地緣政治條件的影響。
我們的商業模式
我們通過向客户出售人工智能驅動的空間數據平臺的訂閲、將我們的數據許可給第三方、銷售採集設備（包括我們的Pro3和Pro2相機）以及通過技術人員向客户提供服務以及通過應用程序內購買來創造收入。我們專注於推動訂閲收入的年度大幅增長，並保持許可、產品和服務收入的温和增長。
我們為從個人到大型企業的各種規模和成熟階段的客户提供服務，並且我們在所有客户羣中都看到了增長的機會。我們特別注重提高銷售效率，推動客户增長和大型企業的經常性收入增長。
訂閲收入
我們基於人工智能的空間數據平臺可創建物理空間的高保真和高精度的數字雙胞胎，併為客户生成有價值的數據分析和見解。我們的訂閲收入來自向從個人到大型企業等各種規模的訂閲者出售訂閲計劃。
我們的訂閲計劃定價從免費到量身定製，專為滿足大型企業的需求而量身定製。我們針對個人和小型企業的標準訂閲計劃包括一個用户的免費在線 Matterport 賬户和一個可用iPhone或安卓智能手機捕獲的單一活躍空間，到提供無限活躍空間的多用户賬户。隨着用户數量和活躍空間的增加，我們的訂閲計劃的定價也會增加。我們的訂閲計劃的多樣性和靈活性使我們能夠留住現有訂閲者，並在不同的終端市場中擴大訂户羣，特別關注大型企業訂閲者。訂閲收入約佔60% 和 52%分別佔我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的總收入。
我們的大多數訂閲服務按月或按年提前計費，通常不可退款且不可取消。因此，對於按月訂閲，我們按月確認收入；對於年度或更長時間的訂閲，我們在簡明的合併資產負債表上記錄遞延收入，並在訂閲期內按比例確認遞延收入。
服務收入
我們的大多數客户都能夠使用Pro3 Camera、Pro2 Camera或其他兼容的捕捉設備在沒有外部幫助的情況下捕獲數字雙胞胎，因為該攝像機相對易於配置且只需最少的培訓。但是，我們的客户有時也可能在數據採集過程中尋求專業協助。我們通過Matterport Capture Services創造專業服務收入，這是一種完全託管的解決方案，面向全球的企業訂户，需要經驗豐富且可靠的Matterport專業人員按需安排才能捕獲其財產。此外，我們的服務收入來自應用程序內購買，這些購買是由訂閲者使用我們的智能手機應用程序或登錄其訂户賬户進行的。2022年7月，我們完成了對名為VHT Studios（“VHT”）的VHT, Inc. 的收購，該公司是一家總部位於美國的房地產營銷公司，為推廣和銷售房地產提供經紀和企業數字解決方案，該公司通過將Matterport數字雙胞胎與專業攝影、無人機拍攝和營銷服務相結合，擴展了Matterport捕獲服務。服務收入約佔 23%以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別佔我們總收入的23％。
產品收入
我們提供了一套全面的解決方案，旨在為我們的客户提供最先進的捕獲技術，該技術可生成將圖像處理成尺寸精確的數字雙胞胎所需的高質量數據。我們
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通過銷售我們的創新 3D 捕捉產品獲得產品收入。我們的產品線包括 Pro3 攝像頭、Pro2 攝像頭和 Matterport Axis。
Pro3 相機： 2022年8月，我們推出並開始發貨 Pro3 相機，同時對行業領先的數字雙胞胎雲平臺進行了重大更新。Matterport Pro3 相機是一款先進的 3D 捕捉設備，包括更快的啟動時間、可更換的電池和更輕的設計。Pro3 相機可以在室內和室外運行，專為速度、保真度、多功能性和準確性而設計。除了我們的Pro2相機外，我們預計Pro3相機的未來銷售將繼續推動我們解決方案的採用。
Pro2 相機： Pro 2 Camera 在塑造 3D 建築和物業可視化生態系統方面發揮了不可或缺的作用，這推動了我們解決方案的採用，並生成了獨特的高質量和縮放數據集，使 Cortex 成為創建數字雙胞胎的開創性軟件引擎。
Matterport Axis： 一款經濟實惠的免提電機支架配件，適用於智能手機。

產品收入約佔在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別佔我們總收入的17％和25％。
關鍵指標
我們監控以下關鍵指標，以幫助我們評估業務，確定影響我們業務的趨勢，制定業務計劃並做出戰略決策。下文討論的關鍵指標的計算可能與其他公司、分析師、投資者和其他行業參與者使用的其他類似標題的指標有所不同。
管理下的空間
我們跟蹤在Matterport平臺上捕獲和歸檔的空間數量，我們稱之為管理的空間，因為我們認為管理的空間數量是衡量市場滲透率和業務增長的指標。空間可以是單個房間或建築物，也可以是對離散區域的任何連續捕獲，由一組圖像和空間數據組成，這些圖像和空間數據是在捕獲空間的尺寸精確的數字雙胞胎中捕獲和重建的。出於跟蹤目的，我們將每個捕獲和歸檔的空間視為唯一的文件或模型。我們有增加管理空間數量的歷史，截至2024年3月31日，我們的管理空間數量約為管理着大約 1,230 萬個空間。 我們管理的空間規模使我們能夠直接通過為付費訂閲者管理的每個空間獲利，並提高我們向訂閲者提供新的和增強服務的能力，這反過來又為我們提供了將訂閲者從免費訂閲計劃轉換為付費計劃的機會。我們相信，隨着我們與現有客户的業務擴展以及新的免費和付費訂閲者的增加，我們管理的空間將繼續增長。
下圖顯示了我們在每個期間管理的空間（以百萬計）：
截至3月31日的三個月
20242023
管理下的空間
12.39.9
訂閲者總數
我們認為，我們增加平臺訂閲人數的能力是衡量市場滲透率、業務增長和未來收入趨勢的指標。就我們的業務而言，“訂閲者” 是指在適用的衡量期內註冊了Matterport賬户的個人或實體。我們的訂户總數中包括免費和付費訂閲者。我們將已註冊免費賬户且通常僅獲得分配給該賬户的一個空閒空間的訂閲者稱為 “免費訂閲者”。我們將已註冊某個付費訂閲級別且通常至少佔用一個空間的訂閲者稱為 “付費訂閲者”。我們的付費訂閲者通常按月向我們訂閲。如果一個組織與我們簽訂了獨立的企業協議，我們通常將該組織視為單一訂户，即使該組織包括使用我們平臺的多個部門、部門或子公司。如果一個組織內的多個個人、部門、部門或子公司分別向我們訂閲了單獨的訂閲，我們會將每個個人賬户視為單獨的訂閲者。
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我們認為，我們平臺上的付費訂閲者數量是未來收入趨勢的重要指標，我們認為平臺上的免費訂閲者數量很重要，因為隨着時間的推移，免費訂閲者可能會變成付費訂閲者ers在我們的平臺上，因此是我們未來收入趨勢的另一個指標。我們繼續表現出強勁的增長e 截至2024年3月31日的三個月業績顯示了我們平臺上的免費和付費訂閲者數量。
下圖顯示了每個時段的免費訂閲者、付費訂閲者和總訂閲者數量（以千計）：
截至3月31日的三個月

20242023
免費訂閲者
931 704 
付費訂閲者
74 67 
訂閲者總數
1,005 771 

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美元淨擴張率
我們相信，我們保持和增加現有訂閲者產生的訂閲收入的能力是衡量我們業務健康狀況和未來增長前景的重要指標。我們通過衡量同期來自相同客户羣的淨美元增長率來追蹤我們在該領域的表現。我們按季度計算該指標，方法是比較最近一個季度歸屬於訂閲者羣組的訂閲收入總額除以上一財年同一季度歸屬於同一訂閲者羣組的訂閲收入金額。我們對適用季度的計算包括同類羣組中任何升級或降低訂閲者相應訂閲級別或流失率的訂閲者。由於多種因素，我們的淨美元擴張率可能會在每個季度之間波動，包括但不限於在任何給定季度中升級或降級各自訂閲級別的訂閲人數或更高或更低的流失率。

截至3月31日的三個月
20242023
美元淨擴張率
107 %103 %

影響我們績效的因素
我們認為，我們的增長和財務業績取決於許多因素，包括下文描述的關鍵因素，這些因素反過來又面臨重大風險和挑戰。
打入基本上未數字化的全球房地產市場
儘管當今世界的數字化轉型步伐很快，但據第一太平戴維斯估計，全球建築存量總價值為327萬億美元，但如今基本上仍未實現數字化，我們估計數字化轉型的滲透率不到0.1％。作為數字雙胞胎創建和空間數據庫建設的先行者，我們看到了繼續引領建築世界數字化和數據化的重大機遇。我們估計，全球有超過40億座建築物和200億個空間，創造了超過2400億美元的市場機會。我們相信，隨着Matterport獨特的空間數據庫和房地產數據服務的持續增長，根據建築存量的規模和全球建築物可創造的未開發價值，這一機會可能會增加到超過1萬億美元。隨着我們在過去十年中為多元化市場開發的解決方案，視覺沉浸式和尺寸精確的數字雙胞胎有助於提高生產力並降低客户的成本，因此預計全球房地產數字化和數據化的頻率和規模都將加快。
通過提供來自尖端捕獲技術和高精度di的一整套解決方案我們的人工智能平臺是寶貴的房地產見解的數字化雙胞胎，為來自住宅和商業地產、設施管理和零售、AEC、保險等各種終端市場的訂户提供整個房地產生命週期的價值 以及維修、旅行和招待。截至2024年3月31日，我們在平臺上擁有超過1,005,000名訂閲者，管理着約1,230萬個空間，我們的目標是繼續擴展我們的平臺，鞏固我們在各個終端市場的立足點 地理位置以加深我們的市場滲透率。隨着對VHT的收購（“VHT 收購”）於2022年7月完成，我們得以為更多的房地產清單提供服務，為提高數字雙胞胎技術的採用率和進一步擴展到住宅房地產行業做好準備，同時為商業地產、旅遊和酒店業以及零售業等其他垂直市場增加營銷服務。我們相信，Matterport平臺的廣度和深度以及我們不斷增長的空間數據庫產生的強大網絡效應，將導致我們的解決方案在不同的終端市場中得到越來越多的採用，使我們能夠進一步推動建築世界的數字化轉型。
企業訂閲者採用我們的解決方案
我們正在率先將建築世界從線下轉變為線上。我們為不同用例和行業的建築世界的數字化和數據化提供了一套完整的、數據驅動的解決方案。我們使用基於數據的方法將一個以線下為主的全球房地產市場帶入在線世界，為訂户創造數字體驗，讓他們能夠與建築物和空間進行互動，並得出切實可行的見解。我們的 Cortex 人工智能驅動引擎和軟件平臺利用我們多年來積累的數十億個數據點的廣度來提高數字雙胞胎模型的 3D 精度。我們的機器學習算法還通過生成基於數據的見解為訂户帶來顯著的商業價值，使他們能夠自信地對自己的房產做出評估和決策。我們
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為企業訂户提供全面的解決方案，其中包括我們平臺的所有捕獲、設計、構建、推廣、保險、檢查和管理功能。

我們相信，我們的數據規模、卓越的採集技術、對創新的持續關注以及可觀的品牌知名度將推動企業訂户繼續採用我們的多合一平臺。

我們特別注重獲取和留住大型企業用户，因為將我們的集成解決方案擴展到組織的不同部門，並利用數字雙胞胎在組織內為更多用例提供大量機會n. 2023 年 1 月，我們宣佈，我們的客户選擇 Matterport 的數字雙胞胎平臺和 3D 捕獲技術來建立虛擬運營中心，用於遠程管理北美、南美、歐洲和亞洲的 60 多個設施。Matterport 的平臺創建了製造設施的模擬數字副本，團隊可以在其中遠程跟蹤進度、計劃場地變更並進行遠程協作。2023 年 9 月，我們宣佈了與全球領先的施工管理軟件提供商的最新合作，擴大了 Matterport 對設計和施工管理軟件服務的平臺生態系統支持。用户現在可以直接使用 Matterport 逼真的三維數字雙胞胎中的功能，創建現場狀況的可視記錄系統，集中保存記錄，實現更好的進度跟蹤、質量控制和更高效的收尾流程。2023 年 11 月，我們宣佈與一家全球領先的網絡基礎設施和數字化解決方案供應商建立新的合作伙伴關係，旨在為工業自動化、智能建築和寬帶領域的設施管理提供 3D 數字雙電源連接解決方案。我們還宣佈與一家領先的度假租賃管理平臺建立多年合作伙伴關係，以利用 Matterport 的數字雙胞胎平臺和捕獲服務來更高效、更有效地捕獲、記錄和推廣其每個房源。截至2024年3月31日，26％的財富1000強公司使用Matterport來管理其企業設施、房地產投資組合、工廠、辦公室和零售場所。我們將繼續改進我們的專有空間數據庫nd AI 驅動的平臺可加強我們與大型企業客户的長期關係和承諾，簡化我們的銷售和營銷資源，以提高企業對我們解決方案的採用。

保留和擴大現有訂閲者
我們增加收入的能力在一定程度上取決於留住我們現有的訂閲者並擴大他們對我們平臺的使用。我們提供一套綜合全面的解決方案，包括空間數據採集、數字雙胞胎創建、出版、垂直市場特定內容和房地產分析。我們有多種訂閲計劃可以滿足每個訂閲者的需求，包括免費訂閲計劃和幾種標準付費訂閲計劃，並且我們能夠提供針對大型企業特定需求量身定製的定製訂閲計劃。在我們尋求發展長期訂户關係時，我們對訂户的價值主張旨在為房地產生命週期的整個生命週期提供服務，從設計和建造到維護和運營、促銷、保險、維修、修復、安全和融資。因此，我們相信，由於我們的平臺可以幫助現有訂户發現提高房地產投資短期和長期回報的機會，因此我們在增加現有訂户的收入方面處於獨特的地位。
鑑於我們平臺的多合一性質及其易用性，我們還能夠推動我們的解決方案在組織的各個部門得到採用tion。例如，我們與大型商業房地產客户建立了長期關係，包括參與為可用的辦公空間創建數字雙胞胎進行促銷和租賃，與訂户的施工團隊合作，通過將我們的數字雙胞胎與施工團隊的設計軟件集成來重新設計辦公空間，以及對潛在的不動產收購進行盡職調查。
由於我們的長期重點和擴張戰略，我們得以留住訂閲者並推動平臺使用量的增加。我們的淨美元擴張率 為 107%d 103%在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別表明了我們平臺的粘性和增長潛力。在截至2024年3月31日的三個月中，我們的企業客户繼續擴張。綜合來看，在截至2024年3月31日的季度中，由於大小客户繼續體驗到Matterport的效率、洞察力和成本節約能力，企業客户的增長保持不變，中小型企業羣體的趨勢有所改善。
在各種垂直行業中擴展
Matterport的基本上市模式建立在訂閲優先的方法之上。我們進行了大量投資，以解鎖可擴展且具有成本效益的訂閲飛輪，以供客户採用。憑藉我們龐大的空間數據庫和開創性的人工智能能力，我們為能夠在整個房地產生命週期中為來自不同終端市場的訂閲者提供價值而感到自豪，包括住宅和商業地產、設施管理
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以及零售、建築工程、保險和維修以及旅行和酒店業。 我們專注於特定行業的銷售和營銷計劃，以提高銷售效率並推動訂户和經常性收入的增長。我們將繼續改進我們的空間數據庫和人工智能平臺，以解決我們所服務行業的工作流程，同時擴展我們的解決方案並進入新的房地產領域。
國際擴張
我們致力於繼續將人工智能驅動的空間數據平臺擴展到世界各個角落。鑑於當今全球建築存量在很大程度上仍未實現數字化，而且世界上絕大多數建築物都位於美國以外，我們預計在全球範圍內實現建築物數字化和數據化的巨大機遇。我們使用 “土地擴張” 模式來利用地域擴張的潛力。我們將繼續尋求進一步滲透我們現有的地理區域，以便將他們的空間數據添加到我們的平臺中。 2023 年 6 月，我們與最大的增值分銷商之一（“VAD”）合作，顯著擴大了我們在拉丁美洲的業務。該合作伙伴關係擁有由2,000多家經銷商組成的網絡，將為該地區最大的兩個房地產市場，即墨西哥和哥倫比亞，提供Matterport的數字雙胞胎解決方案。2023 年 7 月，我們與一家全球技術和託管安全服務分銷商合作，在其位於阿拉伯聯合酋長國、印度、阿曼、沙特阿拉伯和南非的辦事處向政府、企業和中小型企業客户提供 Matterport 的數字雙胞胎平臺。截至2024年3月31日的三個月，美國以外的訂閲者約佔我們訂閲收入的43％。鑑於我們的平臺和與採集設備無關的數據採集策略的靈活性和易用性，我們相信，憑藉現有的多個銷售聯繫點和全球營銷工作，我們完全有能力進一步滲透現有和其他地區。
投資於研究和創新以促進增長
我們會不斷評估我們在研發方面的重點，以改進 Cortex，擴展我們的解決方案組合，並支持我們的平臺與第三方軟件應用程序的無縫集成。 我們計劃專注於內部創新，並期望在機會主義的基礎上考慮收購。自iPhone版Matterport推出以來，我們一直在不斷開發強大的新產品發佈渠道，包括髮布Android Capture應用程序，與Facebook AI（現稱為Meta）合作發佈世界上最大的三維空間數據集，以及推出移動版Notes和Matterport。2023年2月，我們推出了Digital Pro，這是一款面向房地產經紀人的多合一營銷解決方案。Digital Pro將Matterport的3D數字雙胞胎技術的創新與整合的營銷和內容製作服務相結合，創建了業內最實惠、最全面的營銷套餐，以幫助房地產專業人士管理更多房源並更快地出售房屋。2023年6月，我們宣佈了Genesis，這是一項新計劃，旨在通過其數字雙胞胎平臺為希望提高全球房地產投資組合效率和盈利能力的客户提供生成式人工智能。Genesis將Matterport穩定的深度學習和計算機視覺創新（包括Cortex人工智能和財產情報）與生成式人工智能相結合，以提供新一代的數字雙胞胎。Matterport的數字雙胞胎平臺將生成式人工智能和房地產見解相結合，旨在重塑房地產格局，優化室內設計、空間利用、能源效率、安全性和可及性，同時改變房地產營銷策略。2023 年 9 月，我們宣佈推出下一代智能數字雙胞胎的測試計劃，在公司在人工智能和數據科學領域的快速進步的推動下，該雙胞胎具有強大的新功能。客户可以訪問由其數字雙胞胎生成的自動測量、佈局、編輯和報告功能。財產情報現已在全球範圍內提供。雖然我們計劃專注於內部創新，但我們也可能在機會主義的基礎上尋求對產品、團隊和技術的收購，以實現目標或者擴展我們平臺的功能和用例。我們的理念是從長遠的角度評估收購機會，以確保為我們的客户創造可持續的價值。
擴大合作伙伴集成和第三方開發者平臺
我們的目標是圍繞我們的 Matterport 平臺建立強大的合作伙伴和開發人員網絡rm。通過與我們的開放、可擴展和安全的企業平臺集成，眾多行業的組織已經能夠實現工作流程自動化，增強訂户體驗，併為高價值垂直應用程序創建自定義擴展。2023年3月，我們宣佈與Autodesk Construction Cloud進行新的整合，這是一種軟件和服務組合，結合了先進的技術、建築商網絡和施工團隊的預測見解，使使用Matterport和Autodesk Build® 的項目團隊更容易在關鍵項目管理工作流程中進行協作。這種新的集成使項目利益相關者能夠增強Autodesk Build中的 “信息請求”（RFI）流程，將傳統的通信方法轉變為由Matterport提供支持的沉浸式數字雙胞胎技術。2023 年 4 月，我們宣佈全面推出與 IoT TwinMaker 的新集成，使企業客户能夠
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將物聯網 (IoT) 數據無縫連接到視覺沉浸式且尺寸精確的 Matterport 數字雙胞胎中。我們的解決方案與亞馬遜網絡服務 (AWS) IoT TwinMaker 集成，使開發人員可以更輕鬆地為建築物、工廠、工業設備和生產線等現實世界系統創建數字雙胞胎。Matterport的這一新產品通過為客户提供高效且具有成本效益的解決方案來支持企業的數字化轉型工作，以遠程優化建築運營，增加產量，改善設備性能並提高其設施的環境健康和安全。2023年11月，我們在奧特克大學之前宣佈推出一款新的計算機輔助設計（“CAD”）文件插件，它將允許直接從Matterport數字雙胞胎輕鬆創建CAD文件，從而使用Matterport加快設計工作流程。Matterport CAD 文件插件現已推出。
我們認為，我們未來的增長和規模在一定程度上取決於我們建立強大的合作伙伴和開發人員生態系統的能力，這可以增加我們平臺的價值。展望未來，我們計劃通過Matterport平臺合作伙伴計劃與領先的軟件提供商建立額外的戰略合作伙伴關係，在該計劃中，我們的行業合作伙伴和開發人員可以構建、開發和集成我們的空間數據庫。我們還將投資Matterport開發者計劃，以擴大我們在Matterport平臺上構建的增值第三方應用程序市場。我們預計，合作伙伴整合和第三方開發者市場帶來的獲利機會將使我們能夠推動訂户增長並建立更忠實的訂户羣，並且從市場中獲得的收入將隨着時間的推移而增長。
運營結果的組成部分
收入
我們的收入包括訂閲收入、許可收入、服務收入和產品收入。
訂閲收入 — 我們在我們的Matterport平臺上提供軟件即服務。根據活躍空間的數量，訂閲者在不同的訂閲級別下使用我們的平臺。我們通常根據訂閲水平按月或每年提前向其收費，並確認訂閲期內訂閲我們服務的收入。
服務收入 — 服務收入包括捕獲服務和附加服務。捕獲服務包括專業服務，其中 符合Matterport資格的第三方技術人員將為客户提供現場數字採集服務。我們廣泛的拍攝解決方案還包括照片、視頻、無人機成像和數字營銷服務。根據捕獲服務安排，我們向第三方技術人員付款並直接向客户開具賬單。附加服務包括客户可以購買的其他軟件功能。這些服務通常由第三方在我們的指導和監督下提供，我們向第三方付款，並直接向訂户收取此類服務的提供費用。
產品收入 — 產品收入包括捕獲設備的銷售收入，包括我們的Pro3和Pro2攝像機、Matterport Axis以及保外維修費。客户訂購我們的產品，我們履行訂單並將設備直接運送給客户，或者在某些情況下，我們會安排第三方將設備直接運送給客户。我們在產品發貨時全額確認與銷售相關的產品收入。在某些情況下，客户為訂購的設備預付款，在其他情況下，我們在設備發貨時向客户開具賬單。向我們購買採集設備的客户通常還會訂閲 Matterport 平臺，以便在捕獲的空間中使用。但是，我們不要求Pro3或Pro2相機用户在購買Pro3或Pro2相機時訂閲。如果維修性質不在適用保修範圍內，我們還將付費維修 Pro3 和 Pro2 攝像機。
收入成本
收入成本包括訂閲收入成本、許可收入成本、服務成本收入和產品成本 收入。重組成本也包含在各個類別的收入成本中。
訂閲收入成本—訂閲收入的成本主要包括與我們的平臺託管和交付服務相關的成本，以支持我們的訂閲者和其他用户的空間數據，以及我們的客户支持業務。訂閲收入的成本還包括內部使用軟件的攤銷和基於股票的薪酬。
35
內容表
服務成本收入 — 服務成本收入主要包括與捕獲服務相關的成本和附加功能的成本。採集服務的成本主要歸因於代表相關客户以數字方式捕獲空間的第三方技術人員提供的服務，以及與管理該計劃相關的管理和支持成本。附加功能的成本主要歸因於第三方承包商提供的服務，這些承包商負責制定平面圖或我們的訂閲者購買的其他附加應用程序，以及與交付應用程序相關的支持費用。
產品收入成本 — 產品收入成本主要包括與我們的Pro3和Pro2相機的製造相關的成本、與Pro3和Pro2相機相關的保修和維修費用以及與製造員工相關的人員相關費用，包括工資、福利、獎金、管理費用和股票薪酬。產品收入成本還包括財產和設備的折舊、購買第三方捕獲設備的成本以及與向客户運送設備相關的成本。
運營費用
我們的運營費用主要包括研發費用、銷售、一般和管理費用。人事成本是運營支出中最重要的組成部分，包括工資、福利、獎金、股票薪酬和銷售佣金。運營費用還包括管理費用和重組成本。
研究與開發費用—研發費用主要包括與我們的研發員工相關的人事費用，包括工資、福利、獎金和股票薪酬。研發費用還包括第三方承包商或專業服務費，以及專供我們的研發組織使用的軟件和訂閲服務。此外，符合內部用途軟件開發成本的研發費用被資本化。
銷售、一般和管理費用—銷售、一般和管理費用主要包括與我們的銷售和營銷、財務、法律、信息技術、人力資源、設施和管理員工相關的人事費用，包括工資、福利、獎金、銷售佣金和股票薪酬。我們將在三年內資本化並攤銷與吸引新的付費用户和服務收入相關的佣金，這段時間是我們預計將從銷售佣金中受益的估計時期。銷售、一般和管理費用還包括外部法律、會計和其他專業服務費用、軟件和訂閲服務以及其他公司費用。
利息收入
利息收入包括通過我們的現金和現金等價物以及投資獲得的利息收入。
認股權證負債公允價值的變化
私人認股權證如果未償還資產負債表，則應在每個資產負債表日進行公允價值調整，或在行使或贖回前夕進行公允價值調整。截至 2024 年 3 月 31 日，有有170萬份未償還的私人認股權證。Matterport預計將在簡明的合併報告中產生增量收入（支出）在每個報告期結束時或通過行使此類認股權證期間未償私人認股權證負債的公允價值變動的運營報表。
其他費用，淨額
其他支出，淨額主要包括投資溢價的攤銷。

所得税準備金
所得税準備金主要包括我們開展業務的某些外國和州司法管轄區的所得税。我們使用資產負債法記錄所得税。在這種方法下，遞延所得税資產和負債是根據財務報表與現有資產和負債的所得税基礎之間差異的估計未來税收影響來記錄的。這些差異是使用已頒佈的法定税率來衡量的，該税率預計將適用於差異有望逆轉的年份的應納税所得額。我們認識到，在包括頒佈之日在內的這段時間內，收入税率的變化對遞延所得税的影響。
36
內容表
我們記錄了估值補貼，以將遞延所得税資產和負債減少到我們認為更有可能變現的淨額。在評估估值補貼需求時，我們會考慮所有可用的正面和負面證據，包括歷史收入水平、與未來應納税所得額估計相關的預期和風險，以及正在進行的税收籌劃策略。
操作結果
下表列出了我們根據簡明合併運營報表數據所列期間的經營業績（以千計，百分比除外）。各期結果的比較不一定代表未來各期的結果。
截至3月31日的三個月改變
20242023金額%
收入：
訂閲$24,015 $19,874 $4,141 21 %
服務9,103 8,704 399 5 %
產品6,754 9,416 (2,662)(28)%
總收入39,872 37,994 1,878 5 %
收入成本：
訂閲7,643 6,962 681 10 %
服務6,375 6,244 131 2 %
產品6,262 8,376 (2,114)(25)%
收入總成本20,280 21,582 (1,302)(6)%
毛利19,592 16,412 3,180 19 %
毛利率
49%43%
運營費用：
研究和開發14,900 18,273 (3,373)(18)%
銷售、一般和管理45,476 54,933 (9,457)(17)%
運營費用總額60,376 73,206 (12,830)(18)%
運營損失(40,784)(56,794)16,010 (28)%
其他收入（支出）：
利息收入2,264 1,471 793 54%
認股權證負債公允價值的變化 (120)222 (342)(154)%
其他收入，淨額2,553 1,183 1,370 116%
其他收入總額4,697 2,876 1,821 63%
所得税準備金前的虧損(36,087)(53,918)17,831 (33)%
所得税（受益）準備金41 (76)117 (154)%
淨虧損$(36,128)$(53,842)$17,714 (33)%
收入
總收入增加了190萬美元，增長了5％ 3,990 萬美元在 三月份2024 年 3 月 31 日結束，從 3,800 萬美元在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中。收入的增長主要歸因於訂閲和服務收入推動的增長，但部分被產品收入的減少所抵消。
37
內容表
截至3月31日的三個月
20242023改變
金額金額金額%
（以千美元計）
訂閲
$24,015 $19,874 $4,141 21 %
服務9,103 8,704 399 5 %
產品6,754 9,416 (2,662)(28)%
總收入$39,872 $37,994 $1,878 5 %
訂閲狂歡截至2024年3月31日的三個月中，nue與2023年同期相比有所增加, 這主要是由於新訂户的訂閲計劃數量增加，現有訂閲者擴大了訂閲的使用範圍，以及自2023財年第三季度以來實施的訂閲價格上漲。在410萬美元的增長中，約270萬美元歸因於截至2024年3月31日的三個月中來自更多新訂户的訂閲計劃的增加，約140萬美元歸因於在此期間對現有客户的額外銷售。
截至2024年3月31日的三個月中，服務收入與2023年同期相比有所增加。增長主要歸因於捕獲服務和擴展附加服務的銷售額增加，這主要是由我們投資發展捕獲服務業務和訂户數量增加所推動的。
截至2024年3月31日的三個月中，產品收入與2023年同期相比有所下降，這主要是由於我們的Pro2相機的銷量下降。
收入成本
我們的收入成本包括訂閲收入成本、許可收入成本、服務成本收入和產品收入成本。

截至3月31日的三個月
20242023改變
金額金額金額%
（以千美元計）
訂閲收入成本
$7,643 $6,962 $681 10 %
服務成本收入6,375 6,244 131 2 %
產品收入成本6,262 8,376 (2,114)(25)%
總收入成本$20,280 $21,582 $(1,302)(6)%
截至2024年3月31日的三個月，總收入成本從截至2023年3月31日的三個月的2,160萬美元下降了130萬美元，下降了6％，至2,030萬美元。下降的主要原因是產品成本收入減少。
訂閲收入成本從截至2023年3月31日的三個月的700萬美元增長了70萬美元，增幅為10％，至2024年3月31日的三個月的760萬美元，增長了10％，這主要是由於我們的平臺在託管和交付服務方面的支出增加，以提高我們的處理效率並更好地支持我們不斷擴大的數字雙胞胎以提供訂閲服務。
服務成本收入從截至2023年3月31日的三個月的620萬美元增長了10萬美元，增長了2％，至截至2024年3月31日的三個月的640萬美元，增長了2％，這主要歸因於捕獲服務銷售量的增加。
產品成本收入從截至2023年3月31日的三個月的840萬美元下降了210萬美元，下降了25％，至截至2024年3月31日的三個月的630萬美元，下降了25％，這主要是由於銷量減少。
38
內容表
毛利和毛利率
截至3月31日的三個月
20242023
（以千美元計）
毛利
$19,592 $16,412 
毛利率
49%43%

總利潤杜松子酒增加到 49% d在這期間 三個月已結束2024 年 3 月 31 日，高於截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中的 43%。增長的主要原因是訂閲和服務收入利潤率的提高，這主要歸因於2023財年下半年實施的2023年重組計劃所帶來的成本效率。

研究和開發費用
截至3月31日的三個月
20242023改變
金額金額金額%
（以千美元計）
研究和開發費用
$14,900 $18,273 $(3,373)(18)%

研發費用從截至2023年3月31日的三個月的1,830萬美元減少了340萬美元，降幅為18％，至2024年3月31日的三個月的1,490萬美元。減少的主要原因是股票薪酬減少了140萬美元，工資薪酬支出減少了130萬美元，以及包括諮詢服務在內的專業服務減少了40萬美元。
銷售、一般和管理費用
截至3月31日的三個月
20242023改變
金額金額金額%
（以千美元計）
銷售、一般和管理費用
$45,476 $54,933 $(9,457)(17)%

截至2024年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用從截至2023年3月31日的三個月的5,490萬美元下降了950萬美元，降幅為17％。下降的主要原因是薪資薪酬支出減少了470萬美元，股票薪酬減少了170萬美元，由於我們繼續減少支出和提高效率，專業服務減少了150萬美元，律師費減少了140萬美元。
利息收入
截至3月31日的三個月
20242023
（以千美元計）
利息收入
$2,264 $1,471 
利息收入我從截至2023年3月31日的三個月的150萬美元增加到截至2024年3月31日的三個月的230萬美元。增長主要歸因於截至2024年3月31日的三個月中我們的現金等價物和投資的利息。
39
內容表
W 公允價值的變化認定責任
截至3月31日的三個月
20242023
（以千美元計）
認股權證負債公允價值的變化
$(120)$222 
我們確認認股權證負債的公允價值發生了變化 0.1 萬美元在截至2024年3月31日的三個月中，由於 我們未償還的私人認股權證的公允價值增加。截至2024年3月31日，共有170萬份未償私人認股權證。

其他收入，淨額
截至3月31日的三個月
20242023
（以千美元計）
其他收入，淨額
$2,553 $1,183 
截至2024年3月31日的三個月，其他支出從截至2023年3月31日的三個月的120萬美元增加了140萬美元，增幅為116％。增長的主要原因是折扣的增加，扣除與投資溢價相關的攤銷。
所得税（受益）準備金
截至3月31日的三個月
20242023
（以千美元計）
所得税（受益）準備金$41 $(76)
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們的所得税準備金反映的有效税率分別為（0.11）％和0.14％。我們在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中的有效税率與美國聯邦法定税率21％不同，這主要是由於美國實體的遞延所得税資產和負債的估值補貼、按不同税率徵税的國外收益以及股票薪酬活動導致損失無法從中受益。

非公認會計準則財務指標
除了以下經營業績外，我們還報告了某些未被美國公認會計原則（“GAAP”）要求或列報的財務指標。這些指標在評估我們的經營業績時作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為包括毛利和淨收入在內的GAAP衡量標準的替代品。我們的非公認會計準則財務指標的計算或列報方式可能與報告標題相似指標的其他公司不同，因此，我們報告的非公認會計準則財務指標可能無法與本行業或其他行業公司的財務指標相提並論。

非公認會計準則運營虧損
我們將非公認會計準則運營虧損計算為GAAP運營虧損，其中不包括基於股份的薪酬相關費用（包括基於股份的工資税支出）、與計劃收購相關的收購交易成本以及收購的無形資產的攤銷，我們認為這並不代表我們的整體經營業績。我們認為，這項指標為我們的管理層和投資者提供了與過去財務表現的一致性和可比性，是衡量我們業務業績和盈利能力的重要指標。
下表列出了我們在所列每個時期的非公認會計準則運營虧損（以千計）：

40
內容表
截至3月31日的三個月
20242023
GAAP 運營虧損$(40,784)$(56,794)
加回：股票薪酬支出，淨額
30,727 33,111
再加回來：與收購相關的成本1,007 — 
加回：收購的無形資產的攤銷費用443 443 
運營產生的非公認會計準則虧損
$(8,607)$(23,240)

自由現金流
我們將自由現金流計算為用於經營活動的淨現金減去不動產和設備購買以及資本化軟件和開發成本。我們認為，該指標為我們的管理層和投資者提供了一個重要指標，可以衡量我們的業務從業務運營中產生額外現金的能力，或者我們是否需要獲得額外的現金來源，為我們的運營和投資提供資金。
下表列出了我們在所列每個時期的自由現金流（以千計）：

截至3月31日的三個月
20242023
用於經營活動的淨現金
$(3,843)$(20,398)
減去：購買財產和設備
43 87 
減去：資本化軟件和開發成本
2,169 2,567 
自由現金流
$(6,055)$(23,052)
流動性和資本資源
流動性來源
我們的資本需求將取決於許多因素，包括付費用户的增長和擴張、我們的技術和軟件平臺的開發（包括研發工作）、銷售和營銷活動的擴大以及銷售、一般和管理費用。截至2024年3月31日，我們的現金、現金等價物和投資約為約4.188億美元。Our 現金等價物主要包括手頭現金和存入金融機構的金額。迄今為止，我們的主要流動性來源是股票發行的收益、合併的收益以及認股權證和期權行使的現金收益。

2024年3月31日2023年12月31日
（以千美元計）
現金、現金等價物和投資：
現金和現金等價物
$79,449 $82,902 
投資
339,326 340,098 
現金、現金等價物和投資總額
$418,775 $423,000 
過去，我們的經營活動產生了負現金流，運營造成了重大損失。 由於我們打算對業務進行投資，我們預計至少在未來12個月內將繼續蒙受營業虧損。因此，我們可能需要額外的資本資源來發展我們的業務。 我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括客户羣的增加，支持擴大銷售、營銷和開發活動的支出時間和範圍。管理層認為，其目前的財政資源足以在財務報表發佈之日後的至少一年內繼續開展經營活動。
其他承諾
我們的實質性現金需求或不可撤銷的合同承諾沒有發生任何重大變化，包括我們的重組計劃所致。我們根據運營租約為美國總部租賃辦公空間，以及
41
內容表
美國其他將在2025年之前不同日期到期的地點。此外，我們還有購買義務，包括合同和已簽發的採購訂單，其中包含購買第三方商品和服務的不可取消的付款條款。 截至2024年3月31日，我們的12個月租賃債務（截至2025年3月31日）總額約為120萬美元。 截至 2024 年 3 月 31 日，我們的不可取消購買義務總額約為 1,350萬美元，將在截至2024年12月31日的年度內到期。
現金流

下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流量（以千計）：
截至3月31日的三個月
20242023
提供的現金（用於）：
經營活動
$(3,843)$(20,398)
投資活動
$285 $46,899 
籌資活動
$259 $357 
用於經營活動的淨現金
截至2024年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金為380萬美元。該金額主要包括3,610萬美元的淨虧損，由3,060萬美元的非現金費用和160萬美元的淨運營資產和負債變動所抵消。非現金費用主要包括2,800萬美元的股票薪酬支出和560萬美元的折舊和攤銷費用，減去攤銷保費後的290萬美元折扣部分抵消。淨運營資產和負債的變化主要包括遞延收入的增加以及存貨和預付費用及其他資產的減少，但部分被應收賬款的增加以及應付賬款和應計費用及其他負債的減少所抵消。
截至2023年3月31日的三個月，用於經營活動的淨現金為2,040萬美元。該金額主要包括5,380萬美元的淨收入，由3,490萬美元的非現金費用以及150萬美元的淨運營資產和負債變動所抵消。非現金收益主要包括3,110萬美元的股票薪酬支出和440萬美元的折舊和攤銷費用，扣除攤銷溢價和20萬美元認股權證負債公允價值變動後的70萬美元折扣增加額部分抵消。淨運營資產和負債的變化主要包括應收賬款、庫存的增加和應付賬款的減少，但應計賬款和其他負債以及遞延收入的增加部分抵消了這一變化。
投資活動提供的淨現金
截至2024年3月31日的三個月，投資活動提供的淨現金為30萬美元。該金額主要包括1.021億美元的有價證券投資的到期日，部分被9,960萬美元的可供出售證券投資以及220萬美元的資本化軟件和開發成本所抵消。
截至2023年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為4,690萬美元。這一數額主要包括1.088億美元的有價證券投資的到期日，部分抵消了5,760萬美元的可供出售證券投資、260萬美元的資本化軟件和開發成本、170萬美元企業收購的對價（扣除所購現金）以及購買10萬美元的不動產和設備。
融資活動提供的淨現金
截至2024年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為30萬美元。該金額包括通過員工股權激勵計劃出售股票的30萬美元收益。
截至2023年3月31日的三個月，融資活動提供的淨現金為40萬美元。該金額主要包括通過員工股權激勵計劃出售股票的70萬美元收益，部分抵消了與股權獎勵淨結算相關的30萬美元税款。
42
內容表
關鍵會計政策和估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表，該財務報表是根據公認會計原則編制的。我們評估了關鍵會計政策和估算的制定和選擇，認為以下內容涉及更高的判斷力或複雜性，對於報告我們的經營業績和財務狀況最為重要，因此被視為關鍵。

我們認為，我們在截至財政年度的2023年10-K表中在第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下討論的關鍵會計估計 2023 年 12 月 31 日反映了我們在編制簡明合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計。我們在該報告中提交的關鍵會計估算沒有重大變化。請參閲註釋 2。有關我們採用新會計指南的更多信息，請參見本報告第一部分第1項 “重要會計政策摘要”。
最近的會計公告
有關近期會計聲明的討論，請參閲附註2中的 “會計公告”。本報告第一部分第1項中的 “重要會計政策摘要”。
43
內容表
第 3 項。定量 和關於市場風險的定性披露
Matterport受市場風險影響，主要與外幣匯率不利變化造成的潛在損失有關。
外幣兑換風險
由於外幣匯率的變化，我們的經營業績和現金流會受到波動的影響。目前，我們的收入主要以美元產生。我們的支出通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價，這些司法管轄區主要位於美國、英國（英國）、日本和新加坡。但是，全球股市和外幣匯率一直存在巨大波動，並將繼續出現劇烈波動，這導致美元兑我們開展業務的外幣走強。鑑於我們對美國以外的一些終端客户的定價是固定的，而且我們的客户使用美元以外的貨幣為我們的產品和服務付款，美元的走強可能會減少我們的收入。如果美元繼續走強，這可能會對我們未來的業務和現金流產生不利影響。此外，未來非美元計價合約的增加以及我們國際實體的增長可能會導致以外幣計價的銷售增加，這將增加我們的外幣風險。截至2024年3月31日，假設適用於我們業務的外幣匯率變動10％的影響不會對我們的合併財務報表產生重大影響。迄今為止，我們還沒有采取任何對衝策略。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估管理與匯率波動相關的風險的方法。
通貨膨脹風險
我們認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營業績沒有實質性影響。如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力，我們可能無法通過提價來完全抵消這種更高的成本。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維護《交易法》第13a—15（e）條和第15d—15（e）條所定義的 “披露控制和程序”，旨在合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在合理保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息會被收集並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月31日我們的披露控制和程序的有效性。根據對截至2024年3月31日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這些變化與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條要求的評估有關，這些評估對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或合理地可能產生重大影響。

對控制有效性的固有限制
控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮控制的效益與其成本的關係。所有控制系統的固有侷限性包括決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外，某些人的個人行為可以規避管制，
44
內容表
兩人或更多人串通或管理層推翻控制措施。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制措施可能會因條件變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度可能會下降。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
45
內容表
第二部分-其他信息
沒有。
第 1 項。法律訴訟
2021年7月23日，原告威廉·布朗是Matterport, Inc.（現為Matterport Operating, LLC）（“Legacy Matterport”）的前僱員兼股東威廉·布朗起訴了Legacy Matterport、Gores Holdings VI, Inc.（現為Matterport, Inc.）、Maker Merger Sub II, LLC和Legacy Matterport董事R.J. Pittman。，大衞·高斯貝克、馬特·貝爾、彼得·赫伯特、傑森·克里科裏安、卡洛斯·科克隆和邁克爾·古斯塔夫森（統稱為 “被告”）在特拉華州財政法院受審。原告最初的申訴稱，被告對與Matterport, Inc.和Legacy Matterport之間的合併交易有關的Matterport股票實施了無效的轉讓限制（“轉讓限制”），而Legacy Matterport的董事會因一份據稱具有誤導性的送文函而違反了信託義務。最初的申訴要求賠償和費用，並要求法院宣佈他可以自由轉讓在合併交易中收到的MatterportA類普通股的股份。2021 年 12 月，對轉賬限制的面部有效性進行了快速審判。2022年1月11日，法院發佈了一項裁決，認為轉讓限制不適用於原告。該意見沒有更廣泛地涉及轉讓限制的有效性。馬特波特於2022年2月8日對法院的裁決提交了上訴通知書，並於2022年7月13日在特拉華州最高法院舉行了聽證會，之後上訴法院維持了下級法院的裁決。關於原告其餘索賠的單獨訴訟尚待審理。原告於2022年9月16日提出了第三次修正申訴，該申訴主張了上述訴訟原因，但將Maker Merger Sub Inc.、Maker Merger Sub II, LLC以及Legacy Merger Sub, LLC和Legacy Matterport董事大衞·高斯貝克、馬特·貝爾和卡洛斯·科克隆列為被告，並增加了另一項訴訟理由，指控Matterport, Inc.未能及時登記布朗提出的轉讓馬特波特請求，違反了《特拉華州統一商法》，Inc. 的股票。其餘被告對第三次修正申訴的答覆於2022年11月9日提出，雙方已經完成了調查。審判於 2023 年 11 月舉行，審後聽證會於 2024 年 2 月 22 日舉行。
2024年2月1日，兩名股東勞裏·漢納和瓦薩納·史密斯（統稱 “原告”）代表馬特波特公司對R.J. Pittman、邁克爾·古斯塔夫森、彼得·赫伯特、詹姆斯·克里科裏安、詹姆斯·丹尼爾·菲、大衞·高斯貝克、賈普特·塔爾西、朱迪·奧特森、傑伊·雷姆利以及馬特波特公司的眾多股東提起衍生申訴。（統稱 “被告”）在特拉華州財政法院受審。該投訴稱，發行價值2.25億美元的23,46萬股盈利股票違反了信託義務和企業浪費行為，以犧牲Matterport及其普通股股東為代價，不公正地致富了Earn-Out股票的接受者。具體而言，原告指控收益股票的發行違反了2021年2月7日的協議和合並計劃，根據該協議和合並計劃，Legacy Matterport和上市的特殊目的收購公司Gores Holding VI和兩家戈爾斯子公司合併，向Legacy Matterport的股東提供了名為Matterport的倖存上市公司的股份。該申訴要求扣除被告的所有不當利益，向Matterport裁定補償金，向原告支付費用和支出，並聲明原告可以代表Matterport維持訴訟，原告是Matterport的充分代表，並裁定對Matterport董事會的要求是徒勞的。
2021年7月20日，當時以Gores Holdings VI, Inc.的名義運營的公司舉行了一次股東特別會議（“2021年特別會議”），以代替公司2021年年度股東大會，批准了與Matterport, Inc.、Maker Merger Sub, Inc.和Maker Merger Sub II, LLC的擬議業務合併有關的某些事項。其中一個事項是通過第二次修訂和重述的公司註冊證書（“新公司註冊證書”）的提案，除其他外，該提案將公司A類普通股（面值每股0.0001美元）的授權股票總數從4億股增加到6億股。新的公司註冊證書獲得了截至2021年特別會議創紀錄日期的A類普通股和公司F類普通股（面值每股0.0001美元）的大多數股票的批准（“F類普通股”），作為單一類別進行表決。2021年特別會議之後，業務合併得以完成，新的公司註冊證書生效。特拉華州財政法院（“財政法院”）2022年12月的一項裁決給特拉華州通用公司法（“DGCL”）第242（b）（2）條是否要求公司當時流通的大多數A類普通股以及A類普通股和F類普通股的大多數股票單獨投票批准新的公司註冊證書帶來了不確定性普通股共同投票。該公司仍然認為，批准新的公司註冊證書不需要對A類普通股進行單獨投票。但是，根據大法官法院的裁決，2月
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2023 年 16 月 16 日，公司根據 DGCL 第 205 條向財政法院提交了請願書（“請願書”），要求驗證新的公司註冊證書以及根據新公司註冊證書的有效性發行的股票，以解決與這些問題有關的任何不確定性。DGCL第205條允許財政法院在考慮各種因素後，酌情批准和驗證可能存在缺陷的公司行為和股票。2023年3月14日，財政法院批准了該請願書，該請願書確認了新的公司註冊證書以及根據新公司註冊證書的有效性發行的所有股本。因此，公司已確定此事現已完成。
2020年5月11日，Redfin公司（“Redfin”）收到了家電計算公司III，d/b/a Surefield（“Surefield”）向美國德克薩斯州西區地方法院韋科分庭提起的申訴。蘇爾菲爾德在投訴中斷言，雷德芬使用Matterport的3D-Walkthrough技術侵犯了Surefield的四項專利。Redfin在訴訟中聲稱有關專利無效且未遭到侵犯。根據我們與Redfin的現有協議，我們已同意就此事向Redfin進行賠償。雙方對這起訴訟進行了有力的辯護。此事於2022年5月進入陪審團審判，並導致陪審團作出裁決，認定Redfin沒有侵犯任何主張的專利索賠，所有主張的專利索賠均無效。最終判決於 2022 年 8 月 15 日作出。2022年9月12日，蘇爾菲爾德提出審後動議，要求推翻陪審團的裁決。雷德芬對議案提出了反對意見。此外，2022年5月16日，公司對Appliance Computing III, Inc.（d/b/a Surefield）提起宣告性判決訴訟，要求作出宣告性判決，裁定該公司沒有侵犯針對Redfin的四項專利和另一項相關專利。此案尚待華盛頓西區審理，標題為馬特波特公司訴家電計算三公司案 d/b/a Surefield，案號 2:22-cv-00669（華盛頓州華盛頓州）。Surefield已提出動議，要求駁回或以其他方式將此案移交給美國德克薩斯州西區地方法院。該公司對該議案提出異議。2023年8月28日，法院駁回了蘇爾菲爾德駁回華盛頓案的動議，但在得克薩斯州案件的解決之前暫停了訴訟。

2021年1月29日，Legacy Matterport收到了美國證券交易委員會執法司自願提出的有關其證券在二級市場出售和回購的信息請求。我們認為我們已經完全遵守了這一要求。我們尚未收到美國證券交易委員會關於調查範圍、持續時間或最終解決方案的任何最新消息，因此認為此事已經結束。
第 1A 項。風險因素
我們的經營和財務業績受各種風險和不確定性的影響，包括我們於2024年2月27日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中描述的風險和不確定性，以及下文描述的最新風險因素，以及本報告其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註。我們在2023年10-K表及以下表格中描述的風險和不確定性並不是唯一可能影響我們的經營和財務業績的風險和不確定性。我們沒有意識到或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。如果實際發生以下任何風險或其他未列出的風險，我們的業務、財務狀況、經營業績和未來前景可能會受到重大不利影響，這可能導致我們普通股的市場價格下跌。
以下風險因素修改和補充了第一部分第1A項中包含的 “與我們的業務相關的風險” 小節。我們 2023 年 10-K 表格中的風險因素。

與擬議合併相關的風險因素

擬議的合併需要股東的批准以及其他成交條件的滿足，包括政府的批准，如果有的話，部分或全部可能無法在預期的時間範圍內得到滿足或完成。
合併的完成需要滿足一些成交條件，包括獲得股東的批准，經修訂的1976年《哈特-斯科特-羅迪諾反壟斷改進法》規定的適用等待期（或延長）的到期，以及根據特定的反壟斷和外國投資法獲得其他批准；沒有任何禁止合併的法律或命令；批准在納斯達克發行的CoStar股票在納斯達克上市與合併的關係；註冊聲明的有效性S-4表格將由CoStar提交，登記與合併相關的CoStar股票；以及其他慣例成交條件。我們無法保證獲得所有必需的批准，也無法保證所有成交條件都會得到滿足
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內容表
（或豁免，如果適用），而且，即使可以獲得所有必需的批准並且所有成交條件都得到滿足（或豁免，如果適用），我們也無法對此類批准的條款、條件和時間或完成合並的時間提供保證。完成合並的某些條件不在我們的控制範圍內，我們無法預測這些條件何時或是否會得到滿足（或豁免，如果適用）。合併完成或終止合併協議的任何延遲都可能加劇待決合併的任何不利後果。
雙方完成合並的義務還取決於另一方陳述和擔保的準確性（以慣常的實質性限定為準），以及在所有重大方面對合並協議中包含的契約和協議的遵守情況，包括對我們而言，承諾按照過去的慣例在正常業務過程中開展業務和運營，以及在合併之前不參與某些類型的實質性交易關閉。此外，在某些特定情況下，合併協議可能會終止，包括但不限於與我們董事會關於訂立高級提案協議（定義見合併協議）的建議的變更有關。融資方的義務受一些習慣條件的約束，這些條件必須在合併完成之前得到滿足。因此，我們無法向您保證，即使我們的股東批准了合併，也無法向您保證，合併將完全按照合併協議中規定的條款或在預期的時間框架內完成。
我們可能無法在我們預期的時間範圍內或根本無法完成擬議的合併，這可能會對我們的股價以及我們的業務、財務業績和/或運營產生不利影響。
由於各種因素和條件，擬議的合併可能無法在預期的時間範圍內完成，或者根本無法完成，其中一些因素和條件可能超出了我們的控制範圍。如果由於任何原因未完成合並，包括由於我們的股東未能通過合併協議，那麼我們的股東將不會因與合併相關的普通股而獲得任何報酬。相反，我們將繼續是一家上市公司，我們的普通股將繼續在納斯達克上市和交易，並根據經修訂的1934年《交易法》註冊，我們將被要求繼續向美國證券交易委員會提交定期報告。此外，我們的持續業務可能會受到重大不利影響，我們將面臨風險，包括：
•我們可能會受到金融市場的負面反應，包括可能對我們的股價產生負面影響的反應，而且不確定股票價格何時（如果有的話）會恢復到股票目前的交易價格；
•我們可能會受到負面宣傳，這可能會對我們的持續運營產生不利影響，包括但不限於留住和吸引員工、客户、合作伙伴、供應商和其他與我們有業務往來的人；
•我們將需要支付與合併相關的某些重大費用，例如法律、會計、財務諮詢、印刷和其他專業服務費用，這些費用可能與除與合併有關之外我們本來不會開展的活動有關；
•在某些情況下，根據合併協議的要求，我們可能需要向CoStar支付現金終止費；
•在合併協議生效期間，我們的業務活動受到限制，包括對我們簽訂、修改、修改、續訂或終止某些類型重要合同的能力的限制，這可能會阻止我們追求戰略商機，對我們的業務採取我們認為有利的行動，有效和/或及時地應對競爭壓力和行業發展，並可能因此對我們的業務和經營業績產生重大不利影響和財務狀況；
•與合併有關的事項需要我們的管理層投入大量的時間和資源，這可能會導致管理層分散管理層對正在進行的業務運營的注意力，也無法尋求其他可能對我們有益的機會；以及
•我們可能會投入大量時間和資源來辯護可能提起的與合併有關的任何訴訟。
•如果合併未完成，上述風險可能會發生，並可能對我們的業務運營、財務業績和股票價格產生重大不利影響；尤其是在我們普通股的當前市場價格反映了合併將完成的假設的情況下。
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內容表
在合併進行期間，我們將受到各種業務不確定性的影響，這可能會造成幹擾。
我們為完成合並所做的努力可能會對我們的業務造成幹擾，並給我們的業務帶來不確定性，這可能會對我們的經營業績和業務產生重大不利影響。合併是否會完成的不確定性可能會影響我們招聘潛在員工或留住和激勵現有員工的能力。在合併進行期間，留住員工可能尤其具有挑戰性，因為合併後員工的角色可能會面臨不確定性。我們的管理層和主要員工的大部分注意力都集中在合併的完成上，因此從我們的日常運營中轉移了注意力。未來的不確定性可能會對我們的業務以及我們與現有和潛在客户、患者和供應商的關係產生不利影響。例如，客户、供應商和其他第三方可能會推遲有關與我們合作的決定，或試圖改變與我們的現有業務關係。現有業務關係的變更或終止可能會對我們的收入、收益和財務狀況以及普通股的市場價格產生不利影響。合併未決的不利影響可能因合併完成或合併協議的終止而加劇。
合併協議可以在各種情況下終止，包括與上級提案有關的終止，我們將承擔與此類終止相關的費用和開支。
根據合併協議的條款，我們可能需要在特定條件下向CoStar支付終止費，包括公司因建議變更或董事會撤回建議而在收到股東批准之前終止合併協議，或者如果公司終止合併協議以達成高級提案（定義見合併協議）。這筆付款可能會影響尋求收購或與我們合併的第三方提出的結構、定價和條款，並可能阻礙第三方提出競爭性收購提案，包括比合並更有利於我們的股東的提案。
由於合併，我們已經並將繼續產生直接和間接成本。
我們已經產生並將繼續承擔鉅額成本和開支，包括監管成本、專業服務費用和其他與合併相關的交易成本，如果合併不完成，我們將幾乎沒有或根本沒有從中獲得任何好處。有許多我們無法控制的因素可能會影響這些成本和支出的總金額或時間。即使合併尚未完成，其中許多費用和成本也將由我們支付，並且可能與除了完成合並之外我們本來不會開展的活動有關。
質疑合併協議的訴訟可能代價高昂，分散管理層對企業日常運營的注意力，並可能使合併無法在預期的時間框架內完成或根本無法完成。
可能會對我們、我們董事會或合併協議的其他各方提起訴訟，質疑我們對CoStar的收購和/或就此提出其他索賠。此類訴訟可能由我們的股東提起，除其他外，可能試圖禁止合併的完成。完成兼併的條件之一是，任何現行和仍然有效的法律或命令都不限制、禁止或禁止合併的完成，也不會受到任何其他政府實體的限制、禁止或禁止。因此，如果此類潛在訴訟的原告成功獲得禁令，禁止被告按照商定的條款完成合並，則此類禁令可能會阻止合併生效或在預期的時間範圍內生效。無論與合併相關的任何訴訟的結果如何，此類訴訟都可能既耗時又昂貴，並且可能會分散我們的管理層對日常業務運營的注意力。

第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
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內容表
第 5 項。其他信息
在截至2024年3月31日的三個月中，公司沒有董事或第16節高管 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。
第 6 項。展品和財務報表附表。
作為本註冊報表的一部分提交的財務報表列於緊接此類財務報表之前的財務報表索引中，財務報表的索引以引用方式納入此處。
展覽
數字		描述表單文件編號展覽申報日期隨函提交
2.1†
Gores Holdings VI, Inc.、Maker Merger Sub, Inc.、Maker Merger Sub, LLC和Matterport, Inc. 於2021年2月7日簽訂的截至2021年2月7日的合併協議和計劃（參照公司於2021年2月8日向美國證券交易委員會提交的關於8-K表的最新報告附錄2.1併入）。
8-K001-397902.17/28/2021
3.1
第二份經修訂和重述的公司註冊證書（參照公司於2021年7月28日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入）。
8-K001-397903.17/28/2021
3.2
經修訂和重述的公司章程。
8-K001-397903.27/28/2021
4.1
Gores Holdings VI, Inc.與作為認股權證代理人的大陸證券轉讓與信託公司簽訂的截至2020年12月15日的認股權證協議。
8-K001-397904.112/16/2020
4.2
作為認股權證代理人的Matterport, Inc.、大陸股票轉讓和信託公司以及美國股票轉讓和信託公司於2021年7月22日對認股權證協議的修訂。
8-K001-397904.37/28/2021
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
*
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
*
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。
*
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。
*
101.INS
內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
*
101.SCH
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。
*
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。*
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。*
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。*
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。*
附錄 104封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）
_____________
* 隨函提交
† 表示管理合同或補償計劃、合同或安排。
50
內容表
† 根據第S-K條例第601 (b) (2) 項，本附件的附表已被省略。公司同意應美國證券交易委員會的要求向其補充提供任何遺漏附表的副本。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

MATTERPORT, INC.
日期：2024 年 5 月 8 日
來自：/s/ R.J. Pittman
R.J. Pittman
首席執行官
（正式授權的官員和首席執行官）
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